EVERLIGHT — Annual Report 2016

Jun 21, 2016

臺灣永光化學工業股份有限公司一百五年股東常會議事錄

時間：中華民國 105 年 6 月 15 日上午 9 時 00 分

地點：臺北市八德路二段二六○號三樓中影八德大樓

• 出席：出席股東及股東代理所代表之股份計 304,652,265 股﹙佔本公司已發行股份總額 521,668,786 股之 58.4% ﹚

主席：陳建信

出席董事：陳建信、陳定川、陳偉望、陳定吉、陳建銘、陳重光、李永隆、王秀鈞、 洪英正、吳琮璠

列席：黃帥升律師、許懷儷律師、安侯建業聯合會計師事務所呂莉莉會計師

記錄：張仁瓊

報告出席股東及股東代理人所代表之股份已達公司法之規定，主席宣佈開會。 主席致開會詞

• ( 重點摘要：本次會議之議案採逐案表決。主席指定監票人員為股東戶號 12998 薛宗 岳及股東戶號 49240 張錦榮二位。計票由本公司財務處同仁擔任。 )

壹、討論事項

一 第 案 董事會 提

案由：本公司章程修訂案，敬請 討論。

說明：配合公司法修訂，擬修正本公司章程部分條文，敬請 討論。

• 附件：本公司章程修正條文對照表 ( 請參閱議事手冊第 4 、 5 頁 ) 。

決議：本案表決結果如下：

表決時出席股東表決權數： 303,662,467 權

本案表決結果如下： 表決時出席股東表決權數：303,662,467權
表決結果	佔出席股東表決權數
1、贊成權數： (含電子投票方式行表決權數： 295,121,984 169,976,607 權 權)	97.19%
2、反對權數： (含電子投票方式行表決權數： 2,382 2,382 權 權)	0.00%
3、棄權/未投票權數： (含電子投票方式行表決權數： 8,538,101 7,354,924 權 權)	2.81%
4、無效權數： 0 權	0.00%

本案照原案表決通過。

貳、報告事項

• 一、本公司一百四年度營業報告書 ( 請參閱議事手冊第 7 、 8 頁 ) 。

• 二、本公司審計委員會審查一百四年度營業決算報告 ( 請參閱議事手冊第 9 頁 ) 。

• 三、本公司一百四年度員工及董事酬勞分派情形報告 ( 請參閱議事手冊第 10 頁 ) 。

• 四、本公司一百四年度轉投資情形報告 ( 請參閱議事手冊第 11 頁 ) 。

• 1 -

參、承認事項

一 第 案 董事會 提 案由：本公司一百四年度營業報告書暨財務報表，敬請 承認。

• 說明：一、本公司一百四年度營業報告書暨經安侯建業聯合會計師事務所呂莉莉會計 師和關春修會計師查核之合併財務報表及個體財務報表，業經送請審計委 員會審查，認為符合公司法相關規定，敬請 承認。

• 二、前項營業報告書請參閱議事手冊第 7 、 8 頁，審計委員會審查報告書請參 閱議事手冊第 9 頁，財務報表請參閱議事手冊第 14 ～ 23 頁。

• 決議：本案表決結果如下：

表決時出席股東表決權數： 303,756,237 權

閱議事手冊第9頁，財務報表請參閱議事手冊第 本案表決結果如下： 表決時出席股東表決權數：303,756,237權	14～23頁。
表決結果	佔出席股東表決權數
1、贊成權數： (含電子投票方式行表決權數： 295,111,845 170,004,712 權 權)	97.15%
2、反對權數： (含電子投票方式行表決權數： 1,276 1,276 權 權)	0.00%
3、棄權/未投票權數： (含電子投票方式行表決權數： 8,643,116 7,327,925 權 權)	2.85%
4、無效權數： 0 權	0.00%

本案照原案表決通過。

第 二 案 董事會 提

• 案由：本公司一百四年度盈餘分配案，敬請 承認。

• 說明：一、依本公司新修正章程第 28 至 29 條規定，盈餘於提繳稅款後，就其餘額提 撥百分之十法定盈餘公積 56,534,625 元，股東股票股利 260,834,400 元 ( 配 股率 5%) ，股東現金股利 260,834,393 元 ( 配息率 5%) ，即配發股東股利每 千股股票 50 股、現金 500 元。股東現金股利發放計至元為止，元以下捨 去，故現金股利發放以實際配發金額為準；如嗣後因公司買回股份或員工 行使認股權或公司將庫藏股轉讓、轉換及註銷，致影響流通在外股份數 量，股東配股配息率因此發生變動時，授權董事長處理變更事宜。

• 二、本公司一百四年度盈餘分配案係以分配當年盈餘數為原則，不足部分利用 以前年度累積未分配盈餘支應，詳如附件，是否可行，敬請 承認。

• 決議：本案表決結果如下：

表決時出席股東表決權數： 303,756,237 權

本案表決結果如下： 表決時出席股東表決權數：303,756,237權
表決結果	佔出席股東表決權數
1、贊成權數： (含電子投票方式行表決權數： 295,110,794 170,003,661 權 權)	97.15%
2、反對權數： (含電子投票方式行表決權數： 2,327 2,327 權 權)	0.00%
3、棄權/未投票權數： (含電子投票方式行表決權數： 8,643,116 7,327,925 權 權)	2.85%
4、無效權數： 0 權	0.00%

本案照原案表決通過。

• 2 -

肆、其他討論事項

一 第 案

董事會 提

• 案由：擬以可分配盈餘二億六千八十三萬四千四百元辦理發行新股案，敬請 討論。

• 說明：一、本公司額定資本為新台幣八十億元整，實際發行資本為新台幣五十二億一 千六百六十八萬七千八百六十元整，尚未發行部分，依本公司章程第五條 之規定，擬辦理發行新股。

• 二、資金用途：增置或更新生產、研究設備。

• 三、擬以一百四年度應分派之股東紅利之一部新台幣二億六千八十三萬四千四 百元，依公司法第 240 條之規定以每股面額十元於一百五年度發行新股二 千六百八萬三千四百四十股，俟呈奉主管機關核准公開發行後，再行訂定 配發股票股利基準日，按除權基準日股東名簿所載股東之持股，每千股配 發新股五十股 ( 配股率： 5%) 不滿一股之畸零股，股東得於發行新股配股基 準日起五日內，請求合併為整數分配股份，股東未予合併之畸零股折付現 金，授權本公司董事長洽特定人按面額承購。

• 四、如嗣後因公司買回股份或員工行使認股權或公司將庫藏股轉讓、轉換及註 銷，致影響流通在外股份數量，股東配股配息率因此發生變動時，授權董 事長處理變更事宜。

• 五、本次新股之權利義務與舊股相同，所擬是否可行，敬請 討論。

• 決議：本案表決結果如下：

表決時出席股東表決權數： 303,757,573 權

表決時出席股東表決權數：303,757,573權
表決結果	佔出席股東表決權數
1、贊成權數： (含電子投票方式行表決權數： 295,111,770 170,004,637 權 權)	97.15%
2、反對權數： (含電子投票方式行表決權數： 1,351 1,351 權 權)	0.00%
3、棄權/未投票權數： (含電子投票方式行表決權數： 8,644,452 7,327,925 權 權)	2.85%
4、無效權數： 0 權	0.00%

本案照原案表決通過。

• 第 二 案 董事會 提

• 案由：解除本公司董事競業禁止限制案，敬請 討論。

• 說明：一、本公司改派董事兼總經理陳偉望出任聚鼎科技 ( 股 ) 公司董事。

• 二、獨立董事吳琮璠獲邀代表行政院國家發展基金管理會出任聯亞生技開發 ( 股 ) 公司董事。

• 三、上述董事兼任案，擬提請股東會解除競業禁止，是否可行，敬請 討論。

• 決議：本案表決結果如下：

• 3 -

表決時出席股東表決權數： 303,757,573 權

表決時出席股東表決權數：303,757,573權
表決結果	佔出席股東表決權數
1、贊成權數： (含電子投票方式行表決權數： 285,260,359 160,153,226 權 權)	93.91%
2、反對權數： (含電子投票方式行表決權數： 4,791 4,791 權 權)	0.00%
3、棄權/未投票權數： (含電子投票方式行表決權數： 18,492,423 17,175,896 權 權)	6.09%
4、無效權數： 0 權	0.00%

本案照原案表決通過。

伍、臨時動議

• ( 股東提問及發言內容暨公司答覆略 )

• 陸、散會。 ( 同日 10 時 08 分 ) 本次股東會記錄僅載明會議進行要旨，且僅載明議案之 結果；會議進行內容及程序仍以會議影音為準。

主席：陳建信 記錄：張仁瓊

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• 4 -

臺灣永光化學工業股份有限公司 章程修正條文對照表

修 正 條 文	現 行 條 文	現 行 條 文	說 明
第二十條：本公司之經營方針及其他 重要事項由董事會決定之，董事會由 董事長召集之，以董事長為主席，董 事長缺席時，依前條規定辦理。董事 會之召集得以書面、電子郵件(E- mail)或傳真方式通知各董事。	第二十條：本公司之經營方針及其他 重要事項由董事會決定之，董事會由 董事長召集之，以董事長為主席，董 事長缺席時，依前條規定辦理。董事 會之召集得以書面、電子郵件(E- mail)或傳真方式通知各董事及監察 人。		刪除監察 人規定
第二十七條： 本公司年度如有獲利，應提撥百分之 五為員工酬勞及不高於百分之二為董 事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應 預先保留彌補數額。 前項員工酬勞發給股票或現金之對象 ，包括報經董事會通過之從屬公司員 工。	（新增）		配合法令 修訂
第二十八條： 本公司年度總決算如有盈餘，應先提 繳稅款，彌補以往虧損，如尚有餘額 ，就其餘額提撥如下：1.法定盈餘公 積百分之十，2.依相關法令提列特別 盈餘公積(其迴轉時，亦依相關規定 辦理)，3.其餘加計期初未分配之累 積盈餘，作為可供分配之盈餘，惟得 視業務狀況酌予保留一部份後，餘作 為股東紅利，由董事會擬定盈餘分派 案，提請股東會通過後分配之。	第二十七條： 本公司每年決算如有盈餘，而以往年 度如有虧損，除儘先彌補外，並提付 應繳納之所得稅後，如尚有餘額，就 其餘額提撥如下：1.法定盈餘公積百 分之十，2.依相關法令提列特別盈餘 公積(其迴轉時，亦依相關規定辦理) ，3.員工紅利不低於百分之五，4.董 監事酬勞百分之二，5.其餘加計期初 未分配之累積盈餘，作為可供分配之 盈餘，惟得視業務狀況酌予保留一部 份後，餘作為股東紅利，由董事會擬 定盈餘分派案，提請股東會通過後分 配之。 員工分配股票紅利時，其分派之對象 包括報經董事會通過之從屬公司員工。		配合法令 修訂

• 5 -

	修 正 條 文		現 行 條 文	說 明
第二十九條： 本公司每年發放現金股利不高於股利 總額50%，以配合公司各事業發展投 資之需要。 但當年度分配股東紅利不高於每股1 元時，不受前述限制。 第二十八條之盈餘分派案，須依本條 規定辦理。		第二十八條： 本公司每年發放現金股利不高於股利 總額50%，以配合公司各事業發展投 資之需要。 但當年度分配股東紅利不高於每股1 元時，不受前述限制。 第二十七條之盈餘分派案，須依本條 規定辦理。		條號依序 調整
第三十條（條文略） ∫ 第三十一條（條文略）		第二十九條（條文略） ∫ 第三十條（條文略）		條號依序 調整
第三十二條： 本章程訂立於中華民國六十一年八月 二十八日， 第一次修訂於民國六十二年七月二十 八日， …………………………………… 第四十次修訂於民國一○四年六月十 一日， 第四十一次修訂於民國一○五年六月 十五日。		第三十一條： 本章程訂立於中華民國六十一年八月 二十八日， 第一次修訂於民國六十二年七月二十 八日， …………………………………… 第四十次修訂於民國一○四年六月十 一日。		修正日期

• 6 -

臺灣永光化學工業股份有限公司 一百四年度營業報告書

(一)營業計劃實施成果

本公司104年度合併營業收入9,537,421千元，減少 4%；在經營利益方面，合併稅後淨利為573,662千元， 每股稅後盈餘1.08元，較前一年度，分別各減少2.5%及 2.7%。

(二)預算執行情形

單位：新台幣千元

科 目	全年度計劃	實際金額	達成率
營業收入	10,600,000	9,537,421	90%
營業成本	8,130,000	7,252,907	89%
營業毛利	2,470,000	2,284,514	92%
營業費用	1,650,000	1,611,960	98%
營業利益	820,000	672,554	82%
稅前淨利	820,000	725,016	88%

(三)財務收支及獲利能力分析

單位：新台幣千元

		項 目	104年	103年
	財 務 收 支	營業收入	9,537,421	9,899,878
		營業成本	7,252,907	7,651,988
		營業毛利	2,284,514	2,247,890
		營業費用	1,611,960	1,570,590
		營業利益	672,554	677,300
		營業外收入淨額	52,462	71,050
		稅前淨利	725,016	748,350
		所得稅費用	151,354	160,124
		稅後淨利	573,662	588,226
		每股盈餘(元)	1.08	1.11

• 7 -

	項 目	項 目	104年	103年
獲 利 能 力 分 析	資產報酬率		4.7 %	5.2 %
	股東權益報酬率		7.3 %	7.8 %
	占 實 收 資本比率	營業利益	12.9 %	13.6 %
		稅前純益	13.9 %	15.1 %
	淨 利 率		6.0 %	5.9 %
	每股盈餘（元）		1.08	1.11

(四)研究發展狀況

開發高科技、高附加價值的化學產品與健康醫療器 材，並持續提昇生態效益為我們的研發目標。104年度 研發費用約3億9千6百萬元，佔營業收入4.2 %，研發具 體成果如下：

1、智慧財產權：

104年度獲准專利數10件，105年2月底前累計專利數 145件。

2、各事業新產品研發成果：

104年度各事業新產品開發完成項目計有：色料化學 品43項，特用化學品4項，醫藥化學品3項，電子化 學品11項，奈米材料1項，碳粉13項，健康醫療器材 1項，總計76項。

(五)未來公司發展策略

永光化學2020綠金願景為「成為永續創新、提供綠 色化學解決方案的全球化幸福企業」，並聚焦四大面向 ：永續環保、創新價值、誠信幸福、全球化夥伴來發展。 為提供人類更美好的生活而努力，具體落實「Better Chemistry Better Life」的品牌承諾。

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董事長：陳建信

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經理人：陳偉望 主辦會計：翁國彬

• 8 -

臺灣永光化學工業股份有限公司審計委員會審查報告書

本審計委員會同意並經董事會決議之民國一百四年度財務報 表，嗣經董事會委任安侯建業聯合會計師事務所呂莉莉會計師和 關春修會計師查核完竣，並出具查核報告。

另董事會造送本公司民國一百四年度營業報告書及盈餘分派 議案，經本審計委員會查核，認為符合公司法相關法令規定，爰 依公司法第二百一十九條之規定報告如上。

敬請 鑒核

此 致

本公司一百五年股東常會

審計委員會召集人：吳琮璠

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中 華 民 國 一百五 年 三 月 二十九 日

• 9 -

臺灣永光化學工業股份有限公司 盈餘分配表 中華民國104年度

單位：新台幣元

	單位：新台幣元	單位：新台幣元
分 配 項 目	分 配 金 額
	小 計	合 計
期初未分配盈餘		251,530,756
本期稅前淨利 減：所得稅費用 本期稅後淨利 減：退休金精算損益本期變動數 長期股權投資持股比例變動所產生 股權淨值變動	674,050,460 108,704,202	565,346,258 33,480,554 2,104,431
可供分配盈餘		781,292,029
減：本年度提撥及分配項目 提列法定盈餘公積 股東紅利轉增資配股-每股0.5元 發放現金股利-每股0.5元 小 計	56,534,625 260,834,400 260,834,393	578,203,418
期末未分配盈餘		203,088,611

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董事長：陳建信 經理人：陳偉望 主辦會計：翁國彬

• 10 -

臺灣永光化學工業股份有限公司及其子公司合併財務報告 會計師查核報告

臺灣永光化學工業股份有限公司董事會 公鑒：

臺灣永光化學工業股份有限公司及其子公司民國一○三年及一○二年十二月三十一日之 合併資產負債表，暨民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表 、合併權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編製係 管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。列入上 開合併財務報告之被投資公司中，部分合併子公司及採用權益法之投資公司之財務報告未經 本會計師查核，而係由其他會計師查核，因此，本會計師對上開合併財務報告所表示之意見 中，該等合併子公司及採用權益法之投資公司其財務報告所列之金額，係依據其他會計師之 查核報告。該等合併子公司民國一○三年及一○二年十二月三十一日之資產總額分別為 916,279千元及937,024千元，分別占合併資產總額之7.20％及8.04％，民國一○三年及一○ 二年一月一日至十二月三十一日之營業收入分別為1,962,875千元及1,820,745千元，分別占 合併營業收入之19.83％及20.76％。民國一○三及一○二年十二月三十一日認列對該等採用 權益法之投資金額分別為94,218千元及93,160千元，分別占合併資產總額之0.74％及0.80％ ，民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日所認列之採用權益法之關聯企業(損) 益之份額分別為(153)千元及2,270千元，分別占合併稅前淨利之(0.02)％及0.32％。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作 ，以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務 報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則 及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其 他會計師之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，第一段所述合 併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可 之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達臺灣永光化學工 業股份有限公司及其子公司民國一○三年及一○二年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民 國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。

臺灣永光化學工業股份有限公司已編製民國一○三年度及一○二年度個體財務報告，並 經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案，備供參考。

安侯建業聯合會計師事務所

： 會 計 師

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證券主管機關 核准簽證文號[：金管證六字第0940100754 號] (88)台財證(六)第18311 號 民 國 一○四 年 三 月 二十六 日

• 11 -

臺灣永光化學工業股份有限公司及其子公司 合併資產負債表 民國一○三年及一○二年十二月三十一日

資 產 流動資產： 1100 現金及約當現金 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 1150 應收票據淨額 1170 應收帳款淨額 130X 存貨 1476 其他金融資產－流動 1479 其他流動資產 流動資產合計 非流動資產： 1523 備供出售金融資產－非流動 1543 以成本衡量之金融資產－非流動 1550 採用權益法之投資 1600 不動產、廠房及設備 1780 長期預付租金 1840 遞延所得稅資產 1915 預付設備款 1980 其他金融資產－非流動 1990 其他非流動資產 非流動資產合計 資產總計 董事長：	103.12.31 金 額 ％ $ 635,857 5 - - 291,313 2 1,613,247 13 3,271,410 26 31,389 - 150,995 1 5,994,211 47 1,267,434 10 134,244 1 123,972 1 4,967,231 39 28,286 - 85,192 1 117,704 1 4,088 - 9,088 - 6,737,239 53 $ 12,731,450 100	102.12.31 金 額 ％ 845,451 7 60,021 1 307,627 3 1,527,571 13 2,928,646 25 30,243 - 144,453 1 5,844,012 50 1,061,161 9 87,526 1 93,160 1 4,322,256 37 27,985 - 76,329 1 123,136 1 3,443 - 14,016 - 5,809,012 50 11,653,024 100 103.12.31 負債及權益 金 額 ％ 流動負債： 2100 短期借款 $ 2,741,305 22 2111 應付短期票券 14,973 - 2322 一年內到期長期借款 360,625 3 2150 應付票據 172,663 1 2170 應付帳款 275,532 2 2209 其他應付款 430,613 4 2213 應付設備款 45,350 - 2230 本期所得稅負債 65,632 1 2399 其他流動負債 58,510 - 流動負債合計 4,165,203 33 非流動負債： 2540 長期借款 500,298 4 2570 遞延所得稅負債 48,704 - 2640 應計退休金負債 275,545 2 非流動負債合計 824,547 6 負債總計 4,989,750 39 歸屬母公司業主之權益： 3100 股本 4,968,274 39 3200 資本公積 473,558 4 保留盈餘： 3310 法定盈餘公積 800,558 6 3320 特別盈餘公積 43,346 - 3350 未分配盈餘 806,202 6 保留盈餘合計 1,650,106 12 其他權益： 3411 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 67,892 1 3425 備供出售金融資產未實現損益 260,025 2 其他權益合計 327,917 3 歸屬於母公司業主之權益合計 7,419,855 58 36XX 非控制權益 321,845 3 權益總計 7,741,700 61 負債及權益總計 $ 12,731,450 100 經理人： 會計主管：	單位：新台幣千元 102.12.31	單位：新台幣千元 102.12.31
	金 額		金 額	％
	$ 635,857 - 291,313 1,613,247 3,271,410 31,389 150,995		1,713,000 19,952 240,000 192,519 424,677 420,953 36,087 79,942 27,771	14 - 2 2 4 4 - 1 - 27 7 - 3 10 37 41 4 6 - 7 13 - 2 2 60 3 63 100
	5,994,211
	1,267,434 134,244 123,972 4,967,231 28,286 85,192 117,704 4,088 9,088
			3,154,901
			840,000 42,053 292,955
			1,175,008
			4,329,909
			4,731,690
	6,737,239		473,558
			741,741 43,346 771,211
			1,556,298
			20,482 238,958
			259,440
			7,020,986
			302,129
			7,323,115
	$ 12,731,450		11,653,024

(股東可至公開資訊觀測站下載完整之財務報告，網址：http://mops.twse.com.tw/)

• 12 -

臺灣永光化學工業股份有限公司及其子公司 合併綜合損益表

民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日

4000 營業收入 5110 銷貨成本 營業毛利 營業費用 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 營業費用合計 營業淨利 營業外收入及支出： 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7060 採用權益法認列之關聯企業損益之份額 營業外收入及支出合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用 本期淨利 8300 其他綜合損益： 8310 國外營運機構財務報告換算之兌換差額 8325 備供出售金融資產之未實現評價利益 8360 確定福利計畫精算損益 8370 採用權益法認列之關聯企業其他綜合損益之份額 8399 減：與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 8300 本期其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額 本期淨利歸屬於： 8610 母公司業主 8620 非控制權益 本期綜合損益總額歸屬於： 8710 母公司業主 8720 非控制權益 9750 基本每股盈餘(單位：新台幣元) 9850 稀釋每股盈餘(單位：新台幣元)	103 年 度 金 額 ％ $ 9,899,878 100 7,651,988 77 2,247,890 23 743,696 7 451,929 5 374,965 4 1,570,590 16 677,300 7 50,400 1 74,659 1 (53,610) (1) (399) - 71,050 1 748,350 8 160,124 2 588,226 6 52,857 1 21,067 - (5,575) - 1,211 - (948) - 70,508 1 $ 658,734 7 $ 578,435 6 9,791 - $ 588,226 6 $ 642,764 7 15,970 - $ 658,734 7 $ 1.16 $ 1.16	單位：新台幣千元 102 年 度 金 額 ％ 8,768,980 100 6,669,666 76 2,099,314 24 675,139 8 448,304 5 348,378 4 1,471,821 17 627,493 7 46,948 1 77,703 1 (42,409) (1) 2,270 - 84,512 1 712,005 8 122,776 1 589,229 7 63,542 1 225,260 2 6,981 - 2,440 - 1,186 - 297,037 3 886,266 10 588,161 7 1,068 - 589,229 7 867,486 10 18,780 - 886,266 10 1.18 1.18
	金 額 $ 9,899,878 7,651,988 2,247,890 743,696 451,929 374,965 1,570,590 677,300 50,400 74,659 (53,610) (399) 71,050 748,350 160,124 588,226 52,857 21,067 (5,575) 1,211 (948) 70,508 $ 658,734 $ 578,435 9,791 $ 588,226 $ 642,764 15,970 $ 658,734 $	金 額 8,768,980 6,669,666 2,099,314 675,139 448,304 348,378 1,471,821 627,493 46,948 77,703 (42,409) 2,270 84,512 712,005 122,776 589,229 63,542 225,260 6,981 2,440 1,186 297,037 886,266 588,161 1,068 589,229 867,486 18,780 886,266
	$

董事長： 經理人：

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會計主管：

• 13 -

臺灣永光化學工業股份有限公司及其子公司 合併權益變動表 民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益

民國一○二年一月一日餘額 盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 普通股現金股利 普通股股票股利 本期淨利 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 非控制權益增減 民國一○二年十二月三十一日餘額 盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 普通股現金股利 普通股股票股利 本期淨利 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 非控制權益增減 民國一○三年十二月三十一日餘額	股 本 $ 4,506,371 - - - 225,319 - - - - 4,731,690 - - 236,584 - - - - $ 4,968,274	資本公積 473,558 - - - - - - - - 473,558 - - - - - - - 473,558		保 留	盈 餘 未 分 配 盈 餘 合 計 696,866 1,413,065 (50,242) - (18,646) - (225,319) (225,319) (225,319) (225,319) 588,161 588,161 5,710 5,710 593,871 593,871 - - 771,211 1,556,298 (58,817) - (236,584) (236,584) (236,584) (236,584) 578,435 578,435 (4,148) (4,148) 574,287 574,287 (7,311) (7,311) 806,202 1,650,106	其他權益項目 國外營運 機構財務備供出售 報表換算 之兌換差額 金融資產未 實現(損)益 (41,531) 27,356 - - - - - - - - - - 62,013 211,602 62,013 211,602 - - 20,482 238,958 - - - - - - - - 47,410 21,067 47,410 21,067 - - 67,892 260,025	歸屬於母 公司業主 權益總計 6,378,819 - - (225,319) - 588,161 279,325 867,486 - 7,020,986 - (236,584) - 578,435 64,329 642,764 (7,311) 7,419,855	非 控 制 權 益 296,020 - - (7,466) - 1,068 17,712 18,780 (5,205) 302,129 - (13,428) - 9,791 6,179 15,970 17,174 321,845	權益總計 6,674,839 - - (232,785) - 589,229 297,037 886,266 (5,205) 7,323,115 - (250,012) - 588,226 70,508 658,734 9,863 7,741,700
			法定盈餘 公 積 691,499 50,242 - - - - - - - 741,741 58,817 - - - - - - 800,558	特別盈餘 公 積 24,700 - 18,646 - - - - - - 43,346 - - - - - - - 43,346	未 分 配 盈 餘 696,866 (50,242) (18,646) (225,319) (225,319) 588,161 5,710 593,871 - 771,211 (58,817) (236,584) (236,584) 578,435 (4,148) 574,287 (7,311) 806,202

董事長：

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經理人： 會計主管：

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臺灣永光化學工業股份有限公司及其子公司 合併現金流量表 民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日

營業活動之現金流量： 本期稅前淨利 調整項目： 不影響現金流量之收益費損項目 折舊費用 攤銷費用 備抵減損損失提列(迴轉)數 透過損益按公允價值衡量金融資產利益 利息費用 利息收入 股利收入 採用權益法認列之關聯企業損益之份額 處分不動產、廠房及設備損失 處分備供出售金融資產損(益) 金融資產減損損失 處分以成本衡量之金融資產損失 不影響現金流量之收益費損項目合計 與營業活動相關之資產之淨變動： 應收票據 應收帳款及催收帳款 存貨 其他流動資產 其他金融資產－流動 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動： 應付票據 應付帳款 其他流動負債 應計退休金負債 其他應付款 與營業活動相關之負債之淨變動合計 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計 營運產生之現金流入 收取之利息 收取之股利 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量： 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 取得備供出售金融資產 處分備供出售金融資產價款 取得以成本衡量之金融資產 取得採用權益法之投資 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 其他金融資產－非流動增加 其他非流動資產減少(增加) 預付設備款減少(增加) 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量： 短期借款增加 應付短期票券減少 舉借長期借款 償還長期借款 發放現金股利 支付之利息 子公司分配現金股利予非控制權益 非控制權益增加(減少) 籌資活動之淨現金流入 匯率變動對現金及約當現金之影響 本期現金及約當現金流出數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額 董事長： 經理人：	103 年 度 $ 748,350 436,867 1,655 (2,250) (16) 53,610 (5,246) (45,154) 399 1,202 (11,235) 2,394 - 432,226 16,396 (82,993) (342,764) (6,542) (1,155) (417,058) (19,856) (149,145) 21,763 (22,985) 8,153 (162,070) (579,128) (146,902) 601,448 5,255 45,154 (175,698) 476,159 - 60,037 (209,906) 35,935 (48,400) (30,000) (1,050,936) 1,906 (1,160) 3,933 5,503 (1,233,088) 1,028,305 (4,979) 20,923 (240,000) (236,584) (52,103) (4,452) 9,863 520,973 26,362 (209,594) 845,451 $ 635,857 會計主管：	單位：新台幣千元 102 年 度
		712,005 416,711 2,102 18,073 (507) 42,409 (6,096) (40,852) (2,270) 512 11,226 18,270 2,116
		461,694
		(70,339) (235,450) (291,748) (13,314) 13,931
		(596,920)
		(87,416) 28,891 (3,197) (16,334) 51,666
		(26,390)
		(623,310)
		(161,616)
		550,389 6,111 40,852 (99,566)
		497,786
		(460,000) 470,604 (125,088) 135,020 (24,000) - (774,756) 3,724 (102) (5,216) (52,300)
		(832,114)
		115,995 (5,029) 500,000 (120,000) (225,319) (41,689) (7,466) (5,205)
		211,287
		22,367
		(100,674) 946,125
		845,451

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臺灣永光化學工業股份有限公司個體財務報告 會計師查核報告

臺灣永光化學工業股份有限公司董事會 公鑒：

臺灣永光化學工業股份有限公司民國一○三年及一○二年十二月三十一日之資產 負債表，暨民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益 變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開個體財務報告之編製係管理階層 之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報告表示意見。臺灣永光 化學工業股份有限公司採用權益法之投資中，部分財務報告未經本會計師查核，而係 由其他會計師查核，因此，本會計師對上開個體財務報告所表示之意見中，該等採用 權益法投資之財務報告所列之金額係依據其他會計師之查核報告。民國一○三年及一 ○二年十二月三十一日認列對該等採用權益法之投資金額分別為433,213千元及 396,257千元，分別占資產總額之3.87%及3.88%，民國一○三年及一○二年一月一日至 十二月三十一日所認列之採用權益法之子公司及關聯企業損益之份額分別為17,434千 元及1,219千元，分別占稅前淨利之2.50%及0.18%。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查 核工作，以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式 獲取個體財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報 告所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估個體財務報告整體之表達。本會 計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告，第一段 所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允 當表達臺灣永光化學工業股份有限公司民國一○三年及一○二年十二月三十一日之財 務狀況，暨民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流 量。

安侯建業聯合會計師事務所

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： 會 計 師 證券主管機關 核准簽證文號[：金管證六字第0940100754 號] (88)台財證(六)第18311 號 民 國 一○四 年 三 月 二十六 日

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資 產 流動資產： 1100 現金及約當現金 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 1150 應收票據淨額 1170 應收帳款淨額 1180 應收帳款－關係人 1210 其他應收款－關係人 130X 存貨 1476 其他金融資產－流動 1479 其他流動資產 流動資產合計 非流動資產： 1523 備供出售金融資產－非流動 1543 以成本衡量之金融資產－非流動 1550 採用權益法之投資 1600 不動產、廠房及設備 1840 遞延所得稅資產 1915 預付設備款 1980 其他金融資產－非流動 1990 其他非流動資產 非流動資產合計 資產總計 董事長：	臺灣永光化學工業股份有限公司 資產負債表 民國一○三年及一○二年十二月三十一日 103.12.31 102.12.31 金 額 ％ 金 額 ％ $ 228,754 2 372,356 4 - - 60,021 - 113,901 1 123,492 1 797,021 7 794,714 8 486,602 5 613,960 6 72,176 1 89,355 1 2,142,234 19 1,845,787 18 20,713 - 12,904 - 116,427 1 92,007 1 3,977,828 36 4,004,596 39 1,267,434 11 1,061,161 11 77,800 1 40,800 - 2,068,134 18 1,966,760 19 3,602,058 32 2,939,582 29 74,092 1 70,733 1 112,627 1 115,854 1 3,588 - 2,993 - 606 - 282 - 7,206,339 64 6,198,165 61 $ 11,184,167 100 10,202,761 100 103.12.31 負債及權益 金 額 ％ 流動負債： 2100 短期借款 $ 1,770,684 16 2322 一年內到期長期借款 360,000 4 2150 應付票據 166,868 1 2170 應付帳款 228,636 2 2209 其他應付款 349,318 4 2213 應付設備款 43,080 - 2230 當期所得稅負債 48,046 - 2399 其他流動負債 9,264 - 流動負債合計 2,975,896 27 非流動負債： 2540 長期借款 480,000 5 2570 遞延所得稅負債 48,319 - 2640 應計退休金負債 260,097 2 非流動負債合計 788,416 7 負債總計 3,764,312 34 權益： 3100 股本 4,968,274 44 3200 資本公積 473,558 5 保留盈餘： 3310 法定盈餘公積 800,558 7 3320 特別盈餘公積 43,346 - 3350 未分配盈餘 806,202 7 保留盈餘合計 1,650,106 14 其他權益： 3411 國外營運機構財務報表換算之兌換 差額 67,892 1 3425 備供出售金融資產未實現損益 260,025 2 其他權益合計 327,917 3 權益總計 7,419,855 66 負債及權益總計 $ 11,184,167 100 經理人： 會計主管：	單位：新台幣千元 102.12.31	單位：新台幣千元 102.12.31
	金 額	金 額	％
	$ 228,754 - 113,901 797,021 486,602 72,176 2,142,234 20,713 116,427	831,751 240,000 187,069 345,686 323,945 29,822 52,746 10,102	9 2 2 3 3 - 1 - 20 8 - 3 11 31 46 5 7 - 8 15 - 3 3 69 100
		2,021,121
	3,977,828	840,000 41,202 279,452
	1,267,434 77,800 2,068,134 3,602,058 74,092 112,627 3,588 606
		1,160,654
		3,181,775
		4,731,690
		473,558
		741,741 43,346 771,211
	7,206,339
		1,556,298
		20,482 238,958
		259,440
		7,020,986
	$ 11,184,167	10,202,761

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臺灣永光化學工業股份有限公司 綜合損益表

民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

		單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
4000 營業收入 5111 銷貨成本 營業毛利 5910 減：未實現銷貨損益 營業毛利淨額 營業費用： 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 營業費用合計 營業淨利 營業外收入及支出： 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7060 採用權益法認列之子公司及關聯企業損益之份額 營業外收入及支出合計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用 8200 本期淨利 8300 其他綜合損益： 8310 國外營運機構財務報告換算之兌換差額 8325 備供出售金融資產之未實現評價利益 8360 確定福利計畫精算損益 8380 採用權益法認列之子公司及關聯企業之其他綜合 損益份額 8399 減：與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 8300 本期其他綜合損益(稅後淨額) 本期綜合損益總額 9750 基本每股盈餘(單位：新台幣元) 9850 稀釋每股盈餘(單位：新台幣元)	103 年 度 金 額 ％ $ 7,614,616 100 6,077,228 80 1,537,388 20 1,202 - 1,536,186 20 480,277 6 189,027 3 326,106 4 995,410 13 540,776 7 48,693 1 41,656 - (29,734) - 96,480 1 157,095 2 697,871 9 119,436 1 578,435 8 46,199 - 21,067 - (3,154) - (319) - (536) - 64,329 - $ 642,764 8 $ 1.16 $ 1.16	102 年 度
	金 額 $ 7,614,616 6,077,228 1,537,388 1,202 1,536,186 480,277 189,027 326,106 995,410 540,776 48,693 41,656 (29,734) 96,480 157,095 697,871 119,436 578,435 46,199 21,067 (3,154) (319) (536) 64,329 $ 642,764 $	金 額 6,811,187 5,338,562 1,472,625 27,194 1,445,431 465,442 170,626 298,539 934,607 510,824 43,996 72,142 (20,479) 63,104 158,763 669,587 81,426 588,161 59,573 208,803 6,489 5,563 1,103 279,325 867,486	％
			100 78
			22 -
			22
			7 3 4
			14
			8
			- 1 - 1
			2
			10 1
			9
			1 3 - - -
			4
			13
			1.18
	$		1.18

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董事長： 經理人： 會計主管：

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臺灣永光化學工業股份有限公司 權益變動表 民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

民國一○二年一月一日餘額 盈餘指撥及分配(註1)： 提列法定盈餘公積 提列特別盈餘公積 普通股現金股利 普通股股票股利 本期淨利 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 民國一○二年十二月三十一日餘額 盈餘指撥及分配(註2)： 提列法定盈餘公積 普通股現金股利 普通股股票股利 本期淨利 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 對子公司所有權權益變動 民國一○三年十二月三十一日餘額	股 本 $ 4,506,371 - - - 225,319 - - - 4,731,690 - - 236,584 - - - - $ 4,968,274	資本公積 473,558 - - - - - - - 473,558 - - - - - - - 473,558		保 留	盈 餘	合 計 1,413,065 - - (225,319) (225,319) 588,161 5,710 593,871 1,556,298 - (236,584) (236,584) 578,435 (4,148) 574,287 (7,311) 1,650,106	其他權益項目 國外營運 機構財務備供出售 報表換算 之兌換差額 金融資產未 實現( 損) 益 (41,531) 27,356 - - - - - - - - - - 62,013 211,602 62,013 211,602 20,482 238,958 - - - - - - - - 47,410 21,067 47,410 21,067 - - 67,892 260,025	權益總計 6,378,819 - - (225,319) - 588,161 279,325 867,486 7,020,986 - (236,584) - 578,435 64,329 642,764 (7,311) 7,419,855
			法定盈餘 公 積 691,499 50,242 - - - - - - 741,741 58,817 - - - - - - 800,558	特別盈餘 公 積 24,700 - 18,646 - - - - - 43,346 - - - - - - - 43,346	未 分 配 盈 餘 696,866 (50,242) (18,646) (225,319) (225,319) 588,161 5,710 593,871 771,211 (58,817) (236,584) (236,584) 578,435 (4,148) 574,287 (7,311) 806,202

註1：董監酬勞10,048 千元及員工紅利25,121 千元已於綜合損益表中扣除。 註2：董監酬勞11,763 千元及員工紅利29,408 千元已於綜合損益表中扣除。

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董事長：
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經理人：
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會計主管：
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臺灣永光化學工業股份有限公司 現金流量表 民國一○三年及一○二年一月一日至十二月三十一日

營業活動之現金流量： 本期稅前淨利 調整項目： 不影響現金流量之收益費損項目 折舊費用 攤銷費用 備抵減損損失提列(迴轉)數 透過損益按公允價值衡量金融資產之淨利益 利息費用 利息收入 股利收入 採用權益法認列之關聯企業損益之份額 處分不動產、廠房及設備損失 備供出售金融資產處分利益 未實現銷貨損益 不影響現金流量之收益費損項目合計 與營業活動相關之資產之淨變動： 應收票據 應收帳款及催收帳款 應收帳款－關係人 存貨 其他流動資產 其他金融資產－流動 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動： 應付票據 應付帳款 其他流動負債 應計退休金負債 其他應付款 與營業活動相關之負債之淨變動合計 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計 營運產生之現金流入 收取之利息 收取之股利 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量： 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 取得備供出售金融資產 處分備供出售金融資產價款 取得以成本衡量之金融資產 取得採用權益法之投資 採用權益法之被投資清算價款 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 其他應收款－關係人減少(增加) 其他金融資產－非流動增加 其他非流動資產增加 預付設備款減少(增加) 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量： 短期借款增加 舉借長期借款 償還長期借款 發放現金股利 支付之利息 籌資活動之淨現金流入 本期現金及約當現金減少數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額 董事長： 經理人：	103 年 度 $ 697,871 280,527 79 (1,251) (16) 29,734 (3,539) (45,154) (96,480) 1,097 (11,235) 1,202 154,964 9,677 (577) 127,358 (296,447) (24,420) (7,818) (192,227) (20,201) (117,050) (838) (22,509) 23,832 (136,766) (328,993) (174,029) 523,842 3,548 66,088 (119,842) 473,636 - 60,037 (209,906) 35,935 (37,000) - 2,563 (932,361) 1,519 26,155 (1,160) (403) 3,227 (1,051,394) 938,933 - (240,000) (236,584) (28,193) 434,156 (143,602) 372,356 $ 228,754 會計主管：	單位：新台幣千元 102 年 度
		669,587 250,286 79 3,273 (507) 20,479 (3,144) (40,852) (63,104) 784 (5,034) 27,194
		189,454
		(19,297) (155,882) (160,575) (150,774) (22,421) 2,003
		(506,946)
		(5,356) 56,108 (142) (10,424) 24,615
		64,801
		(442,145)
		(252,691)
		416,896 3,159 80,111 (79,677)
		420,489
		(460,000) 470,604 (125,088) 123,263 (24,000) (55,821) - (652,377) 2,557 (89,355) (102) (335) (47,908)
		(858,562)
		235,466 500,000 (120,000) (225,319) (19,795)
		370,352
		(67,721) 440,077
		372,356

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