EVE Energy Co Ltd. — Audit Report / Information 2012

Feb 23, 2012

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关于惠州亿纬锂能股份有限公司

2011年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

深鹏所股专字[2012]0096号

惠州亿纬锂能股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的惠州亿纬锂能股份有限公司（以下简称“亿纬锂能”）管理层编制的《2011年 度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供亿纬锂能公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴 证报告作为亿纬锂能年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任

亿纬锂能公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的其他证据；按照深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》的 要求编制《关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不 存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对亿纬锂能公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证 结论。

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四、工作概述

我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。执业准则要求我们计划和实施鉴证 工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查， 实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，亿纬锂能管理层编制的《关于年度募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深 圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的 规定，如实反映了亿纬锂能公司2011年度募集资金实际存放与使用情况。

深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师

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魏国光 中国注册会计师

杨盛巧

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惠州亿纬锂能股份有限公司 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

1 、募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准惠州亿纬锂能股份有限公司首次公开发行股票并在创业 板上市的批复》(证监许可〔2009〕1007号)核准，由主承销商红塔证券股份有限公司于2009年10月13 日采用向网下询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股） 22,000,000 股，发行价格为每股18 元，其中向网下询价对象配售440万股，网上资金申购定价发行 1760万股。截至2009年10月16日，公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）22,000,000 股， 募集资金总额396,000,000.00 元。扣除承销费和保荐费 16,880,000.00元后的募集资金为人民币 379,120,000.00元，已由红塔证券股份有限公司于2009年10月16日存入公司在中国工商银行惠州仲恺 支行的银行账户（账号2008021229200055857）379,120,000.00元；另扣减审计费、律师费、法定信 息披露费等其他发行费用5,192,072.54元后，公司本次募集资金净额为人民币373,927,927.46元。上述 资金到位情况业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验证，并由其于2009年10月17日出具深鹏所验 字[2009]138号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。

2 、 2011 年度募集资金使用情况及结余情况

截止2011年12月31日，公司已累计使用募集资金30,418.32万元，其中用于绿色高性能锂/亚硫酰 氯电池项目11,819.35万元，用于绿色高性能锂/二氧化锰电池项目4,949.63万元，用于锂电池工程技 术研发中心项目3,849.68万元，用于锂离子电池生产线项目5,599.66万元，补充营运资金4,200.00元。 截止2011年12月31日，募集资金专项账户的余额如下：

	单位：元 币种：人民币
项目	金额
实际募集资金净额	373,927,927.46
减：募集资金补充营运资金	42,000,000.00
直接投入募集项目资金	262,183,217.70
加：利息收入扣除手续费净额	5,158,649.66
2011年12月31日募集资金余额	74,903,359.42

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3 、报告期末募集资金存放情况

公司为本次募集资金开设了一个专项账户系中国工商银行惠州仲恺支行，账号： 2008021229200055857；截止2011年12月31日，募集资金专项账户的余额如下：

		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
募集资金存储银行名称	账号	截止日余额	其中：定期存款
中国工商银行惠州仲恺支行	2008021229200055857	74,903,359.42	-

二、募集资金管理情况

为进一步加强募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》和《关于进一步规范上市公司募集资 金使用的通知》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，结合公司实际情况， 结合公司实际情况，制订了《惠州亿纬锂能股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》（以下 简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，2009年11月11日本公司和 保荐机构红塔证券股份有限公司于与中国工商银行惠州仲恺支行签订了《惠州亿纬锂能股份有限公 司首次公开发行股票募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），在上述银行开设 了银行专户对募集资金实行专户存储。三方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券 交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行《三方监管协议》进程中不存在问题。

根据《管理制度》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，以保证专款 专用。本公司所有募集资金项目投资的支出，均需由资金使用部门提出资金使用计划，经该部门主 管领导签字后，报财务负责人审核，并由总经理签字后，方可予以支付；超过总经理授权范围的， 应报董事会审批；超过董事会授权范围的，应报股东大会审批。同时根据《三方监管协议》的规定， 本公司一次或12个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过1,000 万元或募集资金净额的10%的， 应当及时通知保荐机构红塔证券股份有限公司

三、本年度募集资金的实际使用情况

公司本年度募集资金的实际使用情况如“募集资金使用情况对照表”（见附表）所示。

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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本年度公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

惠州亿纬锂能股份有限公司

董事会

2012 年 2 月 22 日

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附表：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额		37,392.79	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	12,531.26	12,531.26
变更用途的募集资金总额				无	已累计投入募集资金总额				30,418.32
变更用途的募集资金总额比例				无
承诺投资项目	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投 资总额(1)	本年度投 入金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末投入进度 （%）(4)＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度 实现的 效益	是否达到 预计效益	项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目
绿色高性能锂/亚硫酰氯电 池项目	否	11,820.00	11,820.00	4,591.42	11,819.35	99.99%	2011-12-31	5,567.55	是	否
绿色高性能锂/二氧化锰电 池项目	否	4,950.00	4,950.00	2,348.87	4,949.63	99.99%	2011-12-31	437.43	是	否
锂电池工程技术研发中心	否	3,850.00	3,850.00	3,040.94	3,849.68	99.99%	2011-12-31	-	是	否
承诺投资项目小计		20,620.00	20,620.00	9,981.23	20,618.66	99.99%	2011-12-31	6,004.98
超募资金投向
锂离子电池生产线项目	否	5,600.00	5,600.00	2,550.03	5,599.66	99.99%	2011-12-31	271.47	是	否
补充流动资金	否	4,200.00	4,200.00	-	4,200.00	100%		-	-	-
超募资金投向小计		9,800.00	9,800.00	2,550.03	9,799.66			271.47
合计	-	30,420.00	30,420.00	12,531.26	30,418.32			6,276.45
未达到计划进度原因				无
项目可行性发生重大变化的情况说明				无
超募资金的金额、用途及使用进展情况				超募资金1.67亿元，其中投入5600万元用于建设锂离子电池生产线项目，项目已于2011年12月31日建设完 成，本年度实现项目效益271.47 万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况				无
募集资金投资项目实施方式调整情况				无
募集资金投资项目先期投入及置换情况				无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因				无
尚未使用的募集资金用途及去向				募集资金本年底结余7,490.33万元，其中包括利息515.65万元，拟计划使用4,500万元用于建设锂离子电池生 产线项目，剩余超募资金2,990.33 万元用于永久性补充流动资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况				无

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