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Eurotech Interim / Quarterly Report 2025
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Interim / Quarterly Report
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EUROTECH: APPROVATI DAL CDA I RISULTATI DEL RESOCONTO INTERMEDIO DI GESTIONE CONSOLIDATO AL 30 SETTEMBRE 2025
Il terzo trimestre 2025 evidenzia una sostanziale inversione di tendenza: EBITDA in pareggio e EBITDA ADJ positivo. I nove mesi confermano una raccolta ordini in crescita del 24,7% rispetto allo stesso periodo del 2024. Le attività di cost management hanno consentito di ridurre i costi operativi del 18,1% al netto dei costi non ricorrenti. Posizione finanziaria netta sotto controllo e in linea con le aspettative.
Amaro (Udine), 13 novembre 2025
- Ricavi consolidati a Euro 35,2 milioni (Euro 43,0 milioni al 30.09.2024, -18,2% a cambi storici e -17,7% a cambi costanti)
- Primo margine consolidato a Euro 17,4 milioni e 49,3% dei ricavi (Euro 22,3 milioni e 51,8% dei ricavi al 30.09.2024)
- EBITDA consolidato a Euro -5,3 milioni (Euro -4,3 milioni al 30.09.2024)
- EBITDA adjusted consolidato a Euro -3,8 milioni (Euro -3,3 milioni al 30.09.2024)
- EBIT consolidato a Euro -8,9 milioni (Euro -7,7 milioni al 30.09.2024)
- Risultato netto di Gruppo a Euro -8,9 milioni (Euro -7,9 milioni al 30.09.2024)
- Indebitamento finanziario netto pari a Euro 19,4 milioni (Euro 20,4 milioni al 31.12.2024)
Il Consiglio di Amministrazione di Eurotech S.p.A. ha esaminato e approvato in data odierna i risultati dei primi nove mesi del 2025.
Andamento del periodo
Nel terzo trimestre il fatturato è stato in crescita rispetto al primo e al secondo trimestre ed è stato ottenuto un sostanziale pareggio a livello di EBITDA: un risultato in netto miglioramento rispetto al dato del terzo trimestre 2024 a parità di fatturato, ottenuto grazie al progetto di riduzione dei costi operativi.
Il risultato complessivo sui nove mesi è stato fortemente condizionato dall'andamento del primo semestre. Sia l'area geografica statunitense che quella europea hanno subito una riduzione del fatturato, rispetto ai primi nove mesi del 2024, mentre l'area giapponese ha un risultato in linea.
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Il primo margine del periodo è coerente sia rispetto ai primi sei mesi sia rispetto ai primi tre mesi del 2025, con una performance sostenuta tanto dal mix di prodotti-servizi quanto dal controllo del costo dei componenti. Il risultato dei nove mesi del 2024 era stato influenzato da una vendita ad alto margine nel terzo trimestre e pertanto non va considerato come riferimento.
Sul fronte dei costi operativi si è registrata una riduzione del 15,5% rispetto ai nove mesi del 2024, pari al 18,1% al netto dei costi non ricorrenti. Questo miglioramento è stato ottenuto con la riduzione del numero di dipendenti e con l'utilizzo di strumenti quali i contratti di solidarietà in Italia e in Germania. Il progetto di riduzione costi ha permesso di abbassare il punto di pareggio di circa 5 milioni di Euro e di limitare l'impatto del minor fatturato sull'EBITDA.
Andamento economico del Gruppo Eurotech
I ricavi consolidati dei nove mesi del 2025 sono stati di Euro 35,18 milioni, rispetto a Euro 42,99 milioni del corrispondente periodo del 2024. Il decremento del fatturato da periodo a a periodo è stato del 18,2%, in miglioramento rispetto al decremento del 26,6% registrato nel primo semestre. A parità di cambi, la riduzione è del 17,7%.
Il primo margine del periodo è stato pari a Euro 17,35 milioni, con un'incidenza sul fatturato del 49,3%, in perfetta costanza con quanto registrato nel primo semestre dell'anno ma in flessione rispetto ad un'incidenza del 51,8% dei primi nove mesi del 2024. Lo scorso anno il mix di prodotti-servizi venduti nel terzo trimestre aveva alzato il margine di periodo come evidenziato precedentemente.
I costi operativi dei primi nove mesi del 2025, al lordo delle rettifiche operate per incrementi interni in attività di sviluppo e al netto dei costi non ricorrenti, ammontano a Euro 23,33 milioni, con una riduzione del 18,1% rispetto a Euro 28,50 milioni dei primi nove mesi del 2024.
Includendo i costi non ricorrenti di Euro 1,59 milioni (Euro 0,99 milioni nei nove mesi 2024), il valore totale dei costi operativi per i primi nove mesi ammonta a Euro 24,92 milioni, in calo del 15,5% rispetto a Euro 29,49 milioni nei nove mesi 2024. I costi non ricorrenti del periodo sono relativi in particolar modo a tre aspetti: costi del personale una tantum collegati alla riduzione della forza lavoro, costi di servizi relativi a tale riorganizzazione e l'indennità riconosciuta per l'uscita dell'Amministratore Delegato a giugno 2025.
L'EBITDA adjusted, ovvero al netto dei costi non ricorrenti, nei primi nove mesi ammonta a Euro -3,75 milioni, rispetto ad Euro -3,26 milioni nel 2024.
Includendo anche i costi non ricorrenti, l'EBITDA dei primi nove mesi del 2025 ammonta a Euro -5,34 milioni, rispetto a Euro -4,25 milioni dei nove mesi 2024.
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L'EBIT, ovvero il risultato operativo del periodo, è pari a Euro -8,91 milioni, rispetto ad un valore di Euro -7,68 milioni dei primi nove mesi del 2024.
In termini di risultato netto di Gruppo, il valore dei nove mesi è di Euro -8,92 milioni, mentre era di Euro -7,90 milioni nello stesso periodo del 2024.
Situazione patrimoniale e finanziaria del Gruppo Eurotech
Il Gruppo presenta al 30 settembre 2025 un indebitamento finanziario netto di Euro 19,40 milioni, rispetto ad un indebitamento netto di Euro 20,40 milioni al 31 dicembre 2024. Il minore indebitamento è l'effetto combinato del beneficio dei versamenti in conto capitale per Euro 6 milioni, effettuati dal socio di maggioranza relativa Emera S.r.l., dell'utilizzo di risorse per la gestione operativa e degli investimenti effettuati.
Il capitale circolante netto ammonta a Euro 10,42 milioni al 30 settembre 2025, rispetto a Euro 14,68 milioni al 31 dicembre 2024. La riduzione del capitale circolante è legata principalmente alla dinamica degli incassi e dei pagamenti, mentre l'andamento delle rimanenze ha avuto un impatto limitato. L'incidenza del capitale circolante netto sul fatturato pro-forma degli ultimi 12 mesi rolling si attesta al 20,3%.
Il patrimonio netto del Gruppo ammonta a Euro 54,5 milioni (Euro 60,7 milioni al 31 dicembre 2024).
Evoluzione prevedibile della gestione
La crescita del portafoglio ordini consente di confermare un fatturato del secondo semestre nettamente superiore rispetto a quello del primo semestre 2025 e superiore anche rispetto al secondo semestre 2024. Questo permetterà di ottenere un ulteriore miglioramento dell'EBITDA rispetto a quanto già evidenziato sul terzo trimestre.
Le iniziative di razionalizzazione e ridisegno della struttura operativa proseguiranno anche nel quarto trimestre, con particolare focus sulle opportunità di integrazione a livello operativo tra le società del Gruppo.
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Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari Sandro Barazza attesta, ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili della società.
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Eurotech
Eurotech (ETH:IM) è una multinazionale che progetta, sviluppa e fornisce Edge Computer e soluzioni per l'Internet of Things (IoT) complete di servizi, software e hardware a integratori di sistemi e aziende. Adottando le soluzioni di Eurotech, i clienti hanno accesso a componenti e piattaforme software per l'IoT, a Edge Gateway per abilitare il monitoraggio di asset e a Edge Computer ad alte prestazioni (HPEC) per applicazioni anche di Intelligenza Artificiale (AI). Per offrire soluzioni sempre più complete Eurotech ha attivato partnership con aziende leader nel loro ambito d'azione, creando così un ecosistema globale che le permette di realizzare soluzioni "best in class" per l'Internet of Things Industriale. www.eurotech.com
Contatti
Investor Relations Corporate Communication
Andrea Barbaro Federica Maion
+39 0433 485411 Tel. +39 0433 485411
[email protected] [email protected]
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ALLEGATI - PROSPETTI CONTABILI
CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO
| Note | 9 mesi 2025 | di cui non | di cui | % | 9 mesi 2024 | di cui non | di cui | % | ioni (b-a) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (Migliaia di Euro) | (b) | ricorrenti | correlate | (a) | ricorrenti | correlate | assoluto | % | |||
| Ricavi delle vendite e dei servizi | С | 35.180 | - | 100,0% | 42.995 | 3 | 100,0% | (7.815) | -18,2% | ||
| Costi per consumi di materie prime, | |||||||||||
| sussidiarie e di consumo | D | (17.829) | -50,7% | (20.724) | -48,2% | (2.895) | -14,0% | ||||
| Primo margine | 17.351 | 49,3% | 22.271 | 51,8% | (4.920) | -22,1% | |||||
| Costi per servizi | E | (8.046) | (607) | (187) | -22,9% | (10.037) | (548) | (576) | -23,3% | (1.991) | -19,8% |
| Costi per il godimento beni di terzi | (518) | -1,5% | (684) | -1,6% | (166) | -24,3% | |||||
| Costo del personale | F | (15.936) | (986) | -45,3% | (18.005) | (395) | -41,9% | (2.069) | -11,5% | ||
| Altri accantonamenti e altri costi | G | (422) | -1,2% | (768) | (47) | -1,8% | (346) | -45,1% | |||
| Altri ricavi | Н | 2.227 | 6,3% | 2.969 | 6,9% | (742) | -25,0% | ||||
| Risultato operativo lordo (EBITDA) | (5.344) | (1.593) | -15,2% | (4.254) | (990) | -9,9% | (1.090) | -25,6% | |||
| Ammortamenti | I | (3.563) | -10,1% | (3.321) | -7,7% | 242 | 7,3% | ||||
| Svalutazioni di immobilizzazioni | I | 0 | 0,0% | (104) | -0,2% | (104) | -100,0% | ||||
| Risultato operativo (EBIT) | (8.907) | (1.593) | -25,3% | (7.679) | (990) | -17,9% | (1.228) | -16,0% | |||
| Oneri finanziari | J | (1.300) | -3,7% | (2.043) | -4,8% | (743) | -36,4% | ||||
| Proventi finanziari | J | 677 | 1,9% | 1.917 | 4,5% | (1.240) | -64,7% | ||||
| Risultato prima delle imposte | (9.530) | (1.593) | -27,1% | (7.805) | (990) | -18,2% | (1.725) | -22,1% | |||
| Imposte sul reddito dell'esercizio | K | 613 | 1,7% | (98) | -0,2% | (711) | n.s. | ||||
| Utile (Perdita) di periodo delle attività in funzionamento | (8.917) | (1.593) | -25,3% | (7.903) | (990) | -18,4% | (1.014) | -12,8% | |||
| Utile (Perdita) di periodo attribuibile alle Minoranze | 0 | - | 0,0% | _ | 0,0% | _ | n/a | ||||
| Utile (Perdita) del periodo attribuibile al Gruppo | 0 | (8.917) | (1.593) | -25,3% | (7.903) | (990) | -18,4% | (1.014) | -12,8% | ||
| Utile base per azione | (0,245) | (0,224) | |||||||||
| Utile diluito per azione | (0,245) | (0,224) |
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| (Migliaia di Euro) | 3° trim.2025 | di cui nonricorrenti | % | 3° trim.2024 | di cui nonricorrenti | % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ricavi delle vendite e dei servizi | 13.697 | 100% | 13.734 | 100% | ||
| Costi per consumi di materie prime, sussidiarie e di consumo | (6.934) | -50,6% | (6.003) | -43,7% | ||
| Primo margine | 6.763 | 49,4% | 7.731 | 56,3% | ||
| Costi per servizi | (2.026) | (38) | -14,8% | (3.113) | (432) | -22,7% |
| Costi per il godimento beni di terzi | (167) | -1,2% | (210) | -1,5% | ||
| Costo del personale | (5.037) | (418) | -36,8% | (5.952) | (213) | -43,3% |
| Altri accantonamenti e altri costi | 0 | 99 | 0,0% | (105) | 64 | -0,8% |
| Altri ricavi | 406 | 3,0% | 885 | 6,4% | ||
| Risultato operativo lordo (EBITDA) | (61) | -0,4% | (764) | -5,6% | ||
| Ammortamenti | (1.128) | -8,2% | (1.058) | -7,7% | ||
| Svalutazioni di immobilizzazioni | 0 | 0,0% | (19) | -0,1% | ||
| Risultato operativo (EBIT) | (1.189) | -8,7% | (1.841) | -13,4% | ||
| Oneri finanziari | (345) | -2,5% | (640) | -4,7% | ||
| Proventi finanziari | 223 | 1,6% | 249 | 1,8% | ||
| Risultato prima delle imposte | (1.311) | -9,6% | (2.232) | -16,3% | ||
| Imposte sul reddito dell'esercizio | (42) | -0,3% | (160) | -1,2% | ||
| Utile (Perdita) di periodo delle attività in funzionamento | (1.353) | -9,9% | (2.392) | -17,4% | ||
| Utile (Perdita) di periodo attribuibile alleMinoranze | 0 | 0,0% | 0 | 0,0% | ||
| Utile (Perdita) del periodo attribuibile alGruppo | (1.353) | -9,9% | (2.392) | -17,4% | ||
| Utile base per azione | ||||||
| Utile diluito per azione |
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SITUAZIONE PATRIMONIALE – FINANZIARIA CONSOLIDATA
| (Migliaia di Euro) | Note | 30.09.2025 | di cui 31.12.2024correlate | di cuicorrelate |
|---|---|---|---|---|
| ATTIVITA' | ||||
| Immobilizzazioni immateriali | La | 59.413 | 62.425 | |
| Immobilizzazioni materiali | Lb | 7.315 | 8.367 | |
| Partecipazioni in imprese collegate | 4 | 4 | ||
| Partecipazioni in altre imprese | 138 | 152 | ||
| Attività per imposte anticipate | 2.175 | 1.647 | ||
| Altre attività non correnti | 440 | 480 | ||
| Attività non correnti | L | 69.485 | 73.075 | |
| Rimanenze di magazzino | 17.248 | 17.141 | ||
| Crediti verso clienti | 8.987 | 12.405 | ||
| Crediti per imposte sul reddito | 980 | 934 | ||
| Altre attività correnti | 1.349 | 1.498 | ||
| Altre attività correnti finanziarie | 17 | 115 | ||
| Strumenti finanziari derivati | 7 | 29 | ||
| Disponibilità liquide | 5.599 | 6.170 | ||
| Attività correnti | 34.187 | 38.292 | ||
| Totale attività | 103,672 | 111.367 | ||
| Riserve | (04050) | |||
| Diagram and and manuscription | (84.350) | (48.460) | ||
| Riserva sovrappr. azioni Risultato del periodo | 138.122 | 136.400 | ||
| Risultato del periodo | 138.122(8.917) | 136.400( 36.155) | ||
| Risultato del periodoRiserve diverse | 0 | 138.122(8.917)(93.267) | 136.400( 36.155)( 84.615) | |
| Risultato del periodoRiserve diverse | 0 | 138.122(8.917) | 136.400( 36.155) | |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512 | 136.400(36.155)(84.615)60.664 | |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze | 138.122(8.917)(93.267) | 136.400( 36.155)( 84.615) | ||
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512 | 136.400(36.155)(84.615)60.664 | |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine Benefici per i dipendenti | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512-54.51214.5882.182 | 136.400(36.155)(84.615)60.664-60.66417.5512.331 | |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512-54.512 | 136.400(36.155)(84.615)60.66460.66417.5512.3313.164 | |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine Benefici per i dipendenti | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512-54.51214.5882.182 | 136.400(36.155)(84.615)60.664-60.66417.5512.331 | |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine Benefici per i dipendenti Passività per imposte differite Fondi rischi e oneri Passività non correnti | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512-54.51214.5882.1822.98483020.584 | 136.400(36.155)(84.615)60.66460.66417.5512.3313.164 | |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine Benefici per i dipendenti Passività per imposte differite Fondi rischi e oneri Passività non correnti Debiti verso fornitori | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512-54.51214.5882.1822.98483020.58410.174 | 136.400(36.155)(84.615)60.664-60.66417.5512.3313.1641.20024.2469.040 | |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine Benefici per i dipendenti Passività per imposte differite Fondi rischi e oneri Passività non correnti Debiti verso fornitori Debiti verso società collegate | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512-54.51214.5882.1822.98483020.58410.174349 | 136.400(36.155)(84.615)60.664--60.66417.5512.3313.1641.20024.246 | 399 |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine Benefici per i dipendenti Passività per imposte differite Fondi rischi e oneri Passività non correnti Debiti verso fornitori Debiti verso società collegate Finanziamenti passivi a breve termine | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512-54.51214.5882.1822.98483020.58410.17434910.321 | 136.400 (36.155) (84.615) 60.664 60.664 17.551 2.331 3.164 1.200 24.246 9.040 349 399 9.048 | 399 |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine Benefici per i dipendenti Passività per imposte differite Fondi rischi e oneri Passività non correnti Debiti verso fornitori Debiti verso società collegate Finanziamenti passivi a breve termine Debiti per imposte sul reddito | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512-54.51214.5882.1822.98483020.58410.174349 | 136.400 (36.155) (84.615) 60.664 60.664 17.551 2.331 3.164 1.200 24.246 9.040 349 399 | 399 |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine Benefici per i dipendenti Passività per imposte differite Fondi rischi e oneri Passività non correnti Debiti verso fornitori Debiti verso società collegate Finanziamenti passivi a breve termine Debiti per imposte sul reddito Altre passività correnti | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512-54.51214.5882.1822.98483020.58410.17434910.321 | 136.400 (36.155) (84.615) 60.664 60.664 17.551 2.331 3.164 1.200 24.246 9.040 349 399 9.048 | 399 |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine Benefici per i dipendenti Passività per imposte differite Fondi rischi e oneri Passività non correnti Debiti verso fornitori Debiti verso società collegate Finanziamenti passivi a breve termine Debiti per imposte sul reddito Altre passività correnti Debiti per aggregazioni aziendali | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512 | 136.400 (36.155) (84.615) 60.664 60.664 17.551 2.331 3.164 1.200 24.246 9.040 349 399 9.048 953 6.902 115 | 399 |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine Benefici per i dipendenti Passività per imposte differite Fondi rischi e oneri Passività non correnti Debiti verso fornitori Debiti verso società collegate Finanziamenti passivi a breve termine Debiti per imposte sul reddito Altre passività correnti | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512 | 136.400 (36.155) (84.615) 60.664 60.664 17.551 2.331 3.164 1.200 24.246 9.040 349 399 9.048 953 6.902 | 399 |
| Risultato del periodo Riserve diverse Patrimonio netto attribuibile al Gruppo Patrimonio netto attribuibile alle Minoranze Patrimonio netto consolidato Finanziamenti passivi a medio/lungo termine Benefici per i dipendenti Passività per imposte differite Fondi rischi e oneri Passività non correnti Debiti verso fornitori Debiti verso società collegate Finanziamenti passivi a breve termine Debiti per imposte sul reddito Altre passività correnti Debiti per aggregazioni aziendali | 0 | 138.122(8.917)(93.267)54.512 | 136.400 (36.155) (84.615) 60.664 60.664 17.551 2.331 3.164 1.200 24.246 9.040 349 399 9.048 953 6.902 115 | 399 |
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PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO
| (Migliaia di Euro) | Capitalesociale | Riservalegale | Riservasovrappr.Azioni | Riserva di convers. | Altreriserve | Riserva per(Perdita)/utilettuariale su pianii benefici definiti | Riserva per | Azioniproprie | Utile(Perdita) delperiodoattribuibileal Gruppo | Patrimonionettoattribuibileal Gruppo | PatrimonionettoattribuibilealleMinoranze | Patrimonionettoconsolidato | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo al 31 dicembre 2024 | 8.879 | 1.776 | 136.400 | ( 2.187) | ( 51.514) | 29 | ( 513) | 4.611 | ( 662) | ( 36.155) | 60.664 | - | 60.664 |
| Destinazione risultato 2024 | - | - | ( 36.155) | - | - | 36.155 | - | ||||||
| Risultato al 30 settembre 2025 | - | - | - | - | - | ( 8.917) | ( 8.917) | ( 8.917) | |||||
| Altri utili (perdite) complessivi: | |||||||||||||
| - Operazioni di copertura di flussi finanziari | - | - | ( 22) | - | (22) | _ | ( 22) | ||||||
| - (Perdita)/utile attuariale su piani per dipendenti a benefici definiti | - | - | 22 | - | 22 | 22 | |||||||
| - Differenza di conversione di bilanci esteri | - | ( 545) | - | - | - | ( 545) | - | ( 545) | |||||
| - Differenze cambio su investimenti in gestioni estere | - | ( 2.766) | ( 2.766) | ( 2.766) | |||||||||
| Totale Utile (Perdita) complessivo | - | ( 545) | ( 22) | 22 | ( 2.766) | - | ( 8.917) | ( 12.228) | ( 12.228) | ||||
| Piano di Performance Share | - | - | 25 | - | - | 157 | 182 | 182 | |||||
| Aumento di capitale | 778 | 1.722 | - | ( 2.606) | - | - | ( 106) | ( 106) | |||||
| Versamento futuro aumento di capitale | - | 6.000 | - | - | 6.000 | 6.000 | |||||||
| Saldo al 30 settembre 2025 | 9.657 | 1.776 | 138.122 | ( 2.732) | ( 84.250) | 7 | ( 491) | 1.845 | ( 505) | ( 8.917) | 54.512 | 54.512 |
PROSPETTO SINTETICO DEI FLUSSI DI CASSA
| (Migliaia di Euro) | 30.09.2025 | 30.09.2024 | 31.12.2024 | |
|---|---|---|---|---|
| Flussi di cassa generati (utilizzati) dall'attività operativa | Α | ( 1.975) | 683 | 4.277 |
| Flussi di cassa generati (utilizzati) dall'attività di investimento | В | ( 2.011) | ( 2.910) | (4.959) |
| Flussi di cassa derivanti (impiegati) dall'attività di finanziamento | С | 3.704 | ( 1.617) | ( 4.182) |
| Differenze cambio nette | D | ( 289) | ( 429) | ( 394) |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide | E=A+B+C+D | ( 571) | ( 4.273) | ( 5.258) |
| Disponibilità liquide all'inizio del periodo | 6.170 | 11.428 | 11.428 | |
| Disponibilità liquide alla fine del periodo | 5.599 | 7.155 | 6.170 |
{8}------------------------------------------------
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA
| 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | ||
|---|---|---|---|---|
| (Migliaia di Euro) | 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | |
| Disponibilità liquide | Α | 5.599 | 6.170 | 7.155 |
| Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | В | - | - | - |
| Altre attività finanziarie correnti | С | 24 | 144 | 159 |
| Liquidità | D=A+B+C | 5.623 | 6.314 | 7.314 |
| Debito finanziario corrente | E | 4.905 | 6.808 | 4.905 |
| Parte corrente del debito finanziario non corrente | F | 5.416 | 2.240 | 5.501 |
| Altre passività correnti finanziarie | G | 115 | 115 | 204 |
| Indebitamento finanziario corrente | H=E+F+G | 10.436 | 9.163 | 10.610 |
| Indebitamento finanziario corrente (Posizione finanziaria corrente) netto | I=H-D | 4.813 | 2.849 | 3.296 |
| Debito finanziario non corrente | J | 14.588 | 17.551 | 17.699 |
| Strumenti di debito | K | - | - | - |
| Debiti commerciali e altri debiti non correnti | L | - | - | - |
| Indebitamento finanziario non corrente | M=J+K+L | 14.588 | 17.551 | 17.699 |
| (POSIZIONE FINANZIARIA NETTA) | ||||
| INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO |
CAPITALE CIRCOLANTE NETTO
| (Migliaia di Euro) | 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2024 | Variazioni |
|---|---|---|---|---|
| (IVIIII) (IVIIII) | (b) | (a) | (b-a) | |
| Rimanenze di magazzino | 17.248 | 17.141 | 20.568 | 107 |
| Crediti verso clienti | 8.987 | 12.405 | 11.007 | (3.418) |
| Crediti per imposte sul reddito | 980 | 934 | 1.480 | 46 |
| Altre attività correnti | 1.349 | 1.498 | 1.436 | (149) |
| Attivo corrente | 28.564 | 31.978 | 34.491 | (3.414) |
| Debiti verso fornitori | (10.174) | (9.040) | (8.408) | (1.134) |
| Debiti verso società collegate | (349) | (399) | 0 | 50 |
| Debiti per imposte sul reddito | (543) | (953) | (594) | 410 |
| Altre passività correnti | (7.074) | (6.902) | (6.534) | (172) |
| Passivo corrente | (18.140) | (17.294) | (15.536) | (846) |
| Capitale circolante netto | 10.424 | 14.684 | 18.955 | (4.260) |
