Quarterly Report • May 11, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
KWARTALNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ EUROPEJSKIE CENTRUM ODSZKODOWAŃ S.A. ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
Legnica, 11 maja 2016 roku
| 1. | Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego przeliczone na euro 3 |
||
|---|---|---|---|
| 2. | Podstawowe zasady przyjęte przy sporządzaniu skróconego skonsolidowanego raportu kwartalnego 3 | ||
| 3. | Podstawowe dane o spółkach grupy kapitałowej 6 | ||
| 4. | Zmiany w strukturze jednostki gospodarczej w ciągu okresu kwartalnego, łącznie z połączeniem jednostek gospodarczych, przejęciem lub sprzedażą jednostek zależnych i inwestycji długoterminowych, podziałem, restrukturyzacją i zaniechaniem działalności 9 |
||
| 5. | Kwartalne skrócone skonsolidowane dane finansowe za I kwartał 2016 roku 10 | ||
| 5.1. | Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 10 | ||
| 5.2. | Skonsolidowany rachunek zysków i strat 11 | ||
| 5.3. | Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 11 | ||
| 5.4. | Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 12 5.4.1. Inne korekty w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych 12 |
||
| 5.5. | Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 13 | ||
| 5.6. | Skonsolidowane koszty rodzajowe 13 | ||
| 5.7. | Skonsolidowany zysk na akcję 14 | ||
| 5.8. | Skonsolidowane rzeczowe aktywa trwałe 15 | ||
| 5.9. | Skonsolidowane wartości niematerialne 18 | ||
| 5.10. Skonsolidowane aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego 18 | |||
| 5.11. Skonsolidowane należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 19 | |||
| 5.11.1. Skonsolidowane długoterminowe należności 19 |
|||
| 5.11.2. Skonsolidowane krótkoterminowe należności 19 |
|||
| 5.12. Skonsolidowana rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 20 | |||
| 5.13. Skonsolidowane zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 21 5.13.1. Skonsolidowane długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 21 |
|||
| 5.13.2. Skonsolidowane krótkoterminowe zobowiązania 22 |
|||
| 5.14. Skonsolidowane transakcje z podmiotami powiązanymi 23 | |||
| 5.14.1. Należności długoterminowe z tytułu pożyczek pomiędzy podmiotami powiązanymi 23 |
|||
| 5.14.2. Należności krótkoterminowe z podmiotami powiązanymi 24 5.14.3. Należności krótkoterminowe z tytułu pożyczek pomiędzy podmiotami powiązanymi 24 |
|||
| 5.14.4. Zobowiązania długoterminowe z podmiotami powiązanymi 25 |
|||
| 5.14.5. Zobowiązania krótkoterminowe pomiędzy podmiotami powiązanymi 25 |
|||
| 5.14.6. Przychody ze sprzedaży pomiędzy jednostkami powiązanymi 25 5.14.7. Pozostałe przychody i koszty operacyjne pomiędzy jednostkami powiązanymi 26 |
|||
| 6. | Stanowisko zarządu odnośnie zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w skonsolidowanym skróconym raporcie kwartalnym 26 |
||
| 7. | Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu euco s.a. 27 |
||
| 8. | Zestawienie stanu posiadania akcji euco s.a. lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące euco s.a. na dzień przekazania skróconego skonsolidowanego raportu kwartalnego 27 |
||
| 9. | Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej 28 |
||
| 10. | Informacje o udzieleniu przez euco s.a. poręczeń kredytu, pożyczki lub udzieleniu gwarancji jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli ich łączna wartość stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych euco s.a 28 |
||
| 12. | Wskazanie czynników, które w ocenie grupy będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 28 |
||
| 13. | Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń grupy w i kwartale 2016 roku z informacją o najważniejszych wydarzeniach 29 | ||
| 14. | Czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 30 | ||
| 15. | Informacja dotycząca sezonowości lub cykliczności 30 | ||
| 16. | Kwoty pozycji wpływających na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy środków pieniężnych, które są niezwykłe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub wywierany wpływ 30 |
||
| 17. | Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były podawane w poprzednich okresach bieżącego roku obrotowego lub zmiany wartości szacunkowych podawanych w poprzednich latach obrotowych, jeśli wywierają one istotny wpływ na bieżących okres śródroczny 30 |
||
| 18. | Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 31 |
| 19. | Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie w przeliczeniu na jedną akcję z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane 31 |
|
|---|---|---|
| 20. | Zdarzenia, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące mieć istotny wpływ na skonsolidowane wyniki finansowe grupy 31 |
|
| 21. | Informacja dotycząca zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 31 |
|
| 22. | Informacje o zawarciu przez euco s.a. lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli łączna wartość wszystkich transakcji zawartych w okresie od początku roku obrotowego miała istotne znaczenie i jeżeli zostały one zawarte na warunkach innych niż rynkowe 32 |
|
| 23. | Segmenty operacyjne i geograficzne 32 | |
| 24. | Charakterystyka kredytów i pożyczek 33 | |
| 25. | Zatrudnienie w jednostkach objętych konsolidacją 36 | |
| 26. | Komentarz zarządu do skróconych skonsolidowanych kwartalnych wyników finansowych 36 | |
| 27. | Kwartalne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za i kwartał 2016 roku 37 | |
| 27.1. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje kwartalnego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego przeliczone na euro 37 |
||
| 28. | Jednostkowe dane finansowe 38 | |
| 28.1. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej 38 | ||
| 28.2. Jednostkowy rachunek zysków i strat 39 | ||
| 28.3. Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów 39 | ||
| 28.4. Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych 40 28.4.1. Inne korekty w jednostkowym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych 40 |
||
| 28.5. Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 41 | ||
| 28.6. Jednostkowe koszty rodzajowe 41 | ||
| 28.7. Jednostkowy zysk na akcję 42 | ||
| 28.8. Jednostkowe rzeczowe aktywa trwałe 43 | ||
| 28.9. Jednostkowe wartości niematerialne 46 | ||
| 28.10.Jednostkowe aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego 46 | ||
| 28.11.Jednostkowe należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 46 28.11.1. Jednostkowe długoterminowe należności 47 |
||
| 28.11.2. Jednostkowe krótkoterminowe należności 47 | ||
| 28.12.Jednostkowa rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 48 | ||
| 28.13.Jednostkowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 48 | ||
| 28.13.1. Jednostkowe długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług 48 28.13.2. Jednostkowe krótkoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług 49 |
||
| Zatwierdzenie do publikacji 50 |
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 | 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| tys. PLN | tys. EUR | |||||
| Przychody ze sprzedaży | 23 181 | 20 601 | 5 322 | 4 965 | ||
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 7 171 | 6 127 | 1 646 | 1 477 | ||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 7 085 | 6 063 | 1 627 | 1 461 | ||
| ZYSK (STRATA) NETTO | 6 061 | 5 201 | 1 391 | 1 254 | ||
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom | 6 047 | 5 178 | 1 388 | 1 248 | ||
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom / udziałowcom nieposiadającym kontroli |
14 | 23 | 3 | 6 | ||
| Zysk na akcję (PLN; EUR) | 1,08 | 0,93 | 0,25 | 0,22 | ||
| Rozwodniony zysk na akcję (PLN; EUR) | 1,08 | 0,93 | 0,25 | 0,22 | ||
| Średni kurs PLN / EUR w okresie | x | x | 4,3559 | 4,1489 | ||
| 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 | 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 | |||
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | tys. PLN | tys. EUR | ||||
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 258 | -10 000 | 59 | -2 410 | ||
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -4 083 | 562 | -937 | 135 | ||
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | -407 | -1 212 | -93 | -292 | ||
| Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | -4 233 | -10 651 | -972 | -2 567 | ||
| Średni kurs PLN / EUR w okresie | x | x | 4,3559 | 4,1489 | ||
| 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | |
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | tys. PLN | tys. EUR | ||||
| Aktywa | 122 873 | 119 288 | 101 111 | 28 787 | 27 992 | 24 728 |
| Zobowiązania długoterminowe | 8 408 | 8 690 | 5 751 | 1 970 | 2 039 | 1 406 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 60 039 | 62 276 | 49 316 | 14 066 | 14 614 | 12 061 |
| Kapitał własny | 54 425 | 48 322 | 46 044 | 12 751 | 11 339 | 11 260 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom | 54 325 | 48 114 | 45 911 | 12 727 | 11 290 | 11 228 |
| Kurs PLN / EUR na koniec okresu | x | x | x | 4,2684 | 4,2615 | 4,0890 |
Pozycje z rachunku zysków i strat oraz z rachunku przepływów pieniężnych obliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca, który za 3 miesiące 2016 roku wyniósł 1 EUR = 4,3559 PLN, a za 3 miesiące 2015 roku wyniósł 1 EUR = 4,1489 PLN.
Pozycje ze sprawozdania z sytuacji finansowej obliczono według kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na dzień 31.03.2016 który wyniósł 1 EUR = 4,2684 PLN, na dzień 31.12.2015 roku 1 EUR = 4,2615 PLN oraz na dzień 31.03.2015 roku 1 EUR = 4,0890.
Skonsolidowane skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na dzień 31.03.2016 roku i za okres trzech miesięcy od 1 stycznia do 31 marca 2016 roku, w oparciu o Międzynarodowy Standard Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz zgodnie z MSR/MSSF, które zostały zatwierdzone przez UE.
Spółka Europejskie Centrum Odszkodowań S.A. jako jednostka dominująca sporządza skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe swojej Grupy Kapitałowej na dzień 31 marca 2016 roku i za okres od 1 stycznia do 31 marca 2016 roku zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa".
Konsolidacją zostały objęte Europejskie Centrum Odszkodowań S.A. (dalej zwana "EuCO S.A." lub "Spółką"), Evropské Centrum Odškodného spol. s.r.o (dalej zwana "sp. czeską"), Kancelaria Radców Prawnych EuCO – Joanna Smereczańska-Smulczyk i Wspólnicy Spółka komandytowa (dalej zwana "Kancelarią K1"), EuCO Marketing Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa (zwana dalej "EuCOM SK"), Európai Kártérítési Ügyintéző Központ Kft. (zwane dalej "sp. węgierską"), CESJE EuCO Marketing spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. (zwana dalej "CESJE EuCO"), Carascola Investments Ltd (zwana dalej "Carascola"), EuCO S.C.Sp. (zwany dalej "EuCO SCSp"), EuCO SARL oraz EuCO Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych (zwana dalej "EuCO FIZAN").
Európske Centrum Odškodného spol. s r. o. (zwana dalej "sp. słowacką"), EuCO Marketing Sp. z o. o. (zwana daje "EuCOM"), Centrul European de Despăgubiri s r. l. (zwana dalej "sp. rumuńską"), Kancelaria Radców Prawnych Joanna Smereczańska-Smulczyk i Wspólnicy Spółka komandytowa (zwana dalej "Kancelarią K3"), Kancelaria Radcy Prawnego EuCO – Joanna Smereczańska-Smulczyk i Wspólnicy Spółka komandytowo – akcyjna (zwana dalej "Kancelarią K4"), Internet Business Partner Sp. z o.o. (zwany dalej "IB-Partner") – nie zostały objęte konsolidacją metodą pełną.
EuCO S.A. akceptuje strategię działania spółek zależnych i kontroluje stopień jej realizacji. Posiada również wpływ na organizację Grupy w zakresie prawnym, ekonomiczno-finansowym, w zakresie rachunkowości, sprawozdawczości oraz wypełniania obowiązków informacyjnych. Bieżąca realizacja założonej strategii działania spółek zależnych oraz ich kontrola jest realizowana poprzez bezpośredni udział w jej organach przez osoby zarządzające jednocześnie spółką dominującą.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone z zastosowaniem zasad rachunkowości, stosowanych w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.
Przygotowanie sprawozdania finansowego zgodnie z MSR/MSSF wymagało zastosowania pewnych oszacowań oraz założeń, które mają wpływ zarówno na prezentowane wartości aktywów i pasywów, jak również na prezentowane kwoty przychodów i kosztów w 2016 roku. Pomimo tego, że oszacowania i założenia zostały dokonane zgodnie z najlepszą wiedzą Zarządu o bieżących wydarzeniach i działaniach, przyszłe rezultaty tych wydarzeń mogą się różnić od tych oszacowań.
Nowe i zmienione standardy i interpretacje, które zostały zatwierdzone i opublikowane przez UE i weszły w życie od 1 stycznia 2016 roku obejmują:
| STANDARD | DATA WEJŚCIA W ŻYCIE W UE |
|---|---|
| MSSF 11 "Wspólne porozumienia umowne" – zmiany określają odpowiednie podejście księgowe do przejęć udziałów we wspólnym działaniu, które stanowi przedsiębiorstwo. |
1 stycznia 2016 r. |
| MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe", MSR 38 "Wartości niematerialne" – Rada uznała stosowanie metody dochodowej do amortyzacji aktywów za niewłaściwe oraz, że dochód nie jest odpowiednia podstawą do pomiaru zużycia korzyści ekonomicznych pochodzących z wartości niematerialnych. |
1 stycznia 2016 r. |
| MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe", MSR 41 "Rolnictwo" – Rada zdecydowała, że rośliny produkcyjne powinny być księgowane na tych samych zasadach jak rzeczowe aktywa trwałe, ponieważ funkcja takich roślin jest podobna do funkcji produkcji. |
1 stycznia 2016 r. |
| MSR 27 "Jednostkowe sprawozdanie finansowe" – zmiany umożliwiają podmiotom stosowanie metody praw własności do wyceny inwestycji w jednostki zależne, współzależne i stowarzyszone w ich jednostkowych sprawozdaniach finansowych. |
1 stycznia 2016 r. |
| MSR 1 "Prezentacja sprawozdań Finansowych" – zmiany dotyczące nie ograniczania zrozumiałości ujawnianych informacji poprzez łączenie ze sobą lub rozwijanie informacji w sposób zaciemniający informacje użyteczne. |
1 stycznia 2016 r. |
| Zmiany do MSSF 2012-2014 – doroczne uściślenia słownictwa, rozwiązywanie niezgodności dotyczące MSSF 2012 – 2014. |
1 stycznia 2016 r. |
Grupa nie stwierdza istotnego wpływu powyższych zmian w standardach i interpretacjach na sytuację finansową ani na wyniki działalności Grupy.
Następujące standardy, zmiany w obowiązujących standardach oraz interpretacje nie zostały przyjęte przez Unię Europejską lub nie są obowiązujące na dzień 1 stycznia 2016 roku:
| STANDARD | OPIS ZMIANY | DATA OBOWIĄZYWANIA W UE |
|---|---|---|
| MSSF 9 "Instrumenty finansowe" (wraz z aktualizacjami) |
Zmiana klasyfikacji i wyceny - zastąpienie aktualnie obowiązujących kategorii instrumentów finansowych dwoma kategoriami: wycenianych wg zamortyzowanego kosztu i w wartości godziwej. Zmiany w rachunkowości zabezpieczeń. |
1 stycznia 2018 r. |
| MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" |
MSSF 15 ujednolica wymogi dotyczące ujmowania przychodów. | 1 stycznia 2018 r. |
| MSSF 16 "Leasing" | Doprecyzowanie standardu, klasyfikacji ujmowania leasingu u leasingobiorców i leasingodawców. |
1 stycznia 2019 r. |
| MSSF 14 "Odroczone | Zasady rachunkowości i ujawnień dla regulacyjnych pozycji odroczonych. | |
| salda z działalności regulowanej" |
Standard dotyczy wszystkich umów zawartych z klientami, z wyjątkiem takich, które wchodzą w zakres innych MSSF (tj. umów leasingu, ubezpieczeniowych i instrumentów finansowych). |
1 stycznia 2016 r. |
| Zmiany do MSSF 10, MSR 28 |
Zmiany dotyczące transakcji sprzedaży bądź wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub jednostką będącą wspólnym przedsięwzięciem. |
1 stycznia 2016 r. |
| Zmiany do MSSF 10, MSSF 12 i MSR 28 |
Doprecyzowanie zapisów dotyczących ujęcia jednostek inwestycyjnych w konsolidacji. | 1 stycznia 2016 r. |
| Zmiany do MSR 12 "Podatek dochodowy" |
Wyjaśnienie sposobu wykazywania aktywów z tytułu odroczonego podatku w związku z instrumentami dłużnymi wycenianymi w wartości godziwej. |
1 stycznia 2017 r. |
| Zmiany do MSR 7 "Rachunek przepływów pieniężnych" |
Zmiany mają na celu poprawę informacji przekazywanych na rzecz użytkowników sprawozdań finansowych o działalności finansowej jednostki. Zmiany wymagają ujawnienia umożliwiające użytkownikom sprawozdań finansowych ocenę zmian zobowiązań wynikających z przepływów pieniężnych jak i niepieniężnych. |
1 stycznia 2017 r. |
Grupa zamierza przyjąć wymienione powyżej nowe standardy oraz zmiany standardów i interpretacji MSSF opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości lecz nieobowiązujące na dzień sprawozdawczy zgodnie z datą ich wejścia w życie.
Nowy standard MSSF 9 Instrumenty finansowe dokonuje fundamentalnych zmian w klasyfikacji, prezentacji i wycenie instrumentów finansowych. Zmiany te potencjalnie będą miały istotny wpływ na przyszłe sprawozdania finansowe Grupy. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie zostały jeszcze opublikowane wszystkie fazy standardu MSSF 9 oraz nie został on zatwierdzony przez Unię Europejską. W związku z powyższym analiza jego wpływu na przyszłe sprawozdania Grupy nie jest jeszcze zakończona.
Pozostałe standardy oraz ich zmiany nie powinny mieć istotnego wpływu na przyszłe sprawozdania finansowe Grupy. Zmiany standardów i interpretacji MSSF, które weszły w życie od dnia 1 stycznia 2016 roku do dnia zatwierdzenia do publikacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie miały istotnego wpływu na niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej EuCO, dalej zwanej "Grupą Kapitałową", "Grupą", "GK", jest Europejskie Centrum Odszkodowań S.A. Grupa Kapitałowa nie wchodzi w skład innej grupy kapitałowej.
| Nazwa: | Europejskie Centrum Odszkodowań Spółka Akcyjna (zwana dalej "EuCO S.A.", "EuCO" lub "Spółką") |
|---|---|
| Siedziba: | Legnica |
| Adres: | 59-220 Legnica, ul. św. M. Kolbe 18 |
| Tel.: | +48 (76) 723 98 00 |
| Fax: | +48 (76) 723 98 50 |
| e-mail: | [email protected] |
| Statystyczny numer identyfikacyjny (REGON) | 391073970 |
|---|---|
| Numer identyfikacji Podatkowej (NIP) | 6912284786 |
| Krajowy Rejestr Sądowy (KRS) | 0000359831 |
| Kapitał zakładowy w całości opłacony | 560.000 PLN |
W Zarządzie spółki dominującej na dzień zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji tj. 11.05.2016 r. zasiadali:
W skład członków Rady Nadzorczej na dzień zatwierdzenia do publikacji sprawozdania finansowego tj. 11.05.2016 r. wchodzili:
Prokurenci Spółki dominującej na dzień publikacji nie występują.
(przed przekształceniem: Kancelaria Radców Prawnych EuCO - Joanna Smereczańska-Smulczyk i Partnerzy Spółka komandytowo – akcyjna)
Nazwa: Kancelaria Radców Prawnych EuCO – Joanna Smereczańska-Smulczyk
i Wspólnicy spółka komandytowa (zwana dalej "Kancelarią K1")
Siedziba: Legnica
Komandytariusz I: EuCO S.A. posiada 0,1% udziałów. Komandytariusz II: EuCO S.C.Sp. posiada 98,9% udziałów. Komplementariusz: Joanna Smereczańska-Smulczyk posiada 1% udziałów.
Dominujący segment działalności: działalność prawnicza.
Nazwa: Kancelaria Radcy Prawnego EuCO – Joanna Smereczańska-Smulczyk i Wspólnicy Spółka komandytowo – akcyjna (zwana dalej "Kancelarią K4")
Siedziba: Legnica
Komandytariusz: EuCO S.A. posiada 90% wkładu. Komplementariusz: Joanna Smereczańska-Smulczyk posiada 10% wkładu.
Dominujący segment działalności: działalność prawnicza.
Nazwa: Evropské Centrum Odškodného spol. s.r.o. (zwane dalej "sp. czeską") Siedziba: Česky Tešin (Czeska Republika) Udziałowcy: 100% udziałów posiada Europejskie Centrum Odszkodowań S.A.
Dominujący segment działalności: działalność polegająca na świadczeniu w imieniu poszkodowanych w wypadkach komunikacyjnych usług dochodzenia roszczeń w trybie przedsądowym wobec zakładów ubezpieczeń w postaci odszkodowań i innych świadczeń. Działa na terenie Czech.
Nazwa: Európai Kártérítési Ügyintéző Központ Kft. (zwane dalej "sp. węgierską") Siedziba: Gyor (Węgry) Udziałowcy: 100% udziałów posiada Europejskie Centrum Odszkodowań S.A.
Dominujący segment działalności: działalność polegająca na świadczeniu w imieniu poszkodowanych w wypadkach komunikacyjnych usług dochodzenia roszczeń w trybie przedsądowym wobec zakładów ubezpieczeń w postaci odszkodowań i innych świadczeń. Działa na terenie Węgier.
Nazwa: Európske Centrum Odškodného s.r.o. (zwane dalej "sp. słowacką") Siedziba: Žilina (Słowacja) Udziałowcy: 100% udziałów posiada Europejskie Centrum Odszkodowań S.A.
Dominujący segment działalności: działalność polegająca na świadczeniu w imieniu poszkodowanych w wypadkach komunikacyjnych usług dochodzenia roszczeń w trybie przedsądowym wobec zakładów ubezpieczeń w postaci odszkodowań i innych świadczeń. Działa na terenie Słowacji.
Nazwa: EuCO Marketing Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa (zwana dalej "EuCOM SK")
Siedziba: Legnica
Komandytariusz: EuCO S.A. posiada 99,99% wkładu. Komplementariusz: EuCO Marketing sp. z o. o. 0,01% wkładu.
Dominujący segment działalności: działania marketingowe i reklamowe mające na celu promocję usług świadczonych przez Grupę Kapitałową EuCO.
Nazwa: EuCO Marketing Sp. z o.o. (zwana dalej "EuCOM") Siedziba: Legnica Udziałowcy: 100% udziałów posiada Europejskie Centrum Odszkodowań S.A.
Dominujący segment działalności: stosunki międzyludzkie (public relations) i komunikacja.
Nazwa: Centrul European de Despăgubiri S.R.L. (zwany dalej "sp. rumuńską") Siedziba: Bukareszt (Rumunia) Udziałowcy: 100% udziałów posiada Europejskie Centrum Odszkodowań S.A.
Dominujący segment działalności: działalność polegająca na świadczeniu w imieniu poszkodowanych w wypadkach komunikacyjnych usług dochodzenia roszczeń w trybie przedsądowym wobec zakładów ubezpieczeń w postaci odszkodowań i innych świadczeń. Działa na terenie Rumunii.
Nazwa: Internet Business Partner Sp. z o. o. (zwana dalej "IB-Partner") Siedziba: Legnica
Udziałowcy: 76% udziałów posiada EuCO Marketing Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa, 24% udziałów posiada Lidia Irena Zoschke.
Dominujący segment działalności: reklama.
Nazwa: Kancelaria Radców Prawnych Joanna Smereczańska-Smulczyk i Wspólnicy Spółka komandytowa (zwana dalej "Kancelarią K3") Siedziba: Legnica
Komandytariusz: EuCO S.A. posiada 99,90% wkładu. Komplementariusz: Joanna Smereczańska-Smulczyk 0,10% wkładu.
Dominujący segment działalności: usługi prawne.
Nazwa: CESJE EuCO Marketing spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. (zwana dalej "CESJE EuCO") Siedziba: Warszawa
Komandytariusz: EuCO SCSp posiada 99% wkładu. Komplementariusz: EuCO Marketing Sp. o.o. 1% wkładu.
Dominujący segment działalności: działalność usługowa zajmująca się wykupem wierzytelności.
Nazwa: Carascola Investments Ltd. Siedziba: Limassol, Cypr Udziałowcy : 100% udziałów posiada Europejskie Centrum Odszkodowań S.A.
Dominujący segment: działalność inwestycyjna.
Nazwa: EuCO S.C.Sp. Siedziba: Luksemburg
Komandytariusz I: EuCO FIZAN posiada 91,6659% udziałów. Komandytariusz II: EuCO S.A. posiada 8,3332% udziałów. Komplementariusz: EuCO SARL posiada 0,0009% udziałów.
Dominujący segment: działalność inwestycyjna.
Nazwa: EuCO SARL Siedziba: Luksemburg
Komandytariusz: EuCO S.A. posiada 99,2% udziałów. Komplementariusz: EuCO Marketing Sp. o.o. 0,8% udziałów
Dominujący segment: działalność inwestycyjna.
Nazwa: EuCO Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych Siedziba: Warszawa Zarządzany przez AgioFunds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Inwestor posiadający 100% certyfikatów Funduszu: 100% Carascola Cypr
Dominujący segment: działalność inwestycyjna.
4. Zmiany w strukturze jednostki gospodarczej w ciągu okresu kwartalnego, łącznie z połączeniem jednostek gospodarczych, przejęciem lub sprzedażą jednostek zależnych i inwestycji długoterminowych, podziałem, restrukturyzacją i zaniechaniem działalności
Nie miały miejsca zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej EuCO S.A. w okresie, którego dotyczy niniejszy raport.
| AKTYWA | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | |
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||
| A. | AKTYWA TRWAŁE | 25 388 | 25 518 | 22 397 |
| I. | Rzeczowe aktywa trwałe | 7 964 | 7 726 | 5 706 |
| II. | Wartości niematerialne | 12 | 13 | 20 |
| III. | Akcje, udziały, certyfikaty inwestycyjne w jednostkach zależnych | 222 | 222 | 281 |
| IV. | Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych | 10 038 | 10 038 | 10 038 |
| V. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 892 | 5 298 | 4 382 |
| VI. | Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 2 261 | 2 221 | 1 970 |
| B. | AKTYWA OBROTOWE | 97 485 | 93 770 | 78 714 |
| I. | Zapasy | - | - | 8 |
| II. | Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 80 987 | 73 040 | 62 359 |
| III. | Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 14 | 14 | 13 |
| III. | Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 1 | 1 | 1 |
| IV. | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 16 483 | 20 715 | 16 332 |
| RAZEM AKTYWA | 122 873 | 119 288 | 101 111 | |
| PASYWA | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | |
| w tys. PLN | ||||
| A. I. |
KAPITAŁ WŁASNY Kapitał akcyjny/podstawowy |
54 425 560 |
48 322 560 |
46 044 560 |
| II. | Różnice kursowe z przeliczenia | 71 | -204 | -64 |
| III. | Kapitał mniejszościowy | 100 | 208 | 133 |
| IV. | Inne skumulowane całkowite dochody w okresie sprawozdawczym | 6 047 | 22 518 | 5 178 |
| V. | Zyski zatrzymane | 47 647 | 25 240 | 40 237 |
| B. | ZOBOWIĄZANIA | 68 448 | 70 966 | 55 067 |
| I. | Zobowiązania długoterminowe | 8 408 | 8 690 | 5 751 |
| 1. | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 1 440 | 1 302 | - |
| 2. | Kredyty, pożyczki i inne źródła finansowania | 292 | 948 | 885 |
| 3. | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6 676 | 6 440 | 4 866 |
| II. | Zobowiązania krótkoterminowe | 60 039 | 62 276 | 49 316 |
| 1. | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 50 194 | 51 463 | 42 262 |
| 2. | Kredyty, pożyczki i inne źródła finansowania | 9 616 | 9 160 | 6 448 |
| 3. | Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 218 | 417 | 365 |
Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia - 11 240 III. Zobowiązania wchodzące w skład grupy zbycia - - - RAZEM PASYWA 122 873 119 288 101 111
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych 12 1 224 -
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 | |
|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||
| 1. | PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY | 23 181 | 20 601 |
| a) | Przychody ze sprzedaży produktów | 23 181 | 20 601 |
| b) | Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | - | - |
| 2. | KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOW. I MATERIAŁÓW | 14 002 | 12 397 |
| a) | Koszty sprzedanych produktów | 14 002 | 12 397 |
| b) | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | - | - |
| 3. | ZYSK/(STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY | 9 179 | 8 204 |
| 4. | Koszty sprzedaży | - | - |
| 5. | Koszty ogólnego zarządu | 1 612 | 1 506 |
| 6. | Pozostałe przychody i zyski operacyjne | 547 | 348 |
| 7. | Pozostałe koszty i straty operacyjne | 944 | 918 |
| 8. | ZYSK/(STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 7 171 | 6 127 |
| 9. | Przychody finansowe | - | 1 |
| 10. | Koszty finansowe | 86 | 65 |
| 11. | ZYSK/(STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | 7 085 | 6 063 |
| 12. | Podatek dochodowy | 1 024 | 862 |
| 13. | ZYSK | 6 061 | 5 201 |
| 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 | |
|---|---|---|
| tys. PLN | ||
| ZYSK (STRATA) NETTO | 6 061 | 5 201 |
| INNE CAŁKOWITE DOCHODY: | ||
| Program płatności akcjami | - | |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | - | |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | 71 | -64 |
| CAŁKOWITE DOCHODY | 6 132 | 5 137 |
| CAŁKOWITE DOCHODY PRZYPADAJĄCE: | ||
| - akcjonariuszom podmiotu dominującego | 6 132 | 5 137 |
| - akcjonariuszom mniejszościowym | - |
| SPRAWOZDADNIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH metoda pośrednia |
31.03.2016 | 31.03.2015 | |
|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||
| A. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||
| I. | Zysk netto roku obrotowego | 6 061 | 5 201 |
| II. | Korekty: | -38 | 697 |
| 1. | Podatek dochodowy z rachunku zysków i strat | 1 024 | 862 |
| 2. | Amortyzacja | 323 | 213 |
| 3. | Zyski/Straty na zbyciu wartości rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych | -15 | - |
| 4. | Odsetki i udziały w zyskach(dywidendy) | -269 | -304 |
| 5. | Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych | 3 | -70 |
| 6. | Zmiana stanu rezerw | -1 224 | -3 |
| 7. | Inne korekty | 120 | - |
| III. | Zmiany stanu kapitału obrotowego: | -5 183 | -15 269 |
| 1. | Zapasy | - | -2 |
| 2. | Należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe należności | -3 490 | -1 743 |
| 3. | Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | -1 693 | -13 523 |
| IV. | Podatek dochodowy zapłacony | -582 | -630 |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 258 | -10 000 | |
| B. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | 31.03.2016 | 31.03.2015 |
| 1. | Nabycie jednostek zależnych | -10 | |
| 2. | Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | -8 | -13 |
| 3. | Wpływy ze zbycia wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | 24 | - |
| 4. | Pożyczki udzielone | -5 154 | -460 |
| 5. | Spłata pożyczek | 1 054 | 1 045 |
| 6. | Odsetki otrzymane | - | - |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | -4 083 | 562 | |
| C. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | 31.03.2016 | 31.03.2015 |
| 1. | Otrzymane kredyty i pożyczki | 91 | 206 |
| 2. | Spłata kredytów i pożyczek | -360 | -507 |
| 3. | Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | -120 | - |
| 4. | Odsetki zapłacone | -18 | -1 |
| 5. | Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki | - | -910 |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | -407 | -1 212 | |
| D | (Zmniejszenie/Zwiększenie) netto stanu śr. pieniężnych i ekwiwalentów śr. pieniężnych | -4 233 | -10 651 |
| E | Różnice kursowe z tytułu wyceny środków pieniężnych | - | 46 |
| F | Stan środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych na początek okresu | 20 715 | 26 937 |
| G | STAN ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I EKWIWALENTÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA KONIEC OKRESU | 16 483 | 16 332 |
| INNE KOREKTY | 31.03.2016 | 31.03.2015 | |
|---|---|---|---|
| 1 Czynsz leasingowy |
120 | - | |
| RAZEM | 120 | - |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2016 r. |
Kapitał akcyjny / podstawowy |
Zyski zatrzymane | RAZEM KAPITAŁ WŁASNY |
|
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||
| 1 | STAN NA 1 STYCZNIA 2016 R. | 560 | 47 762 | 48 322 |
| 2 | Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego |
- | 5 978 | 5 978 |
| 3 | Dywidendy uchwalone niewypłacone | - | - | - |
| 4 | Dywidendy uchwalone wypłacone | - | -35 | -35 |
| 5 | Różnice kursowe | - | 71 | 71 |
| 6 | Inne zmiany | - | 6 | 6 |
| 7 | Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom / udziałowcom nieposiadającym kontroli |
- | 83 | 83 |
| 8 | STAN NA 31 MARCA 2016 R. | 560 | 53 865 | 54 425 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.12.2015 r. |
Kapitał akcyjny / podstawowy |
Zyski zatrzymane | RAZEM KAPITAŁ WŁASNY |
|
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||
| 1 | STAN NA 1 STYCZNIA 2015 R. | 560 | 40 407 | 40 967 |
| 2 | Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego |
- | 22 518 | 22 518 |
| 3 | Dywidendy uchwalone niewypłacone | - | - | -- |
| 4 | Dywidendy uchwalone wypłacone | - | -15 008 | -15 008 |
| 5 | Różnice kursowe | - | -204 | -204 |
| 6 | Inne zmiany | - | -50 | -50 |
| 7 | Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom / udziałowcom nieposiadającym kontroli |
- | 99 | 99 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2015 r. |
Kapitał akcyjny / podstawowy |
Zyski zatrzymane |
RAZEM KAPITAŁ WŁASNY |
|
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||
| STAN NA 1 STYCZNIA 2015 R. | 560 | 40 407 | 40 967 | |
| 1. | Korekta BO | - | -60 | -60 |
| STAN NA 1 STYCZNIA 2015 R. | 560 | 40 347 | 40 907 | |
| 2. | Zestawienie dochodów ogółem za okres sprawozdawczy | - | 5 177 | 5 177 |
| 3. | Kapitał mniejszościowy | - | 24 | 24 |
| 4. | Różnice kursowe | - | -64 | -64 |
| STAN NA 31 MARCA 2015 R. | 560 | 45 484 | 46 044 |
8 STAN NA 31 GRUDNIA 2015 R. 560 47 762 48 322
| JEDNOSTKOWE KOSZTY RODZAJOWE | 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 |
|---|---|---|
| w tys. PLN | ||
| Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych | 323 | 213 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 3 426 | 3 428 |
| Zużycie materiałów i energii | 224 | 184 |
| Usługi obce | 10 612 | 8 463 |
| Podatki i opłaty | 212 | 824 |
| Koszty reklamy i wydatki reprezentacyjne | 358 | 155 |
| Ubezpieczenia majątkowe i osobowe | 46 | 28 |
| Pozostałe koszty | 414 | 610 |
| w tym wykup cesji | 312 | 515 |
| RAZEM KOSZTY RODZAJOWE | 15 614 | 13 903 |
Największy wzrost w kosztach rodzajowych występuje w usługach obcych, w skład których wchodzą koszty agentów, które rosną analogicznie do sprzedaży. Kolejny co do wielkości wzrost kosztów występuje w kosztach reklamy i wydatkach reprezentacyjnych składających się głównie z umów sponsoringu.
| 01.01-31.03.2016 01.01-31.03.2015 |
|||
|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||
| LICZBA AKCJI | 5 600 | 5 600 | |
| z działalności kontynuowanej | |||
| - podstawowy | 1,08 | 0,93 | |
| - rozwodniony | 1,08 | 0,93 | |
| z działalności kontynuowanej i zaniechanej | |||
| - podstawowy | 1,08 | 0,93 | |
| - rozwodniony | 1,08 | 0,93 |
| Wyszczególnienie na 31.03.2016 r. |
OGÓŁEM | Grunty | Budynki i budowle | Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu | Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| I. | WARTOŚĆ BRUTTO | w tys. PLN | |||||||
| 1. | BO rzeczowych aktywów trwałych brutto | 10 541 | 191 | 3 818 | 634 | 5 469 | 358 | 71 | |
| 2. | Zwiększenia - ogółem z tytułu: | 565 | - | - | 4 | 561 | - | - | |
| 2.1 | Zakup bezpośredni | 4 | - | - | 4 | - | - | - | |
| 2.2 | Korekta - różnice kursowe | - | - | - | - | - | - | - | |
| 2.3 | Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umowy leasingu finansowego | 561 | - | - | - | 561 | - | - | |
| 3 | Zmniejszenia - ogółem z tytułu: | 356 | - | 21 | - | 509 | 7 | - | |
| 3.1 | Korekta - różnice kursowe | 216 | - | - | 2 | 214 | - | - | |
| 3.2 | Sprzedaż | 140 | - | - | - | 140 | - | - | |
| 4 | Stan rzeczowych aktywów trwałych brutto na koniec okresu | 10 749 | 191 | 3 818 | 635 | 5 676 | 358 | 71 | |
| II. | UMORZENIE ŚRODKÓW TRWAŁYCH | ||||||||
| 5. | Umorzenie na początek okresu | 2 815 | 1 | 645 | 345 | 1 616 | 208 | - | |
| 6. | Zwiększenie – ogółem z tego: | 318 | - | 24 | 21 | 262 | 10 | - | |
| 6.1 | Roczne umorzenie bieżące w tym: | 318 | - | 24 | 21 | 262 | 10 | - | |
| 6.1.1 używanych na podstawie umowy leasingu finansowego | 86 | - | - | - | 86 | - | - | ||
| 6.2 | Korekty – różnice kursowe | - | - | - | - | - | - | - | |
| 7. | Zmniejszenia – ogółem z tego: | 347 | - | - | 2 | 345 | - | - | |
| 7.1 | Sprzedaż | 131 | - | - | - | 131 | - | - | |
| 7.2 | Korekty – różnice kursowe | 216 | - | - | 2 | 214 | - | - | |
| 8. | Umorzenie na koniec okresu | 2 785 | 1 | 669 | 363 | 1 533 | 218 | - | |
| III. | STAN RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH NETTO | ||||||||
| 9. | - na początek okresu | 7 726 | 191 | 3 173 | 289 | 3 853 | 150 | 71 | |
| 10. | - na koniec okresu | 7 964 | 191 | 3 149 | 272 | 4 142 | 140 | 71 | |
| 10.1 Własne | 5 781 | 191 | 3 149 | 272 | 1 959 | 140 | 71 | ||
| 10.2 Używane na podstawie umowy leasingu finansowego | 2 183 | - | - | - | 2 183 | - | - |
| Wyszczególnienie na 31.12.2015 r. |
OGÓŁEM | Grunty | Budynki i budowle | Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu | Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| I. | WARTOŚĆ BRUTTO | w tys. PLN | |||||||
| 1. | BO rzeczowych aktywów trwałych brutto | 7 587 | 191 | 3 839 | 448 | 2 812 | 297 | - | |
| 2. | Zwiększenia - ogółem z tytułu: | 3 491 | - | - | 186 | 3 166 | 68 | 71 | |
| 2.1 | Zakup bezpośredni | 1 232 | - | - | 181 | 913 | 67 | 71 | |
| 2.2 | Korekta - różnice kursowe | 455 | - | - | 5 | 449 | 1 | - | |
| 2.3 | Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umowy leasingu finansowego | 1 804 | - | - | - | 1 804 | - | - | |
| 3 | Zmniejszenia - ogółem z tytułu: | 536 | - | 21 | - | 509 | 7 | - | |
| 3.1 | Korekta - różnice kursowe | 3 | - | - | - | 3 | - | - | |
| 3.2 | Sprzedaż | 534 | - | 21 | - | 506 | 7 | - | |
| 4 | Stan rzeczowych aktywów trwałych brutto na koniec okresu | 10 541 | 191 | 3 818 | 634 | 5 469 | 358 | 71 | |
| UMORZENIE ŚRODKÓW TRWAŁYCH | |||||||||
| II. | 5. | Umorzenie na początek okresu | 1 680 | 1 | 552 | 263 | 688 | 176 | - |
| 6. | Zwiększenie – ogółem z tego: | 1 179 | - | 98 | 82 | 961 | 39 | - | |
| 6.1 | Roczne umorzenie bieżące w tym: | 950 | - | 98 | 77 | 737 | 39 | - | |
| 6.1.1 używanych na podstawie umowy leasingu finansowego | 95 | - | - | - | 95 | - | - | ||
| 6.2 | Korekty – różnice kursowe | 229 | - | - | 5 | 224 | - | - | |
| 7. | Zmniejszenia – ogółem z tego: | 270 | - | 5 | 0 | 258 | 7 | - | |
| 7.1 | Sprzedaż | 270 | - | 5 | - | 258 | 7 | - | |
| 7.2 | Korekty – różnice kursowe | - | - | - | - | - | - | - | |
| 8. | Umorzenie na koniec okresu | 2 815 | 1 | 645 | 345 | 1 616 | 208 | - | |
| III. | STAN RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH NETTO | ||||||||
| 9. | - na początek okresu | 5 907 | 191 | 3 287 | 184 | 2 123 | 122 | - | |
| 10. | - na koniec okresu | 7 726 | 191 | 3 173 | 289 | 3 852 | 150 | 71 | |
| 10.1 Własne | 6 018 | 191 | 3 173 | 289 | 2 144 | 150 | 71 | ||
| 10.2 Używane na podstawie umowy leasingu finansowego | 1 708 | - | - | - | 1 708 | - | - |
| Wyszczególnienie na 31.03.2015 r. |
OGÓŁEM | Grunty | Budynki i budowle | Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu | Inne środki trwałe | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||||||
| I. | WARTOŚĆ BRUTTO | |||||||
| 1. | BO rzeczowych aktywów trwałych brutto | 7 587 | 191 | 3 839 | 448 | 2 812 | 297 | |
| 2. | Zwiększenia - ogółem z tytułu: | 230 | - | - | 10 | 220 | - | |
| 2.1. | Zakup bezpośredni | 9 | - | - | 9 | - | - | |
| 2.2. | Korekta – różnice kursowe | 221 | - | - | 1 | 220 | - | |
| 3. | Zmniejszenia - ogółem z tytułu: | 3 | - | - | - | 3 | - | |
| 3.1. | Korekty różnic kursowych | 3 | - | - | - | 3 | - | |
| 4. | BZ rzeczowych aktywów trwałych brutto | 7 814 | 191 | 3 839 | 458 | 3 029 | 297 | |
| II. | UMORZENIE ŚRODKÓW TRWAŁYCH | |||||||
| 5. | Umorzenie na początek okresu | 1 680 | 1 | 552 | 263 | 688 | 176 | |
| 6. | Zwiększenie – ogółem z tego: | 429 | - | 25 | 20 | 376 | 8 | |
| 6.1. | Roczne umorzenie bieżące | 206 | - | 25 | 18 | 155 | 9 | |
| 6.2. | Korekta – różnice kursowe | 223 | - | - | 2 | 221 | - | |
| 7. | Zmniejszenia: | - | - | - | - | - | - | |
| 8. | Umorzenie na koniec okresu | 2 108 | 1 | 577 | 283 | 1 064 | 184 | |
| III. | STAN RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH NETTO | |||||||
| 9. | - na początek okresu | 5 684 | 191 | 3 287 | 183 | 1 902 | 122 | |
| 10. | - na koniec okresu | 5 706 | 191 | 3 262 | 175 | 1 965 | 114 |
W latach 2015 – 2016 wszystkie rzeczowe aktywa trwałe stanowią własność Grupy i nie dokonywano odpisów z tytułu trwałej utraty wartości. Na budynku stanowiącym własność Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. zostało ustanowione ograniczenie prawne w postaci hipoteki.
Grupa nie posiada wartości niematerialnych, których okres użytkowania jest nieokreślony i które podlegałyby ujawnieniu w danych bilansowych. Grupa posiada prawo ochronne nr 213722 wystawione przez Urząd Patentowy RP na znak towarowy dotyczący logo firmy. Znak ten nie jest prezentowany w sprawozdaniu z uwagi na fakt, iż został wytworzony we własnym zakresie.
Stan skonsolidowanych wartości niematerialnych na dzień 31.03.2016 roku wynosi 12 tys. PLN. Na koniec 31.03.2015 roku wynosił 20 tys. PLN.
W prezentowanym okresie wszystkie wartości niematerialne stanowią własność Grupy i nie zostały na nich ustanowione żadne ograniczenia prawne oraz nie dokonywano odpisów z tytułu trwałej utraty wartości.
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2016 r. |
BO wg stawki 19% |
Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ wg stawki 19% |
|
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||||
| 1. | Odsetki | 0 | - | - | 0 |
| 2. | Odpisy aktualizujące wartość należności | 44 | 49 | 44 | 49 |
| 3. | Świadczenia na rzecz pracowników (urlopy, nagrody jubileuszowe) | 142 | - | 142 | 0 |
| 4. | Rezerwa na usługi obce (koszty agentów) | 1 621 | 1 707 | 1 621 | 1 707 |
| 5. | Rezerwa na amortyzację znaku towarowego | 1 642 | - | 137 | 1 505 |
| 6. | Rezerwa na szacowane koszty – cesje wierzytelności | 992 | 771 | 992 | 771 |
| 7. | Rezerwa na sprawy sądowe | 2 | - | 2 | - |
| 8. | Rezerwa na szacowane koszty - 30% prowizji K1 za cesje | 553 | 475 | 553 | 475 |
| 9. | Różnice kursowe niezrealizowane | 1 | 0 | 1 | 0 |
| 10. | Leasing samochodu EuCOM SK | 300 | 384 | 300 | 384 |
| OGÓŁEM: | 5 298 | 3 387 | 3 793 | 4 892 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.12.2015 r. |
BO wg stawki 19% |
Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ wg stawki 19% |
|
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||||
| 1. | Odsetki | 5 | 40 | 44 | 0 |
| 2. | Odpisy aktualizujące wartość należności | 58 | 87 | 101 | 44 |
| 3. | Świadczenia na rzecz pracowników (urlopy, nagrody jubileuszowe) | 22 | 142 | 22 | 142 |
| 4. | Rezerwa na usługi obce (koszty agentów) | 1 330 | 5 891 | 5 600 | 1 621 |
| 5. | Rezerwa na amortyzację znaku towarowego | 2 190 | - | 547 | 1 642 |
| 6. | Rezerwa na szacowane koszty – cesje wierzytelności | 696 | 3 995 | 3 700 | 992 |
| 7. | Rezerwa na sprawy sądowe | 2 | - | - | 2 |
| 8. | Rezerwa na szacowane koszty - 30% prowizji K1 za cesje | - | 1 653 | 1 100 | 553 |
| 9. | Różnice kursowe niezrealizowane | - | 4 | 3 | 1 |
| 10. | Leasing samochodu EuCOM SK | - | 385 | 85 | 300 |
| OGÓŁEM: | 4 303 | 12 198 | 11 202 | 5 298 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2015 r. |
BO wg stawki 19% |
Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ wg stawki 19% |
|
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||||
| 1. | Odsetki | 5 | 10 | 5 | 10 |
| 2. | Odpisy aktualizujące wartość należności | 58 | - | - | 58 |
| 3. | Świadczenia na rzecz pracowników (urlopy, nagrody jubileuszowe) | 22 | - | - | 22 |
| 4. | Rezerwa na usługi obce (koszty agentów) | 1 330 | 1 333 | 1 330 | 1 333 |
| 5. | Rezerwa na amortyzację znaku towarowego | 2 190 | - | 137 | 2 053 |
| 6. | Rezerwa na szacowane koszty – cesje wierzytelności | 696 | 905 | 696 | 905 |
| 7. | Rezerwa na sprawy sądowe | 2 | - | - | 2 |
| OGÓŁEM: | 4 303 | 2 248 | 2 169 | 4 382 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2016 r. |
Wartość brutto | Odpis aktualizujący należności |
Wartość netto | |
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||
| POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI | 2 261 | - 2 261 |
||
| Pożyczki udzielone | 2 161 | - 2 161 |
||
| Pozostałe należności finansowe | 100 | - 100 |
||
| OGÓŁEM: | 2 261 | - 2 261 |
||
| Wyszczególnienie na dzień 31.12.2015 r. |
Wartość brutto | Odpis aktualizujący należności |
Wartość netto | |
| w tys. PLN | ||||
| POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI | 2 221 | - 2 221 |
| OGÓŁEM: | 2 221 | - | 2 221 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2015 r. |
Wartość brutto | Odpis aktualizujący należności |
Wartość netto | ||
| w tys. PLN | |||||
| POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI | 1 970 | - | 1 970 | ||
| Pożyczki udzielone | 1 870 | - | 1 870 | ||
| inne należności niefinansowe | 100 | 100 | |||
| OGÓŁEM: | 1 970 | - | 1 970 |
Pożyczki udzielone 2 121 - 2 121 Pozostałe należności finansowe 100 - 100
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2016 r. |
Wartość brutto | Odpis aktualizujący należności |
Wartość netto | |
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||
| 1. | Należności z tytułu dostaw i usług | 46 418 | 152 | 46 266 |
| 2. | Pozostałe należności | 34 883 | 162 | 34 720 |
| 2.1. | Pożyczki udzielone | 20 593 | 54 | 20 539 |
| 2.2. | Inne należności finansowe, z tego: | 17 | - | 17 |
| 2.2.1. | zaliczki | 4 | - | 4 |
| 2.2.2. | pozostałe należności finansowe | 13 | - | 13 |
| 2.3. | Inne należności niefinansowe, z tego: | 13 826 | 108 | 13 718 |
| 2.3.1. | z tyt. podatków, ubezp. społ. i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 167 | - | 167 |
| 2.3.2. | zaliczki | 677 | - | 677 |
| 2.3.3. | sprawy sądowe | 8 820 | - | 8 820 |
| 2.3.4. | należności z tytułu funduszu socjalnego (kompensata) | - | - | - |
| 2.3.5. | pozostałe należności niefinansowe | 4 162 | 108 | 4 054 |
| 2.4. | Rozliczenia międzyokresowe czynne | 446 | - | 446 |
| OGÓŁEM: | 81 301 | 314 | 80 987 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.12.2015 r. |
Wartość brutto | Odpis aktualizujący należności |
Wartość netto | |
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||
| 1. | Należności z tytułu dostaw i usług | 43 640 | 152 | 43 489 |
| 2. | Pozostałe należności | 29 714 | 162 | 29 552 |
| 2.1. | Pożyczki udzielone | 16 235 | 54 | 16 181 |
| 2.2. | Inne należności finansowe, z tego: | 7 | - | 7 |
| 2.2.1. | zaliczki | 7 | - | 7 |
| 2.2.2. | pozostałe należności finansowe | - | - | - |
| 2.3. | Inne należności niefinansowe, z tego: | 13 105 | 108 | 12 997 |
| 2.3.1. | z tyt. podatków, ubezp. społ. i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 190 | - | 190 |
| 2.3.2. | zaliczki | 544 | - | 544 |
| 2.3.3. | sprawy sądowe | 8 290 | - | 8 290 |
| 2.3.4. | należności z tytułu funduszu socjalnego (kompensata) | 12 | - | 12 |
| 2.3.5. | pozostałe należności niefinansowe | 4 070 | 108 | 3 962 |
| 2.4. | Rozliczenia międzyokresowe czynne | 366 | - | 366 |
| OGÓŁEM: | 73 354 | 314 | 73 040 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2015 r. |
Wartość brutto | Odpis aktualizujący należności |
Wartość netto | |
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||
| 1. | Należności z tytułu dostaw i usług | 38 359 | 225 | 38 135 |
| 2. | Pozostałe należności | 24 305 | 80 | 24 225 |
| 2.1. | Pożyczki udzielone | 12 644 | 54 | 12 590 |
| 2.2. | Inne należności finansowe, z tego: | 122 | - | 122 |
| 2.2.1. | zaliczki | 7 | - | 7 |
| 2.2.2. | pozostałe należności finansowe | 115 | - | 115 |
| 2.3. | Inne należności niefinansowe, z tego: | 11 043 | 26 | 11 017 |
| 2.3.1. | z tyt. podatków, ubezp. społ. i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 182 | - | 182 |
| 2.3.2. | zaliczki | 533 | - | 533 |
| 2.3.3. | sprawy sądowe | 6 852 | - | 6 852 |
| 2.3.4. | pozostałe należności niefinansowe | 3 476 | 26 | 3 450 |
| 2.4. | Rozliczenia międzyokresowe czynne | 496 | - | 496 |
| OGÓŁEM: | 62 664 | 305 | 62 359 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2016 r. |
BO wg stawki 19% |
Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ wg stawki 19% |
|
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||||
| 1. | Odsetki | 616 | 704 | 616 | 704 |
| 2. | Wycena bilansowa przychodów | 2 765 | 3 119 | 2 765 | 3 119 |
| 3. | Szacowane prowizje za sprawy Kancelarii K1 | 850 | 851 | 850 | 851 |
| 4. | Szacowane przychody – cesja wierzytelności | 1 883 | 1 585 | 1 883 | 1 585 |
| 5. | Różnice kursowe niezrealizowane | 2 | 1 | 2 | 1 |
| 6. | Leasing samochodu EuCOM SK | 324 | 415 | 324 | 415 |
| OGÓŁEM: | 6 440 | 6 676 | 6 440 | 6 676 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.12.2015 r. |
BO wg stawki 19% |
Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ wg stawki 19% |
|
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||||
| 1. | Odsetki | 338 | 2 032 | 1 755 | 616 |
| 2. | Wycena bilansowa przychodów | 1 986 | 9 712 | 8 934 | 2 765 |
| 3. | Szacowane prowizje za sprawy Kancelarii | 974 | 3 542 | 3 666 | 850 |
| 4. | Szacowane przychody – cesja wierzytelności | 1 213 | 7 062 | 6 392 | 1 883 |
| 5. | Różnice kursowe niezrealizowane | - | 5 | 3 | 2 |
| 6. | Leasing finansowy EuCOM SK | - | 420 | 96 | 324 |
| OGÓŁEM: | 4 511 | 22 774 | 20 845 | 6 440 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2015 r. |
BO wg stawki 19% |
Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ wg stawki 19% |
|
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||||
| 1. | Odsetki | 338 | 405 | 338 | 405 |
| 2. | Wycena bilansowa przychodów | 1 986 | 2 062 | 1 986 | 2 062 |
| 3. | Szacowane prowizje za sprawy Kancelarii K1 | 974 | 935 | 974 | 935 |
| 4. | Szacowane przychody - cesja wierzytelności | 1 213 | 1 463 | 1 213 | 1 463 |
| OGÓŁEM: 4 511 |
4 866 | 4 511 | 4 866 |
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 |
|---|---|---|
| w tys. PLN | ||
| Zobowiązania długoterminowe z tytułu dostaw i usług | 1 440 | - |
| Kredyty, pożyczki i inne źródła finansowania | 292 | 885 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6 676 | 4 866 |
| RAZEM 8 408 |
5 751 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2016 r. |
Wartość bilansowa |
|
|---|---|---|
| w tys. PLN | ||
| 1. | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 31 794 |
| 2. | Pozostałe zobowiązania | 18 400 |
| 2.1. | Zobowiązania z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych | 2 376 |
| 2.2. | Inne zobowiązania finansowe | 631 |
| 2.2.1. | Zaliczki | 28 |
| 2.2.2. | Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 20 |
| 2.2.3. | Pozostałe zobowiązania finansowe | 583 |
| 2.3. | Inne zobowiązania niefinansowe | 5 409 |
| 2.3.1. | Sprawy sądowe | 1 525 |
| 2.3.2. | Zobowiązania z tytułu funduszu socjalnego (kompensata) | 166 |
| 2.3.3. | Kaucje zatrzymane | 3 338 |
| 2.3.4. | Zaliczki niefinansowe | - |
| 2.3.5. | Pozostałe zobowiązania niefinansowe | 380 |
| 2.4. | Fundusze specjalne (bez ZFŚS) | - |
| 2.5. | Rozliczenia międzyokresowe bierne kosztów | 9 982 |
| 2.6. | Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 1 |
| OGÓŁEM: 50 194 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.12.2015 r. |
Wartość bilansowa |
||
|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||
| 1. | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 33 414 | |
| 2. | Pozostałe zobowiązania | 18 048 | |
| 2.1. | Zobowiązania z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych | 3 013 | |
| 2.2. | Inne zobowiązania finansowe | 325 | |
| 2.2.1. | Zaliczki | 29 | |
| 2.2.2. | Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 15 | |
| 2.2.3. | Pozostałe zobowiązania finansowe | 280 | |
| 2.3. | Inne zobowiązania niefinansowe | 4 928 | |
| 2.3.1. | Sprawy sądowe | 1 434 | |
| 2.3.2. | Zobowiązania z tytułu funduszu socjalnego (kompensata) | - | |
| 2.3.3. | Kaucje zatrzymane | 3 327 | |
| 2.3.4. | Zobowiązania z tytułu dywidendy | - | |
| 2.3.5. | Pozostałe zobowiązania niefinansowe | 166 | |
| 2.4. | Fundusze specjalne (bez ZFŚS) | - | |
| 2.5. | Rozliczenia międzyokresowe bierne kosztów | 9 782 | |
| 2.6. | Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 1 | |
| OGÓŁEM: | 51 463 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2015 r. |
Wartość bilansowa |
|
|---|---|---|
| w tys. PLN | ||
| 1. | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 28 598 |
| 2. | Pozostałe zobowiązania | 13 664 |
| 2.1. | Zobowiązania z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych | 2 504 |
| 2.2. | Inne zobowiązania finansowe | 55 |
| 2.2.1. | zaliczki | 40 |
| 2.2.2. | zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 10 |
| 2.2.3. | pozostałe zobowiązania finansowe | 5 |
| 2.3. | Inne zobowiązania niefinansowe | 3 057 |
| 2.3.1. | sprawy sądowe | 1 361 |
| 2.3.2. | kaucje zatrzymane | 1 504 |
| 2.3.3. | zobowiązania z tytułu funduszu socjalnego (kompensata) | 164 |
| 2.3.4. | pozostałe zobowiązania niefinansowe | 27 |
| 2.4. | Rozliczenia międzyokresowe bierne kosztów | 8 047 |
| 2.5. | Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 1 |
| OGÓŁEM: 42 262 |
| JEDNOSTKI ZALEŻNE niekonsolidowane |
na 31.03.2016 | na 31.03.2015 | |
|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||
| 1. | dla sp. czeskiej od sp. słowackiej | 509 | 444 |
| 2. | dla sp. czeskiej od Macieja Skomorowskiego | 1 625 | 1 416 |
| RAZEM SPÓŁKI | 2 134 | 1 860 |
| JEDNOSTKI ZALEŻNE | na 31.03.2016 | na 31.03.2015 | |
|---|---|---|---|
| KONSOLIDOWANE METODĄ PEŁNĄ | w tys. PLN | ||
| 1. | dla EuCO S.A. od Kancelarii K1 | 6 017 | 4 922 |
| 2. | dla EuCO S.A. od Cesje EuCOM | 8 | - |
| 3. | dla EuCOM SK od EuCO S.A. | 2 241 | 455 |
| 4. | dla EuCOM SK od Kancelarii K1 | 220 | 283 |
| 5. | dla EuCOM SK od sp. węgierskiej | 109 | 88 |
| 6. | dla EuCOM SK od sp. czeskiej | 58 | 72 |
| 7. | dla sp. czeskiej od sp. węgierskiej | 264 | 354 |
| 8. | dla Kancelarii K1 od EuCO S.A. | 2 499 | - |
| 9. | dla Kancelarii K1 od Carascola Investments Ltd. | 457 | 113 |
| 10. | dla Kancelarii K1 od EuCO SARL | 37 | 37 |
| 11. | dla Kancelarii K1 od EuCO SCSP | - | 5 |
| 12. | dla EuCO SCSP od Kancelarii K1 | 10 | - |
| 13. | dla EuCO SCSP od FIZAN | 11 | - |
| RAZEM | 11 931 | 6 329 | |
| NIEKONSOLIDOWANE | w tys. PLN | ||
| 14. | dla EuCO S.A. od sp. słowackiej | 122 | 1 070 |
| 15. | dla EuCO S.A. od Macieja Skomorowskiego | 1 954 | 1 133 |
| 16. | dla spółki czeskiej od spółki słowackiej | 1 198 | - |
| 17. | pozostałe | 2 071 | 1 680 |
| RAZEM | 5 346 | 3 833 | |
| RAZEM SPÓŁKI | 17 277 | 10 212 |
| JEDNOSTKI ZALEŻNE | na 31.03.2016 | na 31.03.2015 | |
|---|---|---|---|
| KONSOLIDOWANE METODĄ PEŁNĄ | w tys. PLN | ||
| 1. | dla EuCO S.A od Kancelarii K1 | 831 | - |
| 2. | dla EuCO S.A. od sp. czeskiej | 3 752 | 3 269 |
| 3. | dla EuCO S.A. od sp. węgierskiej | 501 | 464 |
| 4. | dla EuCO S.A. od EuCO SARL | 43 | 2 |
| 5. | dla EuCO S.A. od Carascoli Investments Ltd. | 10 182 | 10 506 |
| 6. | dla EuCO S.A. od Cesje EuCOM | 474 | - |
| 7. | dla Kancelarii od EuCO S.A | - | 3 627 |
| RAZEM | 15 782 | 17 869 | |
| NIEKONSOLIDOWANE | w tys. PLN | ||
| 8. | dla EuCO S.A. od sp. słowackiej | 6 894 | 6 393 |
| 9. | dla EuCO S.A. od Macieja Skomorowskiego | 2 277 | 1 849 |
| 10. | dla EuCO S.A. od sp. rumuńskiej | 3 358 | 1 800 |
| 11. | dla EuCO S.A. od Corpor Capital Ltd. | - | 1 056 |
| 12. | dla EuCO S.A. od EuCOcar | 2 247 | - |
| 13. | dla EuCO S.A. od KCF | 3 064 | - |
| 14. | pozostałe | 1 634 | 1 156 |
| RAZEM | 19 474 | 12 254 | |
| RAZEM SPÓŁKI | 35 256 | 30 123 |
Na dzień 31.03.2016 roku, 31.12.2015 roku oraz 31.03.2015 roku zobowiązania długoterminowe z jednostkami powiązanymi nie wystąpiły.
| JEDNOSTKI ZALEŻNE konsolidowane metodą pełną |
na 31.03.2016 | na 31.03.2015 | ||
|---|---|---|---|---|
| KONSOLIDOWANE METODĄ PEŁNĄ | w tys. PLN | |||
| 1. | Kancelaria K1 wobec EuCOM SK | 220 | 283 | |
| 2. | Kancelaria K1 wobec EuCO S.A. | 6 017 | 4 922 | |
| 3. | Kancelaria K1 wobec EuCO SCSP | 10 | - | |
| 4. | EuCO S.A. wobec Kancelarii K1 | 2 499 | - | |
| 5. | EuCO S.A. wobec EuCOM SK | 2 241 | 455 | |
| 6. | Cesje EuCOM wobec EuCO S.A. | 8 | - | |
| 7. | sp. czeska wobec EuCOM SK | 58 | 72 | |
| 8. | sp. węgierska wobec sp. czeskiej | 264 | 371 | |
| 9. | sp. węgierska wobec EuCOM SK | 109 | 88 | |
| 10. | EuCO S.C.Sp. wobec Kancelarii | - | 5 | |
| 11. | EuCO SARL wobec Kancelarii K1 | 37 | 37 | |
| 12. | Carascola Investments Ltd. wobec Kancelarii K1 | 457 | 113 | |
| 13. | FIZAN wobec EuCO SCSP | 11 | - | |
| RAZEM | 11 932 | 6 345 | ||
| NIEKONSOLIDOWANE | w tys. PLN | |||
| 14. | Pozostałe | 147 | 83 | |
| RAZEM | 147 | 83 | ||
| RAZEM SPÓŁKI | 12 079 | 6 428 |
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY na dzień 31.03.2016 r. |
EuCO S.A. | Kancelaria K1 | EuCOM SK | EuCO Cesje | RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|
| KONSOLIDOWANE METODĄ PEŁNĄ | |||||
| EuCO S.A. | x | 113 | 1 247 | - | 1 360 |
| Kancelaria K1 | 3 550 | x | 556 | - | 4 106 |
| sp. czeska | - | - | 1 | - | 1 |
| sp. węgierska | - | - | 4 | - | 4 |
| EuCO Cesje | 7 | - | x | 7 | |
| RAZEM 3 557 |
113 | 1 808 | - | 5 477 |
| PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY na dzień 31.03.2015 r. |
EuCO S.A. | Kancelaria K1 | EuCOM SK | EuCO Cesje | RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|
| KONSOLIDOWANE METODĄ PEŁNĄ | |||||
| EuCO S.A. | x | 799 | - | 799 | |
| Kancelaria K1 | 3 884 | x | 508 | - | 4 392 |
| sp. czeska | - | - | 4 | - | 4 |
| sp. węgierska | - | - | 8 | - | 8 |
| RAZEM 3 884 |
- | 1 318 | - | 5 203 |
| PRZYCHODY OPERACYJNE na dzień 31.03.2016 r. |
EuCO S.A. | Spółki zagraniczne |
Kancelaria K1 | EuCOM SK | RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|
| EuCO S.A. | x | - | 2 | 1 | 3 |
| sp. czeska | 59 | x | - | - | 59 |
| Kancelaria K1 | 65 | - | x | - | 65 |
| sp. węgierska | 9 | - | - | - | 9 |
| EuCOM SK | 114 | - | 1 | x | 115 |
| Carascola Investments Ltd. | 67 | - | - | - | 67 |
| Cesje EuCOM | 5 | - | - | - | 5 |
| RAZEM | 320 | - | 3 | 1 | 324 |
| pozostałe Spółki | 373 | 40 | - | - | 413 |
| RAZEM | 373 | 40 | - | - | 413 |
| RAZEM | 693 | 40 | 3 | 1 | 737 |
| PRZYCHODY OPERACYJNE na dzień 31.03.2015 r. |
EuCO S.A. | Spółki zagraniczne | Kancelaria K1 | EuCOM SK | RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|
| KONSOLIDOWANE METODĄ PEŁNĄ | |||||
| EuCO S.A. | x | - | 54 | - | 54 |
| sp. czeska | 56 | - | - | - | 56 |
| Kancelaria K1 | 33 | - | - | - | 33 |
| sp. węgierska | 9 | - | - | - | 9 |
| EuCOM SK | 60 | - | 1 | - | 62 |
| Carascola Investments Ltd. | 46 | - | - | - | 46 |
| EuCO SARL | 0 | - | - | - | 0 |
| RAZEM | 205 | - | 55 | - | 260 |
| NIEKONSOLIDOWANE | |||||
| pozostałe Spółki | 243 | 38 | 1 | 1 | 282 |
| RAZEM | 243 | 38 | 1 | 1 | 282 |
| RAZEM | 447 | 38 | 56 | 1 | 542 |
W prezentowanym okresie podmioty GK nie zawierały jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, które pojedynczo i łącznie nie byłyby transakcjami typowymi i rutynowymi, zawieranymi na warunkach rynkowych, a ich charakter i warunki nie wynikałyby z bieżącej działalności operacyjnej spółek Grupy.
6. Stanowisko Zarządu odnośnie zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w skonsolidowanym skróconym raporcie kwartalnym
Zarząd Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. nie publikował prognoz wyników na rok 2016.
Zarząd Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. zgodnie z posiadaną wiedzą na dzień publikacji niniejszego raportu pochodzącą z zawiadomień przesłanych Spółce w trybie art.69 ust.1 z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenia instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. z 2005 r. Nr 184, poz. 1539), wykazuje Akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki na dzień przekazania niniejszego raportu kwartalnego, tj. na dzień 11 maja 2016 roku wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale, liczbie głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
Szczegółowa informacja na temat aktualnej struktury akcjonariatu na dzień 11 maja 2016 roku z uwzględnieniem Akcjonariuszy posiadających 5% i więcej głosów na WZA Spółki, przedstawia się następująco:
| AKCJONARIUSZ | LICZBA AKCJI | UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM (w %) |
LICZBA GŁOSÓW | UDZIAŁ GŁOSÓW NA WZ (w %) |
|---|---|---|---|---|
| KL Investment sp. z o.o. (podmiot kontrolowany w 100% przez Krzysztofa Lewandowskiego) |
1 614 191 | 28,82 | 1 614 191 | 28,82 |
| Corpor Capital sp. z o.o. (podmiot kontrolowany w 100% przez Macieja Skomorowskiego) |
1 630 540 | 29,12 | 1 630 540 | 29,12 |
| OFE NATIONALE-NEDERLANDEN (dawniej ING OFE) |
683 464 | 12,20 | 683 464 | 12,20 |
| Pozostali | 1 671 805 | 29,86 | 1 671 805 | 29,86 |
| RAZEM | 5 600 000 | 100,00 | 5 600 000 | 100,00 |
Emitent zgodnie z posiadaną wiedzą pochodzącą z zawiadomień przesłanych jednostce dominującej w trybie art. 160 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. z 2005 r. Nr 183, poz. 1538), wykazuje zestawienie osób zarządzających i nadzorujących Emitenta posiadających akcje EuCO S.A. na dzień przekazania niniejszego skróconego skonsolidowanego raportu kwartalnego, tj. na dzień 11 maja 2016 roku oraz na dzień publikacji skonsolidowanego raportu rocznego tj. 21 marca 2016 r. wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania.
Szczegółowa informacja przedstawia się następująco:
| OSOBY ZARZĄDZAJĄCE LUB NADZORUJĄCE | STAN NA DZIEŃ 21.03.2016 |
ZWIĘKSZENIE | ZMNIEJSZENIE | STAN NA DZIEŃ 11.05.2016 |
|---|---|---|---|---|
| ZARZĄD | ||||
| LEWANDOWSKI KRZYSZTOF (pośrednio KL Investment sp. z o.o.) | 1 614 191 | - | - | 1 614 191 |
| LEWANDOWSKI KRZYSZTOF | 28 074 | - | - | 28 074 |
| ROSA AGATA | 5 210 | - | - | 5 210 |
| RADA NADZORCZA | ||||
| AGNIESZKA PAPAJ | 3 000 | - | - | 3 000 |
Pozostałe osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta nie posiadają akcji Emitenta, ani uprawnień do nich na dzień przekazania niniejszego sprawozdania, jak też nie posiadały ich na dzień przekazania poprzedniego raportu okresowego, ani w okresie pomiędzy publikacją tych raportów
Wobec Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. oraz jej spółek zależnych nie toczy się postępowanie dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, którego wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych EuCO S.A.
W okresie objętym niniejszym raportem, jednostka dominująca nie udzieliła poręczeń kredytu, pożyczki lub gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od jednostki dominującej, których łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych GK EuCO S.A.
Oprócz informacji zaprezentowanych w kwartalnym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, nie występują inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego Grupy i ich zmian dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Grupę.
12. Wskazanie czynników, które w ocenie Grupy będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Grupa planuje w kolejnych okresach utrzymanie dynamiki wzrostu przychodów i zwiększenia zysku netto.
27 stycznia 2016 roku, Gazela Biznesu 2015; nagroda dla firm, które w latach 2012-2014 pokazywały największy wzrost przychodów ze sprzedaży i nie odnotowały straty, przyznawana przez redakcję Pulsu Biznesu.
19 stycznia 2016 roku, Zarząd Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. (Spółka) działając zgodnie z § 103 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Rozporządzenie), podał do wiadomości terminy przekazywania raportów okresowych w 2016 roku:
Raport roczny:
Raport półroczny:
Raporty kwartalne:
Jednocześnie Zarząd Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. działając na podstawie § 83 ust. 1 i ust. 3 w/w Rozporządzenia, poinformował, że w 2016 roku nie będzie przekazywał do publicznej wiadomości jednostkowych raportów kwartalnych i jednostkowego raportu półrocznego. Skonsolidowane raporty kwartalne oraz skonsolidowany raport półroczny będą zawierały odpowiednio kwartalną informację finansową oraz półroczne skrócone sprawozdanie finansowe.
Zarząd Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. poinformował także, iż zgodnie z § 102 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych, nie będzie publikował raportu kwartalnego i skonsolidowanego raportu kwartalnego za IV kwartał 2015 roku oraz zgodnie z § 101 ust. 2 nie będzie publikował raportu kwartalnego i skonsolidowanego raportu kwartalnego za II kwartał 2016 roku.
27 stycznia 2016 roku, Zarząd Spółki Europejskie Centrum Odszkodowań S.A. (Spółka, Emitent) poinformował, że w dniu 27.01.2016 roku otrzymał:
od Członka Zarządu Emitenta – Pani Agaty Rosy zawiadomienie o transakcjach, których wartość w roku kalendarzowym 2015 nie przekroczyła równowartości kwoty 5.000 euro. Pani Agata Rosa dokonała zakupu łącznie 205 sztuk akcji Emitenta po cenie 50,49 zł za akcję.
od Wiceprezes Zarządu Emitenta – Pani Jolanty Zendran zawiadomienie o transakcjach osoby blisko związanej, których wartość w roku kalendarzowym 2015 nie przekroczyła równowartości kwoty 5.000 euro. Osoba blisko związana dokonała zakupu łącznie 85 sztuk akcji Emitenta po cenie 48,75 zł za akcję.
1 kwietnia 2016 roku, Zarząd Spółki podjął w drodze uchwały decyzję w sprawie wnioskowania do Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia Spółki o wypłatę dywidendy za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2015 roku w kwocie 20.048.000,00 zł (dwadzieścia milionów czterdzieści osiem tysięcy złotych), to jest 3,58 zł brutto (trzy złote pięćdziesiąt osiem groszy) na akcję.
blisko związanej, która dokonała sprzedaży łącznie 7.378 sztuk akcji Emitenta po średniej cenie 51,51 zł za akcję. Zakres informacji zawartych w przedmiotowym zawiadomieniu przedstawia załącznik do raportu bieżącego.
4 maja 2016 roku, Zarząd Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. ("Spółka") informuje, iż skonsolidowany raport za I kwartał 2016 roku, którego termin przekazania do publicznej wiadomości został wyznaczony w raporcie bieżącym nr 1/2016 na dzień 13 maja 2016 r., zostanie opublikowany w dniu 11 maja 2016 roku.
W omawianym okresie nie wystąpiły czynniki i zdarzenia mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe, które nie zostały ujęte w niniejszym sprawozdaniu.
Cechą charakterystyczną prowadzonej działalności w zakresie odszkodowań przedsądowych przez Grupę jest brak sezonowości lub cykliczności sprzedaży.
Kancelaria Radców Prawnych EuCO w okresie letnim (tzw. urlopowym) charakteryzuje się zmniejszeniem przychodów, które jest wyrównywane w kolejnym kwartale.
W okresie od 1 stycznia 2016 roku do 31 marca 2016 roku nie wystąpiły istotne kwoty mające wpływ na pozycję aktywów, pasywów, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy środków pieniężnych.
Szacunki w sprawozdaniu oparto na bazie MSR 18 "Przychody" zgodnie z § 20 poprzez zastosowanie szacunku przychodów przyszłych okresów. "…Jeżeli wynik transakcji dotyczącej świadczenia usług można oszacować w wiarygodny sposób, przychody z transakcji ujmuje się na podstawie stopnia zaawansowania realizacji transakcji na koniec okresu sprawozdawczego. Wynik transakcji można ocenić w wiarygodny sposób, jeżeli zostaną spełnione wszystkie następujące warunki:
Powołując się na powyższy zapis Grupa stwierdza, że spełnione zostały wszystkie warunki a szacunki są przeprowadzone w sposób rzetelny, według najlepszej wiedzy specjalistów zatrudnionych w Grupie. Ze względu na niepewność towarzyszącą działalności przedsiębiorstw, wielu pozycji sprawozdań finansowych nie można precyzyjnie wycenić, lecz tylko oszacować. Proces szacowania wymaga dokonania własnego osądu na podstawie dostępnych, wiarygodnych informacji. (MSR 8) Dalej zgodnie z cyt. MSR § 33, 34 " Wykorzystanie wiarygodnych oszacowań stanowi istotną część przygotowania sprawozdań finansowych i nie podważa ich poprawności. Dana wartość szacunkowa może zostać zweryfikowana, jeśli zmienią się okoliczności będące podstawą dokonanych szacunków lub w wyniku pozyskania nowych informacji czy zdobycia większego doświadczenia. Weryfikacja wartości szacunkowych z założenia nie odnosi się do poprzednich okresów, jak też nie stanowi korekty błędu".
W I kwartale 2016 roku GK nie przeprowadziła emisji ani wykupu lub też sprzedaży dłużnych papierów wartościowych.
Zarząd Spółki podjął w drodze uchwały decyzję w sprawie wnioskowania do Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia Spółki o wypłatę dywidendy za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2015 roku w kwocie 20.048.000,00 zł (dwadzieścia milionów czterdzieści osiem tysięcy złotych), to jest 3,58 zł brutto (trzy złote pięćdziesiąt osiem groszy) na akcję.
W omawianym okresie nie wypłacono dywidendy.
Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie wystąpiły istotne wydarzenia, inne niż wspomniane w niniejszym sprawozdaniu, które mogły mieć wpływ na przyszłe skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Kapitałowej.
W I kwartale 2016 roku nie występują zmiany w stanie zobowiązań i aktywów warunkowych.
W okresie od początku roku 2016 podmioty Grupy Kapitałowej nie zawierały jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, które pojedynczo lub łącznie byłyby istotne oraz nie byłyby transakcjami typowymi i rutynowymi, zawieranymi na warunkach rynkowych, a ich charakter i warunki nie wynikałby z bieżącej działalności operacyjnej spółek Grupy.
Grupa wyróżnia następujące segmenty operacyjne: świadczenie usług o dochodzenie roszczeń z tytułu odszkodowania (przedsądowe i sądowe), cesje wierzytelności oraz działania marketingowe.
W Grupie wyróżnia się także segmenty geograficzne, w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zaprezentowano Polskę, Czechy, Węgry, Cypr oraz Luksemburg, ponadto w Grupie znajduje się obszar Słowacji, Rumunii które na chwilę obecną nie podlegają konsolidacji.
| ODSZKOD. PRZEDSĄDOWE POLSKA |
DZIAŁANIA MARKETINGOWE POLSKA |
ODSZKOD. SĄD POLSKA |
ODSZKOD. CESJE WIERZYTELNOŚCI |
ODSZKOD. ZAGRANICA |
POZOSTAŁE ZAGRANICZNE |
RAZEM | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| od 01.01 do 31.12.2015 roku | w tys. PLN | ||||||
| Przychody od klientów zewnętrznych przed wyłączeniami |
12 598 | - | 8 125 | 2 285 | 173 | - | 23 181 |
| Przychody ze sprzedaży między segmentami – do wyłączenia |
3 557 | 1 808 | 113 | - | - | - | 5 477 |
| PRZYCHODY OGÓŁEM po wyłączeniu |
12 598 | - | 8 125 | 2 285 | 173 | - | 23 181 |
| WYNIK NETTO SEGMENTU | 3 190 | 289 | 1 353 | 1 422 | -3 | -190 | 6 061 |
| Aktywa segmentu sprawozdawczego przed wyłączeniami |
92 324 | 7 021 | 31 806 | 3 311 | 9 774 | 11 877 | 156 113 |
| Wyłączenia | 26 153 | 2 628 | 2 993 | - | 264 | 1 203 | 33 241 |
| AKTYWA SEGMENTU SPRAWOZDAWCZEGO po wyłączeniach |
66 171 | 4 393 | 28 813 | 3 311 | 9 511 | 10 673 | 122 873 |
| ODSZKOD. PRZEDSĄDOWE POLSKA |
DZIAŁANIA MARKETINGOWE POLSKA |
ODSZKOD. SĄD POLSKA |
ODSZKOD. CESJE WIERZYTELNOŚCI |
ODSZKOD. ZAGRANICA |
POZOSTAŁE ZAGRANICZNE |
RAZEM | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| od 01.01 do 31.12.2015 roku | w tys. PLN | ||||||
| Przychody od klientów zewnętrznych przed wyłączeniami |
15 317 | 1 335 | 8 985 | - | 167 | - | 25 804 |
| Przychody ze sprzedaży między segmentami – do wyłączenia |
3 884 | 1 318 | - | - | - | - | 5 203 |
| PRZYCHODY OGÓŁEM po wyłączeniu |
11 433 | 17 | 8 985 | - | 167 | - | 20 601 |
| WYNIK NETTO SEGMENTU | 2 843 | 209 | 2 343 | - | -56 | -138 | 5 201 |
| Aktywa segmentu sprawozdawczego przed wyłączeniami |
73 353 | 2 989 | 32 957 | - | 9 682 | 21 894 | 140 875 |
| Wyłączenia | 23 510 | 898 | 3 782 | - | 354 | 1 220 | 29 764 |
| AKTYWA SEGMENTU SPRAWOZDAWCZEGO po wyłączeniach |
49 843 | 2 091 | 29 175 | - | 9 328 | 20 674 | 111 111 |
Umowa o multilinię nr K00111/16 zawarta w dniu 07.04.2016 roku. Stronami przedmiotowej umowy są Europejskie Centrum Odszkodowań S.A., Kancelaria Radców Prawnych EuCO – Joanna Smereczańska – Smulczyk i Wspólnicy Spółka Komandytowa i Bank Zachodni WBK S.A. z siedzibą we Wrocławiu. Przedmiotem umowy jest kredyt obrotowy w walucie polskiej, zaciągnięty w celu refinansowania kosztów związanych z zakupem udziałów w Spółce Komandytowej od Wspólnika. Wartość kredytu zgodnie ze wskazaną umową wynosi 10.000.000 PLN. Umowa została zawarta na okres do dnia 31.03.2020 r.
Środki finansowe z kredytu Emitent zamierza przeznaczyć na finansowanie spółek powiązanych, świadczących usługi komplementarne w stosunku do działalności Spółki.
Istotne warunki umowy, w tym warunki finansowe, nie odbiegają od powszechnie stosowanych dla tego typu umów.
Oprocentowanie Kredytu naliczane jest według stopy zmiennej WIBOR 1M powiększonej o marżę Banku.
Zabezpieczeniem Kredytu są:
Umowa nie zawiera postanowień dotyczących kar umownych.
Pożyczka z dnia 21 stycznia 2016 roku spółka Europejskie Centrum Odszkodowań S.A. udzieliła pożyczkę spółce powiązanej Krajowe Centrum Finansowe S.A. (KCF) w wysokości 200.000 PLN (dwieście tysięcy PLN). Termin spłaty pożyczki: pożyczka została udzielona na okres 12 miesięcy. Oprocentowanie pożyczki wynosi 4% w skali roku. Cel pożyczki: dokapitalizowanie spółki powiązanej.
Pożyczka z dnia 22 stycznia 2016 roku spółka Europejskie Centrum Odszkodowań S.A. udzieliła pożyczki spółce powiązanej EUCOCAR Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w wysokości 250.000 PLN (dwieście pięćdziesiąt PLN). Termin spłaty pożyczki 31.12.2016 r. Oprocentowanie pożyczki wynosi 4% w skali roku. Cel pożyczki: dokapitalizowanie spółki powiązanej.
Pożyczka z dnia 7 marca 2016 roku spółka Europejskie Centrum Odszkodowań S.A. udzieliła pożyczki spółce zależnej Kancelaria Radców Prawnych Joanna Smereczańska-Smulczyk i Wspólnicy Spółka komandytowa (Kancelaria K3) w wysokości 16.000 PLN (szesnaście tysięcy PLN). Termin spłaty pożyczki 31.12.2016 r. Oprocentowanie pożyczki wynosi 4% w skali roku. Cel pożyczki: dokapitalizowanie spółki zależnej.
Pożyczka z dnia 10 marca 2016 roku spółka Europejskie Centrum Odszkodowań S.A. udzieliła pożyczki spółce powiązanej EuCOcar Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w wysokości 500.000 PLN (pięćset tysięcy PLN). Termin spłaty pożyczki 31.12.2016 r. Oprocentowanie pożyczki wynosi 4% w skali roku. Cel pożyczki: dokapitalizowanie spółki powiązanej.
| ZATRUDNIENIE | na 31.03.2016 | na 31.03.2015 |
|---|---|---|
| Pracownicy umysłowi | 227 | 198 |
| Pracownicy fizyczni | - | - |
Prezentowane wyniki finansowe odzwierciedlają przyjętą strategię Grupy i są zgodne z przewidywaniami Zarządu.
W I kwartale 2016 roku Grupa Kapitałowa zanotowała wpływy 71 mln. PLN do 66,8 mln. PLN wpływu za I kwartał 2015 roku. W głównej mierze wypłata odszkodowań z art. 24 (związanych z zadośćuczynieniem po śmierci osoby bliskiej) płacone przez TU na drodze przedsądowej oraz zwiększona liczba prowadzonych spraw z segmentu działalności zajmującej się cesjami wierzytelności przekładają się bezpośrednio na przychody Grupy.
Przychody GK ze sprzedaży w I kwartale 2016 roku wyniosły 23,2 mln PLN (20,6 mln PLN w I kwartale 2015 roku) i wzrosły o 2,6 mln PLN w porównaniu do przychodów z analogicznego okresu. Utrzymana jest dynamika wzrostu przychodów ze sprzedaży, przyrost w prezentowanym okresie wyniósł 12%.
Wynik finansowy netto w I kwartale 2016 roku w porównaniu do porównywalnego okresu wzrósł o 0,8 mln PLN. W analizowanym okresie przyrost zysku netto wyniósł 15%, z kwoty 5,2 mln do kwoty 6 mln PLN.
Suma bilansowa na 31.03.2016 roku wyniosła 122,9 mln PLN i wzrosła o 21,8 mln PLN w stosunku do sumy bilansowej na dzień 31.03.2015 roku. Po stronie aktywów największą zmianę odnotowano w należnościach z tytułu dostaw i usług.
Po stronie pasywów zanotowano wzrost zysków zatrzymanych oraz wzrost zobowiązań.
Cash Flow odzwierciedla przyjętą politykę rozwoju Grupy. W przepływach z działalności inwestycyjnej znajdują się głównie pożyczki udzielone spółką powiązanym i stanowią one dofinansowanie do bieżącej działalności podmiotów.
Na przepływy z działalności finansowej składa się głównie kredyt w rachunku bieżącym udzielony EuCO S.A. i Kancelarii Radców Prawnych EuCO – Joanna Smereczańska- Smulczyk i Wspólnicy Spółka Komandytowa.
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 | 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 |
|---|---|---|---|---|
| tys. PLN | tys. EUR | |||
| Przychody ze sprzedaży | 16 155 | 15 317 | 3 709 | 3 692 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 4 294 | 3 770 | 986 | 909 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 4 237 | 3 713 | 973 | 895 |
| ZYSK (STRATA) NETTO | 3 202 | 2 843 | 735 | 685 |
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego |
3 202 | 2 843 | 735 | 685 |
| Zysk na akcję (PLN; EUR) | 0,57 | 0,51 | 0,13 | 0,12 |
| Rozwodniony zysk na akcję (PLN; EUR) | 0,57 | 0,51 | 0,13 | 0,12 |
| Średni kurs PLN / EUR w okresie | x | x | 4,3559 | 4,1489 |
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 | 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| tys. PLN | tys. EUR | |||||
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | -59 | -687 | -13 | -166 | ||
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -4 469 | -9 958 | -1 026 | -2 400 | ||
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 160 | 6 827 | 37 | 1 645 | ||
| Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | - 4 368 | -3 818 | -1 003 | -920 | ||
| Średni kurs PLN / EUR w okresie | x | x | 4,3559 | 4,1489 | ||
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 |
| tys. PLN | tys. EUR | |||||
| Aktywa | 92 324 | 92 099 | 73 353 | 21 630 | 21 612 | 17 939 |
| Zobowiązania długoterminowe | 6 676 | 6 440 | 4 866 | 1 564 | 1 511 | 1 190 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 45 318 | 48 532 | 35 746 | 10 617 | 11 388 | 8 742 |
| Kapitał własny | 40 330 | 37 127 | 32 742 | 9 448 | 8 712 | 8 007 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 40 330 | 37 127 | 32 742 | 9 448 | 8 712 | 8 007 |
| Kurs PLN / EUR na koniec okresu | x | x | x | 4,2684 | 4,2615 | 4,0890 |
Pozycje z rachunku zysków i strat oraz z rachunku przepływów pieniężnych obliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca, który za 3 miesiące 2016 roku wyniósł 1 EUR = 4,3559 PLN, a za 3 miesiące 2015 roku wyniósł 1 EUR = 4,1489 PLN.
Pozycje ze sprawozdania z sytuacji finansowej obliczono według kursu ogłoszonego przez NBP obowiązującego na dzień 31.03.2016 który wyniósł 1 EUR = 4,2684 PLN, na dzień 31.12.2015 roku 1 EUR = 4,2615 PLN oraz na dzień 31.03.2015 roku 1 EUR = 4,0890.
| AKTYWA | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | |
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||
| A. | AKTYWA TRWAŁE | 13 305 | 13 786 | 12 953 |
| I. | Rzeczowe aktywa trwałe | 3 817 | 3 890 | 3 928 |
| II. | Wartości niematerialne | 12 | 11 | 15 |
| III. | Akcje, udziały, certyfikaty inwestycyjne w jednostkach zależnych | 4 567 | 4 569 | 4 628 |
| IV. | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 4 892 | 5 298 | 4 382 |
| V. | Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 17 | 17 | - |
| B. | AKTYWA OBROTOWE | 79 019 | 78 313 | 60 400 |
| I. | Zapasy | - | - | - |
| II. | Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 71 864 | 66 790 | 54 782 |
| III. | Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | 1 | 1 | 1 |
| IV. | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 7 154 | 11 522 | 5 616 |
| RAZEM AKTYWA | 92 324 | 92 099 | 73 353 | |
| PASYWA | 31.03.2016 | 31.12.2015 | 31.03.2015 | |
| A. | KAPITAŁ WŁASNY | 40 330 | w tys. PLN 37 127 |
32 742 |
| I. | Kapitał akcyjny/podstawowy | 560 | 560 | 560 |
| II. | Inne skumulowane całkowite dochody w okresie sprawozdawczym | 3 202 | 22 236 | 2 843 |
| III. | Zyski zatrzymane | 36 567 | 14 331 | 29 339 |
| B. | ZOBOWIĄZANIA | 51 994 | 54 972 | 40 611 |
| I. | Zobowiązania długoterminowe | 6 676 | 6 440 | 4 866 |
| 1. | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 6 676 | 6 440 | 4 866 |
| II. | Zobowiązania krótkoterminowe | 45 318 | 48 532 | 35 746 |
| 1. | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 36 329 | 38 800 | 25 188 |
| 2. | Kredyty, pożyczki i inne źródła finansowania | 8 772 | 8 612 | 10 090 |
| 3. | Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 218 | 417 | 365 |
| 4. | Rezerwy na pozostałe zobowiązania i inne obciążenia | - | 703 | 103 |
| III. | Zobowiązania wchodzące w skład grupy zbycia | - | - | - |
| RAZEM PASYWA | 92 324 | 92 099 | 73 353 |
| RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT | 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 | |
|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||
| 1. | PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY | 16 155 | 15 317 |
| a) | Przychody ze sprzedaży produktów | 16 155 | 15 317 |
| b) | Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | - | - |
| 2. | KOSZTY SPRZEDANYCH PRODUKTÓW, TOW. I MATERIAŁÓW | 9 622 | 9 846 |
| a) | Koszty sprzedanych produktów | 9 622 | 9 846 |
| b) | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | - | - |
| 3. | ZYSK/(STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY | 6 533 | 5 471 |
| 4. | Koszty sprzedaży | - | - |
| 5. | Koszty ogólnego zarządu | 2 285 | 1 538 |
| 6. | Pozostałe przychody i zyski operacyjne | 765 | 471 |
| 7. | Pozostałe koszty i straty operacyjne | 719 | 635 |
| 8. | ZYSK/(STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 4 294 | 3 770 |
| 9. | Przychody finansowe | 12 | - |
| 10. | Koszty finansowe | 68 | 57 |
| 11. | ZYSK/(STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM | 4 237 | 3 713 |
| 12. | Podatek dochodowy | 1 035 | 870 |
| 13. | ZYSK | 3 202 | 2 843 |
| 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 | |
|---|---|---|
| tys. PLN | ||
| ZYSK (STRATA) NETTO | 3 202 | 2 843 |
| INNE CAŁKOWITE DOCHODY: | ||
| Program płatności akcjami | - | - |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży | - | - |
| Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą | - | - |
| CAŁKOWITE DOCHODY | 3 202 | 2 843 |
| CAŁKOWITE DOCHODY PRZYPADAJĄCE: | ||
| - akcjonariuszom podmiotu dominującego | 3 202 | 2 843 |
| - akcjonariuszom mniejszościowym | - | - |
| SPRAWOZDADNIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH metoda pośrednia |
31.03.2016 | 31.03.2015 | |
|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||
| A. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||
| I. | Zysk netto roku obrotowego | 3 202 | 2 843 |
| II. | Korekty: | 525 | -2 214 |
| 1. | Podatek dochodowy z rachunku zysków i strat | 1 035 | 870 |
| 2. | Amortyzacja | 71 | 71 |
| 3. | Zyski/Straty na zbyciu wartości rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych | -15 | - |
| 4. | Odpis i odwrócenie odpisu z tytułu utraty wartości | - | - |
| 5. | Odsetki i udziały w zyskach(dywidendy) | -458 | -276 |
| 6. | Zyski/Straty z tytułu różnic kursowych | 0 | -46 |
| 7. | Zmiana stanu rezerw | -703 | - |
| 8. | Inne korekty | 594 | -2 832 |
| III. | Zmiany stanu kapitału obrotowego: | -3 193 | -678 |
| 1. | Należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe należności | -722 | -344 |
| 2. | Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | -2 471 | -334 |
| IV. | Podatek dochodowy zapłacony | -593 | -638 |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | -59 | -687 | |
| B. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | 31.03.2016 | 31.03.2015 |
| 1. | Nabycie jednostek zależnych | - | -10 |
| 2. | Zbycie jednostek zależnych | - | - |
| 3. | Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | -8 | -8 |
| 4. | Wpływy ze zbycia wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | 24 | - |
| 5. | Pożyczki udzielone | -5 551 | -10 984 |
| 6. | Spłata pożyczek | 1 054 | 1 044 |
| 7. | Odsetki otrzymane | - | 1 |
| 8. | Dywidendy otrzymane | 12 | - |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | -4 469 | -9 958 | |
| C. | PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | 31.03.2016 | 31.03.2015 |
| 1. | Otrzymane kredyty i pożyczki | 160 | 6 929 |
| 2. | Spłata kredytów i pożyczek | - | -103 |
| 3. | Odsetki zapłacone | - | - |
| 4. | Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki | - | - |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | 160 | 6 827 | |
| D | (Zmniejszenie/Zwiększenie) netto stanu śr. pieniężnych i ekwiwalentów śr. pieniężnych | -4 368 | -3 818 |
| E | Różnice kursowe z tytułu wyceny środków pieniężnych | 0 | 46 |
| F | Stan środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych na początek okresu | 11 522 | 9 387 |
| G | STAN ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH I EKWIWALENTÓW ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA KONIEC OKRESU | 7 154 | 5 616 |
| INNE KOREKTY | 31.03.2016 | 31.03.2015 | |
|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||
| 1. | Wycena udzielonej pożyczki dla EuCO SARL | 0 | 0 |
| 2. | Kompensata pożyczek otrzymanych i udzielonych Kancelarii K1 | 594 | -3 326 |
| 3. | Kompensata pożyczek udzielonych dla EuCOM SK | - | 303 |
| 4. | Kompensata pożyczek udzielonych dla Carascola Investments Ltd. | - | 191 |
| RAZEM 594 |
-2 832 |
Na dzień bilansowy kapitał podstawowy Spółki wynosił 560 tys. PLN. Wszystkie akcje zostały w pełni opłacone. Kapitał podstawowy składał się z 5 600 szt. akcji o łącznej wartości nominalnej 560 tys. PLN.
Wszystkie akcje w równym stopniu uczestniczą w podziale dywidendy oraz każda akcja daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2016 r. |
Kapitał akcyjny / podstawowy |
Zyski zatrzymane | RAZEM KAPITAŁ WŁASNY |
|
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||
| 1 | STAN NA 1 STYCZNIA 2015 R. | 560 | 36 567 | 37 127 |
| 2 | Zestawienie dochodów ogółem za okres sprawozdawczy | - | 3 202 | 3 202 |
| 3 | Dywidendy uchwalone wypłacone | - | - | - |
| 4 | STAN NA 31 MARCA 2016 R. | 560 | 39 770 | 40 330 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.12.2015 r. |
Kapitał akcyjny / podstawowy |
Zyski zatrzymane | RAZEM KAPITAŁ WŁASNY |
|
| w tys. PLN | ||||
| 1 | STAN NA 1 STYCZNIA 2015 R. | 560 | 29 339 | 29 899 |
| 2 | Zestawienie dochodów ogółem za okres sprawozdawczy | - | 22 236 | 22 236 |
| 3 | Dywidendy uchwalone wypłacone | - | -15 008 | -15 008 |
| 4 | STAN NA 31 GRUDNIA 2015 R. | 560 | 36 567 | 37 127 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2015 r. |
Kapitał akcyjny / podstawowy |
Zyski zatrzymane | RAZEM KAPITAŁ WŁASNY |
|
| w tys. PLN | ||||
| 1. | STAN NA 1 STYCZNIA 2015 R. | 560 | 29 339 | 29 899 |
| 2. | Zestawienie dochodów ogółem za okres sprawozdawczy | - | 2 843 | 2 843 |
| 3. | Dywidendy uchwalone wypłacone | - | - | - |
| 4. | STAN NA 31 MARCA 2015 R. | 560 | 32 182 | 32 742 |
| JEDNOSTKOWE KOSZTY RODZAJOWE | 01.01-31.03.2016 | 01.01-31.03.2015 | |
|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||
| Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych | 71 | 71 | |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 1 734 | 1 526 | |
| Zużycie materiałów i energii | 109 | 89 | |
| Usługi obce | 9 359 | 7 939 | |
| Podatki i opłaty | 495 | 1 070 | |
| Koszty reklamy i wydatki reprezentacyjne | 90 | 137 | |
| Ubezpieczenia majątkowe i osobowe | 6 | 7 | |
| Pozostałe koszty | 42 | 546 | |
| w tym wykup cesji | -9 | 515 | |
| RAZEM KOSZTY RODZAJOWE | 11 907 | 11 384 |
Największy wzrost w kosztach rodzajowych występuje w usługach obcych w skład których wchodzą koszty agentów, które rosną analogicznie do sprzedaży. Drugi co do wielkości wzrost kosztów dotyczy świadczeń pracowniczych i związany jest z rozwojem Spółki. Spadek kosztów, w tym ujemna wartość wykupu cesji spowodowany jest wyodrębnieniem tego segmentu działalności do spółki celowej zajmującej się cesjami wierzytelności.
| 01.01-31.12.2016 | 01.01-31.12.2015 | ||
|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||
| LICZBA AKCJI | 5 600 | 5 600 | |
| z działalności kontynuowanej | |||
| - podstawowy | 0,57 | 0,51 | |
| - rozwodniony | 0,57 | 0,51 | |
| z działalności kontynuowanej i zaniechanej | |||
| - podstawowy | 0,57 | 0,51 | |
| - rozwodniony | 0,57 | 0,51 |
| Wyszczególnienie na 31.03.2016 r. |
OGÓŁEM | Grunty | Budynki i budowle | Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu | Inne środki trwałe | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||||||
| I. | WARTOŚĆ BRUTTO | |||||||
| 1. | BO rzeczowych aktywów trwałych brutto | 5 133 | 191 | 3 818 | 471 | 345 | 308 | |
| 2. | Zwiększenia - ogółem z tytułu: | 4 | - | - | 4 | - | - | |
| 2.1. | Zakup bezpośredni | 4 | - | - | 4 | - | - | |
| 3. | Zmniejszenia - ogółem z tytułu: | 140 | - | - | - | 140 | - | |
| 3.1. | Sprzedaż | 140 | - | - | - | 140 | - | |
| 4. | BZ rzeczowych aktywów trwałych brutto | 4 997 | 191 | 3 818 | 475 | 204 | 308 | |
| II. | UMORZENIE ŚRODKÓW TRWAŁYCH | |||||||
| 5. | Umorzenie na początek okresu | 1 243 | 1 | 645 | 227 | 210 | 161 | |
| 6. | Zwiększenie – ogółem z tego: | 67 | 24 | 16 | 17 | 10 | ||
| 6.1. | Roczne umorzenie bieżące | 67 | 24 | 16 | 17 | 10 | ||
| 7. | Zmniejszenia – ogółem z tego: | 131 | 131 | |||||
| 7.1. | Sprzedaż | 131 | 131 | |||||
| 8. | Umorzenie na koniec okresu | 1 179 | 1 | 669 | 243 | 96 | 171 | |
| III. | STAN RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH NETTO | |||||||
| 9. | - na początek okresu | 3 890 | 191 | 3 173 | 245 | 135 | 147 | |
| 10. | - na koniec okresu | 3 817 | 191 | 3 149 | 232 | 108 | 137 |
| Wyszczególnienie na 31.12.2015 r. |
OGÓŁEM | Grunty | Budynki i budowle | Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu | Inne środki trwałe | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||||||
| I. | WARTOŚĆ BRUTTO | |||||||
| 1. | BO rzeczowych aktywów trwałych brutto | 5 009 | 191 | 3 839 | 307 | 431 | 241 | |
| 2. | Zwiększenia - ogółem z tytułu: | 232 | - | - | 164 | - | 67 | |
| 2.1. | Zakup bezpośredni | 232 | - | - | 164 | - | 67 | |
| 3. | Zmniejszenia - ogółem z tytułu: | 107 | - | 21 | - | 86 | - | |
| 3.1. | Sprzedaż | 107 | - | 21 | - | 86 | - | |
| 4. | BZ rzeczowych aktywów trwałych brutto | 5 133 | 191 | 3 818 | 471 | 345 | 308 | |
| II. | UMORZENIE ŚRODKÓW TRWAŁYCH | |||||||
| 5. | Umorzenie na początek okresu | 1 019 | 1 | 552 | 172 | 168 | 126 | |
| 6. | Zwiększenie – ogółem z tego: | 266 | - | 98 | 54 | 79 | 35 | |
| 6.1. | Roczne umorzenie bieżące | 266 | - | 98 | 54 | 79 | 35 | |
| 7. | Zmniejszenia – ogółem z tego: | 42 | - | 5 | - | 37 | - | |
| 7.1. | Sprzedaż | 42 | - | 5 | - | 37 | - | |
| 8. | Umorzenie na koniec okresu | 1 243 | 1 | 645 | 227 | 210 | 161 | |
| III. | STAN RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH NETTO | |||||||
| 9. | - na początek okresu | 3 990 | 191 | 3 287 | 135 | 263 | 115 | |
| 10. | - na koniec okresu | 3 890 | 191 | 3 173 | 245 | 135 | 147 |
| Wyszczególnienie na 31.03.2015 r. |
OGÓŁEM | Grunty | Budynki i budowle | Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu | Inne środki trwałe | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||||||
| I. | WARTOŚĆ BRUTTO | |||||||
| 1. | BO rzeczowych aktywów trwałych brutto | 5 009 | 191 | 3 839 | 307 | 431 | 241 | |
| 2. | Zwiększenia - ogółem z tytułu: | 4 | - | - | 4 | - | - | |
| 2.1. | Zakup bezpośredni | 4 | - | - | 4 | - | - | |
| 3. | BZ rzeczowych aktywów trwałych brutto | 5 013 | 191 | 3 839 | 311 | 431 | 241 | |
| II. | UMORZENIE ŚRODKÓW TRWAŁYCH | |||||||
| 4. | Umorzenie na początek okresu | 1 019 | 1 | 552 | 172 | 168 | 126 | |
| 5. | Zwiększenie – ogółem z tego: | 66 | - | 25 | 13 | 122 | 7 | |
| 5.1. | Roczne umorzenie bieżące | 66 | - | 25 | 13 | 122 | 7 | |
| 6. | Zmniejszenia – ogółem z tego: | - | - | - | - | - | - | |
| 6.1. | Sprzedaż | - | - | - | - | - | - | |
| 7. | Umorzenie na koniec okresu | 1 085 | 1 | 557 | 185 | 189 | 133 | |
| III. | STAN RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH NETTO | |||||||
| 8. | - na początek okresu | 3 990 | 191 | 3 287 | 135 | 263 | 115 | |
| 9. | - na koniec okresu | 3 928 | 191 | 3 262 | 126 | 241 | 108 |
W latach 2015 – 2016 wszystkie rzeczowe aktywa trwałe stanowią własność jednostki i nie dokonywano odpisów z tytułu trwałej utraty wartości. Na budynku stanowiącym własność Europejskiego Centrum Odszkodowań S.A. zostało ustanowione ograniczenie prawne w postaci hipoteki.
Stan wartości niematerialnych na dzień 31.03.2016 roku wynosi 12 tys. PLN. Na koniec 31.03.2015 roku wynosił 15 tys. PLN.
W prezentowanym okresie wszystkie wartości niematerialne stanowiły własność Spółki i nie zostały na nich ustanowione żadne ograniczenia prawne oraz nie dokonywano odpisów z tytułu trwałej utraty wartości.
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2016 r. |
BO wg stawki 19% |
Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ wg stawki 19% |
|
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||||
| 1. | Odsetki | 0 | - | - | 0 |
| 2. | Odpisy aktualizujące wartość należności | 44 | 49 | 44 | 49 |
| 3. | Świadczenia na rzecz pracowników (urlopy, nagrody jubileuszowe) | 142 | - | 142 | 0 |
| 4. | Rezerwa na usługi obce (koszty agentów) | 1 621 | 1 707 | 1 621 | 1 707 |
| 5. | Rezerwa na amortyzację znaku towarowego | 1 642 | - | 137 | 1 505 |
| 6. | Rezerwa na szacowane koszty – cesje wierzytelności | 992 | 771 | 992 | 771 |
| 7. | Rezerwa na sprawy sądowe | 2 | - | 2 | - |
| 8. | Różnice kursowe niezrealizowane | 1 | 0 | 1 | 0 |
| 9. | Leasing samochodu EuCOM SK | 300 | 384 | 300 | 384 |
| 10. | Rezerwa na szacowane koszty - 30% prowizji K1 za cesje | 553 | 475 | 553 | 475 |
| OGÓŁEM: | 5 298 | 3 387 | 3 793 | 4 892 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.12.2015 r. |
BO wg stawki 19% |
Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ wg stawki 19% |
|
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||||
| 1. | Odsetki | 5 | 40 | 44 | 0 |
| 2. | Odpisy aktualizujące wartość należności | 58 | 87 | 101 | 44 |
| 3. | Świadczenia na rzecz pracowników (urlopy, nagrody jubileuszowe) | 22 | 142 | 22 | 142 |
| 4. | Rezerwa na usługi obce (koszty agentów) | 1 330 | 5 891 | 5 600 | 1 621 |
| 5. | Rezerwa na amortyzację znaku towarowego | 2 190 | - | 547 | 1 642 |
| 6. | Rezerwa na szacowane koszty – cesje wierzytelności | 696 | 3 995 | 3 700 | 992 |
| 7. | Rezerwa na sprawy sądowe | 2 | - | - | 2 |
| 8. | Różnice kursowe niezrealizowane | - | 4 | 3 | 1 |
| 9. | Leasing samochodu EuCOM SK | - | 385 | 85 | 300 |
| 10. | Rezerwa na szacowane koszty - 30% prowizji K1 za cesje | - | 1 653 | 1 100 | 553 |
| OGÓŁEM: | 4 303 | 12 198 | 11 202 | 5 298 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2015 r. |
BO wg stawki 19% |
Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ wg stawki 19% |
|
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||||
| 1. | Odsetki | 5 | 10 | 5 | 10 |
| 2. | Odpisy aktualizujące wartość należności | 58 | - | - | 58 |
| 3. | Świadczenia na rzecz pracowników (urlopy, nagrody jubileuszowe) | 22 | - | - | 22 |
| 4. | Rezerwa na usługi obce (koszty agentów) | 1 330 | 1 333 | 1 330 | 1 332 |
| 5. | Rezerwa na amortyzację znaku towarowego | 2 190 | - | 137 | 2 053 |
| 6. | Rezerwa na szacowane koszty – cesje wierzytelności | 696 | 905 | 697 | 905 |
| 7. | Rezerwa na sprawy sądowe | 2 | - | - | 2 |
| OGÓŁEM: | 4 303 | 2 248 | 2 169 | 4 382 |
Wartość bilansowa należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności uznawana jest przez Spółkę za rozsądne przybliżenie wartości godziwej.
Odpisy aktualizujące wartość należności na dzień 31.03.2016 roku nie wystąpiły.
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2016 r. |
Wartość brutto | Odpis aktualizujący należności |
Wartość netto | ||
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||||
| POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI | 17 | - | 17 | ||
| Pożyczki udzielone | 17 | - | 17 | ||
| OGÓŁEM: | 17 | - | 17 | ||
| Wyszczególnienie na dzień 31.12.2015 r. |
Wartość brutto | Odpis aktualizujący należności |
Wartość netto | ||
| w tys. PLN | |||||
| POZOSTAŁE NALEŻNOŚCI | 17 | - | 17 | ||
| Pożyczki udzielone | 17 | - | 17 | ||
| OGÓŁEM: | 17 | - | 17 |
Na dzień 31 marca 2015 roku należności długoterminowe nie wystąpiły.
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2016 r. |
Wartość brutto | Odpis aktualizujący należności |
Wartość netto | |
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||
| 1. | Należności z tytułu dostaw i usług | 32 020 | 152 | 31 868 |
| 2. | Pozostałe należności | 40 157 | 162 | 39 995 |
| 2.1. | Pożyczki udzielone | 36 006 | 54 | 35 952 |
| 2.2. | Inne należności finansowe, z tego: | - | - | - |
| 2.2.1. | zaliczki | - | - | - |
| 2.3. | Inne należności niefinansowe, z tego: | 3 944 | 108 | 3 836 |
| 2.3.1. | z tytułu podatków, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
15 | - | 15 |
| 2.3.2. | należności z tytułu funduszu socjalnego (kompensata) | - | - | - |
| 2.3.3. | pozostałe należności niefinansowe | 3 929 | 108 | 3 821 |
| 2.4. | Rozliczenia międzyokresowe czynne | 207 | - | 207 |
| OGÓŁEM: | 72 178 | 314 | 71 864 |
| Wyszczególnienie | Wartość brutto | Odpis aktualizujący | Wartość netto | |
|---|---|---|---|---|
| na dzień 31.12.2015 r. | należności | |||
| w tys. PLN | ||||
| 1. | Należności z tytułu dostaw i usług | 31 520 | 152 | 31 368 |
| 2. | Pozostałe należności | 35 584 | 162 | 35 422 |
| 2.1. | Pożyczki udzielone | 31 655 | 54 | 31 601 |
| 2.2. | Inne należności finansowe, z tego: | - | - | - |
| 2.2.1. | zaliczki | - | - | - |
| 2.3. | Inne należności niefinansowe, z tego: | 3 866 | 108 | 3 758 |
| 2.3.1. | z tytułu podatków, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
31 | - | 31 |
| 2.3.2. | należności z tytułu funduszu socjalnego (kompensata) | - | - | - |
| 2.3.3. | pozostałe należności niefinansowe | 3 834 | 108 | 3 727 |
| 2.4. | Rozliczenia międzyokresowe czynne | 63 | - | 63 |
| OGÓŁEM: | 67 104 | 314 | 66 790 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2015r. |
Wartość brutto | Odpis aktualizujący należności |
Wartość netto | |
|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||
| 1. | Należności z tytułu dostaw i usług | 24 982 | 225 | 24 757 |
| 2. | Pozostałe należności | 30 105 | 80 | 30 025 |
| 2.1. | Pożyczki udzielone | 26 590 | 54 | 26 536 |
| 2.2. | Inne należności finansowe, z tego: | - | - | - |
| 2.2.1. | zaliczki | - | - | - |
| 2.3. | Inne należności niefinansowe, z tego: | 3 311 | 26 | 3 285 |
| 2.3.1. | z tytułu podatków, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
19 | - | 19 |
| 2.3.2. | należności z tytułu funduszu socjalnego (kompensata) | - | - | - |
| 2.3.3. | pozostałe należności niefinansowe | 3 292 | 26 | 3 266 |
| 2.4. | Rozliczenia międzyokresowe czynne | 204 | - | 204 |
| OGÓŁEM: | 55 087 | 305 | 54 782 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2016 r. |
BO wg stawki 19% |
Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ wg stawki 19% |
|
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||||
| 1. | Odsetki | 616 | 704 | 616 | 704 |
| 2. | Wycena bilansowa przychodów | 2 765 | 3 119 | 2 765 | 3 119 |
| 3. | Szacowane prowizje za sprawy Kancelarii K1 | 850 | 851 | 850 | 851 |
| 4. | Szacowane przychody – cesja wierzytelności | 1 883 | 1 585 | 1 883 | 1 585 |
| 5. | Różnice kursowe niezrealizowane | 3 | 1 | 3 | 1 |
| 6. | Leasing samochodu EuCOM SK | 325 | 415 | 325 | 415 |
| OGÓŁEM: | 6 440 | 6 676 | 6 440 | 6 676 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.12.2015 r. |
BO wg stawki 19% |
Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ wg stawki 19% |
|
|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||||
| 1. | Odsetki | 338 | 2 032 | 1 755 | 616 |
| 2. | Wycena bilansowa przychodów | 1 986 | 9 712 | 8 934 | 2 765 |
| 3. | Szacowane prowizje za sprawy Kancelarii K1 | 974 | 3 542 | 3 666 | 850 |
| 4. | Szacowane przychody – cesja wierzytelności | 1 213 | 7 062 | 6 392 | 1 883 |
| 5. | Różnice kursowe niezrealizowane | - | 5 | 3 | 3 |
| 6. | Leasing samochodu EuCOM SK | - | 420 | 96 | 325 |
| OGÓŁEM: | 4 511 | 22 774 | 20 845 | 6 440 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2015 r. |
BO wg stawki 19% |
Zwiększenia | Zmniejszenia | BZ wg stawki 19% |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| w tys. PLN | ||||||
| 1. | Odsetki | 338 | 405 | 338 | 405 | |
| 2. | Wycena bilansowa przychodów | 1 986 | 2 062 | 1 986 | 2 062 | |
| 3. | Szacowane prowizje za sprawy Kancelarii K1 | 974 | 935 | 974 | 935 | |
| 4. | Szacowane przychody – cesja wierzytelności | 1 213 | 1 463 | 1 213 | 1 463 | |
| OGÓŁEM: | 4 511 | 4 866 | 4 511 | 4 866 |
Zobowiązania długoterminowe z tytułu dostaw i usług w omawianych okresach nie wystąpiły.
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2016 r. |
Wartość bilansowa | |
|---|---|---|
| w tys. PLN | ||
| 1. | Zobowiązania | 23 658 |
| 1.1. | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 23 658 |
| 2. | Pozostałe zobowiązania | 12 671 |
| 2.1. | Zobowiązania z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych | 1 424 |
| 2.2. | Inne zobowiązania finansowe | - |
| 2.2.1. | Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | - |
| 2.3. | Inne zobowiązania niefinansowe | 3 715 |
| 2.3.1. | Kaucje sądowe | 3 338 |
| 2.3.2. | Pozostałe zobowiązania niefinansowe | 298 |
| 2.3.3 | Zobowiązania z tytułu funduszu socjalnego (kompensata) | 79 |
| 2.4. | Rozliczenia międzyokresowe bierne kosztów | 7 532 |
| 2.5. | Rozliczenia międzyokresowe przychodów | - |
OGÓŁEM: 36 329
| Wyszczególnienie na dzień 31.12.2015 r. |
Wartość bilansowa | ||
|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||
| 1. | Zobowiązania | 26 053 | |
| 1.1. | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 26 053 | |
| 2. | Pozostałe zobowiązania | 12 746 | |
| 2.1. | Zobowiązania z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych | 1 651 | |
| 2.2. | Inne zobowiązania finansowe | 3 | |
| 2.2.1. | Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 3 | |
| 2.3. | Inne zobowiązania niefinansowe | 3 421 | |
| 2.3.1. | Kaucje sądowe | 3 327 | |
| 2.3.2. | Pozostałe zobowiązania niefinansowe | 94 | |
| 2.4. | Rozliczenia międzyokresowe bierne kosztów | 7 671 | |
| 2.5. | Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 1 | |
| OGÓŁEM: | 38 800 |
| Wyszczególnienie na dzień 31.03.2015 r. |
Wartość bilansowa | ||
|---|---|---|---|
| w tys. PLN | |||
| 1. | Zobowiązania | 16 204 | |
| 1.1. | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 16 204 | |
| 2. | Pozostałe zobowiązania | 8 984 | |
| 2.1. | Zobowiązania z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych | 1 351 | |
| 2.2. | Inne zobowiązania finansowe | 2 | |
| 2.2.1. | Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 2 | |
| 2.3. | Inne zobowiązania niefinansowe | 1 600 | |
| 2.3.1. | Kaucje sądowe | 1 504 | |
| 2.3.2. | Pozostałe zobowiązania niefinansowe | 22 | |
| 2.3.3 | Zobowiązania z tytułu funduszu socjalnego (kompensata) | 74 | |
| 2.4. | Rozliczenia międzyokresowe bierne kosztów | 6 030 | |
| 2.5. | Rozliczenia międzyokresowe przychodów | 1 | |
| OGÓŁEM: | 25 188 |
Skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej sporządzone za I kwartał 2016 roku zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu 11 maja 2016 roku.
Krzysztof Lewandowski Aneta Fiodorek
………………………………. ………………………………… PREZES ZARZĄDU OSOBA PROWADZĄCA KSIĘGI
……………………………… Jolanta Zendran WICEPREZES ZARZĄDU
Agata Rosa
………………………………
DYREKTOR FINANSOWY – CZŁONEK ZARZĄDU
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.