EUGENE INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD

Quarterly Report • May 15, 2025

분기보고서 6.1 유진투자증권(주) 1 Y 110111-0007826 분 기 보 고 서 (제 73 기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025 년 5 월 15 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 유진투자증권 대 표 이 사 : 유창수, 고경모 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 국제금융로 24(여의도동, 유진빌딩) (전 화) 02-368-6000 (홈페이지) http://eugenefn.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영인재전략팀장 (성 명) 송 경 재 (전 화) 02-368-6000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 2 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 2 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 2 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 2 II. 사업의 내용 ----------------------- 3 1. 사업의 개요 ----------------------- 3 2. 영업의 현황 ----------------------- 5 3. 파생상품거래 현황 ----------------------- 29 4. 영업설비 ----------------------- 30 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 ----------------------- 32 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 37 1. 요약재무정보 ----------------------- 37 2. 연결재무제표 ----------------------- 41 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 48 4. 재무제표 ----------------------- 139 5. 재무제표 주석 ----------------------- 145 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 231 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 234 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 234 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 238 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 238 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 249 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 250 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 250 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 252 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 253 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 253 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 253 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 253 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 256 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 260 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 260 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 264 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 265 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 266 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 267 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 267 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 267 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 270 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 273 XII. 상세표 ----------------------- 275 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 275 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 275 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 275 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 276 1. 전문가의 확인 ----------------------- 276 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 276 【 대표이사 등의 확인 】 제73기 1분기보고서 (대표이사 확인서).jpg 제73기 1분기보고서 (대표이사 확인서) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 회사의 연혁 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 자본금 변동사항 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 4. 주식의 총수 등 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 5. 정관에 관한 사항 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 특성 (1) 증권업의 특성 증권산업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로서 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 증권업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다. (2) 선물업의 특성선물업은 미래의 일정시점 또는 일정요건 충족시에 행사할 수 있는 특정한 권리를 사고 파는 시장입니다. 주가, 환율 등 가격변동이나 신용리스크 관리 수단을 제공함으로써 실물경제를 지원하고 금융시장의 발전을 촉진하여 왔습니다. 선물업은 국내외 경기가 안정적으로 유지되어 금리나 물가 등 경제 지표의 변동성이 작을 때에는시장규모가 확대되기 어렵습니다. 경제 기조가 불황이든 호황이든 시장에서 끊임없이 불안요소가 존재하여 불안정성이 클 경우에 미래에 대한 예측 다양성과 위험관리 차원에서 파생상품 거래량이 증가하고 파생상품 시장이 확대되는 경향이 있습니다. 나. 사업의 세부 내용유진투자증권은 금융투자업자로서 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신 등을 통해 고객의 니즈에 맞는 금융서비스를 제공하여 고객에게 최대의 이익을 드리는 금융회사가 되는 것을 목표로 합니다. 주요비즈니스는 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 선물중개업, 자산운용업, 기타의 6개 부문으로 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 1. 위탁매매업개인, 기관투자자 등을 대상으로 제공하는 유가증권, 파생상품 등의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동입니다.2. 자기매매업 자기자본과 체계적 리스크관리를 기반으로, 주식, 채권, 파생상품 등의 운용과 관련된 영업활동 입니다. 3. 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 입니다. 4. 선물중개업 선물업에 따른 장내 및 장외파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁과 그 수탁을 중개, 결제 청산업무, 파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동입니다. 5. 자산운용업간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동입니다. 6. 기타유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱(PF), 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동입니다. 각 사업부문별 운영이익은 다음과 같습니다. (기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 34,484,230 139,406,988 129,174,895 47,140,459 4,717,236 48,658,585 (807,025) 402,775,368 수수료수익 16,426,888 33,200 - 6,392,944 4,489,481 15,232,072 (740,981) 41,833,604 금융수익 (1) 18,057,342 134,352,534 129,174,895 40,370,703 158,228 26,052,901 (66,044) 348,100,559 기타영업수익 - 5,021,254 - 376,812 69,527 7,373,612 - 12,841,205 Ⅱ. 영업비용 30,218,986 122,144,800 141,415,580 45,139,584 4,198,480 55,556,427 (1,774,421) 396,899,436 수수료비용 2,874,011 648,315 - 3,344,894 119,827 723,405 (655,980) 7,054,472 금융비용 (2) 8,606,935 117,686,651 140,246,225 35,253,971 393,748 37,520,587 (520,585) 339,187,532 판매비와관리비 18,615,376 3,809,834 1,169,355 6,536,325 3,681,683 16,389,831 (4,400) 50,198,004 기타영업비용 122,664 - - 4,394 3,222 922,604 (593,456) 459,428 Ⅲ. 영업외손익 - - - 36,278 2 204,397 (250,071) (9,394) Ⅳ. 법인세비용 - - - 455,937 111,542 (496,076) (228,125) (156,722) Ⅴ. 당기순이익(손실) 4,265,244 17,262,188 (12,240,685) 1,581,216 407,216 (6,197,369) 945,450 6,023,260 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 원) 영 업 종 류 제73기 1분기 제72기 1분기 제72기 제71기 수수료수익 41,833,603,879 44,334,747,475 186,162,391,506 192,655,435,965 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 131,810,618,030 121,622,223,651 554,332,527,781 680,413,854,896 파생상품거래이익 136,178,266,991 148,093,737,304 571,358,363,224 476,239,861,037 상각후원가측정금융상품관련이익 - 103,472,693 - - 이자수익 65,232,598,694 66,882,850,183 270,079,106,300 247,996,885,014 외환거래이익 14,879,075,804 18,153,578,869 43,470,644,032 27,194,156,007 기타영업수익 12,841,204,762 10,711,733,828 27,196,751,716 23,162,497,916 영 업 수 익 합 계 402,775,368,160 409,902,344,003 1,652,599,784,559 1,647,662,690,835 나. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제73기 1분기 제72기 제71기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 537,592 5.50% 537,592 5.89% 537,592 6.33% 자본잉여금 1,327 0.01% 1,327 0.01% 1,327 0.02% 자본조정 (10,804) (0.11%) (10,804) (0.12%) (10,804) (0.13%) 기타포괄손익누계액 121,616 1.24% 125,285 1.37% 120,209 1.42% 이익잉여금 334,267 3.42% 298,802 3.28% 299,524 3.53% 예수부채 고객예수금 1,053,976 10.78% 970,688 10.64% 959,912 11.30% 신용대주담보금 - 0.00% 1 0.00% 496 0.01% 신용공여담보금 28,723 0.29% 27,956 0.31% 13,601 0.16% 차입부채 콜머니 112,000 1.15% 96,120 1.05% 22,055 0.26% 차입금 819,799 8.39% 931,223 10.21% 1,114,481 13.12% RP매도 3,568,101 36.50% 3,237,871 35.50% 2,746,474 32.34% 매도파생결합증권 911,965 9.33% 838,001 9.19% 835,351 9.84% 파생상품 71,221 0.73% 33,187 0.36% 66,344 0.78% 사채 40,000 0.41% 40,000 0.44% 42,356 0.50% 기타 1,055,971 10.80% 910,411 9.98% 811,246 9.55% 기타부채 지급보증충당금 13,791 0.14% 9,385 0.10% 5,048 0.06% 기타 1,116,686 11.42% 1,072,626 11.76% 928,396 10.93% 합 계 9,776,231 100.00% 9,119,671 100.00% 8,493,608 100.00% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제73기 1분기 제72기 제71기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 457,203 4.68% 422,453 4.63% 423,457 4.99% 예치금 652,731 6.68% 594,281 6.52% 658,002 7.75% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 6,175,089 63.16% 5,553,869 60.90% 4,941,894 58.18% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 212,700 2.18% 220,876 2.42% 219,618 2.59% 상각후원가측정금융자산 26,446 0.27% 28,466 0.31% 21,877 0.26% 파생상품 80,572 0.82% 49,479 0.54% 81,925 0.96% 대출채권 신용공여금 636,540 6.51% 685,834 7.52% 687,859 8.10% 대여금 6,850 0.07% 6,732 0.07% 6,531 0.08% 기타 188,469 1.93% 191,983 2.11% 207,380 2.44% 유형자산 74,776 0.76% 82,139 0.90% 92,620 1.09% 기 타 1,264,855 12.94% 1,283,559 14.07% 1,152,443 13.57% 합 계 9,776,231 100.00% 9,119,671 100.00% 8,493,608 100.00% 2-1. 영업종류별 현황 가. 영업부문 개요 연결실체는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 선물중개업 장내 및 장외 파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁, 그 수탁의 중개, 결제, 청산업무, 파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동 자산운용업 집합투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 (1) 당분기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태표는 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 30,185,703 18,300,000 114,756,829 446,275,051 12,109,353 530,271,373 (7,789,388) 1,144,108,921 Ⅱ. 증권 (1) 429,028,786 3,400,891,544 22,388,078 48,289,786 25,052,675 2,404,596,422 (88,392,785) 6,241,854,506 Ⅲ. 파생상품자산 - - 68,575,486 531,345 - - - 69,106,831 Ⅳ. 상각후원가측정 대출채권 632,468,945 - - - 41,397 252,306,398 (53,000,000) 831,816,740 Ⅴ. 유형자산 - - - 6,035,341 3,324,527 65,386,704 - 74,746,572 Ⅵ. 기타자산(2) 488,551,099 239,488,702 1,280,662 19,758,498 9,410,647 245,046,224 (4,513,786) 999,022,046 자산총계 1,580,234,533 3,658,680,246 207,001,055 520,890,021 49,938,599 3,497,607,121 (153,695,959) 9,360,655,616 부 채 Ⅰ. 예수부채 554,280,565 - 24,224,811 413,814,357 - 106,005,385 (7,789,390) 1,090,535,728 Ⅱ. 차입부채 (3) 596,581,516 2,435,085,373 876,266,238 10,000,000 - 2,293,465,223 (21,565,196) 6,189,833,154 Ⅲ. 파생상품부채 - - 70,063,580 494,563 - 115,948 - 70,674,091 Ⅳ. 기타부채(4) 480,563,987 140,875,381 4,387,075 23,017,015 16,665,482 297,337,541 126,042 962,972,523 부채총계 1,631,426,068 2,575,960,754 974,941,704 447,325,935 16,665,482 2,696,924,097 (29,228,544) 8,314,015,496 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정유가증권 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.(2) 무형자산, 투자부동산, 기타금융자산, 기타비금융자산 등이 포함되어 있습니다.(3) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다.(4) 충당부채, 기타금융부채, 기타비금융부채, 리스부채 등이 포함되어 있습니다. < 제 72(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 22,499,149 - 125,046,583 411,395,573 11,795,143 485,116,393 (6,024,868) 1,049,827,973 Ⅱ. 증권 (1) 430,254,381 4,006,148,782 34,601,585 54,552,332 25,608,509 2,176,129,299 (87,949,497) 6,639,345,391 Ⅲ. 파생상품자산 - - 84,326,298 294,497 - - - 84,620,795 Ⅳ. 상각후원가측정 대출채권 581,916,459 - - - - 281,035,798 - 862,952,257 Ⅴ. 유형자산 - - - 5,807,118 3,558,987 67,947,195 - 77,313,300 Ⅵ. 기타자산(2) 520,759,939 197,744,368 1,310,100 11,510,620 9,666,473 194,158,325 (2,501,392) 932,648,433 자산총계 1,555,429,928 4,203,893,150 245,284,566 483,560,140 50,629,112 3,204,387,010 (96,475,757) 9,646,708,149 부 채 Ⅰ. 예수부채 547,935,118 - 22,224,811 384,077,942 - 18,761,458 (6,024,869) 966,974,460 Ⅱ. 차입부채 (3) 514,133,178 3,185,122,988 951,437,242 10,000,000 - 2,062,674,137 31,092,208 6,754,459,753 Ⅲ. 파생상품부채 - - 83,957,091 311,040 - 192,022 - 84,460,153 Ⅳ. 기타부채(4) 533,334,787 (5,528,906) 4,405 16,808,632 17,763,212 224,192,185 2,863,313 789,437,628 부채총계 1,595,403,083 3,179,594,082 1,057,623,549 411,197,614 17,763,212 2,305,819,802 27,930,652 8,595,331,994 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정유가증권 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.(2) 무형자산, 투자부동산, 기타금융자산, 기타비금융자산 등이 포함되어 있습니다.(3) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다.(4) 충당부채, 기타금융부채, 기타비금융부채, 리스부채 등이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 Ⅰ. 영업수익 34,484,230 139,406,988 129,174,895 47,140,459 4,717,236 48,658,585 (807,025) 402,775,368 수수료수익 16,426,888 33,200 - 6,392,944 4,489,481 15,232,072 (740,981) 41,833,604 금융수익 (1) 18,057,342 134,352,534 129,174,895 40,370,703 158,228 26,052,901 (66,044) 348,100,559 기타영업수익 - 5,021,254 - 376,812 69,527 7,373,612 - 12,841,205 Ⅱ. 영업비용 30,218,986 122,144,800 141,415,580 45,139,584 4,198,480 55,556,427 (1,774,421) 396,899,436 수수료비용 2,874,011 648,315 - 3,344,894 119,827 723,405 (655,980) 7,054,472 금융비용 (2) 8,606,935 117,686,651 140,246,225 35,253,971 393,748 37,520,587 (520,585) 339,187,532 판매비와관리비 18,615,376 3,809,834 1,169,355 6,536,325 3,681,683 16,389,831 (4,400) 50,198,004 기타영업비용 122,664 - - 4,394 3,222 922,604 (593,456) 459,428 Ⅲ. 영업외손익 - - - 36,278 2 204,397 (250,071) (9,394) Ⅳ. 법인세비용(수익) - - - 455,937 111,542 (496,076) (228,125) (156,722) Ⅴ. 분기순이익(손실) 4,265,244 17,262,188 (12,240,685) 1,581,216 407,216 (6,197,369) 945,450 6,023,260 (1) 당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 이자수익, 외환거래이익이 포함되어 있습니다. (2) 당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 상각후원가측정금융상품관련손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다. <제 72(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 Ⅰ. 영업수익 35,277,912 116,432,570 144,511,783 53,690,101 5,092,642 55,787,637 (890,301) 409,902,344 수수료수익 15,009,066 36,774 108,921 5,490,620 4,137,807 19,880,482 (328,923) 44,334,747 금융수익 (1) 20,243,347 109,997,611 144,402,862 47,645,001 882,348 31,971,539 (286,845) 354,855,863 기타영업수익 25,499 6,398,185 - 554,480 72,487 3,935,616 (274,533) 10,711,734 Ⅱ. 영업비용 37,417,797 108,574,273 136,996,753 51,173,612 4,902,334 52,770,857 381,639 392,217,265 수수료비용 3,061,986 537,278 - 2,754,480 113,737 766,070 (276,818) 6,956,733 금융비용 (2) 10,885,042 103,326,354 135,677,773 41,493,654 323,948 29,098,747 854,786 321,660,304 판매비와관리비 23,470,769 4,710,641 1,318,980 6,890,446 4,456,696 22,787,728 (196,329) 63,438,931 기타영업비용 - - - 35,032 7,953 118,312 - 161,297 Ⅲ. 영업외손익 - - - 151,779 (122,299) 330,778 677,288 1,037,546 Ⅳ. 법인세비용 - - - 600,505 249,470 1,524,992 689,692 3,064,659 Ⅴ. 분기순이익(손실) (2,139,885) 7,858,297 7,515,030 2,067,763 (181,461) 1,822,566 (1,284,344) 15,657,966 (1) 당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 상각후원가측정금융상품관련이익, 이자수익, 외환거래이익이 포함되어 있습니다. (2) 당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다. 나. 위탁매매업무 (1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 장내 장외 장내 장외 예 수 금평 잔 위탁자예수금 430,185 - 458,124 - 선물거래예수금 528,919 - 463,368 - 거래실적 주식 33,392,960 4,850 137,813,937 28,046 채권 2,800,442 8,937,925 7,944,199 31,508,655 기업어음 - 39,559,133 - 142,499,786 외화증권 289,741 22,682 8,697,035 68,440 선물 577,518,024 - 2,299,742,093 - 옵션 4,094,642 - 7,873,428 - 합계 618,095,810 48,524,589 2,462,070,692 174,104,926 주) K-IFRS 연결기준 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 수탁수수료 19,096 78,721 매매수수료 5,487 21,015 수 지 차 익 13,609 57,705 주) K-IFRS 연결기준임 다. 유가증권 자기매매업무 (1) 유가증권 운용내역(가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 처분차익(차손) (-) 1,165 (-) 1,467 평가차익(차손) (-) 3,760 23,573 배당금수익 1,013 1,459 합 계 (-) 3,912 23,565 주) K-IFRS 연결기준임 (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 처분·상환차익(차손) 12,667 50,558 평가차익(차손) (-) 12,759 (-) 17,138 채권이자 42,035 162,763 합 계 41,943 196,182 주) K-IFRS 연결기준임 (기업융통어음 및 전자단기사채 포함) (다) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 처분·상환차익(차손) 5,869 (-) 17,000 평가차익(차손) 2,677 (-) 2,593 분배금수익 338 1,091 합 계 8,883 (-) 18,501 주) K-IFRS 연결기준임 (라) 파생상품 운용수지 1) 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 매매차익(차손) 2,245 4,822 정산차익(차손) (-) 4,371 448 합 계 (-) 2,125 5,270 주) K-IFRS 연결기준임 2) 신종증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 처분차익(차손) (-) 1,934 (-) 35,355 평가차익(차손) (-) 8,746 (-) 11,423 합 계 (-) 10,680 (-) 46,778 주) K-IFRS 연결기준임 3) 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 매매차익(차손) 1,544 13,446 평가차익(차손) (-) 3,925 (-) 1,796 합 계 (-) 2,380 11,650 주) K-IFRS 연결기준임 라. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 주관사 실적 인수 실적 인수 수수료 주관사 실적 인수 실적 인수 수수료 기업공개 5,305 - 221 17,825 - 355 주식 - - - 52,730 42,370 877 국채/지방채 - 99,520 - - 705,667 - 특수채 - 90,000 47 - - - 금융채 - 1,500,589 486 60,000 3,885,265 1,278 회사채 24,430 217,755 426 674,610 1,395,426 6,783 기 타 59,300 675,902 2,056 - 1,473,372 2,398 합 계 89,035 2,583,766 3,236 805,165 7,502,100 11,691 주) K-IFRS 연결기준임 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 인수수수료 3,236 11,691 주) K-IFRS 연결기준임 마. 신용공여업무 (1) 신용공여한도 (2025.3.31 기준) - 9,872억원 (자기신용 + 유통신용 + 대주 + 담보대출)(2) 신용이자율 15일 이내 30일 이내 60일 이내 90일 이내 90일 초과 연체 7.5% 8.0% 8.7% 9.4% 9.7% 연체시점 +3%(최대 12%) (3) 대출이자율 V-VIP등급 VIP등급 ROYAL등급 GOLD등급 일반 7.5% 7.5% 8.0% 8.5% 9.0% (4) 신용공여 월별 평잔 (단위 : 백만원) 구 분 자기신용 유통신용 대주 대출 2025. 1 68,540 204,672 - 317,928 2025. 2 71,075 232,773 - 318,609 2025. 3 73,860 247,457 - 325,124 평 균 71,158 228,301 - 320,554 ※ 신용금액은 일평잔 기준으로 작성 되었음 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 잔고 조건부매도 3,063,066 3,487,065 거래금액 조건부매도 60,096,957 245,164,466 주) K-IFRS 연결기준임 사. 투자일임업무(1) 투자운용인력 현황 (기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모 강동훈 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20231207 2022.02 한밭대 기계공학과 졸업2023.01 ~ 유진투자증권 20240110 상근 1 10 권기환 WM센터장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20000928 2000.02 서울대 미학과 졸업1999.12 ~ 2004.06 브릿지증권2004.07 ~ 유진투자증권 20040715 상근 5 236 김건국 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20141114 2015.08 인하대 수학과 졸업2015.08 ~ 유진투자증권 20160218 상근 2 17 김경준 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20161209 2018.02 전남대 통계학과 졸업2017.12 ~ 유진투자증권 20180423 상근 3 644 김미희 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 2002.12 충북대 국제경영학과 졸업2004.12 충북대(원) 국제경영학2004.11 ~ 2019.04 한화투자증권 2021.01 ~ 유진투자증권 20210126 상근 2,867 33,091 김민호 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20171208 2020.02 건양대 금융국제학과 졸업2020.09 ~ 유진투자증권 20210330 상근 2 12 김선일 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2011.02 조선대 경제학과 졸업2010.12 ~ 유진투자증권 20210420 상근 36 1,589 김영범 영업상무 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20040402 1988.02 서울시립대 도시계획학과 졸업1990.08 ~ 2007.11 한국투자증권2007.11 ~ 유진투자증권 20080822 상근 2 8 김태욱 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20211209 1997.02 동아대 관광경영학과 졸업2002.08 경북대 경영대학원2002.07 ~ 2005.02 유화증권2005.03 ~ 유진투자증권 20240717 상근 2 130 김현순 영업이사 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20010509 1989.02 전남여상 졸업1989.04 ~ 유진투자증권 20011019 상근 5 354 류원종 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20191205 2019.02 동국대 경영학과 졸업2019.10 ~ 유진투자증권 20250110 상근 7 382 박상현 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150122 1999.02 울산대 법학과 졸업1999.04 ~ 2003.02 현대투자신탁2004.12 ~ 2008.09 삼성생명2010.07 ~ 2011.09 IBK투자증권2011.10 ~ 2014.04 KTB투자증권2014.05 ~ 유진투자증권 20150122 상근 2 1,922 박상훈 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20200618 2022.08 가천대 경영학과 졸업2023.01 ~ 유진투자증권 20240319 상근 1 74 박으뜸 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20220413 2008.02 숭실대 국제통상학과 졸업2007.12 ~ 유진투자증권 20220413 상근 46 3,318 박재위 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20210624 2005.02 연세대(원주) 경영학과 졸업2005.01 ~ 2010.08 에프엔가이드2010.08 ~ 2015.03 현대차증권2015.03 ~ 2022.03 신한금융투자2022.04 ~ 유진투자증권 20231128 상근 2,893 35,289 박태현 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2016.08 명지대 영어영문학과 졸업2017.05 ~ 유진투자증권 20220420 상근 9 500 서대원 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20210624 2022.02 경북대 불어불문학과 졸업2021.12 ~ 유진투자증권 20230303 상근 1 69 손성현 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2005.02 부산외대 인터넷응용학과 졸업2010.12 ~ 2011.07 하나금융투자2011.08 ~ 2012.02 현대차투자증권2012.03 ~ 유진투자증권 20170412 상근 2 112 손용호 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20010508 1995.02 조선대 경영학과 졸업1994.12 ~ 유진투자증권 20010508 상근 1 34 손현두 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20220524 2022.02 건국대 영어영문학과 졸업2021.12 ~ 유진투자증권 20220524 상근 2,893 35,289 시우동 영업이사 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20000506 1987.02 고려대 경제학과 졸업1987.03 ~ 1994.08 한미은행1994.09 ~ 2002.11 하나은행2002.11 ~ 2008.05 한국투자증권2008.07 ~ 유진투자증권 20080703 상근 4 139 신동국 영업전무 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 1993.02 한양대 경제학과 졸업1993.01 ~ 2000.12 메리츠종금증권2000.01 ~ 2002.12 삼성증권2002.01 ~ 2005.12 미래에셋증권2005.01 ~ 2017.03 교보증권2017.03 ~ 유진투자증권 20180508 상근 98 20,353 신동열 부지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20090508 2009.02 울산대 스페인어학과 졸업2009.12 ~ 유진투자증권 20150109 상근 9 624 안상현 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20090731 2010.02 명지대 경영학과 졸업2009.12 ~ 유진투자증권 20110114 상근 21 2,893 안용수 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20110506 2010.02 호서대 경제학과 졸업2012.01 ~ 2012.08 황제TV증권방송2012.12 ~ 2013.05 픽스2014.01 ~ 유진투자증권 20151109 상근 1 900 양현재 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20210210 2017.02 건국대 경제학과 졸업2023.04 ~ 유진투자증권 20230407 상근 7 631 육근웅 부지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20181203 2009.08 계명대 신문방송학과 졸업2009.11 ~ 유진투자증권 20190328 상근 1 50 윤명진 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20180322 2017.02 울산대 경제학과 졸업2018.10 ~ 유진투자증권 20210602 상근 1 50 이광익 팀장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160708 2002.08 서울대 전기공학과 졸업2006.08 ~ 2010.09 대우증권2010.10 ~ 유진투자증권 20160712 상근 2,896 35,319 이세희 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20200618 2014.02 상명대 불어교육과 졸업2019.02 단국대 경영대학원2019.10 ~ 유진투자증권 20200708 상근 2,867 33,091 이소미 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20210210 2016.08 한남대 경영학과 졸업2016.12 ~ 유진투자증권 20210217 상근 5 333 이유나 부지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20190704 2006.02 경기대 국어국문학과 졸업1999.08 ~ 2002.03 서울증권2003.08 ~ 유진투자증권 20231011 상근 7 296 이재식 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 2008.02 계명대 광고홍보학과 졸업2007.12 ~ 유진투자증권 20150807 상근 15 1,681 이지혜 부센터장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20180322 1993.02 덕성여대 회계학과 졸업2008.02 고려대 대학원 마케팅 석사2019.08 동국대 대학원 재무회계학 박사1993.03 ~ 2023.04 시티은행2023.05 ~ 유진투자증권 20231110 상근 24 5,419 이현수 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20181206 2019.08 성균관대 컴퓨터교육/국제통상학과 졸업2019.10 ~ 유진투자증권 20200701 상근 19 409,027 이희진 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20100520 1999.02 한양여전 영어과 졸업1999.01 ~ 2008.01 신영증권2008.02 ~ 유진투자증권 20180620 상근 5 343 임인미 부지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20141114 1989.02 제주여상 졸업1989.03 ~ 2016.06 대신증권2016.07 ~ 2024.04 한국투자증권2024.05 ~ 유진투자증권 20240514 상근 9 114 장혜림 과장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20190321 2008.02 배화여자전문대 비서행정학과 졸업2007.08 ~ 2020.10 교보증권2020.11 ~ 유진투자증권 20210217 상근 19 409,027 정계두 WM센터장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20000928 1996.02 광주대 경제학과 졸업2007.08 전남대학원 경영학과 졸업1990.01 ~ 유진투자증권 20010508 상근 28 5,921 최우석 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20100520 2000.02 홍익대 경영학과 졸업2000.12 ~ 유진투자증권 20011019 상근 3 153 허진영 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160325 2018.02 한양대 경영학과 졸업2017.12 ~ 유진투자증권 20180308 상근 17 4,327 (2) 투자일임계약 현황 (기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 명, 개, 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 증감 고객수 14,328 14,199 129 일임계약건수 14,835 14,688 147 일임계약자산 총액(계약금액) 1,043,772 1,076,737 (-) 32,965 일임계약자산 총액(평가금액) 1,041,289 1,070,730 (-) 29,440 (3) 일임수수료 수입 현황 (기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 백만원) 　구 분 제73기 1분기 제72기 증감 일임수수료 일반투자자 581 2,593 (-) 2,012 전문투자자 173 688 (-) 515 계 753 3,281 (-) 2,528 기타수수료 일반투자자 33 571 (-) 539 전문투자자 3 75 (-) 71 계 36 646 (-) 610 합계 일반투자자 613 3,164 (-) 2,551 전문투자자 176 762 (-) 587 계 789 3,927 (-) 3,138 (4) 투자일임재산 (기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 14,465 188,805 34 7,826 14,499 196,631 전문투자자 6 591 - - 4 - - - 21 119,821 - - 287 13,164 18 713,565 336 847,141 계 6 591 - - 4 - - - 21 119,821 - - 14,752 201,969 52 721,391 14,835 1,043,772 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 14,465 188,805 34 7,826 14,499 196,631 전문투자자 6 591 - - 4 - - - 21 119,821 - - 287 13,164 18 713,565 336 847,141 계 6 591 - - 4 - - - 21 119,821 - - 14,752 201,969 52 721,391 14,835 1,043,772 (5) 투자일임재산 운용현황 (기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 건, 백만원) 계정명 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 1,380 940 2,320 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 104,801 - 104,801 기업어음증권(CP) 222,028 - 222,028 기타 111,237 - 111,237 소계 439,445 940 440,386 증권 채무증권 국채·지방채 15,604 - 15,604 특수채 47 - 47 금융채 125,643 - 125,643 회사채 184,986 - 184,986 기타 46,001 - 46,001 소계 372,282 - 372,282 지분증권 주식 63,240 6,622 69,862 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 63,240 6,622 69,862 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 156,909 - 156,909 기타 1 - 1 소계 156,910 - 156,910 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS - - - ELW - - - 기타 460 - 460 소계 460 - 460 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 592,892 6,622 599,514 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 1,389 - 1,389 기타 - - - 소계 1,389 - 1,389 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 1,389 - 1,389 기타 - - - 합계 1,033,727 7,562 1,041,289 아. 신탁업무 (1) 재무제표① 재무상태표 (신탁계정) (기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 백만원) 과목 금액 Ⅰ.자산총계 1,686,829 1. 현금및예치금 913,788 나. 예치금 913,788 1) 원화예치금 913,716 나) 원화타점예치금 913,716 2) 외화예치금 72 가) 외화타점예치금 72 2. 증권　　　　　　　　 443,982 가. 지분증권　　　　 213,121 1) 주식 157,000 2) 출자금 56,121 나. 채무증권 117,978 1) 국채 30,344 4) 금융채　　　　　　　　 57,337 나)기타금융채 57,337 5) 사채 30,297 다. 외화증권　　　 4,293 1) 외화주식 137 2) 외화채권 1,600 3) 기타 2,556 라. 매입어음 95,814 2) 기업어음 90,814 5) 발행어음 5,000 마. 수익증권 12,776 2) 주식형수익증권 60 3) 기타 수익증권 12,716 3. 금전채권　　 305,065 라. 환매조건부매수　　 74,648 마. 추심금전채권 230,417 4. 파생상품　　 2,930 나.장외파생상품 2,930 2) 파생상품자산 2,930 나) 통화 2,930 8. 기타자산　　　　　 10,366 나. 선급법인세 13 라. 미수수익 10,155 1) 미수이자 10,155 마. 선급금 198 1) 채권경과이자 195 4) 기타 3 11. 손익 10,698 가. 손실금 10,698 Ⅱ.부채총계 1,686,829 1. 금전신탁 1,434,271 나. 특정금전신탁 1,434,271 1) 수시입출금식 92,374 2) 자문형 14,498 3) 자사주 58,200 4) 채권형 225,304 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 163,307 7) 정기예금형 870,097 8) 기타 10,491 2. 재산신탁 230,817 가. 유가증권의신탁 400 1) 관리유가증권신탁 400 나. 금전채권의신탁 230,417 9. 파생상품 2,930 나. 장외파생상품 2,930 2) 파생상품자산 2,930 나) 통화 2,930 10. 기타부채 8,113 라. 미지급금 103 1) 매수증권미지급금 103 가) 주식미지급금 103 바. 미지급신탁보수 364 사. 미지급신탁이익 7,646 12.손익 10,698 가. 이익금 10,698 ② 손익계산서 (신탁계정) (기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 백만원) 과목 금액 Ⅰ. 신탁이익계 10,698 1. 예치금이자 5,581 가. 원화예치금이자 5,581 2) 원화타점예치금이자 5,581 2. 증권이자 3,035 가. 국채이자 198 라. 금융채이자 422 2) 기타금융채이자 422 마. 사채이자 369 바. 외화증권이자 - 사. 매입어음이자 1,956 2) 기업어음이자 1,921 5) 발행어음이자 35 아. 수익증권이자 90 3) 기타수익증권이자 90 3. 금전채권이자 406 라. 환매조건부채권이자 406 4. 배당금수익 771 5. 증권매매이익 600 가. 지분증권매매이익　　 63 마. 수익증권매매이익 537 15. 기타수익 305 가. 외환매매익 294 파. 기타잡수익 11 1) 신탁이익조정계정 7 2) 기타잡수입 4 Ⅱ. 신탁손실계 10,698 1. 금전신탁이익 8,131 나. 특정금전신탁이익 8,131 1) 수시입출금식신탁이익 816 2) 자문형신탁이익 111 3) 자사주신탁이익 (-) 30 4) 채권형신탁이익 629 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 736 7) 정기예금형신탁이익 5,218 8) 기타신탁이익 651 2. 재산신탁이익 - 가. 유가증권신탁이익 - 1) 관리유가증권신탁이익 - 9. 증권매매손실 2,297 가. 지분증권매매손실　　　 11 나. 채무증권매매손실 528 라. 매입어음매매손실 1,758 1) 기업어음매매손실 1,758 20. 신탁보수 212 21. 기타비용 58 사. 외환매매손 58 (2) 신탁별 수익/수탁현황① 수익현황 (기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 14 - - 14 자문형 72 - - 72 자사주 42 - - 42 채권형 48 - - 48 주식형(자문형, 자사주 제외) 36 - - 36 주가연계신탁 - - - - 정기예금형 15 - - 15 퇴직연금 확정급여형 - - - - 확정기여형 - - - - IRA형 - - - - 소계 - - - - 기타 (-) 19 19 - - 금전신탁 소계 208 19 - 227 재산신탁 증권 - - - - 금전채권 4 - - 4 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁 계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 4 - - 4 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 212 19 - 231 ② 신탁별 수탁현황 (기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 건, 백만원) 구분 2024-12-31 증가 감소 2025-3-31 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 34 79,258 8 297,443 6 284,328 36 92,373 자문형 126 9,797 51 4,700 - - 177 14,497 자사주 7 64,200 1 1,000 2 7,000 6 58,200 채권형 386 204,597 262 161,879 284 141,172 364 225,304 주식형(자문형, 자사주 제외) 2,185 163,740 3 69 10 504 2,178 163,305 주가연계신탁 - - - - - - - - 정기예금형 5 396,750 6 723,847 3 250,500 8 870,097 퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - - 확정기여형 - - - - - - - - IRA형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 기타 211 12,625 - 1 13 2,134 198 10,492 금전신탁 소계 2,954 930,967 331 1,188,939 318 685,638 2,967 1,434,268 재산신탁 증권 1 400 - - - - 1 400 금전채권 9 218,108 2 86,804 2 74,494 9 230,418 동산 - - - - - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - - - - - 관리형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 관리신탁 갑종 - - - - - - - - 을종 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 처분신탁 - - - - - - - - 담보신탁 - - - - - - - - 분양관리신탁 - - - - - - - - 부동산신탁 계 - - - - - - - - 부동산관련권리 - - - - - - - - 무체재산권 - - - - - - - - 재산신탁 소계 10 218,508 2 86,804 2 74,494 10 230,818 종합재산신탁 - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - 합계 2,964 1,149,475 333 1,275,743 320 760,132 2,977 1,665,086 (3) 금전신탁 자금 운용 현황 (기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채·지방채 금융채 기업어음 (직매입분) (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 18,411 - 74,640 - - 98 - 93,149 자문형 - 9,457 1,654 - - - - - - - - - - - 1,600 - 12,711 - 1,995 - 8 - - 8 - 14,722 자사주 - - 57,724 - - - - - - - - - - - - - 57,724 - 645 - - - - - - 58,369 채권형 - 20,840 - 30,344 57,337 90,814 90,814 - - - - - - 5,000 - - 204,335 - 21,299 - - - - 2,971 - 228,605 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 153,343 - - - - - - 3,080 - - - - 2,693 - 159,116 - 623 - - - - 13 - 159,752 주가연계신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 873,015 - - - - 7,275 - 880,290 퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 확정기여형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - IRA형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - - 9,696 - - - - - - 9,696 - 730 - - - - - - 10,426 금전신탁합계 - 30,297 212,721 30,344 57,337 90,814 90,814 - - 12,776 - - - 5,000 4,293 - 443,582 - 916,718 - 74,648 - - 10,365 - 1,445,313 자. 부수업무 (1) 회사채 지급보증 업무 (가) 기업규모별 보증 현황 - 해당사항 없음 (나) 대지급 발생 현황 - 해당사항 없음(2) 기타 부수업무 ① 유진투자증권 (단위 : 백만원) 구분 제73기 1분기 제72기 제 71 기 사채모집수탁수수료 18 106 78 CD매매손익 39 132 160 금융자문 및 자산관리수수료 3,222 13,925 18,378 대출 중개, 주선 수수료 3,663 27,554 18,212 증권 대차거래 수수료 126 1,605 3,078 부동산임대 291 1,347 875 ② 유진자산운용 (단위 : 백만원) 구분 제37기 1분기 제36기 제35기 대출의 중개, 주선 또는 대리 - 300 40 유동화전문회사의 업무수탁 76 209 319 특별자산 사업관련 자문 및컨설팅 업무부동산, 특별자산 관련 대주의대리기관 업무 10 90 - 부동산 개발사업 관련 컨설팅 및지원 - 460 515 ③ 유진투자선물 (단위 : 백만원) 구분 제36기 1분기 제35기 제34기 대출의 중개, 주선 또는 대리 - - - 금융투자상품 거래 고객 상호소개수수료 - - 51 3. 파생상품거래 현황 가. 장내외 파생상품업 (1) 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 3,751,000 - 404,472 - - 4,155,472 매매목적 75,355 2,211,623 1,331,663 - 12,164 3,630,806 거래장소 장내거래 3,796,355 14,998 1,720,532 - 3,456 5,535,341 장외거래 30,000 2,196,625 15,603 - 8,708 2,250,936 거래형태 선 도 - 2,096,625 - - - 2,096,625 선 물 75,355 14,998 1,515,081 - 3,456 1,608,891 스 왑 3,751,000 100,000 15,603 - 8,708 3,875,311 옵 션 - - 205,451 - - 205,451 주) K-IFRS 연결기준임 (2) 신용파생상품 거래현황(가) 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분　 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 302,655 448,901 751,556 302,655 448,901 751,556 Credit Option 0 0 0 0 0 0 Total Return Swap 0 0 0 0 0 0 Credit Linked Note 0 0 0 0 0 0 기 타 0 0 0 0 0 0 계 302,655 448,901 751,556 302,655 448,901 751,556 (나) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 유진투자증권 현대차증권 2021-06-28 2026-05-13 40,000 KB손해보험 CDS 하오준케이제사차 유진투자증권 2021-06-28 2026-05-13 40,000 KB손해보험 CDS 유진투자증권 한국투자증권 2021-09-16 2028-12-20 100,000 중국 CDS 스카이오션제이차 유진투자증권 2021-09-16 2026-09-21 100,000 중국 CDS 유진투자증권 교보증권 2022-01-13 2027-06-20 100,000 중국 CDS 하이도미구차 유진투자증권 2022-01-13 2027-06-20 100,000 중국 CDS 뉴한양제일차 유진투자증권 2022-06-17 2025-06-17 60,000 한국전력 CDS 유진투자증권 하나금융투자 2022-06-17 2025-06-17 60,000 한국전력 CDS 유진투자증권 NH투자증권 2023-08-16 2028-06-20 111,454 SK하이닉스 CDS 캐슈넛골드주식회사 유진투자증권 2023-08-16 2028-06-20 111,454 SK하이닉스 CDS 유진투자증권 하나증권 2024-11-08 2029-07-02 74,792 LG에너지솔류션 CDS HY뉴스타트제사차 유진투자증권 2024-11-08 2029-07-02 74,792 LG에너지솔류션 CDS 유진투자증권 하나증권 2024-12-09 2027-11-01 102,655 현대캐피탈 아메리카 CDS HY뉴스타트제팔차 유진투자증권 2024-12-09 2027-11-01 102,655 현대캐피탈 아메리카 CDS 유진투자증권 하나증권 2025-02-26 2030-02-03 102,655 산업은행 CDS 더퍼스트샤이닝제십팔차 주식회사 유진투자증권 2025-02-26 2030-02-03 102,655 산업은행 CDS 뉴폴리리스제이차 유진투자증권 2025-03-21 2030-03-27 60,000 현대해상 CDS 유진투자증권 KB증권 2025-03-21 2030-03-27 60,000 현대해상 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (2025년 3월 31일 현재) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 7 - - 7 부산 1 - - 1 대구 1 - - 1 인천 - - - - 광주 1 - - 1 대전 1 - - 1 울산 1 - - 1 경기도 1 - - 1 강원도 - - - - 충청북도 - - - - 충청남도 1 - - 1 경상북도 1 - - 1 경상남도 - - - - 전라북도 - - - - 전라남도 - - - - 제주도 - - - - 해외 - - - - 계 15 - - 15 주1) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (2025년 3월 31일 현재) (단위: 천원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 점 - - - - 지 점 2,371,743 1,248,868 3,620,611 - 기 타 9,531,170 5,014,997 14,546,167 - 합 계 11,902,913 6,263,865 18,166,778 - 다. 자동화기기 설치 현황 - 해당사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 순자본비율 (1) 당기말 현재 연결기준 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 제71기 영업용순자본 (A) 917,828 894,086 847,942 총위험액 (B) 449,492 413,993 397,079 잉여자본 (A-B) 468,336 480,093 450,863 필요유지자본 (C) 130,375 130,375 130,375 순자본비율 [(A-B)/C] 359.22% 368.24% 345.82% 나. 자산부채비율(1) 유진투자증권 (단위: 백만원) 구분 제73기 1분기 제72기 제71기 실질자산(A) 8,576,905 8,978,274 8,063,261 실질부채(B) 7,629,811 8,029,977 7,159,316 자산부채비율(A/B) 112.41% 111.81% 112.63% 주1) K-IFRS 별도기준입니다.주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) 다. 레버리지비율 (1) 유진투자증권 (단위: 백만원) 구분 2025년 1분기 2024년 총자산(A) 7,546,658 8,041,793 자기자본(B) 983,763 980,156 레버리지비율(A/B) 767% 820% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. (2) 유진투자선물 (단위: 백만원) 구분 2025년 1분기 2024년 총자산(A) 96,534 96,414 자기자본(B) 73,554 72,355 레버리지비율(A/B) 131.2% 133.3% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금, 대손준비금, 장내위탁매매 일시계상미수금을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. 라. 증권업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구 분 2025년 3월말 2024년말 2023년말 2022년말 2021년말 주가지수 KOSPI 2,481.1 2,399.4 2,655.2 2,236.4 2,977.6 KOSDAQ 672.8 678.1 866.5 679.2 1,033.9 시가총액 금액 2,378.2 2,303.5 2,558.3 2,082.7 2,649.7 증가율 3.2% (-) 10.0% 22.8% (-) 21.4% 12.0% 거래대금 금액 1,065.1 4,669.0 4,808.7 3,913.6 6,766.8 증가율 - (-) 2.9% 22.9% (-) 42.2% 18.6% ※ 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간 누적임※ 상기 자료는 한국거래소 통계자료를 기준으로 작성함 마. 경쟁요소 구 분 내 용 경쟁의 특성 완전경쟁시장 진입의 난이도 【자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제12조 제1항】 금융투자업을 영위하려는 자는 다음 각 호의 사항을 구성요소로 하여 대통령령으로 정하는 업무 단위(이하 "인가업무 단위"라 한다)의 전부나 일부를 선택하여 금융위원회로부터 하나의 금융투자업인가를 받아야 한다. 경쟁요인 지배회사 1. 안정적이고 다변화된 수익 구조2. 낮아지고 있는 위탁수수료율3. 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발4. 차별화된 금융서비스 제공5. 정확한 투자정보 제공 종속회사1. 파생상품 중개 영업 우수인력 확보2. 차별화된 영업지원 인프라 구축 (리서치, 전산시스템, 성과시스템 등)3. 파생금융상품 취급에 대한 전문성 및 브랜드 인지도4. 가격경쟁력 (수수료 단가)5. 다양한 수익모델 창출6. 마케팅 & 업무지원 (백오피스 지원) 바. 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 구 분 증권관계법령 발행 및 유통 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 기타 금융투자업유관기관 규정 등 과세 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법,금융실명거래및비밀보장에관한법률 등 국제화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 등 기타 주식회사의외부감사에관한법률, 독점규제및공정거래에관한법률, 근로자퇴직급여보장법 등 사. 시장점유율 추이 - 증권 주식 수탁수수료 시장점유율 (단위 : 백만원, %) 구분 2024년 2023년 2022년 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 미래에셋증권 397,069 10.23% 395,940 9.93% 321,645 9.60% KB증권 379,800 9.79% 426,550 10.69% 330,326 9.86% NH투자증권 357,959 9.23% 373,060 9.35% 304,002 9.07% 삼성증권 332,479 8.57% 344,862 8.64% 269,224 8.03% 키움증권 300,200 7.74% 333,469 8.36% 271,167 8.09% 신한금융투자 263,353 6.79% 271,013 6.79% 214,773 6.41% 한국투자증권 236,783 6.10% 232,061 5.82% 194,905 5.82% 대신증권 170,749 4.40% 195,646 4.90% 158,151 4.72% 유안타증권 162,012 4.18% 162,018 4.06% 130,685 3.90% 하나증권 122,910 3.17% 125,372 3.14% 106,339 3.17% 한화투자증권 88,733 2.29% 94,227 2.36% 80,349 2.40% 메리츠증권 66,354 1.71% 66,754 1.67% 57,034 1.70% 현대차증권 54,501 1.40% 54,601 1.37% 39,613 1.18% SK증권 52,638 1.36% 60,090 1.51% 56,811 1.70% 교보증권 48,685 1.25% 55,268 1.39% 45,982 1.37% 유진투자증권 46,966 1.21% 51,549 1.29% 41,811 1.25% 주1) 상기 자료는 금융감독원 금융통계정보시스템의 통계치를 기준으로 작성한 것임 - 유진투자선물 국내선물 위탁 M/S 점유율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 2023년 2022년 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 삼성선물 59,372 63.9% 55,749 65.8% 51,066 64.2% NH선물 19,908 21.4% 20,190 23.8% 21,543 27.1% 유진투자선물 13,592 14.6% 8,833 10.4% 6,943 8.7% 주1) 상기 금액은 국내선물 위탁수수료수익만 반영한 수치임 주2) 상기 자료는 금융투자협회 영업보고서 공시자료를 기준으로 작성함 - 유진투자선물 해외선물 위탁 M/S 점유율 (단위 : 백만원, %) 구분 2024년 2023년 2022년 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 삼성선물 37,277 66.3% 32,098 59.7% 35,706 54.3% 유진투자선물 10,403 18.5% 11,902 22.2% 17,665 26.9% NH선물 8,458 15.1% 9,709 18.1% 12,222 18.6% 주1) 상기 금액은 해외선물 위탁수수료수익만 반영한 수치임주2) 상기 자료는 금융투자협회 영업보고서 공시자료를 기준으로 작성함 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제73기 1분기 제 72 기 제 71 기 [현금및현금성자산] 430,789 468,998 446,369 [예치금] 713,320 580,830 559,733 [당기손익-공정가치측정금융자산] 5,949,156 6,336,096 5,301,391 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 207,643 213,010 223,656 [상각후원가측정유가증권] 24,997 29,987 26,945 [파생상품자산] 69,107 84,621 55,600 [관계기업투자자산] 60,058 60,253 57,297 [상각후원가측정대출채권] 831,817 862,952 830,467 [유형자산] 74,747 77,313 89,470 [투자부동산] 19,715 18,077 18,235 [무형자산] 36,541 36,233 36,030 [기타금융자산] 904,478 844,060 1,013,455 [기타비금융자산] 11,894 8,605 15,933 [금융리스채권] - - 196 [당기법인세자산] 23,485 22,676 21,360 [이연법인세자산] 2,909 2,997 3,195 자산총계 9,360,656 9,646,708 8,699,332 [예수부채] 1,090,536 966,974 985,313 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,803,152 2,171,060 1,556,516 [차입부채] 4,386,682 4,583,400 4,181,979 [파생상품부채] 70,674 84,460 51,432 [충당부채] 16,549 33,910 22,625 [기타금융부채] 784,003 548,986 688,466 [기타비금융부채] 88,301 119,934 100,843 [리스부채] 47,637 50,128 62,531 [당기법인세부채] 553 854 2,247 [이연법인세부채] 25,929 35,626 35,475 부채총계 8,314,016 8,595,332 7,687,427 [자본금] 537,592 537,592 537,592 [연결자본잉여금] 1,327 1,327 1,327 [연결자본조정] (10,804) (10,804) (10,804) [연결기타포괄손익누계액] 134,244 135,820 139,810 [연결이익잉여금] 384,281 387,441 343,980 [비지배지분] - - - 자본총계 1,046,640 1,051,376 1,011,905 연결에포함된회사수 30 26 22 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결기준입니다. (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 1분기 제 72 기 제 71 기 Ⅰ. 영업수익 402,775 409,902 1,652,600 1,647,663 Ⅱ. 영업이익 5,876 17,685 58,338 27,039 Ⅲ. 당기순이익 6,023 15,658 49,619 30,696 1. 지배기업지분순이익 6,023 15,658 49,619 30,696 2. 비지배지분순이익 - - - - Ⅳ. 기타포괄손익 (1,575) 4,626 (4,637) 11,075 Ⅴ. 총포괄이익 4,448 20,284 44,982 41,771 1. 지배기업지분포괄이익 4,448 20,284 44,982 41,771 2. 비지배지분포괄이익 - - - - Ⅵ. 주당이익(단위:원) 66 170 540 334 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결기준입니다. 나. 요약재무정보 (1) 요약재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제73기 1분기 제 72 기 제 71 기 [현금및현금성자산] 395,026 430,183 417,016 [예치금] 280,839 184,681 214,949 [당기손익-공정가치측정금융자산] 5,680,580 6,152,959 5,113,648 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 187,753 192,676 202,509 [파생상품자산] 68,576 84,326 54,752 [종속기업및관계기업투자자산] 137,921 137,388 135,860 [상각후원가측정대출채권] 831,675 862,752 830,439 [유형자산] 63,124 65,685 76,026 [투자부동산] 19,715 18,077 18,235 [무형자산] 31,498 31,370 31,832 [기타금융자산] 887,005 833,217 997,083 [기타비금융자산] 10,400 7,818 13,740 [금융리스채권] - - 951 [당기법인세자산] 22,866 22,183 20,871 자산총계 8,616,978 9,023,315 8,127,911 [예수부채] 684,511 588,921 669,474 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,803,152 2,171,061 1,556,516 [차입부채] 4,158,610 4,441,198 4,023,479 [파생상품부채] 70,063 83,957 50,880 [충당부채] 6,790 23,565 11,644 [기타금융부채] 767,399 539,666 673,727 [기타비금융부채] 79,628 110,046 89,102 [리스부채] 42,403 44,587 55,580 [이연법인세부채] 17,255 26,976 28,914 부채총계 7,629,811 8,029,977 7,159,316 [자본금] 537,592 537,592 537,592 [자본잉여금] 1,327 1,327 1,327 [자본조정] (10,762) (10,762) (10,762) [기타포괄손익누계액] 120,564 121,799 125,886 [이익잉여금] 338,446 343,382 314,552 자본총계 987,167 993,338 968,595 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도기준입니다. (2) 요약포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제73기 1분기 제72기 1분기 제 72 기 제 71 기 Ⅰ. 영업수익 343,884 342,800 1,343,275 1,363,797 Ⅱ. 영업이익 3,547 12,413 45,272 13,462 Ⅲ. 당기순이익 4,248 11,219 34,988 15,021 Ⅳ. 기타포괄손익 (1,235) 4,113 (4,734) 10,350 Ⅴ. 총포괄이익 3,013 15,332 30,254 25,371 Ⅵ. 주당이익(단위:원) 46 122 381 164 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도기준입니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 73 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 72 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　현금및현금성자산 430,788,602,949 468,997,722,764 　예치금 713,320,315,855 580,830,251,491 　당기손익-공정가치측정금융자산 5,949,156,146,635 6,336,095,541,959 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 207,643,429,836 213,009,921,297 　상각후원가측정유가증권 24,996,804,569 29,986,803,193 　파생상품자산 69,106,831,406 84,620,795,077 　관계기업투자자산 60,058,127,111 60,253,124,910 　상각후원가측정대출채권 831,816,740,473 862,952,257,268 　유형자산 74,746,572,105 77,313,299,990 　투자부동산 19,715,096,468 18,076,837,339 　무형자산 36,540,462,268 36,233,148,933 　기타금융자산 904,478,265,715 844,059,683,206 　기타비금융자산 11,894,018,777 8,605,088,111 　당기법인세자산 23,484,761,383 22,676,033,302 　이연법인세자산 2,909,440,719 2,997,640,509 　자산총계 9,360,655,616,269 9,646,708,149,349 부채와 자본 　　 　부채 　　 　　예수부채 1,090,535,727,581 966,974,459,709 　　당기손익-공정가치측정금융부채 1,803,151,611,283 2,171,060,229,426 　　차입부채 4,386,681,541,808 4,583,399,522,112 　　파생상품부채 70,674,091,042 84,460,152,842 　　충당부채 16,548,730,143 33,910,227,161 　　기타금융부채 784,003,324,139 548,986,377,705 　　기타비금융부채 88,301,616,000 119,934,032,728 　　리스부채 47,636,715,451 50,127,511,688 　　당기법인세부채 552,951,743 853,904,950 　　이연법인세부채 25,929,187,067 35,625,575,292 　　부채총계 8,314,015,496,257 8,595,331,993,613 　자본 　　 　　지배주주지분 1,046,640,120,012 1,051,376,155,736 　　　자본금 537,592,090,000 537,592,090,000 　　　자본잉여금 1,327,430,780 1,327,430,780 　　　자본조정 (10,803,919,723) (10,803,919,723) 　　　기타포괄손익누계액 134,243,833,567 135,819,214,358 　　　이익잉여금 384,280,685,388 387,441,340,321 　　　　대손준비금 기적립액 13,486,982,549 3,707,212,432 　　　　대손준비금 적립(환입)예정액 (9,721,267,854) 9,779,770,117 　　비지배지분 0 0 　　자본총계 1,046,640,120,012 1,051,376,155,736 　부채와자본총계 9,360,655,616,269 9,646,708,149,349 　 제 73 기 1분기말 제 72 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) I.영업수익 402,775,368,160 402,775,368,160 409,902,344,003 409,902,344,003 수수료수익 41,833,603,879 41,833,603,879 44,334,747,475 44,334,747,475 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 131,810,618,030 131,810,618,030 121,622,223,651 121,622,223,651 파생상품거래이익 136,178,266,991 136,178,266,991 148,093,737,304 148,093,737,304 상각후원가측정금융상품관련이익 0 0 103,472,693 103,472,693 이자수익 65,232,598,694 65,232,598,694 66,882,850,183 66,882,850,183 　당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 43,940,773,676 43,940,773,676 40,869,250,941 40,869,250,941 　유효이자율적용이자수익 21,291,825,018 21,291,825,018 26,013,599,242 26,013,599,242 외환거래이익 14,879,075,804 14,879,075,804 18,153,578,869 18,153,578,869 기타영업수익 12,841,204,762 12,841,204,762 10,711,733,828 10,711,733,828 II.영업비용 396,899,436,144 396,899,436,144 392,217,264,900 392,217,264,900 수수료비용 7,054,472,055 7,054,472,055 6,956,733,088 6,956,733,088 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 137,701,055,541 137,701,055,541 132,026,271,339 132,026,271,339 파생상품거래손실 138,036,279,355 138,036,279,355 130,379,998,969 130,379,998,969 상각후원가측정금융상품관련손실 6,323,456,442 6,323,456,442 0 0 이자비용 40,889,716,992 40,889,716,992 47,466,996,026 47,466,996,026 외환거래손실 16,237,024,026 16,237,024,026 11,787,037,686 11,787,037,686 판매비와관리비 50,198,004,012 50,198,004,012 63,438,930,502 63,438,930,502 기타영업비용 459,427,721 459,427,721 161,297,290 161,297,290 III.영업이익(손실) 5,875,932,016 5,875,932,016 17,685,079,103 17,685,079,103 IV.영업외수익 467,391,588 467,391,588 1,588,180,194 1,588,180,194 V.영업외비용 476,785,664 476,785,664 550,634,156 550,634,156 VI.법인세비용차감전순이익(손실) 5,866,537,940 5,866,537,940 18,722,625,141 18,722,625,141 VII.법인세비용(수익) (156,721,627) (156,721,627) 3,064,659,484 3,064,659,484 VIII.분기순이익(손실) 6,023,259,567 6,023,259,567 15,657,965,657 15,657,965,657 지배기업지분순이익 6,023,259,567 6,023,259,567 15,657,965,657 15,657,965,657 비지배지분순이익 0 0 0 0 IX.기타포괄손익 (1,575,380,791) (1,575,380,791) 4,625,530,717 4,625,530,717 　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 (4,165,712,201) (4,165,712,201) 3,623,145,381 3,623,145,381 　　당기손익-공정가치인식지정금융부채 신용위험변동손익 2,551,363,761 2,551,363,761 1,078,783,559 1,078,783,559 　　지분법자본변동 17,511,508 17,511,508 (2,069,900) (2,069,900) 　후속적으로당기손익으로재분류되는항목 　　　　 　　지분법자본변동 21,456,141 21,456,141 (74,328,323) (74,328,323) X.분기총포괄손익 4,447,878,776 4,447,878,776 20,283,496,374 20,283,496,374 　지배기업지분총포괄손익 4,447,878,776 4,447,878,776 20,283,496,374 20,283,496,374 　비지배지분총포괄손익 0 0 0 0 XI.주당이익(손실) 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 66 66 170 170 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 66 66 170 170 　 제 73 기 1분기 제 72 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,803,919,723) 139,809,312,881 343,979,785,650 1,011,904,699,588 0 1,011,904,699,588 자본의 변동 　　　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　　　 　　분기순이익(손실) 0 0 0 0 15,657,965,657 15,657,965,657 0 15,657,965,657 　　기타포괄손익 　　　　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 3,623,145,381 0 3,623,145,381 0 3,623,145,381 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류 0 0 0 841,906,300 (841,906,300) 0 0 0 　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험 변동손익 　　　　　　　　 　　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험 변동손익 0 0 0 1,078,783,559 0 1,078,783,559 0 1,078,783,559 　　　지분법자본변동 0 0 0 (76,398,223) 0 (76,398,223) 0 (76,398,223) 　소유주와의 거래 　　　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 (5,510,348,700) (5,510,348,700) 0 (5,510,348,700) 2024.03.31 (기말자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,803,919,723) 145,276,749,898 353,285,496,307 1,026,677,847,262 0 1,026,677,847,262 2025.01.01 (기초자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,803,919,723) 135,819,214,358 387,441,340,321 1,051,376,155,736 0 1,051,376,155,736 자본의 변동 　　　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　　　 　　분기순이익(손실) 0 0 0 0 6,023,259,567 6,023,259,567 0 6,023,259,567 　　기타포괄손익 　　　　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 (4,165,712,201) 0 (4,165,712,201) 0 (4,165,712,201) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험 변동손익 　　　　　　　　 　　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험 변동손익 0 0 0 2,551,363,761 0 2,551,363,761 0 2,551,363,761 　　　지분법자본변동 0 0 0 38,967,649 0 38,967,649 0 38,967,649 　소유주와의 거래 　　　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 (9,183,914,500) (9,183,914,500) 0 (9,183,914,500) 2025.03.31 (기말자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,803,919,723) 134,243,833,567 384,280,685,388 1,046,640,120,012 0 1,046,640,120,012 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 207,547,408,920 (3,921,060,402) 　　영업에서 창출된 현금흐름 178,074,458,768 (13,854,879,054) 　　　분기순이익(손실) 6,023,259,567 15,657,965,657 　　　분기순이익조정을 위한 가감 합계 (3,508,215,327) (32,230,365,522) 　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 175,559,414,528 2,717,520,811 　　이자의 수취 77,336,320,821 55,176,644,020 　　이자의 지급 (43,939,370,033) (44,449,350,782) 　　배당금 수취 6,088,880,446 4,515,890,461 　　법인세 납부 (10,012,881,082) (5,309,365,047) 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 (234,482,353) (4,851,579,640) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 0 1,620,213,900 　　상각후원가측정금융자산의처분 5,000,000,000 2,000,000,000 　　유형자산의 처분 0 650,000 　　무형자산의 처분 0 25,000,000 　　보증금의 감소 0 1,722,299,000 　　상각후원가측정금융자산의취득 0 (4,992,616,848) 　　종속기업 취득 순현금 유출입 117,409,847 0 　　유형자산의 취득 (879,474,900) (2,653,392,800) 　　투자부동산의 취득 (1,677,894,070) 0 　　무형자산의 취득 (1,262,646,600) (2,323,619,850) 　　선급금의 증가 (1,331,876,630) 0 　　보증금의 증가 (200,000,000) (250,113,042) 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 (245,522,046,382) 2,986,743,607 　　요구불상환지분의 증가 0 1,969,171,345 　　콜머니의 증가 6,170,000,000,000 5,660,000,000,000 　　차입금 등의 증가 552,411,527,428 357,335,335,285 　　요구불상환지분의 감소 (213,580,433) 0 　　콜머니의 감소 (6,170,000,000,000) (5,660,000,000,000) 　　차입금 등의 상환 (794,472,964,363) (353,495,421,067) 　　임대보증금의 감소 0 (111,659,000) 　　리스료의 지급 (3,247,029,014) (2,710,682,956) 현금및현금성자산의순증가(감소) (38,209,119,815) (5,785,896,435) 기초현금및현금성자산 468,997,722,764 446,368,434,398 기말현금및현금성자산 430,788,602,949 440,582,537,963 　 제 73 기 1분기 제 72 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 제 73(당) 기 1분기 2025년 03월 31일 현재 제 72(전) 기 1분기 2024년 03월 31일 현재 유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 지배기업인 유진투자증권주식회사(이하 "당사")와 연결대상종속기업인 유진자산운용주식회사, 유진투자선물주식회사, 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식), 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식), 유진코리아스마트리더증권모투자신탁(주식), 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식), 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁2호(주 식), 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식), 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호, 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호, 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형), 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형), 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호, 유진GINI롱숏EquityHedge일반사모투자신탁,유진챔피언공모주&미국장기채목표전환형증권투자신탁(채권혼합-재간접형), 유진 챔피언 테드 스타일액티브 증권투자신탁(주식-재간접형), 유진코리아밸류업지수액티브증권투자신탁(주식), 유진챔피언중장기채증권투자신탁(채권), 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형), 유진아시아푸드테크신기술사업투자조합제1호, 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호, 유진 이노베이티브 헬스케어 1호 신기술사업투자조합, 에프엠유동화제일차㈜, 챔피언레스큐㈜, 오션시티제일차㈜, 슈퍼문그린㈜, 유진메이슨제일차㈜, 올데이제일차㈜, 뉴에이지제일차㈜, 유진사프론제일차㈜ (이하 "연결실체"로 총칭함)에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 유진투자증권주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 1954년 5월에 설립되어 2025년 3월 31일 현재 서울특별시 소재의 본점과 14개의 지점을 두고 금융투자업을 영위하고 있으며, 1987년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 설립 후 수차의 유ㆍ무상증자 및 주식배당을 거쳐 2025년 3월 31일 현재 납입자본금은 537,592백만원이며, 당사의 최대주주인 유진기업㈜가 의결권 있는 주식총수의 28.26%를 소유하고 있습니다. 당사는 2007년 12월 26일자 임시주주총회의 결의에 따라 당사의 상호를 서울증권주식회사에서 유진투자증권주식회사로 변경하였습니다.(2) 연결대상 종속기업의 개요 1) 유진자산운용주식회사종속기업인 유진자산운용주식회사(이하 "유진자산운용㈜")는 투자자문업무를 주요 사업목적으로 1989년 9월 우성투자자문주식회사로 설립된 후 재정경제부의 인가에 따라 1996년 9월부터 자산운용회사로 전환하여 집합투자기구 등의 운용업무 및 투자자문업무 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 당분기말 현재 유진자산운용㈜의 납입자본금은 22,500백만원입니다.2) 유진투자선물주식회사종속기업인 유진투자선물주식회사(이하 "유진투자선물㈜")는 1991년 7월 30일에 자본금 300백만원으로 설립되었으며, 이후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 유진투자선물㈜의 납입자본금은 20,000백만원입니다. 유진투자선물㈜는 선물거래, 위탁매매등을 영위하고 있습니다. 3) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 2월 7일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행입니다. 4) 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 12월 30일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행이며, 판매회사는 당사 외 1개사입니다. 5) 유진코리아스마트리더증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진코리아스마트리더증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2021년 11월 22일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다.투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜신한은행입니다. 6) 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식)종속기업인 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2021년 11월 22일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다.투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜신한은행이며, 판매회사는 당사 외 4개사입니다.7) 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁2호(주식)종속기업인 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁2호(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2024년 12월 19일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 KB국민은행이며, 판매회사는 당사 외 10개사입니다.8) 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식)종속기업인 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2018년 7월 2일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 KB국민은행이며, 판매회사는 당사외 9개사입니다. 9) 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호종속기업인 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2020년 1월 21일에 설정되었으며, 재간접형 투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행이며, 판매회사는 당사외 1개사입니다. 10) 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호종속기업인 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2019년 1월 19일에 설정되었으며, 일반사모투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 KB국민은행이며, 판매회사는 케이프투자증권㈜입니다. 11) 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)종속기업인 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 2023년 4월 27일에 설정되었으며, 증권(재간접 형)투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜우리은행이며, 판매회사는 유진투자증권, 현대차증권, IBK투자증권, 하나증권 4개사입니다. 12) 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)종속기업인 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 2023년 4월 27일에 설정되었으며, 증권(재간접 형)투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜우리은행이며, 판매회사는 유진투자증권, 현대차증권, IBK투자증권, 하나증권 4개사입니다. 13) 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호종속기업인 유진빅웨이브일반사모투자신탁 제1호는 자본시장과 금융투자업에 관한법률에 따라 2022년 12월 28일에 설정된 일반사모집합투자기구입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 미래에셋증권㈜이며, 판매회사는 유진투자증권 1개사입니다.14) 유진GINI롱숏EquityHedge일반사모투자신탁종속기업인 유진GINI롱숏EquityHedge일반사모투자신탁은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 2023년 7월 20일에 설정되었으며, 혼합자산 투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 미래에셋증권㈜이며, 판매회사는 유진투자증권, KB증권, IBK투자 교보증권, 미래에셋증권 4개사입니다. 15) 유진챔피언공모주&미국장기채목표전환형증권투자신탁(채권혼합-재간접형)종속기업인 유진챔피언공모주&미국장기채목표전환형증권투자신탁(채권혼합-재간접형) 은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 2024년 5월 3일에 설정되었으며, 증권(재간접형) 투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 중소기업은행 이며, 판매회사는 유진투자증권, 신한투자증권, 유안타증권 3개사입니다. 16) 유진 챔피언 테드 스타일액티브 증권투자신탁(주식-재간접형)종속기업인 유진 챔피언 테드 스타일액티브 증권투자신탁(주식-재간접형)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 2024년 9월 30일에 설정되었으며, 증권(재간접형) 투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 우리은행㈜ 이며, 판매회사는 유진투자증권 1개사입니다. 17) 유진코리아밸류업지수액티브증권투자신탁(주식) 종속기업인 유진코리아밸류업지수액티브증권투자신탁(주식)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 2024년 11월 11일에 설정되었으며, 주식형 투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 우리은행 이며, 판매회사는 유진투자증권 1개사입니다. 18) 유진챔피언중장기채증권투자신탁(채권)종속기업인 유진챔피언중장기채증권투자신탁(채권) 은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 2024년 12월 23일에 설정되었으며, 채권형 투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 우리은행 이며, 판매회사는 유진투자증권 1개사입니다. 19) 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형)종속기업인 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형)는 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 2019년 8월 27일에 설정되었으며, 공모투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 하나대체투자자산운용㈜, 신탁업자는 농협은행이며, 판매회사는 당사외 2개사입니다. 20) 유진아시아푸드테크신기술사업투자조합제1호종속기업인 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호는 인도네시아에서 사업을 영위하고 있는 Wahyoo Holding SG Pte. Ltd.에 투자하기 위해 2022년 8월 5일에 설립된 조합으로 지배기업은 당분기말 현재 전체 지분 중 50%인 217,265,756원(장부금액 기준)을 보유하고 있습니다. 21) 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 종속기업인 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호는 주식회사 티오더에 투자하기 위해 2024년 4월 26일에 설립된 조합으로 지배기업은 당분기말 현재 전체 지분 중 29%인2,000백만원(장부금액 기준)을 보유하고 있습니다. 22) 유진 이노베이티브 헬스케어 1호 신기술사업투자조합종속기업인 유진 이노베이티브 헬스케어 1호 신기술사업투자조합은 주식회사 스카이랩스에 투자하기 위해 2024년 11월 19일에 설립된 조합으로 지배기업은 당분기말현재 전체 지분 중 35%인 390백만원(장부금액 기준)을 보유하고 있습니다.23) 에프엠유동화제일차주식회사종속기업인 에프엠유동화제일차주식회사(이하 "에프엠유동화제일차㈜")는 2019년 8월 9일 상법에 따라 설립되었으며, 금융투자상품, 주식, 증권, 대출채권 등의 취득, 양수, 양도, 관리, 운용 및 처분 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 수익증권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. 24) 챔피언레스큐주식회사종속기업인 챔피언레스큐주식회사(이하 "챔피언레스큐㈜")는 2021년 12월 27일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. 25) 오션시티제일차주식회사종속기업인 오션시티제일차주식회사(이하 "오션시티제일차㈜")는 2022년 8월 23일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. 26) 슈퍼문그린 주식회사 종속기업인 슈퍼문그린 주식회사(이하 "슈퍼문그린㈜")는 2023년 12월 6일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.27) 유진메이슨제일차 주식회사종속기업인 유진메이슨제일차 주식회사(이하 "유진메이슨제일차 ㈜")는 2025년 1월 8일 상법에 따라 설립외었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. 28) 올데이제일차 주식회사종속기업인 올데이제일차 주식회사(이하 "올데이제일차㈜")는 2024년 11월 18일 상법에 따라 설립외었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 29) 뉴에이지제일차 주식회사종속기업인 뉴에이지제일차 주식회사(이하 "뉴에이지제일차㈜")는 2025년 2월 23일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리,운용및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. 30) 유진사프론제일차 주식회사종속기업인 유진사프론제일차 주식회사(이하 "유진사프론제일차㈜")는 2025년 2월 18일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리,운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.(3) 연결범위의 변동연결실체는 당분기 중 유진 이노베이티브 헬스케어 1호 신기술사업투자조합, 유진메이슨제일차 ㈜, 올데이제일차 ㈜, 뉴에이지제일차 ㈜, 유진사프론제일차 ㈜의 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 연결범위에 포함하였습니 다. 한편, 전기말 종속기업이었던 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁(주식)은 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁2호(주식)으로 전액 교체가 완료되어 연결범위에서 제외하였습니다. (4) 종속기업에 대한 투자현황당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.<제 73(당) 1분기> 투자회사 피투자회사 투자주식수/출자좌수 투자지분비율 (%) 유진투자증권㈜ 유진자산운용㈜ 4,500,000주 100.0 유진투자증권㈜ 유진투자선물㈜ 4,000,000주 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 1,991,977,045주 99.0 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)(1)(5) 1,872,815,627좌 42.9 유진투자증권㈜ 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식) (5) 3,500,000,000좌 68.0 유진자산운용㈜ 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식)(1) (5) 801,345,064좌 15.6 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식) 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁2호(주식)(3) 5,147,159,082좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식) (5) 7,135,066,815좌 63.4 유진자산운용㈜ 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식)(1) (5) 3,330,210,994좌 29.6 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식) 유진코리아스마트리더증권모투자신탁(주식) 11,248,107,732좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진미국VC전문투자형사모1호 12,460,447,718좌 60.0 유진자산운용㈜ 유진드림스퀘어일반사모33호 190,203,987좌 95.1 유진자산운용㈜ 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형) 200,000,000좌 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형) 200,000,000좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호(1) 1,625,660,869좌 17.7 유진자산운용㈜ 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호(1) 243,849,131좌 2.7 유진자산운용㈜ 유진GINI롱숏EquityHedge일반사모투자신탁(1) (5) 600,000,000좌 28.6 유진자산운용㈜ 유진챔피언공모주&미국장기채목표전환형증권투자신탁(채권혼합-재간접형) (5) 200,000,000좌 75.8 유진자산운용㈜ 유진 챔피언 테드 스타일액티브 증권투자신탁(주식-재간접형) 400,000,000좌 80.0 유진자산운용㈜ 유진코리아밸류업지수액티브증권투자신탁(주식) 400,000,000좌 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언중장기채증권투자신탁(채권) 1,000,000,000좌 99.9 에프엠유동화제일차㈜ 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 29,438,467좌 57.2 유진투자증권㈜ 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호(1) 2,000좌 50.0 유진투자증권㈜ 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호(1) 2,000좌 29.0 유진투자증권㈜ 유진 이노베이티브 헬스케어 1호 신기술사업투자조합(1) (4) 390,000,000좌 34.8 유진투자증권㈜ 에프엠유동화제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 챔피언레스큐㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 오션시티제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 슈퍼문그린㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 유진메이슨제일차㈜(2)(4) - - 유진투자증권㈜ 올데이제일차㈜(2) (4) - - 유진투자증권㈜ 뉴에이지제일차㈜(2) (4) - - 유진투자증권㈜ 유진사프론제일차㈜(2) (4) - - (1) 과반수 미만이나 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속회사에 포함하였습니다. (2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. (3) 당분기말 현재 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁(주식)에서 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁2호(주식)으로 전액 교체되었습니다. (4) 당분기 중 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관관계가 중요하다고 판단하여 연결범위에 포함하였습니다. (5) 해당 집합투자증권은 공모방법으로 발행하였으며, 다른 수익자들의 환매 등으로 지분율이 변동하였습니다. <제 72(전) 기말> 투자회사 피투자회사 투자주식수/출자좌수 투자지분비율(%) 유진투자증권㈜ 유진자산운용㈜ 4,500,000주 100.0 유진투자증권㈜ 유진투자선물㈜ 4,000,000주 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 1,991,977,045주 99.0 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)(1) 1,875,705,120좌 42.3 유진투자증권㈜ 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식) 3,500,000,000좌 67.7 유진자산운용㈜ 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식)(1) 801,345,064좌 15.5 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식) 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁(주식) 3,577,503좌 100.0 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식) 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁2호(주식) 11,453,346,850좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식) 7,135,066,815좌 62.8 유진자산운용㈜ 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식)(1) 3,330,210,994좌 29.3 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식) 유진코리아스마트리더증권모투자신탁(주식) 11,098,111,356좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진미국VC전문투자형사모1호 12,317,689,058좌 60.0 유진자산운용㈜ 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호 190,203,987좌 95.1 유진자산운용㈜ 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형) 200,000,000좌 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형) 200,000,000좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호(1) 1,625,660,869좌 17.7 유진자산운용㈜ 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호(1) 243,849,131좌 2.7 유진자산운용㈜ 유진GINI롱숏EquityHedge일반사모투자신탁(1) 600,000,000좌 27.3 유진자산운용㈜ 유진챔피언공모주&미국장기채목표전환형증권투자신탁(채권혼합-재간접형) 200,000,000좌 75.5 유진자산운용㈜ 유진 챔피언 테드 스타일액티브 증권투자신탁(주식-재간접형) 400,000,000좌 80.0 유진자산운용㈜ 유진코리아밸류업지수액티브증권투자신탁(주식) 400,000,000좌 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언중장기채증권투자신탁(채권) 1,000,000,000좌 99.9 에프엠유동화제일차㈜ 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 29,438,467좌 57.2 유진투자증권㈜ 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호(1) 2,000좌 50.0 유진투자증권㈜ 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호(1) 2,000좌 29.0 유진투자증권㈜ 에프엠유동화제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 챔피언레스큐㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 오션시티제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 슈퍼문그린㈜(2) - - (1) 과반수 미만이나 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속회사에 포함하였습니다. (2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. (5) 종속기업의 요약 재무정보 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<제 73(당) 1분기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 유진자산운용㈜ 49,938,599 16,665,482 33,273,117 4,717,237 407,217 407,217 유진투자선물㈜ 520,890,021 447,325,935 73,564,086 47,140,459 1,581,216 1,201,560 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 2,285,678 - 2,285,678 94,236 94,103 94,103 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) 5,397,358 30,986 5,366,372 297,596 218,580 218,580 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식) 9,935,559 18,109 9,917,450 639,256 (1,871,124) (1,871,124) 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁(주식) 10,052,638 167,654 9,884,984 703,134 (1,904,347) (1,904,347) 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식) 9,448,228 - 9,448,228 158,436 146,147 146,147 유진코리아스마트리더증권모투자신탁(주식) 9,544,890 104,572 9,440,318 600,962 127,351 127,351 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호 30,785,651 26,166 30,759,485 210,802 167,857 167,857 유진드림스퀘어일반사모33호 2,934,435 1,836,118 1,098,317 3,014 (6,230) (6,230) 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형) 225,877 1,574 224,303 18,788 (5,887) (5,887) 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형) 232,433 1,559 230,874 17,865 (7,372) (7,372) 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 7,992,574 2,210 7,990,364 18,774 (42,292) (42,292) 유진GINI롱숏EquityHedge일반사모투자신탁 2,132,142 52,296 2,079,846 239,053 21,119 21,119 유진챔피언공모주&미국장기채목표전환형증권투자신탁(채권혼합-재간접형) 288,139 74 288,065 2,126 2,008 2,008 유진 챔피언 테드 스타일액티브 증권투자신탁(주식-재간접형) 464,093 17 464,076 24,646 13,144 13,144 유진코리아밸류업지수액티브증권투자신탁(주식) 385,675 1,762 383,913 34,032 9,774 9,774 유진챔피언중장기채증권투자신탁(채권) 1,014,533 35 1,014,498 13,431 12,927 12,927 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 55,347,120 2,766,125 52,580,995 3,446,037 935,158 935,158 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 410,032 - 410,032 28 (24,500) (24,500) 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 6,712,065 - 6,712,065 1,190 (37,112) (37,112) 유진 이노베이티브 헬스케어 1호 신기술사업투자조합 1,110,250 990 1,109,260 243 (6,986) (6,986) 에프엠유동화제일차㈜ 55,813,857 55,229,830 584,027 3,446,037 235,560 235,560 챔피언레스큐㈜ 23,306,829 24,119,092 (812,263) 72,110 (35,548) (35,548) 오션시티제일차㈜ 5,387,196 5,433,129 (45,933) 106,027 - - 슈퍼문그린㈜ 17,460,579 17,598,380 (137,801) 397,189 45,934 45,934 유진메이슨제일차㈜ 30,002,103 29,914,192 87,911 565,134 87,911 87,911 올데이제일차㈜ 53,471,361 53,408,140 63,221 419,022 63,221 63,221 뉴에이지제일차㈜ 12,191,643 12,307,886 (116,243) 2,301 (116,243) (116,243) 유진사프론제일차㈜ 49,228,109 49,205,289 22,820 649,819 22,820 22,820 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기순손익 총포괄손익 유진자산운용㈜ 50,629,112 17,763,212 32,865,900 20,441,044 1,715,956 1,707,736 유진투자선물㈜ 483,560,140 411,197,614 72,362,526 259,073,173 5,636,968 5,134,358 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 2,195,175 - 2,195,175 56,708 (39,756) (39,756) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) 5,257,467 47,709 5,209,758 898,564 (85,904) (85,904) 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식) 11,889,616 17,896 11,871,720 9,625,820 3,332,874 3,332,874 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁(주식) 43,785 955 42,830 7,497,350 4,769,589 4,769,589 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁2호(주식) 11,620,406 367 11,620,039 172,584 169,879 169,879 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식) 9,416,637 - 9,416,637 22,125 (226,541) (226,541) 유진코리아스마트리더증권모투자신탁(주식) 9,432,929 24,394 9,408,535 2,353,779 (303,298) (303,298) 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호 30,472,121 118,425 30,353,696 5,099,502 4,971,292 4,971,292 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호 2,940,740 1,836,193 1,104,547 15,504 (59,381) (59,381) 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형) 231,012 822 230,190 102,600 27,057 27,057 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형) 239,053 807 238,246 100,813 33,839 33,839 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 8,035,771 3,115 8,032,656 105,971 (187,079) (187,079) 유진GINI롱숏EquityHedge일반사모투자신탁 2,219,404 59,885 2,159,519 537,182 (42,965) (42,965) 유진챔피언공모주&미국장기채목표전환형증권투자신탁(채권혼합-재간접형) 287,222 77 287,145 4,223 3,530 3,530 유진 챔피언 테드 스타일액티브 증권투자신탁(주식-재간접형) 450,948 16 450,932 1,762 (49,078) (49,078) 유진코리아밸류업지수액티브증권투자신탁(주식) 375,242 1,102 374,140 4,406 (25,890) (25,890) 유진챔피언중장기채증권투자신탁(채권) 1,001,552 31 1,001,521 725 504 504 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 53,058,073 1,412,236 51,645,837 10,376,068 3,916,104 3,916,104 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 434,532 - 434,532 3,912 (927,534) (927,534) 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 6,749,177 - 6,749,177 4,337 (150,823) (150,823) 챔피언별내제일차㈜() - - - 908,830 57,359 57,359 씨에스지제일차㈜() - - - 1,433,516 (276,815) (276,815) 에프엠유동화제일차㈜ 53,623,806 53,275,339 348,467 10,378,311 657,808 657,808 챔피언레스큐㈜ 23,314,894 24,091,609 (776,715) 1,750,649 254,572 254,572 유진에스에프제일차㈜() - - - 1,110,942 197,859 197,859 오션시티제일차㈜ 5,341,677 5,387,610 (45,933) 441,377 (2,059) (2,059) 엠에스아이디제십이차㈜() - - - 480,758 475,818 475,818 슈퍼문그린㈜ 23,188,648 23,372,383 (183,735) 1,954,125 (183,735) (183,735) () 전기 중 지분율 감소, 매입확약 종료 등의 사유로 지배력이 상실되어 처분일 전일까지의 손익을 표시하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책 연결실체는 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 당분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 48에 기재하였습니 다. (1) 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 연결재무제표에 대하여 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정 두 통화간 교환가능성을 평가하여 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 재무제표에 대하여 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다.① 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'와 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정을 명확화하였습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ② 한국채택국제회계기준 연차개선 한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 4. 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다.요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 측정방법연결실체의 금융상품 공정가치 측정방법은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다.(2) 공정가치로 측정하는 금융상품① 금융자산ㆍ부채의 평가 수준별 공정가치의 내역<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1(1) 수준 2(1) 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(2) 1,955,037,709 3,340,787,926 653,330,512 5,949,156,147 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,512,510 - 198,130,920 207,643,430 파생상품자산 3,271,482 56,349,200 9,486,149 69,106,831 합 계 1,967,821,701 3,397,137,126 860,947,581 6,225,906,408 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 926,885,373 - 876,266,238 1,803,151,611 파생상품부채 626,260 62,797,784 7,250,047 70,674,091 합 계 927,511,633 62,797,784 883,516,285 1,873,825,702 (1) 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.(2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준 3 금액은 9,271,520천원입니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1(1) 수준 2(1) 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(2) 2,474,095,046 3,343,030,549 518,969,947 6,336,095,542 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,679,255 - 201,330,666 213,009,921 파생상품자산 2,713,760 75,199,577 6,707,458 84,620,795 합 계 2,488,488,061 3,418,230,126 727,008,071 6,633,726,258 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 1,219,622,987 - 951,437,242 2,171,060,229 파생상품부채 1,279,202 78,602,716 4,578,235 84,460,153 합 계 1,220,902,189 78,602,716 956,015,477 2,255,520,382 (1) 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다. (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준 3 금액은 9,180,100천원입니다. ② 공정가치 수준 3 관련 공시당분기와 전기 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니 다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치 측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 518,969,947 201,330,667 6,707,458 727,008,072 (951,437,242) (4,578,235) (956,015,477) 수준3에서 수준 2로 이동 (19,136,240) - - (19,136,240) - - - 대체() (390,000) - 224,285 (165,715) - (224,285) (224,285) 당기손익인식금액 1,443,021 - 3,019,463 4,462,484 (8,849,555) (2,342,686) (11,192,241) 기타포괄손익인식금액 - (3,199,747) - (3,199,747) 3,317,768 - 3,317,768 매입(발행) 170,560,820 - - 170,560,820 (92,627,243) (28,980) (92,656,223) 결제 (18,117,036) - (465,057) (18,582,093) 173,330,034 (75,861) 173,254,173 분기말잔액 653,330,512 198,130,920 9,486,149 860,947,581 (876,266,238) (7,250,047) (883,516,285) () 당분기 중 종속기업투자자산으로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치 측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 517,648,681 208,313,243 5,575,426 731,537,350 (846,589,909) (2,038,066) (848,627,975) 수준3에서 수준 2로 이동 (9,140,144) - - (9,140,144) - - - 대체() (3,835,700) - (7,752,233) (11,587,933) - 5,337,241 5,337,241 당기손익인식금액 32,441,311 - 10,002,434 42,443,745 (10,310,506) (7,757,531) (18,068,037) 기타포괄손익인식금액 - (6,982,576) - (6,982,576) 2,056,186 - 2,056,186 매입(발행) 94,116,681 - - 94,116,681 (1,227,061,040) (115,026) (1,227,176,066) 결제 (112,260,882) - (1,118,169) (113,379,051) 1,130,468,027 (4,853) 1,130,463,174 기말잔액 518,969,947 201,330,667 6,707,458 727,008,072 (951,437,242) (4,578,235) (956,015,477) () 전기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다. (3) 당분기와 전기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 1,443,021 - 676,777 (8,849,555) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (3,199,747) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 3,317,768 총포괄손익 계 1,443,021 (3,199,747) 676,777 (5,531,787) <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 32,441,311 - 2,244,903 (10,310,506) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (6,982,576) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 2,056,186 총포괄손익 계 32,441,311 (6,982,576) 2,244,903 (8,254,320) (4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,340,787,926 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 56,349,200 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 파생상품부채 62,797,784 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,343,030,549 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 75,199,577 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 파생상품부채 78,602,716 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 (5) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석① 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보당분기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> 금융상품 종류 가치평가기법 종류 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법배당할인모형유사기업비교법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권채무증권파생결합증권 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 5.47% ~ 24.38%1.00%0.00%0.00% ~ 68.00%0.21 ~ 0.70 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 할인율성장률 7.27% ~ 16.54%1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.09% ~ 5.86% 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 기초자산의 변동성상관계수 0.00% ~ 68.00%0.21 ~ 0.70 파생상품부채 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.09% ~ 5.86% <제 72(전) 기> 금융상품 종류 가치평가기법 종류 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법배당할인모형유사기업비교법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권채무증권파생결합증권 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 5.47% ~ 24.38%1.00%0.00%0.01% ~ 88.78%0.18 ~ 0.68 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 할인율성장률 7.27% ~ 16.20%1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.07% ~ 5.91% 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 기초자산의 변동성상관계수 0.00% ~ 62.37%0.18 ~ 0.68 파생상품부채 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.07% ~ 5.91% 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE모델 및 RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산 공정가치를측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다. ② 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당분기말과 전기말 현재 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,429,939 (1,286,380) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 6,572,809 (5,657,563) 장외파생상품자산(3) 98,559 (98,051) - - 금융자산 합계 1,528,498 (1,384,431) 6,572,809 (5,657,563) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 126,907 (131,797) - - 장외파생상품부채(3) 83,281 (85,835) - - 금융부채 합계 210,188 (217,632) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,596,326 (1,428,863) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 7,162,760 (6,156,746) 장외파생상품자산(3) 67,966 (43,552) - - 금융자산 합계 1,664,292 (1,472,415) 7,162,760 (6,156,746) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 104,596 (109,486) - - 장외파생상품부채(3) 55,644 (81,864) - - 금융부채 합계 160,240 (191,350) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3)주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 6. 영업부문 연결실체는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구 분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 선물중개업 장내 및 장외 파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁, 그 수탁의 중개, 결제 청산업무,파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동 자산운용업 집합투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 (1) 당분기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태표는 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 30,185,703 18,300,000 114,756,829 446,275,051 12,109,353 530,271,373 (7,789,388) 1,144,108,921 Ⅱ. 증권 (1) 429,028,786 3,400,891,544 22,388,078 48,289,786 25,052,675 2,404,596,422 (88,392,785) 6,241,854,506 Ⅲ. 파생상품자산 - - 68,575,486 531,345 - - - 69,106,831 Ⅳ. 상각후원가측정 대출채권 632,468,945 - - - 41,397 252,306,398 (53,000,000) 831,816,740 Ⅴ. 유형자산 - - - 6,035,341 3,324,527 65,386,704 - 74,746,572 Ⅵ. 기타자산(2) 488,551,099 239,488,702 1,280,662 19,758,498 9,410,647 245,046,224 (4,513,786) 999,022,046 자산총계 1,580,234,533 3,658,680,246 207,001,055 520,890,021 49,938,599 3,497,607,121 (153,695,959) 9,360,655,616 부 채 Ⅰ. 예수부채 554,280,565 - 24,224,811 413,814,357 - 106,005,385 (7,789,390) 1,090,535,728 Ⅱ. 차입부채 (3) 596,581,516 2,435,085,373 876,266,238 10,000,000 - 2,293,465,223 (21,565,196) 6,189,833,154 Ⅲ. 파생상품부채 - - 70,063,580 494,563 - 115,948 - 70,674,091 Ⅳ. 기타부채(4) 480,563,987 140,875,381 4,387,075 23,017,015 16,665,482 297,337,541 126,042 962,972,523 부채총계 1,631,426,068 2,575,960,754 974,941,704 447,325,935 16,665,482 2,696,924,097 (29,228,544) 8,314,015,496 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정유가증권 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.(2) 무형자산, 투자부동산, 기타금융자산, 기타비금융자산 등이 포함되어 있습니다.(3) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다.(4) 충당부채, 기타금융부채, 기타비금융부채, 리스부채 등이 포함되어 있습니다. < 제 72(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 22,499,149 - 125,046,583 411,395,573 11,795,143 485,116,393 (6,024,868) 1,049,827,973 Ⅱ. 증권 (1) 430,254,381 4,006,148,782 34,601,585 54,552,332 25,608,509 2,176,129,299 (87,949,497) 6,639,345,391 Ⅲ. 파생상품자산 - - 84,326,298 294,497 - - - 84,620,795 Ⅳ. 상각후원가측정 대출채권 581,916,459 - - - - 281,035,798 - 862,952,257 Ⅴ. 유형자산 - - - 5,807,118 3,558,987 67,947,195 - 77,313,300 Ⅵ. 기타자산(2) 520,759,939 197,744,368 1,310,100 11,510,620 9,666,473 194,158,325 (2,501,392) 932,648,433 자산총계 1,555,429,928 4,203,893,150 245,284,566 483,560,140 50,629,112 3,204,387,010 (96,475,757) 9,646,708,149 부 채 Ⅰ. 예수부채 547,935,118 - 22,224,811 384,077,942 - 18,761,458 (6,024,869) 966,974,460 Ⅱ. 차입부채 (3) 514,133,178 3,185,122,988 951,437,242 10,000,000 - 2,062,674,137 31,092,208 6,754,459,753 Ⅲ. 파생상품부채 - - 83,957,091 311,040 - 192,022 - 84,460,153 Ⅳ. 기타부채(4) 533,334,787 (5,528,906) 4,405 16,808,632 17,763,212 224,192,185 2,863,313 789,437,628 부채총계 1,595,403,083 3,179,594,082 1,057,623,549 411,197,614 17,763,212 2,305,819,802 27,930,652 8,595,331,994 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정유가증권 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.(2) 무형자산, 투자부동산, 기타금융자산, 기타비금융자산 등이 포함되어 있습니다.(3) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다.(4) 충당부채, 기타금융부채, 기타비금융부채, 리스부채 등이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 Ⅰ. 영업수익 34,484,230 139,406,988 129,174,895 47,140,459 4,717,236 48,658,585 (807,025) 402,775,368 수수료수익 16,426,888 33,200 - 6,392,944 4,489,481 15,232,072 (740,981) 41,833,604 금융수익 (1) 18,057,342 134,352,534 129,174,895 40,370,703 158,228 26,052,901 (66,044) 348,100,559 기타영업수익 - 5,021,254 - 376,812 69,527 7,373,612 - 12,841,205 Ⅱ. 영업비용 30,218,986 122,144,800 141,415,580 45,139,584 4,198,480 55,556,427 (1,774,421) 396,899,436 수수료비용 2,874,011 648,315 - 3,344,894 119,827 723,405 (655,980) 7,054,472 금융비용 (2) 8,606,935 117,686,651 140,246,225 35,253,971 393,748 37,520,587 (520,585) 339,187,532 판매비와관리비 18,615,376 3,809,834 1,169,355 6,536,325 3,681,683 16,389,831 (4,400) 50,198,004 기타영업비용 122,664 - - 4,394 3,222 922,604 (593,456) 459,428 Ⅲ. 영업외손익 - - - 36,278 2 204,397 (250,071) (9,394) Ⅳ. 법인세비용(수익) - - - 455,937 111,542 (496,076) (228,125) (156,722) Ⅴ. 분기순이익(손실) 4,265,244 17,262,188 (12,240,685) 1,581,216 407,216 (6,197,369) 945,450 6,023,260 (1) 당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 이자수익, 외환거래이익이 포함되어 있습니다. (2) 당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 상각후원가측정금융상품관련손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다. <제 72(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 Ⅰ. 영업수익 35,277,912 116,432,570 144,511,783 53,690,101 5,092,642 55,787,637 (890,301) 409,902,344 수수료수익 15,009,066 36,774 108,921 5,490,620 4,137,807 19,880,482 (328,923) 44,334,747 금융수익 (1) 20,243,347 109,997,611 144,402,862 47,645,001 882,348 31,971,539 (286,845) 354,855,863 기타영업수익 25,499 6,398,185 - 554,480 72,487 3,935,616 (274,533) 10,711,734 Ⅱ. 영업비용 37,417,797 108,574,273 136,996,753 51,173,612 4,902,334 52,770,857 381,639 392,217,265 수수료비용 3,061,986 537,278 - 2,754,480 113,737 766,070 (276,818) 6,956,733 금융비용 (2) 10,885,042 103,326,354 135,677,773 41,493,654 323,948 29,098,747 854,786 321,660,304 판매비와관리비 23,470,769 4,710,641 1,318,980 6,890,446 4,456,696 22,787,728 (196,329) 63,438,931 기타영업비용 - - - 35,032 7,953 118,312 - 161,297 Ⅲ. 영업외손익 - - - 151,779 (122,299) 330,778 677,288 1,037,546 Ⅳ. 법인세비용 - - - 600,505 249,470 1,524,992 689,692 3,064,659 Ⅴ. 분기순이익(손실) (2,139,885) 7,858,297 7,515,030 2,067,763 (181,461) 1,822,566 (1,284,344) 15,657,966 (1) 당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 상각후원가측정금융상품관련이익, 이자수익, 외환거래이익이 포함되어 있습니다. (2) 당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다. (3) 주요고객에 대한 정보당분기 및 전기 중 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니 다. 7. 금융상품의 범주별 구분당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 당기손익-공정가치측정금융자산 공정가치측정금융자산 5,949,156,147 6,336,095,542 파생상품자산 69,106,831 84,620,795 소 계 6,018,262,978 6,420,716,337 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품) 207,643,430 213,009,921 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 430,788,603 468,997,723 예치금 713,320,316 580,830,251 상각후원가측정유가증권 24,996,805 29,986,803 상각후원가측정대출채권 831,816,740 862,952,257 기타금융자산 904,478,266 844,059,683 소 계 2,905,400,730 2,786,826,717 합 계 9,131,307,138 9,420,552,975 당기손익-공정가치측정금융부채 공정가치측정금융부채 926,885,373 1,219,622,987 공정가치인식지정금융부채 876,266,238 951,437,242 파생상품부채 70,674,091 84,460,153 소 계 1,873,825,702 2,255,520,382 상각후원가측정금융부채 예수부채 1,090,535,728 966,974,460 차입부채 4,386,681,542 4,583,399,522 기타금융부채 784,003,324 548,986,378 리스부채 47,636,715 50,127,512 소 계 6,308,857,309 6,149,487,872 합 계 8,182,683,011 8,405,008,254 8. 금융수익과 금융원가 당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 순손익(1) 기타포괄손익 이자수익(비용) 손상차손 당기손익-공정가치측정금융자산 68,539,865 - 43,940,774 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,125,895 (4,165,712) - - 상각후원가측정금융자산(2) 540,320 - 21,291,825 (6,323,456) 파생상품 (1,858,013) - - - 당기손익-공정가치측정금융부채 (58,432,411) - - - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 (10,575,680) 2,551,364 - - 상각후원가측정금융부채(3) 2,502,680 - (40,889,717) - 합 계 5,842,656 (1,614,348) 24,342,882 (6,323,456) (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익 포함되어 있습니다.(2) 현금성자산, 상각후측정대출채권, 예치금, 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산 포함되어 있습니다.(3) 예수부채, 차입부채, 리스부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 금융보증부채 포함되어 있습니다. <제 72(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 순손익(1) 기타포괄손익 이자수익(비용) 손상차손환입 당기손익-공정가치측정금융자산 (3,489,756) - 38,343,725 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,291,189 3,623,145 - - 상각후원가측정금융자산(2) 3,729,122 - 28,536,706 99,937 파생상품 17,713,738 - - - 당기손익-공정가치측정금융부채 13,337,816 - - - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 (12,355,516) 1,078,784 - - 상각후원가측정금융부채(3) 2,522,276 - (47,464,577) - 합 계 26,748,869 4,701,929 19,415,854 99,937 (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다.(2) 현금성자산, 상각후측정대출채권, 금융리스채권, 예치금, 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다.(3) 예수부채, 차입부채, 리스부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. 9. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 현금 2,724 679 당좌예금 269,309 89,135 보통예금 45,152,367 44,581,363 MMDA 67,464,203 104,238,780 금융어음 300,000,000 300,000,000 금융기관예수금 17,900,000 20,087,766 합 계 430,788,603 468,997,723 10. 예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 예치금 청약예치금 466,768 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 206,814,515 116,072,333 고객외화예탁금별도예치금 30,185,703 22,499,149 외화예치금 21,521,450 36,114,081 대차거래이행보증금 18,300,000 - 장내파생상품거래증거금 336,463,357 310,203,856 한국거래소증거금 44,621,000 44,621,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 2,022,500 2,022,500 기타예치금 52,925,023 49,297,332 합 계 713,320,316 580,830,251 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 예치금 청약예치금 466,768 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 197,607,073 99,857,691 고객외화예탁금별도예치금 29,261,389 17,994,714 외화예치금 21,521,450 36,114,081 대차거래이행보증금 18,300,000 - 장내파생상품거래증거금 322,465,329 303,184,317 한국거래소증거금 44,621,000 44,621,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 2,022,500 2,022,500 기타예치금 41,834,218 41,414,307 소 계 678,099,727 545,208,610 당기손익-공정가치측정금융자산 고객예탁금별도예치금(신탁) 337,483,034 334,987,291 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 49,592,399 45,619,223 소 계 387,075,433 380,606,514 합 계 1,065,175,160 925,815,124 (3) 금융투자업규정은 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 금융투자회사로 하여금투자자예탁금 중 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고있는 바, 연결실체는 동 규정에 따라 위탁자예수금, 저축자예수금, 조건부예수금에 대해서는 고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 선물 ·옵션거래예탁금에 대해서는 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 수익자예수금에 대하여는 운용방식에 따라 고객예탁금별도예치금 또는 증금담보금의 과목으로, 청약자예수금에 대하여는 주식청약예치금의 과목으로 각각 상기 예치 요구액의 100%이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다. 또한, 연결실체는 한국예탁결제원의 유가증권대차거래의 중개 등에 관한 규정에 따라 맞춤거래를 제외한 대차거래에 대하여 대차거래이행보증금의 과목으로 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원에 담보로 제공하고 있으며, 유통금융차입금에 대한 담보금에 대해서는 한국증권금융주식회사에 100%이상을 예치하고 있으며 기타예치금 과목으로 반영되어 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 예치금의 총 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 () 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 기초 총 장부금액 580,830,251 559,732,793 증가 3,892,445,957 11,798,781,391 감소 (3,759,955,892) (11,777,683,933) (분)기말 총 장부금액 713,320,316 580,830,251 () 당분기 및 전기 중 12개월 기대신용손실로 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. 11. 당기손익-공정가치측정금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 및 외화환산손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 139,509,153 118,377,592 113,719,736 (4,657,856) 국공채 940,288,659 936,717,765 952,007,361 15,289,596 특수채 1,006,248,269 1,006,850,179 1,007,303,996 453,817 회사채 2,185,941,946 2,196,024,285 2,199,101,909 3,077,624 전자단기사채 6,948,470 7,001,564 7,002,978 1,414 외화채 18,017,617 19,874,748 20,001,729 126,981 집합투자증권 609,157,188 630,233,940 634,961,970 4,728,030 출자금 239,242,053 262,261,262 262,261,262 - 기업어음 153,930,819 153,579,249 153,930,819 351,570 MMF 1,605,319 1,613,638 1,620,043 6,405 기타유가증권 29,549,223 745,041 745,041 - 대출채권 182,321,326 186,518,267 185,625,573 (892,694) 고객예탁금별도예치금(신탁) 345,000,000 343,590,442 346,378,348 2,787,906 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 55,000,000 54,743,021 55,223,862 480,841 매수파생결합증권() 8,100,000 9,168,433 9,271,520 103,087 합 계 5,920,860,042 5,927,299,426 5,949,156,147 21,856,721 <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 223,941,138 204,941,413 205,332,508 (391,095) 국공채 565,242,890 618,833,757 650,728,545 (31,894,788) 특수채 70,709,830 70,700,730 70,824,320 (123,590) 합 계 859,893,858 894,475,900 926,885,373 (32,409,473) <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 865,715,530 867,416,683 876,266,238 (8,849,555) () 최초거래일손익이연액의 당분기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 169 - (169) - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (3,345,334) (964,858) 910,130 (3,400,062) 합 계 (3,345,165) (964,858) 909,961 (3,400,062) <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 및 외화환산손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 161,717,967 143,324,621 139,275,391 (4,049,230) 국공채 1,606,789,264 1,584,952,205 1,596,210,941 11,258,736 특수채 949,746,237 949,773,590 950,827,012 1,053,422 회사채 2,143,998,230 2,146,967,290 2,155,835,578 8,868,288 전자단기사채 14,188,418 14,246,007 14,249,188 3,181 외화채 16,277,475 16,907,480 18,578,493 1,671,013 집합투자증권 556,669,861 573,165,772 576,663,219 3,497,447 출자금 179,457,612 188,731,161 205,068,371 16,337,210 기업어음 170,511,768 171,776,837 172,820,062 1,043,225 MMF 1,574,096 1,587,893 1,606,367 18,474 기타유가증권 30,355,351 1,551,169 1,551,169 - 대출채권 120,881,500 92,581,960 94,638,329 2,056,369 고객예탁금별도예치금(신탁) 345,000,000 333,285,424 346,809,093 13,523,669 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 52,500,000 51,075,027 52,782,229 1,707,202 매수파생결합증권() 8,111,220 10,292,421 9,180,100 (1,112,321) 합 계 6,357,778,999 6,280,218,857 6,336,095,542 55,876,685 <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 208,202,794 208,556,527 182,899,628 25,656,899 국공채 955,221,250 966,903,806 1,006,350,669 (39,446,863) 특수채 30,399,990 30,399,990 30,372,690 27,300 합 계 1,193,824,034 1,205,860,323 1,219,622,987 (13,762,664) <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 944,030,550 941,126,736 951,437,242 (10,310,506) () 최초거래일손익이연액의 전기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 540,337 - (540,168) 169 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (1,494,484) (3,926,795) 2,075,945 (3,345,334) 합 계 (954,147) (3,926,795) 1,535,777 (3,345,165) (2) 당분기 및 전기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치인식지정금융부채의 기타포괄손익누계액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 () 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 기초 누계액 11,587,345 9,531,159 공정가치변동 3,317,768 2,056,186 (분)기말 누계액 14,905,113 11,587,345 () 연결실체의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 연결실체는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과 하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치인식지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 만기지급액 884,534,027 959,939,442 장부금액 876,266,238 951,437,242 장부금액과의 차이 8,267,789 8,502,200 12. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 주식() 49,086,197 207,643,430 49,086,197 213,009,921 () 단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 주식의 취득금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 주식수(주) 지분율(%) 취득가액 주식수(주) 지분율(%) 취득가액 ㈜한국거래소 688,683 3.44 4,918,093 688,683 3.44 4,918,093 한국증권금융㈜ 630,858 0.46 4,378,619 630,858 0.46 4,378,619 한국예탁결제원 85,438 0.78 408,825 85,438 0.78 408,825 한국자금중개㈜ 10,000 0.50 50,000 10,000 0.50 50,000 ㈜딜라이브강남케이블티브이 608,100 3.99 3,593,871 608,100 3.99 3,593,871 아이자와증권㈜ 225,200 0.60 594,988 225,200 0.60 594,988 ㈜동양 11,438,000 4.79 32,433,666 11,438,000 4.79 32,433,666 넥스트레이드㈜ 500,000 1.71 2,500,000 500,000 1.71 2,500,000 한국포스증권㈜ 13,764 0.10 200,000 13,764 0.10 200,000 대한상선 105 0.00 8,135 105 0.00 8,135 합 계 14,200,148 49,086,197 14,200,148 49,086,197 (3) 당분기말과 전기말 현재 주식 장부금액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 장부금액(공정가치) 평가기준일 장부금액(공정가치) 평가기준일 ㈜한국거래소 (1) 169,765,180 2025-03-31 173,556,379 2024-12-31 한국증권금융㈜ (1) 12,969,810 2025-03-31 11,976,839 2024-12-31 한국예탁결제원 (1) 8,911,867 2025-03-31 9,257,805 2024-12-31 한국자금중개㈜ (1) 774,980 2025-03-31 830,560 2024-12-31 ㈜딜라이브강남케이블티브이 (1) 3,162,120 2024-12-31 3,162,120 2024-12-31 아이자와증권㈜ 3,278,800 2025-03-31 3,741,283 2024-12-31 ㈜동양 6,233,710 2025-03-31 7,937,972 2024-12-31 넥스트레이드(주) 2,500,000 2024-12-31 2,500,000 2024-12-31 한국포스증권㈜ 38,828 2024-12-31 38,828 2024-12-31 대한상선 (2) 8,135 - 8,135 - 합 계 207,643,430 213,009,921 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다. (2) 연결실체는 시장성이 없는 주식에 대해 공정가치 평가를 위한 피투자회사의 내부자료 입수가 어려운 바, 순자산금액이 현저히 하락한 일부 주식에 대한 감액을 제외하고는 취득원가로 측정합니다. (4) 연결실체가 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 계상하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초금액 당기평가액 분기말잔액 주식 49,086,197 163,923,724 (5,366,491) 158,557,233 207,643,430 이연법인세효과 - (37,547,870) 1,200,779 (36,347,091) - <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초금액 처분실현액 당기평가액 기말잔액 주식 49,086,197 172,108,034 841,906 (9,026,216) 163,923,724 213,009,921 이연법인세효과 - (39,553,895) (194,480) 2,200,505 (37,547,870) - 13. 상각후원가측정유가증권(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 상각후원가측정유가증권의 세부내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 액면가액 취득가액 장부가액 국고채() 15,000,000 14,932,997 14,987,956 통안채() 10,000,000 10,024,470 10,008,849 합 계 25,000,000 24,957,467 24,996,805 () 당분기말 현재 보유중인 상각후원가측정유가증권 전액을 손해배상공동기금 및 자기거래증거금 등의 대용증권으로 한국거래소 등에 예탁하고 있습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 액면가액 취득가액 장부가액 국고채() 20,000,000 19,909,533 19,974,707 통안채() 10,000,000 10,024,470 10,012,096 합 계 30,000,000 29,934,003 29,986,803 () 전기말 보유중인 상각후원가측정유가증권 전액을 손해배상공동기금 및 자기거래증거금 등의 대용증권으로 한국거래소 등에 예탁하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정유가증권과 관련하여 발생한 이자수익은 각각 280,274천원, 255,021천원입니다. (3) 당분기와 전기 중 상각후원가측정유가증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 () 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 기초 총 장부금액 29,986,803 26,945,274 실행 - 4,992,617 회수 (5,000,000) (2,000,000) 상각 10,002 48,912 (분)기말 총 장부금액 24,996,805 29,986,803 () 당분기 및 전기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. (4) 당분기와 전기 중 상각후원가측정유가증권 손실충당금의 변동내역은 없습니다. 14. 담보제공 유가증권 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분() 용 도 담보제공처 금 액 당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품자산) 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 및 한국증권금융㈜ 511,150,288 투자일임대용 미래에셋증권 외 1,017,475 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품자산) 유가증권대차거래담보,기관운영자금대출담보 한국증권금융㈜ 169,765,180 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산) 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 및 한국증권금융㈜ 1,006,991,067 유통금융담보 한국증권금융㈜ 52,304,955 손해배상공동기금 등 한국거래소 51,887,737 장외파생거래담보 한국예탁결제원 등 99,884,903 투자일임대용 미래에셋증권 외 1,534,899 상각후원가측정금융자산(채무상품자산) 손해배상공동기금 등 한국거래소 27,798,038 투자일임대용 미래에셋증권 외 2,198,766 합 계 1,924,533,308 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 395,039백만원이 포함되어 있습니다. <제 72(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분() 용 도 담보제공처 금 액 당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품자산) 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 및 한국증권금융㈜ 504,270,635 투자일임대용 미래에셋증권 외 1,006,418 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품자산) 유가증권대차거래담보,기관운영자금대출담보 한국증권금융㈜ 173,556,380 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산) 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 및 한국증권금융㈜ 1,295,597,963 유통금융담보 한국증권금융㈜ 53,861,452 손해배상공동기금 등 한국거래소 47,809,372 장외파생거래담보 한국예탁결제원 등 114,705,326 투자일임대용 미래에셋증권 외 1,536,036 상각후원가측정금융자산(채무상품자산) 손해배상공동기금 등 한국거래소 27,788,487 투자일임대용 미래에셋증권 외 2,198,316 합 계 2,222,330,385 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 347,793백만원이 포함되어 있습니다. (2) 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 신용거래 등과 관련하여 각각 653,385백만원과 626,037백만원의 유가증권을 담보로 제공받고 있으며, 한국거래소 시가기준으로 각각 23조 8,061억원과 23조 4,263억원의 유가증권을 고객으로부터 예탁받고 있습니다. 한편, 상기 자산 이외에도 연결실체는 환매조건부매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산 및차입유가증권의 채권 장부금액 기준으로 당분기말 현 재 3,160,860백만원을 담보로 제공하고 있으며, 전기말 현재 3,613,554백만원을 담보로 제공하였습니다. (3) 연결실체는 손해배상공동기금을 적립하고 있으며, 손해배상공동기금은 증권시장공동기금과 파생상품시장공동기금으로 구성되어 있습니다. 증권시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 증권시장에서의 매매거래에 따른 결제불이행으로 인하여발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로,증권시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 채무증권전문회원의 기본공동기금 합계액을 차감한 금액에 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 분기말 이전 3개월간 증권시장에서의 일평균 거래대금에 대한 연결실체의 증권시장 일평균 거래대금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매분기마다적립하여야 합니다.파생상품시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 파생상품시장에서의 파생상품거래에 따른 결제불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 파생상품시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 전월말 이전 1년간 파생상품시장에서의 일평균 거래증거금에 대한 연결실체의 일평균 거래증거금의 비율을 곱하여산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매월마다 적립하여야 합니다. 상기 공동기금은 현금 외에 유가증권시장에 상장된 국고채 또는 통화안정증권으로 적립할수있으며, 이 경우 동 채권 등에 대해 ㈜한국거래소가 질권을 취득하는 방법으로 적립하고, 해당 질권을 말소하는 방법으로 인출합니다. 연결실체는 당분기말 현재당기손익-공정가치측정금융자산(국공채)으로 공동기금을 적립하고 있습니다. 15. 파생상품(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 파생상품자산, 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 옵션 599,063 509,964 장외파생상품 68,507,768 70,164,127 합 계 69,106,831 70,674,091 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 옵션 337,667 311,040 장외파생상품 84,283,128 84,149,113 합 계 84,620,795 84,460,153 (2) 장내파생상품당분기말과 전기말 현재 연결실체의 미결제된 파생상품의 계약 내용은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산 및 평가손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 75,507,107 279,407 매매차익 및 헷지목적 주가지수옵션 매도 85,919,152 (231,156) 매매차익 및 헷지목적 상품관련옵션 매수 18,111 10,834 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 180,411,907 565,509 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 385,852,207 (329,454) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 150,076,575 (4,313,261) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 33,777,094 516,835 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 3,429,527 23,141 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 54,885,269 (809,138) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 361,346 (6,481) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 3,164,781 (18,034) 매매차익 및 헷지목적 () 선물의 정산손익 및 옵션의 평가손익은 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산 및 평가손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 178,873,348 (56,440) 매매차익 및 헷지목적 주가지수옵션 매도 179,764,375 38,621 매매차익 및 헷지목적 상품관련옵션 매수 3,572 1,282 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 409,369,124 (565,206) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 446,002,546 2,497,897 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 57,811,212 (171,930) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 34,751,784 850,986 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 632,788 17,817 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 42,049,311 (1,159,046) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 11,977 (23,356) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 3,238,992 42,545 매매차익 및 헷지목적 () 선물의 정산손익 및 옵션의 평가손익은 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (3) 장외파생상품당분기말과 전기말 현재 연결실체의 장외파생상품 내용은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 1,701,445,157 4,249,824 (5,380,334) 46,096,591 47,227,101 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 501,045,958 (2,600,676) (2,717,397) 10,252,609 15,570,682 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 3,751,000,000 (3,644,308) - - 1,267,325 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,465,645,400 4,337,777 735,217 9,293,917 4,220,923 매매차익 주식 관련 매수옵션 1,810,216 11,314 - 139,537 - 매매차익 주식스왑 29,237,010 647,302 24,093 2,725,114 1,878,096 매매차익 합 계 7,450,183,741 3,001,233 (7,338,421) 68,507,768 70,164,127 　 최초거래일손익이연액의 당분기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 분기말 장외파생상품 (6,598,007) (2,669,353) 551,174 (8,716,186) <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 1,137,822,960 3,261,791 (2,203,084) 64,846,934 63,788,227 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 337,909,215 (1,723,698) (2,738,147) 10,352,643 14,814,488 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 3,713,300,000 (4,296,817) - - 1,794,077 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,345,347,400 3,098,604 802,104 5,910,274 2,009,566 매매차익 주식 관련 매수옵션 1,810,216 45,255 - 128,224 - 매매차익 주식스왑 41,104,956 1,222,453 61,043 3,045,053 1,742,755 매매차익 합 계 6,577,294,747 1,607,588 (4,078,084) 84,283,128 84,149,113 　 최초거래일손익이연액의 전기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 장외파생상품 (6,844,113) (2,016,146) 2,262,252 (6,598,007) 16. 관계기업에 대한 투자자산(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계기업명 소재국 결산월(1) 지분율 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 주요사업내용 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 AIRA Property(2) 태국 12월 15.0% 5,643,036 6,274,894 5,643,036 6,186,465 부동산개발업 신영부동산신탁 대한민국 3월 38.9% 39,273,028 53,587,889 39,273,028 53,875,184 부동산개발업 유진챔피언공모주&YED타겟리턴목표전환형증권투자신탁1호(채권혼합-재간접형) 대한민국 3월 24.6% 196,184 195,344 196,184 191,476 금융투자업 합 계 45,112,248 60,058,127 45,112,248 60,253,125 (1) 연결실체는 보고기간종료일에 재무제표 수령이 불가능할 경우 기업회계기준서1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 문단 34에 따라 3개월 이내 차이인 2024년 12월말 확정재무제표를 이용하여 지분법을 적용하고 있습니다. (2) 현재 지분율이 20%미만이나 이사회의 참석하여 의사결정에 참여하는 등 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 회사명 기초금액 지분법손익 지분법자본변동 분기말금액 AIRA Property 6,186,465 60,631 27,798 6,274,894 신영부동산신탁 53,875,184 (310,170) 22,875 53,587,889 유진챔피언공모주&YED타겟리턴목표전환형증권투자신탁1호(채권혼합-재간접형) 191,476 3,868 - 195,344 합 계 60,253,125 (245,671) 50,673 60,058,127 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 회사명 기초금액 취득 지분법손익 지분법자본변동 배당금수익 기말금액 AIRA Property 4,806,031 - 588,819 791,615 - 6,186,465 신영부동산신탁 52,491,329 - 3,328,445 (2,304) (1,942,286) 53,875,184 유진챔피언공모주&YED타겟리턴목표전환형증권투자신탁1호(채권혼합-재간접형) - 196,184 (4,708) - - 191,476 합 계 57,297,360 196,184 3,912,556 789,311 (1,942,286) 60,253,125 (3) 관계기업의 요약 재무정보당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 AIRA Property 105,522,830 48,448,041 57,074,789 3,366,158 813,305 812,153 신영부동산신탁 163,485,452 26,364,226 137,121,226 8,522,630 (813,786) (754,898) 유진챔피언공모주&YED타겟리턴목표전환형증권투자신탁1호(채권혼합-재간접형) 845,002 51,768 793,234 25,819 20,333 20,333 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기순손익 총포괄손익 AIRA Property 90,375,368 34,367,800 56,007,568 11,800,078 2,803,371 2,803,371 신영부동산신탁 157,431,873 19,571,068 137,860,805 40,305,849 8,568,368 8,562,436 유진챔피언공모주&YED타겟리턴목표전환형증권투자신탁1호(채권혼합-재간접형) 950,154 2,786 947,368 53,146 (42,852) (42,852) 17. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 632,549,847 (25,902) 632,523,945 환매조건부매수 66,100,000 - 66,100,000 대여금 7,206,827 (55,000) 7,151,827 매입대출채권 58,962,539 (43,099,999) 15,862,540 대지급금 4,425,004 (4,425,004) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 180,335,391 (70,156,963) 110,178,428 합 계 960,346,624 (128,529,884) 831,816,740 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 581,973,543 (2,085) 581,971,458 환매조건부매수 112,500,000 - 112,500,000 대여금 6,770,608 (55,000) 6,715,608 매입대출채권 99,920,294 (37,929,992) 61,990,302 대지급금 4,425,004 (4,425,004) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 155,035,392 (55,260,503) 99,774,889 합 계 971,391,857 (108,439,600) 862,952,257 (2) 당분기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분(1) 12개월기대신용손실 신용이 손상된금융자산(2) 합 계 기초 총 장부금액 801,863,247 169,528,610 971,391,857 실행 228,450,383 55,352,517 283,802,900 회수 (213,340,023) (81,508,110) (294,848,133) 분기말 총 장부금액 816,973,607 143,373,017 960,346,624 (1) 당분기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. (2) 실행 금액 중 14,800백만원은 매입확약 제공한 유동화기업에 대한 담보권 실행으로 인해 발생되었습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 총 장부금액 769,981,536 170,551,300 940,532,836 실행 553,216,808 1,677,985 554,894,793 회수 (521,335,097) (2,700,675) (524,035,772) 기말 총 장부금액 801,863,247 169,528,610 971,391,857 () 전기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. (3) 당분기와 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 (925,111) (107,514,489) (108,439,600) 손실충당금 전입 (96,461) (6,226,995) (6,323,456) 대체() - (14,800,000) (14,800,000) 충당금할인차금의 이자수익 인식 - 1,033,172 1,033,172 분기말 (1,021,572) (127,508,312) (128,529,884) () 당분기 중 지급보증충당부채에서 대체된 금액입니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 (789,768) (109,276,014) (110,065,782) 손실충당금 전입 (135,343) (5,034,613) (5,169,956) 충당금할인차금의 이자수익 인식 - 5,772,538 5,772,538 대출채권 매각 등 - 1,023,600 1,023,600 기말 (925,111) (107,514,489) (108,439,600) 18. 신용공여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 신용거래융자금 311,140,953 259,924,752 미상환융자금 25,904 124,807 증권담보대출금 318,467,949 316,819,374 매도대금담보대출금 2,915,041 5,104,610 손실충당금 (25,902) (2,085) 합 계 632,523,945 581,971,458 (2) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융주식회사로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다.2025년 3월 31일 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5%~9.7%이고, 융자기간은 기본 90일이며 S, A, B, C1등급에 한해 90일 단위로 연장이 가능합니다. 동 융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어있습니다. 유통금융차입금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 한국증권금융주식회사가 담보로 보유하고, 연결실체 자체자금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 연결실체가 담보로 보유합니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달할 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고있습니다.(3) 연결실체는 위탁계좌에 대해 예탁증권담보대출제도를 운용하고 있는 바, 대출대상 주식을 S, A, B, 신용공여 가능 C1등급으로 분류하여 S등급은 전일종가의 65%, A등급은 전일종가의 60%, B등급은 전일종가의 55%, 신용공여 가능 C1등급은 전일종가의 50%까지 대출이 가능합니다. 개인한도는 고객등급별로 차등적용되어 대출한도가 통합관리됩니다. 동 대출의 만기는 기본 3개월이며 S, A, B, C1등급은 3개월단위의 연장이 가능합니다. 2025년 3월 31일 현재 증권담보대출금의 이자율은 연 7.5%~9.0%입니다. 19. 대여금과 대지급금 (1) 대여금대여금은 임원 및 종업원에 대하여 주택(전세)자금과 관련하여 대여한 금액으로서 원금과 이자는 급여 지급시 회수하게 됩니다. (2) 대지급금 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 대지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 금 액 손실충당금 금 액 손실충당금 사고대지급금 3,749,196 (3,749,196) 3,749,196 (3,749,196) 우선대지급금 675,808 (675,808) 675,808 (675,808) 합 계 4,425,004 (4,425,004) 4,425,004 (4,425,004) 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2 내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권입니다. 20. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1. 토지 11,902,913 11,902,913 2. 건물 9,974,159 9,974,159 감가상각누계액 (3,710,294) (3,660,424) 3. 차량운반구 426,140 426,140 감가상각누계액 (343,962) (323,113) 4. 비품 64,394,783 63,567,731 감가상각누계액 (55,991,912) (55,187,901) 5. 사용권자산 90,742,620 90,190,980 감가상각누계액 (42,647,875) (39,577,185) 합 계 74,746,572 77,313,300 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 과 목 기초 취득 및 증가 처분 및 감소 감가상각 분기말 토지 11,902,913 - - - 11,902,913 건물 6,313,735 - - (49,870) 6,263,865 차량운반구 103,027 - - (20,849) 82,178 비품 등 8,379,830 879,475 (12) (856,422) 8,402,871 사용권자산 50,613,795 765,112 (8,182) (3,275,980) 48,094,745 합 계 77,313,300 1,644,587 (8,194) (4,203,121) 74,746,572 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 기초 취득 및 증가 처분 및 감소 타계정 대체() 감가상각 기말 토지 11,902,913 - - - - 11,902,913 건물 6,513,219 - - - (199,484) 6,313,735 차량운반구 186,424 - - - (83,397) 103,027 비품 등 7,183,722 4,166,148 (194,268) 1,369,720 (4,145,492) 8,379,830 사용권자산 63,683,352 11,933,760 (11,330,181) - (13,673,136) 50,613,795 합 계 89,469,630 16,099,908 (11,524,449) 1,369,720 (18,101,509) 77,313,300 () 비품은 선급금에서 계정대체 되었습니다. 21. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 종 류 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 장부금액 공정가치(1) 장부금액 공정가치(1) 토 지 상가 12,189,490 14,637,000 12,189,490 14,637,000 건 물(2) 3,385,365 3,409,955 토 지 상가 570,000 8,050,000 570,000 8,050,000 건 물 474,230 483,111 토 지 상가 325,635 3,280,000 325,635 3,280,000 건 물 443,999 449,289 토 지 상가 158,387 547,000 158,387 547,000 건 물 32,454 32,761 토 지 상가 403,026 1,630,000 403,026 1,630,000 건 물 54,618 55,183 토 지 토지 1,677,894 1,677,894 - - 합 계 19,715,096 29,821,894 18,076,837 28,144,000 (1) 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. (2) 당분기말 현재 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 280백만원 전세권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기와 전기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 기초 18,076,837 18,235,377 취득 1,677,894 - 감가상각 (39,635) (158,540) (분)기말 19,715,096 18,076,837 (3) 당분기와 전분기의 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 165,248 191,648 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 23,356 48,319 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 19,083 9,382 22. 보험가입자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 삼성화재해상보험㈜ 등과 건물, 비품 및 차량운반구에 대하여 부보금액 165억원의 화재보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.(2) 연결실체는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 의거하여, 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상할 책임을 이행하기 위하여 하나손해보험㈜ 및 DB손해보험㈜ 등에 1회 보상한도 10억원의전자금융배상책임보험과 삼성화재해상보험㈜ 등에 부보금액 100억원의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며 그 외 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 23. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 5,920,760 (3,923,692) - 1,997,068 5,570,134 (3,760,495) - 1,809,639 소프트웨어 59,124,900 (46,374,420) - 12,750,480 57,608,715 (44,928,120) - 12,680,595 회원권 19,672,469 - (3,831,268) 15,841,201 19,672,469 - (3,831,268) 15,841,201 금융결제원 소액결제망특별참가금 5,851,713 - - 5,851,713 5,851,713 - - 5,851,713 기타 100,000 - - 100,000 50,000 - - 50,000 합 계 90,669,842 (50,298,112) (3,831,268) 36,540,462 88,753,031 (48,688,615) (3,831,268) 36,233,148 (2) 당분기와 전기의 무형자산 변동내용은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 대체() 상각액 분기말장부금액 개발비 1,809,639 256,025 94,600 (163,196) 1,997,068 소프트웨어 12,680,595 956,622 559,563 (1,446,302) 12,750,480 회원권 15,841,201 - - - 15,841,201 금융결제원 소액결제망 특별참가금 5,851,713 - - - 5,851,713 기타 50,000 50,000 - - 100,000 합 계 36,233,148 1,262,647 654,163 (1,609,498) 36,540,462 () 선급금에서 계정대체된 금액입니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 처분 대체() 상각액 기말장부금액 개발비 1,590,839 640,115 - 96,165 (517,480) 1,809,639 소프트웨어 13,075,853 4,734,720 - 1,092,499 (6,222,477) 12,680,595 회원권 15,461,734 589,470 (210,003) - - 15,841,201 금융결제원 소액결제망 특별참가금 5,851,713 - - - - 5,851,713 기타 50,000 - - - - 50,000 합 계 36,030,139 5,964,305 (210,003) 1,188,664 (6,739,957) 36,233,148 () 선급금에서 계정대체된 금액입니다. 24. 기타금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 증권미수금 8,647,726 8,219,597 손실충당금 (7,504,928) (7,505,455) 기타미수금 759,555,843 561,901,846 손실충당금 (4,703,071) (4,692,968) 미수수익 69,351,358 78,392,407 손실충당금 (2,321,099) (2,210,263) 채권경과이자 72,329,376 200,847,430 보증금 7,752,261 7,736,289 기타의 투자자산 1,370,800 1,370,800 합 계 904,478,266 844,059,683 (2) 당분기와 전기 중 기타금융자산의 총 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 844,059,683 14,408,685 858,468,368 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (123,465) 123,465 - 증가 204,867,935 - 204,867,935 감소 (144,325,887) (3,053) (144,328,940) 분기말 총 장부금액 904,478,266 14,529,097 919,007,363 () 당분기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 1,013,455,042 14,369,133 1,027,824,175 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (22,616) 22,616 - 증가 30,066,977 92,572 30,159,549 감소 (199,439,720) (75,636) (199,515,356) 기말 총 장부금액 844,059,683 14,408,685 858,468,368 () 전기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. (3) 당분기와 전기 중 기타금융자산 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 신용이 손상된금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 총 장부금액 (14,408,685) (14,369,133) 손실충당금 전입 (120,412) (39,552) (분)기말 (14,529,097) (14,408,685) 25. 기타비금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 선급금(채권경과이자 제외) 3,856,452 4,545,314 선급비용 8,037,567 4,059,774 합 계 11,894,019 8,605,088 26. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 투자자예수금 1,056,395,171 937,898,322 수입담보금 34,140,557 29,076,138 합 계 1,090,535,728 966,974,460 27. 차입부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 콜머니 100,000,000 100,000,000 차입금 1,129,656,595 903,118,635 환매조건부매도 3,063,065,536 3,487,064,673 후순위사채 40,000,000 40,000,000 요구불상환지분 53,959,411 53,216,214 합 계 4,386,681,542 4,583,399,522 (2) 차입금 등 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 종 류 차입처 연이자율(%) 금 액 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 콜머니 기타 삼성자산운용 2.88~2.98 100,000,000 100,000,000 차입금 증금차입금 한국증권금융㈜ 2.86~3.76 600,581,516 518,133,178 기업어음 현대차증권 등 3.17~3.73 245,000,000 140,000,000 은행차입금 농협은행 등 4.49~5.27 119,963,189 166,000,000 전자단기사채 흥국증권 등 3.60~4.25 161,342,481 75,653,602 기타차입금 ㈜ 주우 9.50 2,769,409 3,331,854 소 계 1,129,656,595 903,118,634 환매조건부매도 원화 대고객 2.60~3.00 1,513,063,186 1,470,202,545 기관(증권금융) 기관(증권금융) 2.76~3.20 1,537,400,000 2,006,400,000 외화 외화 3.90~4.10 12,602,350 10,462,128 소 계 3,063,065,536 3,487,064,673 합 계 4,292,722,131 4,490,183,307 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 상기 차입금 등과 관련하여 유가증권 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 14 참조). (3) 후순위사채① 당분기말과 전기말 현재 후순위 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유효이자율(%) 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 제15회 무보증 후순위 사채 4.50 40,000,000 40,000,000 ② 연결실체는 2020년 3월 19일에 40,000백만원의 제15회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 액면발행하였으며, 액면이자율은 연 4.5%이고 만기는 2027년 3월 19일 입니다. 28. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 미지급금() 743,038,679 515,081,059 미지급비용() 16,255,308 15,977,520 미지급배당금 9,183,915 - 임대보증금 832,700 824,299 금융보증부채 14,044,996 16,478,672 기타예수금() 647,726 624,828 합 계 784,003,324 548,986,378 () 종업원 급여 및 제세 관련 비용은 제외되었습니다. 29. 기타비금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 선수수익 4,718,696 2,800,013 제세금예수금 11,847,056 24,139,729 미지급금() 6,160,478 7,193,004 미지급비용() 63,925,030 85,086,551 기타예수금() 1,650,356 714,736 합 계 88,301,616 119,934,033 () 종업원 급여 관련 비용이 포함되어 있습니다 30. 종업원급여(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 급여 19,637,683 34,053,830 확정기여제도에 대한 납부 1,795,275 1,910,248 합 계 21,432,958 35,964,078 (2) 연결실체는 다음과 같은 퇴직제도를 운영하고 있습니다.지배기업인 당사는 퇴직제도로 확정기여제도를 운영하였으며, 가입자의 연간 임금총액의 12분의 1이상 해당하는 금액을 현금으로 부담하여야 합니다. 부담금 납입 시점에 근속연수 1년 미만인 근로자에 대해서는 근속연수 1년 이상이 되는 시점 이후에 도래하는 정기부담금 납입일에 근속기간(입사일로부터 부담금 납입일까지)에 해당하는 부담금을 납부하고 있습니다.종속기업인 유진자산운용㈜과 유진투자선물㈜의 임직원에 대해서는 확정기여제도를 운영하고 있으며, 임직원의 퇴직연금 가입처에 매 분기마다 지급하고 있습니다. 31. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 복구충당부채 2,410,220 2,383,810 지급보증충당부채 2,476,362 16,984,269 소송충당부채 11,662,148 11,662,148 기타충당부채 - 2,880,000 합 계 16,548,730 33,910,227 (2) 당분기와 전기의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 소송충당부채 기타충당부채 합 계 기초금액 2,383,810 16,984,269 11,662,148 2,880,000 33,910,227 대체() - (14,800,000) - - (14,800,000) 사용 - - - (2,880,000) (2,880,000) 전입 26,410 292,093 - - 318,503 분기말금액 2,410,220 2,476,362 11,662,148 - 16,548,730 () 당기 중 신용손실충당금으로 대체된 금액입니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 소송충당부채 기타충당부채(2) 합 계 기초금액 2,977,267 7,985,793 11,662,148 - 22,625,208 전입(환입) (132,482) 8,998,476 - 2,880,000 11,745,994 설정(1) (50,861) - - - (50,861) 사용 (366,740) - - - (366,740) 상각 (43,374) - - - (43,374) 기말금액 2,383,810 16,984,269 11,662,148 2,880,000 33,910,227 (1) 매 보고기간 말 가정에 의해 복구충당부채금액을 재계산하여 그 차이만큼을 사용권자산과 조정한 금액입니다. (2) 금융당국은 증권사의 운용 관련 법규 위반에 대한 조사를 실시하였으며 전기말 시점 현재의무를 이행하기 위해 필요한 지출에 대한 최선의 추정치를 충당부채로 인식하였습니다. 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당분기 및 전기 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 (1) 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 802,180 976,241 15,205,848 16,984,269 대체(2) - - (14,800,000) (14,800,000) 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 - (119,610) 119,610 - 전입(환입) 567,527 250,024 (525,458) 292,093 분기말금액 1,369,707 1,106,655 - 2,476,362 (1) 당기 중 12개월 기대신용손실 및 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. (2) 당기 중 신용손실충당금으로 대체된 금액입니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 754,563 7,231,230 - 7,985,793 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (22,749) 22,749 - - 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 - (6,865,737) 6,865,737 - 전입 70,366 587,999 8,340,111 8,998,476 기말금액 802,180 976,241 15,205,848 16,984,269 () 전기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. 32. 금융보증부채, 우발 및 약정사항 (1) 당분기 및 전기 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분() 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 14,569,786 399,064 1,509,822 16,478,672 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 - (329) 329 - 상각 (1,934,755) (206,046) (292,875) (2,433,676) 분기말금액 12,635,031 192,689 1,217,276 14,044,996 () 당기 중 12개월 기대신용손실 및 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 17,091,688 1,755,556 - 18,847,244 12개월 기대신용손실로대체 2,325,349 (2,325,349) - - 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (4,151,798) 4,151,798 - - 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,500,526) (345,430) 1,845,956 - 전입(환입) 8,922,041 (887,509) (12,634) 8,021,898 상각 (8,116,968) (1,950,002) (323,500) (10,390,470) 기말금액 14,569,786 399,064 1,509,822 16,478,672 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 지급보증 (1) 289 289 매입확약 (2)(3)(4) 374,840,000 377,859,683 출자약정 (5) 61,587,838 57,762,902 합 계 436,428,127 435,622,874 (1) 당분기말과 전기말 현재 건설사 경영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공사이행보증약정에 대하여 당분기말 1만원(전기말:1만원)을 충당부채로 계상하였습니다. (2) 대상 기업이 발행한 전자단기사채의 상환대금이 부족할 경우 연결실체가 그 부족액을 충당하는 계약입니다. (3) 당분기말 현재 매입확약에 따라 실행된 약정액은 140,690,000천원(전기말:115,390,000천원)입니다. (4) 당분기말 현재 매입확약 중 ABCP를 연결실체가 인수하여 보유하고 있는 금액은 430,000천원(전기말:430,000천원)입니다. (5) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 연결실체가 추가로 출자해야 하는 계약입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 일중당좌차월 ㈜우리은행 등 70,000,000 70,000,000 기업운전자금대출 ㈜우리은행 등 96,000,000 96,000,000 신용한도대출약정 (주)NH농협은행 등 27,000,000 27,000,000 단기회전대출 (주)NH농협은행 20,000,000 100,000,000 기업종합통장대출 수협은행 10,000,000 10,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 400,000,000 400,000,000 증금할인어음 225,000,000 225,000,000 기관운영자금대출 () 160,000,000 160,000,000 담보금융지원대출 550,000,000 550,000,000 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 () 종속기업인 유진투자선물㈜는 한국증권금융㈜와 체결한 상기 담보대출약정 100억원과 관련하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있는 ㈜한국거래소 주식 100%를 담보로 제공하고 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 10,881,550,351 10,908,275,983 저축자유가증권 20,347,748 19,401,240 수익자유가증권 12,903,569,136 12,498,337,862 기타예수유가증권 670,215 241,776 합 계 23,806,137,450 23,426,256,861 차입유가증권 490,275,726 431,094,000 (5) 계류중인 소송사건 (단위 : 건, 백만원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 소송건수 소송가액 충당부채 소송건수 소송가액 충당부채 피고 8 27,019 11,662 7 17,974 11,662 원고 3 2,146 - 2 2,141 - 합 계 11 29,165 11,662 9 20,115 11,662 충당부채 계상은 종속회사인 유진자산운용㈜ 단일의 소송 건이며, 환매중단 펀드에 대한 소송 건으로 당분기말 현재 3심 계류중에 있습니다. 당분기말 현재 연결실체는계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한소송사건의 불확실성은 당분기말 현재 연결실체의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (6) 종속기업인 유진투자선물㈜는 해외 파생상품거래 중개를 위하여 Deutsch Bank AG, Interactive Brokers 등의 선물중개인(FCM: Futures Commission Merchant)과중개계약(Brokerage Agreement)을 맺고 있으며, 국내의 고객들과도 파생상품거래 위탁대행계약을 체결하고 있습니다. 33. 자본금(1) 연결실체의 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 발행할 주식의 총수 600,000,000주 600,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 96,866,418주 96,866,418주 보통주 자본금 () 537,592,090 537,592,090 () 연결실체의 보통주 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않으며, 이는 당분기 이전에 유상으로 취득한 보통주 8,652,000주(1주당 액면금액 : 5,000원)와 보통주 4,000,000주(1주당 액면금액 : 2,500원)를 이익소각한 것에 기인합니다. (2) 연결실체는 2001년 6월 30일에 1주당 금액을 5,000원에서 2,500원으로, 2005년 6월 30일에 2,500원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 2011년 6월 30일에 500원에서 5,000원으로 액면병합을 실시하였습니다.34. 연결자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 기타자본잉여금 1,327,431 1,327,431 35. 연결자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 자기주식 (10,761,518) (10,761,518) 기타자본조정 (42,402) (42,402) 합 계 (10,803,920) (10,803,920) 36. 연결기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 122,210,002 126,375,714 당기손익-공정가치측정인식지정금융부채 신용위험변동손익 11,462,032 8,910,669 지분법자본변동 (385,806) (403,318) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 지분법자본변동 957,606 936,149 합 계 134,243,834 135,819,214 37. 연결이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 이익준비금 5,719,188 4,800,796 임의적립금 2,000,000 2,000,000 대손준비금 13,486,983 3,707,213 미처분이익잉여금 363,074,514 376,933,331 합 계 384,280,685 387,441,340 38. 대손준비금연결실체는 금융투자업 규정 제3-8조에 의거 한국채택국제회계기준에 따라 산출한 대손충당금이 금융투자업 규정 제3-8조 제1항 각 호, 제2항 각 호에서 정한금액의 합계액에 미달하는 경우 동 미달하는 금액에 대하여 대손준비금으로 적립하여 공시하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 대손준비금 기적립액 13,486,983 3,707,213 대손준비금 적립(환입)예정액 (9,721,268) 9,779,770 대손준비금 잔액 3,765,715 13,486,983 (2) 당분기 및 전분기의 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 분기순이익 6,023,260 15,657,966 대손준비금 환입(적립)예정액 9,721,268 (416,413) 대손준비금 반영후 조정이익 15,744,528 15,241,553 대손준비금 반영후 주당 조정이익 171원 166원 39. 수수료수익 및 수수료비용(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 수탁수수료 19,095,699 20,245,776 인수및주선수수료 3,235,899 2,426,280 집합투자증권취급수수료 2,464,859 2,780,628 파생결합증권수수료 - 108,921 금융자문수수료 2,224,534 184,500 자산관리수수료 997,649 761,180 매입확약수수료 2,518,253 2,624,203 대출중개주선수수료 3,662,800 7,722,762 기타 7,633,911 7,480,497 합 계 41,833,604 44,334,747 (2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 매매수수료 5,487,027 4,626,410 기타수수료비용 1,567,445 2,330,323 합 계 7,054,472 6,956,733 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 기타수익을 제외한 연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 41,833,604 44,334,747 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 291,158 249,152 합 계 42,124,762 44,583,899 (4) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익 등의 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 수익의 인식시기: 한 시점에 이전되는 재화 또는 용역 31,961,785 34,623,154 기간에 걸쳐 이전되는 재화 또는 용역 10,162,977 9,960,745 합 계 42,124,762 44,583,899 40. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익(1) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 77,643,494 46,324,572 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 33,138,803 29,460,381 당기손익-공정가치측정금융부채상환이익 2,947,218 13,225,071 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 10,180,625 25,758,305 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환이익 354,107 593,542 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 7,546,371 6,260,353 합 계 131,810,618 121,622,224 (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 36,560,751 65,983,359 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 11,103,893 21,187,941 당기손익-공정가치측정금융부채상환손실 28,970,157 8,641,089 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 42,590,097 17,004,471 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환손실 2,080,232 4,519,593 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 16,395,926 14,689,818 합 계 137,701,056 132,026,271 41. 파생상품거래손익(1) 당분기 및 전분기 중 파생상품거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 선물거래이익 25,418,373 24,312,438 장내옵션거래이익 34,179,875 43,540,718 장외파생상품거래이익 76,580,019 80,240,581 합 계 136,178,267 148,093,737 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 선물거래손실 27,543,801 11,809,638 장내옵션거래손실 31,531,991 39,934,710 장외파생상품거래손실 78,960,487 78,635,651 합 계 138,036,279 130,379,999 42. 이자손익(1) 당분기 및 전분기 중 이자수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 채권이자 40,335,991 36,093,134 기업융통어음이자 1,557,651 1,830,215 전자단기사채이자 141,276 419,634 기타이자 1,905,856 2,526,268 소 계 43,940,774 40,869,251 유효이자율 적용 이자수익 채권이자 262,016 255,021 신용거래융자이자 5,643,353 6,789,731 대출금이자 4,859,567 5,533,992 증금예치금이자 1,572,361 1,404,259 양도성예금증서이자 50,397 17,869 환매조건부매수이자 201,409 215,053 기타이자 8,702,722 11,797,674 소 계 21,291,825 26,013,599 합 계 65,232,599 66,882,850 (2) 당분기 및 전분기 중 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 유효이자율 적용 이자비용 증금차입금이자 5,134,831 7,593,207 투자자예탁금이용료 2,400,479 2,289,852 환매조건부매도이자 26,489,780 26,209,609 콜머니이자 879,004 921,992 후순위사채이자 448,696 449,355 기타이자 5,536,927 10,002,981 합 계 40,889,717 47,466,996 43. 상각후원가측정금융상품 관련손익(1) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융상품 관련이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 손실충당금환입 - 103,473 (2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융상품 관련손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 손실충당금전입 6,323,456 - 44. 외환거래손익(1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 외환차익 6,122,820 4,301,555 외화환산이익 8,756,256 13,852,024 합 계 14,879,076 18,153,579 (2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 외환차손 5,139,968 1,870,040 외화환산손실 11,097,056 9,916,998 합 계 16,237,024 11,787,038 45. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 급여 19,637,683 34,053,830 퇴직급여 1,795,275 1,910,248 복리후생비 5,051,012 5,035,889 전산운용비 5,153,418 4,539,378 임차료 306,202 283,291 지급수수료 4,567,449 2,584,562 접대비 1,245,630 1,009,998 광고선전비 1,397,604 1,224,292 감가상각비 4,203,121 5,122,227 연수비 212,758 238,731 무형자산상각비 1,609,498 1,857,790 세금과공과금 2,088,414 2,141,165 기타 2,929,940 3,437,530 합 계 50,198,004 63,438,931 46. 기타영업손익(1) 당분기 및 전분기 중 기타영업수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 배당금수익 12,042,637 10,418,547 분배금수익 388,165 132,912 복구충당부채환입 - 36,313 기타 410,403 123,962 합 계 12,841,205 10,711,734 (2) 당분기 및 전분기 중 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 기타손실충당금전입 120,412 3,535 지급보증충당부채전입 292,093 103,025 복구충당부채전입 26,410 34,821 기타 20,513 19,916 합 계 459,428 161,297 47. 영업외손익(1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 수입임대료 291,158 249,152 지분법이익 64,499 1,055,079 리스해지이익 - 82,089 기타 111,735 201,860 합 계 467,392 1,588,180 (2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 유형자산처분손실 12 130,406 무형자산처분손실 - 550 기부금 106,455 135,226 투자부동산감가상각비 39,635 39,635 지분법손실 310,170 181,461 기타 20,514 63,356 합 계 476,786 550,634 48. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기는 법인세수익이 발생되어 평균 유효법인세율을 산출하지 아니하였으며 전분기 평균 유효법인세율은 16.37%입니다. 49. 주당이익(1) 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.① 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 보통주분기순이익 6,023,259,567 15,657,965,657 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) 91,839,145 91,839,145 기본주당이익 66 170 ② 보통주분기순이익 등의 산정내역 (단위 : 원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 분기순이익 6,023,259,567 15,657,965,657 보통주분기순이익 6,023,259,567 15,657,965,657 ③ 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2025-01-01 ~ 2025-03-31 96,866,418 90 8,717,977,620 자기주식효과 2025-01-01 ~ 2025-03-31 (5,027,273) 90 (452,454,570) 합 계 8,265,523,050 가중평균유통보통주식수 91,839,145 <제 72(전) 기 1분기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2024-01-01 ~ 2024-03-31 96,866,418 91 8,814,844,038 자기주식효과 2024-01-01 ~ 2024-03-31 (5,027,273) 91 (457,481,843) 합 계 8,357,362,195 가중평균유통보통주식수 91,839,145 (2) 희석화 증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 50. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 연결실체에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 기타 특수관계() 현대개발㈜ 당진기업㈜ ㈜지구레미콘 성인산업㈜ 유성산업㈜ 남부산업㈜ 이순산업㈜ 우진레미콘㈜ 유진BDS㈜ 유진엠㈜ 유진엠플러스㈜ 천안기업㈜ 경산기업㈜ 유진아이티서비스㈜ ㈜유진디랩 농업회사법인자연팜앤바이오㈜ ㈜유진에너팜 ㈜동양 유진한일합섬㈜ ㈜한일합섬 ㈜동양에너지 ㈜유진홈센터 동화기업㈜ 유진레저㈜ ㈜유진로지스틱스 ㈜유진소닉 굿앤파트너스㈜ ㈜씨에스에코 ㈜한빛그린환경 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 (이하 "유진에버베스트") 유진프라이디움전문투자형사모부동산모투자(유) 유진크레딧밸류전문투자형사모부동산모투자(유) 유진유니콘사모투자합자회사 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) 유진프라이빗에쿼티㈜ 인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사 토탈클린(유) 유진스마트모빌리티사모투자 합자회사 유진토르사모투자합자회사 로지테크홀딩스(유) 유진더블유사모투자합자회사 유진더블유(유) 리싸이클린(유) ㈜힐스프링인베스트먼트 힐스프링투자조합 제1호 스프링리걸테크투자조합 제1호 스프링에이아이투자조합 제1호 유진하나리싸이클링PEF 초록숲 1호 초록숲 2호 동우바이오 동림 동우팜 고운레저㈜ 유진이엔티㈜ ㈜와이티엔 ㈜와이티엔디엠비 ㈜와이티엔라디오 ㈜티엑스알로보틱스 금왕에프원㈜ 유진고메사모투자합자회사 ㈜얼라이언스 ㈜하루테크 Beijing Tongjian Ready-Mixed Concrete PT. Hanil Indonesia Hanil Hong Kong EUGENE 110 PROPERTY LLC 관계기업 AIRA PROPERTY PUBLIC COMPANY LTD 신영부동산신탁 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합 유진챔피언공모주&YED타겟리턴목표전환형증권투자신탁1호(채권혼합-재간접형) (이하 "유진챔피언공모주&YED타겟리턴1호") () 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업 집단 소속연결회사를 포함하고 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 <수익> 연결실체에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 기타수입임대료 50,000 50,000 기타 특수관계 유진아이티서비스㈜ 기타수입임대료 - 868 유진프라이빗에쿼티㈜ 기타수입임대료 - 7,953 이자수익 - 627 잡수익 - 33,473 ㈜동양 기타수입임대료 32,190 13,827 배당수익 - 457,520 유진더블유사모투자합자회사 배당수익 1,600,000 - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당수익 - 214,844 ㈜유진로지스틱스 기타수입임대료 - 484 ㈜유진소닉 기타수입임대료 - 400 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) 수수료수익 23,238 23,496 유진유니콘사모투자합자회사 수수료수익 223,582 225,449 관계기업 유진-KDBCPre-IPO신기술사업투자조합1호 배당수익 - 1,368,552 수수료수익 8,337 298,325 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합 수수료수익 - 15,279 유진챔피언공모주&YED타겟리턴1호 수수료수익 1,017 - 합 계 1,938,364 2,711,097 <비용> 연결실체에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 이자비용 - 34,311 기타 특수관계 유진엠㈜ 광고비 등 80,931 57,629 유진레저㈜ 복리후생비 4,319 1,285 시설이용료 33,126 39,239 동화기업㈜ 복리후생비 763 1,379 시설이용료 2,669 - ㈜동양 이자비용 288,493 391,598 천안기업㈜ 수도광열비 568,800 569,412 이자비용 28,733 86,360 ㈜유진홈센터 복리후생비 250,870 286,930 소모품비 등 46,735 10,784 유진아이티서비스㈜ 전산비 62,790 66,998 전산비품 - 11,200 ㈜와이티엔 광고비 60,000 - 합 계 1,428,229 1,557,125 <비유동자산 취득> 기타 특수관계 ㈜유진홈센터 기구비품 - 1,236,300 (3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권 ·채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 <채권> 연결실체에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 미수수익 - 1,574 기타 특수관계 ㈜동양 미수수익 - 1,157 천안기업㈜ 임차보증금 3,128,480 3,128,480 ㈜유진홈센터 미수수익 - 221 ㈜유진로지스틱스 미수수익 - 4,316 유진아이티서비스㈜ 미수수익 - 139 유진엠 ㈜ 미수수익 - 26 ㈜유진소닉 미수수익 - 70 유진한일합섬 ㈜ 미수수익 - 223 유진더블유 사모투자합자회사 미수배당금 1,600,000 - 유진유니콘사모투자합자회사 미수수익 451,508 227,926 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) 미수수익 23,238 47,508 관계기업 유진-KDBCPre-IPO신기술사업투자조합1호 미수수수료 8,337 25,689 유진챔피언공모주&YED타겟리턴1호 미수수수료 326 393 합 계 5,211,889 3,437,722 <채무> 연결실체에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 미지급금 - 2,729 미지급비용 - 61,386 미지급배당금 2,737,392 - 예수금 7 7 기타 특수관계 천안기업㈜ () 리스부채 2,434,815 3,462,424 유진아이티서비스 ㈜ 미지급비용 330 330 유진레저㈜ 미지급비용 5,082 - 미지급배당금 93,939 - 동화기업 ㈜ 미지급비용 7 129 미지급배당금 93,960 - ㈜동양 후순위사채 26,000,000 26,000,000 미지급비용 38,466 38,466 합 계 31,403,998 29,565,471 () 사용권자산 금액은 당분기말 2,117,341천원, 전기말 3,024,772천원입니다. (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 자금차입 상환 기타 특수관계 천안기업㈜ 리스거래 1,056,342 <제 72(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 출자회수 자금대여 자금차입 회수 상환 연결실체에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 1,642,435 - - - - 기타 특수관계 동화기업㈜ 배당금 지급 56,376 - - - - 유진레저㈜ 배당금 지급 56,363 - - - - ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - 인프라이니셔티브제1호 배당금 수취 및기타 특수관계처분 - 214,844 2,290,667 - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - 1,057,479 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - 14,769 - 관계기업 유진-KDBCPre-IPO신기술사업투자조합1호 배당금 수취 및 관계기업처분 - 1,368,552 1,200,000 - - (5) 당분기와 전기 중 특수관계자에게 제공하는 지급보증(매입확약 포함)의 내역은 없습니다. (6) 당분기와 전기 중 특수관계자에게 제공한 출자약정 등의 내역은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 총 약정액 추가출자 예정액 총 약정액 추가출자 예정액 관계기업 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 4,000,000 - 4,000,000 - 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합 2,000,000 - 2,000,000 33,898 기타 특수관계 유진유니콘사모투자합자회사 3,750,000 - 3,750,000 - 유진에버베스트 11,500,000 1,180,878 11,500,000 1,180,878 인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사 8,000,000 - 8,000,000 - 유진스마트모빌리티사모투자 합자회사 3,000,000 - 3,000,000 - 유진고메사모투자합자회사 1,000,000 - 1,000,000 - 유진더블유사모투자합자회사 40,000,000 20,000,000 40,000,000 20,000,000 합 계 73,250,000 21,180,878 73,250,000 21,214,776 (7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공 받은 담보는 없습니다.(8) 당분기와 전분기 중 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 단기급여 1,894 2,026 성과급 6,193 4,842 퇴직급여 295 355 합 계 8,382 7,223 51. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 영업활동에서 사용된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (33,138,803) (29,460,381) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (10,180,625) (25,758,305) 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 (7,546,371) (6,260,353) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - (1,171,120) 파생상품평가이익 (34,379,262) (58,491,495) 이자수익 (65,232,599) (66,882,850) 손실충당금환입 - (103,473) 외화환산이익 (8,756,256) (13,852,024) 배당금수익 (12,042,637) (10,418,547) 분배금수익 (388,165) (132,912) 금융보증수수료수익 (2,398,081) (1,998,414) 복구충당부채환입 - (36,313) 지분법이익 (64,499) (1,055,080) 리스해지이익 - (82,089) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 11,103,893 21,187,941 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 42,590,097 17,004,471 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 16,395,926 14,689,818 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 1,620 파생상품평가손실 35,774,309 62,667,037 이자비용 40,889,717 47,466,996 외화환산손실 11,097,056 9,916,998 감가상각비 4,203,121 5,122,227 무형자산상각비 1,609,498 1,857,790 손실충당금전입 6,323,456 - 기타손실충당금전입액 120,412 3,535 지급보증충당부채전입 292,093 103,025 지분법손실 310,170 181,461 복구충당부채전입액 26,410 34,821 유형자산처분손실 12 130,406 무형자산처분손실 - 550 투자부동산감가상각비 39,635 39,635 법인세비용(수익) (156,722) 3,064,659 합 계 (3,508,215) (32,230,366) (2) 당분기와 전분기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산, 부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 예치금의 감소(증가) (133,749,027) 51,555,243 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) 407,969,744 (211,428,780) 당기손익-공정가치인식지정금융자산의 감소 1,269,527 5,144,068 손해배상공동기금의 감소 884,838 1,191,668 순파생상품의 감소 259,088 721,457 신용공여금의 증가 (50,576,304) (33,489,390) 환매조건부매수의 감소(증가) 46,400,000 (97,500,000) 대여금의 감소(증가) (515,819) 20,675 매입대출채권의 감소 40,957,756 - 대지급금의 감소 - 601,151 기타대출채권의 증가 (10,500,000) (1,365,000) 증권미수금의 감소 155,276 1,772,710 기타미수금의 증가 (198,116,715) (89,162,350) 미수수익의 감소(증가) 756,175 (366,766) 선급금의 감소(증가) 129,884,630 (10,226,820) 선급비용의 증가 (1,556,293) (1,016,916) 당기법인세자산의 증가 (125,870) (13,132) 금융리스채권의 증가 - (754,986) 기타자산의 증가 (397,254) (1,038,194) 투자자예수금의 증가(감소) 118,802,253 (117,813,773) 수입담보금의 증가(감소) 5,064,419 (503,581) 기타예수금의 증가 945,917 84,654 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) (325,147,087) 259,175,791 당기손익-공정가치인식지정금융부채의 감소 (80,702,790) (20,091,802) 환매조건부매도의 증가 45,153,343 214,386,974 미지급금의 증가 226,939,273 52,481,851 미지급비용의 감소 (20,659,940) (5,500,718) 기타부채의 감소 - (577,596) 선수수익의 증가(감소) 2,429,751 (346,263) 제세예수금의 증가(감소) (12,585,476) 6,777,346 충당부채의 감소 (17,680,000) - 합 계 175,559,415 2,717,521 (3) 당분기와 전분기의 현금 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 (4,165,712) 3,623,145 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 - 841,906 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 2,551,364 1,078,784 리스계약 체결 765,112 1,637,517 리스계약 해지 8,182 640,635 선급금에서 유형자산으로 대체 - 1,027,841 선급금에서 무형자산으로 대체 654,163 728,820 (4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 기타 분기말금액 콜머니 100,000,000 - - 100,000,000 차입금 등 2,909,518,634 (242,061,437) (400,602) 2,667,056,595 후순위사채 40,000,000 - - 40,000,000 리스부채 50,127,512 (3,247,029) 756,232 47,636,715 미지급배당금 - - 9,183,915 9,183,915 임대보증금 824,299 - 8,401 832,700 요구불상환지분 53,216,214 (213,580) 956,777 53,959,411 합 계 3,153,686,659 (245,522,046) 10,504,723 2,918,669,336 <제 72(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 기타 분기말금액 콜머니 70,000,000 - - 70,000,000 차입금 등 2,936,007,594 3,839,914 (179,204) 2,939,668,304 후순위사채 40,000,000 - - 40,000,000 리스부채 62,530,624 (2,710,683) 72,318 59,892,259 미지급배당금 1,391 - 5,510,348 5,511,739 임대보증금 975,616 (111,659) 30,466 894,423 요구불상환지분 40,404,833 1,969,172 948,233 43,322,238 합 계 3,149,920,058 2,986,744 6,382,161 3,159,288,963 52. 리스(1) 리스이용자 연결실체는 건물, 자동차, 전산장비를 리스하고 있습니다. 일부 리스의 경우 연장 선택권, 리스료 인상 조건 등을 포함하고 있습니다.연결실체는 복사기를 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 소액자산 리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. ① 사용권자산연결실체는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 유형자산으로표시하고 있습니다.(주석 20 참조)<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합 계 기초금액 16,954,555 1,016,139 32,643,101 50,613,795 감가상각비 (1,765,691) (125,189) (1,385,100) (3,275,980) 사용권자산 추가 441,878 33,362 289,872 765,112 사용권자산 제거 - (8,182) - (8,182) 분기말금액 15,630,742 916,130 31,547,873 48,094,745 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합 계 기초금액 24,619,660 999,661 38,064,031 63,683,352 감가상각비 (7,706,948) (540,734) (5,425,454) (13,673,136) 사용권자산 추가 1,968,527 601,764 9,363,469 11,933,760 사용권자산 제거 (1,926,684) (44,552) (9,358,945) (11,330,181) 기말금액 16,954,555 1,016,139 32,643,101 50,613,795 ② 당기손익으로 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 리스부채에 대한 이자비용 583,061 608,108 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) - 13,728 소액자산 리스에 관련된 비용 109,164 118,063 ③ 현금흐름표에 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 리스의 총 현금유출() 3,939,254 4,266,028 () 리스의 총 현금 유출은 리스부채의 원금 및 이자에 해당하는 현금지급액과 소액자산 현금지급액으로 구성되어 있습니다. ④ 연장선택권일부 부동산 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.당분기 중 연장선택권의 행사 영향을 반영하는 리스기간의 조정으로 인한 재무적 영향으로 인식된 리스부채의 변동은 없습니다. ⑤ 리스부채의 만기분석 (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1개월 이내 1,275,524 1,261,690 1개월 초과~3개월 이내 2,525,289 2,519,462 3개월 초과~1년 이내 9,268,404 10,346,639 1년 초과~3년 이내 19,672,994 19,507,956 3년 초과 21,006,276 23,017,296 합 계 53,748,487 56,653,043 (2) 리스제공자연결실체는 소유 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는 운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.① 금융리스연결실체는 리스채권에 대한 이자수익으로 전분기 627천원을 인식하였습니다.가. 리스채권은 전기 중 종료되어 만기분석표상 금액이 존재하지 않습니다. 나. 전기 중 금융리스채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. 전기 중 금융리스채권이 종료되어 당분기 중 장부금액 변동 내역은 없습니다. (단위 : 천원) 구 분() 제 72(전) 기 12개월 기대신용손실 기초 총 장부금액 195,788 회수 (195,788) 기말 총 장부금액 - () 전기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. 다. 당분기와 전기 중 금융리스채권 손실충당금의 변동내역은 없습니다. ② 운용리스연결실체는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 21에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다.연결실체가 당분기 및 전분기 중 인식한 리스료수익은 각각 165,248천원 및 191,648천원입니다.다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1년 이내 386,256 448,644 1년 초과~2년 이내 118,228 190,921 합 계 504,484 639,565 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 73 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 72 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　현금및현금성자산 395,025,705,348 430,182,927,047 　예치금 280,838,633,192 184,680,596,590 　당기손익-공정가치측정금융자산 5,680,580,379,270 6,152,958,772,280 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 187,753,146,580 192,676,496,551 　파생상품자산 68,575,486,406 84,326,297,577 　종속기업및관계기업투자자산 137,921,255,020 137,388,496,360 　상각후원가측정대출채권 831,675,343,124 862,752,257,268 　유형자산 63,124,052,029 65,684,543,291 　투자부동산 19,715,096,468 18,076,837,339 　무형자산 31,497,987,961 31,370,327,226 　기타금융자산 887,004,957,142 833,216,658,872 　기타비금융자산 10,400,480,107 7,818,387,821 　당기법인세자산 22,865,973,738 22,182,843,367 　자산총계 8,616,978,496,385 9,023,315,441,589 부채와 자본 　　 　부채 　　 　　예수부채 684,510,760,968 588,921,387,184 　　당기손익-공정가치측정금융부채 1,803,151,611,283 2,171,060,229,426 　　차입부채 4,158,610,240,673 4,441,197,851,390 　　파생상품부채 70,063,580,272 83,957,091,030 　　충당부채 6,790,023,411 23,564,509,321 　　기타금융부채 767,398,848,077 539,666,495,508 　　기타비금융부채 79,627,670,360 110,046,023,208 　　리스부채 42,403,371,059 44,586,689,103 　　이연법인세부채 17,254,569,008 26,976,423,871 　　부채총계 7,629,810,675,111 8,029,976,700,041 　자본 　　 　　자본금 537,592,090,000 537,592,090,000 　　자본잉여금 1,327,430,780 1,327,430,780 　　자본조정 (10,761,517,523) (10,761,517,523) 　　기타포괄손익누계액 120,563,972,082 121,798,664,449 　　이익잉여금 338,445,845,935 343,382,073,842 　　　대손준비금 기적립액 13,182,392,881 3,608,348,023 　　　대손준비금 적립(환입)예정액 (9,777,700,038) 9,574,044,858 　　자본총계 987,167,821,274 993,338,741,548 　부채와자본총계 8,616,978,496,385 9,023,315,441,589 　 제 73 기 1분기말 제 72 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) I.영업수익 343,883,624,612 343,883,624,612 342,800,132,297 342,800,132,297 수수료수익 31,362,159,553 31,362,159,553 35,035,243,560 35,035,243,560 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 128,015,359,164 128,015,359,164 117,897,940,314 117,897,940,314 파생상품거래이익 99,063,235,933 99,063,235,933 103,226,887,350 103,226,887,350 상각후원가측정금융상품관련이익 0 0 103,472,693 103,472,693 이자수익 59,875,520,324 59,875,520,324 60,726,331,423 60,726,331,423 　당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 42,016,659,579 42,016,659,579 38,342,981,694 38,342,981,694 　유효이자율적용이자수익 17,858,860,745 17,858,860,745 22,383,349,729 22,383,349,729 외환거래이익 14,152,225,069 14,152,225,069 16,622,394,354 16,622,394,354 기타영업수익 11,415,124,569 11,415,124,569 9,187,862,603 9,187,862,603 II.영업비용 340,336,378,639 340,336,378,639 330,387,002,064 330,387,002,064 수수료비용 3,719,362,658 3,719,362,658 3,931,527,425 3,931,527,425 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 133,856,437,598 133,856,437,598 130,102,676,789 130,102,676,789 파생상품거래손실 103,683,758,417 103,683,758,417 90,154,436,066 90,154,436,066 상각후원가측정금융상품관련손실 6,323,456,442 6,323,456,442 0 0 이자비용 38,182,179,622 38,182,179,622 42,420,085,365 42,420,085,365 외환거래손실 13,558,552,026 13,558,552,026 11,466,393,186 11,466,393,186 판매비와관리비 39,984,394,898 39,984,394,898 52,288,116,654 52,288,116,654 기타영업비용 1,028,236,978 1,028,236,978 23,766,579 23,766,579 III.영업이익(손실) 3,547,245,973 3,547,245,973 12,413,130,233 12,413,130,233 IV.영업외수익 369,436,797 369,436,797 551,238,616 551,238,616 V.영업외비용 165,070,820 165,070,820 220,460,700 220,460,700 VI.법인세비용차감전순이익(손실) 3,751,611,950 3,751,611,950 12,743,908,149 12,743,908,149 VII.법인세비용(수익) (496,074,643) (496,074,643) 1,524,993,149 1,524,993,149 VIII.분기순이익(손실) 4,247,686,593 4,247,686,593 11,218,915,000 11,218,915,000 IX.기타포괄손익 (1,234,692,367) (1,234,692,367) 4,113,441,363 4,113,441,363 　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 (3,786,056,128) (3,786,056,128) 3,034,657,804 3,034,657,804 　　당기손익-공정가치인식지정금융부채 신용위험변동손익 2,551,363,761 2,551,363,761 1,078,783,559 1,078,783,559 X.분기총포괄손익 3,012,994,226 3,012,994,226 15,332,356,363 15,332,356,363 XI.주당이익(손실) 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 46 46 122 122 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 46 46 122 122 　 제 73 기 1분기 제 72 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,761,517,523) 125,884,913,778 314,552,115,390 968,595,032,425 자본의 변동 　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　 　　분기순이익(손실) 0 0 0 0 11,218,915,000 11,218,915,000 　　기타포괄손익 　　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 3,034,657,804 0 3,034,657,804 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류 0 0 0 841,906,300 (841,906,300) 0 　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험 변동손익 　　　　　　 　　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험 변동손익 0 0 0 1,078,783,559 0 1,078,783,559 　소유주와의 거래 　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 (5,510,348,700) (5,510,348,700) 2024.03.31 (기말자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,761,517,523) 130,840,261,441 319,418,775,390 978,417,040,088 2025.01.01 (기초자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,761,517,523) 121,798,664,449 343,382,073,842 993,338,741,548 자본의 변동 　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　 　　분기순이익(손실) 0 0 0 0 4,247,686,593 4,247,686,593 　　기타포괄손익 　　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 (3,786,056,128) 0 (3,786,056,128) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류 0 0 0 0 0 0 　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험 변동손익 　　　　　　 　　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험 변동손익 0 0 0 2,551,363,761 0 2,551,363,761 　소유주와의 거래 　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 (9,183,914,500) (9,183,914,500) 2025.03.31 (기말자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,761,517,523) 120,563,972,082 338,445,845,935 987,167,821,274 　 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 73 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 72 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 299,313,027,424 (12,403,147,262) 　　영업에서 창출된 현금흐름 272,114,621,591 (19,244,653,616) 　　　분기순이익(손실) 4,247,686,593 11,218,915,000 　　　분기순이익조정을 위한 가감 합계 (1,962,139,582) (31,484,323,948) 　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 269,829,074,580 1,020,755,332 　　이자의 수취 72,338,795,078 49,396,468,393 　　이자의 지급 (40,813,256,583) (40,815,667,753) 　　배당금 수취 5,210,888,545 3,525,200,831 　　법인세 납부 (9,538,021,207) (5,264,495,117) 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 (3,966,661,438) (1,465,823,322) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 0 1,620,213,900 　　보증금의 감소 0 700,000,000 　　종속기업투자자산의 취득 (142,758,660) (547,520,000) 　　유형자산의 취득 (107,143,300) (1,531,029,300) 　　투자부동산의 취득 (1,677,894,070) 0 　　무형자산의 취득 (891,011,600) (1,442,854,880) 　　선급금의 증가 (947,853,808) (264,520,000) 　　보증금의 증가 (200,000,000) (113,042) 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 (330,503,587,685) 803,498,095 　　콜머니의 증가 6,170,000,000,000 5,660,000,000,000 　　차입금 등의 증가 552,411,527,428 354,335,335,285 　　콜머니의 감소 (6,170,000,000,000) (5,660,000,000,000) 　　차입금 등의 상환 (879,999,999,999) (350,199,999,998) 　　임대보증금의 감소 0 (450,030,000) 　　리스료의 지급 (2,915,115,114) (2,881,807,192) 현금및현금성자산의순증가(감소) (35,157,221,699) (13,065,472,489) 기초현금및현금성자산 430,182,927,047 417,016,363,066 기말현금및현금성자산 395,025,705,348 403,950,890,577 　 제 73 기 1분기 제 72 기 1분기 5. 재무제표 주석 제 73(당) 기 1분기 2025년 03월 31일 현재 제 72(전) 기 1분기 2024년 03월 31일 현재 유진투자증권주식회사 1. 회사의 개요유진투자증권주식회사(이하 "당사")는 1954년 5월에 설립되어 2025년 3월 31일 현재서울특별시 소재의 본점과 14개의 지점을 두고 금융투자업을 영위하고 있으며, 1987년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다.설립 후 수차의 유ㆍ무상증자 및 주식배당을 거쳐 2025년 3월 31일 현재 납입자본은537,592백만원이며, 당사의 최대주주인 유진기업㈜가 의결권 있는 주식총수의 28.26%를 소유하고 있습니다. 당사는 2007년 12월 26일자 임시주주총회의 결의에 따라 당사의 상호를 서울증권주식회사에서 유진투자증권주식회사로 변경하였습니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책당사는 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 당분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 47에 기재하였습니다.(1) 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 재무제표에 대하여 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정 두 통화간 교환가능성을 평가하여 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 재무제표에 대하여 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다.① 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'와 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련규정을 명확화하였습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ② 한국채택국제회계기준 연차개선 한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 영향이중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 4. 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 요약분기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 측정방법당사의 금융상품 공정가치 측정방법은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다. (2) 공정가치로 측정하는 금융상품① 금융자산ㆍ부채의 평가 수준별 공정가치의 내역 <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 (1) 수준 2 (1) 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 (2) 1,928,213,444 3,334,172,382 418,194,553 5,680,580,379 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,512,510 - 178,240,637 187,753,147 파생상품자산 2,740,137 56,349,200 9,486,149 68,575,486 합 계 1,940,466,091 3,390,521,582 605,921,339 5,936,909,012 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 926,885,373 - 876,266,238 1,803,151,611 파생상품부채 131,697 62,681,836 7,250,047 70,063,580 합 계 927,017,070 62,681,836 883,516,285 1,873,215,191 (1) 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준 3 금액은 9,271,520천원입니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 (1) 수준 2 (1) 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 (2) 2,445,417,166 3,335,495,704 372,045,902 6,152,958,772 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,679,255 - 180,997,242 192,676,497 파생상품자산 2,419,263 75,199,577 6,707,458 84,326,298 합 계 2,459,515,684 3,410,695,281 559,750,602 6,429,961,567 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 1,219,622,987 - 951,437,242 2,171,060,229 파생상품부채 968,162 78,410,694 4,578,235 83,957,091 합 계 1,220,591,149 78,410,694 956,015,477 2,255,017,320 (1) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준 3 금액은 9,180,100천원입니다. ② 공정가치 수준 3 관련 공시당분기와 전기의 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 372,045,902 180,997,242 6,707,458 559,750,602 (951,437,242) (4,578,235) (956,015,477) 수준3에서 수준 2로 이동 (19,136,240) - 　 - (19,136,240) 　 - 　 - 　 - 대체() (390,000) - 224,285 (165,715) - (224,285) (224,285) 당기손익인식금액 86,760 - 3,019,463 3,106,223 (8,849,555) (2,342,686) (11,192,241) 기타포괄손익인식금액 - (2,756,605) - (2,756,605) 3,317,768 - 3,317,768 매입(발행) 77,760,110 - - 77,760,110 (92,627,243) (28,980) (92,656,223) 결제 (12,171,979) - (465,057) (12,637,036) 173,330,034 (75,861) 173,254,173 분기말잔액 418,194,553 178,240,637 9,486,149 605,921,339 (876,266,238) (7,250,047) (883,516,285) () 당분기 중 종속기업투자자산으로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 364,637,322 187,165,412 5,575,426 557,378,160 (846,589,909) (2,038,066) (848,627,975) 수준3에서 수준 2로 이동 (9,140,144) 　 - 　 - (9,140,144) 　 - 　 - - 대체() (4,335,770) - (7,752,233) (12,088,003) - 5,337,241 5,337,241 당기손익인식금액 27,013,898 - 10,002,434 37,016,332 (10,310,506) (7,757,531) (18,068,037) 기타포괄손익인식금액 - (6,168,170) - (6,168,170) 2,056,186 - 2,056,186 매입(발행) 55,026,078 - - 55,026,078 (1,227,061,040) (115,026) (1,227,176,066) 결제 (61,155,482) - (1,118,169) (62,273,651) 1,130,468,027 (4,853) 1,130,463,174 기말잔액 372,045,902 180,997,242 6,707,458 559,750,602 (951,437,242) (4,578,235) (956,015,477) () 전기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다. 당분기와 전기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 86,760 - 676,777 (8,849,555) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (2,756,605) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 3,317,768 총포괄손익 계 86,760 (2,756,605) 676,777 (5,531,787) <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 27,013,898 - 2,244,903 (10,310,506) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (6,168,170) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 2,056,186 총포괄손익 계 27,013,898 (6,168,170) 2,244,903 (8,254,320) (4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,334,172,382 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 56,349,200 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 파생상품부채 62,681,836 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,335,495,704 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 75,199,577 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 파생상품부채 78,410,694 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 (5) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석① 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보당분기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> 금융상품 종류 가치평가기법 종류 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법배당할인모형유사기업비교법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권채무증권파생결합증권 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 5.47% ~ 24.38%1.00%0.00%0.00% ~ 68.00%0.21 ~ 0.70 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 할인율성장률 7.27% ~ 16.54%1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.09% ~ 5.86% 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 기초자산의 변동성상관계수 0.00% ~ 68.00%0.21 ~ 0.70 파생상품부채 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.09% ~ 5.86% <제 72(전) 기> 금융상품 종류 가치평가기법 종류 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법배당할인모형유사기업비교법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권채무증권파생결합증권 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 5.47% ~ 24.38%1.00%0.00%0.01% ~ 88.78%0.18 ~ 0.68 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 할인율성장률 7.27% ~ 16.20%1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.07% ~ 5.91% 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 기초자산의 변동성상관계수 0.00% ~ 62.37%0.18 ~ 0.68 파생상품부채 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.07% ~ 5.91% 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산를 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE 모델 및 RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산 공정가치를측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다. ② 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당분기말과 전기말 현재 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,429,939 (1,286,380) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 6,085,313 (5,228,831) 장외파생상품자산(3) 98,559 (98,051) - - 금융자산 합계 1,528,498 (1,384,431) 6,085,313 (5,228,831) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 126,907 (131,797) - - 장외파생상품부채(3) 83,281 (85,835) - - 금융부채 합계 210,188 (217,632) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,596,326 (1,428,863) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 6,581,806 (5,649,689) 장외파생상품자산(3) 67,966 (43,552) - - 금융자산 합계 1,664,292 (1,472,415) 6,581,806 (5,649,689) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 104,596 (109,486) - - 장외파생상품부채(3) 55,644 (81,864) - - 금융부채 합계 160,240 (191,350) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 6. 영업부문당사는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화,프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 (1) 당분기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태는 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 30,185,703 18,300,000 114,756,829 512,621,807 675,864,339 Ⅱ. 증권 (1) 429,028,786 3,400,891,544 22,388,078 2,153,946,373 6,006,254,781 Ⅲ. 파생상품자산 - - 68,575,486 - 68,575,486 Ⅳ. 상각후원가측정대출채권 632,468,945 - - 199,206,398 831,675,343 Ⅴ. 유형자산 - - - 63,124,052 63,124,052 Ⅵ. 기타자산 (2) 488,551,099 239,488,702 1,280,662 242,164,032 971,484,495 자산총계 1,580,234,533 3,658,680,246 207,001,055 3,171,062,662 8,616,978,496 부 채 Ⅰ. 예수부채 554,280,565 - 24,224,811 106,005,385 684,510,761 Ⅱ. 차입부채 (3) 596,581,516 2,435,085,373 876,266,238 2,053,828,725 5,961,761,852 Ⅲ. 파생상품부채 - - 70,063,580 - 70,063,580 Ⅳ. 기타부채 (4) 480,563,987 140,875,381 4,387,075 287,648,039 913,474,482 부채총계 1,631,426,068 2,575,960,754 974,941,704 2,447,482,149 7,629,810,675 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 종속기업및관계기업투자자산이 포함되어 있습니다. (2) 무형자산, 투자부동산, 기타금융자산, 기타비금융자산 등이 포함되어 있습니다. (3) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다. (4) 충당부채, 기타금융부채, 기타비금융부채, 리스부채 등이 포함되어 있습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 22,499,149 - 125,046,583 467,317,792 614,863,524 Ⅱ. 증권 (1) 430,254,381 4,006,148,782 34,601,585 2,012,019,018 6,483,023,766 Ⅲ. 파생상품자산 - - 84,326,298 - 84,326,298 Ⅳ. 상각후원가측정대출채권 581,916,459 - - 280,835,798 862,752,257 Ⅴ. 유형자산 - - - 65,684,543 65,684,543 Ⅵ. 기타자산 (2) 520,759,939 197,744,368 1,310,100 192,850,647 912,665,054 자산총계 1,555,429,928 4,203,893,150 245,284,566 3,018,707,798 9,023,315,442 부 채 Ⅰ. 예수부채 547,935,118 - 22,224,811 18,761,458 588,921,387 Ⅱ. 차입부채 (3) 514,133,178 3,185,122,988 951,437,242 1,961,564,672 6,612,258,080 Ⅲ. 파생상품부채 - - 83,957,091 - 83,957,091 Ⅳ. 기타부채 (4) 533,334,787 (5,528,906) 4,405 217,029,856 744,840,142 부채총계 1,595,403,083 3,179,594,082 1,057,623,549 2,197,355,986 8,029,976,700 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 종속기업및관계기업투자자산이 포함되어 있습니다. (2) 무형자산, 투자부동산, 기타금융자산, 기타비금융자산, 금융리스채권 등이 포함되어 있습니다. (3) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다. (4) 충당부채, 기타금융부채, 기타비금융부채, 리스부채 등이 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 Ⅰ.영업수익 34,484,230 139,406,988 129,174,895 40,817,512 343,883,625 수수료수익 16,426,888 33,200 - 14,902,072 31,362,160 금융수익 (1) 18,057,342 134,352,534 129,174,895 19,521,569 301,106,340 기타영업수익 - 5,021,254 - 6,393,871 11,415,125 Ⅱ. 영업비용 30,218,986 122,144,800 141,415,580 46,557,013 340,336,379 수수료비용 2,874,011 648,315 - 197,037 3,719,363 금융비용 (2) 8,606,935 117,686,651 140,246,225 29,064,573 295,604,384 판매비와관리비 18,615,376 3,809,834 1,169,355 16,389,830 39,984,395 기타영업비용 122,664 - - 905,573 1,028,237 Ⅲ. 영업외이익 - - - 204,366 204,366 Ⅳ. 법인세수익 - - - (496,075) (496,075) Ⅴ. 분기순이익(손실) 4,265,244 17,262,188 (12,240,685) (5,039,060) 4,247,687 (1) 당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 이자수익, 외환거래이익이 포함되어 있습니다. (2) 당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 상각후원가측정금융상품관련손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다. <제 72(전)기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 Ⅰ.영업수익 35,277,912 116,432,570 144,511,783 46,577,867 342,800,132 수수료수익 15,009,066 36,774 108,921 19,880,483 35,035,244 금융수익 (1) 20,243,347 109,997,611 144,402,862 23,933,205 298,577,025 기타영업수익 25,499 6,398,185 - 2,764,179 9,187,863 Ⅱ. 영업비용 37,417,797 108,574,273 136,996,753 47,398,179 330,387,002 수수료비용 3,061,986 537,278 - 332,263 3,931,527 금융비용 (2) 10,885,042 103,326,354 135,677,773 24,254,422 274,143,591 판매비와관리비 23,470,769 4,710,641 1,318,980 22,787,727 52,288,117 기타영업비용 - - - 23,767 23,767 Ⅲ. 영업외이익 - - - 330,778 330,778 Ⅳ. 법인세비용 - - - 1,524,993 1,524,993 Ⅴ. 분기순이익(손실) (2,139,885) 7,858,297 7,515,030 (2,014,527) 11,218,915 (1) 당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 이자수익, 외환거래이익이 포함되어 있습니다. (2) 당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 상각후원가측정금융상품관련손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다. (3) 주요고객에 대한 정보당기 및 전기 중 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 7. 금융상품의 범주별 구분당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 당기손익-공정가치측정금융자산 공정가치측정금융자산 5,680,580,379 6,152,958,772 파생상품자산 68,575,486 84,326,298 소 계 5,749,155,865 6,237,285,070 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품) 187,753,147 192,676,497 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 395,025,705 430,182,927 예치금 280,838,633 184,680,597 상각후원가측정대출채권 831,675,343 862,752,257 기타금융자산 887,004,957 833,216,659 소 계 2,394,544,638 2,310,832,440 합 계 8,331,453,650 8,740,794,007 당기손익-공정가치측정금융부채 공정가치측정금융부채 926,885,373 1,219,622,987 공정가치인식지정금융부채 876,266,238 951,437,242 파생상품부채 70,063,580 83,957,091 소 계 1,873,215,191 2,255,017,320 상각후원가측정금융부채 예수부채 684,510,761 588,921,387 차입부채 4,158,610,241 4,441,197,851 기타금융부채 767,398,848 539,666,496 리스부채 42,403,371 44,586,689 소 계 5,652,923,221 5,614,372,423 합 계 7,526,138,412 7,869,389,743 8. 금융수익과 금융원가 당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 순손익(1) 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손 당기손익-공정가치측정금융자산 69,527,934 - 42,016,660 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,838,678 (3,786,056) - - 상각후원가측정금융자산(2) 487,394 - 17,858,860 (6,323,456) 파생상품 (4,620,522) - - - 당기손익-공정가치측정금융부채 (58,432,411) - - - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 (10,575,680) 2,551,364 - - 상각후원가측정금융부채(3) 2,776,939 - (38,182,180) - 합 계 4,002,332 (1,234,692) 21,693,340 (6,323,456) (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다.(2) 현금성자산, 예치금, 상각후원가측정대출채권, 기타금융자산이 포함되어 있습니다.(3) 예수부채, 차입부채, 리스부채, 기타금융부채가 포함되어 있습니다. <제 72(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 순손익(1) 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손환입 당기손익-공정가치측정금융자산 (7,453,154) - 38,342,982 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,838,677 3,034,657 - - 상각후원가측정금융자산(2) 3,574,297 - 22,383,349 128,972 파생상품 13,072,451 - - - 당기손익-공정가치측정금융부채 13,337,816 - - - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 (12,355,516) 1,078,784 - - 상각후원가측정금융부채(3) 2,676,308 - (42,420,085) - 합 계 17,690,879 4,113,441 18,306,246 128,972 (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다.(2) 현금성자산, 예치금, 상각후원가측정대출채권, 금융리스채권, 기타금융자산이 포함되어 있습니다.(3) 예수부채, 차입부채, 리스부채, 기타금융부채가 포함되어 있습니다. 9. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 당좌예금 269,309 89,135 보통예금 29,286,396 26,333,792 MMDA 65,470,000 103,760,000 금융어음 300,000,000 300,000,000 합 계 395,025,705 430,182,927 10. 예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 예치금 청약예치금 439,000 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 115,134,602 35,112,364 고객외화예탁금별도예치금 30,185,703 22,499,149 외화예치금 21,521,450 36,114,081 대차거래이행보증금 18,300,000 - 장내파생상품거래예치금 7,727,430 5,924,299 해외장내파생상품자기거래예치금 61,961 12,805 한국거래소증거금 44,621,000 44,621,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 2,022,500 2,022,500 기타예치금 40,824,987 38,374,399 합 계 280,838,633 184,680,597 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 예치금 청약예치금 439,000 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 105,927,160 18,897,722 고객외화예탁금별도예치금 29,261,389 17,994,714 외화예치금 21,521,450 36,114,081 대차거래이행보증금 18,300,000 - 장내파생상품거래예치금 996,529 691,670 해외장내파생상품자기거래예치금 61,961 12,805 한국거래소증거금 44,621,000 44,621,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 2,022,500 2,022,500 기타예치금 31,689,594 31,269,683 소 계 254,840,583 151,624,175 당기손익-공정가치측정금융자산 고객예탁금별도예치금(신탁) 337,483,034 334,987,291 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 49,592,399 45,619,223 소 계 387,075,433 380,606,514 합 계 641,916,016 532,230,689 (3) 금융투자업규정은 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 금융투자회사로 하여금투자자예탁금 중 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고있는 바, 당사는 동 규정에 따라 위탁자예수금, 저축자예수금, 조건부예수금에 대해서는 고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 선물 ·옵션거래예탁금에 대해서는 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 수익자예수금에 대하여는 운용방식에 따라 고객예탁금별도예치금 또는 증금담보금의 과목으로, 청약자예수금에 대하여는 주식청약예치금의 과목으로 각각 상기 예치 요구액의 100%이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다. 또한, 당사는 한국예탁결제원의 유가증권대차거래의 중개 등에 관한 규정에 따라 맞춤거래를 제외한 대차거래에 대하여 대차거래이행보증금의 과목으로 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원에 담보로 제공하고 있으며, 유통금융차입금에 대한 담보금에 대해서는 한국증권금융주식회사에 100%이상을 예치하고 있으며 기타예치금 과목으로 반영되어 있습니다. (4) 당분기와 전기 중 예치금의 총 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 () 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 기초 총 장부금액 184,680,597 214,948,427 증가 96,158,036 - 감소 - (30,267,830) (분)기말 총 장부금액 280,838,633 184,680,597 () 당분기 및 전기 중 12개월 기대신용손실로 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. 11. 당기손익-공정가치측정금융상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 및 외화환산손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 95,903,535 79,886,914 76,540,418 (3,346,496) 국공채 940,282,159 936,711,455 952,000,988 15,289,533 특수채 1,006,248,269 1,006,850,179 1,007,303,996 453,817 회사채 2,184,429,445 2,194,488,249 2,197,567,010 3,078,761 전자단기사채 6,948,470 7,001,564 7,002,978 1,414 외화채 18,017,617 19,874,748 20,001,729 126,981 집합투자증권 531,604,081 543,457,336 546,181,607 2,724,271 출자금 235,871,806 258,472,256 258,472,256 - 기업어음 153,930,819 153,579,249 153,930,819 351,570 기타유가증권 29,406,655 602,473 602,473 - 대출채권 44,721,500 50,107,626 50,102,375 (5,251) 고객예탁금별도예치금(신탁) 345,000,000 343,590,442 346,378,348 2,787,906 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 55,000,000 54,743,021 55,223,862 480,841 매수파생결합증권() 8,100,000 9,168,433 9,271,520 103,087 합 계 5,655,464,356 5,658,533,945 5,680,580,379 22,046,434 <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 223,941,138 204,941,413 205,332,508 (391,095) 국공채 565,242,890 618,833,757 650,728,545 (31,894,788) 특수채 70,709,830 70,700,730 70,824,320 (123,590) 합 계 859,893,858 894,475,900 926,885,373 (32,409,473) <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 865,715,530 867,416,683 876,266,238 (8,849,555) () 최초거래일손익이연액의 당분기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 169 - (169) - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (3,345,334) (964,858) 910,130 (3,400,062) 합 계 (3,345,165) (964,858) 909,961 (3,400,062) <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 및 외화환산손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 118,763,215 103,549,369 101,752,844 (1,796,525) 국공채 1,606,782,764 1,584,946,223 1,596,204,631 11,258,408 특수채 949,746,237 949,773,590 950,827,012 1,053,422 회사채 2,142,485,729 2,145,430,165 2,154,299,541 8,869,376 전자단기사채 14,188,418 14,246,007 14,249,188 3,181 외화채 16,277,475 16,907,480 18,578,493 1,671,013 집합투자증권 478,598,740 489,599,325 489,324,940 (274,385) 출자금 176,087,365 185,318,969 201,279,364 15,960,395 기업어음 170,511,768 171,776,837 172,820,062 1,043,225 기타유가증권 29,327,944 523,762 523,762 - 대출채권 38,921,500 41,766,167 44,327,513 2,561,346 고객예탁금별도예치금(신탁) 345,000,000 333,285,424 346,809,093 13,523,669 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 52,500,000 51,075,027 52,782,229 1,707,202 매수파생결합증권() 8,111,220 10,292,421 9,180,100 (1,112,321) 합 계 6,147,302,375 6,098,490,766 6,152,958,772 54,468,006 <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 208,202,794 208,556,527 182,899,628 25,656,899 국공채 955,221,250 966,903,806 1,006,350,669 (39,446,863) 특수채 30,399,990 30,399,990 30,372,690 27,300 합 계 1,193,824,034 1,205,860,323 1,219,622,987 (13,762,664) <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 944,030,550 941,126,736 951,437,242 (10,310,506) () 최초거래일손익이연액의 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 540,337 - (540,168) 169 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (1,494,484) (3,926,795) 2,075,945 (3,345,334) 합 계 (954,147) (3,926,795) 1,535,777 (3,345,165) (2) 당분기 및 전기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치인식지정금융부채의 기타포괄손익누계액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 () 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 기초 누계액 11,587,345 9,531,159 공정가치변동 3,317,768 2,056,186 (분)기말 누계액 14,905,113 11,587,345 () 당사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 당사는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과 하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치인식지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당)기 1분기 제 72(전) 기 만기지급액 884,534,027 959,939,442 장부금액 876,266,238 951,437,242 장부금액과의 차이 8,267,789 8,502,200 12. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 주식() 45,878,062 187,753,147 45,878,062 192,676,497 () 단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 주식의 취득금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 ㈜한국거래소 608,185 3.04 1,918,093 608,185 3.04 1,918,093 한국증권금융㈜ 630,858 0.46 4,378,619 630,858 0.46 4,378,619 한국예탁결제원 85,438 0.78 408,825 85,438 0.78 408,825 한국자금중개㈜ 10,000 0.50 50,000 10,000 0.50 50,000 ㈜딜라이브강남케이블티브이 608,100 3.99 3,593,871 608,100 3.99 3,593,871 아이자와증권㈜ 225,200 0.60 594,988 225,200 0.60 594,988 ㈜동양 11,438,000 4.79 32,433,666 11,438,000 4.79 32,433,666 넥스트레이드㈜ 500,000 1.71 2,500,000 500,000 1.71 2,500,000 합 계 14,105,781 　 45,878,062 14,105,781 　 45,878,062 (3) 당분기말과 전기말 현재 주식 장부금액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 장부금액(공정가치) 평가기준일 장부금액(공정가치) 평가기준일 ㈜한국거래소 () 149,921,860 2025-03-31 153,269,918 2024-12-31 한국증권금융㈜ () 12,969,810 2025-03-31 11,976,839 2024-12-31 한국예탁결제원 () 8,911,867 2025-03-31 9,257,805 2024-12-31 한국자금중개㈜ () 774,980 2025-03-31 830,560 2024-12-31 ㈜딜라이브강남케이블티브이 () 3,162,120 2024-12-31 3,162,120 2024-12-31 아이자와증권㈜ 3,278,800 2025-03-31 3,741,283 2024-12-31 ㈜동양 6,233,710 2025-03-31 7,937,972 2024-12-31 넥스트레이드㈜ 2,500,000 2024-12-31 2,500,000 2024-12-31 합 계 187,753,147 　 192,676,497 　 () 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다. (4) 당사가 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 계상하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초금액 처분실현액 당기평가액 분기말잔액 주식 45,878,062 146,798,435 - (4,923,350) 141,875,085 187,753,147 이연법인세효과 - (33,910,439) - 1,137,294 (32,773,145) - <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초금액 처분실현액 당기평가액 기말잔액 주식 45,878,062 154,168,339 841,906 (8,211,810) 146,798,435 192,676,497 이연법인세효과 - (35,612,887) (194,480) 1,896,928 (33,910,439) - 13. 담보제공 유가증권 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 담보로 제공한 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분() 용 도 담보제공처 금 액 당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품자산) 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 및 한국증권금융㈜ 511,150,288 선물매매증거금(금리선물) 유진투자선물㈜ 4,121,635 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품자산) 유가증권대차거래담보 한국증권금융㈜ 149,921,860 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산) 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 및 한국증권금융㈜ 1,006,991,067 유통금융담보 한국증권금융㈜ 52,304,955 손해배상공동기금 등 한국거래소 51,881,364 선물매매증거금(금리선물) 유진투자선물㈜ 20,166,327 장외파생거래담보 한국예탁결제원 등 99,884,903 합 계 1,896,422,399 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 395,039백만원이 포함되어 있습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분() 용 도 담보제공처 금 액 당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품자산) 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 및 한국증권금융㈜ 504,270,635 선물매매증거금(금리선물) 유진투자선물㈜ 1,916,417 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품자산) 유가증권대차거래담보 한국증권금융㈜ 153,269,918 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품자산) 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 및 한국증권금융㈜ 1,295,597,963 유통금융담보 한국증권금융㈜ 53,861,452 손해배상공동기금 등 한국거래소 47,803,062 선물매매증거금(금리선물) 유진투자선물㈜ 20,166,327 장외파생거래담보 한국예탁결제원 등 114,705,326 합 계 2,191,591,100 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 347,793백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당사는 당분기말과 전기말 현재 신용거래 등과 관련하여 각각 653,385백만원 과 626,037백만원의 유가증권을 담보로 제공받고 있으며, 한국거래소 시가기준으로 각각 23조 3,476억원과 22조 9,902억원의 유가증권을 고객으로부터 예탁받고 있습니다. 한편, 상기 자산 이외에도 당사는 환매조건부매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산 및 차입유가증권의 채권 장부금액 기준으로 당분기말 현재 3,160,860백만원을 담보로 제공하고 있으며, 전기말 현재 3,613,554백만원을 담보로 제공하였습니다. (3) 당사는 손해배상공동기금을 적립하고 있으며, 손해배상공동기금은 증권시장공동기금과 파생상품시장공동기금으로 구성되어 있습니다. 증권시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 증권시장에서의 매매거래에 따른 결제불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 증권시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 채무증권전문회원의 기본공동기금 합계액을 차감한 금액에 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 분기말 이전 3개월간 증권시장에서의 일평균 거래대금에 대한 당사의 증권시장 일평균 거래대금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다. 파생상품시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 파생상품시장에서의 파생상품거래에 따른 결제불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 파생상품시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 전월말 이전 1년간 파생상품시장에서의 일평균 거래증거금에 대한 당사의 일평균 거래증거금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매월마다 적립하여야 합니다. 상기 공동기금은 현금 외에 유가증권시장에 상장된 국고채 또는 통화안정증권으로 적립할 수 있으며, 이 경우 동 채권 등에 대해 ㈜한국거래소가 질권을 취득하는 방법으로 적립하고, 해당 질권을 말소하는 방법으로 인출합니다. 당사는 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채)으로 공동기금을 적립하고 있습니다. 14. 파생상품 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 파생상품자산, 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 옵션 67,718 15,401 장외파생상품 68,507,768 70,048,179 합 계 68,575,486 70,063,580 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 옵션 43,170 - 장외파생상품 84,283,128 83,957,091 합 계 84,326,298 83,957,091 (2) 장내파생상품 당분기말과 전기말 현재 당사의 미결제된 파생상품의 계약 내용은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산 및 평가손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 49,607 17,757 매매차익 및 헷지목적 주가지수옵션 매도 15,402 3,468 매매차익 및 헷지목적 상품관련옵션 매수 18,111 10,834 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 180,411,907 565,509 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 385,852,207 (329,454) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 148,792,138 (4,280,574) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 33,777,094 516,835 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 3,429,527 23,141 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 53,009,629 (771,308) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 3,127,718 (15,655) 매매차익 및 헷지목적 () 선물의 정산손익 및 옵션의 평가손익은 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산 및 평가손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 39,598 7,373 매매차익 및 헷지목적 상품관련옵션 매수 3,572 1,282 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 409,369,124 (565,206) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 446,002,546 2,497,897 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 57,811,212 (171,930) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 34,432,234 850,336 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 632,788 17,817 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 39,504,651 (1,054,826) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 3,227,102 56,830 매매차익 및 헷지목적 () 선물의 정산손익 및 옵션의 평가손익은 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (3) 장외파생상품 당분기말과 전기말 현재 당사의 장외파생상품 내용은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 1,695,579,157 4,365,772 (5,380,334) 46,096,591 47,111,153 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 501,045,958 (2,600,676) (2,717,397) 10,252,609 15,570,682 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 3,751,000,000 (3,644,308) - - 1,267,325 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,465,645,400 4,337,777 735,217 9,293,917 4,220,923 매매차익 주식 관련 매수옵션 1,810,216 11,314 - 139,537 - 매매차익 주식스왑 29,237,010 647,302 24,093 2,725,114 1,878,096 매매차익 합 계 7,444,317,741 3,117,181 (7,338,421) 68,507,768 70,048,179 최초거래일손익이연액의 당분기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 분기말 장외파생상품 (6,598,007) (2,669,353) 551,174 (8,716,186) <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 1,131,942,960 3,453,813 (2,203,084) 64,846,934 63,596,205 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 337,909,215 (1,723,698) (2,738,147) 10,352,643 14,814,488 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 3,713,300,000 (4,296,817) - - 1,794,077 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,345,347,400 3,098,604 802,104 5,910,274 2,009,566 매매차익 주식 관련 매수옵션 1,810,216 45,255 - 128,224 - 매매차익 주식스왑 41,104,956 1,222,453 61,043 3,045,053 1,742,755 매매차익 합 계 6,571,414,747 1,799,610 (4,078,084) 84,283,128 83,957,091 최초거래일손익이연액의 전기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 장외파생상품 (6,844,113) (2,016,146) 2,262,252 (6,598,007) 15. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 유진자산운용㈜ 100.0% 32,954,147 100.0% 32,954,147 유진투자선물㈜ 100.0% 34,904,691 100.0% 34,904,691 에프엠유동화제일차 주식회사(1) - - - - 챔피언레스큐 주식회사(1) - - - - 오션시티제일차㈜(1) - - - - 슈퍼문그린 주식회사(1) - - - - 유진메이슨제일차㈜(1)(4) - - - - 올데이제일차㈜(1) (4) - - - - 뉴에이지제일차㈜(1) (4) - - - - 유진사프론제일차㈜(1) (4) - - - - 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식)(5) 68.0% 3,500,000 67.7% 3,500,000 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호(6) 60.0% 12,460,447 60.0% 12,317,689 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식)(5) 63.4% 5,078,640 62.8% 5,078,640 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호(2) 50.0% 217,266 50.0% 217,266 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호(2) 17.7% 1,500,000 17.7% 1,500,000 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호(2) 29.0% 2,000,000 29.0% 2,000,000 유진 이노베이티브 헬스케어 1호 신기술사업투자조합(2) 34.8% 390,000 - - 종속기업 소계 93,005,191 92,472,433 관계기업 AIRA Property(3) 15.0% 5,643,036 15.0% 5,643,036 신영부동산신탁 38.9% 39,273,028 38.9% 39,273,028 관계기업 소계 44,916,064 44,916,064 합 계 137,921,255 137,388,497 (1) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. (2) 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. (3) 지분율이 20%미만이나, 이사회선임권을 보유하는 등 유의적 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업에 포함하였습니다. (4) 당분기 중 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관관계가 중요하다고 판단하여 연결범위에 포함하였습니다. (5) 해당 집합투자증권은 공모방법으로 발행하였으며, 다른 수익자들의 환매 등으로 지분율이 변동하였습니다. (6) 수익자가 전원이 동일한 비율로 출자하여 지분율 변동이 없습니다. (2) 당분기와 전기 중 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 회사명 기 초 취 득 분 기 말 종속기업 유진자산운용㈜ 32,954,147 - 32,954,147 유진투자선물㈜ 34,904,691 - 34,904,691 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식) 3,500,000 - 3,500,000 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호 12,317,689 142,758 12,460,447 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식) 5,078,640 - 5,078,640 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 217,266 - 217,266 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 1,500,000 - 1,500,000 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 2,000,000 - 2,000,000 유진 이노베이티브 헬스케어 1호 신기술사업투자조합 - 390,000 390,000 종속기업 소계 92,472,433 532,758 93,005,191 관계기업 AIRA Property 5,643,036 - 5,643,036 신영부동산신탁 39,273,028 - 39,273,028 관계기업 소계 44,916,064 - 44,916,064 합 계 137,388,497 532,758 137,921,255 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 회사명 기 초 취 득 손 상 () 기 말 종속기업 유진자산운용㈜ 32,954,147 - - 32,954,147 유진투자선물㈜ 34,904,691 - - 34,904,691 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식) 3,500,000 - - 3,500,000 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호 12,006,069 311,620 - 12,317,689 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식) 5,078,640 - - 5,078,640 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 2,000,000 - (1,782,734) 217,266 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 500,000 1,000,000 - 1,500,000 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 - 2,000,000 - 2,000,000 종속기업 소계 90,943,547 3,311,620 (1,782,734) 92,472,433 관계기업 AIRA Property 5,643,036 - - 5,643,036 신영부동산신탁 39,273,028 - - 39,273,028 관계기업 소계 44,916,064 - - 44,916,064 합 계 135,859,611 3,311,620 (1,782,734) 137,388,497 () 전기 중 종속기업투자자산의 회수가능가액이 장부금액에 미치지 못함에 따라 기업회계기준서 제1036호 문단 59에 따라 손상차손을 인식한 금액입니다. (3) 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 분기순손익 분기총포괄손익 종속기업 유진자산운용㈜ 49,938,599 16,665,482 33,273,117 4,717,237 407,217 407,217 유진투자선물㈜ 520,890,021 447,325,935 73,564,086 47,140,459 1,581,216 1,201,560 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁2호(주식) 9,935,559 18,109 9,917,450 639,256 (1,871,124) (1,871,124) 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식) 9,448,228 - 9,448,228 158,436 146,147 146,147 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호 30,785,651 26,166 30,759,485 210,802 167,857 167,857 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 7,992,574 2,210 7,990,364 18,774 (42,292) (42,292) 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 410,032 - 410,032 28 (24,500) (24,500) 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 6,712,065 - 6,712,065 1,190 (37,112) (37,112) 유진 이노베이티브 헬스케어 1호 신기술사업투자조합 1,110,250 990 1,109,260 243 (6,986) (6,986) 에프엠유동화제일차㈜ 55,813,857 55,229,830 584,027 3,446,037 235,560 235,560 챔피언레스큐㈜ 23,306,829 24,119,092 (812,263) 72,110 (35,548) (35,548) 오션시티제일차㈜ 5,387,196 5,433,129 (45,933) 106,027 - - 슈퍼문그린㈜ 17,460,579 17,598,380 (137,801) 397,189 45,934 45,934 유진메이슨제일차㈜ 30,002,103 29,914,192 87,911 565,134 87,911 87,911 올데이제일차㈜ 53,471,361 53,408,140 63,221 419,022 63,221 63,221 뉴에이지제일차㈜ 12,191,643 12,307,886 (116,243) 2,301 (116,243) (116,243) 유진사프론제일차㈜ 49,228,109 49,205,289 22,820 649,819 22,820 22,820 관계기업 AIRA Property 105,522,830 48,448,041 57,074,789 3,366,158 813,305 812,153 신영부동산신탁 163,485,452 26,364,226 137,121,226 8,522,630 (813,786) (754,898) <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기순손익 총포괄손익 종속기업 유진자산운용㈜ 50,629,112 17,763,212 32,865,900 20,441,044 1,715,956 1,707,736 유진투자선물㈜ 483,560,140 411,197,614 72,362,526 259,073,173 5,636,968 5,134,358 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(H)(주식) 11,889,616 17,896 11,871,720 9,625,820 3,332,874 3,332,874 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식) 9,416,637 - 9,416,637 22,125 (226,541) (226,541) 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호 30,472,121 118,425 30,353,696 5,099,502 4,971,292 4,971,292 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 8,035,771 3,115 8,032,656 105,971 (187,079) (187,079) 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 434,532 - 434,532 3,912 (927,534) (927,534) 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 6,749,177 - 6,749,177 4,337 (150,823) (150,823) 챔피언별내제일차㈜() - - - 908,830 57,359 57,359 씨에스지제일차㈜() - - - 1,433,516 (276,815) (276,815) 에프엠유동화제일차㈜ 53,623,806 53,275,339 348,467 10,378,311 657,808 657,808 챔피언레스큐㈜ 23,314,894 24,091,609 (776,715) 1,750,649 254,572 254,572 유진에스에프제일차㈜() - - - 1,110,942 197,859 197,859 오션시티제일차㈜ 5,341,677 5,387,610 (45,933) 441,377 (2,059) (2,059) 엠에스아이디제십이차㈜() - - - 480,758 475,818 475,818 슈퍼문그린㈜ 23,188,648 23,372,383 (183,735) 1,954,125 (183,735) (183,735) 관계기업 AIRA Property 90,375,368 34,367,800 56,007,568 11,800,078 2,803,371 2,803,371 신영부동산신탁 157,431,873 19,571,068 137,860,805 40,305,849 8,568,368 8,562,436 () 전기 중 매입확약 종료 등의 사유로 지배력이 상실되어 처분일 전일까지의 손익을 표시하였습니다. 16. 상각후원가측정대출채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 632,549,847 (25,902) 632,523,945 환매조건부매수 66,000,000 - 66,000,000 대여금 7,165,430 (55,000) 7,110,430 매입대출채권 58,962,539 (43,099,998) 15,862,541 대지급금 3,916,898 (3,916,898) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 180,335,390 (70,156,963) 110,178,427 합 계 959,697,120 (128,021,777) 831,675,343 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 581,973,543 (2,085) 581,971,458 환매조건부매수 112,300,000 - 112,300,000 대여금 6,770,608 (55,000) 6,715,608 매입대출채권 99,920,294 (37,929,992) 61,990,302 대지급금 3,916,898 (3,916,898) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 155,035,391 (55,260,502) 99,774,889 합 계 970,683,750 (107,931,493) 862,752,257 (2) 당분기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분(1) 12개월기대신용손실 신용이 손상된금융자산 (2) 합 계 기초 총 장부금액 801,663,246 169,020,504 970,683,750 실행 228,300,383 55,352,517 283,652,900 회수 (213,131,419) (81,508,111) (294,639,530) 분기말 총 장부금액 816,832,210 142,864,910 959,697,120 (1) 당분기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. (2) 실행 금액 중 14,800백만원은 매입확약 제공한 유동화기업에 대한 담보권 실행으로 인해 발생되었습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 총 장부금액 769,953,870 170,043,193 939,997,063 실행 553,013,362 1,677,986 554,691,348 회수 (521,303,986) (2,700,675) (524,004,661) 기말 총 장부금액 801,663,246 169,020,504 970,683,750 () 전기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. (3) 당분기와 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 (925,111) (107,006,382) (107,931,493) 손실충당금 전입 (96,461) (6,226,995) (6,323,456) 대체() - (14,800,000) (14,800,000) 충당금할인차금의 이자수익 인식 - 1,033,172 1,033,172 분기말 (1,021,572) (127,000,205) (128,021,777) () 당분기 중 지급보증충당부채에서 대체된 금액입니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 (789,768) (108,767,908) (109,557,676) 손실충당금 전입 (135,343) (5,034,613) (5,169,956) 충당금할인차금의 이자수익 인식 - 5,772,539 5,772,539 대출채권 매각 등 - 1,023,600 1,023,600 기말 (925,111) (107,006,382) (107,931,493) 17. 신용공여금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 신용거래융자금 311,140,953 259,924,752 미상환융자금 25,904 124,807 증권담보대출금 318,467,949 316,819,374 매도대금담보대출금 2,915,041 5,104,610 손실충당금 (25,902) (2,085) 합 계 632,523,945 581,971,458 (2) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융주식회사로부터의 유통금융차입금과 당사자체자금으로 조달됩니다. 2025년 3월 31일 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5%~9.7%이고, 융자기간은 기본 90일이며,S, A, B, C1등급에 한해 90일 단위로 연장이 가능합니다. 동 융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 유통금융차입금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 한국증권금융주식회사가 담보로 보유하고, 당사 자체자금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 당사가 담보로 보유합니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달할 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있습니다.(3) 당사는 위탁계좌에 대해 예탁증권담보대출제도를 운용하고 있는 바, 대출대상 주식을 S, A, B, C1등급으로 분류하여 S등급은 전일종가의 65%, A등급은 전일종가의60%, B등급은 전일종가의 55%, C1등급은 전일종가의 50%까지 대출이 가능합니 다. 개인한도는 고객등급별로 차등적용되어 대출한도가 통합관리됩니다. 동 대출의 만기는 기본 3개월이며 S, A, B ,C1 등급은 3개월 단위로 연장이 가능합니다. 2025년 3월 31일 현재 증권담보대출금의 이자율은 연 7.5%~9.0%입니다. 18. 대여금과 대지급금 (1) 대여금대여금은 임원 및 종업원에 대하여 주택(전세)자금과 관련하여 대여한 금액으로서 원금과 이자는 급여 지급시 회수하게 됩니다. (2) 대지급금 당분기말과 전기말 현재 당사의 대지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 금 액 손실충당금 금 액 손실충당금 사고대지급금 3,241,090 (3,241,090) 3,241,090 (3,241,090) 우선대지급금 675,808 (675,808) 675,808 (675,808) 합 계 3,916,898 (3,916,898) 3,916,898 (3,916,898) 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2 내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권입니다. 19. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1. 토지 9,640,261 9,640,261 2. 건물 9,974,159 9,974,159 감가상각누계액 (3,710,294) (3,660,424) 3. 차량운반구 229,464 229,464 감가상각누계액 (159,580) (151,023) 4. 비품 51,523,350 51,416,207 감가상각누계액 (46,954,641) (46,488,482) 5. 사용권자산 82,895,676 82,322,379 감가상각누계액 (40,314,343) (37,597,998) 합 계 63,124,052 65,684,543 (2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 과 목 기초 취득 및 증가 감가상각 분기말 토지 9,640,261 - - 9,640,261 건물 6,313,735 - (49,870) 6,263,865 차량운반구 78,441 - (8,557) 69,884 비품 4,927,725 107,143 (466,159) 4,568,709 사용권자산 44,724,381 731,750 (2,874,798) 42,581,333 합 계 65,684,543 838,893 (3,399,384) 63,124,052 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 기초 취득 및 증가 처분 및 감소 타계정 대체() 감가상각 기말 토지 9,640,261 - - - - 9,640,261 건물 6,513,218 - - - (199,483) 6,313,735 차량운반구 112,670 - - - (34,229) 78,441 비품 4,604,251 2,669,677 (54,619) 341,880 (2,633,464) 4,927,725 사용권자산 55,155,272 11,773,366 (10,689,667) - (11,514,590) 44,724,381 합 계 76,025,672 14,443,043 (10,744,286) 341,880 (14,381,766) 65,684,543 () 비품은 선급금에서 계정대체 되었습니다. 20. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 종 류 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 장부금액 공정가치(1) 장부금액 공정가치(1) 토 지 상가 12,189,490 14,637,000 12,189,490 14,637,000 건 물(2) 3,385,365 3,409,955 토 지 상가 570,000 8,050,000 570,000 8,050,000 건 물 474,230 483,111 토 지 상가 325,635 3,280,000 325,635 3,280,000 건 물 443,999 449,289 토 지 상가 158,387 547,000 158,387 547,000 건 물 32,454 32,761 토 지 상가 403,026 1,630,000 403,026 1,630,000 건 물 54,618 55,183 토 지 토지 1,677,894 1,677,894 - - 합 계 19,715,096 29,821,894 18,076,837 28,144,000 (1) 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. (2) 당분기말 현재 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 280백만원 전세권이 설정되어 있습니다. (2) 당분기와 전기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 기초 18,076,837 18,235,377 취득 1,677,894 - 감가상각 (39,635) (158,540) (분)기말 19,715,096 18,076,837 (3) 당분기와 전분기의 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 165,248 191,648 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 23,356 48,319 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 19,083 9,382 21. 보험가입자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사는 삼성화재해상보험㈜ 등과 건물, 비품 및 차량운반구에 대하여 부보금액 165억원의 화재보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.(2) 당사는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 의거하여, 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상할 책임을 이행하기 위하여 하나손해보험(주) 및 DB손해보험(주) 등에 1회 보상한도 10억원의 전자금융배상책임보험과 삼성화재해상보험(주)에 부보금액 100억원의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며, 그 외 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 22. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 54,908,083 (43,381,818) - 11,526,265 53,507,508 (42,058,904) - 11,448,604 회원권 17,227,563 - (3,207,553) 14,020,010 17,227,563 - (3,207,553) 14,020,010 금융결제원 소액결제망 특별참가금 5,851,713 - - 5,851,713 5,851,713 - - 5,851,713 기타 100,000 - - 100,000 50,000 - - 50,000 합 계 78,087,359 (43,381,818) (3,207,553) 31,497,988 76,636,784 (42,058,904) (3,207,553) 31,370,327 (2) 당분기와 전기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 대체() 상각액 분기말장부금액 소프트웨어 11,448,604 841,012 559,563 (1,322,914) 11,526,265 회원권 14,020,010 - - - 14,020,010 금융결제원 소액결제망 특별참가금 5,851,713 - - - 5,851,713 기타 50,000 50,000 - - 100,000 합 계 31,370,327 891,012 559,563 (1,322,914) 31,497,988 () 선급금에서 계정대체된 금액입니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 처분 대체() 상각액 기말장부금액 소프트웨어 12,285,013 3,833,491 - 1,092,499 (5,762,399) 11,448,604 회원권 13,645,653 558,809 (184,452) - - 14,020,010 금융결제원 소액결제망 특별참가금 5,851,713 - - - - 5,851,713 기타 50,000 - - - - 50,000 합 계 31,832,379 4,392,300 (184,452) 1,092,499 (5,762,399) 31,370,327 () 선급금에서 계정대체된 금액입니다. 23. 기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 증권미수금 8,647,726 8,219,597 손실충당금 (7,504,928) (7,505,455) 기타미수금 750,733,262 558,558,323 손실충당금 (4,288,575) (4,277,375) 미수수익 60,579,137 70,745,931 손실충당금 (1,156,067) (1,044,077) 채권경과이자 72,319,296 200,843,688 보증금 6,304,306 6,305,227 기타의 투자자산 1,370,800 1,370,800 합 계 887,004,957 833,216,659 (2) 당분기와 전기 중 기타금융자산의 총 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 833,216,659 12,826,907 846,043,566 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (123,465) 123,465 - 증가 192,533,445 - 192,533,445 감소 (138,621,682) (801) (138,622,483) 분기말 총 장부금액 887,004,957 12,949,571 899,954,528 () 당분기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 997,083,217 12,878,354 1,009,961,571 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (22,616) 22,616 - 증가 3,783,274 - 3,783,274 감소 (167,627,216) (74,063) (167,701,279) 기말 총 장부금액 833,216,659 12,826,907 846,043,566 () 전기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. (3) 당분기와 전기 중 기타금융자산 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 신용이 손상된 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 (12,826,907) (12,878,354) 손실충당금 환입(전입) (122,664) 51,447 (분)기말 (12,949,571) (12,826,907) 24. 기타비금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 선급금(채권경과이자 제외) 3,469,690 4,449,308 선급비용 6,930,790 3,369,080 합 계 10,400,480 7,818,388 25. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 투자자예수금 650,370,204 559,845,249 수입담보금 34,140,557 29,076,138 합 계 684,510,761 588,921,387 26. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 콜머니 100,000,000 100,000,000 차입금 955,544,705 814,133,178 환매조건부매도 3,063,065,536 3,487,064,673 후순위사채 40,000,000 40,000,000 합 계 4,158,610,241 4,441,197,851 (2) 차입금 등 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 종 류 차입처 연이자율(%) 금 액 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 콜머니 기타 삼성자산운용 2.88~2.98 100,000,000 100,000,000 차입금 증금차입금 한국증권금융㈜ 2.86~3.76 596,581,516 514,133,178 기업어음 현대차증권 등 3.17~3.73 245,000,000 140,000,000 은행차입금 농협은행 등 4.49~5.27 113,963,189 160,000,000 소 계 955,544,705 814,133,178 환매조건부매도 원화 대고객 2.60~3.00 1,513,063,186 1,470,202,545 기관(증권금융) 한국증권금융㈜ 2.76~3.20 1,537,400,000 2,006,400,000 외화 대고객 3.90~4.10 12,602,350 10,462,128 소 계 3,063,065,536 3,487,064,673 합 계 4,118,610,241 4,401,197,851 당사는 당분기말과 전기말 현재 상기 차입금 등과 관련하여 유가증권 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석13 참조). (3) 후순위사채① 당분기말과 전기말 현재 후순위 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유효이자율(%) 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 제15회 무보증 후순위 사채 4.50 40,000,000 40,000,000 ② 당사는 2020년 3월 19일에 40,000백만원의 제15회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 액면발행하였으며, 액면이자율은 연 4.5%이고 만기는 2027년 3월 19일입니다. 27. 기타금융부채 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 미지급금() 728,637,621 507,988,992 미지급비용() 13,156,530 13,277,486 미지급배당금 9,183,915 - 임대보증금 832,700 824,299 금융보증부채 15,190,800 17,201,335 기타예수금() 397,282 374,384 합 계 767,398,848 539,666,496 () 종업원 급여 및 제세 관련 비용은 제외되었습니다. 28. 기타비금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 선수수익 2,598,450 1,342,597 제세금예수금 10,719,773 23,464,722 미지급금() 1,423,764 84,585 미지급비용() 63,550,903 84,567,348 기타예수금() 1,334,780 586,771 합 계 79,627,670 110,046,023 () 종업원 급여 및 제세 관련 비용이 포함되었습니다. 29. 종업원급여(1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 급여 14,466,236 28,233,962 확정기여제도에 대한 납부 1,470,250 1,582,256 합 계 15,936,486 29,816,218 (2) 당사는 다음과 같은 퇴직제도를 운영하고 있습니다.당사는 퇴직제도로 확정기여제도를 운영하였으며, 가입자의 연간 임금총액의 12분의 1이상 해당하는 금액을 현금으로 부담하여야 합니다. 부담금 납입 시점에 근속연수 1년 미만인 근로자에 대해서는 근속연수 1년 이상이 되는 시점 이후에 도래하는 정기부담금 납입일에 근속기간(입사일로부터 부담금 납입일까지)에 해당하는 부담금을 납부하고 있습니다. 30. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 복구충당부채 1,783,087 1,763,123 지급보증충당부채 5,006,936 18,921,386 기타충당부채 - 2,880,000 합 계 6,790,023 23,564,509 (2) 당분기와 전기의 충당부채 증감내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 기타충당부채 합 계 기초금액 1,763,123 18,921,386 2,880,000 23,564,509 대체() - (14,800,000) - (14,800,000) 사용 - - (2,880,000) (2,880,000) 전입 19,964 885,550 - 905,514 분기말금액 1,783,087 5,006,936 - 6,790,023 () 당기 중 신용손실충당금으로 대체된 금액입니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 기타충당부채(2) 합 계 기초금액 1,983,194 9,660,811 - 11,644,005 전입(환입) (125,836) 9,260,575 2,880,000 12,014,739 설정(1) (50,861) - - (50,861) 상각 (43,374) - - (43,374) 기말금액 1,763,123 18,921,386 2,880,000 23,564,509 (1) 매 보고기간 말 가정에 의해 복구충당부채금액을 재계산하여 그 차이만큼을 사용권자산과 조정한 금액입니다.(2) 금융당국은 증권사의 운용 관련 법규 위반에 대한 조사를 실시하였으며 전기말 시점 현재의무를 이행하기 위해 필요한 지출에 대한 최선의 추정치를 충당부채로 인식하였습니다. 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년 간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당분기 및 전기 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분(1) 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 802,181 2,913,357 15,205,848 18,921,386 대체(2) - - (14,800,000) (14,800,000) 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 - (119,610) 119,610 - 전입(환입) 1,106,421 304,587 (525,458) 885,550 분기말금액 1,908,602 3,098,334 - 5,006,936 (1) 당기 중 12개월 기대신용손실 및 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. (2) 당기 중 신용손실충당금으로 대체된 금액입니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분() 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 754,564 8,432,368 473,879 9,660,811 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (22,749) 22,749 - - 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 - (6,865,737) 6,865,737 - 전입 70,366 1,323,977 7,866,232 9,260,575 기말금액 802,181 2,913,357 15,205,848 18,921,386 () 전기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. 31. 금융보증부채 및 약정현황 등 (1) 당분기 및 전기 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분() 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 15,190,600 500,915 1,509,820 17,201,335 손상 인식 전체기간 기대신용손실로대체 - (329) 329 - 전입 676,964 - - 676,964 상각 (2,134,015) (260,609) (292,875) (2,687,499) 분기말금액 13,733,549 239,977 1,217,274 15,190,800 () 당기 중 12개월 기대신용손실 및 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 18,522,631 1,909,170 6,121 20,437,922 12개월 기대신용손실로 대체 2,325,349 (2,325,349) - - 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로대체 (4,151,798) 4,151,798 - - 손상 인식 전체기간 기대신용손실로대체 (1,500,526) (345,430) 1,845,956 - 전입(환입) 9,641,200 (689,562) (17,741) 8,933,897 상각 (9,646,256) (2,199,712) (324,516) (12,170,484) 기말금액 15,190,600 500,915 1,509,820 17,201,335 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 지급보증 (1) 289 289 매입확약 (2)(3)(4) 547,440,000 453,859,683 출자약정 (5) 57,911,057 55,692,415 합 계 605,351,346 509,552,387 (1) 당분기말과 전기말 현재 건설사 경영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공사이행보증 약정에 대하여 당분기말 1만원(전기말:1만원)을 충당부채로 계상하였습니다. (2) 대상 기업이 발행한 전자단기사채의 상환대금이 부족할 경우 당사가 그 부족액을 충당하는 계약입니다. (3) 당분기말 현재 매입확약에 따라 실행된 약정액은 140,690,000천원(전기말:115,390,000천원)입니다. (4) 당분기말 현재 매입확약 중 ABCP를 당사가 인수하여 보유하고 있는 금액은 430,000천원(전기말:430,000천원)입니다. (5) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 당사가 추가로 출자해야 하는 계약입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 일중당좌차월 ㈜우리은행, ㈜국민은행, ㈜신한은행 70,000,000 70,000,000 기업운전자금대출 ㈜우리은행, ㈜국민은행 90,000,000 90,000,000 한도대출 ㈜국민은행 20,000,000 20,000,000 단기회전대출 ㈜NH농협은행 20,000,000 100,000,000 기업종합통장대출 수협은행 10,000,000 10,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 400,000,000 400,000,000 증금할인어음 225,000,000 225,000,000 기관운영자금대출 150,000,000 150,000,000 담보금융지원대출 550,000,000 550,000,000 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 (4) 당분기말과 전기말 현재 당사가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 10,423,044,609 10,472,251,187 저축자유가증권 20,347,748 19,401,240 수익자유가증권 12,903,569,136 12,498,337,862 기타예수유가증권 670,215 241,776 합 계 23,347,631,708 22,990,232,065 차입유가증권 490,275,726 431,094,000 (5) 계류중인 소송사건 (단위 : 건,백만원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 소송건수 소송가액 소송건수 소송가액 피고 4 5,730 4 5,295 원고 3 2,146 2 2,141 합 계 7 7,876 6 7,436 당분기말 현재 당사는 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채는 설정하지 아니하였습니다. 당분기말 현재 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은당분기말 현재 당사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. 32. 자본금 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 발행할 주식의 총수 600,000,000주 600,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 96,866,418주 96,866,418주 보통주 자본금 () 537,592,090 537,592,090 () 당사의 보통주 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않으며, 이는 당분기 이전에 유상으로 취득한 보통주 8,652,000주(1주당 액면금액 : 5,000원)와 보통주 4,000,000주(1주당 액면금액 : 2,500원)를 이익소각한 것에 기인합니다. (2) 당사는 2001년 6월 30일에 1주당 금액을 5,000원에서 2,500원으로, 2005년 6월 30일에 2,500원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 2011년 6월 30일에 500원에서 5,000원으로 액면병합을 실시하였습니다. 33. 자본잉여금 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 기타자본잉여금 1,327,431 1,327,431 34. 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 자기주식 (10,761,518) (10,761,518) 35. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 109,101,940 112,887,995 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동손익 11,462,032 8,910,669 합 계 120,563,972 121,798,664 36. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 이익준비금 5,719,188 4,800,796 임의적립금 1,000,000 1,000,000 대손준비금 13,182,393 3,608,348 미처분이익잉여금 318,544,265 333,972,929 합 계 338,445,846 343,382,073 37. 대손준비금 금융투자업 규정 제3-8조에 의거 한국채택국제회계기준에 따라 산출한 손실충당금이 금융투자업 규정 제3-8조 제1항 각 호, 제2항 각 호에서 정한 금액의 합계액에 미달하는 경우 동 미달하는 금액에 대하여 대손준비금으로 적립하여 공시하고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 대손준비금 기적립액 13,182,393 3,608,348 대손준비금 적립(환입)예정액 (9,777,700) 9,574,045 대손준비금 잔액 3,404,693 13,182,393 (2) 당분기 및 전분기의 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 분기순이익 4,247,687 11,218,915 대손준비금 환입(적립)예정액 9,777,700 (367,237) 대손준비금 반영후 조정이익 14,025,387 10,851,678 대손준비금 반영후 주당 조정이익 153원 118원 38. 수수료수익 및 수수료비용(1) 당분기 및 전분기 중 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 수탁수수료 12,702,755 14,755,156 인수및주선수수료 3,235,899 2,426,280 집합투자증권취급수수료 2,503,067 2,815,759 파생결합증권수수료 - 108,921 금융자문수수료 2,224,534 184,500 자산관리수수료 997,649 761,180 매입확약수수료 2,776,940 2,676,308 대출중개주선수수료 3,662,800 7,722,762 기타 3,258,516 3,584,378 합 계 31,362,160 35,035,244 (2) 당분기 및 전분기 중 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 매매수수료 2,252,473 1,980,795 기타수수료비용 1,466,890 1,950,732 합 계 3,719,363 3,931,527 (3) 당분기와 전분기 중 금융수익 및 기타수익을 제외한 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 31,362,160 35,035,244 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 295,558 336,845 합 계 31,657,718 35,372,089 (4) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익 등의 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 수익의 인식시기: 한 시점에 이전되는 재화 또는 용역 25,725,535 29,409,352 기간에 걸쳐 이전되는 재화 또는 용역 5,932,183 5,962,737 합 계 31,657,718 35,372,089 39. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익(1) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 76,624,252 44,019,620 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 30,362,786 28,041,049 당기손익-공정가치측정금융부채상환이익 2,947,218 13,225,071 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 10,180,625 25,758,305 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환이익 354,107 593,542 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 7,546,371 6,260,353 합 계 128,015,359 117,897,940 (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 35,397,397 65,331,197 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 8,422,629 19,916,509 당기손익-공정가치측정금융부채상환손실 28,970,157 8,641,089 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 42,590,097 17,004,471 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환손실 2,080,232 4,519,593 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 16,395,926 14,689,818 합 계 133,856,438 130,102,677 40. 파생상품거래손익 (1) 당분기 및 전분기 중 파생상품거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 선물거래이익 23,059,051 24,312,438 장내옵션거래이익 108,360 13,625 장외파생상품거래이익 75,895,825 78,900,824 합 계 99,063,236 103,226,887 (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 선물거래손실 25,381,832 11,809,638 장내옵션거래손실 45,521 23,015 장외파생상품거래손실 78,256,405 78,321,783 합 계 103,683,758 90,154,436 41. 이자손익 (1) 당분기 및 전분기 중 이자수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 채권이자 40,317,733 36,093,133 기업융통어음이자 1,557,651 1,830,215 전자단기사채이자 141,276 419,634 소 계 42,016,660 38,342,982 유효이자율 적용 이자수익 신용거래융자이자 5,643,353 6,789,731 대출금이자 4,859,567 5,533,992 증금예치금이자 694,729 595,443 양도성예금증서이자 50,397 17,869 환매조건부매수이자 201,409 215,053 기타이자 6,409,405 9,231,261 소 계 17,858,860 22,383,349 합 계 59,875,520 60,726,331 (2) 당분기 및 전분기 중 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 유효이자율 적용 이자비용 증금차입금이자 5,095,977 7,558,764 투자자예탁금이용료 1,034,923 959,813 환매조건부매도이자 26,489,780 26,209,609 콜머니이자 879,004 921,992 후순위사채이자 448,696 449,355 기타 4,233,800 6,320,552 합 계 38,182,180 42,420,085 42. 상각후원가측정금융상품 관련손익 (1)당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융상품 관련이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 손실충당금환입 - 103,473 (2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융상품 관련손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 손실충당금전입 6,323,456 - 43. 외환거래손익(1) 당분기 및 전분기 중 외환거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 외환차익 5,925,780 3,862,812 외화환산이익 8,226,445 12,759,582 합 계 14,152,225 16,622,394 (2) 당분기 및 전분기 중 외환거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 외환차손 4,200,392 1,548,773 외화환산손실 9,358,160 9,917,620 합 계 13,558,552 11,466,393 44. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 급여 14,466,236 28,233,962 퇴직급여 1,470,250 1,582,256 복리후생비 4,260,338 4,211,263 전산운용비 3,711,986 3,219,424 임차료 205,190 238,279 지급수수료 4,081,460 2,312,011 접대비 992,015 801,089 광고선전비 1,382,451 1,219,534 감가상각비 3,399,384 3,780,764 연수비 206,770 230,224 무형자산상각비 1,322,914 1,619,029 세금과공과금 1,936,702 1,930,108 기타 2,548,699 2,910,174 합 계 39,984,395 52,288,117 45. 기타영업손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기타영업수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 배당금수익 10,755,784 8,887,232 분배금수익 337,537 103,623 기타손실충당금환입 - 25,499 지급보증충당부채환입 - 171,509 기타 321,804 - 합 계 11,415,125 9,187,863 (2) 당분기 및 전분기 중 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 기타손실충당금전입 122,664 - 지급보증충당부채전입 885,550 - 복구충당부채전입 19,964 23,767 기타 59 - 합 계 1,028,237 23,767 46. 영업외손익(1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 수입임대료 295,558 336,845 기타 73,879 214,394 합 계 369,437 551,239 (2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 기부금 106,455 133,251 투자부동산감가상각비 39,635 39,635 기타 18,981 47,575 합 계 165,071 220,461 47. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기는 법인세수익이 발생되어 평균 유효법인세율을 산출하지 아니하였으며 전분기 평균 유효법인세율은 11.97%입니다. 48. 주당이익 (1) 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. ① 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 보통주분기순이익 4,247,686,593 11,218,915,000 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) 91,839,145 91,839,145 기본주당이익 46 122 ② 보통주분기순이익 등의 산정내역 (단위 : 원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 분기순이익 4,247,686,593 11,218,915,000 보통주분기순이익 4,247,686,593 11,218,915,000 ③ 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역 <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2025-01-01 ~ 2025-03-31 96,866,418 90 8,717,977,620 자기주식효과 2025-01-01 ~ 2025-03-31 (5,027,273) 90 (452,454,570) 합 계 8,265,523,050 가중평균유통보통주식수 91,839,145 <제 72(전) 기 1분기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2024-01-01 ~ 2024-03-31 96,866,418 91 8,814,844,038 자기주식효과 2024-01-01 ~ 2024-03-31 (5,027,273) 91 (457,481,843) 합 계 8,357,362,195 가중평균유통보통주식수 91,839,145 (2) 희석화 증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 49. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 당사에 대하여 유의적인 영향력을행사하는 기업 유진기업㈜ 기타 특수관계(1) 현대개발㈜ 당진기업㈜ ㈜지구레미콘 성인산업㈜ 유성산업㈜ 남부산업㈜ 이순산업㈜ 우진레미콘㈜ 유진BDS㈜ 유진엠㈜ 유진엠플러스㈜ 천안기업㈜ 경산기업㈜ 유진아이티서비스㈜ ㈜유진디랩 농업회사법인자연팜앤바이오㈜ ㈜유진에너팜 ㈜동양 유진한일합섬㈜ ㈜한일합섬 ㈜동양에너지 ㈜유진홈센터 동화기업㈜ 유진레저㈜ ㈜유진로지스틱스 ㈜유진소닉 굿앤파트너스㈜ ㈜씨에스에코 ㈜한빛그린환경 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 (이하 "유진에버베스트") 유진프라이디움전문투자형사모부동산모투자(유) 유진크레딧밸류전문투자형사모부동산모투자(유) 유진유니콘사모투자합자회사 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) 유진프라이빗에쿼티㈜ 인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사 토탈클린(유) 유진스마트모빌리티사모투자 합자회사 유진토르사모투자합자회사 로지테크홀딩스(유) 유진더블유사모투자합자회사 유진더블유(유) 리싸이클린(유) ㈜힐스프링인베스트먼트 힐스프링투자조합 제1호 스프링리걸테크투자조합 제1호 스프링에이아이투자조합 제1호 유진하나리싸이클링PEF 초록숲 1호 초록숲 2호 동우바이오 동림 동우팜 고운레저㈜ 유진이엔티㈜ ㈜와이티엔 ㈜와이티엔디엠비 ㈜와이티엔라디오 ㈜티엑스알로보틱스 금왕에프원㈜ 유진고메사모투자합자회사 ㈜얼라이언스 ㈜하루테크 Beijing Tongjian Ready-Mixed Concrete PT. Hanil Indonesia Hanil Hong Kong EUGENE 110 PROPERTY LLC 관계기업 AIRA PROPERTY PUBLIC COMPANY LTD 신영부동산신탁 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합 종속기업 유진자산운용(주) 유진투자선물(주) 유진글로벌AI플러스증권자투자신탁(주식)(이하 "유진글로벌AI플러스증권자(주식)") 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호(이하 "유진미국VC1호") 유진코리아스마트리더증권자투자신탁(주식)(이하 "유진코리아스마트리더증권자") 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합(이하 "유진아시아푸드테크투자조합") 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 (2) 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 유진 이노베이티브 헬스케어 1호 신기술사업투자조합(이하 "유진이노베이티브헬스케어투자조합1호") 에프엠유동화제일차㈜ 챔피언레스큐㈜ 오션시티제일차㈜ 슈퍼문그린㈜ 유진메이슨제일차㈜ 올데이제일차㈜ 뉴에이지제일차㈜ 유진사프론제일차㈜ 종속기업의 종속기업 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) (이하 "유진챔피언배당주증권모(주식)") 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)(이하 "유진챔피언배당주증권자(주식)") 유진드림스퀘어전문투자형사모33호 유진글로벌AI플러스증권모투자신탁2호(주식) (이하 "유진글로벌AI플러스증권모2호(주식)") 유진코리아스마트리더증권모투자신탁(주식) (이하 "유진코리아스마트리더증권모(주식)") 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)(이하 "유진챔피언성과연동TDF2030") 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)(이하 "유진챔피언성과연동TDF2040") 유진GINI롱숏EquityHedge일반사모투자신탁(이하 "유진GINI롱숏EquityHedge") 유진챔피언공모주&미국장기채목표전환형증권투자신탁(채권혼합-재간접형)(이하 "유진챔피언공모주&미국장기채목표전환형") 유진 챔피언 테드 스타일액티브 증권투자신탁(주식-재간접형)(이하 "유진챔피언테드스타일액티브") 유진코리아밸류업지수액티브증권투자신탁(주식)(이하 "유진코리아밸류업지수액티브") 유진챔피언중장기채증권투자신탁(채권)(이하 "유진챔피언중장기채") 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 종속기업의 관계기업 유진챔피언공모주&YED타겟리턴목표전환형증권투자신탁1호(채권혼합-재간접형)(이하 "유진챔피언공모주&YED타겟리턴목표전환형") (1) 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업 집단 소속연결회사를 포함하고 있습니다. (2) 유진자산운용이 운용하는 수익증권으로서, 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속기업에 포함하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 당사와 특수관계자의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 <수익> 종속기업 유진자산운용㈜ 수수료수익 398 574 기타수입임대료 4,400 - 유진투자선물㈜ 기타수입임대료 - 30,693 수수료수익 38,900 11,050 이자수익 16,369 2,419 기타 - 108,636 유진챔피언배당주증권모(주식) 수수료수익 29 283 유진챔피언배당주증권자(주식) 수수료수익 226 225 유진글로벌AI플러스증권자(주식) 수수료수익 7,493 6,161 유진미국VC1호 수수료수익 4,466 3,839 유진코리아스마트리더증권모 수수료수익 247 322 유진코리아스마트리더증권자 수수료수익 676 660 유진챔피언성과연동TDF2030 수수료수익 41 26 유진챔피언성과연동TDF2040 수수료수익 45 26 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 수수료수익 1,383 467 유진GINI롱숏EquityHedge 수수료수익 15 - 유진챔피언공모주&미국장기채목표전환형 수수료수익 19 - 유진챔피언테드스타일액티브 수수료수익 174 - 유진코리아밸류업지수액티브 수수료수익 34 - 유진챔피언중장기채 수수료수익 50 - 유진아시아푸드테크투자조합 수수료수익 19,836 19,945 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 수수료수익 33,649 - 유진이노베이티브헬스케어투자조합1호 수수료수익 5,523 - 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 수수료수익 2,133 2,157 챔피언별내제일차㈜() 수수료수익 - 73,538 챔피언레스큐㈜ 수수료수익 54,562 (11,957) 유진에스에프제일차㈜() 수수료수익 - (8,269) 오션시티제일차㈜ 수수료수익 (406) (1,206) 슈퍼문그린㈜ 수수료수익 86,495 - 유진메이슨제일차㈜ 수수료수익 52,051 - 올데이제일차㈜ 이자수익 333,993 - 뉴에이지제일차㈜ 수수료수익 2,917 - 유진사프론제일차㈜ 수수료수익 63,067 - 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 기타수입임대료 50,000 50,000 기타 특수관계 유진아이티서비스㈜ 기타수입임대료 - 868 유진프라이빗에쿼티㈜ 기타수입임대료 - 7,953 이자수익 - 627 기타 - 33,473 ㈜동양 기타수입임대료 32,190 13,827 배당수익 - 457,520 유진더블유사모투자합자회사 배당수익 1,600,000 - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당수익 - 214,844 ㈜유진로지스틱스 기타수입임대료 - 484 ㈜유진소닉 기타수입임대료 - 400 관계기업 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 배당수익 - 1,368,552 수수료수익 8,337 298,325 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합 수수료수익 - 15,279 종속기업의 관계기업 유진챔피언공모주&YED타겟리턴목표전환형 수수료수익 10 - 합 계 2,419,322 2,701,741 <비용> 종속기업 유진자산운용㈜ 이자비용 153 2,360 유진투자선물㈜ 수수료비용 238,570 100,936 기타 특수관계 유진엠㈜ 광고비 등 80,931 54,559 유진레저㈜ 복리후생비 4,319 1,285 시설이용료 31,617 38,775 동화기업㈜ 복리후생비 763 1,379 시설이용료 2,669 - ㈜동양 이자비용 288,493 391,598 천안기업㈜ 수도광열비 568,800 569,412 이자비용 28,733 86,360 ㈜유진홈센터 복리후생비 235,421 244,742 소모품비 등 16,700 10,314 ㈜와이티엔 광고비 60,000 - 합 계 1,557,169 1,501,720 () 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 금액은 특수관계자 제외 이전까지의 거래내역입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권 ·채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 <채권> 종속기업 유진자산운용㈜ 미수수익 - 216 유진투자선물㈜ 증권미수금(1) 725,860 142,454 예치금 7,789,390 5,937,104 미수수익 11,000 11,223 유진챔피언배당주증권자(주식) 미수수수료 5 5 유진글로벌AI플러스증권자(주식) 미수수수료 7,404 7,509 유진미국VC1호 미수수수료 3,475 15,749 유진코리아스마트리더증권자 미수수수료 286 288 유진챔피언성과연동TDF2030 미수수수료 8 8 유진챔피언성과연동TDF2040 미수수수료 8 8 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 미수수수료 61 62 유진GINI롱숏EquityHedge 미수수수료 15 60 유진챔피언공모주&미국장기채목표전환형 미수수수료 11 12 유진챔피언테드스타일액티브 미수수수료 3 3 유진코리아밸류업지수액티브 미수수수료 1,283 8 유진챔피언중장기채 미수수수료 5 5 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 미수수수료 1,517 1,564 오션시티제일차㈜ 금융보증미수금 159,503 193,914 슈퍼문그린㈜ 금융보증미수금 258,035 384,938 유진메이슨제일차㈜ 금융보증미수금 102,945 - 올데이제일차㈜ 대출채권 53,000,000 - 뉴에이지제일차㈜ 금융보증미수금 270,093 - 유진사프론제일차㈜ 금융보증미수금 296,416 - 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 미수수익 - 1,574 기타 특수관계 ㈜동양 미수수익 - 1,157 천안기업㈜ 임차보증금 3,128,480 3,128,480 ㈜유진홈센터 미수수익 - 221 ㈜유진로지스틱스 미수수익 - 4,316 유진아이티서비스㈜ 미수수익 - 139 유진엠㈜ 미수수익 - 26 ㈜유진소닉 미수수익 - 70 유진한일합섬㈜ 미수수익 - 223 유진더블유 사모투자합자회사 미수배당금 1,600,000 - 관계기업 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 미수수수료 8,337 25,689 종속기업의 관계기업 유진챔피언공모주&YED타겟리턴목표전환형 미수수수료 3 3 합 계 67,364,143 9,857,028 <채무> 종속기업 유진자산운용㈜ 투자자예수금 - 87,766 유진투자선물㈜ 미지급금 (1) 1,102,886 393,554 미지급비용 3,622 2,780 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 선수수익 10,842 44,492 유진이노베이티브헬스케어투자조합1호 선수수익 14,238 - 챔피언레스큐㈜ 금융보증부채 47,287 101,849 오션시티제일차㈜ 금융보증부채 181,361 215,367 슈퍼문그린㈜ 금융보증부채 276,049 405,447 유진메이슨제일차㈜ 금융보증부채 50,894 - 올데이제일차㈜ 선수수익 301,671 - 뉴에이지제일차㈜ 금융보증부채 356,863 - 유진사프론제일차㈜ 금융보증부채 233,349 - 당사에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 미지급비용 - 60,182 미지급배당금 2,737,392 - 기타 특수관계 천안기업㈜ (2) 리스부채 2,434,815 3,462,424 유진레저㈜ 미지급비용 5,082 - 미지급배당금 93,939 - 동화기업㈜ 미지급비용 7 129 미지급배당금 93,960 - ㈜동양 후순위사채 26,000,000 26,000,000 미지급비용 38,466 38,466 합 계 33,982,723 30,812,456 (1) 유진투자선물㈜에 대한 미수금 및 미지급금은 선물 위탁거래와 관련된 것입니다. (2) 사용권자산 금액은 당분기말 2,117,341천원, 전기말 3,024,772천원입니다. (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역() 현금출자 자금차입 상환 종속기업 유진미국VC1호 종속기업 취득 454,378 - 유진이노베이티브헬스케어투자조합1호 종속기업 취득 390,000 - 기타 특수관계 천안기업㈜ 리스거래 - 1,056,342 () 상기 자금거래 외에 ㈜유진투자선물과 예치거래 및 예수거래 등의 자금거래가 있습니다. 정형화된 금융거래에서 발생되는 결제대금, 수시입출금이 가능한 예치금 및 예수부채 등의 거래에 발생되는 자금거래입니다. <제 72(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 현금출자 출자회수 자금대여 자금차입 회수 상환 관계기업 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 배당금 수취 및 관계기업처분 - 1,368,552 - 1,200,000 - - 종속기업 유진투자선물㈜ () 리스거래 - - - - 57,001 - 유진미국VC1호 종속기업 취득 - - 47,520 - - - 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 종속기업 취득 - - 500,000 - - - 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 1,642,435 - - - - - 기타 특수관계 동화기업㈜ 배당금 지급 56,376 - - - - - 유진레저㈜ 배당금 지급 56,363 - - - - - ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - - 인프라이니셔티브제1호 사모투자합자회사 배당금 수취 및 기타 특수관계처분 - 214,844 - 2,290,667 - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - - 1,057,479 유진프라이빗에쿼티㈜ 기타 특수관계처분 - - - - 14,769 - () 상기 자금거래 외에 ㈜유진투자선물과 예치거래 및 예수거래 등의 자금거래가 있습니다. 정형화된 금융거래에서 발생되는 결제대금, 수시입출금이 가능한 예치금 및 예수부채 등의 거래에 발생되는 자금거래입니다. (5) 당분기와 전기 중 특수관계자에게 제공하는 지급보증(매입확약 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 종속기업 에프엠유동화제일차㈜ 27,000,000 27,000,000 챔피언레스큐㈜ 24,000,000 24,000,000 오션시티제일차㈜ 5,000,000 5,000,000 슈퍼문그린㈜ 15,000,000 20,000,000 유진메이슨제일차㈜ 33,400,000 - 뉴에이지제일차㈜ 12,000,000 - 유진사프론제일차㈜ 56,200,000 - 합 계 172,600,000 76,000,000 (6) 당기와 전기 중 특수관계자에게 제공한 출자약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 총 약정액 추가출자 예정액 총 약정액 추가출자 예정액 관계기업 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 4,000,000 - 4,000,000 - 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합 2,000,000 - 2,000,000 33,898 종속기업 유진미국VC1호 27,195,000 2,536,194 24,412,600 1,681,170 기타 특수관계 유진유니콘사모투자합자회사 1,750,000 - 1,750,000 - 유진에버베스트 10,000,000 1,180,878 10,000,000 1,180,878 인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사 8,000,000 - 8,000,000 - 유진스마트모빌리티사모투자 합자회사 3,000,000 - 3,000,000 - 유진고메사모투자합자회사 1,000,000 - 1,000,000 - 유진더블유사모투자합자회사 40,000,000 20,000,000 40,000,000 20,000,000 합 계 96,945,000 23,717,072 94,162,600 22,895,946 (7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공 받은 담보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 제공 담보 수취 담보 제공 담보 수취 담보 종속기업 ㈜유진투자선물 26,078,154 - 29,696,404 - (8) 당분기와 전분기 중 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 단기급여 1,366 1,410 성과급 6,126 4,684 퇴직급여 233 239 합 계 7,725 6,333 50. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (30,362,786) (28,041,049) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (10,180,625) (25,758,305) 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 (7,546,371) (6,260,353) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - (1,171,120) 파생상품평가이익 (33,963,325) (58,222,189) 이자수익 (59,875,520) (60,726,331) 손실충당금환입 - (103,473) 외화환산이익 (8,226,445) (12,759,582) 배당금수익 (10,755,784) (8,887,232) 분배금수익 (337,537) (103,623) 기타손실충당금환입 - (25,499) 지급보증충당부채환입 - (171,509) 금융보증수수료수익 (2,656,768) (2,676,308) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 8,422,629 19,916,509 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 42,590,097 17,004,471 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 16,395,926 14,689,818 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 1,620 파생상품평가손실 35,376,537 62,483,938 이자비용 38,182,180 42,420,085 외화환산손실 9,358,160 9,917,620 손실충당금전입 6,323,456 - 기타손실충당금전입액 122,664 - 감가상각비 3,399,384 3,780,764 투자부동산감가상각비 39,635 39,635 무형자산상각비 1,322,914 1,619,029 복구충당부채전입액 19,964 23,767 지급보증충당부채전입 885,550 - 법인세비용(수익) (496,075) 1,524,993 합 계 (1,962,140) (31,484,324) (2) 당분기와 전분기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산, 부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 예치금의 감소(증가) (97,470,627) 30,341,840 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) 495,733,756 (205,619,431) 순파생상품의 감소 361,461 447,628 신용공여금의 증가 (50,576,304) (33,489,390) 환매조건부매수의 감소(증가) 46,300,000 (97,500,000) 대여금의 감소(증가) (465,819) 19,702 대지급금의 감소 - 601,151 매입대출채권의 감소 40,957,756 - 기타대출채권의 증가 (10,500,000) (1,365,000) 증권미수금의 감소(증가) (428,130) 1,578,202 기타미수금의 증가 (191,769,259) (93,579,905) 미수수익의 감소(증가) 753,266 (268,065) 선급금의 감소(증가) 129,892,300 (10,074,473) 선급비용의 증가 (866,807) (880,068) 금융리스채권의 감소 - 71,770 투자자예수금의 증가(감소) 90,524,955 (104,487,105) 수입담보금의 증가(감소) 5,064,419 (503,581) 기타예수금의 증가 770,907 84,654 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) (325,147,087) 259,175,791 당기손익-공정가치인식지정금융부채의 감소 (80,702,790) (20,091,802) 환매조건부매도의 증가 45,153,343 214,386,974 충당부채의 감소 (17,680,000) - 미지급금의 증가 221,992,551 61,003,335 미지급비용의 감소 (20,808,528) (5,348,579) 선수수익의 증가(감소) 1,484,661 (14,986) 제세예수금의 증가(감소) (12,744,949) 6,532,093 합 계 269,829,075 1,020,755 (3) 당분기와 전분기의 현금 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 (3,786,056) 3,034,657 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 - 841,906 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 2,551,364 1,078,784 종속기업투자자산 계정분류 390,000 - 리스계약 체결 731,750 1,509,410 선급금에서 무형자산으로 대체 559,563 667,854 (4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 기타 분기말금액 콜머니 100,000,000 - - 100,000,000 차입금 등 2,820,533,178 (327,588,473) - 2,492,944,705 후순위사채 40,000,000 - - 40,000,000 리스부채 44,586,689 (2,915,115) 731,797 42,403,371 미지급배당금 - - 9,183,915 9,183,915 임대보증금 824,299 - 8,401 832,700 합 계 3,005,944,166 (330,503,588) 9,924,113 2,685,364,691 <제 72(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 기타 분기말금액 콜머니 70,000,000 - - 70,000,000 차입금 등 2,817,912,624 4,135,336 - 2,822,047,960 후순위사채 40,000,000 - - 40,000,000 리스부채 55,579,822 (2,881,807) 721,883 53,419,898 미지급배당금 1,391 - 5,510,348 5,511,739 임대보증금 1,313,987 (450,031) 30,467 894,423 합 계 2,984,807,824 803,498 6,262,698 2,991,874,020 51. 리스(1) 리스이용자 당사는 건물과 자동차를 리스하고 있습니다. 일부 리스의 경우 연장 선택권, 리스료 인상 조건 등을 포함하고 있습니다. 당사는 복사기를 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 소액자산 리스에 해당합니다. 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.① 사용권자산당사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 유형자산으로 표시하고 있습니다.(주석 19 참조) <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합 계 기초금액 11,401,417 679,863 32,643,101 44,724,381 감가상각비 (1,403,661) (86,037) (1,385,100) (2,874,798) 사용권자산 추가 441,878 - 289,872 731,750 분기말금액 10,439,634 593,826 31,547,873 42,581,333 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합 계 기초금액 16,449,100 642,141 38,064,031 55,155,272 감가상각비 (5,708,073) (381,063) (5,425,454) (11,514,590) 사용권자산 추가 1,968,527 441,370 9,363,469 11,773,366 사용권자산 제거 (1,308,137) (22,585) (9,358,945) (10,689,667) 기말금액 11,401,417 679,863 32,643,101 44,724,381 ② 당기손익으로 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 리스부채에 대한 이자비용 515,057 566,445 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) - 36,932 소액자산 리스에 관련된 비용 94,939 108,026 ③ 현금흐름표에 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1분기 리스의 총 현금유출() 3,525,111 3,556,278 () 리스의 총 현금 유출은 리스부채의 원금 및 이자에 해당하는 현금지급액과 소액자산 현금지급액으로 구성되어 있습니다. ④ 연장선택권일부 부동산 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. 당분기 중 연장선택권의 행사 영향을 반영하는 리스기간의 조정으로 인한 재무적 영향으로 인식된 리스부채의 변동은 없습니다. ⑤ 리스부채의 만기분석 (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1개월 이내 1,142,734 1,128,437 1개월 초과~3개월 이내 2,259,709 2,253,566 3개월 초과~1년 이내 8,055,462 9,145,714 1년 초과~3년 이내 16,474,254 16,313,764 3년 초과 20,086,414 21,708,171 합 계 48,018,573 50,549,652 (2) 리스제공자 당사는 소유 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는 운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.① 금융리스당사는 리스채권에 대한 이자수익으로 전분기 3,046천원을 인식하였습니다. 가. 리스채권은 전기 중 종료되어 만기분석표상 금액이 존재하지 않습니다.나. 전기 중 금융리스채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. 전기 중 금융리스채권이 종료되어 당분기 중 장부금액 변동 내역은 없습니다. (단위 : 천원) 구 분() 제 72(전) 기 12개월 기대신용손실 기초 총 장부금액 951,414 회수 (951,414) 기말 총 장부금액 - () 전기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. 다. 당분기와 전기 중 금융리스채권 손실충당금의 변동내역은 없습니다. ② 운용리스 당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 20에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다. 당사가 당분기 및 전분기 중 인식한 리스료 수익은 각각 165,248천원 및 191,648천원입니다.다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 1년 이내 386,256 448,644 1년 초과~2년 이내 118,228 190,921 합 계 504,484 639,565 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 '최대의 이익을 드리는 BEST 금융회사'의 Vision 달성을 위해 주주가치 제고를 위한 이익환원의 관점에서 매년 정관에 의거한 배당을 실시하기 위해 노력 하고 있습니다.배당규모는 상법과 정관이 정한 이익배당 한도내에서 이익규모, 경영환경, 지속 성장을 위한 투자재원의 확보 필요성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여결정하고 있습니다. 당사는 2018~2021년에 배당 이후에도 자기자본 관련 규제비율 (영업용순자본비율,레버리지 비율 등)을 적정하게 유지할 수 있는 자기자본 규모를 달성 할 수 있도록 평균배당성향 10% ~ 20%를 유지하였으며, 2022년은 당기순이익은 감소하였으나 배당 이후 자기자본 관련 규제 비율 적정 유지수준을 감안, 배당성향을 30% 이상으로 확대하였습니다. 2023년은 전년 대비 개선된 실적 및 기 발표한 배당정책 감안하여 배당성향을 18%로 결정하였고 2024년은 밸류업 정책과 발맞춰 전년 이상 수준인 18.5%의 배당성향을 결정하였습니다.당사는 적극적인 주주환원 정책의 관점에서 향후에 과거 평균배당 성향 이상의배당을 추진해 나갈 계획이지만, 향후 경영환경, 이익규모, 기타 재무적 상황 등에 따라 배당정책 또한 변동 될 수 있습니다. 현재 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 이후 결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 나-1. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 주주총회가능배당절차 개선방안은 향후 당사의 경영상황 등을 전반적으로 고려하여 검토 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 나-2. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 제70기 결산배당2022년 12월O2023년 03월 23일2022년 12월 31일X-제71기 결산배당2023년 12월O2024년 03월 26일2024년 03월 29일X-제72기 결산배당2024년 12월O2025년 03월 26일2025년 03월 31일X- 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 나-3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 유진투자증권 주식회사의 정관 제44조 [이익금의 처분]이 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액제45조 [이익배당]① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 다. 최근 3사업년도 배당에 관한 사항 5,0005,0005,0006,02349,61930,6964,24834,98815,02166540334-9,1845,510----18.518.0보통주-3.81.7----보통주-------보통주-10060----보통주------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제73기 1분기 제72기 제71기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 72기 현금 배당수익률은 배당기준일 이전에 배당에 관한 결정을 하여, 해당 결정일의 직전 매매거래일부터 과거 1주일간의 주가 평균으로 산정하였습니다. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 072.63.0 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 2018년(제66기)부터 연속으로 7회 결산배당을 지급하고 있습니다.※ 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 마. 이익참가부사채에 관한 사항 - 해당사항 없음 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2025년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - 해당사항 없음. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 유진투자증권기업어음증권사모2024.11.145,0003.73A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.05.14미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.11.145,0003.73A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.05.14미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.01.175,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.07.17미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.01.175,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.07.17미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.01.175,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.07.17미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.01.175,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.07.17미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.01.175,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.07.17미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.01.175,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.07.17미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.01.175,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.07.17미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.01.175,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.07.17미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.01.175,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.07.17미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.01.175,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.07.17미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.065,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.08.05미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.065,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.08.05미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.065,0003.32A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.07.04미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.065,0003.32A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.07.04미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.065,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.08.07미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.065,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.08.07미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.075,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.08.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.075,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.08.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.115,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.08.11미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.115,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.08.11미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.125,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.08.08미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.125,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.08.08미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.125,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.08.08미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.125,0003.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.08.08미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.285,0003.30A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.05.28미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.285,0003.30A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.05.28미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.285,0003.30A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.05.28미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.02.285,0003.30A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.05.28미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.215,0003.17A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.22미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.215,0003.17A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.22미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.215,0003.17A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.22미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.215,0003.17A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.22미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.215,0003.17A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.22미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.215,0003.17A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.22미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.264,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.264,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.262,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.29미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.12.19미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.12.19미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.12.19미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.12.19미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.12.19미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.285,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.12.19미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.315,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.30미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.315,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.30미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.315,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.30미상환-유진투자증권기업어음증권사모2025.03.315,0003.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.09.30미상환-챔피언레스큐㈜전자단기사채사모2025.02.1823,5004.00A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.04.18미상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2025.02.2826,8004.20A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.05.30미상환유진투자증권오션시티제일차㈜전자단기사채사모2025.01.245,0004.10A2+(한신평), A2+(한기평)2025.02.24상환IBK투자증권오션시티제일차㈜전자단기사채사모2025.02.245,0003.95A2+(한신평), A2+(한기평)2025.05.23미상환IBK투자증권슈퍼문그린㈜전자단기사채사모2025.01.0915,0004.25A2+(한신평), A2+(한기평)2025.04.09미상환한화투자증권유진메이슨제일차㈜전자단기사채사모2025.02.1430,0003.90A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.03.31상환유진투자증권유진메이슨제일차㈜전자단기사채사모2025.03.3130,0003.60A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.04.30미상환유진투자증권유진사프론제일차㈜전자단기사채사모2025.03.1349,2003.80A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2025.04.14미상환유진투자증권올데이제일차㈜회사채사모2025.02.283,0005.75무등급2026.02.28미상환유진투자증권올데이제일차㈜회사채사모2025.02.2850,0007.52무등급2026.02.28미상환유진투자증권뉴에이지제일차㈜전자단기사채사모2025.03.3112,0003.80A2+(한신평), A2+(한기평)2025.06.30미상환유진투자증권494,500---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - ※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 해당사항 없음. 기업어음증권 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - 30,000 160,000 55,000 - - - 245,000 합계 - - 30,000 160,000 55,000 - - - 245,000 기업어음증권 미상환 잔액 (별도기준) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -----------30,000160,00055,000---245,000--30,000160,00055,000---245,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 15,000 102,700 31,800 12,000 - 161,500 - - 합계 15,000 102,700 31,800 12,000 - 161,500 611,500 450,000 단기사채 미상환 잔액 (별도기준) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------------------450,000450,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 53,000 40,000 - - - - - 93,000 합계 53,000 40,000 - - - - - 93,000 회사채 미상환 잔액 (별도기준) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------40,000-----40,000-40,000-----40,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (별도기준) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (별도기준) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 연결재무제표에 대하여 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정 두 통화간 교환가능성을 평가하여 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 재무제표에 대하여 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다.① 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'와 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정을 명확화하였습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치(FVOCI) 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 공시 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 연결실체의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. ② 한국채택국제회계기준 연차개선 한국채택국제회계기준 연차개선은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 나. 손실충당금 설정현황(연결)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역 (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금 설정률 제73기 1분기 신용공여금 632,550 (26) 0.0% 환매조건부매수 66,100 - 0.0% 대여금 7,207 (55) 0.8% 매입대출채권 58,963 (43,100) 73.1% 대지급금 4,425 (4,425) 100.0% 부도채권 10,767 (10,767) 100.0% 기타대출채권 180,335 (70,157) 38.9% 미수금 768,204 (12,208) 1.6% 미수수익 69,351 (2,321) 3.3% 합 계 1,797,902 (143,059) 8.0% 제 72 기 신용공여금 581,974 (2) 0.0% 환매조건부매수 112,500 - 0.0% 대여금 6,772 (55) 0.8% 매입대출채권 99,920 (37,930) 38.0% 대지급금 4,425 (4,425) 100.0% 부도채권 10,767 (10,767) 100.0% 기타대출채권 155,035 (55,261) 35.6% 미수금 570,121 (12,198) 2.1% 미수수익 78,392 (2,210) 2.8% 합 계 1,619,906 (122,848) 7.6% 제 71 기 신용공여금 671,724 (2) 0.0% 환매조건부매수 1,200 - 0.0% 대여금 7,117 (55) 0.8% 매입대출채권 99,920 (38,650) 38.7% 대지급금 5,957 (5,957) 100.0% 부도채권 10,767 (10,767) 100.0% 기타대출채권 143,848 (54,635) 38.0% 미수금 676,023 (12,185) 1.8% 미수수익 75,449 (2,184) 2.9% 합 계 1,692,005 (124,435) 7.4% (2) 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제73기 1분기 제 72 기 제 71 기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 122,848 124,435 91,071 2. 순대손처리액(①－②±③) 14,800 (1,024) (49) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - (1,024) - ③ 기타증감액 14,800 - (49) 3. 대손상각비 계상(환입)액 6,444 5,210 39,331 4. 충당금할인차금의 이자수익인식액 (1,033) (5,773) (5,918) 5. 기말 손실충당금 잔액합계 143,059 122,848 124,435 (3) 대출채권 등 관련 손실충당금 설정방침 대출채권은 개별평가 및 집합평가 방법에 의하여 손실충당금을 산출하고 있습니다. 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현가를 통해 손실충당금을 산출합니다. 집합평가는 기대신용손실평가에 기초한 통계적인 방식으로 부도율, 손실발현기간 및 부도시 손실률을 추정하여 손실충당금을 산출합니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 해당사항 없음 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 해당사항 없음 (2) 재고자산의 실사내역 등 해당사항 없음 라. 금융상품의 공정가치 (1) 공정가치 측정방법연결실체의 금융상품 공정가치 측정방법은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다.(2) 공정가치로 측정하는 금융상품① 금융자산ㆍ부채의 평가 수준별 공정가치의 내역<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1(1) 수준 2(1) 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(2) 1,955,037,709 3,340,787,926 653,330,512 5,949,156,147 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,512,510 - 198,130,920 207,643,430 파생상품자산 3,271,482 56,349,200 9,486,149 69,106,831 합 계 1,967,821,701 3,397,137,126 860,947,581 6,225,906,408 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 926,885,373 - 876,266,238 1,803,151,611 파생상품부채 626,260 62,797,784 7,250,047 70,674,091 합 계 927,511,633 62,797,784 883,516,285 1,873,825,702 (1) 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.(2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준 3 금액은 9,271,520천원입니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1(1) 수준 2(1) 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(2) 2,474,095,046 3,343,030,549 518,969,947 6,336,095,542 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,679,255 - 201,330,666 213,009,921 파생상품자산 2,713,760 75,199,577 6,707,458 84,620,795 합 계 2,488,488,061 3,418,230,126 727,008,071 6,633,726,258 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 1,219,622,987 - 951,437,242 2,171,060,229 파생상품부채 1,279,202 78,602,716 4,578,235 84,460,153 합 계 1,220,902,189 78,602,716 956,015,477 2,255,520,382 (1) 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다. (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준 3 금액은 9,180,100천원입니다. ② 공정가치 수준 3 관련 공시당분기와 전기 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니 다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치 측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 518,969,947 201,330,667 6,707,458 727,008,072 (951,437,242) (4,578,235) (956,015,477) 수준3에서 수준 2로 이동 (19,136,240) - - (19,136,240) - - - 대체() (390,000) - 224,285 (165,715) - (224,285) (224,285) 당기손익인식금액 1,443,021 - 3,019,463 4,462,484 (8,849,555) (2,342,686) (11,192,241) 기타포괄손익인식금액 - (3,199,747) - (3,199,747) 3,317,768 - 3,317,768 매입(발행) 170,560,820 - - 170,560,820 (92,627,243) (28,980) (92,656,223) 결제 (18,117,036) - (465,057) (18,582,093) 173,330,034 (75,861) 173,254,173 분기말잔액 653,330,512 198,130,920 9,486,149 860,947,581 (876,266,238) (7,250,047) (883,516,285) () 당분기 중 종속기업투자자산으로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치 측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 517,648,681 208,313,243 5,575,426 731,537,350 (846,589,909) (2,038,066) (848,627,975) 수준3에서 수준 2로 이동 (9,140,144) - - (9,140,144) - - - 대체() (3,835,700) - (7,752,233) (11,587,933) - 5,337,241 5,337,241 당기손익인식금액 32,441,311 - 10,002,434 42,443,745 (10,310,506) (7,757,531) (18,068,037) 기타포괄손익인식금액 - (6,982,576) - (6,982,576) 2,056,186 - 2,056,186 매입(발행) 94,116,681 - - 94,116,681 (1,227,061,040) (115,026) (1,227,176,066) 결제 (112,260,882) - (1,118,169) (113,379,051) 1,130,468,027 (4,853) 1,130,463,174 기말잔액 518,969,947 201,330,667 6,707,458 727,008,072 (951,437,242) (4,578,235) (956,015,477) () 전기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다. (3) 당분기와 전기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 1,443,021 - 676,777 (8,849,555) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (3,199,747) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 3,317,768 총포괄손익 계 1,443,021 (3,199,747) 676,777 (5,531,787) <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 32,441,311 - 2,244,903 (10,310,506) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (6,982,576) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 2,056,186 총포괄손익 계 32,441,311 (6,982,576) 2,244,903 (8,254,320) (4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. <제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,340,787,926 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 56,349,200 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 파생상품부채 62,797,784 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 3,343,030,549 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 75,199,577 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 파생상품부채 78,602,716 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 (5) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석① 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보당분기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> 금융상품 종류 가치평가기법 종류 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법배당할인모형유사기업비교법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권채무증권파생결합증권 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 5.47% ~ 24.38%1.00%0.00%0.00% ~ 68.00%0.21 ~ 0.70 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 할인율성장률 7.27% ~ 16.54%1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.09% ~ 5.86% 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 기초자산의 변동성상관계수 0.00% ~ 68.00%0.21 ~ 0.70 파생상품부채 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.09% ~ 5.86% <제 72(전) 기> 금융상품 종류 가치평가기법 종류 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법배당할인모형유사기업비교법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권채무증권파생결합증권 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 5.47% ~ 24.38%1.00%0.00%0.01% ~ 88.78%0.18 ~ 0.68 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 할인율성장률 7.27% ~ 16.20%1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.07% ~ 5.91% 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 기초자산의 변동성상관계수 0.00% ~ 62.37%0.18 ~ 0.68 파생상품부채 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.07% ~ 5.91% 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE모델 및 RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산 공정가치를측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다. ② 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당분기말과 전기말 현재 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,429,939 (1,286,380) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 6,572,809 (5,657,563) 장외파생상품자산(3) 98,559 (98,051) - - 금융자산 합계 1,528,498 (1,384,431) 6,572,809 (5,657,563) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 126,907 (131,797) - - 장외파생상품부채(3) 83,281 (85,835) - - 금융부채 합계 210,188 (217,632) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,596,326 (1,428,863) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 7,162,760 (6,156,746) 장외파생상품자산(3) 67,966 (43,552) - - 금융자산 합계 1,664,292 (1,472,415) 7,162,760 (6,156,746) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 104,596 (109,486) - - 장외파생상품부채(3) 55,644 (81,864) - - 금융부채 합계 160,240 (191,350) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3)주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제73기(당기)1분기삼정회계법인--해당사항 없음해당사항 없음-삼정회계법인--해당사항 없음해당사항 없음-제72기(전기)삼정회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가삼정회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가제71기(전전기)삼정회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음1. 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연인식2. 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가삼정회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음1. 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연인식2. 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 주) 제73기(당기) 1분기는 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함(연결 및 별도 동일) 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제73기(당기) 1분기삼정회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및 검토,순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사4104,031410587제72기(전기)삼정회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및 검토,순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사4104,0314104,350제71기(전전기)삼정회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및 검토,순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사4104,0314104,275 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주) 보수액은 연간보수기준이며, 실비를 제외한 금액임 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 제73기(당기) 1분기2023.07.17세무조정2026년 1월20연간제72기(전기)2023.07.17세무조정2025년 1월20연간제71기(전전기)2023.07.17세무조정2024년 1월20연간 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 종속회사 감사의견 최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 마. 회계감사인의 변경 1) 기존 감사계약 만료에 의하여, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임)에 따라 당사는 삼정회계법인으로 외부감사인을 변경 선임하였으며, 2022년 12월 29일자로 감사계약을 체결하였습니다. 2) 종속회사 회계감사인 변경 또는 신규선임 사유 종속회사명 변경 사업연도 변경사유 변경/신규선임 후 감사인 유진투자선물주식회사 2023년도 계약기간 만료에 의한 감사인 교체(회사와 회계감사인의 자발적 의사에 따른 자유선임) 삼정회계법인 유진자산운용주식회사 2023년도 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 2022년도 회사의 자발적 의사에 의한 신규선임 태성회계법인 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 2024년도 회사의 자발적 의사에 의한 신규선임 회계법인원지 유진 이노베이티브 헬스케어 1호 신기술사업투자조합 2024년도 회사의 자발적 의사에 의한 신규선임 신우회계법인 바. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12025년 03월 05일회사측 : 감사위원회 위원 2인감사인측 : 업무수행이사 외 1인대면보고외부감사 결과(FY2024 감사진행 사항 등, 핵심감사사항에 대한 수행한 감사절차 및 감사수행 결과, 기말감사 주요 논의사항, 내부회계관리제도감사수행 결과, 감사위원회와의 협의사항) 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 사. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없음. 2. 내부통제에 관한 사항 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2025년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제71기('24년도) 정기주총 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 - 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 단, 주주의 원활한 의결권 행사를 위하여 2015년에 개최된 제62기 정기주주총회부터 전자투표제를 채택하고 있습니다. 당사는 전자투표제도를 한국예탁결제원에 위탁운영하고 있으며, 당사의 모든 주주는 한국예탁결제원 전자투표시스템 사이트(http://evote.ksd.or.kr)에 접속하여 의결권을 행사할 수 있습니다.- 당사는 의결권대리행사권유제도를 한국예탁결제원 전자투표시스템을 통한 전자위임장 및 직접교부(이메일, 팩스, 우편 포함) 등의 방법으로 실시하고 있습니다. 나. 소수주주권 행사 여부 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부 당사는 대상기간 중 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주96,866,418-우선주--보통주5,027,273자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주91,839,145-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제9조(주식의 발행 및 배정)① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회 를 부여하는 방식 2. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나 에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하 여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니 한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 경우로서 금융위원회가 인정하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융 위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납 입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행 하여야 한다. 결 산 일 매년 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 부터 1월 31일까지 주권의 종류 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 시행되어 주권이 의무적으로 전자등록 됨에 따라주권의 종류를 기재하지 않음. 명의개서대리인 취급소 : 한국예탁결제원, 대리인 : 한국예탁결제원대리인 주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC)대리인 전화번호 : (051)519-1500 주주의 특전 없음 공고장소 인터넷 홈페이지(http://www.eugenefn.com) 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 주요논의내용 제72기 정기주주총회(2025.03.26) 제1호 의안 : 제72기 재무제표 승인의 건 가결 - 원안대로 승인(배당 : 주당 100원) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결 - 원안대로 승인 제3호 의안 : 이사 선임의 건(2명) 가결 - 재선임(2명) : 사내이사 유창수, 고경모 제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 최규남 선임의 건 가결 - 선임(1명) : 사외이사 최규남 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 - 원안대로 승인 제71기 정기주주총회(2024.03.26) 제1호 의안 : 제71기 재무제표 승인의 건 가결 - 원안대로 승인(배당 : 주당 60원) 제2호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(2명) 가결 - 재선임(2명) : 사외이사 한만희, 사외이사 김용대 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 - 원안대로 승인 제70기 정기주주총회(2023.03.23) 제1호 의안 : 제70기 재무제표 승인의 건 가결 - 원안대로 승인(배당 : 주당 60원) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결 - 원안대로 승인 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명) 가결 - 재선임(1명) : 사외이사 엄영호 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 - 원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 유진기업(주)최대주주 본인보통주27,373,92028.2627,373,92028.26-유창수발행회사 임원보통주1,300,0001.341,300,0001.34-유재필기타보통주165,8840.17165,8840.17-유순태계열회사 임원보통주467,1200.48467,1200.48-구금숙기타보통주40,2110.0440,2110.04-유정민계열회사 임원보통주49,5000.0549,5000.05-유정주기타보통주39,1300.0439,1300.04-유승연기타보통주20,3760.0220,3760.02-유동진기타보통주20,2570.0220,2570.02-동화기업(주)계열회사보통주939,5960.97939,5960.97-유진레저(주)계열회사보통주939,3900.97939,3900.97-보통주31,355,38432.3731,355,38432.37------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 소유주식수는 2025년 03월 31일 기준이며, 이후 변동사항은 '최대주주등 소유주식 변동신고서' 및 '주식 등의 대량보유상황보고서'의 공시사항을 참조하시기 바랍니다. 2. 최대주주의 주요 경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 유진기업(주)24,734최재호0.06--유경선38.95------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 최대주주의 개요 회사의 최대주주인 유진기업주식회사는 1984. 6. 13 호우물산(주)라는 명칭으로 설립되었습니다. 이후 1989. 8. 30 유진기업(주)로 상호를 변경하였고, 1994. 9. 30 코스닥시장에 등록하였습니다. 주요사업의 내용으로는 레미콘의 제조, 판매와 건설업을 주요사업으로 하고 있으며, 수도권 지역내외에 공장이 소재하고 있습니다. 2025년 03월 31일 기준 유진기업주식회사의 최대주주(유경선) 및 그 특수관계인은 총 30,116,163 주를 보유하고 있습니다. 이는 최대주주 본인과 친인척, 계열회사, 등기임원을 합산한 것으로 유진기업 발행주식총수의 38.95%에 해당합니다. (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2022년 04월 22일----유경선38.812022년 09월 30일----유경선38.882023년 03월 30일----유경선38.972025년 03월 26일----유경선38.952023년 03월 30일----유경선38.972025년 03월 26일----유경선38.95 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 1. 상기자료는 "주식 등의 대량보유상황보고서" 및 "정기보고서"를 기준으로 작성하였으며, 최대주주 유경선외 특수관계인의 지분이 포함되어 있습니다. 2. 최대주주의 변동은 없으며, 지분율 변동만을 기록하였습니다. (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 유진기업 (주) 2,374,8681,348,1771,026,6911,393,30155,003-100,746 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 재무현황은 2024.12월말 연결기준으로 작성되었으며, 기타 상세사항은 금융감독원 전자공시시스템상의 유진기업주식회사 정기보고서 및 유진기업주식회사 홈페이지 (http://www.eugenes.co.kr)를 참고하시기 바랍니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 4. 주식 소유현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 유진기업(주)27,373,92028.26---62,8650.06 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - ※ 상기 주식 소유현황은 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원의 2025년03월31일 기준 소유자명세를 반영하였으며, 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ※ 지분율은 보통주 발행주식수 대비 비율입니다. 5. 주가 및 주식 거래실적 - 국내증권시장 (단위: 원, 천주) 종 류 10월 11월 12월 25년 1월 2월 3월 보통주 최고 4,415 3,985 2,815 2,555 2,810 2,670 최저 3,935 2,670 2,335 2,405 2,310 2,355 평균 4,158 3,337 2,587 2,472 2,543 2,577 일간거래량 최고 1,032 3,374 2,194 1,972 1,509 816 최저 404 396 335 261 227 234 월간거래량 11,693 24,795 16,259 9,827 11,976 8,450 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 유창수남1963년 05월부회장사내이사상근대표이사 (금융계열 경영 전략)고려대학교 사회학과 졸업 NIU 경영대학원 MBA 영양제과(주) 대표이사 유진기업 사장 이순산업(주) 대표이사 고려시멘트 부회장1,300,000-유진기업 특수관계인2007.05.25 ~-고경모남1966년 09월사장사내이사상근대표이사 (경영 총괄)서울대학교 경영학과 졸업 제32회 행정고시 노스캐롤라이나주립대 경제학 석사 미래창조과학부 창조경제조정관 유진투자증권 사장 유진프라이빗에쿼티(주) 기타비상무이사(현)--계열회사 임원2019.03.27 ~-엄영호남1961년 09월이사사외이사비상근감사위원 (감사위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회, 집행위원회,ESG위원회,내부통제위원회)연세대학교 경영학 졸업 미국 뉴욕대학교 스턴스쿨 경영학 박사 미국 뉴욕연방은행 이코노미스트 연세대학교 경영대학 경영학과 교수(현)아주IB투자주식회사 사외이사(현)--계열회사 사외이사2020.03.25 ~-김용대남1960년 12월이사사외이사비상근 감사위원 (감사위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회,ESG위원회 ,내부통제위원회 ) 서울대학교 법학과 졸업 서울지방법원 판사 대전고등법원 부장판사 수원지방법원 수석부장판사 서울중앙지방법원 민사 수석부장판사 서울고등법원 부장판사 서울가정법원 법원장 법무법인 도울 대표변호사김앤장 법률사무소 변호사(현) 삼성E&A 사외이사(현)--계열회사 사외이사2021.03.25 ~-최규남남1964년 04월이사사외이사비상근감사위원 (감사위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회,집행위원회,내부통제위원회)서울대학교 에너지자원공학과 졸업Stanford University 공업경영학 석사한국콘텐츠진흥원 원장제주항공 대표이사SK SUPEX추구협의회 사장동문 파트너즈(유) 고문(현)SK주식회사 고문(현)--계열회사 사외이사2025.03.26~-김철은남1964년 11월부사장미등기상근IB부문장고려대학교 경제학과 졸업 삼성생명 법인영업 본부 대우증권 기업금융본부 유진투자증권 구조화금융본부장 유진투자증권 IB부문장39,410-계열회사 임원2009.12.14 ~2025년 04월 30일최현남1964년 02월전무미등기상근WM본부장연세대학교 경영학과 졸업 연세대학교 경영대학원 졸업 메리츠투자증권 리스크관리팀 부장 CJ투자증권 파생법인영업사업부 부장유진투자증권 WM본부장39,508-계열회사 임원2009.04.01 ~2025년 04월 30일윤태룡남1967년 04월전무미등기상근채권금융본부장중앙대학교 경제학과 졸업 유진투자증권 채권영업팀장30,966-계열회사 임원2011.04.01 ~2025년 12월 31일송영상남1963년 04월상무미등기상근감사총괄고려대학교 식품공학과 졸업 금융감독원 금융교육국장 금융감독원 인천지원장 금융감독원 보험사기대응단 실장유진투자증권 감사총괄--계열회사 임원2021.07.12 ~2025년 03월 31일이상식남1969년 01월상무미등기상근경영지원본부장 투자운용실장(겸직)고려대학교 무역학과 졸업 유진자산운용 경영관리본부장 유진투자증권 준법감시인 신영부동산신탁 경영지원본부장유진투자선물 기타비상무이사(현)--계열회사 임원2022.02.01 ~2025년 12월 31일윤성근남1969년 04월상무미등기상근준법감시인고려대학교 법학과 졸업 아이엠투자증권 준법감시인 리딩투자증권 준법감시인--계열회사 임원2019.07.01 ~2025년 06월 30일김형석남1971년 07월상무미등기상근PF실장서울대학교 경제학과 졸업 유진투자증권 구조화상품팀장유진투자증권 PF실장--계열회사 임원2018.01.01 ~2025년 04월 30일신동오남1971년 08월상무미등기상근IB사업전략실장 고려대학교 경제학과 졸업 강원대대학원 부동산학과 박사 수료 유진투자증권 프로젝트금융팀장유진투자증권 IB사업전략실장 18,722-계열회사 임원2018.01.01 ~2025년 12월 31일김성수남1968년 03월상무미등기상근투자금융팀장연세대학교 경제학과 졸업 유진투자증권 투자금융팀장--계열회사 임원2021.01.01 ~2025년 12월 31일노진만남1968년 11월상무미등기상근IT본부장중앙대학교 경영학과 졸업 키움증권 정보보호최고책임자--계열회사 임원2022.02.14 ~2025년 12월 31일이옥형여1975년 01월상무미등기상근신성장전략 투자실장연세대학교 식품영양학과 졸업 서울대학교 행정대학원 수료 캐나다Ryerson대학교 경영대학원 졸업 미래창조과학부 창조경제기반과 과장 중소벤처기업부 벤처혁신정책과 과장--계열회사 임원2022.03.01 ~2025년 12월 31일김종우남1968년 01월상무미등기상근자본시장실장고려대학교 교육학과 졸업 미래에셋증권 채권, IB부문 상무보유진투자증권 자본시장실장--계열회사 임원2022.05.30 ~2025년 04월 30일유장훈남1972년 11월상무미등기상근IPO실장 연세대학교 경제학과 졸업 NH투자증권 IPO업무 삼성증권 기업금융1본부장유진투자증권 IPO실장 --계열회사 임원2023.06.01 ~2025년 12월 31일이승우남1971년 02월상무미등기상근리서치센터장서울대학교 컴퓨터공학과 졸업 서울대 대학원 경영학 석사 IBK투자증권 기업분석팀 센터장 유진투자증권 리서치센터 전략산업분석팀장--계열회사 임원2021.01.01 ~2025년 12월 31일조희선여1967년 11월상무미등기상근챔피언스라운지 금융센터장이화여자대학교 경제학과 졸업 연세대 경영대학원 MBA SC제일은행 방카슈랑스부 PB센터장 유진투자증권 서울WM센터장--계열회사 임원2021.01.04 ~2025년 12월 31일김관석남1972년 01월상무미등기상근부동산개발실장서울디지털대학교 부동산학과 졸업 건국대 대학원 부동산금융 석사 한국산업은행 부동산PF팀장--계열회사 임원2021.02.22 ~2025년 12월 31일신현일남1966년 10월상무보미등기상근리스크관리실장,위험관리책임자고려대학교 수학과 졸업 유진투자증권 리스크심사팀 팀장--계열회사 임원2019.01.01 ~2026년 12월 31일유만식남1969년 02월상무보미등기상근광역영업혁신담당 고려대학교 경영학과 졸업 유진투자증권 1지역본부장 유진투자증권 서울WM센터장 유진투자증권 광역영업혁신담당 --계열회사 임원2021.01.01 ~2025년 12월 31일박민성남1971년 11월상무보미등기상근Wholesale실장연세대학교 응용통계학과 졸업 유진투자증권 파생솔루션1팀장--계열회사 임원2021.01.01 ~2025년 12월 31일송경재남1971년 09월상무보미등기상근전략기획실장연세대학교 경제학과 졸업 ANU대학원 경영학과 졸업 유진투자증권 결제업무팀장 유진투자증권 경영전략팀장--계열회사 임원2022.01.01 ~2025년 12월 31일정계두남1971년 08월상무보미등기상근광주WM센터장광주대학교 경제학과 졸업 전남대학교 경영대학원 졸업 유진투자증권 광주지점 지점장 유진투자증권 2, 3지역 본부장--계열회사 임원2022.01.01 ~2025년 12월 31일이승민남1977년 06월상무보미등기상근전략금융실장고려대학교 경영학과 졸업 현대차투자증권 구조화금융팀 부장 유진투자증권 전략금융팀장--계열회사 임원2022.07.01 ~2025년 12월 31일김구환남1968년 12월상무보미등기상근금융소비자보호실장중앙대학교 법학과 졸업 유진투자증권 컴플라이언스팀장 유진투자증권 금융소비자보호팀장10,000-계열회사 임원2023.03.01 ~2025년 12월 31일허재환남1973년 11월상무보미등기상근글로벌매크로팀장연세대학교 경영학과 졸업 미래에셋대우 글로벌자산배분팀 유진투자증권 글로벌매크로팀장--계열회사 임원2023.07.01 ~2025년 12월 31일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 유창수 대표이사 및 고경모 대표이사의 임기만료일은 2028년 개최되는 제75기 정기주주총회 종결시까지입니다.. 엄영호 사외이사의 임기만료일은 2026년 개최되는 제73기 정기주주총회 종결시까지입니다. 김용대 사외이사의 임기만료일은 2027년 개최되는 제74기 정기주주총회 종결시까지입니다. 최규남 사외이사의 임기만료일은 2028년 개최되는 제75기 정기주주총회 종결시까지입니다. ※ 신현일 상무보는 당사 리스크관리본부장으로, '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거 위험관리책임자로 선임되어 2가지 직위를 겸직하고 있습니다. ※ 기준일(2025.03.31) 이후 임원 변동사항- 임원 퇴임(5명) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 주요경력 재직기간 사유 송영상 남 1963년 04월 상무 미등기 상근 고려대학교 식품공학과 졸업 금융감독원 금융교육국장 금융감독원 인천지원장 금융감독원 보험사기대응단 실장유진투자증권 감사총괄 2021.07.12 ~2025.03.31 의원퇴직 김철은 남 1964년 11월 부사장 미등기 상근 고려대학교 경제학과 졸업 삼성생명 법인영업 본부 대우증권 기업금융본부 유진투자증권 구조화금융본부장 유진투자증권 IB부문장 2009.12.14 ~2025.04.30 의원퇴직 최현 남 1964년 02월 전무 미등기 상근 연세대학교 경영학과 졸업 연세대학교 경영대학원 졸업 메리츠투자증권 리스크관리팀 부장 CJ투자증권 파생법인영업사업부 부장유진투자증권 WM본부장 2 009.04.01 ~2025.04.30 의원퇴직 김형석 남 1971년 07월 상무 미등기 상근 서울대학교 경제학과 졸업 유진투자증권 구조화상품팀장유진투자증권 PF실장 2018.01.01 ~2025.04.30 의원퇴직 김종우 남 1968년 01월 상무 미등기 상근 고려대학교 교육학과 졸업 미래에셋증권 채권, IB부문 상무보유진투자증권 자본시장실장 2022.05.30 ~ 2025.04.30 의원퇴직 - 임원 선임 (2025.04.01 字 ) 1. 재선임(17명) : 임기만료일 변경 (2025년 3월 31일→ 2025년 12월 31일) 2. 신규선임(1명) : 한재혁 감사총괄(상무) 선임 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 한재혁 남 1969년 01월 상무 미등기 상근 감사총괄 고려대학교 경영학과, 동 대학원 법학과 졸업금융감독원 특별조사국 국장금융감독원 디지털혁신국 핀테크현장담당관 - - 계열회사 임원 2025.04.01~ 2025년 12월 31일 나. 직원 등 현황 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 다 . 미등기임원 보수 현황 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 - 해당사항 없음 2. 대주주와 자산양수도 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중 요한 소송사건 (1) 유진투자증권 (단위 : 원) 소송내용 소제기일 원고 피고 소송가액 진행상황 영업 및 재무에미치는 영향 투자금 반환 2023.04.05 김 유진투자증권 200,000,000 2심 진행중 패소시 손실발생 부당이득금 2023.05.08 주식회사 * 유진투자증권 외 2 2,090,000,000 2심 진행중 패소시 손실발생 부당이득금 2024.06.25 다올 유진투자증권 외 1 3,000,000,000 1심 진행중 패소시 손실발생 부당이득반환청구 2025.02.10 다사 유진투자증권 440,000,000 1심 진행중 패소시 손실발생 (2) 종속회사 (단위 : 원) 회사 소제기일 소송내용 원고 피고 소송가액 진행상황 영업 및 재무에 미치는 영향 유진자산운용 2018. 8.22 정산금청구 캐피탈주식회사 유진자산운용 10,144,623,498 2심 진행 중 (파기환송심) 2심 당사 일부 패소로 패소와 관련 합리적으로 추정가능한금액을 충당부채로 계상 (충당부채 116.6억 설정) 유진자산운용 2022.12.13 손해배상청구 주식회사 유진자산운용, 당사 직원 800,000,000 3심 진행 중 3심 판결 후 재무제표 반영 예정 유진자산운용 2023.11.30 부당이득금 청구 사단법인 * 유진자산운용 외 1 1,734,214,186 1심 진행 중 1심 판결 후 재무제표 반영 예정 유진자산운용 2025.03.14 손해배상청구 주식회사 유진자산운용 8,610,609,607 1심 진행 중 1심 판결 후 재무제표 반영 예정 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 다. 채무보증현황 (1) 당분기 및 전기 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 73(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분() 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 14,569,786 399,064 1,509,822 16,478,672 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 - (329) 329 - 상각 (1,934,755) (206,046) (292,875) (2,433,676) 분기말금액 12,635,031 192,689 1,217,276 14,044,996 () 당기 중 12개월 기대신용손실 및 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. <제 72(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 17,091,688 1,755,556 - 18,847,244 12개월 기대신용손실로대체 2,325,349 (2,325,349) - - 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (4,151,798) 4,151,798 - - 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,500,526) (345,430) 1,845,956 - 전입(환입) 8,922,041 (887,509) (12,634) 8,021,898 상각 (8,116,968) (1,950,002) (323,500) (10,390,470) 기말금액 14,569,786 399,064 1,509,822 16,478,672 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 지급보증 (1) 289 289 매입확약 (2)(3)(4) 374,840,000 377,859,683 출자약정 (5) 61,587,838 57,762,902 합 계 436,428,127 435,622,874 (1) 당분기말과 전기말 현재 건설사 경영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공사이행보증약정에 대하여 당분기말 1만원(전기말:1만원)을 충당부채로 계상하였습니다. (2) 대상 기업이 발행한 전자단기사채의 상환대금이 부족할 경우 연결실체가 그 부족액을 충당하는 계약입니다. (3) 당분기말 현재 매입확약에 따라 실행된 약정액은 140,690,000천원(전기말:115,390,000천원)입니다. (4) 당분기말 현재 매입확약 중 ABCP를 연결실체가 인수하여 보유하고 있는 금액은 430,000천원(전기말:430,000천원)입니다. (5) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 연결실체가 추가로 출자해야 하는 계약입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 일중당좌차월 ㈜우리은행 등 70,000,000 70,000,000 기업운전자금대출 ㈜우리은행 등 96,000,000 96,000,000 신용한도대출약정 (주)NH농협은행 등 27,000,000 27,000,000 단기회전대출 (주)NH농협은행 20,000,000 100,000,000 기업종합통장대출 수협은행 10,000,000 10,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 400,000,000 400,000,000 증금할인어음 225,000,000 225,000,000 기관운영자금대출 () 160,000,000 160,000,000 담보금융지원대출 550,000,000 550,000,000 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 () 종속기업인 유진투자선물㈜는 한국증권금융㈜와 체결한 상기 담보대출약정 100억원과 관련하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있는 ㈜한국거래소 주식 100%를 담보로 제공하고 있습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 73(당) 기 1분기 제 72(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 10,881,550,351 10,908,275,983 저축자유가증권 20,347,748 19,401,240 수익자유가증권 12,903,569,136 12,498,337,862 기타예수유가증권 670,215 241,776 합 계 23,806,137,450 23,426,256,861 차입유가증권 490,275,726 431,094,000 (5) 종속기업인 유진투자선물㈜는 해외 파생상품거래 중개를 위하여 Deutsch Bank AG, Interactive Brokers 등의 선물중개인(FCM: Futures Commission Merchant)과중개계약(Brokerage Agreement)을 맺고 있으며, 국내의 고객들과도 파생상품거래 위탁대행계약을 체결하고 있습니다. (6) 그 밖에 열거되지 아니한 사항으로서 회사의 경영에 미치는 영향① 유진투자증권은 고객의 개인정보를 취급하는 금융회사로서 대량의 개인정보 유출 사고가 잠재적인 위협이 될 수 있습니다. ② 유진투자증권은 이를 사전에 예방하기 위하여 회사 전반에 적용되는 체계적인 정보보호 관리체제를 구축하고 있으며, 전 임직원이 사내 정보보호 규정 준수 및 이에 대한 내부통제 절차를 수립하고 이를 철저히 수행하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 (2025년 3월 31일 기준) (1) 수사 ·사법기관의 제재현황 ① 유진투자증권 - 당사 및 임직원 : 해당사항 없음② 종속회사 - 종속회사 및 임직원 : 해당사항 없음 (2) 행정기관의 제재 현황 ① 유진투자증권 - 회사 일자 제재기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 횡령,배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 2022.06.10 금융위원회금융감독원 회사 - 경고- 과징금 부과 72,760원 해당사항없음 - 대량보유 소유주식 보고의무 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항, 제173조 제1항, 제426조 제5항, 제429조 제 4항) - 관련부서 통보 및 향후대응 철저 - 임직원 교육 및 내부통제 강화 2022.11.30 금융위원회금융감독원 회사 - 기관주의- 과태료 부과 120백만원 해당사항없음 - 전자금융거래의 안정성 확보의무 위반 (전자금융거래법 제21조 제2항, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 제1항 제2호, 제17조 제1항 제3호, 제4항) - 과태료: 2022.12.12 납부- 관련직원 징계 : 2022.12.15 - 내부통제시스템 개선 및 교육강화 2025.02.20 금융위원회 회사 - 과태료 부과 3,200백만원 해당사항없음 - 제3자 이익도모 금지 회피 목적의 투자일임(신탁)재산 간 연계거래 - 투자일임(신탁)재산 운용 부적정 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제98조 제2항 제4호, 제10호, 제 449조 제1항 제29호, 제108조 제4호, 제9호, 제449조 제1항 제29호) - 과태료: 2025.03.04 납부 - 내부통제시스템 개선 및 교육강화 2025.03.31 금융감독원 회사 - 기관경고 - 해당사항없음 - 제3자 이익도모 금지 회피 목적의 투자일임(신탁)재산 간 연계거래 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제98조 제2항 제4호, 제10호, 제108조 제4호, 제9호) - 관련직원 징계 : 2025.04.17 - 임직원 교육 및 내부통제 강화 - 당사 임직원 일자 제재기관 조치대상 조치내용 금전적제재금액 횡령,배임등 금액 사유 및 근거법령 직위 전현직 근속연수 2022.11.30 금융감독원 상무보 현직 3년 2개월 주의 해당사항없음 해당사항없음 - 전자금융거래의 안정성 확보의무 위반 (전자금융거래법 제21조 제2항, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 제1항 제2호 , 제17조 제1항 제3호, 제4항) 2025.03.31 금융감독원 상무 전직 3년 정직3월상당 해당사항없음 해당사항없음 - 제3자 이익도모 금지 회피 목적의 투자일임(신탁)재산 간 연계거래 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제98조 제2항 제4호, 제10호, 제108조 제4호, 제9호)- 투자자의 요구없는 동일 투자자의 일임재산 간 거래 금지 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제98조 제2항 제5호)- 무자격자에 의한 투자일임업 수행금지 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제98조 제1항 제3호) ② 종속회사 - 종속회사 및 임직원 : 해당사항 없음 (3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재 현황 ① 유진투자증권 - 당사 및 임직원 : 해당사항 없음 ② 종속회사 - 회사 회사 일자 제재기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제제금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 유진투자선물 2021.10.21 CME(시카고상품거래소) 시장감시위원회 회사 - 제재금부과 $30,000 - CME RULE 534. WASH TRADES PROHIBITED(가장매매 금지) 및 CME RULE 432. GENERAL OFFENSES W.(직원 관리 감독 의무이행) 위반 - 제재금 납부 - 규정준수 교육 및 관리강화 유진투자선물 2024.11.26 한국거래소 회사, 관련직원 - 기관주의 해당사항없음. - 회원시스템 접속 등에 관한 지침 위반 (회원시스템 접속 등에 관한 지침 제12조 제1항) - 조치대상자에 대해 인사위원회 개최 - 회원시스템관련 내부절차 개선 및 관련부서 교육실시 유진자산운용 2024.04.11 금융투자협회 자율규제위원회 회사 - 불성실수요예측 참여자로 지정하되 수요예측 참여제한은 면제 해당사항 없음 - 의무보유기간 미준수 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 - -업무절차 개선 - 임직원 회사 일자 제재기관 조치대상 조치내용 금전적제재금액 사유 및 근거법령 직위 전현직 근속연수 유진투자선물 2025.01.09 한국거래소 영업이사 현직 7년10개월 인사위원회 개최하여 행위자에 대해견책 처분하고 결과 통지문 송부 해당사항 없음 회원시스템 접속 등에 관한 지침 위반(회원시스템 접속 등에 관한 지침 제13조 제1항) 유진투자선물 2025.01.09 한국거래소 상무보 현직 23년6개월 인사위원회 개최하여 감독자에 대해주의 처분하고 결과 통지문 송부 해당사항 없음 회원시스템 접속 등에 관한 지침 위반(회원시스템 접속 등에 관한 지침 제13조 제1항) (4) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 ① 유진투자증권 - 당사 및 임직원 : 해당사항 없음 ② 종속회사 - 종속회사 및 임직원 : 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 고객예탁재산 현황① 고객예수금 (단위 : 천원) 구 분 제73기 1분기 제72기 제 71 기 위탁자예수금 436,444,050 433,158,586 573,380,903 장내파생상품거래예수금 104,081,130 103,885,120 66,412,866 청약자예수금 12,409 45,282 33,809 저축자예수금 3,827,230 3,994,803 3,973,970 수익자예수금 106,005,385 18,761,458 10,982,610 합 계 650,370,204 559,845,249 654,784,158 ② 기타 고객예탁자산 (단위 : 천원) 구 분 제73기 1분기 제72기 제 71 기 위탁자유가증권 10,423,044,609 10,472,251,187 11,477,652,904 저축자유가증권 20,347,748 19,401,240 13,486,623 집합투자증권예수유가증권 12,903,569,136 12,498,337,862 10,426,128,576 기타예수유가증권 670,215 241,776 2,222,497 합 계 23,347,631,709 22,990,232,066 21,919,490,600 (2) 예탁재산의 보호현황 ① 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원, %) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 고객예탁금 522,264 546,923 104.7 - XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 계열회사 현황(상세) - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 타법인출자 현황(상세) - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음