Quarterly Report • May 16, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 4.8 유진투자증권(주) 110111-0007826 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 70 기) 2022년 01월 01일2022년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022 년 5 월 16 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 유진투자증권 대 표 이 사 : 유창수, 고경모 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 국제금융로 24(여의도동, 유진그룹빌딩) (전 화) 02-368-6000 (홈페이지) http://eugenefn.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영인재전략팀장 (성 명) 하 승 우 (전 화) 02-368-6000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 2 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 2 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 2 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 2 II. 사업의 내용 ----------------------- 3 1. 사업의 개요 ----------------------- 3 2. 영업의 현황 ----------------------- 3 3. 파생상품거래 현황 ----------------------- 26 4. 영업설비 ----------------------- 28 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 ----------------------- 29 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 34 1. 요약재무정보 ----------------------- 34 2. 연결재무제표 ----------------------- 37 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 46 4. 재무제표 ----------------------- 114 5. 재무제표 주석 ----------------------- 122 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 192 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 195 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 195 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 201 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 202 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 215 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 216 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 216 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 217 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 218 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 218 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 218 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 218 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 219 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 222 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 222 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 226 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 227 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 228 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 229 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 229 2. 우발채무 등에 관한 사항 ----------------------- 229 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 234 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 238 XII. 상세표 ----------------------- 240 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 240 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 240 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 240 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 241 1. 전문가의 확인 ----------------------- 241 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 241 【 대표이사 등의 확인 】 제70기 1분기 분기보고서 - 확인서.jpg 제70기 1분기 분기보고서 - 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 &cr;- 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 회사의 연혁 &cr;- 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 자본금 변동사항 &cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 4. 주식의 총수 등 &cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 5. 정관에 관한 사항 &cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 &cr;가. 사업의 특성&cr; (1) 증권업의 특성&cr; 증권산업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로서 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 증권업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.&cr;&cr;(2) 선물업의 특성&cr; 선물업은 미래의 일정시점 또는 일정요건 충족시에 행사할 수 있는 특정한 권리를 사고 파는 시장입니다. 주가, 환율 등 가격변동이나 신용리스크 관리 수단을 제공함으로써 실물경제를 지원하고 금융시장의 발전을 촉진하여 왔습니다. &cr; 선물업은 국내외 경기가 안정적으로 유지되어 금리나 물가 등 경제 지표의 변동성이 작을 때에는시장규모가 확대되기 어렵습니다. 경제 기조가 불황이든 호황이든 시장에서 끊임없이 불안요소가 존재하여 불안정성이 클 경우에 미래에 대한 예측 다양성과 위험관리 차원에서 파생상품 거래량이 증가하고 파생상품 시장이 확대되는 경향이 있습니다.&cr; 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 원) 영 업 종 류 제70기 1분기 제69기 제68기 수수료수익 64,641,617,398 284,130,646,281 236,167,796,402 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익 163,595,823,232 504,314,381,888 716,234,209,424 파생상품거래이익 271,332,997,722 367,360,058,131 341,725,937,947 이자수익 41,276,010,012 166,231,350,529 151,932,874,897 외환거래이익 9,482,971,725 29,326,526,411 12,051,914,686 기타영업수익 8,479,832,529 19,384,974,712 12,498,323,414 영 업 수 익 합 계 558,809,252,618 1,370,747,937,952 1,470,611,056,770 &cr; 나. 자금조달 및 운용실적 &cr;(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제70기 1분기 제69기 제68기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 537,592 5.69% 537,592 5.57% 537,592 5.78% 자본잉여금 1,327 0.01% 1,327 0.01% 1,327 0.01% 자본조정 (5,683) (0.06%) (5,683) (0.06%) (4,098) (0.04%) 기타포괄손익누계액 102,221 1.08% 97,938 1.01% 78,367 0.84% 이익잉여금 304,200 3.22% 229,418 2.38% 156,843 1.69% 예수부채 고객예수금 1,286,245 13.61% 1,406,031 14.56% 1,189,181 12.78% 수입담보금 8,204 0.09% 5,190 0.05% 5,580 0.06% 기타 2,932 0.03% 2,769 0.03% 1,828 0.02% 차입부채 콜머니 40,667 0.43% 66,467 0.69% 87,775 0.94% 차입금 1,527,420 16.17% 1,497,464 15.51% 1,294,119 13.91% RP매도 2,264,071 23.96% 2,306,414 23.89% 2,336,022 25.11% 매도파생결합증권 791,213 8.37% 611,693 6.34% 499,355 5.37% 파생상품 30,387 0.32% 13,352 0.14% 88,328 0.95% 사채 50,000 0.53% 50,000 0.52% 45,738 0.49% 기타 1,046,445 11.07% 1,247,371 12.92% 1,449,078 15.58% 기타부채 지급보증충당금 1,619 0.02% 1,838 0.02% 1,242 0.01% 퇴직급여충당금 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타 1,460,072 15.45% 1,584,364 16.41% 1,534,885 16.50% 합 계 9,448,932 100.00% 9,653,545 100.00% 9,303,162 100.00% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제70기 1분기 제69기 제68기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 475,842 5.04% 490,806 5.08% 500,130 5.38% 예치금 887,362 9.39% 788,749 8.17% 678,564 7.29% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 5,237,881 55.43% 5,516,363 57.14% 5,499,496 59.11% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 204,159 2.16% 197,411 2.04% 160,965 1.73% 상각후원가측정금융자산 - 0.00% - 0.00% 3,014 0.03% 파생상품 39,569 0.42% 24,090 0.25% 23,565 0.25% 대출&cr;채권 신용공여금 777,503 8.23% 779,215 8.07% 582,368 6.26% 대여금 4,447 0.05% 3,648 0.04% 2,185 0.02% 기타 112,496 1.19% 112,119 1.16% 135,782 1.46% 유형자산 107,873 1.14% 108,723 1.13% 61,133 0.66% 기 타 1,601,801 16.95% 1,632,421 16.91% 1,655,960 17.80% 합 계 9,448,932 100.00% 9,653,545 100.00% 9,303,162 100.00% &cr; 2-1. 영업종류별 현황&cr; &cr;가 . 영 업부문 개요&cr; 연결실체는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 선물중개업 장내 및 장외 파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁, 그 수탁의 중개, 결제 청산업무,파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동 자산운용업 간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태표는 아래와 같습니다. <제 70(당) 기 1분기 > (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 26,743,961 109,700,000 247,622,764 443,028,125 18,581,484 460,761,599 (9,906,741) 1,296,531,192 Ⅱ. 증권 (1) 621,406,405 3,190,553,397 90,177,025 30,165,846 70,675,533 1,443,228,836 (94,178,676) 5,352,028,366 Ⅲ. 파생상품자산 - - 92,271,777 502,357 - - - 92,774,134 Ⅳ. 상각후원가측정&cr; 대출채권 790,813,194 - - - 30,491 226,187,212 (1,241,550) 1,015,789,347 Ⅴ. 유형자산 - - - 3,902,556 6,705,856 97,624,832 - 108,233,244 VI. 기타자산 585,719,163 466,620,085 - 13,343,587 13,378,734 297,179,846 (14,108,572) 1,362,132,843 자산총계 2,024,682,723 3,766,873,482 430,071,566 490,942,471 109,372,098 2,524,982,325 (119,435,539) 9,227,489,126 부 채 Ⅰ. 예수부채 787,913,776 - - 417,164,927 - 5,420,344 (9,920,477) 1,200,578,570 Ⅱ. 차입부채 (2) 765,683,357 2,441,303,566 791,242,435 8,000,000 3,000,000 1,779,323,282 39,140,649 5,827,693,289 Ⅲ. 파생상품부채 - - 94,027,284 500,748 103,118 - - 94,631,150 Ⅳ. 기타부채 577,002,501 212,534,659 (113,754) 16,251,649 21,270,316 326,048,600 (11,891,112) 1,141,102,859 부채총계 2,130,599,634 2,653,838,225 885,155,965 441,917,324 24,373,434 2,110,792,226 17,329,060 8,264,005,868 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다. <제 69(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 21,694,650 50,200,000 266,363,417 346,071,802 16,170,879 429,536,598 (9,181,025) 1,120,856,321 Ⅱ. 증권 (1) 713,747,211 3,542,574,363 82,892,557 28,540,181 69,838,780 1,387,962,042 (106,801,619) 5,718,753,515 Ⅲ. 파생상품자산 - - 26,367,974 465,120 - - - 26,833,094 Ⅳ. 상각후원가측정&cr; 대출채권 797,056,949 - - - 30,344 267,352,542 14,192,813 1,078,632,648 Ⅴ. 유형자산 - - - 3,960,855 4,615,939 99,475,862 - 108,052,656 VI. 기타자산 771,288,961 172,668,054 10,811 12,680,308 11,291,614 166,942,216 (12,545,243) 1,122,336,721 자산총계 2,303,787,771 3,765,442,417 375,634,759 391,718,266 101,947,556 2,351,269,260 (114,335,074) 9,175,464,955 부 채 Ⅰ. 예수부채 955,035,781 - - 323,660,682 - 3,975,769 (9,390,595) 1,273,281,637 Ⅱ. 차입부채 (2) 729,440,798 2,414,414,835 791,682,629 3,000,000 - 1,861,547,210 35,543,801 5,835,629,273 Ⅲ. 파생상품부채 - - 31,687,647 507,126 45,639 - - 32,240,412 Ⅳ. 기타부채 769,865,072 573,585 - 16,543,690 22,408,798 274,106,076 (9,994,728) 1,073,502,493 부채총계 2,454,341,651 2,414,988,420 823,370,276 343,711,498 22,454,437 2,139,629,055 16,158,478 8,214,653,815 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 34,024,154 164,864,525 243,618,680 56,637,709 8,416,071 53,196,387 (1,948,273) 558,809,253 수수료수익 16,735,827 43,091 463,370 6,172,905 3,896,517 38,482,680 (1,152,773) 64,641,617 금융수익 17,288,327 159,782,042 243,155,310 49,961,227 3,508,999 13,033,143 (795,502) 485,933,546 기타수익 - 5,039,392 - 503,577 1,010,555 1,680,564 2 8,234,090 Ⅱ. 영업비용 32,698,826 206,297,876 202,212,375 55,524,535 10,017,801 38,258,649 (2,620,839) 542,389,223 수수료비용 4,935,281 1,214,183 - 3,422,133 290,245 1,732,240 (1,037,999) 10,556,083 금융비용 5,706,704 200,305,697 200,783,802 47,303,700 5,996,576 15,836,864 (1,529,424) 474,403,919 판매비와관리비 22,056,000 4,777,996 1,428,573 4,788,315 3,582,091 20,675,690 (52,439) 57,256,226 기타영업비용 841 - - 10,387 148,889 13,855 (977) 172,995 Ⅲ. 영업외손익 - - - 97,961 154 (167,819) 1,092,484 1,022,780 Ⅳ. 법인세비용 - - - 262,152 (337,581) 3,896,524 86,073 3,907,168 Ⅴ. 당기순이익(손실) 1,325,328 (41,433,351) 41,406,305 948,983 (1,263,995) 10,873,395 1,678,977 13,535,642 &cr;<제 69(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 44,394,849 175,870,401 129,333,548 41,336,028 10,507,135 51,890,066 (1,742,957) 451,589,070 수수료수익 26,769,205 186 11,437,633 5,750,549 5,921,985 32,843,052 (1,677,358) 81,045,252 금융수익 17,625,644 170,988,626 117,895,915 35,153,353 3,889,204 18,224,844 (65,599) 363,711,987 기타수익 - 4,881,589 - 432,126 695,946 822,170 - 6,831,831 Ⅱ. 영업비용 37,625,742 179,814,775 108,349,634 40,200,019 9,010,769 37,796,351 (194,232) 412,603,058 수수료비용 4,964,273 870,784 7,983,203 3,005,082 124,024 1,877,097 (1,805,472) 17,018,991 금융비용 4,717,152 172,417,497 98,744,539 32,433,346 3,420,748 9,960,245 1,662,149 323,355,676 판매비와관리비 27,922,494 6,526,494 1,621,892 4,742,352 3,732,137 25,950,273 (50,909) 70,444,733 기타영업비용 21,823 - - 19,239 1,733,860 8,736 - 1,783,658 Ⅲ. 영업외손익 - - - 198,383 427,751 (445,806) (363,511) (183,183) Ⅳ. 법인세비용 - - - 222,970 199,173 8,584,405 - 9,006,548 Ⅴ. 분기순이익(손실) 6,769,107 (3,944,374) 20,983,914 1,111,422 1,724,944 5,063,504 (1,912,236) 29,796,281 &cr; 나. 위탁매매업무 &cr;(1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 장내 장외 장내 장외 예 수 금&cr;평 잔 위탁자예수금 661,463 - 738,959 - 선물거래예수금 551,970 - 490,423 - 거래실적 주식 37,667,333 8,446 210,827,572 67,780 채권 1,072,187 15,343,236 4,963,428 73,189,187 기업어음 - 139,561,624 - 418,725,169 외화증권 672,395 3,938 3,244,762 6,869 선물 349,095,744 - 1,172,814,928 - 옵션 867,053 - 3,098,588 - 합계 389,374,711 154,917,244 1,394,949,278 491,989,005 주) K-IFRS 연결기준&cr; (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 수탁수수료 13,933 83,939 매매수수료 5,581 21,872 수 지 차 익 8,352 62,067 주) K-IFRS 연결기준임 &cr; 다. 유가증권 자기매매업무&cr; &cr; (1) 유가증권 운용내역&cr;(가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 처분차익(차손) (-) 7,225 (-) 8,607 평가차익(차손) 4,783 (-) 4,925 배당금수익 1,260 2,211 합 계 (-) 1,182 (-) 11,321 주) K-IFRS 연결기준임&cr;&cr; (나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 처분·상환차익(차손) (-) 3,282 3,540 평가차익(차손) (-) 52,961 (-) 46,926 채권이자 22,130 88,906 합 계 (-) 34,113 45,519 주) K-IFRS 연결기준임 (기업융통어음 및 전자단기사채 포함)&cr;&cr; (다) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 처분·상환차익(차손) 3,605 11,886 평가차익(차손) (-) 2,177 4,217 분배금수익 96 1,354 합 계 1,523 17,457 주) K-IFRS 연결기준임&cr; (라) 파생상품 운용수지&cr; 1) 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 매매차익(차손) 8,377 17,566 정산차익(차손) 5,435 2,003 합 계 13,812 19,568 주) K-IFRS 연결기준임&cr; 2) 신종증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 처분차익(차손) (-) 1,627 (-) 16,686 평가차익(차손) (-) 3,311 2,971 합 계 (-) 4,938 (-) 13,715 주) K-IFRS 연결기준임&cr;&cr; 3) 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 매매차익(차손) (-) 2,716 (-) 786 평가차익(차손) 28,990 14,592 합 계 26,274 13,806 주) K-IFRS 연결기준임&cr;&cr; 라. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 주관사 실적 인수 실적 인수 수수료 주관사 실적 인수 실적 인수 수수료 기업공개 10,000 - 175 42,254 6,968 1,689 주식 57,623 57,439 1,382 3,896,377 688,584 11,066 국채/지방채 - - - - 209,606 - 특수채 70,000 420,000 163 - 370,000 37 금융채 130,000 1,227,734 447 560,000 7,429,770 3,509 회사채 245,350 1,097,176 1,650 1,170,939 2,079,353 2,851 기 타 40,000 333,175 1,949 60,000 23,446,425 14,982 합 계 552,973 3,135,524 5,766 5,729,570 34,230,706 34,134 주) K-IFRS 연결기준임&cr; &cr; (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 인수수수료 5,766 34,134 주) K-IFRS 연결기준임&cr; 마. 신용공여업무 (1) 신용공여 한도 (2022.3.31 기준)&cr; - 9,485 억 원 ( 자기 신 용 + 유통신용 + 대주 + 담보대출) &cr;&cr;(2) 신용이자율 15일 이내 30일 이내 60일 이내 90일 이내 90일 초과 연체 7.5% 8.0% 8.5% 8.9% 9.3% 연체시점 +3%(최대 12%) (3) 대출이자율 V-VIP등급 VIP등급 ROYAL등급 GOLD등급 일반 7.5% 7.5% 8.0% 8.5% 9.0% &cr;(4) 신용공여 월별 평잔 (단위 : 백만원) 구 분 자기신용 유통신용 대주 대출 2022. 1 56,510 343,346 - 414,162 2022. 2 49,686 310,894 - 394,275 2022. 3 48,403 314,631 62 401,348 평 균 51,533 322,957 62 403,262 ※ 신용금액은 일평잔 기준으로 작성 되었음&cr; 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 잔고 조건부매도 2,246,953 2,108,862 거래금액 조건부매도 45,575,532 167,260,248 주) K-IFRS 연결기준임&cr; 사. 투자일임업무&cr; (1) 투자운용인력 현황 (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모 권기환 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20000928 2000.02 서울대 미학과 졸업&cr;1999.12 ~ 2004.06 브릿지증권&cr;2004.07 ~ 유진투자증권 20040715 상근 3 182 권택중 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160708 2016.08 한성대 경영학과 졸업&cr;2016.12 ~ 유진투자증권 20180622 상근 3 110 김건국 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20141114 2015.08 인하대 수학과 졸업&cr;2015.08 ~ 유진투자증권 20160218 상근 2 38 김경준 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20161209 2018.02 전남대 통계학과 졸업&cr;2017.12 ~ 유진투자증권 20180423 상근 2 97 김미희 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 2002.12 충북대 국제경영학&cr;2004.12 충북대(원) 국제경영학&cr;2004.11 ~ 2019.04 한화투자증권&cr;2021.01 ~ 유진투자증권 20210126 상근 86 7,440 김민경 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20100520 1998.02 배화여대 영어통역과 졸업&cr;1997.12 ~ 1999.06 한화증권&cr;2000.02 ~ 2003.07 브릿지증권&cr;2004.03 ~ 유진투자증권 20100608 상근 1 10 김민호 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20171208 2020.02 건양대 금융국제학과 졸업&cr;2020.09 ~ 유진투자증권 20210330 상근 3 49 김선일 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2011.02 조선대 경제학과 졸업&cr;2010.12 ~ 유진투자증권 20210420 상근 10 662 김영범 영업이사 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20040402 1988.02 서울시립대 도시계획학과 졸업&cr;1990.08 ~ 2007.11 한국투자증권&cr;2007.11 ~ 유진투자증권 20080822 상근 4 50 김영진 과장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20131108 2012.08 성균관대 경제학&cr;2012.07 ~ 2020.11 DB금융투자&cr;2020.12 ~ 유진투자증권 20210125 상근 9524 186,197 김현순 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20010509 1989.02 전남여상 졸업&cr;1989.04 ~ 유진투자증권 20011019 상근 9 1,516 문준석 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160708 1999.02 전주대 통계학과 졸업&cr;1999.01 ~ 1999.09 흥국생명&cr;1999.10 ~ 2004.06 굿모닝신한증권&cr;2004.07 ~ 유진투자증권 20160712 상근 5 95 서일원 영업이사 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20021128 1986.02 전남대 사회학과 졸업&cr;2003.08 전남대학원 재무학과 졸업&cr;1999.10 ~ 2002.08 제일투자증권&cr;2002.08 ~ 유진투자증권 20021128 상근 37 831 손성현 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2005.02 부산외대 인터넷응용학과 졸업&cr;2010.12 ~ 2011.07 하나금융투자&cr;2011.08 ~ 2012.02 현대차투자증권&cr;2012.03 ~ 유진투자증권 20170412 상근 2 127 송승준 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20180705 2013.08 서강대 영어영문학 졸업&cr;2017.12 ~ 2018.12 KTB투자증권&cr;2021.07 ~ 2021.09 유진투자증권 20210810 상근 5 613 시우동 영업이사 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20000506 1987.02 고려대 경제학과 졸업&cr;1987.03 ~ 1994.08 한미은행&cr;1994.09 ~ 2002.11 하나은행&cr;2002.11 ~ 2008.05 한국투자증권&cr;2008.07 ~ 유진투자증권 20080703 상근 2 40 신동국 영업전무 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 1993.02 한양대 경제학과 졸업&cr;1993.01 ~ 2000.12 메리츠종금증권&cr;2000.01 ~ 2002.12 삼성증권&cr;2002.01 ~ 2005.12 미래에셋증권&cr;2005.01 ~ 2017.03 교보증권&cr;2017.03 ~ 유진투자증권 20180508 상근 109 29,464 신미순 부지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20181206 1999.02 광주대 가정관리학과 졸업&cr;1999.11 ~ 유진투자증권 20201222 상근 1 163 신찬호 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2017.02 국민대 경영정보시스템학 졸업&cr;2016.12 ~ 유진투자증권 20180622 상근 29 1,274 안상현 부지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20090731 2010.02 명지대 경영학과 졸업&cr;2009.12 ~ 유진투자증권 20110114 상근 25 3,438 유재윤 과장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160325 2012.02 경희대 경영학과 졸업&cr;2011.12 ~ 유진투자증권 20160412 상근 123 18,340 육근웅 부지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20181203 2009.08 계명대 신문방송학 졸업&cr;2009.11 ~ 유진투자증권 20190328 상근 4 159 윤명진 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20180322 2017.02 울산대 경제학과 졸업&cr;2018.10 ~ 유진투자증권 20210602 상근 1 68 윤희철 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20210210 2020.02 건국대 경영학&cr;2020.09 ~ 유진투자증권 20210315 상근 7 140 이광익 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160708 2002.08 서울대 전기공학과 졸업&cr;2006.08 ~ 2010.09 대우증권&cr;2010.10 ~ 유진투자증권 20160712 상근 215 23,211 이세희 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20200618 2014.02 상명대 불어교육과졸업&cr;2019.02 단국대(원) 경영학과 졸업&cr;2019.10 ~ 유진투자증권 20200708 상근 5 94 이재식 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 2008.02 계명대 광고홍보학과 졸업&cr;2007.12 ~ 유진투자증권 20150807 상근 28 10,261 이효영 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150223 2012.02 동국대 법학과 졸업&cr;2011.12 ~ 유진투자증권 20150225 상근 15 808 이희진 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20100520 1999.02 한양여전 영어과 졸업&cr;1999.01 ~ 2008.01 신영증권&cr;2008.02 ~ 유진투자증권 20180620 상근 5 217 임종권 영업상무 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20100520 1999.02 연세대 경제학과 졸업&cr;1999.01 ~ 2022.03 교보증권&cr;2022.03 ~ 유진투자증권 20220322 상근 9 1,688 장대진 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150223 2000.02 경성대 컴퓨터과학과 졸업&cr;2000.03 ~ 2000.12 이큐더스&cr;2001.01 ~ 2004.10 리딩투자증권&cr;2004.11 ~ 2009.10 유진투자증권&cr;2009.11 ~ 2010.12 우리투자증권&cr;2011.01 ~ 유진투자증권 20150225 상근 1 170 장재웅 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20030409 1992.02 서강대 경영학과 졸업&cr;1995.07 ~ 2004.07 브릿지증권&cr;2004.08 ~ 유진투자증권 20040802 상근 1 25 정계두 센터장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20000928 1996.02 광주대 경제학과 졸업&cr;2007.08 전남대학원 경영학과 졸업&cr;1990.01 ~ 유진투자증권 20010508 상근 1 100 조은철 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2014.02 서울시립대 경제학과 졸업&cr;2014.02 ~ 2014.08 신한은행 &cr;2015.01 ~ 2018.01 미래에셋대우 &cr;2018.01 ~ 2020.01 ㈜아이디얼아이디어 &cr;2020.05~ 유진투자증권 20200520 상근 4 41 최우석 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20100520 2000.02 홍익대 경영학과 졸업&cr;2000.12 ~ 유진투자증권 20011019 상근 3 322 한경욱 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20010509 1994.02 조선대 경영학과 졸업&cr;2008.08 전남대학원 인사관리 졸업&cr;1990.01 ~ 유진투자증권 20011115 상근 63 6,559 허진영 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160325 2018.02 한양대 경영학과 졸업&cr;2017.12 ~ 유진투자증권 20180308 상근 20 1,591 홍윤선 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150811 2002.02 동국대 전자공학과 졸업&cr;2002.12 ~ 유진투자증권 20150811 상근 6 14 김창현 팀장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20101105 2010.08 연세대 경제학과 졸업&cr;2011.01 ~ 2014.08 현대증권&cr;2014.09 ~ 2020.10 교보증권&cr;2020.11 ~ 유진투자증권 20210215 상근 111 3,396,100 &cr; (2) 투자일임계약 현황 (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 명, 개, 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 증감 고객수 10,197 10,166 31 일임계약건수 10,484 10,166 318 일임계약자산 총액(계약금액) 3,692,305 3,022,079 670,226 일임계약자산 총액(평가금액) 3,681,405 3,018,347 663,058 &cr; (3) 일임수수료 수입 현황 (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 백만원) 구분 제70기 1분기 제69기 증감 일임수수료 일반투자자 657 2,648 (-) 1,991 전문투자자 400 789 (-) 389 계 1,057 3,437 (-) 2,380 기타수수료 일반투자자 215 695 (-) 480 전문투자자 117 830 (-) 713 계 332 1,525 (-) 1,193 합계 일반투자자 872 3,343 (-) 2,471 전문투자자 517 1,619 (-) 1,102 계 1,389 4,962 (-) 3,573 &cr; (4) 투자일임재산 현황 (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 9,976 147,557 27 90,490 10,003 238,046 전문투자자 8 283,916 14 320,000 8 20,000 1 50,000 4 65,242 - - 359 17,713 87 2,697,387 481 3,454,258 계 8 283,916 14 320,000 8 20,000 1 50,000 4 65,242 - - 10,335 165,269 114 2,787,877 10,484 3,692,305 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 9,976 147,557 27 90,490 10,003 238,046 전문투자자 8 283,916 14 320,000 8 20,000 1 50,000 4 65,242 - - 359 17,713 87 2,697,387 481 3,454,258 계 8 283,916 14 320,000 8 20,000 1 50,000 4 65,242 - - 10,335 165,269 114 2,787,877 10,484 3,692,305 &cr; (5) 투자일임재산 운용현황 (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 건, 백만원) 계정명 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 4,143 61 4,204 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 86,712 - 86,712 기업어음증권(CP) 2,278,009 - 2,278,009 기타 321,480 - 321,480 소계 2,690,344 61 2,690,405 증권 채무증권 국채·지방채 1 - 1 특수채 9,808 - 9,808 금융채 391,769 - 391,769 회사채 174,353 - 174,353 기타 232,661 - 232,661 소계 808,591 - 808,591 지분증권 주식 76,972 691 77,663 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 76,972 691 77,663 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 92,889 - 92,889 기타 432 - 432 소계 93,321 - 93,321 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS - - - ELW - - - 기타 - - - 소계 - - - 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 978,884 691 979,576 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 11,424 - 11,424 기타 - - - 소계 11,424 - 11,424 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 11,424 - 11,424 기타 - - - 합계 3,680,653 753 3,681,405 &cr; 아. 신탁업무&cr;&cr; (1) 재무제표&cr;① 재무상태표 (신탁계정) (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 과목 금액 Ⅰ.자산총계 11,221,190 1. 현금및예치금 8,732,697 나. 예치금 8,732,697 1) 원화예치금 8,732,697 나) 원화타점예치금 8,732,697 2. 증권 2,322,016 가. 지분증권 114,664 1) 주식 84,639 2) 출자금 30,025 나. 채무증권 479,629 4) 금융채 469,652 가)통화안정증권 149,712 나)기타금융채 319,940 5) 사채 9,977 라. 매입어음 1,713,963 2) 기업어음 1,683,963 5) 발행어음 30,000 마. 수익증권 13,760 1) 공사채형수익증권 1,185 2) 주식형수익증권 96 3) 기타 수익증권 12,479 3. 금전채권 55,123 라. 환매조건부매수 55,123 8. 기타자산 56,118 라. 미수수익 55,771 1) 미수이자 55,771 마. 선급금 347 1) 채권경과이자 347 11. 손익 55,237 가. 손실금 55,237 Ⅱ.부채총계 11,221,190 1. 금전신탁 11,111,058 나. 특정금전신탁 11,111,058 1) 수시입출금식 18,133 3) 자사주 18,000 4) 채권형 2,341,195 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 113,965 7) 정기예금형 8,607,051 8) 기타 12,714 10. 기타부채 54,895 라. 미지급금 427 1) 매수증권미지급금 427 가) 주식미지급금 427 바. 미지급신탁보수 264 사. 미지급신탁이익 54,204 12.손익 55,237 가. 이익금 55,237 &cr; ② 손익계산서 (신탁계정) (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 과목 금액 Ⅰ. 신탁이익계 55,237 1. 예치금이자 36,363 가. 원화예치금이자 36,363 2) 원화타점예치금이자 36,363 5) 기타예치금이자 - 2. 증권이자 8,147 라. 금융채이자 1,420 1) 통화안정증권이자 339 2) 기타금융채이자 1,081 마. 사채이자 6 사. 매입어음이자 6,636 2) 기업어음이자 6,576 5) 발행어음이자 60 아. 수익증권이자 85 3) 기타수익증권이자 85 3. 금전채권이자 101 라. 환매조건부채권이자 101 4. 배당금수익 4,637 5. 증권매매이익 5,969 가. 지분증권매매이익 203 나. 채무증권매매이익 17 라. 매입어음매매이익 5,745 1) 기업어음매매이익 5,745 마. 수익증권매매이익 3 15. 기타수익 19 파. 기타잡수익 19 1) 신탁이익조정계정 19 Ⅱ. 신탁손실계 55,237 1. 금전신탁이익 50,721 나. 특정금전신탁이익 50,721 1) 수시입출금식신탁이익 92 3) 자사주신탁이익 14 4) 채권형신탁이익 10,787 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 4,319 7) 정기예금형신탁이익 35,711 8) 기타신탁이익 (-) 202 9. 증권매매손실 3,594 나. 채무증권매매손실 288 라. 매입어음매매손실 3,070 1) 기업어음매매손실 3,070 마. 수익증권매매손실 236 20. 신탁보수 922 &cr;(2) 신탁별 수익/수탁현황&cr;① 수익현황 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 3 - - 3 자문형 - - - - 자사주 9 - - 9 채권형 230 - - 230 주식형(자문형, 자사주 제외) 520 4 - 524 주가연계신탁 - - - - 정기예금형 100 - - 100 퇴직연금 확정급여형 - - - - 확정기여형 - - - - IRA형 - - - - 소계 - - - - 기타 55 - - 55 금전신탁 소계 917 4 - 921 재산신탁 증권 - - - - 금전채권 - - - - 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁 계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 - - - - 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 917 4 - 921 &cr; ② 신탁별 수탁현황 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 건, 백만원) 구분 2021-12-31 증가 감소 2022-03-31 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 6 14,671 2 252,916 1 249,453 7 18,134 자문형 - - - - - - - - 자사주 2 4,000 4 14,000 - - 6 18,000 채권형 90 2,221,755 171 5,008,000 175 4,888,560 86 2,341,195 주식형(자문형, 자사주 제외) 1,769 97,694 155 18,004 19 1,733 1,905 113,965 주가연계신탁 - - - - - - - - 정기예금형 112 8,241,111 112 2,638,085 94 2,272,145 130 8,607,051 퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - - 확정기여형 - - - - - - - - IRA형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 기타 313 16,990 17 1,749 8 6,025 322 12,714 금전신탁 소계 2,292 10,596,221 461 7,932,754 297 7,417,916 2,456 11,111,059 재산신탁 증권 - - - - - - - - 금전채권 - - - - - - - - 동산 - - - - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - - - - 관리형 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 관리신탁 갑종 - - - - - - - 을종 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 처분신탁 - - - - - - - 담보신탁 - - - - - - - 분양관리신탁 - - - - - - - 부동산신탁 계 - - - - - - - 부동산관련권리 - - - - - - - 무체재산권 - - - - - - - 재산신탁 소계 - - - - - - - 종합재산신탁 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 합계 2,292 10,596,221 461 7,932,754 297 7,417,916 2,456 11,111,059 &cr; (3) 금전신탁 자금 운용 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유&cr;계정대 RP매입 부동산 채권&cr;평가&cr;충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채 ·&cr;지방채 금융채 기업&cr;어음 (직매입분) (ABCP) (기타) 수익&cr;증권 파생&cr;결합&cr;증권 (ELS) (기타) 발행&cr;어음 외화&cr;증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13,169 - 5,123 - - 16 - 18,307 자문형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 자사주 - - 10,146 - - - - - - - - - - - - - 10,146 - 8,340 - - - - - - 18,487 채권형 - 9,977 - - 469,652 1,683,963 261,417 1,422,546 - 1,185 - - - 30,000 - - 2,194,777 - 96,600 - 50,000 - - 2,197 - 2,343,574 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 104,517 - - - - - - - - - - - - - 104,517 - 7,414 - - - - - - 111,931 주가연계신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8,607,051 - - - - 53,905 - 8,660,955 퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 확정기여형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - IRA형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - - 12,575 - - - - - - 12,575 - 124 - - - - - - 12,699 금전신탁 합계 - 9,977 114,663 - 469,652 1,683,963 261,417 1,422,546 - 13,760 - - - 30,000 - - 2,322,015 - 8,732,698 - 55,123 - - 56,118 - 11,165,953 &cr; 자. 부수업무 &cr; (1) 회사채 지급보증 업무&cr; (가) 기업규모별 보증 현황 - 해당사항 없음&cr;&cr; (나) 대지급 발생 현황 - 해당사항 없음&cr;&cr; (2) 기타 부수업무&cr;&cr; ① 유진투자증권 (단위 : 백만원) 구분 제70기 1분기 제69기 제68기 사채모집수탁수수료 5 65 10 CD매매손익 28 122 603 금융자문 및 자산관리수수료 18,336 52,631 45,876 증권 대차거래 수수료 254 473 496 부동산임대 265 921 752 &cr;② 유진자산운용 (단위 : 백만원) 구분 제34기 1분기 제33기 제32기 상법상 SPC 및 조세특례제한법 &cr;PFV의 자산관리 및 사무대리 281 272 223 대출의 중개, 주선 또는 대리 18 110 150 &cr;③ 유진투자선물 (단위 : 백만원) 구분 제33기 1분기 제32기 제31기 대출의 중개, 주선 또는 대리 - - 100 3. 파생상품거래 현황 &cr; 가. 장내외 파생상품업&cr; ( 1) 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 2,535,300 - 396,238 - - 2,931,538 매매목적 259,634 1,867,255 4,164,782 1,049 1,949 6,294,670 거래장소 장내거래 2,589,934 11,932 4,561,020 1,049 1,949 7,165,884 장외거래 205,000 1,855,323 - - - 2,060,323 거래형태 선 도 - 1,340,448 - - - 1,340,448 선 물 174,634 11,932 4,158,423 1,049 1,949 4,347,987 스 왑 2,620,300 514,875 - - - 3,135,175 옵 션 - - 402,597 - - 402,597 주) K-IFRS 연결기준임&cr; (2) 신용파생상품 거래현황&cr; (가) 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분&cr; 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 308,972 716,080 1,025,052 308,972 717,160 1,026,132 Credit Option 0 0 0 0 0 0 Total Return Swap 0 0 0 0 0 0 Credit Linked Note 0 0 0 0 0 0 기 타 0 0 0 0 0 0 계 308,972 716,080 1,025,052 308,972 717,160 1,026,132 &cr;(나) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 유진투자증권 NH투자증권 2017-02-15 2022-06-20 50,000 우리은행 CDS 하이레볼루션제일차 유진투자증권 2017-02-15 2022-06-20 100,000 우리은행 CDS 유진투자증권 NH투자증권 2017-02-24 2022-06-20 50,000 우리은행 CDS 유진투자증권 대신증권 2017-04-26 2022-12-20 40,000 GS칼텍스 CDS 루미제이차 유진투자증권 2017-04-26 2022-12-20 40,000 GS칼텍스 CDS 유진투자증권 NH투자증권 2017-05-02 2022-12-20 20,000 GS칼텍스 CDS 루미제이차 유진투자증권 2017-05-02 2022-12-20 20,000 GS칼텍스 CDS 유진투자증권 NH투자증권 2017-06-28 2022-06-20 75,000 신세계 CDS 에이원폭스 유진투자증권 2017-06-28 2022-06-20 75,000 신세계 CDS 하이코나니제칠차 유진투자증권 2018-11-21 2024-06-20 242,160 대한민국 CDS 니드원제일차 유진투자증권 2019-01-25 2024-06-20 108,972 중국 CDS 유진투자증권 NH투자증권 2019-08-14 2022-09-20 100,000 LG디스플레이 CDS 파인더스트제일차 유진투자증권 2019-08-14 2022-09-20 100,000 LG디스플레이 CDS 유진투자증권 미즈호증권 2020-03-12 2024-06-20 108,972 중국 CDS 유진투자증권 NH투자증권 2020-03-16 2024-12-20 121,080 대한민국 CDS 유진투자증권 NH투자증권 2020-05-27 2024-06-20 120,000 대한민국 CDS 유진투자증권 현대차증권 2021-06-28 2026-05-13 40,000 KB손해보험 CDS 하오준케이제사차 유진투자증권 2021-06-28 2026-05-13 40,000 KB손해보험 CDS 유진투자증권 한국투자증권 2021-09-16 2028-12-20 100,000 중국 CDS 스카이오션제이차 유진투자증권 2021-09-16 2026-09-21 100,000 중국 CDS 유진투자증권 교보증권 2022-01-13 2027-06-20 100,000 중국 CDS 하이도미구차 유진투자증권 2022-01-13 2027-06-20 100,000 중국 CDS 유진투자증권 유안타증권 2022-03-03 2025-03-14 100,000 KT CDS 미르원제일차 유진투자증권 2022-03-03 2025-03-14 100,000 KT 4. 영업설비 &cr; 가. 지점 등 설치 현황 (2022년 3월 31일 현재) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 7 - - 7 부산 2 - - 2 대구 1 - - 1 인천 - - - - 광주 2 - - 2 대전 1 - - 1 울산 1 - - 1 경기도 1 - - 1 강원도 - - - - 충청북도 - - - - 충청남도 1 - - 1 경상북도 2 - - 2 경상남도 - - - - 전라북도 1 - - 1 전라남도 - - - - 제주도 - - - - 해외 - - - - 계 19 - - 19 주1) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨&cr; 나. 영업설비 등 현황&cr; (2022년 3월 31일 현재) (단위: 천원) 구 분 토지&cr;(장부가액) 건물&cr;(장부가액) 합 계 비 고 본 점 - - - - 지 점 2,774,769 1,496,847 4,271,616 - 기 타 9,533,300 5,426,865 14,960,165 - 합 계 12,308,069 6,923,712 19,231,782 - &cr; 다. 자동화기기 설치 현황&cr; - 해당사항 없음.&cr;&cr; 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획&cr; - 해당사항 없음. &cr; 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 영업용순자본비율 &cr; &cr; ( 1) 당기말 현재 연결기준 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 70기 1분기 69기 68기 영업용순자본 (A) 803,768 822,909 740,737 총위험액 (B) 411,428 399,584 317,335 잉여자본 (A-B) 392,340 423,325 423,403 필요유지자본 (C) 130,375 130,375 130,550 순자본비율 [(A-B)/C] 300.93% 324.70% 324.32% &cr; 나. 자산부채비율&cr;&cr; 1) 유진투자증권 (단위: 백만원) 구분 70기 1분기 69기 68기 실질자산(A) 8,541,941 8,603,678 9,471,746 실질부채(B) 7,691,988 7,758,527 8,677,120 자산부채비율(A/B) 111.05% 110.89% 109.16% 주1) K-IFRS 별도기준입니다.&cr;주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)&cr; (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조)&cr; &cr; 다. 레버리지비율 &cr; ( 1) 유진투자증권 (단위: 백만원) 구분 2022년 1분기 2021년 총자산(A) 7,342,835 7,121,975 자기자본(B) 930,830 933,325 레버리지비율(A/B) 789% 763% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다.&cr; (2) 유진투자선물 (단위: 백만원) 구분 2022년 1분기 2021년 총자산(A) 66,444 61,139 자기자본(B) 49,019 48,003 레버리지비율(A/B) 135.5% 127.4% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금, 대손준비금, 장내위탁매매 일시계상미수금을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. &cr; &cr; 라. 증권업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구 분 2022년 1분기 2021년 2020년말 2019년말 2018년말 주가지수 KOSPI 2,757.6 2,977.6 2,873.4 2,197.6 2,041.0 KOSDAQ 944.5 1,033.9 968.4 669.8 675.6 시가총액 금액 2,582.3 2,649.7 2,366.1 1,717.3 1,572.2 증가율 (-) 2.5% 12.0% 37.8% 9.2% (-) 16.8% 거래대금 금액 1,166.5 6,766.8 5,707.9 2,287.6 2,799.7 증가율 - 18.6% 149.5% (-) 18.3% 27.8% ※ 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간 누적임&cr;※ 상기 자료는 한국거래소 통계자료를 기준으로 작성함&cr; 마. 경쟁요소 구 분 내 용 경쟁의 특성 완전경쟁시장 진입의 &cr;난이도 【자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제12조 제1항】 &cr;금융투자업을 영위하려는 자는 다음 각 호의 사항을 구성요소로 하여 대통령령으로 정하는 업무 단위(이하 "인가업무 단위"라 한다)의 전부나 일부를 선택하여 금융위원회로부터 하나의 금융투자업인가를 받아야 한다. 경쟁요인 지배회사 &cr;1. 거대자본과 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 증권사의 국내 진출&cr;2. 낮아지고 있는 위탁수수료율&cr;3. 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발&cr;4. 차별화된 금융서비스 제공&cr;5. 정확한 투자정보 제공 &cr;&cr; 종속회사&cr;1. 파생상품 중개 영업 우수인력 확보&cr;2. 차별화된 영업지원 인프라 구축 (리서치, 전산시스템, 성과시스템 등)&cr;3. 파생금융상품 취급에 대한 전문성 및 브랜드 인지도&cr;4. 가격경쟁력 (수수료 단가)&cr;5. 다양한 수익모델 창출&cr;6. 마케팅 & 업무지원( 백오피스 지원) &cr; 바. 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 구 분 증권관계법령 발행 및 유통 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 기타 금융투자업유관기관 규정 등 과세 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법,&cr;금융실명거래및비밀보장에관한법률 등 국제화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 등 기타 주식회사의외부감사에관한법률, 독점규제및공정거래에관한법률, &cr;근로자퇴직급여보장법 등 &cr; 사. 시장점유율 추이&cr; - 증권 주식 수탁수수료 시장점유율 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 2020년 2019년 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 미래에셋증권 619,031 10.17% 574,512 10.41% 265,701 10.06% KB증권 608,303 10.00% 564,392 10.22% 228,549 8.66% NH투자증권 602,275 9.90% 575,628 10.43% 229,180 8.68% 삼성증권 578,883 9.51% 532,151 9.64% 212,580 8.05% 키움증권 485,204 7.97% 385,264 6.98% 151,304 5.73% 신한금융투자 405,188 6.66% 385,468 6.98% 160,863 6.09% 한국투자증권 341,377 5.61% 317,455 5.75% 154,833 5.86% 대신증권 294,893 4.85% 295,317 5.35% 118,489 4.49% 유안타증권 259,045 4.26% 246,708 4.47% 110,481 4.18% 하나금융투자 196,912 3.24% 179,969 3.26% 90,404 3.42% 한화투자증권 161,809 2.66% 148,587 2.69% 65,796 2.49% 메리츠증권 111,405 1.83% 96,058 1.74% 53,051 2.01% SK증권 101,760 1.67% 96,208 1.74% 46,940 1.78% 교보증권 88,003 1.45% 83,703 1.52% 42,172 1.60% DB금융투자 81,844 1.35% 84,864 1.54% 40,496 1.53% 현대차증권 79,906 1.31% 80,035 1.45% 29,095 1.10% 유진투자증권 75,424 1.24% 74,280 1.35% 36,293 1.37% 주1) 상기 자료는 금융감독원 금융통계정보시스템의 통계치를 기준으로 작성한 것임&cr; - 유진투자선물 국내선물 위탁 M/S 점유율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2021년 2020년 2019년 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 삼성선물 52,180 52.3% 40,792 50.5% 32,139 46.6% NH선물 25,465 25.5% 21,692 26.9% 21,512 31.2% 브이아이금융투자 14,716 14.8% 11,554 14.3% 10,122 14.7% 유진투자선물 7,399 7.4% 6,720 8.3% 5,147 7.5% 주1) 상기 금액은 국내선물 위탁수수료수익만 반영한 수치임 주2) 상기 자료는 금융투자협회 영업보고서 공시자료를 기준으로 작성함&cr; - 유진투자선물 해외선물 위탁 M/S 점유율 (단위 : 백만원, %) 구분 2021년 2020년 2019년 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 삼성선물 27,045 47.0% 26,216 40.8% 15,621 33.9% 유진투자선물 13,628 23.7% 19,658 30.7% 14,494 31.5% NH선물 11,559 20.1% 12,233 19.1% 10,252 22.3% 브이아이금융투자 5,238 9.1% 5,935 9.3% 5,639 12.3% 주1) 상기 금액은 해외선물 위탁수수료수익만 반영한 수치임&cr;주2) 상기 자료는 금융투자협회 영업보고서 공시자료를 기준으로 작성함&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보&cr; (1) 요약연결재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제 70기 1분기 제 69기 제 68기 [현금 및 예치금] 1,296,531 1,120,856 1,092,551 [당기손익-공정가치측정금융자산] 5,099,893 5,466,815 6,019,645 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 204,666 205,335 178,536 [관계기업투자자산] 47,470 46,604 14,296 [파생상품자산] 92,774 26,833 17,650 [상각후원가측정대출채권] 1,015,789 1,078,633 964,381 [유형자산] 108,233 108,053 64,937 [기타자산] 1,362,133 1,122,336 1,724,944 자산총계 9,227,489 9,175,465 10,076,940 [예수부채] 1,200,579 1,273,282 1,565,926 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,861,346 1,979,897 2,168,184 [차입부채] 3,966,347 3,855,732 3,975,532 [파생상품부채] 94,631 32,240 21,452 [기타부채] 1,141,103 1,073,503 1,480,646 부채총계 8,264,006 8,214,654 9,211,740 [자본금] 537,592 537,592 537,592 [연결자본잉여금] 1,327 1,327 1,327 [연결자본조정] (5,725) (5,725) (5,725) [연결기타포괄손익누계액] 116,793 114,519 97,968 [연결이익잉여금] 313,496 313,098 234,038 자본총계 963,483 960,811 865,200 연결에 포함된 회사 수 17 15 11 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결기준입니다. (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제 70기 1분기 제 69기 1분기 제 69기 제 68기 Ⅰ. 영업수익 558,809 451,589 1,370,748 1,470,611 Ⅱ. 영업이익 16,420 38,986 117,026 101,306 Ⅲ. 당기순이익 13,536 29,796 90,686 75,403 1. 지배회사지분순이익 13,536 29,796 90,686 75,403 Ⅳ. 기타포괄손익 2,274 8,992 16,551 12,449 Ⅴ. 총포괄이익 15,810 38,788 107,237 87,852 1. 지배회사지분포괄이익 15,810 38,788 107,237 87,852 Ⅵ. 주당이익(단위:원) 144 318 966 797 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결기준입니다. 나. 요약재무정보 &cr; (1) 요약재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제 70기 1분기 제 69기 제 68기 [현금 및 예치금] 842,343 766,995 673,330 [당기손익-공정가치측정금융자산] 4,964,242 5,391,735 5,970,550 [기타포괄손익-공정가치측정증권] 186,673 187,070 162,052 [종속기업및관계기업투자자산] 133,226 132,503 88,383 [파생상품자산] 92,272 26,368 16,899 [상각후원가측정대출채권] 975,491 991,909 845,354 [유형자산] 97,625 99,476 55,254 [기타자산] 1,348,625 1,110,244 1,715,248 자산총계 8,640,497 8,706,300 9,527,070 [예수부채] 793,311 958,989 1,176,067 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,861,346 1,979,897 2,168,184 [차입부채] 3,829,637 3,744,303 3,841,307 [파생상품부채] 94,027 31,688 20,767 [기타부채] 1,113,667 1,043,650 1,457,838 부채총계 7,691,988 7,758,527 8,664,163 [자본금] 537,592 537,592 537,592 [자본잉여금] 1,328 1,328 1,328 [자본조정] (5,683) (5,683) (5,683) [기타포괄손익누계액] 105,509 103,196 87,146 [이익잉여금] 309,763 311,340 242,524 자본총계 948,509 947,773 862,907 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도기준입니다. (2) 요약포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 1분기 제 69기 제 68기 Ⅰ. 영업수익 492,271 398,545 1,157,859 1,317,859 Ⅱ. 영업이익 15,624 36,893 107,071 107,833 Ⅲ. 당기순이익 11,560 27,862 80,077 80,841 Ⅳ. 기타포괄손익 2,313 9,424 16,050 9,687 Ⅴ. 총포괄이익 13,873 37,286 96,127 90,528 Ⅵ. 주당이익(단위:원) 123 297 853 854 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도기준입니다. 2. 연결재무제표 분 기 연 결 재 무 상 태 표 제 70(당) 기 1분기 2022년 03월 31일 현재 제 69(전) 기 2021년 12월 31일 현재 유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 자 산 I. 현금 및 예치금 (주석8,10) 1,296,531,191,079 1,120,856,321,326 1. 현금및현금성자산 464,862,320,716 434,876,944,229 2. 예치금 831,668,870,363 685,979,377,097 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 (주석6,8,11) 5,099,892,866,832 5,466,815,047,689 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주석6,8,12) 204,665,679,368 205,334,958,242 1. 주식 (주석14) 203,024,711,916 202,966,135,652 2. 외화주식 1,640,967,452 2,368,822,590 Ⅳ. 관계기업투자자산 (주석15) 47,469,820,264 46,603,509,368 1. 관계기업투자자산 47,469,820,264 46,603,509,368 V. 파생상품자산 (주석6,8) 92,774,134,385 26,833,093,617 1. 장내매입옵션 1,167,426,200 766,648,329 2. 장외파생상품자산 (주석16) 91,606,708,185 26,066,445,288 VI. 상각후원가측정대출채권 (주석6,8) 1,015,789,347,158 1,078,632,648,270 1. 신용공여금 (주석17) 791,882,203,150 798,125,958,948 손실충당금 (1,014,008,962) (1,014,008,962) 2. 환매조건부매수 94,300,000,000 108,100,000,000 3. 대여금 (주석25) 4,698,893,469 4,370,912,680 손실충당금 (55,000,000) (55,000,000) 4. 매입대출채권 100,454,439,032 100,454,439,032 손실충당금 (39,092,992,178) (40,589,612,834) 5. 대지급금 (주석25) 6,039,834,879 6,689,939,330 손실충당금 (6,039,834,879) (6,689,939,330) 6. 부도채권 10,767,016,000 10,767,016,000 손실충당금 (10,767,016,000) (10,767,016,000) 7. 기타대출채권 80,991,587,647 125,181,371,906 손실충당금 (16,375,775,000) (15,941,412,500) VII. 유 형 자 산 (주석18,20) 108,233,244,098 108,052,656,435 1. 토지 12,308,069,373 10,201,673,741 2. 건물 10,087,161,717 10,148,588,470 감가상각누계액 (3,163,449,399) (3,137,993,585) 3. 차량운반구 289,226,690 289,226,690 감가상각누계액 (129,425,343) (117,133,164) 4. 비품 59,187,556,609 57,489,656,309 감가상각누계액 (47,624,040,373) (46,427,178,181) 5. 사용권자산 99,839,870,172 99,649,543,692 감가상각누계액 (22,561,725,348) (20,043,727,537) VIII. 기 타 자 산 1,362,132,842,644 1,122,336,721,326 1. 증권미수금 (주석8) 1,299,495,195 3,467,810,530 손실충당금 (820,529,690) (816,229,659) 2. 기타미수금 (주석8) 1,032,879,088,489 891,295,734,671 손실충당금 (4,531,709,908) (4,533,654,355) 3. 미수수익 (주석8,30) 59,879,734,871 51,907,860,939 손실충당금 (2,022,092,014) (2,013,218,094) 4. 선급금 204,277,664,022 116,392,752,153 5. 선급비용 9,449,066,701 7,080,419,762 6. 보증금 (주석8,30) 10,502,008,597 8,717,913,238 7. 투자부동산 (주석19) 18,048,397,158 17,892,633,323 8. 기타의 투자자산 (주석8) 2,046,800,000 2,046,800,000 9. 무형자산 (주석21) 30,758,299,980 30,507,923,470 10. 금융리스채권 (주석34) 366,619,243 389,975,348 자 산 총 계 9,227,489,125,828 9,175,464,956,273 부 채 I. 예 수 부 채 (주석8) 1,200,578,570,266 1,273,281,636,976 1. 투자자예수금 1,192,036,371,354 1,264,097,284,354 2. 수입담보금 5,369,937,089 6,590,808,993 3. 기타예수금 3,172,261,823 2,593,543,629 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 (주석6,8,11) 1,861,346,000,753 1,979,897,464,411 1. 당기손익-공정가치측정금융부채 1,070,103,566,241 1,188,214,834,965 2. 당기손익-공정가치인식지정금융부채 791,242,434,512 791,682,629,446 III. 차 입 부 채 (주석8) 3,966,347,288,048 3,855,731,809,114 1. 콜머니 (주석22,31) 46,000,000,000 100,000,000,000 2. 차입금 (주석22,31) 1,598,153,310,043 1,575,225,650,423 3. 환매조건부매도 ( 주석22 ) 2,246,953,328,755 2,108,862,357,394 4. 후순위사채 ( 주석31 ) 50,000,000,000 50,000,000,000 5. 요구불상환지분 25,240,649,250 21,643,801,297 IV. 파생상품부채 (주석6,8,16) 94,631,149,500 32,240,412,240 1. 장내매도옵션 1,974,561,300 1,016,624,912 2. 장외파생상품부채 92,656,588,200 31,223,787,328 V. 기 타 부 채 1,141,102,859,469 1,073,502,492,929 1. 충당부채 (주석26) 16,229,150,363 16,513,263,933 2. 미지급배당금 (주석8) 13,138,870,820 1,390,520 3. 미지급금 (주석8,30) 871,201,206,107 793,959,869,558 4. 미지급비용 (주석8,30) 76,601,112,298 97,504,208,939 5. 미지급법인세 (주석28) 1,195,998,966 8,388,878,521 6. 임대보증금 (주석8,30,31) 920,024,895 885,665,941 7. 선수수익 6,332,423,844 5,842,959,469 8. 제세금예수금 (주석8) 10,040,678,277 8,616,077,315 9. 이연법인세부채 (주석28) 32,964,533,771 30,927,803,550 10. 금융보증부채 (주석26) 36,238,094,746 32,364,568,899 11. 리스부채 (주석8,31,34) 76,240,765,382 78,497,806,284 부 채 총 계 8,264,005,868,036 8,214,653,815,670 자 본 지 배 회 사 지 분 I. 자 본 금 (주석27) 537,592,090,000 537,592,090,000 1. 보통주자본금 537,592,090,000 537,592,090,000 II. 연 결 자 본 잉 여 금 1,327,430,780 1,327,430,780 1. 기타자본잉여금 1,327,430,780 1,327,430,780 III. 연 결 자 본 조 정 (5,725,327,968) (5,725,327,968) 1. 자기주식 (5,682,925,493) (5,682,925,493) 2. 기타자본조정 (42,402,475) (42,402,475) IV. 연결기타포괄손익누계액 116,793,041,111 114,519,085,115 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 (주석12) 114,078,246,688 113,111,459,199 2. 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험 (주석11) 2,997,934,932 1,608,261,859 3. 지분법자본변동 (283,140,509) (200,635,943) V. 연 결 이 익 잉 여 금 313,496,023,869 313,097,862,676 1. 이익준비금 3,698,726,655 2,384,978,625 2. 대손준비금 (주석33)&cr;(대손준비금 적립예정액 당분기말 : 3,235,845 천원 전기말 : 597,141 천원) 14,552,836,405 13,955,695,326 3. 임의적립금 2,000,000,000 2,000,000,000 4. 미처분이익잉여금 293,244,460,809 294,757,188,725 자 본 총 계 963,483,257,792 960,811,140,603 부 채 와 자 본 총 계 9,227,489,125,828 9,175,464,956,273 "첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 70(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 69(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 I. 영 업 수 익 558,809,252,618 451,589,070,040 1. 수수료수익 (주석30) 64,641,617,398 81,045,252,222 수탁수수료 13,933,369,935 26,567,696,993 인수및주선수수료 5,765,937,933 8,930,671,277 집합투자증권취급수수료 2,276,746,787 2,202,728,004 파생결합증권판매수수료 463,370,346 177,053,177 금융자문수수료 17,783,722,728 12,747,409,087 자산관리수수료 552,752,901 632,459,721 매입확약수수료 5,344,256,950 4,131,889,617 기타 18,521,459,818 25,655,344,346 2. 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익 (주석9,11) 163,595,823,232 198,701,657,616 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 61,371,511,816 99,776,942,843 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 9,835,887,013 16,961,828,181 당기손익-공정가치측정금융부채상환이익 37,779,157,734 41,663,413,320 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 49,983,693,050 36,101,521,820 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환이익 109,413,918 1,279,763,339 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 4,516,159,701 2,918,188,113 3. 파생상품거래이익 (주석9) 271,332,997,722 111,649,302,872 선물거래이익 36,641,947,245 43,140,033,326 장내옵션거래이익 57,044,512,648 34,637,886,649 장외파생상품거래이익 177,646,537,829 33,871,382,897 4. 이자수익 (주석9,30) 41,276,010,012 40,532,827,412 신용거래융자이자 6,507,751,136 6,960,310,167 대출금이자 4,685,796,718 4,201,384,979 채권이자 20,834,877,438 20,191,837,310 기업융통어음이자 1,221,777,517 673,063,672 증금예치금이자 334,614,391 123,005,720 양도성예금증서이자 46,742,584 22,210,724 환매조건부매수이자 90,259,407 59,682,742 전자단기사채이자 73,136,523 287,463,728 기타이자 7,481,054,298 8,013,868,370 5. 상각후원가측정대출채권평가 및 처분이익 (주석4,8) 245,743,234 - 손실충당금환입 245,743,234 - 6. 외환거래이익 (주석9) 9,482,971,725 12,828,198,709 외환차익 3,114,781,037 3,503,849,380 외화환산이익 6,368,190,688 9,324,349,329 7. 기타영업수익 8,234,089,295 6,831,831,209 배당금수익 (주석9) 6,932,541,197 5,920,131,020 분배금수익 (주석9) 109,130,409 160,956,904 지급보증충당부채환입 (주석26) 268,374,985 12,443,452 기타 924,042,704 738,299,833 II. 영 업 비 용 542,389,222,614 412,603,058,145 1. 수수료비용 (주석30) 10,556,082,943 17,018,990,316 매매수수료 5,580,941,109 6,627,739,892 기타수수료비용 4,975,141,834 10,391,250,424 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품평가 및 처분손실 (주석9,11) 227,243,313,558 207,108,021,718 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 101,823,859,709 102,592,850,108 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 106,011,289,049 65,219,423,886 당기손익-공정가치측정금융부채상환손실 6,988,528,000 16,124,645,017 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 4,294,424,927 12,231,084,741 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환손실 1,147,857,241 1,900,112,024 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 6,977,354,632 9,039,905,942 3. 파생상품거래손실 (주석9) 225,122,917,292 98,256,893,040 선물거래손실 22,829,794,398 40,790,265,708 장내옵션거래손실 50,920,266,215 32,630,028,139 장외파생상품거래손실 151,372,856,679 24,836,599,193 4. 이자비용 (주석9,30) 17,808,377,253 13,147,251,778 증금차입금이자 3,097,592,118 1,786,221,552 투자자예탁금이용료 266,367,381 273,422,598 환매조건부매도이자 7,406,692,861 3,362,098,133 콜머니이자 170,795,158 126,351,198 후순위사채이자 576,103,263 576,603,263 기타 6,290,826,472 7,022,555,034 5. 상각후원가측정대출채권평가 및 처분손실 (주석5,9) - 666,675,403 손실충당금전입 - 666,675,403 6. 외환거래손실 (주석9) 4,229,310,912 4,176,834,503 외환차손 2,692,316,172 2,844,370,817 외화환산손실 1,536,994,740 1,332,463,686 7. 판매비와관리비 (주석30,32) 57,256,225,884 70,444,733,085 8. 기타영업비용 172,994,772 1,783,658,302 기타손실충당금전입 11,229,504 41,062,536 소송관련충당부채전입 - 1,611,254,050 복구충당부채전입 (주석26) 12,876,168 8,734,938 기타 148,889,100 122,606,778 III. 영 업 이 익 16,420,030,004 38,986,011,895 IV. 영 업 외 수 익 1,590,609,921 1,010,765,692 1. 수입임대료 (주석30) 264,989,403 191,352,984 2. 지분법이익 1,184,160,447 530,137,718 3. 잡이익 (주석30) 141,460,071 289,274,990 V. 영 업 외 비 용 567,829,983 1,193,948,215 1. 유형자산처분손실 - 11,399,141 2. 무형자산처분손실 - 450,000,000 3. 기부금 228,500,000 159,068,680 4. 투자부동산감가상각비 38,865,173 36,999,295 5. 지분법손실 210,973,195 413,581,264 6. 잡손실 89,491,615 122,899,835 VI. 법인세비용차감전순이익 17,442,809,942 38,802,829,372 VII. 법인세비용 (주석28) 3,907,168,449 9,006,548,115 VIII. 분기순이익 (주석33)&cr; (대손준비금 반영후 조정이익&cr; 당분기 : 10,299,797 천원&cr; 전분기 : 27,927,890 천원) 13,535,641,493 29,796,281,257 1. 지배회사지분순이익 13,535,641,493 29,796,281,257 IX. 기타포괄손익 (주석12) 2,273,955,996 8,992,198,026 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (주석31) 2,356,460,562 9,644,242,628 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (주석9) 966,787,489 8,592,275,038 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험변동효과 &cr; (주석9) 1,389,673,073 1,051,967,590 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 (82,504,566) (652,044,602) 지분법자본변동 (82,504,566) (652,044,602) X. 총포괄이익 15,809,597,489 38,788,479,283 1. 지배회사지분포괄이익 15,809,597,489 38,788,479,283 XI. 주당이익 (주석29) 1. 기본 주당이익 144 318 2. 희석 주당이익 144 318 "첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 자 본 변 동 표 제 70(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 69(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 연결&cr;자본잉여금 연결&cr;자본조정 연결기타포괄&cr;손익누계액 연결&cr;이익잉여금 총 계 2021.01.01. [제69(전) 기 1분기초] 537,592,090,000 1,327,430,780 (5,725,327,968) 97,967,547,571 234,037,888,299 865,199,628,682 분기순이익 - - - - 29,796,281,257 29,796,281,257 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - - 8,592,275,038 - 8,592,275,038 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 - - - 1,051,967,590 - 1,051,967,590 지분법자본변동 - - - (652,044,602) - (652,044,602) 기타 - - - - (109,917,305) (109,917,305) 배당금 - - - - (11,260,697,400) (11,260,697,400) 2021.03.31. [제69(전) 기 1분기말] 537,592,090,000 1,327,430,780 (5,725,327,968) 106,959,745,597 252,463,554,851 892,617,493,260 2022.01.01. [제70(당) 기 1분기초] 537,592,090,000 1,327,430,780 (5,725,327,968) 114,519,085,115 313,097,862,676 960,811,140,603 분기순이익 - - - - 13,535,641,493 13,535,641,493 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - - 966,787,489 - 966,787,489 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 - - - 1,389,673,073 - 1,389,673,073 지분법자본변동 - - - (82,504,566) - (82,504,566) 배당금 - - - - (13,137,480,300) (13,137,480,300) 2022.03.31. [제70(당) 기 1분기말] 537,592,090,000 1,327,430,780 (5,725,327,968) 116,793,041,111 313,496,023,869 963,483,257,792 "첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 제 70(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 69(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (52,513,443,120) (129,619,133,634) 1. 분기순이익 13,535,641,493 29,796,281,257 2. 손익조정사항 (5,958,357,117) (15,283,446,174) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (9,835,887,013) (16,961,828,181) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (49,983,693,050) (36,101,521,820) 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 (4,516,159,701) (2,918,188,113) 당기손익-공정가치측정증권처분이익 (294,164,750) (4,831,507,092) 파생상품평가이익 (113,320,000,985) (28,073,591,338) 이자수익 (41,276,010,012) (40,532,827,412) 손실충당금환입 (245,743,234) - 외화환산이익 (6,368,190,688) (9,324,349,329) 배당금수익 (7,041,671,606) (6,081,087,924) 금융보증수수료수익 (3,544,026,954) (3,357,271,562) 지급보증충당부채환입 (268,374,985) (12,443,452) 지분법이익 (1,184,160,447) (530,137,718) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 106,011,289,049 65,219,423,886 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 4,294,424,927 12,231,084,741 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 6,977,354,632 9,039,905,942 파생상품평가손실 85,509,554,781 14,856,528,565 이자비용 17,808,377,253 13,147,251,778 외화환산손실 1,536,994,740 1,332,463,686 감가상각비 4,329,186,747 4,152,076,672 무형자산상각비 1,271,431,690 1,216,317,755 손실충당금전입 - 666,675,403 기타손실충당금전입 11,229,504 41,062,536 지분법손실 210,973,195 413,581,264 복구충당부채전입 12,876,168 8,734,938 유형자산처분손실 - 11,399,141 무형자산처분손실 - 450,000,000 투자부동산감가상각비 38,865,173 36,999,295 소송관련충당부채전입 - 1,611,254,050 법인세비용 3,907,168,449 9,006,548,115 3. 자산, 부채의 증감 (68,919,430,377) (165,175,450,042) 예치금의 증가 (142,417,401,742) (414,936,582,508) 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 277,537,506,174 748,431,670,319 손해배상공동기금의 감소(증가) (635,882,800) 615,877,870 파생상품자산의 감소 46,443,344,234 14,516,110,945 신용공여금의 감소(증가) 6,243,755,798 (29,348,417,237) 환매조건부매수의 감소 13,800,000,000 25,400,000,000 대여금의 감소(증가) (384,354,476) 204,961,405 대지급금의 감소(증가) 650,104,451 (465,768,263) 기타대출채권의 감소(증가) 29,189,784,259 (13,147,287,671) 증권미수금의 감소 2,261,831,335 2,812,171,353 기타미수금의 증가 (134,013,243,446) (16,671,851,249) 미수수익의 감소(증가) 1,267,634,506 (837,417,462) 선급금의 감소(증가) (88,760,237,089) 19,140,220,651 선급비용의 증가 (1,314,903,614) (1,259,201,160) 선급법인세의 감소(증가) 50,420,380 (39,966,580) 금융리스채권의 감소 25,232,700 24,497,700 기타자산의 증가 (99,216,237) (2,690,720) 투자자예수금의 증가(감소) (72,082,498,570) 47,701,947,454 수입담보금의 감소 (1,220,871,904) (2,061,174,548) 기타예수금의 증가 600,071,688 896,880,771 당기손익-공정가치측정금융부채의 감소 (72,422,000,601) (270,441,473,732) 당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가(감소) (1,072,802,295) 6,157,110,415 환매조건부매도의 증가(감소) 31,090,971,361 (33,660,486,179) 파생상품부채의 감소 (21,867,607,503) (19,542,197,447) 미지급금의 증가(감소) 75,522,454,663 (221,155,030,347) 미지급비용의 감소 (19,226,072,334) (6,133,598,750) 선수수익의 증가(감소) 489,949,723 (410,005,766) 제세예수금의 증가 1,424,600,962 647,504,744 충당부채의 감소 - (1,611,254,050) 4. 법인세 납부 (7,728,305,752) (3,492,396,424) 5. 이자의 수취 35,163,242,213 35,421,412,054 6. 이자의 지급 (19,625,596,703) (11,459,111,575) 7. 배당금 수취 1,019,363,123 573,577,270 Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (3,907,855,656) (30,321,705,810) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 2,818,618,553 2,018,232,000 종속기업투자자산의 처분 2,469,173,553 - 보증금의 회수 349,445,000 1,564,032,000 무형자산의 처분 - 454,200,000 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (6,726,474,209) (32,339,937,810) 기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득 - (4,291,182,400) 관계기업투자자산의 취득 - (24,500,000,000) 토지의 취득 (2,264,782,629) - 비품의 취득 (1,387,755,300) (1,140,524,410) 사용권자산의 취득 (87,758,000) - 보증금의 증가 (2,117,308,300) - 무형자산의 취득 (868,869,980) (2,408,231,000) Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 86,406,675,263 173,630,921,209 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 473,470,102,202 689,231,966,566 요구불상환지분의 증가 13,440,102,202 7,781,577,845 차입금의 증가 460,000,000,000 681,450,388,721 임대보증금의 증가 30,000,000 - 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (387,063,426,939) (515,601,045,357) 콜머니의 감소 (54,000,000,000) (105,500,000,000) 차입금의 상환 (330,072,340,380) (406,705,918,831) 리스료의 지급 (2,991,086,559) (3,395,126,526) IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III+IV) 29,985,376,487 13,690,081,765 V. 기초의 현금및현금성자산 434,876,944,229 443,763,178,341 VI. 분기말의 현금및현금성자산 464,862,320,716 457,453,260,106 "첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제 70(당) 기 1분기 2022년 03월 31일 현재 제 69(전) 기 1분기 2021년 03월 31일 현재 유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 지배기업인 유진투자증권주식회사(이하 "당사")와 연결대상종속기업인 유진자산운용주식회사, 유진투자선물주식회사, 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식), 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식), 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식), 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식), 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식), 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식), 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호, 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호 , 에프엠유동화제일차㈜, 파크스퀘어제이차㈜, 반고개역제일차㈜, 챔피언별내제일차㈜, 해피니스레드㈜, 챔피언우암제이차㈜, 씨에스지제일차㈜(이하 "연결실체"로 총칭함)에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. &cr;(1) 지배기업의 개요 &cr; 당사는 1954년 5월에 설립되어 2022 년 3월 31일 현재 서울특별시 소재의 본 점과 18개 의 지점을 두고 금융투자업 을 영위하고 있으며, 1987년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다.&cr;&cr;설립 후 수차의 유ㆍ무상증자 및 주식배당을 거쳐 2022년 3월 31일 현재 납입자본금은 537,592백만 원 이며, 당사의 최대주주인 유진기업㈜가 의결권 있는 주식총수의 28.26%를 소유하고 있습니다. 당사는 2007년 12월 26일자 임시주주총회의 결의에 따라 당사의 상호를 서울증권주식회사에서 유진투자증권주식회사로 변경하였습니다.&cr; (2) 연결대상 종속기업의 개요 &cr; 1) 유진자산운용주식회사&cr;종속기업인 유진자산운용주식회사(이하 "유진자산운용㈜")는 투자자문업무를 주요 사업목적으로 1989년 9월 우성투자자문주식회사로 설립된 후 재정경제부의 인가에 따라 1996년 9월부터 자산운용회사로 전환하여 간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문업무 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 당분기말 현재 유진자산운용㈜의 납입자본금은 22,500백만원입니다. &cr;&cr;2) 유진투자선물주식회사&cr;종속기업인 유진투자선물주식회사(이하 "유진투자선물㈜")는 1991년 7월 30일에 자본금 300백만원으로 설립되었으며, 이후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 유진투자선물㈜의 납입자본금은 20,000백만원입니다. 유진투자선물㈜는 선물거래, 위탁매매 등을 영위하고 있습니다. &cr; &cr; 3) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) &cr; 종속기업인 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 2월 7일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행 입 니다.&cr;&cr; 4) 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) &cr; 종속기업인 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 12월 30일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행이며, 판매회사는 당사 외 1개사입니다. &cr; &cr;5) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)&cr;종속기업인 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2021년 11월 22일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜신한은행입니다.&cr;&cr;6) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)&cr;종속기업인 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2021년 11월 22일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜신한은행이며, 판매회사는 당사 외 4개사입니다.&cr;&cr; 7) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)&cr; 종속기업인 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2018년 7월 2일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행 입 니다.&cr;&cr; 8) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)&cr; 종속기업인 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2018년 7월 2일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행이며, 판매회사는 당사외 9개사입니다.&cr; &cr;9 ) 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호&cr; 종속기업인 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2020년 1월 21일에 설정되었으며, 재간접형 투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜ 하나은행이며, 판매회사는 당사외 1개사입니다. &cr; &cr;1 0) 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호&cr; 종속기업인 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2019년 1월 19일에 설정되었으며, 일반사모투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행이며, 판매회사는 케이프투자증권㈜입니다.&cr; &cr; 11) 에프엠유동화제일차주식회사&cr;종속기업인 에프엠유동화제일차주식회사 (이하 " 에프엠유동화제일차 ㈜")는 2019년 8월 9일 설립되었으며, 수익증권의 유동화를 위하여 자산유동화법에 의한 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 수익증권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. &cr;&cr; 12) 파크스퀘어제이차주식회사&cr;종속기업인 파크스퀘어제이차 주식회사(이하 " 파크스퀘어제이차 ㈜")는 2021년 10월 7일 설립되었으며, 수익증권의 유동화를 위하여 자산유동화법에 의한 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 수익증권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다 .&cr; &cr; 13) 반고개역제일차주식회사&cr; 종속기업인 반고개역제일차 주식회사 (이하 " 반고개역제일차 ㈜")는 2021년 10월 28일설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 자산유동화법에 의한 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다 .&cr; &cr;14) 챔피언별내제일차주식회사&cr; 종속기업인 챔피언별내제일차주식회사 (이하 " 챔피언별내제일차 ㈜")는 2021년 7월 16일 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 자산유동화법에 의한 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다 .&cr; &cr; 15) 해피니스레드주식회사&cr; 종속기업인 해피니스레드주식회사 (이하 " 해피니스레드 ㈜")는 2021년 8월 1일 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 자산유동화법에 의한 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다 .&cr; &cr; 16) 챔피언우암제이차주식회사&cr; 종속기업인 챔피언우암제이차 주식회사(이하 " 챔피언우암제이차 ㈜")는 2021년 11월 19일 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 자산유동화법에 의한 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. &cr; &cr; 17) 씨에스지제일차주식회사&cr; 종속기업인 씨에스지제일차주식회사(이하 "씨에스지제일차㈜")는 2021년 11월 24일설립되었으며, 사모 전환사채의 유동화를 위하여 자산유동화법에 의한 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 사모 전환사채 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. &cr; (3) 연결범위의 변동&cr; 연결실체는 당분기 중 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호, 에프엠유동화제일차주식회사, 파크스퀘어제이차주식회사, 반고개역제일차주식회사, 챔피언우암제이차주식회사의투자의사결정과 변동이익에 대한 연관관계가 중요하다 판단하여 연결범위에 포함하였습니 다. 한편, 전기말 종속기업이었던 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합), 유진에이티제일차주식회사, 엔에이디제일차주식회사는 전액 상환으로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다. (4) 종속기업에 대한 투자현황 &cr;당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> 투자회사 피투자회사 투자주식수/출자좌수 투자지분비율&cr;(%) 유진투자증권㈜ 유진자산운용㈜ 4,500,000주 100.0 유진투자증권㈜ 유진투자선물㈜ 4,000,000주 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)(1) 1,146,020,374주 97.8 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)(1) 1,071,591,583좌 23.8 유진투자증권㈜ 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)(1) 7,135,066,815좌 33.7 유진자산운용㈜ 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)(1) 3,330,210,994좌 15.7 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)(1) 21,114,968,566좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자&cr;투자신탁(H)(주식)(1) 3,500,000,000좌 53.1 유진자산운용㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자&cr;투자신탁(H)(주식)(1) 792,378,069좌 12.0 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자&cr;투자신탁(H)(주식) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모&cr;투자신탁(주식)(1) 5,335,102,267좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호(1) 10,342,982,964좌 60.0 유진자산운용㈜ 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호(1) 190,203,987좌 95.2 유진투자증권㈜ 에프엠유동화제일차 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 파크스퀘어제이차 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 반고개역제일차 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 챔피언별내제일차 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 해피니스레드 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 챔피언우암제이차 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 씨에스지제일차 주식회사(2) - - (1) 유진자산운용(주) 가 운용하는 수익증권으로서, 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속회사에 포함하였습니다. (2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치 기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. <제 69(전) 기> 투자회사 피투자회사 투자주식수/출자좌수 투자지분비율&cr;(%) 유진투자증권㈜ 유진자산운용㈜ 4,500,000주 100.0 유진투자증권㈜ 유진투자선물㈜ 4,000,000주 100.0 유진투자증권㈜ 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)(1) 2,996,434,244좌 71.9 유진자산운용㈜ 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)(1) 1,146,020,374좌 27.5 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)(1) 3,816,207,653좌 54.7 유진투자증권㈜ 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합)(1) 3,032,048,395좌 34.2 유진자산운용㈜ 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)(1) 2,500,000,000좌 95.9 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)(1) 2,606,287,833좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자&cr;투자신탁(H)(주식)(1) 3,500,000,000좌 55.3 유진자산운용㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자&cr;투자신탁(H)(주식)(1) 792,378,069좌 12.5 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자&cr;투자신탁(H)(주식) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모&cr;투자신탁(주식)(1) 5,215,009,651좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호(1) 9,618,452,280좌 60.0 유진투자증권㈜ 유진에이티제일차 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 엔에이디제일차 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 챔피언별내제일차 주식회사 (2) - - 유진투자증권㈜ 해피니스레드 주식회사 (2) - - 유진투자증권㈜ 씨에스지제일차 주식회사 (2) - - (1) 유진자산운용(주) 가 운용하는 수익증권으로서, 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속회사에 포함하였습니다. (2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치 기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. (5) 종속기업의 요약 재무정보&cr; 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기순이익&cr;(손실) 총포괄손익 유진자산운용㈜ 52,582,019 21,647,753 30,934,266 4,740,927 338,201 312,286 유진투자선물㈜ 490,942,471 441,917,323 49,025,148 56,637,709 948,984 1,018,380 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) 5,958,404 65,890 5,892,514 711,931 (364,678) (364,678) 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 1,400,720 - 1,400,720 11,716 (131,492) (131,492) 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합)(1) - - - 111,034 (88,345) (88,345) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식) 19,841,984 386,640 19,455,344 336,481 (1,211,279) (1,211,279) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 19,470,535 - 19,470,535 15 (1,180,596) (1,180,596) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식) 10,282,656 179,711 10,102,945 784,903 (1,032,040) (1,032,040) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 10,156,591 21,795 10,134,796 459,791 (999,509) (999,509) 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호 3,242,000 2,032,765 1,209,235 797,429 794,553 794,553 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호 17,465,033 60,674 17,404,359 933,367 299,593 299,593 에프엠유동화제일차 주식회사 31,562,794 31,249,296 313,498 531,607 314,289 314,289 파크스퀘어제이차 주식회사 14,718,011 14,718,000 11 96,514 - - 반고개역제일차 주식회사 1,598,421 1,598,420 1 100,687 - - 유진에이티제일차 주식회사(1) - - - 282,699 - - 엔에이디제일차 주식회사(1) - - - 870,112 - - 챔피언별내제일차 주식회사 15,350,836 15,352,339 (1,503) 258,904 (924) (924) 해피니스레드 주식회사 10,252,856 10,253,582 (726) 147,945 (727) (727) 챔피언우암제이차 주식회사 15,165,391 15,165,664 (273) 211,019 (283) (283) 씨에스지제일차 주식회사 15,543,978 15,508,540 35,438 133,036 823 823 (1) 당분기 중 전액 처분으로 지배력이 상실되어 처분일 전일까지의 손익을 표시하였습니다. &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기순이익&cr;(손실) 총포괄손익 유진자산운용㈜ 52,415,198 21,793,217 30,621,981 26,158,731 3,774,137 3,760,015 유진투자선물㈜ 391,718,266 343,711,499 48,006,767 170,166,521 3,247,441 4,344,476 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) 9,739,043 152,803 9,586,240 2,401,015 116,396 116,396 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 5,241,790 0 5,241,790 371,904 (65,649) (65,649) 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합) 10,096,013 103,726 9,992,287 1,683,456 451,865 451,865 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식) 2,808,475 138,877 2,669,598 95,754 63,507 63,507 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 2,671,784 0 2,671,784 65,694 65,694 65,694 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식) 10,947,500 223,803 10,723,697 6,628,058 2,120,575 2,120,575 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 10,823,206 66,116 10,757,090 4,309,576 2,252,147 2,252,147 유진챔피언글로벌월배당ETF혼합자산모투자신탁(재간접형)(2) - - - 477,713 59,176 59,176 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호 15,941,327 42,011 15,899,316 813,762 716,910 716,910 퍼스트고현 주식회사(1) - - - 1,460,967 466,036 466,036 판테온이제이 주식회사(1) - - - 509,746 (192) (192) 유진엠피제일차 주식회사(1) - - - 506,531 (113,384) (113,384) 유진에이티제일차 주식회사 20,473,925 20,400,000 73,925 763,141 73,924 73,924 엔에이디제일차 주식회사 27,818,419 27,759,726 58,693 819,281 58,693 58,693 챔피언별내제일차 주식회사 15,315,208 15,315,787 (579) 902,848 (589) (589) 해피니스레드 주식회사 10,284,878 10,284,877 1 366,756 - - 네버에버제일차 주식회사(1) - - - 2,565,088 414,874 414,874 씨에스지제일차 주식회사 15,885,664 15,851,049 34,615 255,828 34,614 34,614 하든제일차 주식회사(1) - - - 561,669 (15) (15) 챔피언고현 주식회사(1) - - - 485,551 262,145 262,145 엔제이제육차 주식회사(1) - - - 143,014 (38,647) (38,647) 디제이미래제일차 주식회사(1) - - - 1,293,431 (170) (170) (1) 전기 중 전액 처분으로 지배력이 상실되어 처분일 전일까지의 손익을 표시하였습니다. (2) 전기 중 지분율 감소로 지배력이 상실되어 지배력 상실일 전일까지의 손익을 표시하였습니다. &cr; 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었 으 며 , 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr; &cr; (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr; 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다 .&cr; ② 공정가치 측정&cr;연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr; 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr; 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;ㆍ 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;ㆍ 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;ㆍ 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 6 에 포함되어 있습니다.&cr; 3. 유의적인 회계정책 연 결실체는 아래에서 설명하는 사 항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. &cr;&cr; (1) 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실 체는 2022년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; ① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr;&cr; 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; ② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; ⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr; 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 &cr; (2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다.&cr; ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr; ② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr;&cr; ③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 &cr; 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ⑤ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (2) 법인세비용&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 금융위험관리&cr;연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr;요약 분기 연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차 연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.&cr; 5. 상각후원가측정대출채권&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 791,882,203 (1,014,009) 790,868,194 환매조건부매수 94,300,000 - 94,300,000 대여금 4,698,893 (55,000) 4,643,893 매입대출채권 100,454,439 (39,092,992) 61,361,447 대지급금 6,039,835 (6,039,835) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 80,991,588 (16,375,775) 64,615,813 합 계 1,089,133,974 (73,344,627) 1,015,789,347 &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 798,125,959 (1,014,009) 797,111,950 환매조건부매수 108,100,000 - 108,100,000 대여금 4,370,913 (55,000) 4,315,913 매입대출채권 100,454,439 (40,589,613) 59,864,826 대지급금 6,689,939 (6,689,939) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 125,181,372 (15,941,413) 109,239,959 합 계 1,153,689,638 (75,056,990) 1,078,632,648 (2) 당분기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr; 금융자산 합 계 분기초 총 장부금액 997,982,458 155,707,180 1,153,689,638 순증감 (64,555,664) - (64,555,664) 분기말 총 장부금액 933,426,794 155,707,180 1,089,133,974 손실충당금 (9,225) (73,335,402) (73,344,627) 분기말 순 장부금액 933,417,569 82,371,778 1,015,789,347 &cr; <제 69(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr; 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 886,737,612 145,393,771 1,032,131,383 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (10,000,000) 10,000,000 - 순증감 121,244,846 313,409 121,558,255 기말 총 장부금액 997,982,458 155,707,180 1,153,689,638 손실충당금 (9,225) (75,047,765) (75,056,990) 기말 순 장부금액 997,973,233 80,659,415 1,078,632,648 (3) 당분기와 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손 실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr; 금융자산 합계 분기초 (9,225) (75,047,765) (75,056,990) 손실충당금 환입액 - 245,743 245,743 계정대체 - (30,001) (30,001) 충당금할인차금의 이자수익인식액 - 1,496,621 1,496,621 분기말 (9,225) (73,335,402) (73,344,627) &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr; 금융자산 합계 기초 - (67,750,531) (67,750,531) 손실충당금 전입액 (9,225) (12,474,148) (12,483,373) 충당금할인차금의 이자수익인식액 - 5,432,888 5,432,888 채권매각 등 - (255,974) (255,974) 기말 (9,225) (75,047,765) (75,056,990) 6. 금융상품의 공정가치&cr; (1) 공정가치 측정방법&cr;연결실체의 금융상품 공정가치 측정방법은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다.&cr; (2) 공정가치로 측정하는 금융상품&cr;① 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr; - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) &cr;당분기말과 전기말 현재 금융자산 · 부채의 평가 수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 2,502,151,013 2,157,697,116 440,044,738 5,099,892,867 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 27,780,627 - 176,885,052 204,665,679 파생상품자산 49,857,188 35,032,672 7,884,274 92,774,134 합 계 2,579,788,828 2,192,729,788 624,814,064 5,397,332,680 <금융부채> 당 기손익-공정가치측정금융부채 1,070,103,566 74,979,650 716,262,785 1,861,346,001 파생상품부채 50,664,324 38,717,827 5,248,999 94,631,150 합 계 1,120,767,890 113,697,477 721,511,784 1,955,977,151 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.&cr;당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준3 금액은 26,047,129천원입니다.&cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 2,625,975,320 2,459,246,107 381,593,621 5,466,815,048 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 26,395,892 - 178,939,066 205,334,958 파생상품자산 766,649 19,560,346 6,506,099 26,833,094 합 계 2,653,137,861 2,478,806,453 567,038,786 5,698,983,100 <금융부채> 당 기손익-공정가치측정금융부채 1,188,214,835 75,041,541 716,641,088 1,979,897,464 파생상품부채 1,016,624 26,158,958 5,064,830 32,240,412 합 계 1,189,231,459 101,200,499 721,705,918 2,012,137,876 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.&cr; 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파 생결합증권으로 분류된 수준3 금액은 24, 076,440천 원입니다. &cr;② 공정가치 수준 3 관련 공시&cr; 당분기와 전기의 공정가치 수준 3 에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 381,593,621 178,939,066 6,506,099 567,038,786 (716,641,088) (5,064,830) (721,705,918) 대체 1,378,094 - - 1,378,094 - - - 당기손익인식금액 (1,823,905) - 875,763 (948,142) (3,044,165) 155,175 (2,888,990) 기타포괄손익인식금액 - (2,054,014) - (2,054,014) 1,828,588 - 1,828,588 매입 70,471,144 - 1,159,260 71,630,404 (67,959,019) - (67,959,019) 결제 (11,574,216) - (656,848) (12,231,064) 69,552,899 (339,344) 69,213,555 기말잔액 440,044,738 176,885,052 7,884,274 624,814,064 (716,262,785) (5,248,999) (721,511,784) &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 253,607,933 163,170,660 10,018,616 426,797,209 (548,451,257) (9,112,706) (557,563,963) 대체() (2,469,163) - - (2,469,163) - - - 당기손익인식금액 3,491,776 - (2,131,111) 1,360,665 (88,421) 5,937,422 5,849,001 기타포괄손익인식금액 - 15,768,406 - 15,768,406 478,783 - 478,783 매입(발행) 190,754,813 - 1,435,151 192,189,964 (958,630,109) - (958,630,109) 결제 (63,791,738) - (2,816,557) (66,608,295) 790,049,916 (1,889,546) 788,160,370 기말잔액 381,593,621 178,939,066 6,506,099 567,038,786 (716,641,088) (5,064,830) (721,705,918) () 전기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되었습니다.&cr;수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다.&cr; 당분기와 전기의 공정가치 수준3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정&cr;가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정&cr;가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 (1,781,878) - 1,194,006 (2,523,086) 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (1,745,217) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 1,828,588 총포괄손익 계 (1,781,878) (1,745,217) 1,194,006 (694,498) &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정&cr;가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정&cr;가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 4,993,682 - 772,511 2,689,857 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 15,068,725 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 478,783 총포괄손익 계 4,993,682 15,068,725 772,511 3,168,640 (3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. &cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,157,697,116 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율, 신용스프레드 파생상품자산 35,032,672 DCF, 옵션평가모형 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,192,729,788 당기손익-공정가치측정금융부채 74,979,650 DCF 금리, 할인율, 신용스프레드 파생상품부채 38,717,827 DCF, 옵션평가모형 금리, 할인율, 환율 금융부채 합계 113,697,477 <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,459,246,107 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율, 신용스프레드 파생상품자산 19,560,346 DCF, 옵션평가모형 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,478,806,453 당기손익-공정가치측정금융부채 75,041,541 DCF 금리, 할인율, 신용스프레드 파생상품부채 26,158,958 DCF, 옵션평가모형 금리, 할인율, 환율 금융부채 합계 101,200,499 (4) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석 &cr; ① 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보&cr; 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만&cr;관측가능하지&cr;않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법&cr;순자산가치법&cr;이항모형&cr;옵션모형 지분증권,&cr;채무증권 440,044,738 할인율&cr;성장률&cr;청산가치변동률&cr; 기초자산의 변동성&cr; 상관계수 6.48% ~ 20.05%&cr;0%&cr;0%&cr; (0.74)% ~ 53.50%&cr; 0.15 ~ 0.77 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 176,885,052 할인율&cr;성장률 11.37% ~ 13.86%&cr; 0.00% ~ 1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 7,884,274 할인율 0.06% ~ 5.47% 금융자산 합계 624,814,064 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 주식관련 716,262,785 기초자산의 변동성&cr;상관계수 (0.74)% ~ 53.50%&cr;0.15 ~ 0.77 파생상품부채 옵션모형 신용관련 5,248,999 할인율 0.06% ~ 5.47% 금융부채 합계 721,511,784 <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만&cr;관측가능하지&cr;않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법&cr;순자산가치법&cr;이항모형&cr; 옵션모형 지분증권,&cr;채무증권 381,593,621 할인율&cr;성장률&cr;청산가치변동률&cr;기초자산의 변동성&cr; 상관계수 6.48% ~ 20.05%&cr;0%&cr;0%&cr;(2.97)% ~ 53.50%&cr;0.14 ~ 0.60 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 178,939,066 할인율&cr;성장률 10.90% ~ 13.86%&cr;0.00% ~ 1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 6,506,099 할인율 0.04% ~ 4.93% 금융자산 합계 567,038,786 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 주식관련 716,641,088 기초자산의 변동성&cr;상관계수 (2.97)% ~ 33.98%&cr;0.14 ~ 0.60 파생상품부채 옵션모형 신용관련 5,064,830 할인율 0.04% ~ 4.93% 금융부채 합계 721,705,918 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.&cr;&cr; 기타포괄손익-공정가치측정금융자산를 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE모델 및 RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산 공정가치를측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다.&cr; ② 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석&cr; 당분기말과 전기말 현재 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,181,009 (1,103,556) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 9,684,961 (7,882,055) 장외파생상품자산(3) 219,064 (204,499) - - 금융자산 합계 1,400,073 (1,308,055) 9,684,961 (7,882,055) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 174,709 (174,709) - - 장외파생상품부채(3) 159,562 (186,250) - - 금융부채 합계 334,271 (360,959) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 1%만큼 증가 또는 감소시켰으며 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3)주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 788,258 (711,464) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 10,345,916 (8,379,708) 장외파생상품자산(3) 120,700 (198,586) - - 금융자산 합계 908,958 (910,050) 10,345,916 (8,379,708) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 74,224 (74,224) - - 장외파생상품부채(3) 187,612 (121,375) - - 금융부채 합계 261,836 (195,599) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 1%만큼 증가 또는 감소시켰으며 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3)주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율과 기초자산의 변동성을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 당기손익-공정가치인식지정금융자산 및 금융부채 그리고 주식관련 장외파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하였습니다. 7. 영업부문별 공시 연결실체는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 선물중개업 장내 및 장외 파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁, 그 수탁의 중개, 결제 청산업무,파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동 자산운용업 간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태표는 아래와 같습니다. <제 70(당) 기 1분기 > (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 26,743,961 109,700,000 247,622,764 443,028,125 18,581,484 460,761,599 (9,906,741) 1,296,531,192 Ⅱ. 증권 (1) 621,406,405 3,190,553,397 90,177,025 30,165,846 70,675,533 1,443,228,836 (94,178,676) 5,352,028,366 Ⅲ. 파생상품자산 - - 92,271,777 502,357 - - - 92,774,134 Ⅳ. 상각후원가측정&cr; 대출채권 790,813,194 - - - 30,491 226,187,212 (1,241,550) 1,015,789,347 Ⅴ. 유형자산 - - - 3,902,556 6,705,856 97,624,832 - 108,233,244 VI. 기타자산 585,719,163 466,620,085 - 13,343,587 13,378,734 297,179,846 (14,108,572) 1,362,132,843 자산총계 2,024,682,723 3,766,873,482 430,071,566 490,942,471 109,372,098 2,524,982,325 (119,435,539) 9,227,489,126 부 채 Ⅰ. 예수부채 787,913,776 - - 417,164,927 - 5,420,344 (9,920,477) 1,200,578,570 Ⅱ. 차입부채 (2) 765,683,357 2,441,303,566 791,242,435 8,000,000 3,000,000 1,779,323,282 39,140,649 5,827,693,289 Ⅲ. 파생상품부채 - - 94,027,284 500,748 103,118 - - 94,631,150 Ⅳ. 기타부채 577,002,501 212,534,659 (113,754) 16,251,649 21,270,316 326,048,600 (11,891,112) 1,141,102,859 부채총계 2,130,599,634 2,653,838,225 885,155,965 441,917,324 24,373,434 2,110,792,226 17,329,060 8,264,005,868 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다. <제 69(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 21,694,650 50,200,000 266,363,417 346,071,802 16,170,879 429,536,598 (9,181,025) 1,120,856,321 Ⅱ. 증권 (1) 713,747,211 3,542,574,363 82,892,557 28,540,181 69,838,780 1,387,962,042 (106,801,619) 5,718,753,515 Ⅲ. 파생상품자산 - - 26,367,974 465,120 - - - 26,833,094 Ⅳ. 상각후원가측정&cr; 대출채권 797,056,949 - - - 30,344 267,352,542 14,192,813 1,078,632,648 Ⅴ. 유형자산 - - - 3,960,855 4,615,939 99,475,862 - 108,052,656 VI. 기타자산 771,288,961 172,668,054 10,811 12,680,308 11,291,614 166,942,216 (12,545,243) 1,122,336,721 자산총계 2,303,787,771 3,765,442,417 375,634,759 391,718,266 101,947,556 2,351,269,260 (114,335,074) 9,175,464,955 부 채 Ⅰ. 예수부채 955,035,781 - - 323,660,682 - 3,975,769 (9,390,595) 1,273,281,637 Ⅱ. 차입부채 (2) 729,440,798 2,414,414,835 791,682,629 3,000,000 - 1,861,547,210 35,543,801 5,835,629,273 Ⅲ. 파생상품부채 - - 31,687,647 507,126 45,639 - - 32,240,412 Ⅳ. 기타부채 769,865,072 573,585 - 16,543,690 22,408,798 274,106,076 (9,994,728) 1,073,502,493 부채총계 2,454,341,651 2,414,988,420 823,370,276 343,711,498 22,454,437 2,139,629,055 16,158,478 8,214,653,815 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 34,024,154 164,864,525 243,618,680 56,637,709 8,416,071 53,196,387 (1,948,273) 558,809,253 수수료수익 16,735,827 43,091 463,370 6,172,905 3,896,517 38,482,680 (1,152,773) 64,641,617 금융수익 17,288,327 159,782,042 243,155,310 49,961,227 3,508,999 13,033,143 (795,502) 485,933,546 기타수익 - 5,039,392 - 503,577 1,010,555 1,680,564 2 8,234,090 Ⅱ. 영업비용 32,698,826 206,297,876 202,212,375 55,524,535 10,017,801 38,258,649 (2,620,839) 542,389,223 수수료비용 4,935,281 1,214,183 - 3,422,133 290,245 1,732,240 (1,037,999) 10,556,083 금융비용 5,706,704 200,305,697 200,783,802 47,303,700 5,996,576 15,836,864 (1,529,424) 474,403,919 판매비와관리비 22,056,000 4,777,996 1,428,573 4,788,315 3,582,091 20,675,690 (52,439) 57,256,226 기타영업비용 841 - - 10,387 148,889 13,855 (977) 172,995 Ⅲ. 영업외손익 - - - 97,961 154 (167,819) 1,092,484 1,022,780 Ⅳ. 법인세비용 - - - 262,152 (337,581) 3,896,524 86,073 3,907,168 Ⅴ. 당기순이익(손실) 1,325,328 (41,433,351) 41,406,305 948,983 (1,263,995) 10,873,395 1,678,977 13,535,642 &cr;<제 69(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 44,394,849 175,870,401 129,333,548 41,336,028 10,507,135 51,890,066 (1,742,957) 451,589,070 수수료수익 26,769,205 186 11,437,633 5,750,549 5,921,985 32,843,052 (1,677,358) 81,045,252 금융수익 17,625,644 170,988,626 117,895,915 35,153,353 3,889,204 18,224,844 (65,599) 363,711,987 기타수익 - 4,881,589 - 432,126 695,946 822,170 - 6,831,831 Ⅱ. 영업비용 37,625,742 179,814,775 108,349,634 40,200,019 9,010,769 37,796,351 (194,232) 412,603,058 수수료비용 4,964,273 870,784 7,983,203 3,005,082 124,024 1,877,097 (1,805,472) 17,018,991 금융비용 4,717,152 172,417,497 98,744,539 32,433,346 3,420,748 9,960,245 1,662,149 323,355,676 판매비와관리비 27,922,494 6,526,494 1,621,892 4,742,352 3,732,137 25,950,273 (50,909) 70,444,733 기타영업비용 21,823 - - 19,239 1,733,860 8,736 - 1,783,658 Ⅲ. 영업외손익 - - - 198,383 427,751 (445,806) (363,511) (183,183) Ⅳ. 법인세비용 - - - 222,970 199,173 8,584,405 - 9,006,548 Ⅴ. 분기순이익(손실) 6,769,107 (3,944,374) 20,983,914 1,111,422 1,724,944 5,063,504 (1,912,236) 29,796,281 (3) 주요고객에 대한 정보&cr;당분기 및 전분기 중 연결실체의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. &cr;8. 금융상품의 범주별 구분 &cr;당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 당기손익-공정가치측정금융자산 5,099,892,867 5,466,815,048 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 204,665,679 205,334,958 파생상품자산 92,774,134 26,833,094 상각후원가측정금융자산 현금 및 예치금 1,296,531,191 1,120,856,321 상각후원가측정대출채권 1,015,789,347 1,078,632,648 기타자산(1) 1,308,248,493 1,062,957,084 소 계 3,620,569,031 3,262,446,053 금융리스채권 366,619 389,975 자산합계 9,018,268,330 8,961,819,128 당기손익-공정가치측정금융부채 공정가치측정금융부채 1,070,103,566 1,188,214,835 공정가치인식지정금융부채 791,242,435 791,682,629 소 계 1,861,346,001 1,979,897,464 파생상품부채 94,631,150 32,240,412 상각후원가측정금융부채 예수부채 1,198,074,136 1,271,485,645 차입부채 3,966,347,288 3,855,731,809 기타부채(2) 933,200,627 837,111,693 소 계 6,097,622,051 5,964,329,147 리스부채 76,240,765 78,497,806 부채합계 8,129,839,967 8,054,964,829 (1) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산 , 채 권경과이자가 포함되어 있습니다.&cr; (2) 미지급배당금, 미지급금(종업원 급여 관련 비용 제외), 미지급비용(종업원 급여 관련 비용 제외), 임대보증금 , 지급보증충당부채, 금융보증부채가 포함 되어 있습니다. 9. 금융수익과 금융원가 &cr; 당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 순손익 (1) 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손/환입 당기손익-공정가치측정금융자산 (132,663,121) - 22,143,057 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,729,777 966,787 - - 상각후원가측정금융자산(2) 2,753,693 - 19,108,256 234,514 파생상품 46,210,080 - - - 금융리스채권 - - 1,877 - 당기손익-공정가치측정금융부채 76,479,898 - - - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 (3,499,638) 1,389,673 - - 상각후원가측정금융부채(3) 6,459,866 - (17,169,442) - 리스부채 - - (616,114) - 합 계 470,555 2,356,460 23,467,634 234,514 (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다.&cr;(3) 예수부채, 차입부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 지급보증충당부채, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. <제 69(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 순손익 (1) 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손/환입 당기손익-공정가치측정금융자산 (46,285,319) - 21,172,629 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,564,868 8,592,275 - - 상각후원가측정금융자산(2) 6,380,288 - 19,348,926 (707,738) 파생상품 13,392,348 - - - 금융리스채권 - - 2,320 - 당기손익-공정가치측정금융부채 49,409,205 - - - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 (6,742,067) 1,051,968 - - 상각후원가측정금융부채(3) 402,405 - (12,757,975) - 리스부채 - - (380,324) - 합 계 20,121,728 9,644,243 27,385,576 (707,738) (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다.&cr;(3) 예수부채, 차입부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 지급보증충당부채, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. 10. 현금 및 예치금 (1) 당분기말과 전기말 현 재 현 금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 현금및현금성자산 현금 3,335 2,646 당좌예금 213,358 74,613,990 보통예금 53,491,136 37,144,226 MMDA 88,739,792 100,706,497 기타 322,414,700 222,409,585 소 계 464,862,321 434,876,944 예치금 청약예치금 2,533 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 152,190,116 90,904,827 고객외화예탁금별도예치금 26,637,600 21,694,650 외화예치금 22,808,683 26,393,789 대차거래이행보증금 109,700,000 50,200,000 유통금융차주담보금 106,361 - 장내파생상품거래증거금 294,162,849 255,289,434 한국거래소증거금 52,921,000 52,921,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 1,022,500 1,022,500 기타예치금 172,117,228 187,553,177 소 계 831,668,870 685,979,377 합 계 1,296,531,191 1,120,856,321 &cr; ( 2) 당분기말과 전기말 현재 사 용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 예치금 청약예치금 2,533 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 152,190,116 90,904,827 고객외화예탁금별도예치금 26,637,600 19,584,049 외화예치금 22,808,683 26,393,789 대차거래이행보증금 109,700,000 50,200,000 유통금융차주담보금 106,361 - 장내파생상품거래증거금 292,126,803 253,406,074 한국거래소증거금 52,921,000 52,921,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 1,022,500 1,022,500 기타예치금 138,215,136 162,774,038 소 계 795,730,732 657,206,277 당기손익-공정가치측정금융자산 고객예탁금별도예치금(신탁) 584,724,274 683,833,214 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 30,054,951 28,132,252 소 계 614,779,225 711,965,466 합 계 1,410,509,957 1,369,172,243 (3) 금융투자업규정 은 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 금융투자회사로 하여금투자자예탁금 중 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고있는 바, 연결실체는 동 규정에 따라 위탁자예수금, 저축자예수금, 조건부예수금에 대해서는 고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 선물 ·옵션거래예탁금에 대해서는 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 수익자예수금에 대하여는 운용방식에 따라 고객예탁금별도예치금 또는 증금담보금의 과목으로, 청약자예수금에 대하여는 주식청약예치금의 과목으로 각각 상기 예치 요구액의 100%이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다. 또한, 연결실체는 증권예탁결제원의 유가증권대차거래의 중개 등에 관한 규정에 따라 맞춤거래를 제외한 대차거래에 대하여 대차거래이행보증금의 과목으로 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 증권예탁결제원에 담보로 제공하고 있으며, 유통금융차입금에 대한 담보금에 대해서는 한국증권금융주식회사에 100%이상을 예치하고 있으며 기타예치금 과목으로 반영돼있습니다. &cr; 11. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채&cr; (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 189,918,925 179,207,952 178,321,788 (886,164) 국공채 1,703,861,943 1,660,755,443 1,575,650,048 (85,105,395) 특수채 274,533,079 274,500,825 272,845,426 (1,655,399) 회사채 1,536,654,526 1,534,585,527 1,531,720,774 (2,864,753) 전자단기사채 27,403,095 27,427,355 27,428,501 1,146 외화채 45,979,734 47,655,912 47,732,108 76,196 집합투자증권 302,680,750 306,620,342 304,600,359 (2,019,983) 출자금 173,927,697 179,685,899 179,685,899 - 기업어음 257,129,176 257,372,080 252,990,704 (4,381,376) MMF 3,160,154 3,153,234 3,163,107 9,873 기타유가증권 37,638,465 8,834,284 8,834,284 - 사모사채 76,761,000 76,093,515 76,093,515 - 고객예탁금별도예치금(신탁) 584,000,000 584,000,000 584,724,274 724,274 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 30,000,000 30,000,000 30,054,951 54,951 매수파생결합증권() 29,165,140 26,897,190 26,047,129 (850,061) 합 계 5,272,813,684 5,196,789,558 5,099,892,867 (96,896,691) <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 198,354,771 198,936,856 194,323,617 4,613,239 국공채 920,132,046 916,855,979 875,779,949 41,076,030 합 계 1,118,486,817 1,115,792,835 1,070,103,566 45,689,269 <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 796,904,050 788,781,240 791,242,435 (2,461,195) 합 계 796,904,050 788,781,240 791,242,435 (2,461,195) () 최초거래일손익이연액의 당분기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 2,470,061 186,522 (310,147) 2,346,436 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (1,212,401) (679,447) 31,180 (1,860,668) 합 계 1,257,660 (492,925) (278,967) 485,768 <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 164,541,494 158,265,519 154,179,622 (4,085,897) 국공채 1,754,605,257 1,748,705,766 1,686,622,054 (62,083,712) 특수채 226,403,934 226,431,351 226,239,637 (191,714) 회사채 1,818,399,333 1,819,511,707 1,814,243,188 (5,268,519) 전자단기사채 13,863,169 13,872,208 13,871,151 (1,057) 외화채 45,979,734 46,469,131 46,765,229 296,098 집합투자증권 176,484,810 180,036,303 184,640,592 4,604,289 출자금 172,043,661 173,438,373 179,057,673 5,619,300 기업어음 350,372,147 350,685,031 350,149,315 (535,716) MMF 4,251,344 4,224,993 4,253,234 28,241 기타유가증권 36,874,166 8,069,984 8,069,984 - 사모사채 63,261,000 66,421,467 62,681,461 (3,740,006) 고객예탁금별도예치금(신탁) 682,000,000 682,000,000 683,833,215 1,833,215 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 28,000,000 28,000,000 28,132,252 132,252 매수파생결합증권() 26,267,740 24,165,996 24,076,441 (89,555) 합 계 5,563,347,789 5,530,297,829 5,466,815,048 (63,482,781) <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 89,162,858 89,180,797 89,763,728 (582,931) 국공채 1,109,595,767 1,119,530,517 1,098,451,107 21,079,410 합 계 1,198,758,625 1,208,711,314 1,188,214,835 20,496,479 <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 797,907,820 794,743,152 791,682,629 3,060,523 합 계 797,907,820 794,743,152 791,682,629 3,060,523 () 최초거래일손익이연액의 전기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 3,362,463 1,218,824 (2,111,226) 2,470,061 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (3,127,335) 585,747 1,329,187 (1,212,401) 합 계 235,128 1,804,571 (782,039) 1,257,660 당분기와 전분기 중 상기 채무증권과 관련하여 발생한 이자수익은 22,130백만원, 19,349백만원 입니다. 연결실체는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과 하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채로 지정하였습니다.&cr;&cr;파생결합증권 공정가치 평가시 시장에서 관측되는 내재변동성을 이용하지 아니하고,역사적 변동성을 이용합니다. 이에 따라 취득일의 자체 평가한 공정가치와 거래가격과의 차이를 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연 회계처리하였습니다. &cr; 주가연계증권은 기초자산이 주식 또는 주가지수로서 기초자산의 변동에 따라 배당 및 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 연결실체는 상기 파생결합증권과 매도파생결합증권에 대하여 보고기간종료일 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. 12. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 주 식() 53,089,939 204,665,679 53,089,939 205,334,958 ()단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 주식의 취득금액의 내역은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 종 목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 주 식 ㈜한국거래소 688,683 3.44 4,918,093 688,683 3.44 4,918,093 한국증권금융㈜ 630,858 0.46 4,378,619 630,858 0.46 4,378,619 한국예탁결제원 85,438 0.78 408,825 85,438 0.78 408,825 한국자금중개㈜ 10,000 0.50 50,000 10,000 0.50 50,000 ㈜딜라이브강남케이블티브이 608,100 3.99 3,593,871 608,100 3.99 3,593,871 아이자와증권㈜ 225,200 0.47 594,988 225,200 0.47 594,988 ㈜동양 11,438,000 4.79 32,433,666 11,438,000 4.79 32,433,666 삼양홀딩스 22,000 0.26 2,462,120 22,000 0.26 2,462,120 현대미포조선 73,000 0.18 4,041,622 73,000 0.18 4,041,622 한국포스증권㈜ 13,764 0.24 200,000 36,000 0.24 200,000 대한상선 105 - 8,135 105 - 8,135 합 계 13,795,148 53,089,939 13,817,384 53,089,939 &cr;(3) 당분기말 및 전기말 현재 주식 장부금액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 장부금액 순자산가액&cr;또는 시가 평가기준일 장부금액 순자산가액&cr;또는 시가 평가기준일 주 식 ㈜한국거래소 (1) 153,688,564 153,688,564 2022-03-31 155,736,707 155,736,707 2021-12-31 한국증권금융㈜ (1) 8,965,754 8,965,754 2022-03-31 8,880,588 8,880,588 2021-12-31 한국예탁결제원 (1) 8,488,692 8,488,692 2022-03-31 8,539,784 8,539,784 2021-12-31 한국자금중개㈜ (1) 752,200 752,200 2022-03-31 759,479 759,479 2021-12-31 ㈜딜라이브강남케이블티브이 (1) 4,961,488 4,961,488 2021-12-31 4,961,488 4,961,488 2021-12-31 아이자와증권㈜ 1,640,967 1,640,967 2022-03-31 2,368,823 2,368,823 2021-12-31 ㈜동양 18,529,560 18,529,560 2022-03-31 16,756,670 16,756,670 2021-12-31 삼양홀딩스 1,894,200 1,894,200 2022-03-31 2,160,400 2,160,400 2021-12-31 현대미포조선 5,715,900 5,715,900 2022-03-31 5,110,000 5,110,000 2021-12-31 한국포스증권㈜ (1) 20,219 20,219 2021-12-31 52,884 52,884 2021-12-31 대한상선 (2) 8,135 8,135 - 8,135 8,135 - 합 계 204,665,679 204,665,679 205,334,958 205,334,958 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국 거래소 외 5 개 종 목은 독립적인 외부평가기관인 대 주회계법인과 한국자산평가㈜, 에프앤자산평가 ㈜ 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 수익가치접근법인 현금흐름할인법과 순자산가치평가법에 의한 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 또는 그 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치가 산정됩니다. 현금흐름할인법 적용시 과거의 실적치를 바탕으로 5개년의 재무제표가 추정되었으며 추정기간 동안 동일한 영업구조를 유지하는 것으로 가정하여 2021년~2025년 까지의 재무제표를 추정하여 모형이 적용됩니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후 계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다. (2) 연결실체는 시장성이 없는 주식에 대해 공정가치 평가를 위한 피투자회사의 내부자료 입수가 어려운 바, 순자산금액이 현저히 하락한 일부 주식에 대한 감액을 제외하고는 취득원가로 평가합니다. &cr;(4) 연결실체가 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 계상하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액&cr;(공정가치) 기초금액 당기평가액 기말잔액 주식 53,089,939 152,245,019 (669,279) 151,575,740 204,665,679 이연법인세효과 - (39,133,420) 1,636,066 (37,497,354) - <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액&cr;(공정가치) 기초금액 당기평가액 기말잔액 주식 53,089,939 131,950,212 20,294,807 152,245,019 205,334,958 이연법인세효과 - (35,589,640) (3,543,780) (39,133,420) - 13. 상각후원가측정유가증권&cr; 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 보유중인 상각후원가측정유가증권은 없습니다.&cr; 14. 담보제공 유가증권 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류() 금액 용 도 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 29,671,620 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 수익증권) 318,875,840 〃 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산( 채 무증권) 1,029,589,936 〃 한국증권금융㈜ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주식) 153,688,564 〃,&cr;기관운영자금대출담보 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 36,378,065 유통금융 담보 ㈜한국거래소 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 54,886,098 파생상품매매증거금&cr;손해배상공동기금 대용증권 한국예탁결제원 ㈜ 등 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권 및 수익증권) 208,685,057 선물매매증거금(금리선물),&cr;파생결합증권 발행증거금 합 계 1,831,775,180 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 317,352백만원이 포함되어 있습니다. <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류() 금액 용 도 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채 회사채 및 특수채) 157,897,364 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 수익증권) 336,494,250 〃 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,회사채 ,특수채 및 기업어음 ) 1,247,650,924 〃 한국증권금융㈜ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주식) 155,736,707 〃,&cr;기관운영자금대출담보 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채) 34,747,303 유통금융 담보 ㈜한국거래소 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,특수채 및 수익증권) 58,688,902 파생상품매매증거금 등 한국예탁결제원 ㈜ 등 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,회사채,특수채 및 수익증권) 202,260,047 선물매매증거금(금리선물),&cr;파생결합증권 발행증거금 합 계 2,193,475,497 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 411,399백만원이 포함되어 있습니다. (2) 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 신용거래 등과 관련하여 각각 882,733백만원과 852,486백만원의 유가증권을 담보로 제공받고 있으며, 한국거래소 시가기준으로 각각 216,313억원과 214,917억원의 유가증권을 고객으로부터 예탁받고 있습니다. 한편, 상기 자산 이외에도 연결실체 는 당분기말 현재 환매조건부매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산(채권 장부금액 : 2,284,933백만원)과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 (채권 장부금액 : 2,146,550백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. &cr; (3) 연결실체는 손해배상공동기금기금을 적립하고 있으며, 손해배상공동기금은 증권시장공동기금과 파생상품시장공동기금으로 구성되어 있습니다. 증권시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 증권시장에서의 매매거래에 따른 결제불 이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 증권시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 채무증권전문회원의 기본공동기금 합계액을 차감한 금액에 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 기말 이전 1년간 증권시장에서의 일평균 거래대금에 대한 연결실체의 증권시장 일평 균 거래대금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매월마다 적립하여야 합니다. &cr;&cr; 파생상품시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 파생상품시장에 서의 파생상품거래에 따른 결제 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 파생상품시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 기말 이전 1년간 파생상 품시장에서의 일평균 거래증거금에 대한 회사의 일평균 거래증거금의 비율을 곱하여산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매월마다 적립하여야 합니다. &cr; &cr; 상기 공동기금은 현금 외에 유가증권시장에 상장된 국고채 또는 통화안정증권으로 적립할 수 있으며, 이 경우 동 채권 등에 대해 ㈜한국거래소가 질권을 취득하는 방법으로 적립하고, 해당 질권을 말소하는 방법으로 인출합니다. 연결실체는 당분기말 현재당기손익-공정가치측정금융자산(국 공 채)으로 공동기금을 적립하고 있습니다. 15. 관계기업에 대한 투자자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 관계기업명 소재국 지분율 취득원가 장부금액() 주요사업내용 AIRA Property 태국 20.0% 5,643,036 4,791,242 부동산개발업 신영부동산신탁 대한민국 38.9% 39,273,028 42,678,578 부동산개발업 합 계 44,916,064 47,469,820 () 가장 최근 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하였습니다. <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 관계기업명 소재국 지분율 취득원가 장부금액() 주요사업내용 AIRA Property 태국 20.0% 5,643,036 5,099,459 부동산개발업 신영부동산신탁 대한민국 38.9% 39,273,028 41,504,050 부동산개발업 합 계 44,916,064 46,603,509 () 가장 최근 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 에 대한 투자자산 의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 기초금액 46,603,509 14,295,604 취득 - 29,489,435 지분법이익 973,187 3,470,746 지분법자본변동 (106,876) (652,276) 기말금액 47,469,820 46,603,509 &cr; (3) 관계기업의 요약 재무정보&cr; 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기순이익&cr;(손실) 총포괄손익 AIRA Property 74,542,224 40,640,076 33,902,148 4,675,493 (1,494,849) (1,500,892) 신영부동산신탁 135,377,349 26,351,805 109,025,544 11,210,158 3,048,032 3,023,237 &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기순이익&cr;(손실) 총포괄손익 AIRA Property 80,217,483 44,109,873 36,107,610 3,169,263 (3,139,582) (3,139,582) 신영부동산신탁 124,849,464 18,847,157 106,002,307 31,315,564 10,726,031 10,699,327 &cr; 16. 파생상품 (1) 장내파생상품 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 미결제된 파생상품의 계약 내용은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 247,034,444 (600,712) 매매차익 및 헷지목적 주가지수옵션 매도 251,173,189 (149,230) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 486,039,174 (376,686) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 520,169,087 4,485,503 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 42,319,608 543,875 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 64,120,893 (1,232,654) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 69,677,256 (1,422,916) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 179,961,822 3,521,514 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 2,428,994 27,787 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 1,547,022 (20,082) 매매차익 및 헷지목적 () 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. <제 69(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 194,067,779 (453,819) 매매차익 및 헷지목적 주가지수옵션 매도 198,261,997 103,491 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 623,609,160 623,210 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 661,426,013 3,798,113 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 15,054,688 64 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 72,068,238 (826,067) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 38,456,380 167,960 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 172,142,289 (804,109) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 273,815 23,011 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 1,784,133 (20,820) 매매차익 및 헷지목적 () 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (2) 장외파생상품 &cr;당분기말과 전기말 현재 연결실체의 장외파생상품 내용은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 571,329,920 686,461 (16,503) 3,906,470 3,236,512 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 1,288,836,651 3,601,825 (453,588) 31,126,202 27,977,965 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 130,000,000 (7,503,350) - - 7,503,350 헷지목적 이자율선도 - - - - - 헷지목적 신용 관련 신용스왑 2,026,592,000 1,042,598 1,592,677 7,884,274 5,248,999 매매차익 주식 관련 주식스왑 522,715,492 - - 48,689,762 48,689,762 매매차익 합 계 4,539,474,063 (2,172,466) 1,122,586 91,606,708 92,656,588 최초거래일손익이연액의 당분기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기초 발생액 실현액 당분기말 파생상품 장외파생상품 (6,115,377) (3,633,372) 937,975 (8,810,774) <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 211,048,775 83,233 (27,070) 555,957 499,794 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 1,295,371,851 883,698 (689,302) 18,945,299 18,750,903 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 130,000,000 (6,835,005) (14,165) 59,090 6,908,260 헷지목적 이자율선도 - - - - - 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,626,592,000 1,045,666 395,603 6,506,099 5,064,830 매매차익 합 계 3,263,012,626 (4,822,408) (334,934) 26,066,445 31,223,787 최초거래일손익이연액의 전기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전기초 발생액 실현액 전기말 파생상품 장외파생상품 (6,478,331) (2,682,729) 3,045,683 (6,115,377) &cr; 17. 신용공여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 신용거래융자금 375,934,214 399,202,435 미상환융자금 106,421 109,896 증권담보대출금 410,550,968 393,393,900 매도대금담보대출금 5,290,600 5,419,728 손실충당금 (1,014,009) (1,014,009) 합 계 790,868,194 797,111,950 &cr;(2) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융주식회사로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다.2022년 3월 31일 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5~9.3%이고, 융자기간은 기본 90일이며 S, A, B, C1등급에 한해 90일 단위로 연장이 가능합니다. 동 융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어있습니다. 유통금융차입금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 한국증권금융주식회사가 담보로 보유하고, 연결실체 자체자금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 연결실체가 담보로 보유합니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달할 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있습니다.&cr;&cr;(3) 연결실체는 위탁계좌에 대해 예탁증권담보대출제도를 운용하고 있는 바, 대출대상 주식을 S, A, B, 신용공여 가능 C등급으로 분류하여 S등급은 전일종가의 65%, A등급은 전일종가의 60%, B등급은 전일종가의 55%, 신용공여 가능 C등급은 전일종가의 50%까지 대출이 가능합니다. 개인한도는 고객등급별로 차등적용되어 대출한도가 통합관리됩니다. 동 대출의 만기는 기본 3개월이며 S, A, B, C1등급은 3개월 단위의 연장이 가능합니다. 2022년 3월 31일 현재 증권담보대출금의 이자율은 연 7.5%~9.0%입니다&cr;&cr; 18. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. < 제 70(당) 기 1분기 > (단위 : 천원) 과 목 제 70(당) 기 1분기 기초&cr;장부금액 취득가액&cr; (자본적지출포함) 처분(감소)액 대체() 감가상각비 기말&cr;장부금액 토지 10,201,674 2,264,782 - (158,387) - 12,308,069 건물 7,010,595 - - (36,242) (50,641) 6,923,712 차량운반구 172,094 - - (12,293) 159,801 비품 등 11,062,478 1,475,513 - 222,387 (1,196,862) 11,563,516 사용권자산 79,605,816 874,443 (132,722) (3,069,392) 77,278,145 합 계 108,052,656 4,614,738 (132,722) 27,758 (4,329,188) 108,233,244 () 토지 및 건물은 투자부동산으로 계정대체 하였으며, 비품은 선급금에서 계정대체 되었습니다. <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 제 69(전) 기 기초&cr;장부금액 취득가액&cr; (자본적지출포함) 처분(감소)액 대체() 감가상각비 기말&cr;장부금액 토지 10,527,308 - - (325,634) - 10,201,674 건물 7,747,503 - - (532,174) (204,735) 7,010,595 차량운반구 17,550 196,676 (2) (42,130) 172,094 비품 등 12,446,826 2,987,837 (26,964) 205,070 (4,550,291) 11,062,478 사용권자산 34,197,441 57,704,227 (314,139) (11,981,713) 79,605,816 합 계 64,936,628 60,888,740 (341,105) (652,738) (16,778,869) 108,052,656 () 토지 및 건물은 투자부동산으로 계정대체 하였으며, 비품은 선급금에서 계정대체 되었습니다. 19. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산에 포함된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 종 류 소재지 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 장부금액 공정가치(1) 장부금액 공정가치(1) 토 지 상가 서울 서초구 사평대로 45길 10-25 (반포동) 12,189,490 13,913,000 12,189,490 13,913,000 건 물() 3,680,456 3,705,047 토 지 상가 서울 송파구 잠실동 196번지 200호 570,000 5,683,000 570,000 5,683,000 건 물() 580,805 589,686 토 지 상가 경기 군포시 산본동 1123-5번지 204호 325,634 653,383 325,634 653,383 건 물 507,485 512,775 토 지 상가 광주 북구 운암동 357-8번지 201호 158,387 205,846 - - 건 물 36,140 - 합 계 18,048,397 20,455,229 17,892,633 20,249,383 (1) 당분기말 현재 독립된 부동산평가전문가에 의해 최근 유사부동산 거래가격을 고려하여 결정되었습니다. 연결실체는 최근 평가 기준일공정가치와 결산일 현재 공시지가의 차이가 5% 이상 발생 시 공정가치를 재평가합니다. (2) 당분기말 현재 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 각각 250백만원, 150백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. &cr;(2 ) 당분기와 전기의 투자부동산 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 기초 17,892,633 17,188,113 계정대체 194,628 857,807 감가상각 (38,864) (153,287) 기말 18,048,397 17,892,633 &cr;(3) 당분기와 전분기의 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 153,507 111,494 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 42,865 33,502 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 6,605 3,527 20. 보험가입자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 삼성화재해상보험㈜ 등과 건물, 비품 및 차량운반구에 대하여 각각 부보 금액 253억 원 , 233억원의 화재보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.&cr; &cr; (2) 연결실체는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 의거하여, 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상할 책임을 이행하기 위하여 더케이손해보험㈜ 및 동부화재 등에 1회 보상한도 10억원의전자금융배상책임보험과 삼성화재해상보험㈜ 등에 부보금액 100억원의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며 그 외 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. &cr; 21. 무형자산 ( 1) 당분기말과 전기말 현 재 무 형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 취득원가 상각누계액 손상차손 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손 장부금액 개발비 3,748,634 (2,498,065) - 1,250,569 3,690,334 (2,394,357) - 1,295,977 소프트웨어 40,432,061 (29,441,317) - 10,990,744 38,968,553 (28,273,594) - 10,694,959 기타 23,319,989 - (4,803,002) 18,516,987 23,319,989 - (4,803,002) 18,516,987 합계 67,500,684 (31,939,382) (4,803,002) 30,758,300 65,978,876 (30,667,951) (4,803,002) 30,507,923 (2) 당분기 와 전기의 무형자산 변동내용은 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 처분 대체() 상각액 손상차손 손상환입 기말장부금액 개발비 1,295,977 19,800 - 38,500 (103,708) - - 1,250,569 소프트웨어 10,694,959 849,070 - 614,438 (1,167,723) - - 10,990,744 기타 18,516,987 - - - - - - 18,516,987 합 계 30,507,923 868,870 - 652,938 (1,271,431) - - 30,758,300 () 선급금에서 계정대체 된 금액입니다. <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 처분 대체() 상각액 손상차손 손상환입 기말장부금액 개발비 1,517,738 146,678 - 31,152 (399,591) - - 1,295,977 소프트웨어 11,885,253 3,119,468 - - (4,309,762) - - 10,694,959 기타 15,020,314 3,701,786 (904,200) - - - 699,087 18,516,987 합 계 28,423,305 6,967,932 (904,200) 31,152 (4,709,353) - 699,087 30,507,923 () 선급금에서 계정대체 된 금액입니다. 22. 차입금 등 &cr; 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 콜머니 수출입은행 등 1.42 46,000,000 100,000,000 차입금 한국증권금융㈜ 1.47~2.00 768,683,357 732,440,798 KTB투자증권 등 1.09~2.69 561,000,000 610,000,000 흥국증권(주) 등 2.10~2.22 165,000,000 146,000,000 신한금융투자 등 2.25~2.6 103,469,953 86,784,852 소 계 1,598,153,310 1,575,225,650 환매조건부매도 대고객 1.15~1.55 875,753,329 844,662,357 기관(증권금융) 1.4~2.4 1,371,200,000 1,264,200,000 소 계 2,246,953,329 2,108,862,357 합 계 3,891,106,639 3,784,088,007 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 상기 차입금 등과 관련하여 유가증권 등을 담보로 제공하고 있습니다.( 주석 14 참 조) . 23. 후순위사채 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 후순위 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유효이자율(%) 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 제14회 무보증 후순위 사채 5.1 10,000,000 10,000,000 제15회 무보증 후순위 사채 4.5 40,000,000 40,000,000 합계 50,000,000 50,000,000 (2) 연결실체는 2017년 3월 28일에 30,000백만원의 제14회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 발행하였으며, 액면이자율은 연 5.1%이고 만기는 2023년 3월 28일입니다. 또한 2020년 3월 19일에 20,000백만원의 제14회 무보증 후순위 사채 일부를 상환하였습니다. &cr;&cr;(3) 연결실체는 2020년 3월 19일에 40,000백만원의 제15회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 발행하였으며, 액면이자율은 연 4.5%이고 만기는 2027년 3월 19일입니다. 24. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 급여 29,555,856 43,774,055 확정기여제도에 대한 납부 1,852,281 1,577,165 합 계 31,408,137 45,351,220 (2) 연결실체는 다음과 같은 퇴직제도를 운영하고 있습니다. 지배기업인 당사는 퇴직제도로 확정기여제도를 운영하였으며, 가입자의 연간 임금총액의 12분의 1이상 해당하는 금액을 현금으로 부담하여야 합니다. 부담금 납입 시점에 근속연수 1년 미만인 근로자에 대해서는 근속연수 1년 이상이 되는 시점 이후에 도래하는 정기부담금 납입일에 근속기간(입사일로부터 부담금 납입일까지)에 해당하는 부담금을 납부하고 있습니다.&cr;&cr;종속기업인 유진자산운용㈜과 유진투자선물㈜의 임직원에 대해서는 확정기여제도를 운영하고 있으며, 임직원의 퇴직연금 가입처에 매 분기마다 지급하고 있습니다. 25. 대여금과 대지급금 (1) 대여금&cr;대여금은 임원 및 종업원에 대하여 주택(전세)자금과 관련하여 대여한 금액으로서 원금과 이자는 급여 지급시 회수하게 됩니다.&cr; (2) 대지급금 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 대지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 금 액 대손충당금 금 액 대손충당금 사고대지급금 5,364,027 5,364,027 6,014,131 6,014,131 우선대지급금 675,808 675,808 675,808 675,808 합 계 6,039,835 6,039,835 6,689,939 6,689,939 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2 내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권을 계상한 것입니다. 26. 우발부채와 약정사항 등&cr; (1) 당분기와 전기의 충당부채 및 금융보증부채의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기 > (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 소송충당부채 금융보증부채 합계 기초금액 2,087,069 1,556,393 12,869,803 32,364,569 48,877,834 대체 - (30,001) - - (30,001) 전입(환입) 14,262 (268,376) - 7,417,553 7,163,439 상각 - - - (3,544,027) (3,544,027) 분기말금액 2,101,331 1,258,016 12,869,803 36,238,095 52,467,245 () 매 보고기간 말 가정에 의해 복구충당부채금액을 재계산하여 그 차이만큼을 사용권자산과 조정한 금액입니다. <제 69(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 소송충당부채 금융보증부채 합계 기초금액 1,890,161 1,863,293 12,869,803 24,199,722 40,822,979 대체 - (255,974) - - (255,974) 전입(환입) (46,273) (50,926) 241,475 21,507,840 21,652,116 설정() 243,181 - - - 243,181 지급 - - (241,475) - (241,475) 상각 - - - (13,342,993) (13,342,993) 기말금액 2,087,069 1,556,393 12,869,803 32,364,569 48,877,834 () 매 보고기간 말 가정에 의해 복구충당부채금액을 재계산하여 그 차이만큼을 사용권자산과 조정한 금액입니다. 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정 입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포 의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다.&cr; 금융보증부채는 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다. &cr;- 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금&cr;- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액 (2) 당분기 및 전기 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 &cr;측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 1,554,479 1,914 - 1,556,393 전입(환입) (267,829) (546) - (268,375) 대체 (30,001) - - (30,001) 분기말금액 1,256,649 1,368 - 1,258,017 &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 &cr;측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 1,862,585 708 - 1,863,293 전입(환입) (52,132) 1,206 - (50,926) 대체 (255,974) - - (255,974) 기말금액 1,554,479 1,914 - 1,556,393 (3) 당분기 및 전기 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기 > (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 &cr;측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 32,364,569 - - 32,364,569 전입(환입) 7,417,553 - - 7,417,553 상각 (3,544,027) - - (3,544,027) 기말금액 36,238,095 - - 36,238,095 &cr; <제 69(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 &cr;측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 24,199,722 - - 24,199,722 전입(환입) 21,507,840 - - 21,507,840 상각 (13,342,993) - - (13,342,993) 기말금액 32,364,569 - - 32,364,569 (4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 지급보증 (1) 75,121 75,121 매입확약 (2)(4) 613,600,000 562,100,000 출자약정 (3) 76,846,502 73,017,287 합 계 690,521,623 635,192,408 (1) 당분기말과 전기말 현재 건설사 경 영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공 사이행보증약정에 대 하여 &cr; 2백만 원 을 충당 부 채 로 계상하였습니다. (2) 대상 기업이 발행한 전자단기사채의 상환대금이 부족할 경우 연결실체가 그 부족액을 충당하는 계약을 의미합니다. (3) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 연결실체가 추가로 출자해야 하는 계약을 의미합니다. (4) 당분기 말 현재 매입확약에 따라 실행된 약정액은 21,556,372천원(전기말: 21,556,372천원)입니다. &cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 일중당좌차월 ㈜우리은행 등 60,000,000 40,000,000 신용한도대출약정 (주)NH농협은행 2,000,000 2,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 400,000,000 400,000,000 증금할인어음 225,000,000 225,000,000 기관운영자금대출 150,000,000 150,000,000 담보금융지원대출 500,000,000 500,000,000 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 담보대출(1) 10,000,000 10,000,000 (1) 유진투자선물㈜는 한국증권금융㈜와 체결한 상기 담보대출약정과 관련하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있는 ㈜한국거래소 주식 100%를 담보로 제공하고 있습니다. ( 6) 당 분기말과 전기말 현재 연결실체가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 13,174,419,257 13,719,393,899 저축자유가증권 9,802,163 8,863,488 수익자유가증권 8,447,110,227 7,762,940,650 기타예수유가증권 6,655 489,050 합 계 21,631,338,302 21,491,687,087 차입유가증권 361,111,836 474,748,870 (7) 계류중인 소송사건&cr; 지배기업인 당사는 당분기말 현재 피고 1건(소송가액 9,765백만원), 원고 7건(소송가액 10,748백만원)의 총 8건의 소송사건이 계류중입니다. 전기말 피고 3건(소송가액 16,697백만원), 원고 8건(소송가액11,122백만원)의 총 11건의 소송사건이 존재하였습니다. 당분기말 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채는 설정하지 아니하였습니다. 당분기말 현재 소송의 결과를 예측할 수 없으며, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손익이 발생할 수 있습니다.&cr;&cr; 종속기업인 유진자산운용㈜가 손해배상청구 소송 등의 계류중인 소송사건과 관련하여 합리적으로 추정 가능한 금액을 충당부채로 계상하였습니다 . 당분기말 및 전기말 현재 충당부채와 관련된 소송건은 2건(소송가액: 14,975백만원 , 충당부채계상액: 12,870백만원)입니다. 최종 소송 결과에 따라 기 인식된 충당부채 및 관련 손익이 변동될 수 있습니다. &cr; &cr;또한 유진자산운용㈜가 충당부채로 계상한 소송 건을 포함하여 손해배상청구 소송 등의 소송 당사자가 되어 계류중인 소송사건은 피고 2건(피고 소송가액: 14,975백만원) 입니다. 전기말 소송사건은 2건(피고 소송가액: 14,975백만원)입니다. 당분기말 현재 소송의 결과를 예측할 수 없으며, 이러한 사항은 당분기말 연결재무제표에 일부 반영되었으나 향후 소송의 결과에 따라 추가 적인 손익이 발생할 수도 있습니다.&cr;&cr; 종속기업인 유진투자선물㈜가 소송 당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 1건(소송가액: 400백만원), 피 고 3건(소송가액: 513백만원) 입니다. 전기말 유진투자선물(주)가 계류중인 소송사건은 원고 1건(소송가액: 400백만원), 피 고 3건(소송가액: 513백만원) 입니다. 당분기말 현재 소송의 결과를 예측할 수 없으며, 이러한 사항은 당분기말 연결재무제표에 일부 반영되었으나 향후 소송의 결과에 따라 추가 적인 손익이 발생할 수도 있습니다.&cr; (8) 종속기업인 유진투자선물㈜는 해외 파생상품거 래 중개를 위하여 BNP Paribas, United Overseas Bank 등의 선물중개인(FCM: Futures Commission Merchant)과 중개계약(Brokerage Agreement)을 맺고 있으며, 국내의 고객들과도 파생상품거래 위탁대행계약을 체결하고 있습니다. 27. 자본금&cr; (1) 지배기업인 당사의 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 발행할 주식의 총수 600,000,000주 600,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 96,866,418주 96,866,418주 보통주 자본금 () 537,592,090 537,592,090 ( ) 당사의 보통주 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않으며, 이는 당기 이전에 유상으로 취득한 보통주 8,652,000주(1주당 액면금액 : 5,000원)와 보통주 4,000,000주(1주당 액면금액 : 2,500원)를 이익소각한 것에 기인합니다. (2) 지배기업인 당사는 2001년 6월 30일에 1주당 금액을 5,000원에서 2,500원으로, 2005년 6월 30일에 2,500원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 2011년 6월 30일에 500원에서 5,000원으로 액면병합을 실시하였습니다.&cr; 28. 법인세비용&cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연간유효법인세율은 22.49%( 2022년 3월 31일로 종료하는 분기에 대한 연간유효법인세율: 22.49 % ) 입니다. &cr; 29. 주당이익 (1) 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. ① 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 보통주분기순이익 13,535,641,493 29,796,281,257 가중평균유통보통주식수 93,839,145 93,839,145 기본주당이익 144 318 ② 보통주 당기순이익 등의 산정내역 (단위 : 원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 분기순이익 13,535,641,493 29,796,281,257 보통주순이익 13,535,641,493 29,796,281,257 ③ 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 주) 구 분 일 자 주식수 일수 주식수일수 기초발행보통주식수 2022-01-01 ~ 2022-03-31 96,866,418 90 8,717,977,620 자기주식효과 2022-01-01 ~ 2022-03-31 (3,027,273) 90 (272,454,570) 합 계 8,445,523,050 가중평균유통보통주식수 93,839,145 &cr;<제 69(전) 기 1분기> (단위 : 주) 구 분 일 자 주식수 일수 주식수일수 기초발행보통주식수 2021-01-01~2021-03-31 96,866,418 90 8,717,977,620 자기주식효과 2021-01-01~2021-03-31 (3,027,273) 90 (272,454,570) 합 계 8,445,523,050 가중평균유통보통주식수 93,839,145 (2) 희석화 증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 30. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 관계 유진기업㈜ 당사에 대하여 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 ㈜지구레미콘 기타 특수관계 () 현대개발㈜ ㈜유진디랩 유진로지스틱스㈜ 유진레저㈜ 동화기업㈜ 유진엠㈜ ㈜나눔로또 유진아이티서비스㈜ 유진프라이빗에쿼티㈜ ㈜동양 천안기업㈜ 유진에이엠씨(유) 성인산업㈜ 당진기업㈜ 자연팜앤바이오㈜ ㈜테크스퀘어 유진스마트모빌리티사모투자합자회사 유진프라이디움전문투자형사모부동산모투자(유) 유진엠플러스㈜ 한국로지스틱스㈜ 굿앤파트너스㈜ ㈜유진홈센터 유진스타제이호 사모투자 합자회사 ㈜에스비씨리니어 ㈜한성레미콘 ㈜동양에너지 ㈜한일합섬 ㈜유진한일합섬 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 Beijing Shuntong Ready-Mixed Concrete PT. Hanil Indonesia Hanil Hong Kong 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 ㈜호남아스콘 남부산업㈜ 이순산업㈜ ㈜유진에너팜 케이비에프㈜ ㈜비에이엠시스템 우진레미콘㈜ 유진크레딧밸류전문투자형사모부동산모투자(유) ㈜테크스퀘어이앤씨 토탈클린(유) ㈜씨에스에코 유진유니콘사모투자합자회사 유진토르사모투자합자회사 로지테크홀딩스(유) 중고나라 더블퀘스천 ㈜태성시스템 경산기업㈜ 유진더블유사모투자합자회사 유진더블유(유) ㈜스프링벤처스 Beijing Tongjian Ready-Mixed Concrete H&H GLOBAL LTD KBF GLOBAL LTD AIRA PROPERTY PUBLIC COMPANY LTD 관계기업 신영부동산신탁 () 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'상의 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업 집단 소속연결회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 <수익> 연결실체에 대하여 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 기타수입임대료 50,000 50,000 기타 유진엠㈜ 기타수입임대료 - 3,844 유진프라이빗에쿼티㈜ 기타수입임대료 13,587 13,191 이자수익 1,876 2,319 잡수익 158 - 유진저축은행㈜ 이자수익 - 27,873 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 수수료수익 73,768 - 유진한일합섬㈜ 기타수입임대료 - 2,100 ㈜ 유진아이티서비스 기타수입임대료 400 - 동양 ㈜ 기타수입임대료 1,700 - 배당수익 457,520 - 유진유니콘사모투자합자회사 수수료수익 223,582 - 합 계 822,591 99,327 <비용> 연결실체에 대하여 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 이자비용 7,940 - 기 타 ㈜유진디랩 공사비용(기구비품) - 46,000 유진레저㈜ 시설이용료 63,211 86,841 동화기업㈜ 시설이용료 7,803 13,223 유진엠㈜ 광고비 등 74,536 46,387 동양㈜ 이자비용 377,260 377,260 천안기업㈜ 수도광열비 540,123 524,391 이자비용 71,051 87,855 ㈜유진홈센터 수수료비용 312,733 87,841 ㈜유진홈센터 온라인 복리후생비 26,664 7,886 유진에이엠씨(유) 기타용역비 45,368 40,886 ㈜한성레미콘 이자비용 11,096 11,096 ㈜유진엠플러스 기타광고비 4,418 13,573 ㈜유진아이티서비스 전산비 77,258 62,700 합 계 1,619,461 1,405,939 (3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권·채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 <채권> 연결실체에 대하여 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 미수금 - - 기타 특수관계 유진엠㈜ 미수수익 - 1,595 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스채권 380,202 405,434 미수수익 - 14,234 천안기업㈜ 임차보증금 3,246,240 3,246,240 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 미수수익 73,768 97,561 유진유니콘사모투자합자회사 미수수익 223,582 228,551 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호() 미수수익 - 1,604,696 동양㈜ 미수배당 457,520 - 합 계 4,381,312 5,598,311 <채무> 연결실체에 대하여 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 미지급금 - 6,645 미지급이자 7,940 - 예수금 7 7 차입금 3,000,000 - 미지급배당 3,832,349 - 기타 특수관계 유진엠㈜ 미지급비용 - 92,829 천안기업㈜ 리스부채 15,114,373 16,117,461 동화기업㈜ 미지급비용 - 720 유진레저㈜ 미지급비용 10,739 - 유진프라이빗에쿼티㈜ 임대보증금 81,659 81,659 ㈜동양 후순위사채 34,000,000 34,000,000 미지급비용 50,301 50,301 ㈜한성레미콘 후순위사채 1,000,000 1,000,000 미지급비용 1,480 1,480 ㈜유진홈센터 미지급비용 - 2,500 ㈜유진엠플러스 미지급비용 - 6,390 합 계 57,098,848 51,359,992 () 당분기 중 기타 특수관계자에서 종속기업으로 분류하였습니다. &cr; (4) 당분기와 전기의 연결실체의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 현금출자 출자회수 자금대여&cr;거래 자금차입&cr;거래 회수 차입 상환 당사에 대하여 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급&cr;및 차입 3,832,349 - - - - 3,000,000 - 기타 ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - - - 1,003,089 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - - 25,233 - - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 기타 특수관계&cr;취득 - - 1,392,000 - - - - 유진유니콘사모투자합자회사 기타 특수관계&cr;처분 - - - 73,929 - - - 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 기타 특수관계&cr;처분 - - - 885,714 - - - <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 현금출자 출자회수 자금대여&cr;거래 자금차입&cr;거래 회수 상환 관계기업 신영부동산신탁 관계기업 취득 - - 28,773,028 - - - AIRA PROPERTY PUBLIC COMPANY LTD 관계기업 취득 - - 716,407 - - - 당사에 대하여 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 3,168,110 - - - - - 기타 특수관계 동양㈜ 배당금 수취 - 457,520 - - - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - - 3,914,966 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - - 98,481 - 유진더블유사모투자합자회사 기타 특수관계&cr;취득 - - 40,000,000 - - - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 기타 특수관계&cr;처분 - - 2,152,889 2,164,444 - - 유진유니콘사모투자합자회사 기타 특수관계&cr;취득 - - 3,750,000 - - - 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호 기타 특수관계&cr;취득 - - 132,000 - - - 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 기타 특수관계&cr;처분 - - - 495,000 - - (5) 당분기와 전기 중 특수관계자에게 제공하는 지급보증(매입확약 포함)의 내역은 없 습니다.&cr;&cr;(6) 당분기와 전기 중 특수관계자에게 제공한 출자약정 등의 내역은 다음과 같습니다. &cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구분 회사명 금액 기타 특수관계 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 2,700,000 유진유니콘사모투자합자회사 2,000,000 합 계 4,700,000 &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구분 회사명 금액 기타 특수관계 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 7,000,000 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 2,700,000 유진유니콘사모투자합자회사 2,000,000 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호 3,000,000 합 계 14,700,000 &cr;(7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공 받은 담보는 없습니다.&cr; &cr; (8) 당분기와 전분기 중 경영진에 대한 보상으로 단기급여 각각 1,470백만원과 1,767백만원, 성과급 각각 5,154백만원 과 5,167백만원 및 퇴직급여 각각 245백만원과 406백만원을 당기 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 연결실체활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다.&cr; 31. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기의 현금 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 966,787 8,592,275 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 1,389,673 1,051,968 &cr; (2) 당분기와 전분기의 법인세, 이자, 배당금관련 현금 유출입액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 법인세납부 (7,728,306) (3,492,396) 이자수취 35,163,242 35,421,412 이자지급 (19,625,597) (11,459,112) 배당금수취 1,019,363 573,577 (3) 당분기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 기타 기말금액 콜머니 100,000,000 (54,000,000) - 46,000,000 차입금 등 2,839,425,650 129,927,660 - 2,969,353,310 후순위사채 50,000,000 - - 50,000,000 리스부채 78,497,806 (2,991,087) 734,046 76,240,765 미지급배당금 1,391 - 13,137,480 13,138,871 임대보증금 885,666 30,000 4,359 920,025 요구불상환지분 21,643,801 12,640,102 (9,043,254) 25,240,649 합 계 3,090,454,314 85,606,675 4,832,631 3,180,893,620 <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 기타 기말금액 콜머니 120,000,000 (20,000,000) - 100,000,000 차입금 등 2,954,978,329 (115,552,679) - 2,839,425,650 후순위사채 50,000,000 - - 50,000,000 리스부채 34,564,669 (12,722,249) 56,655,386 78,497,806 미지급배당금 1,391 (11,260,697) 11,260,697 1,391 임대보증금 905,092 (30,000) 10,574 885,666 요구불상환지분 11,345,032 12,901,910 (2,603,141) 21,643,801 합 계 3,171,794,513 (146,663,715) 65,323,516 3,090,454,314 32. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 급여 29,555,856 43,774,055 퇴직급여 1,852,281 1,577,166 복리후생비 4,946,115 4,369,186 전산운용비 3,947,224 3,553,652 임차료 192,415 228,529 지급수수료 2,423,615 2,118,900 접대비 1,146,798 905,865 광고선전비 2,593,974 1,871,549 감가상각비 4,329,187 4,152,077 연수비 479,520 186,957 무형자산상각비 1,271,432 1,216,317 세금과공과금 1,709,466 3,914,593 기타 2,808,343 2,575,887 합 계 57,256,226 70,444,733 33. 대손준비금&cr;연결실체는 금융투자업 규정 제3-8조에 의거 한국채택국제회계기준에 따라 산출한 대손충당금이 금융투자업 규정 제3-8조 제1항 각 호, 제2항 각 호 및 제4항에서 정한금액의 합계액에 미달하는 경우 동 미달하는 금액에 대하여 대손준비금으로 적립하여 공시하고 있습니다.&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 대손준비금 기적립액 14,552,837 13,955,696 대손준비금 적립예정액 3,235,845 597,141 대손준비금 잔액 17,788,682 14,552,837 &cr;(2) 당분기 및 전분기의 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 대손준비금 적립예정액 3,235,845 1,868,392 대손준비금 반영후 조정이익 10,299,797 27,927,890 대손준비금 반영후 주당 조정이익(원) 110 298 34. 리 스부채&cr;(1) 리스이용자 연결실체는 건물과 자동차를 리스하고 있습니다. 일부 리스의 경우 연장 선택권, 리스료 인상 조건 등을 포함하고 있습니다. 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 이러한 리스들은 운용리스로 분류되었습니다. &cr; &cr;연결실체는 리스한 건물 중 일부를 전대리스로 제공하고 있습니다. &cr;&cr;연결실체는 복사기를 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 소액자산 리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.&cr; 연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr; 1) 사용권자산&cr;연결실체는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 유형자산으로 표시하고 있습니다.(주석 18 참조)&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합계 2022년 1월 1일 잔액 31,882,745 835,435 46,887,636 79,605,816 감가상각비 (1,642,220) (113,344) (1,313,828) (3,069,392) 사용권자산 추가 229,615 188,661 456,166 874,442 사용권자산 제거 (121,360) (11,361) - (132,721) 2022년 3월 31일 잔액 30,348,780 899,391 46,029,974 77,278,145 <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합계 2021년 1월 1일 잔액 33,417,872 779,569 - 34,197,441 감가상각비 (6,433,141) (458,565) (5,090,009) (11,981,714) 사용권자산 추가 5,099,991 626,592 51,977,645 57,704,228 사용권자산 제거 (201,978) (112,161) - (314,139) 2021년 12월 31일 잔액 31,882,745 835,435 46,887,636 79,605,816 2) 당기손익으로 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 70(당)기 1분기 제 69(전)기 1분기 리스부채에 대한 이자비용 616,114 380,324 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) 61,650 15,511 사용권자산이익 - 1,350 소액자산 리스에 관련된 비용 109,442 148,667 &cr;3) 현금흐름표에 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 70(당)기 1분기 제 69(전)기 1분기 리스의 총 현금유출 3,716,643 3,931,614 () 리스의 총 현금 유출은 리스부채의 원금 및 이자에 해당하는 현금지급액과 소액자산 현금지급액으로 구성되어 있습니다. &cr;4) 연장선택권&cr;일부 부동산 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. &cr;당기 중 연장선택권의 행사 영향을 반영하는 리스기간의 조정으로 인한 재무적 영향으로 인식된 리스부채의 변동은 없습니다. 5) 리스부채의 만기분석 (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1개월 이내 1,175,846 1,200,819 1개월 초과~3개월 이내 2,251,441 2,355,529 3개월 초과~1년 이내 9,960,560 9,647,496 1년 초과~3년 이내 25,889,140 25,685,874 3년 초과 46,366,704 49,453,297 합계 85,643,692 88,343,015 (2) 리스제공자 &cr;연결실체는 소유 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 연결실체는 리스한 건물 중 일부를 전대리스로 제공하고 있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는 운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다. &cr;&cr;1) 금융리스 &cr;연결실체는 리스채권에 대한 이자수익으로 당분기 1,876천원, 전분기 2,319천원을 인식하였습니 다. &cr; &cr; 다음은 리스채권에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 금융리스 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1년 이내 102,192 101,435 1년 초과~2년 이내 105,258 104,478 2년 초과~3년 이내 108,416 107,613 3년 초과~4년 이내 64,336 91,908 할인되지 않은 총 리스료 380,202 405,434 미실현 금융수익 (13,583) (15,460) 리스순투자 366,619 389,975 2) 운용리스 &cr;연결실체는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 19 에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다. &cr;&cr;연결실체가 당분기 및 전분기 중 인식한 리스료 수익은 각각 153,507천원 및 111,494천원입니다. &cr;&cr;다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 운용리스 - 기업회계기준서 제1116호 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1년 이내 571,558 581,538 1년 초과~2년 이내 209,839 283,584 합계 781,397 865,122 35. 경제환경의 불확실성 &cr; 2020년 초 "코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)"의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 코로나 19 확산의 영향 등으로 향후 경제부진이 가시화될 수 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 연결실체의 중간재무상태 및 재무성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 연결실체의 분기재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. 4. 재무제표 분 기 재 무 상 태 표 제 70(당) 기 1분기 2022년 03월 31일 현재 제 69(전) 기 2021년 12월 31일 현재 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 자 산 I. 현금 및 예치금 (주석8,10) 842,342,778,133 766,994,857,736 1. 현금및현금성자산 447,229,357,577 422,689,777,205 2. 예치금 395,113,420,556 344,305,080,531 II. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr; (주석6,8,11) 4,964,241,691,199 5,391,734,590,977 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr; (주석6,8,12) 186,673,150,352 187,070,363,490 1. 주식 185,032,182,900 184,701,540,900 2. 외화주식 1,640,967,452 2,368,822,590 IV. 종속기업및관계기업투자자산 (주석14) 133,226,386,233 132,503,116,233 1. 연결대상회사투자자산 88,310,322,549 87,587,052,549 2. 관계기업투자자산 44,916,063,684 44,916,063,684 V. 파생상품자산 (주석6,8,15) 92,271,776,885 26,367,973,617 1. 매수옵션 665,068,700 301,528,329 2. 장외파생상품자산 91,606,708,185 26,066,445,288 VI. 상각후원가측정대출채권 (주석5,8) 975,491,115,099 991,909,491,678 1. 신용공여금 (주석16) 791,882,203,150 798,125,958,948 손실충당금 (1,014,008,962) (1,014,008,962) 2. 환매조건부매수 94,300,000,000 108,100,000,000 3. 대여금 (주석24) 4,659,111,410 4,340,568,588 손실충당금 (55,000,000) (55,000,000) 4. 매입대출채권 100,454,439,032 100,454,439,032 손실충당금 (39,092,992,178) (40,589,612,834) 5. 대지급금 (주석24) 5,531,728,544 6,181,832,995 손실충당금 (5,531,728,544) (6,181,832,995) 6. 부도채권 10,767,016,000 10,767,016,000 손실충당금 (10,767,016,000) (10,767,016,000) 7. 기타대출채권 39,491,587,647 37,681,371,906 손실충당금 (15,134,225,000) (15,134,225,000) VII. 유 형 자 산 (주석17,33) 97,624,832,473 99,475,862,291 1. 토지 10,043,286,744 10,201,673,741 2. 건물 10,087,161,717 10,148,588,470 감가상각누계액 (3,163,449,399) (3,137,993,585) 3. 차량운반구 92,550,800 92,550,800 감가상각누계액 (92,548,800) (92,548,800) 4. 비품 48,475,615,997 47,137,473,997 감가상각누계액 (40,178,497,925) (39,274,727,883) 5. 사용권자산 92,927,082,436 92,636,001,274 감가상각누계액 (20,566,369,097) (18,235,155,723) VIII. 기 타 자 산 1,348,625,024,098 1,110,244,197,000 1. 증권미수금 (주석8,30) 1,299,495,195 3,467,810,530 손실충당금 (820,529,690) (816,229,659) 2. 기타미수금 (주석8) 1,032,367,401,438 889,690,572,115 손실충당금 (4,274,745,635) (4,278,737,746) 3. 미수수익 (주석8,30) 52,441,624,872 44,490,827,840 손실충당금 (941,345,860) (940,811,490) 4. 선급금 204,213,035,422 116,354,252,153 5. 선급비용 8,636,475,854 6,618,935,794 6. 보증금 (주석8,30) 7,656,831,779 7,996,677,643 7. 투자부동산 (주석18) 18,048,397,158 17,892,633,323 8. 기타의 투자자산 (주석8) 2,046,800,000 2,046,800,000 9. 무형자산 (주석20) 26,170,032,359 25,826,418,722 10. 금융리스채권 (주석33) 1,781,551,206 1,895,047,775 자 산 총 계 8,640,496,754,472 8,706,300,453,022 부 채 I. 예 수 부 채 (주석8) 793,310,830,807 958,988,766,398 1. 투자자예수금 (주석30) 785,041,303,426 950,347,412,491 2. 수입담보금 5,369,937,089 6,590,808,993 3. 기타예수금 2,899,590,292 2,050,544,914 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 (주석6,8,11) 1,861,346,000,753 1,979,897,464,411 1. 당기손익-공정가치측정금융부채 1,070,103,566,241 1,188,214,834,965 2. 당기손익-공정가치인식지정금융부채 791,242,434,512 791,682,629,446 III. 차 입 부 채 (주석8) 3,829,636,685,978 3,744,303,155,607 1. 콜머니 (주석21,30) 46,000,000,000 100,000,000,000 2. 차입금 (주석21,30) 1,486,683,357,223 1,485,440,798,213 3. 환매조건부매도 (주석21) 2,246,953,328,755 2,108,862,357,394 4. 후순위사채 (주석22,29,30) 50,000,000,000 50,000,000,000 IV. 파생상품부채 (주석6,8,15) 94,027,284,414 31,687,645,625 1. 매도옵션부채 1,473,813,800 509,497,412 2. 장외파생상품부채 92,553,470,614 31,178,148,213 V. 기 타 부 채 1,113,667,273,495 1,043,649,971,872 1. 충당부채 (주석25) 3,438,525,220 3,694,024,037 2. 미지급배당금 (주석8,30) 13,138,870,820 1,390,520 3. 미지급금 (주석8,29) 859,684,461,506 781,724,369,937 4. 미지급비용 (주석8,29) 74,892,844,216 96,071,519,750 5. 미지급법인세 (주석28) 1,609,484,013 8,376,420,193 6. 임대보증금 (주석8,29,30) 1,235,179,895 1,200,820,941 7. 선수수익 3,861,696,001 3,311,243,990 8. 제세금예수금 (주석8) 9,274,145,017 8,341,655,755 9. 이연법인세부채 (주석28) 32,049,416,781 29,739,834,718 10. 금융보증부채 (주석25) 41,503,952,235 36,248,165,543 11. 리스부채 (주석8,30,33) 72,978,697,791 74,940,526,488 부 채 총 계 7,691,988,075,447 7,758,527,003,913 자 본 I. 자 본 금 (주석26) 537,592,090,000 537,592,090,000 1. 보통주자본금 537,592,090,000 537,592,090,000 II. 자 본 잉 여 금 1,327,430,780 1,327,430,780 1. 기타자본잉여금 1,327,430,780 1,327,430,780 III. 자 본 조 정 (5,682,925,768) (5,682,925,768) 1. 자기주식 (5,682,925,493) (5,682,925,493) 2. 기타자본조정 (275) (275) IV. 기 타 포 괄 손 익 누 계 액 105,509,369,580 103,196,389,857 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 105,509,369,580 103,196,389,857 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr; 평가이익 102,511,434,648 101,588,127,998 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채&cr; 신용위험변동효과 2,997,934,932 1,608,261,859 V. 이익잉여금 309,762,714,433 311,340,464,240 1. 이익준비금 3,698,726,655 2,384,978,625 2. 임의적립금 1,000,000,000 1,000,000,000 3. 대손준비금 (주석32)&cr; (대손준비금 적립예정액&cr; 당분기 말 : 3,230,372 천원&cr; 전 기 말 : 658,331 천원) 14,448,140,771 13,789,810,128 4 . 미처분이익잉여금 290,615,847,007 294,165,675,487 자 본 총 계 948,508,679,025 947,773,449,109 부 채 와 자 본 총 계 8,640,496,754,472 8,706,300,453,022 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 70(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 69(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 I. 영 업 수 익 492,270,891,559 398,544,799,739 1. 수수료수익 (주석28) 54,755,315,906 70,719,155,457 수탁수수료 13,933,369,935 26,567,696,993 인수및주선수수료 5,765,937,933 8,930,671,277 집합투자증권취급수수료 2,296,995,374 2,211,863,780 파생결합증권수수료 463,370,346 177,053,177 금융자문수수료 17,783,722,728 12,747,409,087 자산관리수수료 552,752,901 632,459,721 매입확약수수료 6,192,816,623 5,510,389,804 기타 7,766,350,066 13,941,611,618 2. 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익 (주석9,11) 160,526,593,932 195,653,687,904 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 60,022,387,310 97,781,873,502 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 8,115,782,219 15,908,927,810 당기손익-공정가치측정금융부채상환이익 37,779,157,734 41,663,413,320 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 49,983,693,050 36,101,521,820 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환이익 109,413,918 1,279,763,339 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 4,516,159,701 2,918,188,113 3. 파생상품거래이익 (주석9) 221,945,331,180 76,737,462,028 선물거래이익 36,641,947,245 43,140,033,326 장내옵션거래이익 8,103,964,106 155,011,655 장외파생상품거래이익 177,199,419,829 33,442,417,047 4. 이자수익 (주석9,29) 39,289,114,041 37,770,824,332 신용거래융자이자 6,507,751,136 6,960,310,167 대출금이자 4,685,796,718 4,201,384,979 채권이자 20,834,649,563 20,191,837,310 기업융통어음이자 1,221,777,517 673,063,672 증금예치금이자 123,057,461 37,468,172 양도성예금증서이자 46,742,584 22,210,724 환매조건부매수이자 90,259,407 59,682,742 전자단기사채이자 73,136,523 287,463,728 기타이자 5,705,943,132 5,337,402,838 5. 상각후원가측정대출채권평가 및 처분이익 (주석5,9) 650,104,451 - 손실충당금환입 650,104,451 - 6. 외환거래이익 (주석9) 8,384,475,782 11,959,910,893 외환차익 2,044,167,714 2,718,224,675 외화환산이익 6,340,308,068 9,241,686,218 7. 기타영업수익 6,719,956,267 5,703,759,125 배당금수익 (주석9) 6,435,882,762 5,519,561,273 분배금수익 (주석9) 7,784,920 154,954,400 지급보증충당부채환입 (주석25) 268,374,985 12,443,452 기타 7,913,600 16,800,000 II. 영 업 비 용 476,646,817,806 361,652,278,731 1. 수수료비용 (주석28) 6,377,150,453 14,179,468,543 매매수수료 2,238,287,164 3,710,234,015 기타수수료비용 4,138,863,289 10,469,234,528 2. 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분손실 (주석9,11) 222,345,036,208 204,755,983,325 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 99,486,547,978 102,258,512,525 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 103,450,323,430 63,201,723,076 당기손익-공정가치측정금융부채상환손실 6,988,528,000 16,124,645,017 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 4,294,424,927 12,231,084,741 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환손실 1,147,857,241 1,900,112,024 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 6,977,354,632 9,039,905,942 3. 파생상품거래손실 (주석9) 177,466,601,386 65,288,233,549 선물거래손실 22,829,794,398 40,790,265,708 장내옵션거래손실 3,787,220,909 247,813,848 장외파생상품거래손실 150,849,586,079 24,250,153,993 4. 이자비용 (주석9,29) 17,910,052,373 11,176,964,862 증금차입금이자 3,080,318,693 1,772,129,203 투자자예탁금이용료 247,161,788 259,679,640 환매조건부매도이자 7,406,692,861 3,362,098,133 콜머니이자 170,795,158 126,351,198 후순위사채이자 576,103,263 576,603,263 기타 6,428,980,610 5,080,103,425 5. 상각후원가측정대출채권평가 및 처분손실 (주석5,9) - 494,295,403 손실충당금전입 - 494,295,403 6. 외환거래손실 (주석9) 3,596,001,425 3,705,621,724 외환차손 2,059,823,866 2,374,602,326 외화환산손실 1,536,177,559 1,331,019,398 7. 판매비와관리비 (주석29,31) 48,938,257,503 62,021,153,112 8. 기타영업비용 13,718,458 30,558,213 기타손실충당금전입 842,290 21,823,275 복구충당부채전입 (주석25) 12,876,168 8,734,938 III. 영 업 이 익 15,624,073,753 36,892,521,008 IV. 영 업 외 수 익 471,603,644 286,063,057 1. 수입임대료 (주석29) 317,426,403 242,262,684 2. 잡이익 (주석 29) 34,927,134 43,800,373 3. 종속기업처분이익 119,250,107 - V. 영 업 외 비 용 639,422,577 731,869,695 1. 유형자산처분손실 - 11,399,141 2. 무형자산처분손실 - 450,000,000 3. 기부금 228,500,000 157,660,680 4. 투자부동산감가상각비 38,865,173 36,999,295 5. 잡손실 81,073,675 75,810,579 6. 종속기업처분손실 290,983,729 - VI. 법인세비용차감전순이익 15,456,254,820 36,446,714,370 VII. 법인세비용 (주석27) 3,896,524,327 8,584,405,045 VIII. 분 기 순 이 익 (주석32)&cr; (대손준비금 반영후 조정이익&cr; 당분기 : 8,329,358 천원&cr; 전분기 : 26,001,765 천원) 11,559,730,493 27,862,309,325 IX. 기타포괄손익 (주석12) 2,312,979,723 9,423,724,947 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 2,312,979,723 9,423,724,947 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)&cr;(주석9,30) 923,306,650 8,371,757,357 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험변동효과&cr;(주석9,30) 1,389,673,073 1,051,967,590 X. 총 포 괄 이 익 13,872,710,216 37,286,034,272 XI. 주당이익 (주석28) 1. 기본 주당이익 123 297 2. 희석 주당이익 123 297 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 자 본 변 동 표 제 70(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 69(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본&cr;잉여금 자 본&cr;조 정 기타포괄&cr;손익누계액 이 익&cr;잉여금 총 계 2021.01.01 [제69(전)기 1분기초] 537,592,090,000 1,327,430,780 (5,682,925,768) 87,145,800,087 242,524,336,373 862,906,731,472 분기순이익 - - - - 27,862,309,325 27,862,309,325 배당금 - - - - (11,260,697,400) (11,260,697,400) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - - 8,371,757,357 - 8,371,757,357 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 - - - 1,051,967,590 - 1,051,967,590 2021.03.31 [제69(전)기 1분기말] 537,592,090,000 1,327,430,780 (5,682,925,768) 96,569,525,034 259,125,948,298 888,932,068,344 2022.01.01 [제70(당)기 1분기초] 537,592,090,000 1,327,430,780 (5,682,925,768) 103,196,389,857 311,340,464,240 947,773,449,109 분기순이익 - - - - 11,559,730,493 11,559,730,493 배당금 - - - - (13,137,480,300) (13,137,480,300) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - - 923,306,650 - 923,306,650 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 - - - 1,389,673,073 - 1,389,673,073 2022.03.31 [제70(당)기 1분기말] 537,592,090,000 1,327,430,780 (5,682,925,768) 105,509,369,580 309,762,714,433 948,508,679,025 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 현 금 흐 름 표 제 70(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 69(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (24,479,271,445) (107,931,234,476) 1. 당기순이익 11,559,730,493 27,862,309,325 2. 손익조정사항 (4,992,338,137) (18,523,812,180) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (8,115,782,219) (15,908,927,810) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (49,983,693,050) (36,101,521,820) 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 (4,516,159,701) (2,918,188,113) 당기손익-공정가치측정증권처분이익 (294,164,750) (4,831,507,092) 파생상품평가이익 (113,320,000,985) (28,067,697,909) 이자수익 (39,289,114,041) (37,770,824,332) 손실충당금환입 (650,104,451) - 외화환산이익 (6,340,308,068) (9,241,686,218) 배당금수익 (6,443,667,682) (5,674,515,673) 지급보증충당부채환입 (268,374,985) (12,443,452) 금융보증수수료수익 (4,301,436,396) (4,105,071,680) 종속기업투자자산처분이익 (119,250,107) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 103,450,323,430 63,201,723,076 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 4,294,424,927 12,231,084,741 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 6,977,354,632 9,039,905,942 파생상품평가손실 85,344,929,128 14,839,520,416 이자비용 17,910,052,373 11,176,964,862 외화환산손실 1,536,177,559 1,331,019,398 손실충당금전입 - 494,295,403 기타손실충당금전입 842,290 21,823,275 감가상각비 3,816,537,499 3,647,746,828 무형자산상각비 1,079,827,063 1,032,949,559 복구충당부채전입 12,876,168 8,734,938 유형자산처분손실 - 11,399,141 무형자산처분손실 - 450,000,000 종속기업투자자산처분손실 290,983,729 - 투자부동산감가상각비 38,865,173 36,999,295 법인세비용 3,896,524,327 8,584,405,045 3. 자산, 부채의 증감 (38,220,285,561) (136,169,086,343) 예치금의 증가 (47,545,720,190) (472,171,452,279) 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 335,001,726,110 762,496,586,128 파생상품자산의 감소 46,737,718,015 14,044,999,739 신용공여금의 감소(증가) 6,243,755,798 (29,348,417,237) 환매조건부매수의 감소 13,800,000,000 25,400,000,000 대여금의 감소(증가) (375,063,856) 204,961,405 대지급금의 감소(증가) 650,104,451 (465,768,263) 기타대출채권의 증가 (1,810,215,741) - 증권미수금의 감소 2,168,315,335 3,524,768,353 기타미수금의 증가 (133,119,606,235) (21,855,359,032) 미수수익의 감소 678,210,026 401,743,499 선급금의 감소(증가) (88,695,608,489) 19,173,530,651 선급비용의 증가 (963,796,735) (929,383,686) 금융리스채권의 감소 122,615,700 119,044,200 투자자예수금의 증가(감소) (165,306,109,065) 102,497,717,370 수입담보금의 감소 (1,220,871,904) (2,061,174,548) 기타예수금의 증가 849,045,378 882,913,891 당기손익-공정가치측정 금융부채의 감소 (72,422,000,601) (270,441,473,732) 당기손익-공정가치인식지정 금융부채의 증가(감소) (1,072,802,295) 6,157,110,415 환매조건부매도의 증가(감소) 31,090,971,361 (33,660,486,179) 파생상품부채의 감소 (22,039,588,716) (19,102,575,971) 미지급금의 증가(감소) 77,960,091,569 (215,343,299,681) 미지급비용의 감소 (20,434,882,098) (6,256,483,640) 선수수익의 증가(감소) 550,937,359 (108,679,872) 제세예수금의 증가 932,489,262 672,092,126 4. 법인세 납부 (7,472,273,153) (3,168,702,790) 5. 이자의 수취 33,379,428,854 32,762,053,799 6. 이자의 지급 (19,593,918,858) (11,176,282,196) 7. 배당금 수취 860,384,917 482,285,909 II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (2,470,316,102) (38,901,274,050) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 7,177,711,378 2,018,232,000 종속기업투자자산의 처분 6,828,266,378 - 보증금의 감소 349,445,000 1,564,032,000 무형자산의 처분 - 454,200,000 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (9,648,027,480) (40,919,506,050) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 - (4,291,182,400) 관계기업투자주식 취득 - (24,500,000,000) 종속기업투자자산의 취득 (7,723,270,000) (8,939,059,150) 비품의 취득 (1,115,755,000) (918,041,500) 보증금의 증가 - - 무형자산의 취득 (809,002,480) (2,271,223,000) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 51,489,167,919 150,633,233,635 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 452,030,000,000 666,000,000,000 차입금 등의 증가 452,000,000,000 666,000,000,000 임대보증금의 증가 30,000,000 - 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (400,540,832,081) (515,366,766,365) 콜머니의 감소 (54,000,000,000) (105,500,000,000) 차입금 등의 상환 (343,757,440,990) (406,705,918,831) 리스료의 지급 (2,783,391,091) (3,160,847,534) Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산의 환율변동효과 - - Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 24,539,580,372 3,800,725,109 Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 422,689,777,205 436,987,818,683 Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산 447,229,357,577 440,788,543,792 "첨부된 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 70(당) 기 1분기 2022년 03월 31일 현재 제 69(전) 기 1분기 2021년 03월 31일 현재 유진투자증권주식회사 1. 회사의 개요 &cr; 유진투자증권주식회사(이하 '당사')는 1954년 5월에 설립되어 2022년 3월 31일 현재서울특별시 소재 의 본 점과 18 개 의 지점 을 두고 금융투자업 을 영위하고 있으며, 1987년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다.&cr;&cr;설립 후 수차의 유ㆍ무상증자 및 주식배당을 거쳐 2022년 3월 31일 현재 납입자본은 537,592백만원이 며, 당사의 최대주주인 유진기업㈜가 의결권 있는 주식총수의 28.26%를 소유하고 있 습니다. 당사는 2007년 12월 26일자 임시주주총회의 결의에 따라 당사의 상호를 서울증권주식회사에서 유진투자증권주식회사로 변경하였습니다.&cr; 2. 재무제표 작성기준&cr;(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr; &cr; 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. &cr; (2) 추정과 판단&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr; 분 기재무제표 에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다 .&cr;&cr; ② 공정가치 측정&cr;당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr; 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr; 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr; ㆍ 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr; ㆍ 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수&cr; ㆍ 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 &cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 6에 포함되어 있습니다.&cr; 3. 유의적인 회계정책 당사 는 아래에서 설명하는 사 항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. &cr;&cr; (1) 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; ① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr;&cr; 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; ② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; ⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr; 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 &cr; (2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다.&cr; ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr; (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr;&cr; (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 &cr; 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (2) 법인세비용&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr; 4. 금융위험관리&cr; 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. &cr;&cr;요약 분기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr;당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.&cr; 5. 상각후원가측정대출채권&cr;(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 791,882,203 (1,014,009) 790,868,194 환매조건부매수 94,300,000 - 94,300,000 대여금 4,659,111 (55,000) 4,604,111 매입대출채권 100,454,439 (39,092,992) 61,361,447 대지급금 5,531,729 (5,531,729) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 39,491,588 (15,134,225) 24,357,363 합 계 1,047,086,086 (71,594,971) 975,491,115 &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 798,125,959 (1,014,009) 797,111,950 환매조건부매수 108,100,000 - 108,100,000 대여금 4,340,569 (55,000) 4,285,569 매입대출채권 100,454,439 (40,589,613) 59,864,826 대지급금 6,181,833 (6,181,833) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 37,681,372 (15,134,225) 22,547,147 합 계 1,065,651,188 (73,741,696) 991,909,492 &cr;(2) 당분기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr; 금융자산 신용손상 모형&cr;적용대상 합 계 기초 총 장부금액 910,452,114 145,199,074 10,000,000 1,065,651,188 순증감 (18,565,102) - - (18,565,102) 기말 총 장부금액 891,887,012 145,199,074 10,000,000 1,047,086,086 손실충당금 (9,225) (61,585,746) (10,000,000) (71,594,971) 기말 순 장부금액 891,877,787 83,613,328 - 975,491,115 &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr; 기대신용손실 신용이 손상된&cr; 금융자산 신용손상 모형&cr;적용대상 합 계 기초 총 장부금액 766,737,612 144,885,664 - 911,623,276 순증감 143,714,502 313,410 10,000,000 154,027,912 기말 총 장부금액 910,452,114 145,199,074 10,000,000 1,065,651,188 손실충당금 (9,225) (63,732,471) (10,000,000) (73,741,696) 기말 순 장부금액 910,442,889 81,466,603 - 991,909,492 (3) 당분기와 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손 실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 신용손상 모형&cr;적용대상 합 계 기초 (9,225) (63,732,471) (10,000,000) (73,741,696) 손실충당금 환입액(전입액) - 650,104 - 650,104 충당금할인차금의 이자수익인식액 - 1,496,621 - 1,496,621 기말 (9,225) (61,585,746) (10,000,000) (71,594,971) &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월&cr;기대신용손실 신용이 손상된&cr;금융자산 신용손상 모형&cr;적용대상 합 계 기초 - (66,269,224) - (66,269,224) 손실충당금 환입액(전입액) (9,225) (2,896,134) (10,000,000) (12,905,359) 충당금할인차금의 이자수익인식액 - 5,432,887 - 5,432,887 기말 (9,225) (63,732,471) (10,000,000) (73,741,696) 6. 금융상품의 공정가치 &cr;(1) 공정가치 측정방법&cr;당사의 금융상품 공정가치 측정방법은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다.&cr; (2) 공정가치로 측정하는 금융상품&cr;① 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr; - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 금융자산ㆍ부채의 평가 수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 2,467,525,484 2,143,369,909 353,346,298 4,964,241,691 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 27,780,627 - 158,892,523 186,673,150 파생상품자산 49,354,831 35,032,672 7,884,274 92,271,777 합 계 2,544,660,942 2,178,402,581 520,123,095 5,243,186,618 <금융부채> 당 기손익-공정가치측정금융부채 1,070,103,566 74,979,650 716,262,785 1,861,346,001 파생상품부채 50,163,575 38,614,710 5,248,999 94,027,284 합 계 1,120,267,141 113,594,360 721,511,784 1,955,373,285 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준3 금액은 26,047,129천원입니다. &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 2,598,213,701 2,437,658,273 355,862,617 5,391,734,591 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 26,395,892 - 160,674,471 187,070,363 파생상품자산 301,529 19,560,346 6,506,099 26,367,974 합 계 2,624,911,122 2,457,218,619 523,043,187 5,605,172,928 <금융부채> 당 기손익-공정가치측정금융부채 1,188,214,835 75,041,541 716,641,088 1,979,897,464 파생상품부채 509,497 26,113,319 5,064,830 31,687,646 합 계 1,188,724,332 101,154,860 721,705,918 2,011,585,110 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준3 금액은 24,076,440천원입니다. &cr; ② 공정가치 수준 3 관련 공시&cr; 당분기와 전기의 공정가치 수준 3 에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니&cr; 다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정&cr;가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정&cr;가치측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 355,862,617 160,674,471 6,506,099 523,043,187 (716,641,088) (5,064,830) (721,705,918) 대체() (44,548) - - (44,548) - - - 당기손익인식금액 (1,631,512) - 875,763 (755,749) (3,044,165) 155,175 (2,888,990) 기타포괄손익인식금액 - (1,781,948) - (1,781,948) 1,828,588 - 1,828,588 매입(발행) 9,930,610 - 1,159,260 11,089,870 (67,959,019) - (67,959,019) 결제 (10,770,869) - (656,848) (11,427,717) 69,552,899 (339,344) 69,213,555 기말잔액 353,346,298 158,892,523 7,884,274 520,123,095 (716,262,785) (5,248,999) (721,511,784) () 당분기 중 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되었습니다.&cr;당분기 중 수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. &cr; &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정&cr;가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정&cr;가치측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 246,014,046 146,686,364 10,018,616 402,719,026 (548,451,257) (9,112,707) (557,563,964) 대체() (2,223,206) - - (2,223,206) - - - 당기손익인식금액 3,513,986 - (2,131,111) 1,382,875 (88,421) 5,937,422 5,849,001 기타포괄손익인식금액 - 13,988,107 - 13,988,107 478,783 - 478,783 매입(발행) 168,197,460 - 1,435,151 169,632,611 (958,630,109) - (958,630,109) 결제 (59,639,669) - (2,816,557) (62,456,226) 790,049,916 (1,889,545) 788,160,371 기말잔액 355,862,617 160,674,471 6,506,099 523,043,187 (716,641,088) (5,064,830) (721,705,918) () 전기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되었습니다.&cr;수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 당분기와 전기의 공정가치 수준3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다. &cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정&cr;가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정&cr;가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 (1,589,485) - 1,194,006 (2,523,086) 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (1,781,948) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 1,828,588 총포괄손익 계 (1,589,485) (1,781,948) 1,194,006 (694,498) <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정&cr;가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정&cr;가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 4,443,952 - 772,511 2,689,857 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 13,988,107 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 478,783 총포괄손익 계 4,443,952 13,988,107 772,511 3,168,640 (3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. &cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,143,369,909 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율, 신용스프레드 파생상품자산 35,032,672 DCF, 옵션평가모형 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,178,402,581 당기손익-공정가치측정금융부채 74,979,650 DCF 금리, 할인율, 신용스프레드 파생상품부채 38,614,710 DCF, 옵션평가모형 금리, 할인율, 환율 금융부채 합계 113,594,360 &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,437,658,273 DCF , 순자산가치 금리, 할인율, 환율, 신용스프레드 파생상품자산 19,560,346 DCF, 옵션평가모형 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,457,218,619 당기손익-공정가치측정금융부채 75,041,541 DCF 금리, 할인율, 신용스프레드 파생상품부채 26,113,319 DCF, 옵션평가모형 금리, 할인율, 환율 금융부채 합계 101,154,860 (4) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석 &cr; ① 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보&cr; 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. &cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만&cr;관측가능하지&cr;않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법&cr; 순자산가치법 이항모형&cr;옵션모형 지분증권,&cr;채무증권&cr;파생결합증권 353,346,298 할인율&cr;성장률&cr;청산가치변동률&cr; 기초자산의 변동성&cr;상관계수 6.48% ~ 20.05%&cr;0%&cr; 0% &cr;(0.74)% ~ 53.50%&cr;0.15 ~ 0.77 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 158,892,523 할인율&cr;성장률 11.37% ~ 13.86%&cr; 0.00% ~ 1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 7,884,274 할인율 0.06% ~ 5.47% 금융자산 합계 520,123,095 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 716,262,785 기초자산의 변동성&cr;상관계수 (0.74)% ~ 29.23%&cr; 0.15 ~ 0.77 파생상품부채 옵션모형 신용관련 5,248,999 할인율 0.06% ~ 5.47% 금융부채 합계 721,511,784 &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만&cr;관측가능하지&cr;않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법&cr; 순자산가치법 이항모형&cr;옵션모형 지분증권,&cr;채무증권&cr;파생결합증권 355,862,617 할인율&cr;성장률&cr;청산가치변동률&cr; 기초자산의 변동성&cr;상관계수 6.48% ~ 20.05%&cr;0%&cr; 0% &cr;(2.97)% ~ 53.50%&cr;0.14 ~ 0.60 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 160,674,471 할인율&cr;성장률 10.90% ~ 13.86%&cr; 0.00% ~ 1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 6,506,099 할인율 0.04% ~ 4.93% 금융자산 합계 523,043,187 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 716,641,088 기초자산의 변동성&cr;상관계수 (2.97)% ~ 33.98%&cr; 0.14 ~ 0.60 파생상품부채 옵션모형 신용관련 5,064,830 할인율 0.04% ~ 4.93% 금융부채 합계 721,705,918 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.&cr;&cr; 기타포괄손익-공정가치측정금융자산를 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE모델 및 RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산 공정가치를측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다.&cr; ② 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석&cr; 당분기말과 전기말 현재 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. &cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,181,010 (1,103,557) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 8,860,259 (7,202,089) 장외파생상품자산(3) 219,063 (204,498) - - 금융자산 합계 1,400,073 (1,308,055) 8,860,259 (7,202,089) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 174,709 (174,709) - - 장외파생상품부채(3) 159,562 (186,250) - - 금융부채 합계 334,271 (360,959) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 1%만큼 증가 또는 감소시켰으며 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,164,282 (1,087,495) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 9,439,749 (7,638,644) 장외파생상품자산(3) 120,699 (198,585) - - 금융자산 합계 1,284,981 (1,286,080) 9,439,749 (7,638,644) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 74,224 (74,224) - - 장외파생상품부채(3) 187,612 (121,375) - - 금융부채 합계 261,836 (195,599) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 1%만큼 증가 또는 감소시켰으며 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율과 기초자산의 변동성을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 당기손익-공정가치인식지정금융자산 및 금융부채 그리고 주식관련 장외파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하였습니다. 7. 영업부문&cr;당사는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, &cr;프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 &cr;(1 ) 당분기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태는 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 26,743,961 109,700,000 247,622,764 458,276,053 842,342,778 Ⅱ. 증권 (1) 621,406,405 3,190,553,397 90,177,025 1,382,004,401 5,284,141,228 Ⅲ. 파생상품자산 - - 92,271,777 - 92,271,777 Ⅳ. 상각후원가측정대출채권 790,813,194 - - 184,677,921 975,491,115 Ⅴ. 유형자산 - - - 97,624,832 97,624,832 VI. 기타자산 585,719,163 466,620,085 - 296,285,776 1,348,625,024 자산총계 2,024,682,723 3,766,873,482 430,071,566 2,418,868,983 8,640,496,754 부 채 Ⅰ. 예수부채 787,913,776 - - 5,397,055 793,310,831 Ⅱ. 차입부채 (2) 765,683,357 2,441,303,566 791,242,435 1,692,753,329 5,690,982,687 Ⅲ. 파생상품부채 - - 94,027,284 - 94,027,284 Ⅳ. 기타부채 577,002,501 212,534,659 (113,754) 324,243,867 1,113,667,273 부채총계 2,130,599,634 2,653,838,225 885,155,965 2,022,394,251 7,691,988,075 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 종속기업 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다. <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 21,694,650 50,200,000 266,363,417 428,736,791 766,994,858 Ⅱ. 증권 (1) 713,747,212 3,542,574,363 82,892,557 1,372,093,939 5,711,308,071 Ⅲ. 파생상품자산 - - 26,367,974 - 26,367,974 Ⅳ. 상각후원가측정대출채권 797,056,950 - - 194,852,542 991,909,492 Ⅴ. 유형자산 - - - 99,475,862 99,475,862 VI. 기타자산 771,288,962 172,668,053 10,811 166,276,370 1,110,244,196 자산총계 2,303,787,774 3,765,442,416 375,634,759 2,261,435,504 8,706,300,453 부 채 Ⅰ. 예수부채 955,035,781 - - 3,952,985 958,988,766 Ⅱ. 차입부채 (2) 729,440,798 2,414,414,835 791,682,629 1,788,662,358 5,724,200,620 Ⅲ. 파생상품부채 - - 31,687,647 - 31,687,647 Ⅳ. 기타부채 769,865,075 573,584 - 273,211,312 1,043,649,971 부채총계 2,454,341,654 2,414,988,419 823,370,276 2,065,826,655 7,758,527,004 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 종속기업 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 Ⅰ. 영업수익 34,024,154 164,864,525 243,618,680 49,763,533 492,270,892 수수료수익 16,735,827 43,091 463,370 37,513,028 54,755,316 금융수익 17,288,327 159,782,042 243,155,310 10,569,941 430,795,620 기타영업수익 - 5,039,392 - 1,680,564 6,719,956 Ⅱ. 영업비용 32,698,827 206,297,876 202,212,374 35,437,741 476,646,818 수수료비용 4,935,281 1,214,183 - 227,686 6,377,150 금융비용 5,706,704 200,305,697 200,783,802 14,521,489 421,317,692 판매비와관리비 22,056,000 4,777,996 1,428,572 20,675,690 48,938,258 기타비용 842 - - 12,876 13,718 Ⅲ. 영업외손익 - - - (167,820) (167,820) Ⅳ. 법인세비용 - - - 3,896,524 3,896,524 Ⅴ. 분기순이익(손실) 1,325,327 (41,433,351) 41,406,306 10,261,448 11,559,730 <제 69(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 Ⅰ. 영업수익 44,394,849 175,870,401 129,333,548 48,946,002 398,544,800 수수료수익 26,769,205 186 11,437,633 32,512,132 70,719,156 금융수익 17,625,644 170,988,626 117,895,915 15,611,700 322,121,885 기타영업수익 - 4,881,589 - 822,170 5,703,759 Ⅱ. 영업비용 37,625,742 179,814,775 108,349,634 35,862,128 361,652,279 수수료비용 4,964,273 870,784 7,983,203 361,209 14,179,469 금융비용 4,717,152 172,417,497 98,744,539 9,541,911 285,421,099 판매비와관리비 27,922,494 6,526,494 1,621,892 25,950,273 62,021,153 기타비용 21,823 - - 8,735 30,558 Ⅲ. 영업외손익 - - - (445,807) (445,807) Ⅳ. 법인세비용 - - - 8,584,405 8,584,405 Ⅴ. 분기순이익(손실) 6,769,107 (3,944,374) 20,983,914 4,053,662 27,862,309 &cr;(3) 주요고객에 대한 정보&cr;당분기 및 전분기 중 회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 8. 금융상품의 범주별 구분&cr;당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 1분기 제 69(전) 기 당기손익-공정가치측정금융자산 4,964,241,691 5,391,734,591 파생상품자산 92,271,777 26,367,974 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 186,673,150 187,070,363 상각후원가측정금융자산 현금 및 예치금 842,342,778 766,994,858 상각후원가측정대출채권 975,491,115 991,909,492 기타자산(1) 1,290,782,377 1,054,540,976 소 계 3,108,616,270 2,813,445,326 금융리스채권 1,781,551 1,895,048 자산합계 8,353,584,439 8,420,513,302 당기손익-공정가치측정금융부채 공정가치측정금융부채 1,070,103,566 1,188,214,835 공정가치인식지정금융부채 791,242,435 791,682,629 소 계 1,861,346,001 1,979,897,464 파생상품부채 94,027,284 31,687,646 상각후원가측정금융부채 예수부채 791,042,746 957,450,689 차입부채 3,829,636,686 3,744,303,156 기타부채(2) 922,599,488 828,649,226 소 계 5,543,278,920 5,530,403,071 리스부채 72,978,698 74,940,526 부채합계 7,571,630,902 7,616,928,707 (1) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산,채권경과이자가 포함되어 있습니다.&cr;(2) 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 금융보증부채, 지급보증충당부채 포함, 종업원 관련 부채는 제외되어 있습니다. 9. 금융수익과 금융원가 &cr; 당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 순손익 (1) 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손/환입 당기손익-공정가치측정금융자산 (131,428,032) - 22,129,564 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,327,287 923,307 - - 상각후원가측정금융자산(2) 3,534,186 - 17,150,431 649,262 파생상품 44,478,730 - - - 금융리스채권 - - 9,119 - 당기손익-공정가치측정금융부채 76,479,898 - - - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 (3,499,638) 1,389,673 - - 상각후원가측정금융부채(3) 6,461,190 - (17,334,152) - 리스부채 - - (575,900) - 합 계 353,621 2,312,980 21,379,062 649,262 (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다.&cr; (2) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다. &cr;(3) 예수부채, 차입부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 지급보증충당금, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. &cr; <제 69(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 순손익 (1) 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손/환입 당기손익-공정가치측정금융자산 (47,375,003) - 21,152,365 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,275,076 8,371,757 - - 상각후원가측정금융자산(2) 6,259,297 - 16,607,186 (516,119) 파생상품 11,449,228 - - - 금융리스채권 - - 11,272 - 당기손익-공정가치측정금융부채 49,409,207 - - - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 (6,742,067) 1,051,968 - - 상각후원가측정금융부채(3) 403,231 - (10,812,943) - 리스부채 - - (364,022) - 합 계 16,678,969 9,423,725 26,593,858 (516,119) (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다. &cr; (2) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다.&cr;(3) 예수부채, 차입부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 지급보증충당금, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. 10. 현금 및 예치금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 현금및현금성자산 당좌예금 213,358 74,613,990 보통예금 39,026,000 28,075,787 MMDA 87,990,000 100,000,000 기타 320,000,000 220,000,000 소 계 447,229,358 422,689,777 예치금 청약예치금 131 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 10,024,064 5,024,513 고객외화예탁금별도예치금 26,637,600 21,694,650 외화예치금 22,808,683 26,393,789 대차거래이행보증금 109,700,000 50,200,000 유통금융차주담보금 106,361 - 장내파생상품자기거래예치금 9,920,477 9,640,075 한국거래소증거금 52,921,000 52,921,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 1,022,500 1,022,500 기타예치금 161,972,604 177,408,554 소 계 395,113,420 344,305,081 합 계 842,342,778 766,994,858 &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 예치금 청약예치금 131 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 10,024,064 5,024,513 고객외화예탁금별도예치금 24,177,561 19,584,049 외화예치금 22,808,683 26,393,789 대차거래이행보증금 109,700,000 50,200,000 유통금융차주담보금 106,361 - 장내파생상품자기거래예치금 9,920,477 9,640,075 한국거래소증거금 52,921,000 52,921,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 1,022,500 1,022,500 기타예치금 128,070,512 152,629,415 소 계 358,751,289 317,415,341 당기손익-공정가치측정금융자산 고객예탁금별도예치금(신탁) 584,724,274 683,833,215 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 30,054,951 28,132,252 소 계 614,779,225 711,965,467 합 계 973,530,514 1,029,380,808 &cr;(3) 금융투자업규정 은 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 금융투자회사로 하여금투자자예탁금 중 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고있는 바, 당사는 동 규정에 따라 위탁자예수금, 저축자예수금, 조건부예수금에 대해서는 고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 선물 ·옵션거래예탁금에 대해서는 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 수익자예수금에 대하여는 운용방식에 따라 고객예탁금별도예치금 또는 증금담보금의 과목으로, 청약자예수금에 대하여는 주식청약예치금의 과목으로 각각 상기 예치 요구액의 100%이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다. 또한, 당사는 증권예탁결제원의 유가증권대차거래의 중개 등에 관한 규정에 따라 맞춤거래를 제외한 대차거래에 대하여 대차거래이행보증금의 과목으로 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 증권예탁결제원에 담보로 제공하고 있으며, 유통금융차입금에 대한 담보금에 대해서는 기타예치금의 과목으로 한국증권금융주식회사에 100%이상을 예치하고 있습니다.&cr; 11. 당기손익 - 공정가치측정금융자산 및 금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 158,145,617 144,791,628 144,492,305 (299,323) 국공채 1,703,861,943 1,660,755,443 1,575,650,048 (85,105,395) 특수채 274,533,079 274,500,825 272,845,426 (1,655,399) 회사채 1,536,563,376 1,534,496,364 1,531,623,368 (2,872,996) 전자단기사채 27,403,095 27,427,355 27,428,501 1,146 외화채 45,979,734 47,655,912 47,732,108 76,196 집합투자증권 226,673,788 234,879,406 232,967,723 (1,911,683) 출자금 170,536,908 176,257,170 176,257,170 - 기업어음 257,129,176 257,372,080 252,990,704 (4,381,376) 기타 유가증권 29,138,652 334,470 334,470 - 사모사채 61,761,000 61,093,514 61,093,514 - 고객예탁금별도예치금(신탁) 584,000,000 584,000,000 584,724,274 724,274 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 30,000,000 30,000,000 30,054,951 54,951 매수파생결합증권() 29,165,139 26,897,190 26,047,129 (850,061) 합 계 5,136,391,507 5,060,461,357 4,964,241,691 (96,219,666) <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 198,354,771 198,936,855 194,323,617 4,613,238 국공채 920,132,046 916,855,979 875,779,949 41,076,030 합 계 1,118,486,817 1,115,792,834 1,070,103,566 45,689,268 <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 796,904,050 788,781,240 791,242,435 (2,461,195) 합 계 796,904,050 788,781,240 791,242,435 (2,461,195) () 최초거래일손익이연액의 당분기 의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 2,470,061 186,522 (310,147) 2,346,436 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (1,212,401) (679,446) 31,180 (1,860,667) 합 계 1,257,660 (492,924) (278,967) 485,769 <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 145,198,215 135,943,580 132,153,765 (3,789,815) 국공채 1,752,704,843 1,746,806,111 1,684,722,399 (62,083,712) 특수채 226,403,934 226,431,351 226,239,637 (191,714) 회사채 1,817,404,664 1,818,516,763 1,813,250,230 (5,266,533) 전자단기사채 10,577,294 10,586,124 10,585,067 (1,057) 외화채 45,979,734 46,469,131 46,765,229 296,098 집합투자증권 143,746,480 149,055,943 153,469,481 4,413,538 출자금 168,520,015 169,982,085 175,470,046 5,487,961 기업어음 350,372,147 350,685,031 350,149,315 (535,716) 기타유가증권 29,010,235 206,053 206,053 - 대출채권 63,261,000 66,421,467 62,681,461 (3,740,006) 고객예탁금별도예치금(신탁) 682,000,000 682,000,000 683,833,215 1,833,215 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 28,000,000 28,000,000 28,132,252 132,252 매수파생결합증권() 26,267,740 24,165,996 24,076,441 (89,555) 합 계 5,489,446,301 5,455,269,635 5,391,734,591 (63,535,044) <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 89,162,858 89,180,797 89,763,728 (582,931) 국공채 1,109,595,767 1,119,530,517 1,098,451,107 21,079,410 합 계 1,198,758,625 1,208,711,314 1,188,214,835 20,496,479 <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 797,907,820 794,743,152 791,682,629 3,060,523 합 계 797,907,820 794,743,152 791,682,629 3,060,523 () 최초거래일손익이연액의 전기 의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 대체 발생액 실현액 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 3,362,463 - 1,218,824 (2,111,226) 2,470,061 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (3,127,335) - 585,747 1,329,187 (1,212,401) 합 계 235,128 - 1,804,571 (782,039) 1,257,660 당분기와 전분기 중 상기 채무증권과 관련하여 발생한 이자수익은 22,130백만원 및 21,152백만원 입니다. &cr; &cr;당사는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과 하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채로 지정하였습니다.&cr;&cr;파생결합증권 공정가치 평가시 시장에서 관측되는 내재변동성을 이용하지 아니하고,역사적 변동성을 이용합니다. 이에 따라 취득일의 자체 평가한 공정가치와 거래가격과의 차이를 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연 회계처리하였습니다. &cr; 주가연계증권은 기초자산이 주식 또는 주가지수로서 기초자산의 변동에 따라 배당 및 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 당사는 상기 파생결합증권과 매도파생결합증권에 대하여 보고기간종료일 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. &cr; 12. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 주식() 49,881,804 186,673,150 49,881,804 187,070,363 () 단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다.&cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 주식의 취득금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 ㈜한국거래소 608,185 3.04 1,918,093 608,185 3.04 1,918,093 한국증권금융㈜ 630,858 0.46 4,378,619 630,858 0.46 4,378,619 한국예탁결제원 85,438 0.78 408,825 85,438 0.78 408,825 한국자금중개㈜ 10,000 0.50 50,000 10,000 0.50 50,000 ㈜딜라이브강남케이블티브이 608,100 3.99 3,593,871 608,100 3.99 3,593,871 아이자와증권㈜ 225,200 0.47 594,988 225,200 0.47 594,988 ㈜동양 11,438,000 4.79 32,433,666 11,438,000 4.79 32,433,666 삼양홀딩스㈜ 22,000 0.26 2,462,120 22,000 0.26 2,462,120 현대미포조선㈜ 73,000 0.18 4,041,622 73,000 0.18 4,041,622 합 계 13,700,781 49,881,804 13,700,781 49,881,804 (3) 당분기말과 전기말 현재 주식 장부금액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 장부금액 순자산가액&cr;또는 시가 평가기준일 장부금액 순자산가액&cr;또는 시가 평가기준일 ㈜한국거래소 () 135,724,389 135,724,389 2022-03-31 137,533,131 137,533,131 2021-12-31 한국증권금융㈜ () 8,965,754 8,965,754 2022-03-31 8,880,588 8,880,588 2021-12-31 한국예탁결제원 () 8,488,692 8,488,692 2022-03-31 8,539,784 8,539,784 2021-12-31 한국자금중개㈜ () 752,200 752,200 2022-03-31 759,480 759,480 2021-12-31 ㈜딜라이브강남케이블티브이 () 4,961,488 4,961,488 2021-12-31 4,961,488 4,961,488 2021-12-31 아이자와증권㈜ 1,640,967 1,640,967 2022-03-31 2,368,823 2,368,823 2021-12-31 삼양홀딩스㈜ 1,894,200 1,894,200 2022-03-31 2,160,400 2,160,400 2021-12-31 현대미포조선㈜ 5,715,900 5,715,900 2022-03-31 5,110,000 5,110,000 2021-12-31 ㈜동양 18,529,560 18,529,560 2022-03-31 16,756,669 16,756,669 2021-12-31 합 계 186,673,150 186,673,150 187,070,363 187,070,363 () 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거 래소 외 4 개 종 목 은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜ 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 수익가치접근법인 현금흐름할인법과 순자산가치평가법에 의한 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 또는 그 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치가 산정됩니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다.. &cr;(4) 당사가 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 계상하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액&cr;(공정가치) 기초금액 당기평가액 기말잔액 주식 49,881,804 137,188,559 (397,213) 136,791,346 186,673,150 이연법인세효과 - (35,600,431) 1,320,520 (34,279,911) <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액&cr;(공정가치) 기초금액 당기평가액 기말잔액 주식 49,881,804 118,674,051 18,514,508 137,188,559 187,070,363 이연법인세효과 - (32,754,038) (2,846,393) (35,600,431) 13. 담보제공 유가증권 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 담보로 제공한 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류() 금액 용 도 제 70(당) 기 1분기 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 29,671,620 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 수익증권) 318,875,840 〃 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산( 채 무증권) 1,029,589,936 〃 한국증권금융㈜ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주식) 135,724,389 〃 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산 (채 무증권 ) 36,378,065 유통금융 담보 한국거래소㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산( 채 무증권 및 수익증권) 24,942,935 파생상품매매증거금 등 한국거래소㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산( 채 무증권) 29,943,163 손해배상공동기금 대용증권 유진선물㈜ 등 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;(채무증권 및 수익증권) 260,628,279 선물매매증거금(금리선물),&cr; 파생결합증권 발행 증거금 합 계 1,865,754,227 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 317,352백만원이 포함되어 있습니다. &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류() 금액 용 도 제 69(전) 기 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채, 회사채 및 특수채) 157,897,364 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 수익증권) 336,494,250 〃 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채, 회사채 ,특수채 및 기업어음) 1,247,650,924 〃 한국증권금융㈜ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주식) 137,533,131 〃 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(특수채, 회사채) 34,747,303 유통금융 담보 한국거래소㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채, 특수채 및 수익증권) 26,212,464 파생상품매매증거금 등 한국거래소㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채) 32,476,438 손해배상공동기금 대용증권 유진선물㈜ 등 당기손익-공정가치측정금융자산&cr;(국공채,회사채,특수채 및 수익증권) 255,054,271 선물매매증거금(금리선물),&cr;파생결합증권 발행 증거금 합 계 2,228,066,145 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 411,399백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당 사는 당분기말과 전기말 현재 신용거래 등과 관련하여 각각 882,733백만원과 852,486백만원 의 유가증권을 담보로 제공받고 있으며, 한국거래소 시가기준으로 각각 213,102 억원과 211,645억원의 유가증권을 고객으로부터 예탁받고 있습니다. 한편, 상기 자산 이외에도 당사는 당분기말 현재 환매조건부매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산(채 권 장부금액 : 2,284,933백만원) 과 전기말 현재 당기손익공정가치측정금융자산(채권 장부금액 :2,146,550백만원)을 담보 로 제공하고 있습니다. &cr; (3) 당사는 손해배상공동기금을 적립하고 있으며, 손해배상공동기금은 증권시장공동기금과 파생상품시장공동기금으로 구성되어 있습니다. 증권시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 증권시장에서의 매매거래에 따른 결제불 이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 증권시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 채무증권전문회원의 기본공동기금 합계액을 차감한 금액에 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 분기말 이전 1년간 증권시장에서의 일평균 거래대금에 대한 회사의 증권시장 일평균 거래대금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다. &cr; 파생상품시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 파생상품시장에 서의 파생상품거래에 따른 결제 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 파생상품시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 반기말 이전 1년간 파생상품시장에서의 일평균 거래증거금에 대한 회사의 일평균 거래증거금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다. &cr; &cr; 상기 공동기금은 현금 외에 유가증권시장에 상장된 국고채 또는 통화안정증권으로 적립할 수 있으며, 이 경우 동 채권 등에 대해 ㈜한국거래소가 질권을 취득하는 방법으로 적립하고, 해당 질권을 말소하는 방법으로 인출합니다. 당사는 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채)으로 공동기금을 적립하고 있습니다. 14. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 회사명 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 유진자산운용㈜ 100.0 32,954,147 100.0 32,954,147 유진투자선물㈜ 100.0 34,904,691 100.0 34,904,691 유진에이티제일차 주식회사(1) - - - - 엔에이디제일차 주식회사(1) - - - - 챔피언별내제일차 주식회사(2) - - - - 해피니스레드 주식회사(2) - - - - 씨에스지제일차 주식회사(2) - - - - 에프엠유동화제일차 주식회사(2) - - - - 파크스퀘어제이차 주식회사(2) - - - - 반고개역제일차 주식회사(2) - - - - 챔피언우암제이차 주식회사(2) - - - - 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 53.1 3,500,000 55.3 3,500,000 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)(3) - - 71.9 4,000,000 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합)(1) - - 34.2 3,000,000 유진미국VC전문투자형사모1호 60.0 9,951,485 60.0 9,228,215 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자(주식)(3) 33.7 7,000,000 - - 종속기업 소 계 88,310,323 87,587,053 관계기업 AIRA Propert y 20.0 5,643,036 20.0 5,643,036 신영부동산신탁 38.9 39,273,028 38.9 39,273,028 관계기업 소 계 44,916,064 44,916,064 합 계 133,226,387 132,503,117 (1) 당분기 중 전액 상환으로 인하여 연결대상에서 제외되었습니다. (2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. (3) 당사의 지분율이 50%미만이나, 실질지배력을 고려하여 연결대상에 포함하였습니다. (2) 당분기 와 전기 중 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천원) 구 분 회사명 기 초 취득 등 처 분 대 체 손 상 기 말 종속기업 유진자산운용㈜ 32,954,147 - - - - 32,954,147 유진투자선물㈜ 34,904,691 - - - - 34,904,691 유진에이티제일차 주식회사 - - - - - - 엔에이디제일차 주식회사 - - - - - - 챔피언별내제일차 주식회사 - - - - - - 해피니스레드 주식회사 - - - - - - 씨에스지제일차 주식회사 - - - - - - 에프엠유동화제일차 주식회사 - - - - - - 파크스퀘어제이차 주식회사 - - - - - - 반고개역제일차 주식회사 - - - - - - 챔피언우암제이차 주식회사 - - - - - - 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 3,500,000 - - - - 3,500,000 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 4,000,000 - (4,000,000) - - - 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합) 3,000,000 - (3,000,000) - - - 유진미국VC전문투자형사모1호 9,228,215 723,270 - - - 9,951,485 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자(주식) - 7,000,000 - - - 7,000,000 종속기업 소 계 87,587,053 7,723,270 (7,000,000) - - 88,310,323 관계기업 AIRA Propert y 5,643,036 - - - - 5,643,036 신영부동산신탁 39,273,028 - - - - 39,273,028 관계기업 소 계 44,916,064 - - - - 44,916,064 합 계 132,503,117 7,723,270 (7,000,000) - - 133,226,387 15. 파생상품 (1) 장내파생상품 당분기말과 전기말 현재 당사의 미결제된 파생상품의 계약 내용은 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 665,069 (642,010) 매매차익 및 헷지목적 주가지수옵션 매도 1,473,814 (161,830) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 486,039,174 (376,686) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 520,169,087 4,485,503 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 42,319,608 543,875 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 64,120,893 (1,232,654) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 69,677,256 (1,422,916) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 177,854,562 3,547,434 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 2,349,872 28,539 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 1,526,496 (19,791) 매매차익 및 헷지목적 () 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 301,529 (360,418) 매매차익 및 헷지목적 주가지수옵션 매도 509,497 (65,633) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 623,609,160 623,210 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 661,426,013 3,798,113 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 15,054,688 64 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 71,377,388 (826,979) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 38,456,380 167,960 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 170,014,869 (788,449) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 273,815 23,011 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 1,784,133 (20,820) 매매차익 및 헷지목적 () 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (2) 장외파생상품 &cr; < 제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 566,486,720 789,579 (16,503) 3,906,471 3,133,395 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 1,288,836,650 3,601,824 (453,588) 31,126,201 27,977,965 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 130,000,000 (7,503,350) - - 7,503,350 헷지목적 이자율선도 - - - - - 헷지목적 신용 관련 신용스왑 2,026,592,000 1,042,598 1,592,677 7,884,274 5,248,999 매매차익 주식 관련 주식스왑 522,715,492 - - 48,689,762 48,689,762 매매차익 합 계 4,534,630,862 (2,069,349) 1,122,586 91,606,708 92,553,471 최초거래일손익이연액의 당기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기초 발생액 실현액 당분기말 파생상품 장외파생상품 (6,115,377) (3,633,373) 937,975 (8,810,775) < 제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 203,943,055 128,872 (27,070) 555,958 454,156 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 1,295,371,850 883,697 (689,301) 18,945,299 18,750,903 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 130,000,000 (6,835,005) (14,165) 59,090 6,908,260 헷지목적 이자율선도 - - - - - 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,626,592,000 1,045,666 395,603 6,506,099 5,064,830 매매차익 합 계 3,255,906,905 (4,776,770) (334,933) 26,066,446 31,178,149 최초거래일손익이연액의 당기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 전기초 발생액 실현액 전기말 파생상품 장외파생상품 (6,478,331) (2,682,729) 3,045,683 (6,115,377) 16. 신용공여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 신용거래융자금 375,934,214 399,202,435 미상환융자금 106,421 109,896 증권담보대출금 410,550,968 393,393,900 매도대금담보대출금 5,290,600 5,419,728 손실충당금 (1,014,009) (1,014,009) 합 계 790,868,194 797,111,950 &cr; (2) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융주식회사로부터의 유통금융차입금과 당사자체자금으로 조달됩니다. 2022년 3월 31일 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5~9.3 % 이고 , 융자기간은 기본 90일이 며, S, A, B, C1등급에 한해 90일 단위로 연장이 가능합니다. 동 융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 유통금융차입금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 한국증권금융주식회사가 담보로 보유하고, 당사 자체자금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 당사가 담보로 보유합니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달할 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있습니다.&cr; &cr; (3) 당사는 위탁계좌에 대해 예탁증권담보대출제도를 운용하고 있는 바, 대출대상 주식을 S, A, B, C1등급으로 분류하여 S등급은 전일종가의 65%, A등급은 전일종가의 60%, B등급은 전일종가의 55%, C1등급은 전일종가의 50%까지 대출이 가능합니다. 개인한도는 고객등급별로 차등적용되어 대출한도가 통합관리됩니다. 동 대출의 만기는 기본 3개월이며 S, A, B ,C1 등급은 3개월 단위로 연장이 가능합니다. 2022년 3월 31일 현재 증권담보대출금의 이자율은 연 7.5%~9.0%입니다. 17. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 과 목 제 70(당) 기 1분기 기초&cr;장부금액 취득금액&cr;(자본적지출 포함) 처분(감소)액 대체() 감가상각비 기말&cr;장부금액 토지 10,201,674 - (158,387) - 10,043,287 건물 7,010,595 - - (36,242) (50,641) 6,923,712 차량운반구 2 - - - - 2 비품 7,862,746 1,115,755 - 222,387 (903,770) 8,297,118 사용권자산 74,400,846 842,338 (20,342) - (2,862,128) 72,360,713 합 계 99,475,862 1,958,093 (20,342) 27,758 (3,816,539) 97,624,832 () 토지 및 건물은 투자부동산으로 계정대체 하였으며, 비품은 선급금에서 계정대체되었습니다. &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 제 69(전) 기 기초&cr;장부금액 취득금액&cr;(자본적지출 포함) 처분(감소)액 대체() 감가상각비 기말&cr;장부금액 토지 10,527,308 - - (325,634) - 10,201,674 건물 7,747,504 - - (532,174) (204,735) 7,010,595 차량운반구 17,548 - (2) - (17,544) 2 비품 8,866,551 2,204,116 (26,964) 205,070 (3,386,027) 7,862,746 사용권자산 28,095,233 57,582,146 (196,004) - (11,080,529) 74,400,846 합 계 55,254,144 59,786,262 (222,970) (652,738) (14,688,835) 99,475,862 () 토지 및 건물은 투자부동산으로 계정대체 하였으며, 비품은 선급금에서 계정대체되었습니다. 18. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산에 포함된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 종 류 소재지 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 장부금액 공정가치() 장부금액 공정가치() 토 지 상가 서울 서초구 사평대로 45길&cr;10-25 (반포동) 12,189,490 13,913,000 12,189,490 13,913,000 건 물() 3,680,456 3,705,047 토 지 상가 서울 송파구 잠실동 196번지 200호 570,000 5,683,000 570,000 5,683,000 건 물() 580,805 589,686 토 지 상가 경기 군포시 산본동 &cr;1123-5번지 204호 325,634 653,383 325,634 653,383 건 물 507,485 512,775 토 지 상가 광주 북구 운암동 &cr;357-8번지 201호 158,387 205,846 - - 건 물 36,140 - 합 계 18,048,397 20,455,229 17,892,633 20,249,383 () 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. () 당분기말 현재 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 각각 280백만원, 150백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. &cr;(2 ) 당분기와 전기의 투자부동산 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 기초 17,892,633 17,188,113 계정대체 194,629 857,808 감가상각 (38,865) (153,288) 기말 18,048,397 17,892,633 &cr;(3) 당분기와 전분기의 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 153,507 111,494 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 42,865 33,502 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 6,605 3,527 19. 보험가입자산&cr; (1) 당분기말 및 전 기말 현재 당사는 삼성화재해상보험㈜ 등과 건물, 비품 및 차량운 반구에 대하여 각각 부 보금 액 228억 원, 207억 원 의 화재보험 및 종합보 험에 가입하고 있습니다. &cr;(2) 당사는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 의거하여, 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상할 책임을 이행하기 위하여 하나손해보험(주) 및 DB손해보험(주) 등에 1회 보상한도 10억원의 전자금융배상책임보험과 삼성화재해상보험(주) 에 부보금액 100억원 의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며, 그 외 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 20. 무형자산&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 37,624,762 (27,619,216) - 10,005,546 36,201,321 (26,539,388) - 9,661,933 기타 19,863,706 - (3,699,220) 16,164,486 19,863,705 - (3,699,219) 16,164,486 합 계 57,488,468 (27,619,216) (3,699,220) 26,170,032 56,065,026 (26,539,388) (3,699,219) 25,826,419 &cr;(2) 당분기와 전기의 무형자산 변동내용은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 대체() 상각액 기말장부금액 소프트웨어 9,661,933 809,002 614,438 (1,079,827) 10,005,546 기타 16,164,486 - 16,164,486 합 계 25,826,419 809,002 614,438 (1,079,827) 26,170,032 () 선급금에서 소프트웨어로 계정대체된 금액입니다. &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 처분 대체() 상각액 손상차손 손상환입 기말장부금액 소프트웨어 10,853,966 2,737,405 - 35,970 (3,965,408) - - 9,661,933 기타 12,698,473 3,671,126 (904,200) - - - 699,087 16,164,486 합 계 23,552,439 6,408,531 (904,200) 35,970 (3,965,408) - 699,087 25,826,419 () 선급금에서 소프트웨어로 계정대체된 금액입니다. 21. 차입금 등 당분기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 콜머니 메리츠자산운용 등 1.42 46,000,000 100,000,000 차입금 한국증권금융㈜ 1.47~2.00 765,683,357 729,440,798 KTB투자증권 등 1.09~2.69 561,000,000 610,000,000 하이투자증권 등 2.10~2.22 160,000,000 146,000,000 소 계 1,486,683,357 1,485,440,798 환매조건부매도 대고객 1.15~1.55 875,753,329 844,662,357 기관(증권금융) 1.4~2.4 1,371,200,000 1,264,200,000 소 계 2,246,953,329 2,108,862,357 합 계 3,779,636,686 3,694,303,155 당사는 당분기말과 전기말 현재 상기 차입금 등과 관련하여 유가증권 등을 담보로 제공하고 있습니다 ( 주석 13 참조 ).&cr; 22. 후순위사채&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 후순위 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유효이자율(%) 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 제14회 무보증 후순위 사채 5.10 10,000,000 10,000,000 제15회 무보증 후순위 사채 4.50 40,000,000 40,000,000 합 계 50,000,000 50,000,000 &cr; (2) 당사는 2017년 3월 28일에 30,000백만원의 제14회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 발행하였으며, 액면이자율은 연 5.1%이고 만기는 2023년 3월 28일입니다. 당사는 동 사채 중 일부인 20,000백만원을 2020년 3월 19일에 중도상환하였습니다.&cr;&cr;(3) 당사는 2020년 3월 19일에 40,000백만원의 제15회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 발행하였으며, 액면이자율은 연 4.5%이고 만기는 2027년 3월 19일입니다. 23. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 급여 24,960,852 38,859,555 확정기여제도 관련 비용 1,530,000 1,290,958 합 계 26,490,852 40,150,513 &cr;(2) 당사는 다음과 같은 퇴직제도를 운영하고 있습니다. 당사는 퇴직제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 가입자의 연간 임금총액의 12분의 1이상 해당하는 금액을 현금으로 부담하여야 합니다. 부담금 납입 시점에 근속연수 1년 미만인 근로자에 대해서는 근속연수 1년 이상이 되는 시점 이후에 도래하는 정기부담금 납입일에 근속기간(입사일로부터부담금 납입일까지)에 해당하는 부담금을 납부하고 있습니다. 24. 대여금과 대지급금 (1) 대여금&cr;대여금은 임원 및 종업원에 대하여 주택(전세)자금과 관련하여 대여한 금액으로서 원금과 이자는 급여 지급시 회수하게 됩니다.&cr; (2) 대지급금 당분기말과 전기말 현재 당사의 대지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 금 액 손실충당금 금 액 손실충당금 사고대지급금 4,855,920 4,855,920 5,506,025 5,506,025 우선대지급금 675,809 675,809 675,808 675,808 합 계 5,531,729 5,531,729 6,181,833 6,181,833 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2 내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권입니다. 25. 우발부채와 약정사항 등&cr;(1) 당분기와 전기의 충당부채 및 금융보증부채 증감내역은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 금융보증부채 합 계 기초금액 1,881,657 1,812,367 36,248,166 39,942,190 전입(환입) 12,876 (268,375) 9,557,223 9,301,724 상각 - - (4,301,436) (4,301,436) 기말금액 1,894,533 1,543,992 41,503,953 44,942,478 &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 금융보증부채 합 계 기초금액 1,690,151 1,863,293 34,196,136 37,749,580 전입(환입) (51,675) (50,926) 16,687,202 16,584,601 설정() 243,181 - - 243,181 상각 - - (14,635,172) (14,635,172) 기말금액 1,881,657 1,812,367 36,248,166 39,942,190 () 매 보고기간 말 가정에 의해 복구충당부채금액을 재계산하여 그 차이만큼을 사용권자산과 조정한 금액입니다. 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정 입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포 의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. &cr;금융보증부채는 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다. &cr;- 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금&cr;- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액 ( 2) 당분기 및 전기 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 &cr;측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 1,810,453 1,914 - 1,812,367 전입(환입) (267,829) (546) - (268,375) 기말금액 1,542,624 1,368 - 1,543,992 &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 &cr;측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 1,862,585 708 - 1,863,293 전입(환입) (52,132) 1,206 - (50,926) 기말금액 1,810,453 1,914 - 1,812,367 ( 3) 당분기 및 전기 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 &cr;측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 36,248,166 - - 36,248,166 전입(환입) 9,557,223 - - 9,557,223 상각 (4,301,436) - - (4,301,436) 기말금액 41,503,953 - - 41,503,953 <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 &cr;측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 34,196,136 - - 34,196,136 전입(환입) 16,687,202 - - 16,687,202 상각 (14,635,172) - - (14,635,172) 기말금액 36,248,166 - - 36,248,166 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 지급보증, 매입확약 및 출자약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 지급보증 (1) 75,121 75,121 매입확약 (2)(4) 715,600,000 649,600,000 출자약정 (3) 68,971,900 64,224,900 합 계 784,647,021 713,900,021 (1) 당분기말과 전기말 현재 건설사 경영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공사이행보증 약정에 대하여 2백만원을 충당부채로 계상하였습니다. (2) 대상 기업이 발행한 전자단기사채의 상환대금이 부족할 경우 당사가 그 부족액을 충당하는 계약을 의미합니다. (3) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 당사가 추가로 출자해야 하는 계약을 의미합니다. (4) 당분기말 현재 매입확약에 따라 실행된 약정액은 31,556,372천원(전기말:31,556,372천원)입니다. &cr; (5) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 일중당좌차월 ㈜우리은행 등 60,000,000 40,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 400,000,000 400,000,000 증금할인어음 225,000,000 225,000,000 기관운영자금대출 150,000,000 150,000,000 담보금융지원대출 500,000,000 500,000,000 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 &cr;(6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 12,853,290,015 13,392,171,359 저축자유가증권 9,802,163 8,863,488 수익자유가증권 8,447,110,227 7,762,940,650 기타예수유가증권 6,655 489,050 합 계 21,310,209,060 21,164,464,547 차입유가증권 361,111,836 474,748,870 &cr; (7) 계류중인 소송사건 (단위 : 건,백만원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 소송건수 소송가액 소송건수 소송가액 피고 1 9,765 3 16,697 원고 7 10,748 8 11,122 합 계 8 20,513 11 27,819 당분기말 현재 소송의 결과를 예측할 수 없으며, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손익이 발생할 수 있습니다. 26. 자본금 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 발행할 주식의 총수 600,000,000주 600,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 96,866,418주 96,866,418주 보통주 자본금 () 537,592,090 537,592,090 ( ) 당사의 보통주 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않으며, 이는 당기 이전에 유상으로 취득한보통주 8,652,000주(1주당 액면금액 : 5,000원)와 보통주 4,000,000주(1주당 액면금액 : 2,500원)를 이익소각한 것에 기인합니다. &cr;(2) 당사는 2001년 6월 30일에 1주당 금액을 5,000원에서 2,500원으로, 2005년 6월 30일에 2,500원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 2011년 6월 30일에 500원에서 5,000원으로 액면병합을 실시하였습니다. 27. 법인세비용&cr; 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연간유효법인세율은 25.06 %(2022년 3월 31일로 종료하는 1분기에 대한 연간유효법인세율: 25.06 %) 입니다. 28. 주당이익 (1) 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. ① 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 보통주당기순이익 11,559,730,493 27,862,309,325 가중평균유통보통주식수 93,839,145주 93,839,145주 기본주당이익 123 297 ② 보통주순이익 등의 산정내역 (단위 : 원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 당기순이익 11,559,730,493 27,862,309,325 보통주순이익 11,559,730,493 27,862,309,325 &cr;③ 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2022.01.01~2022.03.31 96,866,418 90 8,717,977,620 자기주식효과 2022.01.01~2022.03.31 (3,027,273) 90 (272,454,570) 합계 8,445,523,050 가중평균유통보통주식수 93,839,145 &cr;<제 69(전) 기 1분기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2021.01.01~2021.03.31 96,866,418 90 8,717,977,620 자기주식효과 2021.01.01~2021.03.31 (3,027,273) 90 (272,454,570) 합계 8,445,523,050 가중평균유통보통주식수 93,839,145 &cr;(2) 희석화 증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 29. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 관계 유진기업㈜ 당사에 대하여 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 ㈜지구레미콘 기타 특수관계 (2) 현대개발㈜ ㈜유진디랩 유진로지스틱스㈜ 유진레저㈜ 동화기업㈜ 유진엠㈜ ㈜나눔로또 유진아이티서비스㈜ 유진프라이빗에쿼티㈜ ㈜동양 천안기업㈜ 유진에이엠씨(유) 성인산업㈜ 당진기업㈜ 자연팜앤바이오㈜ ㈜테크스퀘어 유진스마트모빌리티사모투자합자회사 유진프라이디움전문투자형사모부동산모투자(유) 유진엠플러스㈜ 한국로지스틱스㈜ 굿앤파트너스㈜ ㈜유진홈센터 유진스타제이호 사모투자 합자회사 ㈜에스비씨리니어 ㈜한성레미콘 ㈜동양에너지 ㈜한일합섬 ㈜유진한일합섬 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 Beijing Shuntong Ready-Mixed Concrete PT. Hanil Indonesia Hanil Hong Kong 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 ㈜호남아스콘 남부산업㈜ 이순산업㈜ ㈜유진에너팜 케이비에프㈜ ㈜비에이엠시스템 우진레미콘㈜ 유진크레딧밸류전문투자형사모부동산모투자(유) ㈜테크스퀘어이앤씨 토탈클린(유) ㈜씨에스에코 유진유니콘사모투자합자회사 유진토르사모투자합자회사 로지테크홀딩스(유) 중고나라 더블퀘스천 ㈜태성시스템 경산기업(주) 유진더블유사모투자합자회사 유진더블유(유) ㈜스프링벤처스 Beijing Tongjian Ready-Mixed Concrete H&H GLOBAL LTD KBF GLOBAL LTD AIRA PROPERTY PUBLIC COMPANY LTD 관계기업 신영부동산신탁 유진자산운용㈜ 종속기업 유진투자선물㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(주식)&cr; (이하 "유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자(주식)") 유진 미국VC 전문투자형 사모증권 투자신탁1호 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)&cr; (이하 "유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자(주식)") ㈜챔피언별내제일차 ㈜해피니스레드 ㈜씨에스지제일차 ㈜에프엠유동화제일차 ㈜파크스퀘어제이차 ㈜반고개역제일차 ㈜챔피언우암제이차 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)&cr; (이하 "유진챔피언배당주증권모(주식)") 종속기업의 종속기업 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)&cr; (이하 "유진챔피언배당주증권자(주식)") 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호 (1) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)&cr; (이하 "유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모(주식)") 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)&cr; (이하 "유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모(주식)") (1) 유진자산운용이 운용하는 수익증권으로서, 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 당분기 중 종속회사에 포함하였습니다. (2) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'상의 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업 집단 소속연결회사입니다. (2) 당분기와 전분기의 당사와 특수관계자의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 70(당) 기&cr;1분기 제 69(전) 기&cr;1분기 <수익> 종속회사 유진자산운용㈜ 수수료수익 1,210 559 유진투자선물㈜ 기타수입임대료 52,437 50,910 수수료수익 8,199 271 이자수익 7,243 8,952 유진챔피언배당주증권모(주식) 수수료수익 866 607 유진챔피언배당주증권자(주식) 수수료수익 197 666 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자(주식) 수수료수익 5,743 4,997 유진챔피언글로벌월배당ETF&cr;혼합자산자투자신탁 수수료수익 - 41 유진미국VC전문투자형사모1호 수수료수익 2,484 579 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합) 수수료수익 529 565 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모(주식) 수수료수익 7,980 - 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자(주식) 수수료수익 657 - 판테온이제이㈜ 수수료수익 - 330,813 챔피언고현㈜ 수수료수익 - 453,376 하든제일차㈜ 수수료수익 - 207,580 엔제이제육차㈜ 수수료수익 - 130,434 디제이미래제일차㈜ 수수료수익 - 222,411 퍼스트고현㈜ 수수료수익 - 54,000 유진엠피제일차㈜ 수수료수익 - 108,000 유진에이티제일차 ㈜ 수수료수익 377,000 - 챔피언별내제일차 ㈜ 수수료수익 53,891 - 해피니스레드 ㈜ 수수료수익 128,187 - 에프엠유동화제일차 ㈜ 수수료수익 10,000 - 챔피언우암제이차 ㈜ 수수료수익 73,127 - 파크스퀘어제이차 ㈜ 수수료수익 210,957 - 반고개역제일차㈜ 수수료수익 (4,603) - 당사에 대하여 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 기타수입임대료 50,000 50,000 기타 유진엠㈜ 기타수입임대료 - 3,844 유진프라이빗에쿼티㈜ 기타수입임대료 13,587 13,191 이자수익 1,877 2,320 잡수익 158 - 유진한일합섬㈜ 기타수입임대료 - 2,100 유진아이티서비스㈜ 기타수입임대료 400 - 동양㈜ 기타수입임대료 1,700 - 배당수익 457,520 - 합 계 1,461,346 1,646,216 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 <비용> 종속회사 유진자산운용㈜ 이자비용 396 133 유진투자선물㈜ 수수료비용 205,206 251,888 이자비용 - 7 기타 ㈜ 유진디랩 공사비 - 46,000 유진엠㈜ 광고비 등 71,006 46,387 유진레저 주식회사 시설이용료 55,972 79,227 동화기업㈜ 시설이용료 7,803 13,222 동양㈜ 이자비용 377,260 377,260 ㈜유진홈센터 복리후생비 289,715 80,064 천안기업㈜ 수도광열비 540,123 524,391 이자비용 71,051 87,855 유진에이엠씨(유) 기타용역비 45,368 40,886 ㈜한성레미콘 이자비용 11,096 11,096 ㈜유진엠플러스 기타광고비 4,418 13,573 ㈜유진아이티서비스 전산비 - 60,800 합 계 1,679,414 1,632,789 (3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권 ·채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 70(당) 기&cr;1분기 제 69(전) 기 <채권> 종속기업 유진투자선물㈜ 증권미수금&cr;(2) 2,715,146 2,621,630 리스채권 1,467,351 1,564,734 예치금 9,920,477 9,640,075 유진챔피언배당주증권모(주식) 미수수수료 - 16 유진챔피언배당주증권자(주식) 미수수수료 3 12 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합) &cr;(1) 미수수수료 - 31 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자(주식) 미수수수료 5,186 5,579 유진미국VC전문투자형사모1호 미수수수료 8,067 5,583 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모(주식) 미수수수료 - 106 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자(주식) 미수수수료 304 - 유진에이티제일차㈜ (1) 금융보증&cr;미수금 - 530,000 챔피언별내제일차㈜ 금융보증&cr;미수금 1,166,751 1,367,215 해피니스레드㈜ 금융보증&cr;미수금 345,502 532,844 씨에스지제일차㈜ 금융보증&cr;미수금 1,486,176 1,619,134 ㈜파크스퀘어제이차 금융보증&cr;미수금 1,491,671 - ㈜반고개역제일차 금융보증&cr;미수금 45,534 - ㈜챔피언우암제이차 금융보증&cr;미수금 638,548 - 기타 유진엠㈜ 미수수익 - 1,595 ㈜유진프라이빗에쿼티 리스채권 380,202 405,434 미수수익 - 14,234 천안기업㈜ 임차보증금 3,246,240 3,246,240 동양㈜ 미수배당 457,520 - 합 계 23,374,678 21,554,462 <채무> 종속기업 유진자산운용㈜ 투자자예수금 2,399,314 2,399,314 유진투자선물㈜ 임대보증금 315,155 315,155 미지급금 (2) 382,847 462,996 미지급비용 7,411 346 유진에이티제일차㈜ (1) 금융보증부채 - 133,871 엔에이디제일차㈜ (1) 금융보증부채 - 48,343 챔피언별내제일차㈜ 금융보증부채 1,291,074 1,493,508 해피니스레드㈜ 금융보증부채 499,981 625,674 씨에스지제일차㈜ 금융보증부채 1,449,243 1,582,201 ㈜파크스퀘어제이차 금융보증부채 1,280,714 - ㈜반고개역제일차 금융보증부채 50,137 - ㈜챔피언우암제이차 금융보증부채 694,708 - 당사에 대하여 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 ㈜유진기업 미지급금 - 6,040 미지급배당 3,832,349 - 기타 천안기업㈜ 리스부채 15,114,373 16,117,461 유진엠㈜ 미지급비용 - 92,829 유진레저㈜ 미지급비용 10,739 - 동화기업㈜ 미지급비용 - 720 유진프라이빗에쿼티㈜ 임대보증금 81,659 81,659 유진엠플러스㈜ 미지급비용 - 6,390 ㈜유진홈센터 미지급비용 - 2,500 동양㈜ 후순위사채 34,000,000 34,000,000 미지급비용 50,301 50,301 ㈜한성레미콘 후순위사채 1,000,000 1,000,000 미지급비용 1,480 1,480 합 계 62,461,485 58,420,788 (1) 당분기말 현재 특수관계자 범위에서 제외되었습니다. (2) 유진투자선물㈜에 대한 미수금 및 미지급금은 선물 위탁거래와 관련된 것입니다. &cr;(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 현금출자 출자회수 자금대여&cr;거래 자금차입&cr;거래 회수 상환 종속기업 유진투자선물㈜ 리스거래 - - - - 97,383 - 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호 종속기업 취득 - - 723,270 - - - 유진챔피언배당주증권자(주식) 종속기업 처분 - - - 4,000,000 - - 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합) 종속기업 처분 - - - 3,000,000 - - 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자(주식) 종속기업 취득 - - 7,000,000 - - - 당사에 대하여 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 3,832,349 - - - - - 기타 ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - - 1,003,089 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - - 25,233 - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 기타 특수관계&cr;취득 - - 1,392,000 - - - 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 기타 특수관계&cr;처분 - - - 885,714 - - () 상기 자금거래 외에 ㈜유진투자선물과 예치거래 및 예수거래 등의 자금거래가 있습니다. 정형화된 금융거래에서 발생되는 결제대금, 수시입출금이 가능한 예치금 및 예수부채 등의 거래에 발생되는 자금거래입니다. &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 현금출자 출자회수 자금대여&cr;거래 자금차입&cr;거래 회수 상환 관계기업 신영부동산신탁 관계기업 취득 - - 28,773,028 - - - AIRA PROPERTY PUBLIC COMPANY LTD 관계기업 취득 - - 716,407 - - - 종속기업 유진투자선물㈜ 리스거래 - - - - 380,077 - 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호 종속기업 취득 - - 7,630,881 - - - 유진챔피언배당주증권자(주식) 종속기업 취득 - - 4,000,000 - - - 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합) 종속기업 취득 - - 3,000,000 - - - 유진챔피언배당주증권모(주식) 배당금 수취 - 45,383 - - - - 당사에 대하여 유의적인&cr;영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 3,168,110 - - - - - 기타 ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - - 3,914,966 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - - 98,481 - 유진더블유사모투자합자회사 기타 특수관계&cr;취득 - - 40,000,000 - - - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 기타 특수관계&cr;취득 및 처분 - - 2,152,889 2,164,444 - - 유진유니콘사모투자합자회사 기타 특수관계&cr;취득 - - 1,750,000 - - - () 상기 자금거래 외에 ㈜유진투자선물과 예치거래 및 예수거래 등의 자금거래가 있습니다. 정형화된 금융거래에서 발생되는 결제대금, 수시입출금이 가능한 예치금 및 예수부채 등의 거래에 발생되는 자금거래입니다. (5) 당분기와 전기 중 특수관계자에게 제공하는 지급보증(매입확약 포함)의 내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구분 회사명 약정금액 종속기업 ㈜ 챔피언별내제일차 15,000,000 ㈜ 해피니스레드 10,000,000 ㈜ 씨에스지제일차 15,000,000 ㈜에프엠유동화제일차 31,000,000 ㈜파크스퀘어제이차 14,500,000 ㈜반고개역제일차 1,500,000 ㈜챔피언우암제이차 15,000,000 합 계 102,000,000 &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구분 회사명 약정금액 종속기업 ㈜ 유진에이티제일차 20,000,000 ㈜ 엔에이디제일차 27,500,000 ㈜ 챔피언별내제일차 15,000,000 ㈜ 해피니스레드 10,000,000 ㈜ 씨에스지제일차 15,000,000 합 계 87,500,000 &cr; (6) 당분기와 전기 중 특수관계자에게 제공한 출자약정 등의 내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구분 회사명 금액 기타 특수관계 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 1,200,000 합 계 1,200,000 &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구분 회사명 금액 기타 특수관계 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 7,000,000 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 1,200,000 합 계 8,200,000 &cr;(7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공 받은 담보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 제공 담보 수취 담보 제공 담보 수취 담보 종속기업 ㈜유진투자선물 51,943,222 - 52,794,224 - &cr; (8) 당분기 및 전분기 중 경영진에 대한 보상으로 단기급여 각각 1,470백만원 및 1,278백만원, 성과급 각각 5,154백만원 및 5,033 백만원, 퇴직급여 각각 245백만원 및 189만원 을 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다.&cr; 30. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기의 현금 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 923,307 8,371,757 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 1,389,673 1,051,968 (2) 당분기와 전분기의 법인세, 이자, 배당금 관련 현금 유출입액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 법인세 납부 (7,472,273) (3,168,703) 이자수취 33,379,429 32,762,054 이자지급 (19,593,919) (11,176,282) 배당금수취 860,385 482,286 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 환율변동효과 공정가치변동 기타 기말금액 콜머니 100,000,000 (54,000,000) - - - 46,000,000 차입금 등 2,749,640,798 108,242,559 - - - 2,857,883,357 후순위사채 50,000,000 - - - - 50,000,000 리스부채 74,940,526 (2,783,391) - - 821,563 72,978,698 미지급배당금 1,391 - - - 13,137,480 13,138,871 임대보증금 1,200,821 30,000 - - 4,360 1,235,181 합 계 2,975,783,536 51,489,168 - - 13,963,403 3,041,236,107 <제 69(전) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 환율변동효과 공정가치변동 기타 기말금액 콜머니 120,000,000 (105,500,000) - - - 14,500,000 차입금 2,832,097,857 259,294,082 - - - 3,091,391,939 후순위사채 50,000,000 - - - - 50,000,000 리스부채 30,545,462 (3,160,848) - - 54,882,983 82,267,597 미지급배당금 1,391 - - - 11,260,697 11,262,088 임대보증금 1,220,247 - - - 2,845 1,223,092 합 계 3,033,864,957 150,633,234 - - 66,146,525 3,250,644,716 31. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 급여 24,960,852 38,859,555 퇴직급여 1,530,000 1,290,958 복리후생비 4,309,074 3,821,840 전산운용비 2,927,985 2,579,533 임차료 183,445 220,012 지급수수료 2,122,387 1,829,483 접대비 950,309 733,563 광고선전비 2,560,084 1,848,350 감가상각비 3,816,537 3,647,747 연수비 473,022 183,251 무형자산상각비 1,079,827 1,032,950 세금과공과금 1,555,850 3,777,395 기타 2,468,886 2,196,516 합 계 48,938,258 62,021,153 32. 대손준비금&cr;금융투자업 규정 제3-8조에 의거 한국채택국제회계기준에 따라 산출한 손실충당금이 금융투자업 규정 제3-8조 제1항 각 호, 제2항 각 호에서 정한 금액의 합계액에 미달하는 경우 동 미달하는 금액에 대하여 대손준비금으로 적립하여 공시하고 있습니다.&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 대손준비금 기적립액 14,448,141 13,789,810 대손준비금 적립예정액 3,230,372 658,331 대손준비금 잔액 17,678,513 14,448,141 (2) 당분기 및 전분기의 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 대손준비금 적립예정액 3,230,372 1,860,544 대손준비금 반영후 조정이익 8,329,358 26,001,765 대손준비금 반영후 주당 조정이익 89원 277원 33. 리스부채&cr; (1) 리스이용자 &cr;당사는 건물과 자동차를 리스하고 있습니다. 일부 리스의 경우 연장 선택권, 리스료 인상 조건 등을 포함하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 리스한 건물 중 일부를 전대리스로 제공하고 있습니다. &cr;&cr;당사는 복사기를 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 소액자산 리스에 해당합니다. 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.&cr; 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.&cr; &cr;1) 사용권자산&cr;당사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 유형자산으로 표시하고 있습니다.(주석 17 참조) <제 70(당) 기 1분기 > (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합계 2022년 1월 1일 잔액 26,863,268 649,941 46,887,637 74,400,846 감가상각비 (1,460,080) (88,219) (1,313,828) (2,862,127) 사용권자산 추가 229,615 156,556 456,165 842,336 사용권자산 제거 (8,981) (11,361) - (20,342) 2022년 3월 31일 잔액 25,623,822 706,917 46,029,974 72,360,713 &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합계 2021년 1월 1일 잔액 27,556,004 539,228 - 28,095,232 감가상각비 (5,640,115) (350,405) (5,090,008) (11,080,528) 사용권자산 추가 5,099,991 504,510 51,977,645 57,582,146 사용권자산 제거 (152,612) (43,392) - (196,004) 2021년 12월 31일 잔액 26,863,268 649,941 46,887,637 74,400,846 &cr;2) 당기손익으로 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 리스부채에 대한 이자비용 575,900 364,022 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) 80,159 82,725 소액자산 리스에 관련된 비용 100,828 140,400 &cr;3) 현금흐름표에 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1분기 리스의 총 현금 유출 () 3,460,119 3,665,270 () 리스의 총 현금 유출은 리스부채의 원금 및 이자에 해당하는 현금지급액과 소액자산 현금지급액으로 구성되어 있습니다. &cr;4) 연장선택권&cr;일부 부동산 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. &cr;당기 중 연장선택권의 행사 영향을 반영하는 리스기간의 조정으로 인한 재무적 영향으로 인식된 리스부채의 변동은 없습니다.&cr; 5) 리스부채의 만기분석 (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1개월 이내 1,090,935 1,116,042 1개월 초과~3개월 이내 2,158,740 2,186,540 3개월 초과~1년 이내 9,661,645 9,425,306 1년 초과~3년 이내 24,961,343 24,757,382 3년 초과 44,313,278 47,179,828 합계 82,185,941 84,665,098 (2) 리스제공자 &cr;당사는 소유 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 당사는 리스한 건물 중 일부를 전대리스로 제공하고 있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다. &cr;&cr;1) 금융리스&cr; 당사는 리스채권에 대한 이자수익으로 당분기 9,119천원, 전분기 11,272천원을 인식하였습니다. &cr;&cr; 다음은 리스채권에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1년 이내 496,593 492,915 1년 초과~2년 이내 511,491 507,702 2년 초과~3년 이내 526,836 522,934 3년 초과~4년 이내 312,633 446,618 할인되지 않은 총 리스료 1,847,553 1,970,169 미실현 금융수익 (66,002) (75,121) 리스순투자 1,781,551 1,895,048 2) 운용리스 &cr;당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니 다. 주석 18에 서는 투자부동 산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다. &cr;&cr; 당사가 당분기 및 전분기 중 인식한 리스료 수익은 각각 153,507천원 및 111,494천원입니다. &cr; &cr;다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 1년 이내 571,558 581,538 1년 초과~2년 이내 209,839 283,584 합계 781,397 865,122 &cr;34. 경제환경의 불확실성&cr;2020년 초 "코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)"의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 코로나 19 확산의 영향 등으로 향후 경제부진이 가시화될 수 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 당사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할수 없으며 당사의 분기재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. &cr; 6. 배당에 관한 사항 &cr; 가. 중요한 배당정책, 제한사항 등&cr;&cr; 당사는 '최대의 이익을 드리는 BEST 금융회사'의 Vision 달성을 위해 주주가치 &cr;제고를 위한 이익환원의 관점에서 매년 정관에 의거한 배당을 실시하기 위해 노력 &cr;하고 있습니다.&cr;&cr; 배당규모는 상법과 정관이 정한 이익배당 한도내에서 이익규모, 경영환경, &cr;지속 성장을 위한 투자재원의 확보 필요성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여&cr;결정하고 있습니다.&cr;&cr; 당사는 2018~2021년에 배당 이후에도 자기자본 관련 규제비율 (영업용순자본비율, 레버리지 비율 등)을 적정하게 유지할 수 있는 자기자본 규모를 달성 할 수 있도록&cr;평균배당성향 10% ~ 20%를 유지하고 있습니다.&cr;&cr; 당사는 주주가치 제고를 최우선 과제로 향후 일정 수준 이상의 배당성향을 유지해 나갈 계획입니다. 다만 신용등급 상향 및 자본 확대를 통한 수익력 향상을 위해 단기적으로 10% ~ 20%의 배당성향을 유지하고, 향후 신용등급 AA이상 상향시 배당성향을 20% 이상 확대할 계획입니다. 이러한 배당정책은 향후 경영환경, 이익규모, 기타 재무적 상황 등에 따라 변동 될 수 있습니다.&cr; &cr; 현재 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 이후 결정사항이 있을 경우 &cr;즉시 공시할 예정입니다. &cr; &cr; - 유진투자증권 주식회사의 정관&cr;&cr;제44조 [이익금의 처분]&cr;이 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.&cr;1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)&cr;2. 기타의 법정적립금&cr;3. 배당금&cr;4. 임의적립금&cr;5. 기타의 이익잉여금 처분액&cr;&cr;제45조 [이익배당]&cr;① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.&cr;② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회&cr; 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr;③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 &cr; 질권자에게 지급한다.&cr; 나. 최근 3사업년도 배당에 관한 사항 5,0005,0005,00013,53690,68675,40311,56080,07780,841144966797-13,13711,261----14.514.9보통주-3.83.1----보통주-------보통주-140120----보통주------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제70기 1분기 제69기 제68기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 043.3 2.5 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 2018년(제66기)부터 연속으로 4회 결산배당을 지급하고 있습니다.&cr;※ 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.&cr; &cr;라. 이익참가부사채에 관한 사항&cr; - 해당사항 없음&cr; 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2022년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - - 해당사항 없음. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적(연결기준) 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 유진투자증권기업어음증권사모2022.01.075,0002.20A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.07미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.075,0002.20A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.07미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.075,0002.20A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.07미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.075,0002.20A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.07미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.265,0002.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.265,0002.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.265,0002.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.265,0002.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.265,0002.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.265,0002.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.265,0002.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.265,0002.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.265,0002.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.01.265,0002.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.07.26미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.045,0002.27A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.08.04미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.045,0002.27A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.08.04미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.045,0002.27A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.08.04미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.045,0002.27A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.08.04미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.045,0002.27A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.08.04미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.045,0002.27A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.08.04미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.045,0002.27A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.08.04미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.045,0002.27A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.08.04미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.045,0002.27A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.08.04미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.045,0002.27A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.08.04미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.175,0002.48A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.02.16미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.175,0002.48A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.02.16미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.175,0002.48A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.02.16미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.175,0002.48A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.02.16미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.175,0002.48A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.02.16미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.175,0002.48A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.02.16미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.175,0002.48A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.02.16미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.175,0002.48A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.02.16미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.175,0002.48A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.02.16미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.02.175,0002.48A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.02.16미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.0310,0002.10A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.06.03미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.0310,0002.10A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.06.03미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.035,0002.22A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.09.05미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.035,0002.22A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.09.05미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.045,0002.22A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.09.02미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.043,0002.22A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.09.02미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.043,0002.22A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.09.02미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.105,0002.22A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.09.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.105,0002.22A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.09.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.105,0002.13A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.06.10미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.105,0002.13A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.06.10미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.105,0002.13A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.06.10미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.105,0002.13A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.06.10미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.1510,0002.28A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.10.14미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.1610,0002.28A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.10.14미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.295,0002.65A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.03.28미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.295,0002.65A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.03.28미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.295,0002.65A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.03.28미상환-유진투자증권기업어음증권사모2022.03.295,0002.65A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.03.28미상환-유진투자증권전자단기사채사모2022.01.0530,0002.10A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.04.05미상환-유진투자증권전자단기사채사모2022.02.0350,0002.22A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.05.03미상환-유진투자증권전자단기사채사모2022.02.1110,0002.16A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.05.11미상환-유진투자증권전자단기사채사모2022.02.1130,0002.14A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.05.10미상환-유진투자증권전자단기사채사모2022.02.2520,0002.12A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.05.25미상환-유진투자증권전자단기사채사모2022.03.0220,0002.12A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.06.02미상환-해피니스레드전자단기사채사모2022.01.2410,0002.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.03.24상환유진투자증권해피니스레드전자단기사채사모2022.03.2410,0002.40A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.05.24미상환유진투자증권챔피언별내제일차전자단기사채사모2022.02.2515,0002.50A2+(한신평), A2+(한기평)2022.04.25미상환유진투자증권챔피언우암제이차전자단기사채사모2022.02.0715,0002.60A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.05.07미상환유진투자증권반고개역제일차전자단기사채사모2022.01.281,5002.45A2+(한신평), A2+(한기평)2022.04.28미상환유진투자증권파크스퀘어제이차(주)전자단기사채사모2022.01.2714,5002.50A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.03.25상환유진투자증권파크스퀘어제이차(주)전자단기사채사모2022.03.2514,5002.45A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.05.02미상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2022.03.0330,0002.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2022.06.03미상환유진투자증권씨에스지제일차㈜전자단기사채사모2022.03.0613,9002.48A2+(NICE신용평가), A2+(한기평)2022.06.06미상환유진투자증권565,400---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준) 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------20,00020,000110,000231,000180,000---561,00020,00020,000110,000231,000180,000---561,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 기업어음증권 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 20,000 20,000 110,000 231,000 180,000 - - - 561,000 합계 20,000 20,000 110,000 231,000 180,000 - - - 561,000 단기사채 미상환 잔액(연결기준) 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------30,00016,500213,400--259,900--30,00016,500213,400--259,900549,900290,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 30,000 - 130,000 - - 160,000 - - 합계 30,000 - 130,000 - - 160,000 450,000 290,000 회사채 미상환 잔액(연결기준) 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------10,000---40,000--50,00010,000---40,000--50,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 10,000 - - - 40,000 - - 50,000 합계 10,000 - - - 40,000 - - 50,000 신종자본증권 미상환 잔액(연결기준) 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액(연결기준) 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액(별도기준) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 후순위사채152020년 03월 19일운영자금40,000운영자금40,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 연 결실체는 아래에서 설명하는 사 항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. &cr;&cr; (1) 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실 체는 2022년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr; ① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 &cr;&cr; 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; ② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; ⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr; 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 &cr; (2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다.&cr; ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr; ② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr;&cr; ③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 &cr; 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ⑤ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (2) 법인세비용&cr; 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 나. 손실충당금 설정현황(연결)&cr; (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역 (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금 설정률 제70기 1분기 신용공여금 791,882 (1,014) 0.13% 환매조건부매수 94,300 - 0.00% 대여금 4,699 (55) 1.17% 매입대출채권 100,454 (39,093) 38.92% 대지급금 6,040 (6,040) 100.00% 부도채권 10,767 (10,767) 100.00% 기타대출채권 80,992 (16,376) 20.22% 미수금 1,034,179 (5,352) 0.52% 미수수익 59,879 (2,022) 3.38% 합 계 2,183,192 (80,719) 3.70% 제69기 신용공여금 798,126 (1,014) 0.13% 환매조건부매수 108,100 - 0.00% 대여금 4,371 (55) 1.26% 매입대출채권 100,454 (40,590) 40.41% 대지급금 6,690 (6,690) 100.00% 부도채권 10,767 (10,767) 100.00% 기타대출채권 125,181 (15,941) 12.73% 미수금 894,764 (5,350) 0.60% 미수수익 51,908 (2,013) 3.88% 합 계 2,100,361 (82,420) 3.92% 제68기 신용공여금 739,173 (387) 0.05% 환매조건부매수 25,400 - 0.00% 대여금 3,312 (55) 1.66% 매입대출채권 100,455 (44,119) 43.92% 대지급금 6,343 (6,325) 99.71% 부도채권 10,767 (10,767) 100.00% 기타대출채권 146,681 (6,098) 4.16% 미수금 1,497,635 (5,320) 0.36% 미수수익 54,266 (1,833) 3.38% 합 계 2,584,032 (74,904) 2.90% &cr;(2) 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제70기 1분기 제69기 제68기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 82,420 74,904 78,001 2. 순대손처리액(①－②±③) 31 256 (97) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 31 256 (97) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (235) 12,693 1,847 4. 충당금할인차금의 이자수익인식액 (1,497) (5,433) (4,847) 5. 기말 손실충당금 잔액합계 80,719 82,420 74,904 (3) 대출채권 등 관련 손실충당금 설정방침 대출채권은 개별평가 및 집합평가 방법에 의하여 손실충당금을 산출하고 있습니다. 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현가를 통해 손실충당금을 산출합니다. 집합평가는 기대신용손실평가에 기초한 통계적인 방식으로 부도율, 손실발현기간 및 부도시 손실률을 추정하여 손실충당금을 산출합니다. &cr;&cr;(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 해당사항 없음&cr; 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr; (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황&cr; 해당사항 없음 &cr;(2) 재고자산의 실사내역 등 해당사항 없음&cr;&cr; 라. 금융상품의 공정가치(연결) &cr; (1) 공정가치 측정방법&cr;연결실체의 금융상품 공정가치 측정방법은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다.&cr; (2) 공정가치로 측정하는 금융상품&cr;① 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1)&cr; - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) &cr;당분기말과 전기말 현재 금융자산 · 부채의 평가 수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 2,502,151,013 2,157,697,116 440,044,738 5,099,892,867 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 27,780,627 - 176,885,052 204,665,679 파생상품자산 49,857,188 35,032,672 7,884,274 92,774,134 합 계 2,579,788,828 2,192,729,788 624,814,064 5,397,332,680 <금융부채> 당 기손익-공정가치측정금융부채 1,070,103,566 74,979,650 716,262,785 1,861,346,001 파생상품부채 50,664,324 38,717,827 5,248,999 94,631,150 합 계 1,120,767,890 113,697,477 721,511,784 1,955,977,151 당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.&cr;당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준3 금액은 26,047,129천원입니다.&cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 2,625,975,320 2,459,246,107 381,593,621 5,466,815,048 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 26,395,892 - 178,939,066 205,334,958 파생상품자산 766,649 19,560,346 6,506,099 26,833,094 합 계 2,653,137,861 2,478,806,453 567,038,786 5,698,983,100 <금융부채> 당 기손익-공정가치측정금융부채 1,188,214,835 75,041,541 716,641,088 1,979,897,464 파생상품부채 1,016,624 26,158,958 5,064,830 32,240,412 합 계 1,189,231,459 101,200,499 721,705,918 2,012,137,876 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.&cr; 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파 생결합증권으로 분류된 수준3 금액은 24, 076,440천 원입니다. &cr;② 공정가치 수준 3 관련 공시&cr; 당분기와 전기의 공정가치 수준 3 에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. &cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 381,593,621 178,939,066 6,506,099 567,038,786 (716,641,088) (5,064,830) (721,705,918) 대체 1,378,094 - - 1,378,094 - - - 당기손익인식금액 (1,823,905) - 875,763 (948,142) (3,044,165) 155,175 (2,888,990) 기타포괄손익인식금액 - (2,054,014) - (2,054,014) 1,828,588 - 1,828,588 매입 70,471,144 - 1,159,260 71,630,404 (67,959,019) - (67,959,019) 결제 (11,574,216) - (656,848) (12,231,064) 69,552,899 (339,344) 69,213,555 기말잔액 440,044,738 176,885,052 7,884,274 624,814,064 (716,262,785) (5,248,999) (721,511,784) <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치측정&cr;금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치측정 금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 253,607,933 163,170,660 10,018,616 426,797,209 (548,451,257) (9,112,706) (557,563,963) 대체() (2,469,163) - - (2,469,163) - - - 당기손익인식금액 3,491,776 - (2,131,111) 1,360,665 (88,421) 5,937,422 5,849,001 기타포괄손익인식금액 - 15,768,406 - 15,768,406 478,783 - 478,783 매입(발행) 190,754,813 - 1,435,151 192,189,964 (958,630,109) - (958,630,109) 결제 (63,791,738) - (2,816,557) (66,608,295) 790,049,916 (1,889,546) 788,160,370 기말잔액 381,593,621 178,939,066 6,506,099 567,038,786 (716,641,088) (5,064,830) (721,705,918) () 전기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되었습니다.&cr;수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다.&cr; 당분기와 전기의 공정가치 수준3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정&cr;가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정&cr;가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 (1,781,878) - 1,194,006 (2,523,086) 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (1,745,217) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 1,828,588 총포괄손익 계 (1,781,878) (1,745,217) 1,194,006 (694,498) &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정&cr;가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정&cr;가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 4,993,682 - 772,511 2,689,857 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 15,068,725 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 478,783 총포괄손익 계 4,993,682 15,068,725 772,511 3,168,640 (3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. &cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,157,697,116 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율, 신용스프레드 파생상품자산 35,032,672 DCF, 옵션평가모형 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,192,729,788 당기손익-공정가치측정금융부채 74,979,650 DCF 금리, 할인율, 신용스프레드 파생상품부채 38,717,827 DCF, 옵션평가모형 금리, 할인율, 환율 금융부채 합계 113,697,477 <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,459,246,107 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율, 신용스프레드 파생상품자산 19,560,346 DCF, 옵션평가모형 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,478,806,453 당기손익-공정가치측정금융부채 75,041,541 DCF 금리, 할인율, 신용스프레드 파생상품부채 26,158,958 DCF, 옵션평가모형 금리, 할인율, 환율 금융부채 합계 101,200,499 (4) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석 &cr; ① 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보&cr; 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만&cr;관측가능하지&cr;않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법&cr;순자산가치법&cr;이항모형&cr;옵션모형 지분증권,&cr;채무증권 440,044,738 할인율&cr;성장률&cr;청산가치변동률&cr; 기초자산의 변동성&cr; 상관계수 6.48% ~ 20.05%&cr;0%&cr;0%&cr; (0.74)% ~ 53.50%&cr; 0.15 ~ 0.77 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 176,885,052 할인율&cr;성장률 11.37% ~ 13.86%&cr; 0.00% ~ 1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 7,884,274 할인율 0.06% ~ 5.47% 금융자산 합계 624,814,064 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 주식관련 716,262,785 기초자산의 변동성&cr;상관계수 (0.74)% ~ 53.50%&cr;0.15 ~ 0.77 파생상품부채 옵션모형 신용관련 5,248,999 할인율 0.06% ~ 5.47% 금융부채 합계 721,511,784 <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만&cr;관측가능하지&cr;않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법&cr;순자산가치법&cr;이항모형&cr; 옵션모형 지분증권,&cr;채무증권 381,593,621 할인율&cr;성장률&cr;청산가치변동률&cr;기초자산의 변동성&cr; 상관계수 6.48% ~ 20.05%&cr;0%&cr;0%&cr;(2.97)% ~ 53.50%&cr;0.14 ~ 0.60 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 178,939,066 할인율&cr;성장률 10.90% ~ 13.86%&cr;0.00% ~ 1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 6,506,099 할인율 0.04% ~ 4.93% 금융자산 합계 567,038,786 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 주식관련 716,641,088 기초자산의 변동성&cr;상관계수 (2.97)% ~ 33.98%&cr;0.14 ~ 0.60 파생상품부채 옵션모형 신용관련 5,064,830 할인율 0.04% ~ 4.93% 금융부채 합계 721,705,918 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.&cr;&cr; 기타포괄손익-공정가치측정금융자산를 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE모델 및 RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산 공정가치를측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다.&cr; ② 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석&cr; 당분기말과 전기말 현재 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.&cr;&cr;<제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,181,009 (1,103,556) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 9,684,961 (7,882,055) 장외파생상품자산(3) 219,064 (204,499) - - 금융자산 합계 1,400,073 (1,308,055) 9,684,961 (7,882,055) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 174,709 (174,709) - - 장외파생상품부채(3) 159,562 (186,250) - - 금융부채 합계 334,271 (360,959) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 1%만큼 증가 또는 감소시켰으며 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3)주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. &cr;<제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 788,258 (711,464) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 10,345,916 (8,379,708) 장외파생상품자산(3) 120,700 (198,586) - - 금융자산 합계 908,958 (910,050) 10,345,916 (8,379,708) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 74,224 (74,224) - - 장외파생상품부채(3) 187,612 (121,375) - - 금융부채 합계 261,836 (195,599) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 1%만큼 증가 또는 감소시켰으며 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*3)주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율과 기초자산의 변동성을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 당기손익-공정가치인식지정금융자산 및 금융부채 그리고 주식관련 장외파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는&cr;분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제70기(당기) 1분기삼일회계법인&cr;대표이사 윤 훈 수주1)주2)-제69기(전기)삼일회계법인&cr;대표이사 윤 훈 수연결 : 적정&cr;별도 : 적정주2)1. 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연인식&cr;2. 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가제68기(전전기)삼일회계법인&cr;대표이사 윤 훈 수연결 : 적정&cr;별도 : 적정주2)1. 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연인식&cr;2. 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 주1) 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 관점에서 &cr;공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함(연결 및 별도 동일)&cr;주2) COVID-19가 회사의 재무상태와 경영성과에 미칠 수 있는 잠재적 영향과 불확실성을 고려하고 있음.(연결 및 별도 동일)&cr; 나. 감사용역 체결현황 (단위: 백만원, 시간) 제70기(당기) 1분기삼일회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및 검토5104,250510509제69기(전기)삼일회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및 검토4954,3604954,648제68기(전전기)삼일회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및 검토4804,3604805,493 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주1) 보수액은 연간보수기준이며, 실비를 제외한 금액임.&cr; 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 백만원) 제70기(당기) 1분기2020.06.02세무조정2023년 1월15연간제69기(전기)2020.06.02세무조정2022년 1월15연간제68기(전전기)2020.06.02세무조정2021년 1월15연간 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 종 속회사 감사의견 &cr;최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는없습니다.&cr;&cr; 마. 회계감사인의 변경&cr; 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조(증권선물위원회에 의한 감사인의 지정 등) 2항1호에 따라 2020년부터 연속하는 3개 사업연도에 대하여 증권선물위원회가 지정하는 삼일회계법인으로 외부감사인을 변경 선임하였으며, 2019년 12월 27일자로 감사계약을 체결하였습니다.&cr; 바. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항 12022년 03월 07일정수연 상무&cr;엄영호 사외이사&cr;한만희 사외이사&cr;김용대 사외이사대면보고외부감사 결과&cr;(FY2021 감사진행 사항 등, 핵심감사사항에 대한 수행한 감사절차 및 감사수행 결과, 기말감사 주요 논의사항, 내부회계관리제도 감사수행 결과, 감사위원회와의 협의사항) 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 사. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보&cr; - 해당사항 없음. 2. 내부통제에 관한 사항 &cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 &cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 &cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 &cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 유진기업(주)최대주주 본인보통주27,373,92028.2627,373,92028.26-유창수발행회사 임원보통주864,7070.891,164,7071.20장내 매수유재필기타보통주165,8840.17165,8840.17-유순태계열회사 임원보통주467,1200.48467,1200.48-구금숙기타보통주40,2110.0440,2110.04-유정민기타보통주49,5000.0549,5000.05-유정주기타보통주39,1300.0439,1300.04-유승연기타보통주20,3760.0220,3760.02-유동진기타보통주20,2570.0220,2570.02-보통주28,068,10529.9729,341,10530.28------- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 소유주식수는 2022년 3월 31일 기준이며, 최대주주 소유주식 변동 내용은 '최대주주등 소유주식 변동신고서' 및 '주식 등의 대량보유상황보고서'의 공시사항을 참조하시기 바랍니다.&cr; 2. 최대주주의 주요 경력 및 개요 가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 유진기업&cr;(주)34,547최종성0.04--유경선38.81------ 명 칭 출자자수&cr;(명) 대표이사&cr;(대표조합원) 업무집행자&cr;(업무집행조합원) 최대주주&cr;(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 최대주주의 개요&cr; 회사의 최대주주인 유진기업주식회사는 1984. 6. 13 호우물산(주)라는 명칭으로 설립되었습니다. &cr; 이후 1989. 8. 30 유진기업(주)로 상호를 변경하였고, 1994. 9. 30 코스닥시장에 등록하였습니다. &cr; 주요사업의 내용으로는 레미콘의 제조, 판매와 건설업을 주요사업으로 하고 있으며, 수도권&cr; 지역내외에 공장이 소재하고 있습니다.&cr; 2021년 12년 31일 기준 유진기업주식 회사의 최대주주(유경선) 및 그 특수관계인은 총 30,002,602주를 보유하고 있습니다. 이는 최대주주 본인과 친인척, 계열회사, 등기임원을 합산한 것으로 유진기업 발행주식총수의 38.81%에 해당합니다. &cr; 나. 유진기업주식회사의 등기임원현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 천주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 의결권&cr;있는 주식 최종성 남 1966.03 대표이사 등기임원 상근 대표이사 서강대졸&cr;전)유진기업(주) 소재부문 COO 33 신현식 남 1965.12 사내이사 등기임원 상근 부사장 연세대졸&cr;전)유진기업(주) 정보전략 총괄 2 유석훈 남 1982.12 사내이사 등기임원 상근 재경본부 담당임원 연세대졸&cr;MBA, Columbia University&cr;전)AT Kearney 2,365 김정렬 남 1962.10 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 연세대졸 &cr;전)Philip Morris Korea - 김환세 남 1954.05 상근감사 등기임원 상근 상근감사 인하대졸&cr;전)대한항공 훈련원장 - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 유진기업(주)2,276,8201,383,280893,5401,345,32855,40078,253 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 재무현황은 2021.12월말 연결기준으로 작성되었으며, 기타 상세사항은 금융감독원 &cr; 전자공시시스템상의 유진기업주식회사의 정기보고서 및 유진기업주식회사 홈페이지&cr; (http://www.eugenes.co.kr)를 참고하시기 바랍니다. 라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음&cr; 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 4. 주식 소유 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 유진기업(주)27,373,92028.26세종텔레콤(주)9,550,0009.86136,9510.14 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - ※ 상기 주식 소유현황은 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원의 2022년 3월말 소유자명세를 반영하였으며, 보고서제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ※ 지분율은 보통주 발행주식수 대비 비율입니다. 5. 주가 및 주식 거래실적 &cr; - 국내증권시장 (단위: 원, 천주) 종 류 10월 11월 12월 22.1월 2월 3월 보통주 최고 3,945 3,880 3,760 3,605 3,365 3,415 최저 3,585 3,420 3,490 2,900 3,035 3,180 평균 3,805 3,745 3,698 3,346 3,178 3,303 일간&cr;거래량 최고 320 521 865 1,031 879 719 최저 98 81 88 111 89 94 월간거래량 3,528 3,939 5,037 6,269 4,195 4,021 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 유지창남1949년 08월회장미등기상근총괄서울대학교 사회학과 졸업&cr;서울대학교 행정대학원 행정학 석사&cr;하버드대 캐네디행정대학원 석사&cr;제14회 행정고시&cr;재정경제부 금융정책국장&cr;금융감독위원회 부위원장&cr;한국산업은행 총재&cr;전국은행연합회 회장--계열회사&cr;임원2009.06.02&cr;~2023년 06월 01일유창수남1963년 05월부회장사내이사상근대표이사&cr;(금융계열&cr;경영 전략)고려대학교 사회학과 졸업&cr;NIU 경영대학원 MBA&cr;영양제과(주) 대표이사&cr;유진기업 사장&cr;이순산업(주) 대표이사&cr;고려시멘트 부회장1,164,707-유진기업&cr;특수관계인2007.05.25&cr;~-고경모남1966년 09월사장사내이사상근대표이사&cr;(경영 총괄)서울대학교 경영학과 졸업&cr;제32회 행정고시&cr;노스캐롤라이나주립대 경제학 석사&cr;미래창조과학부 창조경제조정관&cr;유진투자증권 사장(현)&cr;유진프라이빗에쿼티(주) 기타비상무이사(현)--계열회사&cr;임원2019.03.27&cr;~-한만희남1956년 09월이사사외이사비상근감사위원&cr;(감사위원회,&cr;리스크관리위원회,&cr;임원후보추천위원회,&cr;보수위원회,&cr;집행위원회)연세대학교 경영학과 졸업&cr;제23회 행정고시&cr;버밍엄대학교 도시 및 지역계획학 박사&cr;국토해양부 국토정책국 국장&cr;국토해양부 주택토지실 실장&cr;행정중심복합도시건설청 청장&cr;국토해양부 제1차관&cr;서울시립대학교 국제도시과학대학원 원장/교수&cr;서울시립대학교 국제도시과학대학원 교수&cr;서울시립대학교 대외협력부총장--계열회사&cr;사외이사2019.03.27&cr;~-엄영호남1961년 09월이사사외이사비상근감사위원&cr;(감사위원회,&cr;리스크관리위원회,&cr;임원후보추천위원회,&cr;보수위원회,&cr;집행위원회)연세대학교 경영학 졸업&cr;미국 뉴욕대학교 스턴스쿨 경영학 박사&cr;미국 뉴욕연방은행 이코노미스트&cr;연세대학교 경영대학 경영학과 교수(현)&cr;(주)아모레퍼시픽 사외이사(현)--계열회사&cr;사외이사2020.03.25&cr;~-김용대남1960년 12월이사사외이사비상근감사위원&cr;(감사위원회,&cr;리스크관리위원회,&cr;임원후보추천위원회,&cr;보수위원회)서울대학교 법학과 졸업&cr;서울지방법원 판사&cr;대전고등법원 부장판사&cr;수원지방법원 수석부장판사&cr;서울중앙지방법원 민사 수석부장판사&cr;서울고등법원 부장판사&cr;서울가정법원 법원장&cr; 법무법인 도울 대표변호사(현) --계열회사&cr;사외이사2021.03.25&cr;~-김철은남1964년 11월부사장미등기상근IB부문장고려대학교 경제학과 졸업&cr;삼성생명 법인영업 본부&cr;대우증권 기업금융본부&cr;유진투자증권 구조화금융본부장&cr;유진투자증권 IB부문장&cr;유진투자선물(주) 기타비상무이사(현)39,410-계열회사&cr;임원2009.12.14&cr;~2022년 12월 31일최현남1964년 02월전무미등기상근채널영업&cr;부문장연세대학교 경영학과 졸업&cr;연세대학교 경영대학원 졸업&cr;메리츠투자증권 리스크관리팀 부장&cr;CJ투자증권 파생법인영업사업부 부장39,508-계열회사&cr;임원2009.04.01&cr;~2022년 12월 31일윤태룡남1967년 04월전무미등기상근채권금융&cr;본부장중앙대학교 경제학과 졸업&cr;유진투자증권 채권영업팀장30,966-계열회사&cr;임원2011.04.01&cr;~2022년 12월 31일송영상남1963년 04월감사총괄미등기상근감사총괄고려대학교 식품공학과 졸업&cr;금융감독원 금융교육국장&cr;금융감독원 인천지원장&cr;금융감독원 보험사기대응단 실장--계열회사&cr;임원2021.07.12&cr;~2022년 12월 31일민병돈남1965년 11월상무미등기상근WM사업본부장조선대학교 경영학과 졸업&cr;조선대학교 대학원 경영학 전공&cr;유진투자증권 1지역본부장&cr;유진투자증권 WM본부장35,000-계열회사&cr;임원2015.01.01&cr;~2022년 12월 31일이병익남1967년 01월상무미등기상근기업금융실장부산대학교 법학과 졸업&cr;유진투자증권 기업금융팀장&cr;유진투자증권 기업금융실장--계열회사&cr;임원2009.09.14&cr;~2022년 12월 31일김태우남1968년 12월상무미등기상근IPO실장경북대학교 경영학과 졸업&cr;메리츠증권 IB본부 부장&cr;유진투자증권 IPO실장19,000-계열회사&cr;임원2016.01.01&cr;~2022년 12월 31일윤성근남1969년 04월상무미등기상근준법감시인고려대학교 법학과 졸업&cr;아이엠투자증권 준법감시인&cr;리딩투자증권 준법감시인--계열회사&cr;임원2019.07.01&cr;~2023년 06월 30일이상식남1969년 01월상무미등기상근경영지원본부장고려대학교 무역학과 졸업&cr;유진자산운용 경영관리본부장&cr;유진투자증권 준법감시인&cr;신영부동산신탁 경영지원본부장--계열회사&cr;임원2022.02.01&cr;~2022년 12월 31일안효진여1977년 10월상무미등기상근고객자산운용실장덕성여대 중어중문학과 졸업&cr;교보증권 고객자산운용본부장--계열회사&cr;임원2020.11.02&cr;~2022년 12월 31일김형석남1971년 07월상무미등기상근PF1본부장서울대학교 경제학과 졸업&cr;유진투자증권 구조화상품팀장&cr;유진투자증권 PF1실장--계열회사&cr;임원2018.01.01&cr;~2022년 12월 31일신동오남1971년 08월상무미등기상근PF2본부장고려대학교 경제학과 졸업&cr;강원대대학원 부동산학과 박사 수료&cr;유진투자증권 프로젝트금융팀장&cr;유진투자증권 PF2실장18,722-계열회사&cr;임원2018.01.01&cr;~2022년 12월 31일김성수남1968년 03월상무미등기상근투자금융팀장연세대학교 경제학과 졸업&cr;유진투자증권 투자금융팀장--계열회사&cr;임원2021.01.01&cr;~2022년 12월 31일노진만남1968년 11월상무미등기상근IT본부장중앙대학교 경영학과 졸업&cr;키움증권 정보보호최고책임자--계열회사&cr;임원2022.02.14&cr;~2022년 12월 31일이옥형여1975년 01월상무미등기상근신성장전략&cr;투자실장연세대학교 식품영양학과 졸업&cr;서울대학교 행정대학원 수료&cr;캐나다Ryerson대학교 경영대학원 졸업&cr;미래창조과학부 창조경제기반과 과장&cr;중소벤처기업부 벤처혁신정책과 과장--계열회사&cr;임원2022.03.01&cr;~2022년 12월 31일이시춘남1966년 02월상무보미등기상근부동산금융팀장연세대학교 경영학과 졸업&cr;연세대학교 대학원 경영학 석사&cr;KEB하나은행 부동산금융팀장--계열회사&cr;임원2018.04.01&cr;~2022년 12월 31일김용익남1965년 08월상무보미등기상근IT본부&cr;금융투자소득세도입T/F팀 한양대학교 수학과 졸업&cr;아즈텍시스템 응용설계부 증권투자정보 담당&cr;유진투자증권 업무운영팀 팀장2,222-계열회사&cr;임원2019.01.01&cr;~2022년 12월 31일신현일남1966년 10월상무보미등기상근리스크관리실장,&cr;위험관리책임자고려대학교 수학과 졸업&cr;유진투자증권 리스크심사팀 팀장--계열회사&cr;임원2019.01.01&cr;~2022년 12월 31일한덕수남1969년 02월상무보미등기상근분당WM센터장중앙대학교 회계학과 졸업&cr;미래에셋대우 갤러리아WM 이사&cr;유진투자증권 챔피언스라운지 금융센터장--계열회사&cr;임원2020.03.23&cr;~2023년 03월 22일조성호남1973년 04월상무보미등기상근금융상품실장서강대학교 경영학과 졸업&cr;KDI 국제정책대학원 자산관리경영학 석사&cr;삼성자산운용 멀티매니저운용팀장--계열회사&cr;임원2020.11.23&cr;~2022년 12월 31일이승우남1971년 02월상무보미등기상근리서치센터장서울대학교 컴퓨터공학과 졸업&cr;서울대 대학원 경영학 석사&cr;IBK투자증권 기업분석팀 센터장&cr;유진투자증권 리서치센터 전략산업분석팀장--계열회사&cr;임원2021.01.01&cr;~2022년 12월 31일유만식남1969년 02월상무보미등기상근서울WM센터장고려대학교 경영학과 졸업&cr;유진투자증권 1지역본부장--계열회사&cr;임원2021.01.01&cr;~2022년 12월 31일박민성남1971년 11월상무보미등기상근파생솔루션실장연세대학교 응용통계학과 졸업&cr;유진투자증권 파생솔루션1팀장--계열회사&cr;임원2021.01.01&cr;~2022년 12월 31일조희선여1967년 11월상무보미등기상근챔피언스라운지&cr;금융센터장이화여자대학교 경제학과 졸업&cr;연세대 경영대학원 MBA&cr;SC제일은행 방카슈랑스부 PB센터장&cr;유진투자증권 서울WM센터장--계열회사&cr;임원2021.01.04&cr;~2023년 12월 31일김관석남1972년 01월상무보미등기상근부동산개발실장서울디지털대학교 부동산학과 졸업&cr;건국대 대학원 부동산금융 석사&cr;한국산업은행 부동산PF팀장--계열회사&cr;임원2021.02.22&cr;~2022년 12월 31일송경재남1971년 09월상무보미등기상근전략기획실장연세대학교 경제학과 졸업&cr;ANU대학원 경영학과 졸업&cr;유진투자증권 결제업무팀장&cr;유진투자증권 경영전략팀장--계열회사&cr;임원2022.01.01&cr;~2022년 12월 31일정계두남1971년 08월상무보미등기상근광주WM센터장광주대학교 경제학과 졸업&cr;전남대학교 경영대학원 졸업&cr;유진투자증권 광주지점 지점장&cr;유진투자증권 2, 3지역 본부장--계열회사&cr;임원2022.01.01&cr;~2022년 12월 31일이석용남1970년 11월상무보미등기상근신금융T/F팀장충북대학교 무역학과 졸업&cr;유진투자증권 결제업무팀장&cr;유진저축은행 기획관리실장--계열회사&cr;임원2022.02.01&cr;~2022년 12월 31일김구환남1968년 12월이사대우미등기상근금융소비자보호실장중앙대학교 법학과 졸업&cr;유진투자증권 컴플라이언스팀장&cr;유진투자증권 금융소비자보호팀장10,000--2021.09.25&cr;~- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 ※ 유창수 대표이사 및 고경모 대표이사의 임기만료일은 2025년 개최되는 제72기 정기주주총회 종결시까지입니다.&cr; 한만희 사외이사 및 김용대 사외이사의 임기만료일은 2024년 개최되는 제71기 정기주주총회 종결시까지입니다.&cr; 엄영호 사외이사의 임기만료일은 2023년 개최되는 제70기 정기주주총회 종결시까지 입니다. &cr;※ 신현일 상무보는 당사 리스크관리본부장으로, '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거 위험관리책임자로 선임되어 2가지 직위를 겸직하고 있습니다. &cr; ※ 김구환 이사대우는 내부 직제규정상 임원의 직위에 해당하지는 않으나, 금융소비자보호 책임자에 해당하여 미등기임원으로 기재하였습니다. &cr; 나. 직원 등 현황&cr;&cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.&cr; &cr;다. 미등기임원 보수 현황&cr;&cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 &cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 &cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 &cr; 1. 대주주 등에 대한 신용공여&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 2. 대주주와 자산양수도&cr; - 해당사항 없음&cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래&cr; - 해당사항 없음 &cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr; - 해당사항 없음&cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음&cr; 2. 우발부채 등에 관한 사항 &cr; 가. 중 요한 소송사건&cr; (1) 유진투자증권 (단위 : 원) 소송내용 소제기일 원고 피고 소송가액 진행상황 영업 및 재무에&cr;미치는 영향 부당이득반환청구 2020. 6. 4 지역주택2조합 유진투자증권 907,500,000 2022. 2. 5, 1심 승소 확정 1심 승소로&cr;재무영향 없음 주식전자등록청구 2020. 8.28 오* 유진투자증권 9,765,000,000 2심 진행중 패소시 손실발생 부인의 소 2021.10.29 채무자 최의 &cr;관리인 이 유진투자증권 6,024,342,870 2022. 2.16, 1심 승소 확정 1심 승소로&cr;재무영향 없음 &cr; (2) 종속회사 (단위 : 원) 회사 소제기일 소송내용 원고 피고 소송가액 진행상황 영업 및 재무에 미치는 영향 유진자산운용 2018. 8.22 정산금청구 캐피탈주식회사 유진자산운용 10,144,623,498 3심 진행 중 1심 당사 일부 패소로 패소와 관련 합리적으로 추정가능한금액을 충당부채로 계상 (충당부채 116.6억 설정) 유진자산운용 2019. 9.24 손해배상청구 주식회사 *홀딩스 유진자산운용 4,830,615,983 1심 진행 중 합리적으로 추정가능한 금액을 충당부채로 계상&cr;(충당부채 12.1억 설정) 유진투자선물 2020. 6. 1 손해배상청구 지 외 1명 유진투자선물 473,824,286 2심 진행중 패소시 손실발생 유진투자선물 2020. 8.17 손해배상청구 이 섭 유진투자선물 38,808,450 2심 진행중 패소시 손실발생 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 3월 31일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - &cr; 다. 채 무보증현황 (1) 당분기와 전기의 충당부채 및 금융보증부채의 증감내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기 > (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 소송충당부채 금융보증부채 합계 기초금액 2,087,069 1,556,393 12,869,803 32,364,569 48,877,834 대체 - (30,001) - - (30,001) 전입(환입) 14,262 (268,376) - 7,417,553 7,163,439 상각 - - - (3,544,027) (3,544,027) 분기말금액 2,101,331 1,258,016 12,869,803 36,238,095 52,467,245 () 매 보고기간 말 가정에 의해 복구충당부채금액을 재계산하여 그 차이만큼을 사용권자산과 조정한 금액입니다. <제 69(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 소송충당부채 금융보증부채 합계 기초금액 1,890,161 1,863,293 12,869,803 24,199,722 40,822,979 대체 - (255,974) - - (255,974) 전입(환입) (46,273) (50,926) 241,475 21,507,840 21,652,116 설정() 243,181 - - - 243,181 지급 - - (241,475) - (241,475) 상각 - - - (13,342,993) (13,342,993) 기말금액 2,087,069 1,556,393 12,869,803 32,364,569 48,877,834 () 매 보고기간 말 가정에 의해 복구충당부채금액을 재계산하여 그 차이만큼을 사용권자산과 조정한 금액입니다. 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정 입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포 의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다.&cr; 금융보증부채는 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다. &cr;- 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금&cr;- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액 (2) 당분기 및 전기 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 &cr;측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 1,554,479 1,914 - 1,556,393 전입(환입) (267,829) (546) - (268,375) 대체 (30,001) - - (30,001) 분기말금액 1,256,649 1,368 - 1,258,017 &cr; <제 69(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 &cr;측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 1,862,585 708 - 1,863,293 전입(환입) (52,132) 1,206 - (50,926) 대체 (255,974) - - (255,974) 기말금액 1,554,479 1,914 - 1,556,393 (3) 당분기 및 전기 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <제 70(당) 기 1분기 > (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 &cr;측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 32,364,569 - - 32,364,569 전입(환입) 7,417,553 - - 7,417,553 상각 (3,544,027) - - (3,544,027) 기말금액 36,238,095 - - 36,238,095 &cr; <제 69(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 &cr;측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 24,199,722 - - 24,199,722 전입(환입) 21,507,840 - - 21,507,840 상각 (13,342,993) - - (13,342,993) 기말금액 32,364,569 - - 32,364,569 (4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 지급보증 (1) 75,121 75,121 매입확약 (2)(4) 613,600,000 562,100,000 출자약정 (3) 76,846,502 73,017,287 합 계 690,521,623 635,192,408 (1) 당분기말과 전기말 현재 건설사 경 영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공 사이행보증약정에 대 하여 &cr; 2백만 원 을 충당 부 채 로 계상하였습니다. (2) 대상 기업이 발행한 전자단기사채의 상환대금이 부족할 경우 연결실체가 그 부족액을 충당하는 계약을 의미합니다. (3) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 연결실체가 추가로 출자해야 하는 계약을 의미합니다. (4) 당분기 말 현재 매입확약에 따라 실행된 약정액은 21,556,372천원(전기말: 21,556,372천원)입니다. &cr;(5) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 제 70(당) 기 1분기 제 69(전) 기 일중당좌차월 ㈜우리은행 등 60,000,000 40,000,000 신용한도대출약정 (주)NH농협은행 2,000,000 2,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 400,000,000 400,000,000 증금할인어음 225,000,000 225,000,000 기관운영자금대출 150,000,000 150,000,000 담보금융지원대출 500,000,000 500,000,000 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 담보대출(1) 10,000,000 10,000,000 (*1) 유진투자선물㈜는 한국증권금융㈜와 체결한 상기 담보대출약정과 관련하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있는 ㈜한국거래소 주식 100%를 담보로 제공하고 있습니다. ( 6) 종 속기업인 유진투자선물㈜는 해외 파생상품거 래 중개를 위하여 BNP Paribas, United Overseas Bank 등의 선물중개인(FCM: Futures Commission Merchant)과 중개계약(Brokerage Agreement)을 맺고 있으며, 국내의 고객들과도 파생상품거래 위탁대행계약을 체결하고 있습니다. &cr;&cr; (7) 그 밖에 열거되지 아니한 사항으로서 회사의 경영에 미치는 영향&cr;① 유진투자증권은 고객의 개인정보를 취급하는 금융회사로서 대량의 개인정보 유출&cr; 사고가 잠재적인 위협이 될 수 있습니다.&cr; 실제로 최근 일부 타 금융회사에서 대량의 개인정보가 유출된 사고사례가 &cr; 있었습니다.&cr;② 유진투자증권은 이를 사전에 예방하기 위하여 회사 전반에 적용되는 체계적인 &cr; 정보보호관리체제를 구축하고 있으며, 전 임직원이 사내 정보보호 규정 준수 및&cr; 이에 대한 내부통제절차를 수립하고 이를 철저히 수행하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 &cr;가. 제재현황 (2022년 3월 31일 기준)&cr;&cr; (1) 수사 ·사법기관의 제재 현황&cr; ① 유진투자증권&cr; - 당사 및 임직원 : 해당사항 없음&cr;&cr; ② 종속회사&cr; - 종속회사 및 임직원 : 해당사항 없음&cr; (2) 행정기관의 제재 현황&cr; ① 유진투자증권&cr; - 회사 일자 제재기관 처벌 또는 &cr; 조치대상자 처벌 또는 &cr; 조치내용 금전적&cr;제재금액 횡령,배임&cr;등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 &cr; 회사의 이행현황 재발방지를 위한&cr;회사의 대책 2018.01.23 금융위원회&cr;금융감독원 회사,&cr; 관련직원 - 기관경고&cr;- 과태료 부과 250백만원 해당사항&cr;없음 - 계열회사 발행 무보증사채권의 최대물량 인수 금지규정 회피를&cr; 위한 연계거래 이용&cr; (자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항&cr; 제4호 제11호, 금융투자업규정 제4-19조 제7호) &cr; - 자기 인수증권의 신탁편입 금지규정 회피를 위한 연계거래 이용&cr; (자본시장법 제108조 제2호, 제9호, 자본시장법 시행령 제109조&cr; 제3항 제8호) - 과태료: 2018.01.24 납부&cr;- 관련직원 징계 : 2018.02.23 - 임직원 교육 및 내부통제 &cr; 강화 2019.06.26 금융위원회 회사 - 과태료 부과 24백만원 해당사항&cr;없음 - 선관주의 의무 위반&cr; (전자금융거래법 제21조 제1항) - 과태료: 2019.07.01 납부&cr;- 관련직원 징계 : 2019.08.23 - 임직원 교육 및 내부통제&cr; 강화 2019.10.23 금융감독원 회사 - 경고 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 대량보유 보고의무 위반&cr; (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제426조 제5항, 제147조&cr; 제1항, 제3항) - 관련부서 통보 및&cr; 향후대응 철저 - 임직원 교육 및 내부통제&cr; 강화 2019.11.02 금융정보&cr;분석원 회사 - 과태료 부과 1.6백만원 해당사항&cr;없음 - 고액현금거래 보고의무 위반&cr; (특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제17조 제2항&cr; 제1호, 제4조의 2 제1항) - 과태료: 2019.12.03 납부&cr;- 관련직원 징계 : 2018.07.13 - 내부통제시스템 개선 및&cr; 교육강화 2020.11.05 금융위원회&cr;금융감독원 회사 - 기관주의&cr;- 과태료 부과 344백만원 해당사항&cr;없음 - 금융투자분석사의 재산적 이해관계 고지의무 위반&cr; (자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호&cr;- 매매주문수탁 부적정 및 주문기록 보관, 유지의무 위반&cr; (자본시장법 제60조 제1항, 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제62&cr; 조 제1항 제1호, 제68조 제5항 제14호)&cr;- 계열회사와의 거래내역 등 업무보고서 미기재&cr; (자본시장법 제33조 제1항, 자본시장법 시행령 제 36조 제3항 제5호)&cr; - 신용공여 제한 위반&cr; (자본시장법 제72조 제1항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항) &cr;- 프로그램 변경통제 위반&cr; (전자금융거래법 제21조 제2항, 전자금융감독규정 제7조, 제29조) - 과태료: 2020.11.11 납부&cr;- 관련직원 징계 : 2021.01.22 - 내부통제시스템 개선 및&cr; 교육강화 - 당사 임직원 일자 제재기관 조치대상 조치내용 금전적&cr;제재금액 횡령,배임&cr;등 금액 사유 및 근거법령 직위 전현직 근속연수 2018.01.23 금융감독원 부사장 전직 2년 10개월 견책 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 계열회사 발행 무보증사채권의 최대물량 인수 금지규정 회피를 위한 &cr; 연계거래 이용&cr; (자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호, &cr; 제11호, 금융투자업규정 제4-19조 제7호) 2018.01.23 금융감독원 대표이사 현직 10년 9개월 주의적경고 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 계열회사 발행 무보증사채권의 최대물량 인수 금지규정 회피를 위한 &cr; 연계거래 이용&cr; (자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호, &cr; 제11호, 금융투자업규정 제4-19조 제7호) &cr; - 자기 인수증권의 신탁편입 금지규정 회피를 위한 연계거래 이용&cr; (자본시장법 제108조 제2호, 제9호, 자본시장법 시행령 제109조 제3항 제8호) 2018.01.23 금융감독원 상무 현직 13년 11개월 견책 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 계열회사 발행 무보증사채권의 최대물량 인수 금지규정 회피를 위한 &cr; 연계거래 이용&cr; (자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호, &cr; 제11호, 금융투자업규정 제4-19조 제7호) 2018.01.23 금융감독원 전무 전직 8년 10개월 감봉3월 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 계열회사 발행 무보증사채권의 최대물량 인수 금지규정 회피를 위한 &cr; 연계거래 이용&cr; (자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호, &cr; 제11호, 금융투자업규정 제4-19조 제7호) 2018.01.23 금융감독원 전무 현직 28년 1개월 견책 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 자기 인수증권의 신탁편입 금지규정 회피를 위한 연계거래 이용&cr; (자본시장법 제108조 제2호, 제9호, 자본시장법 시행령 제109조 제3항 제8호) 2018.01.23 금융위원회&cr;금융감독원 전무 전직 3년 1개월 과태료부과,&cr;정직3월 6.2백만원 해당사항&cr;없음 - 직무관련 정보의 이용금지 위반(자본시장법 제54조)&cr;- 임직원의 금융투자상품 매매제한 위반(자본시장법 제63조) 2018.01.23 금융감독원 전무 전직 8년 8개월 견책 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 직무관련 정보의 이용금지 위반(자본시장법 제54조) 2020.12.11 금융감독원 대표이사 현직 13년 8개월 주의 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 신용공여 제한 위반&cr; (자본시장법 제72조 제1항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항) 2020.12.11 금융감독원 부사장 전직 30년 1개월 주의적경고&cr;상당 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 신용공여 제한 위반&cr; (자본시장법 제72조 제1항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항) 2020.12.11 금융감독원 전무 전직 4년 2개월 견책상당 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 신용공여 제한 위반&cr; (자본시장법 제72조 제1항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항) 2020.12.11 금융감독원 상무 현직 16년 10개월 주의 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 정보교류 차단 의무 위반&cr; (자본시장법 제45조 제1항, 자본시장법 시행령 제50조 제1항 제2호) 2020.12.11 금융감독원 상무 전직 11년 2개월 주의상당 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 투자자이익 사후 제공 금지 위반&cr; (자본시장법 제55조 제4호) &cr;② 종속회사&cr; - 회사 회사 일자 제재기관 처벌 또는&cr;조치대상자 처벌 또는&cr;조치내용 금전적&cr;제제금액 횡령,배임&cr;등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 &cr; 회사의 이행현황 재발방지를 위한&cr;회사의 대책 유진자산운용 2018.02.27 금융감독원 회사,&cr;관련직원 - 과태료부과 /&cr; 주의1명 30백만원 해당사항&cr;없음 - 일임계약서 상의 운용인력과 주문운용인력 상이&cr;-「자본시장법」 제98조 제2항 제10호&cr;-「자본시장법 시행령」 제99조 제4항 제7호 - 과태료 : 2018.03.21 납부&cr;- 조치대상자에 대해 인사위원회를 개최하여 &cr; 인사조치 실시함 - 일임펀드 담당운용역 지정/관리 관련&cr; 업무프로세스(전산프로세스 포함) 명확화하였음 유진자산운용 2020.01.22 금융감독원 회사,&cr;관련직원 - 과태료부과 / &cr; 주의1명 10백만원 해당사항&cr;없음 - MMF운용시 CDS를 기초자산으로 한 유동화증권 편입 &cr;-「자본시장법」 제85조 제8호, 제449조 제1항 제29호&cr;-「자본시장법 시행령」 제87조 제4항 제1호, &cr; 제390조<별 표 22> 터. &cr; -「금융기관검사및제재에관한규정」 <별표 3〉 - 과태료 : 2020.02.10 납부&cr;- 조치대상자에 대해 인사위원회를 개최하여 &cr; 인사조치 실시함 - 운용시 편입불가 조치 유진투자선물 2018.03.29 금융감독원 회사,&cr;관련직원 - 기관주의&cr; - 과태료부과&cr; - 임원 주의적 경고, &cr; 관련직원 감봉3월 40백만원 해당사항&cr;없음 - 공개용 웹서버의 안전대책 수립·운용 소홀에 따른 &cr; 상속인 금융거래 신청인 개인정보유출&cr;- 전자금융거래법 제21조 및 &cr; 전자금융감독규정 제7조, 제17조, 제32조 - 과태료 2018.04.25납부&cr;- 조치대상자 인사위윈회 개최(2018.04.19)하여 &cr; 인사조치 실시 - 당사 홈페이지 리뉴얼 및 DB접근 제어솔루션 &cr; 도입으로 허용된 IP만 접근가능하도록 권한 제어조치 &cr; - 임직원 회사 일자 제재기관 조치대상 조치내용 금전적&cr;제재금액 횡령,배임&cr;등 금액 사유 및 근거법령 직위 전현직 근속연수 유진자산운용 2018.02.27 금융감독원 상무보 현직 3년 1개월 인사위원회 개최 과태료 부과에 따른 &cr;당사 손실액 일부 관련자 변상 및 주의 조치 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 당사 자체 양정기준 제7조제5항 적용 유진자산운용 2020.01.22 금융감독원 이사대우 현직 20년 3개월 인사위원회 개최 과태료 부과에 따른 &cr;당사 손실액 일부 관련자 변상 및 주의 조치 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 당사 자체 양정기준 제7조제5항 적용 유진투자선물 2018.03.29 금융감독원 대표이사 현직 3년 3개월 인사위원회 개최, 주의적 경고 처리하고 &cr;이사회에 조치결과 보고 해당사항&cr;없음 해당사항&cr;없음 - 공개용 웹서버의 안전대책 수립·운용 소홀에 따른 &cr; 상속인 금융거래 신청인 개인정보 유출&cr; (전자금융거래법 제21조 및 전자금융감독규정 제7조,&cr; 제17조, 제32조) &cr; (3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재 현황&cr; ① 유진투자증권&cr; - 당사 및 임직원 : 해당사항 없음&cr; ② 종속회사&cr; - 회사 회사 일자 제재기관 처벌 또는&cr;조치대상자 처벌 또는&cr;조치내용 금전적&cr;제제금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 &cr; 회사의 이행현황 재발방지를 위한&cr;회사의 대책 유진투자선물 2021.10.21 CME(시카고상품거래소) &cr; 시장감시위원회 회사 - 제재금부과 $30,000 - CME RULE 534. WASH TRADES PROHIBITED(가장매매 금지) 및 &cr; CME RULE 432. GENERAL OFFENSES W.(직원 관리 감독 의무이행)&cr; 위반 - 제재금 납부 - 규정준수 교육 및 &cr; 관리강화 &cr; - 임직원 : 해당사항 없음 &cr; (4) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항&cr; ① 유진투자증권&cr; - 당사 및 임직원 : 해당사항 없음&cr;&cr; ② 종속회사&cr; - 종속회사 및 임직원 : 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 &cr; 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr; - 해당사항 없음.&cr; 나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항&cr; ( 1) 고객예탁재 산 현황&cr; ① 고객예수금 (단위 : 천원) 구 분 제70기 1분기 제69기 제68기 위탁자예수금 646,825,389 807,382,868 954,018,976 장내파생상품거래예수금 132,616,936 135,536,476 211,316,407 청약자예수금 5,505 2,249,737 37,955 저축자예수금 2,989,647 3,275,891 2,717,398 수익자예수금 2,603,825 1,902,441 383,025 합 계 785,041,303 950,347,413 1,168,473,761 &cr; ② 기타 고객예탁자산 (단위 : 천원) 구 분 제70기 1분기 제69기 제68기 위탁자유가증권 12,853,290,015 13,392,171,359 12,326,714,043 저축자유가증권 9,802,163 8,863,488 5,774,034 집합투자증권예수유가증권 8,447,110,227 7,762,940,650 5,597,330,034 기타예수유가증권 6,655 489,050 9,360,792 합 계 21,310,209,060 21,164,464,547 17,939,178,902 (2) 예탁재산의 보호현황 ① 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원, %) 구 분 별도예치&cr;대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 고객예탁금 626,029 651,441 104.1 - XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) &cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 2. 계열회사 현황(상세) &cr;- 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.&cr; 3. 타법인출자 현황(상세) &cr; - 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음&cr;
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.