EUGENE INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD

Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2024

반기보고서 5.6 유진투자증권(주) Y 110111-0007826 반 기 보 고 서 (제 72 기) 2024년 01월 01일2024년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024 년 8 월 14 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 유진투자증권 대 표 이 사 : 유창수, 고경모 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 국제금융로 24(여의도동, 유진그룹빌딩) (전 화) 02-368-6000 (홈페이지) http://eugenefn.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영인재전략팀장 (성 명) 하 승 우 (전 화) 02-368-6000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 10 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 11 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 12 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 13 II. 사업의 내용 ----------------------- 15 1. 사업의 개요 ----------------------- 15 2. 영업의 현황 ----------------------- 17 3. 파생상품거래 현황 ----------------------- 42 4. 영업설비 ----------------------- 43 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 ----------------------- 44 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 49 1. 요약재무정보 ----------------------- 49 2. 연결재무제표 ----------------------- 52 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 59 4. 재무제표 ----------------------- 151 5. 재무제표 주석 ----------------------- 157 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 243 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 245 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 245 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 249 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 249 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 261 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 262 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 262 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 263 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 266 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 266 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 277 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 285 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 288 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 292 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 292 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 296 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 300 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 305 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 306 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 306 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 306 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 311 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 314 XII. 상세표 ----------------------- 316 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 316 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 317 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 319 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 325 1. 전문가의 확인 ----------------------- 325 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 325 【 대표이사 등의 확인 】 제72기 반기보고서 - 대표이사 확인서.jpg 제72기 반기보고서 - 대표이사 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----22232112223211 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 가-1. 연결대상회사의 변동내용 유진 플랫폼 신기술 투자조합 제1호당기 중 지배력 확보슈퍼문그린 주식회사당기 중 지배력 확보엠에스아이디제십이차주식회사당기 중 매입확약 실행챔피언별내제일차주식회사당기 중 전액 상환유진에스에프제일차주식회사당기 중 전액 상환 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 연결대상 종속기업의 개요 1) 유진자산운용주식회사종속기업인 유진자산운용주식회사(이하 "유진자산운용㈜")는 투자자문업무를 주요 사업목적으로 1989년 9월 우성투자자문주식회사로 설립된 후 재정경제부의 인가에 따라 1996년 9월부터 자산운용회사로 전환하여 집합투자기구 등의 운용업무 및 투자자문업무 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 당반기말 현재 유진자산운용㈜의 납입자본금은 22,500백만원입니다.2) 유진투자선물주식회사종속기업인 유진투자선물주식회사(이하 "유진투자선물㈜")는 1991년 7월 30일에 자본금 300백만원으로 설립되었으며, 이후 수차의 증자를 거쳐 당반기말 현재 유진투자선물㈜의 납입자본금은 20,000백만원입니다. 유진투자선물㈜는 선물거래, 위탁매매등을 영위하고 있습니다. 3) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 2월 7일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행입니다. 4) 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 12월 30일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행이며, 판매회사는 당사 외 1개사입니다. 5) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2021년 11월 22일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다.투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜신한은행입니다. 6) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2021년 11월 22일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다.투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜신한은행이며, 판매회사는 당사 외 4개사입니다.7) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2018년 7월 2일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행입니다.8) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)종속기업인 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2018년 7월 2일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행이며, 판매회사는 당사외 9개사입니다. 9) 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호종속기업인 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2020년 1월 21일에 설정되었으며, 재간접형 투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행이며, 판매회사는 당사외 1개사입니다. 10) 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호종속기업인 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2019년 1월 19일에 설정되었으며, 일반사모투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행이며, 판매회사는 케이프투자증권㈜입니다. 11) 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)종속기업인 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 2023년 4월 27일에 설정되었으며, 증권(재간접 형)투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜우리은행이며, 판매회사는 유진투자증권, 현대차증권, IBK투자증권, 하나증권 4개사입니다. 12) 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)종속기업인 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 2023년 4월 27일에 설정되었으며, 증권(재간접형)투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜우리은행이며, 판매회사는 유진투자증권, 현대차증권, IBK투자증권, 하나증권 4개사입니 다. 13) 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호종속기업인 유진빅웨이브일반사모투자신탁 제1호는 자본시장과 금융투자업에 관한법률에 따라 2022년 12월 28일에 설정된 일반사모집합투자기구입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 미래에셋증권㈜이며, 판매회사는 유진투자증권 1개사입니다. 14) 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형)종속기업인 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형)는 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 2019년 8월 27일에 설정되었으며, 공모투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 하나대체투자자산운용㈜, 신탁업자는 농협은행이며, 판매회사는 당사외 2개사입니다.15) 유진아시아푸드테크신기술사업투자조합제1호종속기업인 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호는 인도네시아에서 사업을 영위하고 있는 Wahyoo Holding SG Pte. Ltd.에 투자하기 위해 2022년 8월 5일에 설립된 조합으로 지배기업은 당반기말 현재 전체 지분 중 50%인 2,000백만원(장부금액 기준)을 보유하고 있습니다. 16) 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호종속기업인 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호는 주식회사 티오더에 투자하기 위해 2024년 4월 26일에 설립된 조합으로 지배기업은 당반기말 현재 전체 지분 중 29%인 2,000백만원(장부금액 기준)을 보유하고 있습니다.17) 에프엠유동화제일차주식회사종속기업인 에프엠유동화제일차주식회사(이하 "에프엠유동화제일차㈜")는 2019년 8월 9일 상법에 따라 설립되었으며, 금융투자상품, 주식, 증권, 대출채권 등의 취득, 양수, 양도, 관리, 운용 및 처분 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 수익증권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.18) 씨에스지제일차주식회사종속기업인 씨에스지제일차주식회사(이하 "씨에스지제일차㈜")는 2021년 11월 24일상법에 따라 설립되었으며, 사모 전환사채의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관 리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다.당사는 사모 전환사채 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.19) 챔피언레스큐주식회사종속기업인 챔피언레스큐주식회사(이하 "챔피언레스큐㈜")는 2021년 12월 27일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. 20) 오션시티제일차주식회사종속기업인 오션시티제일차주식회사(이하 "오션시티제일차㈜")는 2022년 8월 23일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. 21) 슈퍼문그린 주식회사종속기업인 슈퍼문그린 주식회사(이하 "슈퍼문그린㈜")는 2023년 12월 6일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. 다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭유진투자증권주식회사영문 : EUGENE INVESTMENT & SECURITIES CO.,LTD. 라. 설립일자1954년 5월 12일 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소본점주소 : 서울시 영등포구 국제금융로 24 (여의도동, 유진그룹빌딩)대표전화 : 02-368-6000홈페이지 : http://www.eugenefn.com 바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 상법, 민법, 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융회사의지배구조에관한법률, 외국환거래법, 근로자퇴직급여보장법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다. 사 . 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 아. 주요 사업의 내용회사는 아래와 같은 주요 목적사업을 영위하고 있습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 선물중개업 장내 및 장외 파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁, 그 수탁의 중개, 결제 청산업무,파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동 자산운용업 간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 주요 사업부문에 대한 상세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조 하시기 바랍니다. (지배회사) 정관상의 사업 목적 제2조(목적)① 이 회사는 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다.(2009.5.29)1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음각 목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 또는 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무4. 평생교육 및 평생교육시설 운영업(2011.5.27)5. 액셀러레이터 활동(창업자 선발, 보육, 투자 등)(2020.3.25)② 이 회사는 제1항의 사업 외에 자본시장법 또는 다른 법령에 따른 인가ㆍ허가ㆍ등록또는 신고 후 다른 사업을 영위할 수 있다.(2009.5.29) (주요 종속회사) - 유진투자선물 정관상의 사업 목적 ① 본 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다.1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 "자본시장법”이라 한다)에 의한 다음 각 목의 금융투자업무 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 투자일임업 라. 투자자문업 마. 집합투자업 바. 신탁업 2. 금융투자업에 수반되는 금융거래 3. 금융투자업관련 부가통신사업 4. 금융투자업관련 데이터베이스업 5. 금융투자업 관련 정보통신서비스업 6. 부동산 임대 및 출판업 7. 자본시장법과 또는 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할수 있도록허용한 금융업무 8. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할수 있도록 허용한 부수업무 ② 본 회사는 전항의 사업 외에 자본시장법 또는 다른 법령에 따른 인가 ·허가 ·등록 또는 신고 후 다른 사업을 영위할 수 있다. 자. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2024.06.25 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 서울신용평가 (A1~D) 본평가 2024.06.26 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) NICE신용평가 (A1~D) 본평가 2024.06.21 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 한국신용평가 (A1~D) 본평가 2024.06.25 CP A2+ 서울신용평가 (A1~D) 본평가 2024.06.26 CP A2+ NICE신용평가 (A1~D) 본평가 2024.06.21 CP A2+ 한국신용평가 (A1~D) 본평가 2023.12.20 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 서울신용평가 (A1~D) 정기평가 2023.12.15 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) NICE신용평가 (A1~D) 정기평가 2023.12.19 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 2023.12.20 CP A2+ 서울신용평가 (A1~D) 정기평가 2023.12.15 CP A2+ NICE신용평가 (A1~D) 정기평가 2023.12.19 CP A2+ 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 2023.06.22 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 서울신용평가 (A1~D) 본평가 2023.06.20 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) NICE신용평가 (A1~D) 본평가 2023.06.28 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 한국신용평가 (A1~D) 본평가 2023.06.22 CP A2+ 서울신용평가 (A1~D) 본평가 2023.06.20 CP A2+ NICE신용평가 (A1~D) 본평가 2023.06.28 CP A2+ 한국신용평가 (A1~D) 본평가 2022.12.27 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 서울신용평가 (A1~D) 정기평가 2022.12.22 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) NICE신용평가 (A1~D) 정기평가 2022.12.22 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 2022.12.27 CP A2+ 서울신용평가 (A1~D) 정기평가 2022.12.22 CP A2+ NICE신용평가 (A1~D) 정기평가 2022.12.22 CP A2+ 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 2022.06.28 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 서울신용평가 (A1~D) 본평가 2022.06.30 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) NICE신용평가 (A1~D) 본평가 2022.06.28 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 한국신용평가 (A1~D) 본평가 2022.06.28 CP A2+ 서울신용평가 (A1~D) 본평가 2022.06.30 CP A2+ NICE신용평가 (A1~D) 본평가 2022.06.28 CP A2+ 한국신용평가 (A1~D) 본평가 <단기신용평가 등급 정의> 신용등급 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시됨. D 지급불능상태에 있음. ※ A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 "+" 또는 "－"의 기호를 첨부할 수 있음.※ 구조화금용 관련 평가의 경우 등급기호 뒤에 "(sf)"를 부기함. 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1987년 08월 24일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁최근 5개 사업연도 중 회사의 주된 변경내용은 다음과 같습니다. 2020 03.27 역삼, 압구정, 대치, 잠실, 강동지점 폐점, 챔피언스라운지 금융센터로 통합 03.30 챔피언스라운지 금융센터(논현) 개설 06.01 유창수, 고경모 각자 대표이사 10.16 광화문, 명동지점 폐점, 서울WM센터로 통합 10.19 서울WM센터(광화문) 개설 12.11 석관동지점 폐점, 서울WM센터로 통합 2021 01.31 분당, 산본지점 폐점, 분당WM센터로 통합 02.01 분당WM센터 개설 12.20 광주지점 이전 및 광주WM센터로 명칭 변경 2023 11.05 해운대지점 폐점, 부전지점으로 통합광주북지점 폐점, 광주WM센터로 통합 12.17 전주지점 폐점, 대전지점으로 통합 12.18 대전지점 이전 12.26 대구지점 이전 2024 04.14 포항 및 포항북 지점 폐점, 포항WM센터로 통합 04.15 포항WM센터 개설 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2020년 02월 28일---사외이사 성용락(중도퇴임)2020년 03월 25일정기주총사외이사 엄영호--2020년 05월 25일-대표이사 고경모--2021년 03월 25일정기주총사외이사 김용대사외이사 한만희사외이사 김기정2022년 03월 24일정기주총-사내이사(대표이사) 유창수사내이사(대표이사) 고경모-2023년 03월 23일정기주총-사외이사 엄영호-2024년 03월 26일정기주총-사외이사 한만희사외이사 김용대- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 ※ 2020년 5월 25일 이사회에서 고경모 사내이사를 각자 대표이사로 선임 (2020.06.01 字) 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 72기(2024.6월말) 71기(2023년말) 70기(2022년말) 보통주 발행주식총수 96,866,418 96,866,418 96,866,418 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 537,592,090,000 537,592,090,000 537,592,090,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 537,592,090,000 537,592,090,000 537,592,090,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주600,000,000600,000,000-725,183,185725,183,185-628,316,767628,316,767----106,520,000106,520,000----521,796,767521,796,767주식병합96,866,41896,866,418-5,027,2735,027,273-91,839,14591,839,145- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주5,002,000---5,002,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주5,002,000---5,002,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주25,273---25,273-우선주------보통주5,027,273---5,027,273-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2024년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2022년 10월 04일2023년 01월 03일2,000,0002,000,0001002022년 12월 08일 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 2023년 03월 23일제70기 정기주주총회- 배당기준일 및 배당 관련 규정 정비 (제45조) ·정기 배당기준일 명시 내용 삭제 → 이사회 결의 시에 배당기준일을 결정하도록 관련 규정 정비- 신주의 배당기산일 관련 규정 정비 (제7조의2, 제9조의3, 제9조의4, 제14조의2, 제15조, 제45조의2) ·배당기준일 및 주식 발행 시기에 관계없이 동등배당이 가능하도록 규정 정비 ·사업연도 중간에 신주가 발행된 경우로서 주식매수선택권 행사로 인한 발행 주식의 배당, 신주인수권부 사채권자의 인수권 행사로 발행된 주식의 배당, 분기배당에 관련된 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용을 삭제 ·배당기준일 및 주식발행 시기에 관계없이 동등배당이 가능해짐에 따라 전환사채의 전환으로 인하여 주식이 발행된 경우에, 이자 지급시기 이후 전환일까지에 대하여 이자지급 의무가 없음을 명확히 함- 주주명부의 폐쇄절차 및 기준일 관련 규정 정비 (제13조, 제16조) ·전자등록제도 도입에 따라 주주 확정방법으로 주주명부폐쇄 절차는 불필요함에 따른 관련 규정 삭제 및 정비- 전자등록제도 도입 관련 규정 정비 (제11조, 제15조의3) ·전자증권법령상 사채의 경우 상장사채 등에 대하여만 전자등록이 의무화됨에 따라 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설 ·전자등록제도 도입에 따른 증권 명의개서 대행업무 현황 반영 - 상법, 전자증권법 등 관련 법규 개정사항 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 ※ 제69기 정기주주총회(2022. 3. 24일), 제71기 정기주주총회(2024. 3. 26일)시 정관 변경은 없습니다. 나. 사업목적 현황 (별도기준) 공시대상기간중 정관상 사업목적 추가/변경은 없었으며, 당사의 현재 정관상 명시된사업목적은 아래와 같습니다. 1자본시장법에 의한 투자매매업영위 2 자본시장법에 의한 투자중개업영위3자본시장법에 의한 집합투자업미영위4자본시장법에 의한 신탁업영위5자본시장법에 의한 투자자문업영위6자본시장법에 의한 투자일임업영위7자본시장법 또는 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무영위8자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무영위9평생교육 및 평생교육시설 운영업영위10액셀러레이터 활동(창업자 선발, 보육, 투자 등)미영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 특성(1) 증권업의 특성 증권산업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로서 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 증권업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다. (2) 선물업의 특성선물업은 미래의 일정시점 또는 일정요건 충족시에 행사할 수 있는 특정한 권리를 사고 파는 시장입니다. 주가, 환율 등 가격변동이나 신용리스크 관리 수단을 제공함으로써 실물경제를 지원하고 금융시장의 발전을 촉진하여 왔습니다. 선물업은 국내외 경기가 안정적으로 유지되어 금리나 물가 등 경제 지표의 변동성이 작을 때에는시장규모가 확대되기 어렵습니다. 경제 기조가 불황이든 호황이든 시장에서 끊임없이 불안요소가 존재하여 불안정성이 클 경우에 미래에 대한 예측 다양성과 위험관리 차원에서 파생상품 거래량이 증가하고 파생상품 시장이 확대되는 경향이 있습니다. 나. 사업의 세부 내용유진투자증권은 금융투자업자로서 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신 등을 통해 고객의 니즈에 맞는 금융서비스를 제공하여 고객에게 최대의 이익을 드리는 금융회사가 되는 것을 목표로 합니다. 주요비즈니스는 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 선물중개업, 자산운용업, 기타의 6개 부문으로 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 1. 위탁매매업개인, 기관투자자 등을 대상으로 제공하는 유가증권, 파생상품 등의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동입니다.2. 자기매매업 자기자본과 체계적 리스크관리를 기반으로, 주식, 채권, 파생상품 등의 운용과 관련된 영업활동 입니다. 3. 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 입니다. 4. 선물중개업 선물업에 따른 장내 및 장외파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁과 그 수탁을 중개, 결제 청산업무, 파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동입니다. 5. 자산운용업간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동입니다. 6. 기타유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱(PF), 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동입니다. 각 사업부문별 운영이익은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 69,438,602 233,443,622 216,812,857 111,903,850 10,599,173 122,208,606 (5,316,864) 759,089,846 수수료수익 28,768,659 81,590 111,554 11,410,575 8,319,708 44,327,061 (2,122,833) 90,896,314 금융수익 40,609,792 222,848,093 216,701,303 99,760,584 2,007,953 68,934,325 (685,699) 650,176,351 기타수익 60,151 10,513,939 - 732,691 271,512 8,947,220 (2,508,332) 18,017,181 Ⅱ. 영업비용 74,282,804 198,575,493 217,528,054 107,415,506 9,886,171 107,845,152 (194,443) 715,338,737 수수료비용 5,864,814 890,066 - 5,867,780 239,198 2,571,735 (2,152,262) 13,281,331 금융비용 21,584,628 187,915,632 214,682,483 87,464,536 1,019,927 58,931,707 2,154,148 573,753,061 판매비와관리비 46,833,362 9,769,795 2,845,571 14,023,592 8,615,991 46,311,676 (196,329) 128,203,658 기타영업비용 - - - 59,598 11,055 30,034 - 100,687 Ⅲ. 영업외손익 - - - 331,199 (119,294) 608,318 1,599,641 2,419,864 Ⅳ. 법인세비용 - - - 1,065,895 309,534 7,054,334 1,408,792 9,838,555 Ⅴ. 반기순이익(손실) (4,844,202) 34,868,129 (715,197) 3,753,648 284,174 7,917,438 (4,931,572) 36,332,418 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 원) 영 업 종 류 제72기 반기 제71기 반기 제71기 제70기 수수료수익 90,896,313,812 110,007,818,763 192,655,435,965 239,132,013,540 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 236,534,952,310 323,621,113,470 680,413,854,896 642,211,082,005 파생상품거래이익 255,228,385,532 252,280,333,898 476,239,861,037 687,389,001,798 이자수익 134,994,980,554 120,511,936,300 247,996,885,014 190,192,224,700 외환거래이익 23,418,032,160 17,216,873,497 27,194,156,007 40,967,476,225 기타영업수익 18,017,181,193 15,567,202,336 23,162,497,916 21,684,740,909 영 업 수 익 합 계 759,089,845,561 839,205,278,264 1,647,662,690,835 1,821,576,539,177 나. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제72기 반기 제71기 제70기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 537,592 6.10% 537,592 6.33% 537,592 5.91% 자본잉여금 1,327 0.02% 1,327 0.02% 1,327 0.01% 자본조정 ( 10,804) (0.12%) (10,804) (0.13%) (6,344) (0.07%) 기타포괄손익누계액 127,943 1.45% 120,209 1.42% 116,540 1.28% 이익잉여금 312,975 3.55% 299,524 3.53% 295,864 3.25% 예수부채 고객예수금 925,393 10.49% 959,912 11.30% 1,114,090 12.26% 신용대주담보금 2 0.00% 496 0.01% 193 0.00% 신용공여담보금 22,086 0.25% 13,601 0.16% 9,374 0.10% 기타 2,430 0.03% 2,953 0.03% 2,700 0.03% 차입부채 콜머니 89,615 1.02% 22,055 0.26% 27,726 0.30% 차입금 972,988 11.03% 1,114,481 13.12% 1,410,805 15.52% RP매도 3,028,200 34.33% 2,746,474 32.34% 2,429,361 26.72% 매도파생결합증권 831,953 9.43% 835,351 9.84% 871,876 9.59% 파생상품 43,068 0.49% 66,344 0.78% 31,484 0.35% 사채 40,000 0.45% 42,356 0.50% 50,000 0.55% 기타 869,058 9.85% 811,246 9.55% 849,775 9.35% 기타부채 지급보증충당금 9,523 0.11% 5,048 0.06% 1,448 0.02% 기타 1,016,278 11.52% 925,442 10.90% 1,347,036 14.82% 합 계 8,819,627 100.00% 8,493,608 100.00% 9,090,847 100.00% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제72기 반기 제71기 제70기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 403,214 4.57% 423,457 4.99% 485,302 5.34% 예치금 557,495 6.32% 658,002 7.75% 787,180 8.66% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 5,288,458 59.96% 4,941,894 58.18% 5,113,152 56.25% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 224,816 2.55% 219,618 2.59% 222,729 2.45% 상각후원가측정금융자산 28,469 0.32% 21,877 0.26% 8,406 0.09% 파생상품 61,455 0.70% 81,925 0.96% 30,998 0.34% 대출채권 신용공여금 695,080 7.88% 687,859 8.10% 740,252 8.14% 대여금 6,927 0.08% 6,531 0.08% 5,193 0.06% 기타 192,505 2.18% 207,380 2.44% 142,875 1.57% 유형자산 86,234 0.98% 92,620 1.09% 103,903 1.14% 기 타 1,274,973 14.46% 1,152,443 13.57% 1,450,856 15.96% 합 계 8,819,627 100.00% 8,493,608 100.00% 9,090,847 100.00% 2-1. 영업종류별 현황 가. 영업부문 개요 연결실체는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 선물중개업 장내 및 장외 파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁, 그 수탁의 중개, 결제, 청산업무, 파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동 자산운용업 집합투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 (1) 당반기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태표는 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 16,731,895 16,300,000 115,552,882 322,317,132 14,332,012 562,678,471 (8,242,753) 1,039,669,639 Ⅱ. 증권 (1) 452,902,552 3,334,270,677 46,243,158 53,993,596 24,048,087 2,019,728,154 (89,498,239) 5,841,687,985 Ⅲ. 파생상품자산 - - 58,822,176 181,427 - - - 59,003,603 Ⅳ. 상각후원가측정대출채권 717,460,088 - - - - 233,465,224 - 950,925,312 Ⅴ. 유형자산 - - - 6,779,663 4,095,924 74,059,860 - 84,935,447 Ⅵ. 기타자산(2) 471,440,046 312,636,815 1,354,697 15,165,388 9,278,381 264,393,974 (4,625,535) 1,069,643,766 자산총계 1,658,534,581 3,663,207,492 221,972,913 398,437,206 51,754,404 3,154,325,683 (102,366,527) 9,045,865,752 부 채 Ⅰ. 예수부채 549,543,183 - 28,164,811 295,964,558 - 122,507,775 (8,242,755) 987,937,572 Ⅱ. 차입부채 (3) 621,298,592 2,528,985,608 897,855,121 10,000,000 3,000,000 1,954,009,580 27,365,370 6,042,514,271 Ⅲ. 파생상품부채 - - 58,211,835 285,745 - 11,260 - 58,508,840 Ⅳ. 기타부채(4) 466,737,323 126,481,827 582,571 21,040,447 17,312,067 279,074,673 703,717 911,932,625 부채총계 1,637,579,098 2,655,467,435 984,814,338 327,290,750 20,312,067 2,355,603,288 19,826,332 8,000,893,308 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.(2) 무형자산, 투자부동산, 기타금융자산, 기타비금융자산 등이 포함되어 있습니다.(3) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다.(4) 충당부채, 기타금융부채, 기타비금융부채, 리스부채 등이 포함되어 있습니다. < 제 71(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 25,959,798 - 170,860,080 350,473,320 14,253,624 451,639,505 (7,085,097) 1,006,101,230 Ⅱ. 증권 (1) 425,913,691 3,414,722,449 31,205,570 50,720,611 24,029,514 1,748,666,208 (85,968,630) 5,609,289,413 Ⅲ. 파생상품자산 - - 54,751,491 776,137 - 72,707 - 55,600,335 Ⅳ. 상각후원가측정대출채권 671,667,497 - - - 27,667 158,771,890 - 830,467,054 Ⅴ. 유형자산 - - - 6,628,436 4,552,870 78,288,323 - 89,469,629 Ⅵ. 기타자산(2) 623,345,762 244,687,015 695,103 18,892,654 10,837,218 216,753,993 (6,807,363) 1,108,404,382 자산총계 1,746,886,748 3,659,409,464 257,512,244 427,491,158 53,700,893 2,654,192,626 (99,861,090) 8,699,332,043 부 채 Ⅰ. 예수부채 649,523,920 - 8,967,811 323,000,729 - 13,347,975 (7,085,099) 987,755,336 Ⅱ. 차입부채 (3) 593,312,624 2,426,426,465 846,589,909 9,000,000 3,000,000 1,841,403,133 18,763,228 5,738,495,359 Ⅲ. 파생상품부채 - - 50,880,217 551,198 - - - 51,431,415 Ⅳ. 기타부채(4) 614,589,520 16,263,534 3,747,831 27,711,064 19,542,729 231,439,369 (3,548,813) 909,745,234 부채총계 1,857,426,064 2,442,689,999 910,185,768 360,262,991 22,542,729 2,086,190,477 8,129,316 7,687,427,344 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.(2) 무형자산, 투자부동산, 기타금융자산, 기타비금융자산, 금융리스채권 등이 포함되어 있습니다.(3) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다.(4) 충당부채, 기타금융부채, 기타비금융부채, 리스부채 등이 포함되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 Ⅰ. 영업수익 69,438,602 233,443,622 216,812,857 111,903,850 10,599,173 122,208,606 (5,316,864) 759,089,846 수수료수익 28,768,659 81,590 111,554 11,410,575 8,319,708 44,327,061 (2,122,833) 90,896,314 금융수익 (1) 40,609,792 222,848,093 216,701,303 99,760,584 2,007,953 68,934,325 (685,699) 650,176,351 기타영업수익 60,151 10,513,939 - 732,691 271,512 8,947,220 (2,508,332) 18,017,181 Ⅱ. 영업비용 74,282,804 198,575,493 217,528,054 107,415,506 9,886,171 107,845,152 (194,443) 715,338,737 수수료비용 5,864,814 890,066 - 5,867,780 239,198 2,571,735 (2,152,262) 13,281,331 금융비용 (2) 21,584,628 187,915,632 214,682,483 87,464,536 1,019,927 58,931,707 2,154,148 573,753,061 판매비와관리비 46,833,362 9,769,795 2,845,571 14,023,592 8,615,991 46,311,676 (196,329) 128,203,658 기타영업비용 - - - 59,598 11,055 30,034 - 100,687 Ⅲ. 영업외손익 - - - 331,199 (119,294) 608,318 1,599,641 2,419,864 Ⅳ. 법인세비용 - - - 1,065,895 309,534 7,054,334 1,408,792 9,838,555 Ⅴ. 반기순이익(손실) (4,844,202) 34,868,129 (715,197) 3,753,648 284,174 7,917,438 (4,931,572) 36,332,418 (1) 당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 이자수익, 외환거래이익이 포함되어 있습니다. (2) 당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 상각후원가측정금융상품관련손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다. <제 71(전) 기 반기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 Ⅰ. 영업수익 86,563,816 294,001,297 210,144,409 105,887,660 19,602,117 119,907,158 3,098,822 839,205,279 수수료수익 34,601,328 78,065 1,132,932 10,590,343 8,984,166 54,856,501 (235,516) 110,007,819 금융수익 (1) 51,962,488 286,185,901 209,011,477 94,700,985 9,347,495 58,650,076 3,771,836 713,630,258 기타영업수익 - 7,737,331 - 596,332 1,270,456 6,400,581 (437,498) 15,567,202 Ⅱ. 영업비용 88,751,181 270,008,953 220,951,609 100,150,807 13,019,734 110,150,181 9,407,373 812,439,838 수수료비용 9,803,948 1,188,071 - 5,277,774 447,510 1,648,744 (813,604) 17,552,443 금융비용 (2) 30,488,672 259,527,435 218,301,824 83,084,975 4,776,243 65,749,997 10,529,578 672,458,724 판매비와관리비 42,569,365 9,293,447 2,649,785 11,776,081 7,778,383 42,646,170 (316,207) 116,397,024 기타영업비용 5,889,196 - - 11,977 17,598 105,270 7,606 6,031,647 Ⅲ. 영업외손익 - - - 260,332 1,469 (27,820) 2,407,886 2,641,867 Ⅳ. 법인세비용 - - - 1,138,447 219,068 988,143 (366,064) 1,979,594 Ⅴ. 반기순이익(손실) (2,187,365) 23,992,344 (10,807,200) 4,858,738 6,364,784 8,741,014 (3,534,601) 27,427,714 (1) 당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 상각후원가측정금융상품관련이익, 이자수익, 외환거래이익이 포함되어 있습니다. (2) 당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다. 나. 위탁매매업무 (1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제72기 반기 제71기 장내 장외 장내 장외 예 수 금평 잔 위탁자예수금 469,681 - 492,938 - 선물거래예수금 362,998 - 392,785 - 거래실적 주식 68,072,716 17,204 129,021,361 46,938 채권 1,243,973 13,780,682 9,758,020 74,979,127 기업어음 - 60,194,052 - 287,884,671 외화증권 1,225,115 27,943 1,751,636 46,205 선물 983,799,917 - 1,387,960,729 - 옵션 3,374,244 - 3,820,944 - 합계 1,057,715,966 74,019,883 1,532,312,690 362,956,941 주) K-IFRS 연결기준 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제72기 반기 제71기 수탁수수료 39,848 77,676 매매수수료 9,639 17,376 수 지 차 익 30,210 60,300 주) K-IFRS 연결기준임 다. 유가증권 자기매매업무 (1) 유가증권 운용내역(가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제72기 반기 제71기 처분차익(차손) 5,367 (-) 27,590 평가차익(차손) (-) 8,062 (-) 1,997 배당금수익 1,170 1,065 합 계 (-) 1,526 (-) 28,522 주) K-IFRS 연결기준임 ( 나 ) 채 권 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제72기 반기 제 71기 처분 · 상환차익 ( 차손 ) (-) 1,167 27,563 평가차익 ( 차손 ) 11,474 25,908 채권이자 77,816 135,720 합 계 88,123 189,191 주 ) K-IFRS 연결기준임 ( 기업융통어음 및 전자단기사채 포함 ) ( 다 ) 집합투자증권 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제72기 반기 제 71 기 처분 · 상환차익 ( 차손 ) (-) 5,555 8,916 평가차익 ( 차손 ) 9,668 16,388 분배금수익 661 1,293 합 계 4,773 26,596 주 ) K-IFRS 연결기준임 ( 라 ) 파생상품 운용수지 1) 장내선물거래 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제72기 반기 제 71 기 매매차익 ( 차손 ) 14,611 27,860 정산차익 ( 차손 ) (-) 2,650 (-) 11,959 합 계 11,961 15,901 주 ) K-IFRS 연결기준임 2) 신종증권거래 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제72기 반기 제 71 기 처분차익 ( 차손 ) (-) 9,307 (-) 43,457 평가차익 ( 차손 ) (-) 14,630 (-) 13,380 합 계 (-) 23,937 (-) 56,837 주 ) K-IFRS 연결기준임 3) 장외파생상품거래 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제72기 반기 제 71 기 매매차익 ( 차손 ) 2,298 9,832 평가차익 ( 차손 ) 3,951 (-) 12,506 합 계 6,249 (-) 2,675 주 ) K-IFRS 연결기준임 라 . 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제72기 반기 제 71 기 주관사 실적 인수 실적 인수 수수료 주관사 실적 인수 실적 인수 수수료 기업공개 8,000 - 150 - 17,176 451 주식 10,360 - 30 84,988 226,908 1,514 국채 / 지방채 - 574,453 - - - - 특수채 - - - 20,000 460,000 210 금융채 55,000 1,976,634 597 10,000 3,031,366 1,288 회사채 355,650 727,495 3,255 828,227 1,526,027 5,621 기 타 25,000 523,598 4,899 200,525 11,564,245 8,577 합 계 454,010 3,802,180 8,930 1,143,739 16,825,723 17,661 주 ) K-IFRS 연결기준임 (2) 인수업무수지 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제72기 반기 제 71 기 인수수수료 8,930 17,661 주 ) K-IFRS 연결기준임 마. 신용공여업무 (1) 신용공 여한 도 (2024.6.30 기준) - 9,929억원 (자 기신용 + 유통신용 + 대주 + 담보대출)(2) 신용이자율 15일 이내 30일 이내 60일 이내 90일 이내 90일 초과 연체 7.5% 8.0% 8.7% 9.4% 9.7% 연체시점 +3%(최대 12%) (3) 대출이자율 V-VIP등급 VIP등급 ROYAL등급 GOLD등급 일반 7.5% 7.5% 8.0% 8.5% 9.0% (4) 신용공여 월별 평잔 (단위 : 백만원) 구 분 자기신용 유통신용 대주 대출 2024. 1 58,204 277,764 10 348,776 2024. 2 61,002 275,196 - 338,003 2024. 3 63,853 288,561 - 337,955 2024. 4 66,810 284,670 - 350,579 2024. 5 66,667 290,617 - 345,571 2024. 6 67,776 299,825 - 346,365 평 균 64,052 286,106 2 344,542 ※ 신용금액은 일평잔 기준으로 작성 되었음 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제72기 반기 제71기 잔고 조건부매도 2,934,404 2,866,567 거래금액 조건부매도 118,967,309 220,781,027 주) K-IFRS 연결기준임 사. 투자일임업무(1) 투자운용인력 현황 (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위 : 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모 강동훈 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20231207 2022.02 한밭대 기계공학 졸업2023.01 ~ 유진투자증권 20240110 상근 1 10 권기환 WM센터장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20000928 2000.02 서울대 미학과 졸업1999.12 ~ 2004.06 브릿지증권2004.07 ~ 유진투자증권 20040715 상근 4 184 김건국 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20141114 2015.08 인하대 수학과 졸업2015.08 ~ 유진투자증권 20160218 상근 2 21 김경준 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20161209 2018.02 전남대 통계학과 졸업2017.12 ~ 유진투자증권 20180423 상근 3 626 김미희 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 2002.12 충북대 국제경영학 졸업 2004.12 충북대(원) 국제경영학 졸업 2004.11 ~ 2019.04 한화투자증권 2021.01 ~ 유진투자증권 20210126 상근 2,889 31,446 김민경 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20100520 1998.02 배화여대 영어통역과 졸업 1997.12 ~ 1999.06 한화증권 2000.02 ~ 2003.07 브릿지증권 2004.03 ~ 유진투자증권 20100608 상근 1 4 김민호 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20171208 2020.02 건양대 금융국제학과 졸업 2020.09 ~ 유진투자증권 20210330 상근 4 37 김선일 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2011.02 조선대 경제학과 졸업 2010.12 ~ 유진투자증권 20210420 상근 46 2,312 김영범 영업상무 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20040402 1988.02 서울시립대 도시계획학과 졸업1990.08 ~ 2007.11 한국투자증권2007.11 ~ 유진투자증권 20080822 상근 2 7 김지훈 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20200618 2020.08 한양대 경영학과 졸업2020.05 ~ 2022.09 부국증권2022.10 ~ 유진투자증권 20221020 상근 44 1,236,982 김현순 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20010509 1989.02 전남여상 졸업1989.04 ~ 유진투자증권 20011019 상근 5 367 남균호 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20180705 2018.02 세종대 경영학과 졸업2018.10 ~ 유진투자증권 20210413 상근 2 64 문준석 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160708 1999.02 전주대 통계학과 졸업1999.01 ~ 1999.09 흥국생명1999.10 ~ 2004.06 굿모닝신한증권2004.07 ~ 유진투자증권 20160712 상근 10 395 박상현 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150122 1999.02 울산대 법학과 졸업1999.04 ~ 2003.02 현대투자신탁2004.12 ~ 2008.09 삼성생명2010.07 ~ 2011.09 IBK투자증권2011.10 ~ 2014.04 KTB투자증권2014.05 ~ 유진투자증권 20150122 상근 2 1,976 박상훈 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20200618 2022.08 가천대 경영학과 졸업2023.01 ~ 유진투자증권 20240319 상근 1 50 박으뜸 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20220413 2008.02 숭실대 국제통상학과 졸업2007.12 ~ 유진투자증권 20220413 상근 41 2,764 박재위 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20210624 2005.02 연세대(원주) 경영학2005.01 ~ 2010.08 에프엔가이드2010.08 ~ 2015.03 현대차증권2015.03 ~ 2022.03 신한금융투자2022.04 ~ 유진투자증권 20231128 상근 2,921 34,971 박태현 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2016.08 명지대 영어영문학과 졸업2017.05 ~ 유진투자증권 20220420 상근 5 182 서대원 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20210624 2022.02 경북대 불어불문학과 졸업2021.12 ~ 유진투자증권 20230303 상근 1 49 서일원 영업이사 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20021128 1986.02 전남대 사회학과 졸업2003.08 전남대학원 재무학과 졸업1999.10 ~ 2002.08 제일투자증권2002.08 ~ 유진투자증권 20021128 상근 28 349 서재영 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20220503 2021.02 명지대 경영학과 졸업2021.01 ~ 2021.10 글로벌투자자문2021.12 ~ 유진투자증권 20220503 상근 1 30 손성현 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2005.02 부산외대 인터넷응용학과 졸업2010.12 ~ 2011.07 하나금융투자2011.08 ~ 2012.02 현대차투자증권2012.03 ~ 유진투자증권 20170412 상근 2 132 손용호 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20010508 1995.02 조선대 경영학과 졸업1994.12 ~ 유진투자증권 20010508 상근 1 34 손현두 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20220524 2022.02 건국대 영어영문학과 졸업2021.12 ~ 유진투자증권 20220524 상근 2,921 34,971 시우동 영업이사 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20000506 1987.02 고려대 경제학과 졸업1987.03 ~ 1994.08 한미은행1994.09 ~ 2002.11 하나은행2002.11 ~ 2008.05 한국투자증권2008.07 ~ 유진투자증권 20080703 상근 4 185 신동국 영업전무 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 1993.02 한양대 경제학과 졸업1993.01 ~ 2000.12 메리츠종금증권2000.01 ~ 2002.12 삼성증권2002.01 ~ 2005.12 미래에셋증권2005.01 ~ 2017.03 교보증권2017.03 ~ 유진투자증권 20180508 상근 104 22,031 신동열 부지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20090508 2009.02 울산대 스페인어학과 졸업2009.12 ~ 유진투자증권 20150109 상근 3 550 신찬호 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2017.02 국민대 경영정보시스템학 졸업2016.12 ~ 유진투자증권 20180622 상근 21 542 신희탁 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20180322 2021.08 동국대 경제학과 졸업2022.03 ~ 유진투자증권 20220812 상근 2 8 안상현 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20090731 2010.02 명지대 경영학과 졸업2009.12 ~ 유진투자증권 20110114 상근 24 3,161 양현재 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20210210 2017.02 건국대 경제학과 졸업2023.04 ~ 유진투자증권 20230407 상근 5 579 육근웅 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20181203 2009.08 계명대 신문방송학 졸업2009.11 ~ 유진투자증권 20190328 상근 1 210 윤명진 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20180322 2017.02 울산대 경제학과 졸업2018.10 ~ 유진투자증권 20210602 상근 1 53 윤석환 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20190704 2016.08 영남대 국제통상학과 졸업2016.12 ~ 유진투자증권 20221206 상근 1 30 이광익 팀장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160708 2002.08 서울대 전기공학과 졸업2006.08 ~ 2010.09 대우증권2010.10 ~ 유진투자증권 20160712 상근 2,924 35,001 이서준 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20220624 2022.03 전남대 농업경제학과 졸업2021.12 ~ 유진투자증권 20220624 상근 1 180 이소미 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20210210 2016.08 한남대 경영학과 졸업2016.12 ~ 유진투자증권 20210217 상근 12 616 이유나 부지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20190704 2006.02 경기대 국어국문학과 졸업1999.08 ~ 2002.03 서울증권2003.08 ~ 유진투자증권 20231011 상근 3 70 이재식 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 2008.02 계명대 광고홍보학과 졸업2007.12 ~ 유진투자증권 20150807 상근 18 3,028 이종민 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20220502 2021.02 경북대 영어영문학과 졸업2020.09 ~ 유진투자증권 20220502 상근 1 12 이지혜 부센터장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20180322 1993.02 덕성여대 회계학과 졸업2008.02 고려대 대학원 마케팅 석사2019.08 동국대 대학원 재무회계학 박사1993.03 ~ 2023.04 시티은행2023.05 ~ 유진투자증권 20231110 상근 18 3,396 이희진 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20100520 1999.02 한양여전 영어과 졸업1999.01 ~ 2008.01 신영증권2008.02 ~ 유진투자증권 20180620 상근 5 368 정계두 WM센터장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20000928 1996.02 광주대 경제학과 졸업2007.08 전남대학원 경영학과 졸업1990.01 ~ 유진투자증권 20010508 상근 25 4,610 정유리 과장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 2013.02 이화여대 경제학과 졸업2012.12. ~ 유진투자증권 20151106 상근 2,889 31,446 최우석 센터장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20100520 2000.02 홍익대 경영학과 졸업2000.12 ~ 유진투자증권 20011019 상근 3 159 허진영 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160325 2018.02 한양대 경영학과 졸업2017.12 ~ 유진투자증권 20180308 상근 21 3,928 (2) 투자일임계약 현황 (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위 : 명, 개, 백만원) 구 분 제72기 반기 제71기 증감 고객수 14,623 14,192 431 일임계약건수 15,023 14,536 487 일임계약자산 총액(계약금액) 1,458,127 1,458,908 (-) 782 일임계약자산 총액(평가금액) 1,447,941 1,412,678 35,263 (3) 일임수수료 수입 현황 (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위 : 백만원) 　구 분 제72기 반기 제71기 증감 일임수수료 일반투자자 1,210 2,257 (-) 1,047 전문투자자 412 620 (-) 208 계 1,622 2,877 (-) 1,255 기타수수료 일반투자자 387 2,890 (-) 2,503 전문투자자 31 837 (-) 806 계 418 3,727 (-) 3,309 합계 일반투자자 1,597 5,147 (-) 3,550 전문투자자 443 1,457 (-) 1,014 계 2,040 6,603 (-) 4,564 (4) 투자일임재산 (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 14,695 190,478 29 6,574 14,724 197,052 전문투자자 8 11,828 - - 4 - - - 21 113,743 - - 243 10,289 23 1,125,216 299 1,261,075 계 8 11,828 - - 4 - - - 21 113,743 - - 14,938 200,766 52 1,131,790 15,023 1,458,127 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 14,695 190,478 29 6,574 14,724 197,052 전문투자자 8 11,828 - - 4 - - - 21 113,743 - - 243 10,289 23 1,125,216 299 1,261,075 계 8 11,828 - - 4 - - - 21 113,743 - - 14,938 200,766 52 1,131,790 15,023 1,458,127 (5) 투자일임재산 운용현황 (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위 : 건, 백만원) 계정명 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 960 215 1,175 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 319,730 - 319,730 기업어음증권(CP) 382,450 - 382,450 기타 66,173 - 66,173 소계 769,312 215 769,527 증권 채무증권 국채·지방채 54,511 - 54,511 특수채 - - - 금융채 102,252 - 102,252 회사채 274,673 - 274,673 기타 15,958 - 15,958 소계 447,394 - 447,394 지분증권 주식 59,158 1,073 60,231 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 59,158 1,073 60,231 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 168,336 - 168,336 기타 1 - 1 소계 168,337 - 168,337 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS - - - ELW - - - 기타 35 - 35 소계 35 - 35 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 674,924 1,073 675,997 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 2,417 - 2,417 기타 - - - 소계 2,417 - 2,417 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 2,417 - 2,417 기타 - - - 합계 1,446,653 1,288 1,447,941 아. 신탁업무 (1) 재무제표① 재무상태표 (신탁계정) (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위 : 백만원) 과목 금액 Ⅰ.자산총계 5,564,871 1. 현금및예치금 4,480,297 나. 예치금 4,480,297 1) 원화예치금 4,480,017 나) 원화타점예치금 4,480,017 마) 기타예치금 - 2) 외화예치금 280 가) 외화타점예치금 280 2. 증권　　　　　　　　　　　　 617,260 가. 지분증권　　　　　　　　　　　　　 144,333 1) 주식 84,324 2) 출자금 60,009 나. 채무증권 78,540 4) 금융채　　　　　　　　 48,740 나)기타금융채 48,740 5) 사채 29,800 다. 외화증권　　　　　　　　　 9,724 1) 외화주식 293 3) 기타 9,431 라. 매입어음 369,186 2) 기업어음 364,186 5) 발행어음 5,000 마. 수익증권 15,477 2) 주식형수익증권 88 3) 기타 수익증권 15,389 3. 금전채권　　　　　　　　　　　　　 227,636 라. 환매조건부매수　　　　　　　　　　　　 35,680 마. 추심금전채권 191,956 8. 기타자산　　　　　　　　　　　　 103,012 나. 선급법인세 14 다. 미수금 4 1) 매도증권미수금 4 가) 주식미수금 4 라. 미수수익 102,927 1) 미수이자 102,927 마. 선급금 67 1) 채권경과이자 31 4) 기타 36 11. 손익 136,666 가. 손실금 136,666 Ⅱ.부채총계 5,564,871 1. 금전신탁 5,134,466 나. 특정금전신탁 5,134,466 1) 수시입출금식 68,950 2) 자문형 5,101 3) 자사주 2,700 4) 채권형 463,729 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 160,735 7) 정기예금형 4,420,602 8) 기타 12,649 2. 재산신탁 192,356 가. 유가증권의신탁 400 1) 관리유가증권신탁 400 나. 금전채권의신탁 191,956 10. 기타부채 101,383 라. 미지급금 298 1) 매수증권미지급금 298 가) 주식미지급금 100 라) 기타 198 바. 미지급신탁보수 224 사. 미지급신탁이익 100,861 12.손익 136,666 가. 이익금 136,666 ② 손익계산서 (신탁계정) (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위 : 백만원) 과목 금액 Ⅰ. 신탁이익계 136,666 1. 예치금이자 126,201 가. 원화예치금이자 126,201 2) 원화타점예치금이자 126,201 2. 증권이자 5,961 라. 금융채이자 1,437 2) 기타금융채이자 1,437 마. 사채이자 222 사. 매입어음이자 4,199 2) 기업어음이자 4,102 5) 발행어음이자 97 아. 수익증권이자 103 3) 기타수익증권이자 103 3. 금전채권이자 778 라. 환매조건부채권이자 778 4. 배당금수익 1,113 5. 증권매매이익 144 가. 지분증권매매이익　　　　　　　　　　　 65 라. 매입어음매매이익 70 1) 기업어음매매이익 70 마. 수익증권매매이익 9 15. 기타수익 2,469 가. 외환매매익 2,271 파. 기타잡수익 198 1) 신탁이익조정계정 194 2) 기타잡수입 4 Ⅱ. 신탁손실계 136,666 1. 금전신탁이익 127,318 나. 특정금전신탁이익 127,318 1) 수시입출금식신탁이익 2,129 2) 자문형신탁이익 (- ) 12 3) 자사주신탁이익 1 4) 채권형신탁이익 (- ) 669 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 817 7) 정기예금형신탁이익 124,926 8) 기타신탁이익 126 2. 재산신탁이익 - 가. 유가증권신탁이익 - 1) 관리유가증권신탁이익 - 9. 증권매매손실 6,743 가. 지분증권매매손실　　　　　　　　　　　 3 나. 채무증권매매손실 1,533 라. 매입어음매매손실 5,207 1) 기업어음매매손실 5,207 마. 수익증권매매손실 - 13. 파생상품거래손실 1,687 나. 장외파생상품거래손실 1,687 1) 장외파생상품매매손실 1,687 20. 신탁보수 767 21. 기타비용 151 사. 외환매매손 151 (2) 신탁별 수익/수탁현황① 수익현황 (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 27 - - 27 자문형 86 - - 86 자사주 - - - - 채권형 181 - - 181 주식형(자문형, 자사주 제외) 280 10 - 290 주가연계신탁 - - - - 정기예금형 170 - - 170 퇴직연금 확정급여형 - - - - 확정기여형 - - - - IRA형 - - - - 소계 - - - - 기타 - - - - 금전신탁 소계 744 10 - 754 재산신탁 증권 0 - - 0 금전채권 23 - - 23 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁 계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 23 - - 23 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 767 10 - 777 ② 신탁별 수탁현황 (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위 : 건, 백만원) 구분 2023-12-31 증가 감소 2024-06-30 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 39 51,601 6 532,771 12 515,421 33 68,950 자문형 - - 69 5,101 - - 69 5,101 자사주 1 500 2 2,700 1 500 2 2,700 채권형 102 676,585 551 225,769 236 438,625 417 463,729 주식형(자문형, 자사주 제외) 2,271 151,497 182 14,245 97 5,007 2,356 160,735 주가연계신탁 - - - - - - - - 정기예금형 54 6,387,557 14 2,365,811 38 4,332,766 30 4,420,602 퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - - 확정기여형 - - - - - - - - IRA형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 기타 255 12,690 - 3 41 44 214 12,649 금전신탁 소계 2,722 7,280,430 824 3,146,399 425 5,292,363 3,121 5,134,466 재산신탁 증권 1 400 - - - - 1 400 금전채권 7 165,956 1 26,000 - - 8 191,956 동산 - - - - - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - - - - - 관리형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 관리신탁 갑종 - - - - - - - - 을종 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 처분신탁 - - - - - - - - 담보신탁 - - - - - - - - 분양관리신탁 - - - - - - - - 부동산신탁 계 - - - - - - - - 부동산관련권리 - - - - - - - - 무체재산권 - - - - - - - - 재산신탁 소계 8 166,356 1 26,000 - - 9 192,356 종합재산신탁 - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - 합계 2,730 7,446,786 825 3,172,399 425 5,292,363 3,130 5,326,822 (3) 금전신탁 자금 운용 현황 (기준일 : 2024년 6월 30일) (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채·지방채 금융채 기업어음 (직매입분) (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 33,535 - 35,680 - - 416 - 69,631 자문형 - 1,676 - - - - - - - - - - - - - - 1,676 - 3,414 - - - - 5 - 5,095 자사주 - - 100 - - - - - - - - - - - - - 100 - 2,700 - - - - 1 - 2,801 채권형 - 28,124 - - 48,740 364,186 185,018 179,168 - - - - - 5,000 - - 446,049 - 19,298 - - - - 3,078 - 468,425 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 143,833 - - - - - - 3,080 - - - - 9,724 - 156,637 - 747 - - - - 14 - 157,398 주가연계신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4,420,602 - - - - 99,462 - 4,520,064 퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 확정기여형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - IRA형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - - 12,398 - - - - - - 12,398 - 36 - - - - 0 - 12,434 금전신탁합계 - 29,800 143,933 - 48,740 364,186 185,018 179,168 - 15,478 - - - 5,000 9,724 - 616,860 - 4,480,332 - 35,680 - - 102,976 - 5,235,848 자. 부수업무 (1) 회사채 지급보증 업무 (가) 기업규모별 보증 현황 - 해당사항 없음 (나) 대지급 발생 현황 - 해당사항 없음 (2) 기타 부수업무 ① 유진투자증권 (단위 : 백만원) 구분 제72기 반기 제 71 기 제 70 기 사채모집수탁수수료 39 78 27 CD매매손익 27 160 119 금융자문 및 자산관리수수료 15,521 32,948 62,364 증권 대차거래 수수료 767 3,078 2,715 부동산임대 607 875 1,251 ② 유진자산운용 (단위 : 백만원) 구분 제36기 반기 제35기 제34기 대출의 중개, 주선 또는 대리 20 40 755 유동화전문회사의 업무수탁 118 319 326 부동산컨설팅 10 특별자산 사업관련 자문 및컨설팅 업무부동산, 특별자산 관련 대주의대리기관 업무 - - 29 부동산 개발사업 관련 컨설팅 및지원 - 515 - ③ 유진투자선물 (단위 : 백만원) 구분 제35기 반기 제34기 제33기 대출의 중개, 주선 또는 대리 - - 1,100 금융투자상품 거래 고객 상호소개수수료 - 51 - 3. 파생상품거래 현황 가. 장내외 파생상품업 (1) 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 2,486,800 - 1,034,067 - - 3,520,867 매매목적 99,191 2,290,014 3,269,064 - 29,985 5,688,255 거래장소 장내거래 2,555,991 38,747 4,284,858 - 3,106 6,882,702 장외거래 30,000 2,251,267 18,273 - 26,879 2,326,419 거래형태 선 도 - 2,251,267 - - - 2,251,267 선 물 99,191 38,747 3,758,525 - 3,106 3,899,569 스 왑 2,486,800 - 18,273 - 26,879 2,531,952 옵 션 - - 526,333 - - 526,333 주) K-IFRS 연결기준임 (2) 신용파생상품 거래현황(가) 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분　 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 200,000 444,499 644,499 200,000 305,579 505,579 Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - - - Credit Linked Note - - - - - - 기 타 - - - - - - 계 200,000 444,499 644,499 200,000 305,579 505,579 (나) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 유진투자증권 NH투자증권 2020-03-16 2024-12-20 138,920 대한민국 CDS 유진투자증권 현대차증권 2021-06-28 2026-05-13 40,000 KB손해보험 CDS 하오준케이제사차 유진투자증권 2021-06-28 2026-05-13 40,000 KB손해보험 CDS 유진투자증권 한국투자증권 2021-09-16 2028-12-20 100,000 중국 CDS 스카이오션제이차 유진투자증권 2021-09-16 2026-09-21 100,000 중국 CDS 유진투자증권 교보증권 2022-01-13 2027-06-20 100,000 중국 CDS 하이도미구차 유진투자증권 2022-01-13 2027-06-20 100,000 중국 CDS 유진투자증권 유안타증권 2022-03-03 2025-03-14 100,000 KT CDS 미르원제일차 유진투자증권 2022-03-03 2025-03-14 100,000 KT CDS 유진투자증권 하나금융투자 2022-06-17 2025-06-17 60,000 한국전력 CDS 뉴한양제일차 유진투자증권 2022-06-17 2025-06-17 60,000 한국전력 CDS 유진투자증권 NH투자증권 2023-08-16 2028-06-20 105,579 SK하이닉스 CDS 캐슈넛골드주식회사 유진투자증권 2023-08-16 2028-06-20 105,579 SK하이닉스 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (2024년 6월 30일 현재) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 7 - - 7 부산 1 - - 1 대구 1 - - 1 인천 - - - - 광주 1 - - 1 대전 1 - - 1 울산 1 - - 1 경기도 1 - - 1 강원도 - - - - 충청북도 - - - - 충청남도 1 - - 1 경상북도 1 - - 1 경상남도 - - - - 전라북도 - - - - 전라남도 - - - - 제주도 - - - - 해외 - - - - 계 15 - - 15 주1) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (2024년 6월 30일 현재) (단위: 천원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 점 - - - - 지 점 2,371,743 1,295,513 3,667,256 - 기 타 9,531,170 5,117,963 14,649,133 - 합 계 11,902,913 6,413,476 18,316,389 - 다. 자동화기기 설치 현황 - 해당사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 순자본비율 (1) 당기말 현재 연결기준 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제72기 반기 제71기 제70기 영업용순자본 (A) 883,731 847,942 816,593 총위험액 (B) 397,468 397,079 434,779 잉여자본 (A-B) 486,263 450,863 381,814 필요유지자본 (C) 130,375 130,375 130,375 순자본비율 [(A-B)/C] 372.97% 345.82% 292.86% 나. 자산부채비율 (1) 유진투자증권 (단위: 백만원) 구분 제72기 반기 제71기 제70기 실질자산(A) 8,437,040 8,063,261 7,437,683 실질부채(B) 7,499,181 7,159,316 6,570,248 자산부채비율(A/B) 112.51% 112.63% 113.20% 주1) K-IFRS 별도기준입니다.주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) 다. 레버리지비율 (1) 유진투자증권 (단위: 백만원) 구분 2024년 반기 2023년 총자산(A) 7,344,620 7,055,948 자기자본(B) 977,366 964,987 레버리지비율(A/B) 751% 731% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. (2) 유진투자선물 (단위: 백만원) 구분 2024년 반기 2023년 총자산(A) 95,321 94,036 자기자본(B) 71,138 67,219 레버리지비율(A/B) 134.0% 139.9% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금, 대손준비금, 장내위탁매매 일시계상미수금을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. 라. 증권업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구 분 2024년 6월말 2023년말 2022년말 2021년말 2020년말 주가지수 KOSPI 2,797.8 2,655.2 2,236.4 2,977.6 2,873.4 KOSDAQ 840.4 866.5 679.2 1,033.9 968.4 시가총액 금액 2,692.3 2,558.3 2,082.7 2,649.7 2,366.1 증가율 5.2% 22.8% (-) 21.4% 12.0% 37.8% 거래대금 금액 2,563.0 4,808.7 3,913.6 6,766.8 5,707.9 증가율 - 22.9% (-) 42.2% 18.6% 149.5% ※ 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간 누적임※ 상기 자료는 한국거래소 통계자료를 기준으로 작성함 마. 경쟁요소 구 분 내 용 경쟁의 특성 완전경쟁시장 진입의 난이도 【자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제12조 제1항】 금융투자업을 영위하려는 자는 다음 각 호의 사항을 구성요소로 하여 대통령령으로 정하는 업무 단위(이하 "인가업무 단위"라 한다)의 전부나 일부를 선택하여 금융위원회로부터 하나의 금융투자업인가를 받아야 한다. 경쟁요인 지배회사 1. 거대자본과 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 증권사의 국내 진출2. 낮아지고 있는 위탁수수료율3. 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발4. 차별화된 금융서비스 제공5. 정확한 투자정보 제공 종속회사1. 파생상품 중개 영업 우수인력 확보2. 차별화된 영업지원 인프라 구축 (리서치, 전산시스템, 성과시스템 등)3. 파생금융상품 취급에 대한 전문성 및 브랜드 인지도4. 가격경쟁력 (수수료 단가)5. 다양한 수익모델 창출6. 마케팅 & 업무지원 (백오피스 지원) 바. 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 구 분 증권관계법령 발행 및 유통 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 기타 금융투자업유관기관 규정 등 과세 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법,금융실명거래및비밀보장에관한법률 등 국제화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 등 기타 주식회사의외부감사에관한법률, 독점규제및공정거래에관한법률, 근로자퇴직급여보장법 등 사. 시장점유율 추이 - 증권 주식 수탁수수료 시장점유율 (단위 : 백만원, %) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 KB증권 115,083 9.76% 426,550 10.69% 330,326 9.86% 미래에셋증권 115,067 9.76% 395,940 9.93% 321,645 9.60% NH투자증권 102,823 8.72% 373,060 9.35% 304,002 9.07% 삼성증권 100,410 8.52% 344,862 8.64% 269,224 8.03% 키움증권 84,835 7.20% 333,469 8.36% 271,167 8.09% 신한금융투자 76,224 6.47% 271,013 6.79% 214,773 6.41% 한국투자증권 65,679 5.57% 232,061 5.82% 194,905 5.82% 대신증권 51,604 4.38% 195,646 4.90% 158,151 4.72% 유안타증권 45,956 3.90% 162,018 4.06% 130,685 3.90% 하나증권 34,852 2.96% 125,372 3.14% 106,339 3.17% 한화투자증권 26,693 2.26% 94,227 2.36% 80,349 2.40% 신영증권 19,588 1.66% 14,818 0.37% 10,160 0.30% 메리츠증권 19,473 1.65% 66,754 1.67% 57,034 1.70% 현대차증권 15,942 1.35% 54,601 1.37% 39,613 1.18% SK증권 15,671 1.33% 60,090 1.51% 56,811 1.70% 교보증권 14,285 1.21% 55,268 1.39% 45,982 1.37% 유진투자증권 13,101 1.11% 51,549 1.29% 41,811 1.25% 주1) 상기 자료는 금융감독원 금융통계정보시스템의 통계치를 기준으로 작성한 것임 - 유진투자선물 국내선물 위탁 M/S 점유율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 1분기 2023년 2022년 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 삼성선물 13,961 67.0% 55,749 65.8% 51,066 64.2% NH선물 4,107 19.7% 20,190 23.8% 21,543 27.1% 유진투자선물 2,765 13.3% 8,833 10.4% 6,943 8.7% 주1) 상기 금액은 국내선물 위탁수수료수익만 반영한 수치임 주2) 상기 자료는 금융투자협회 영업보고서 공시자료를 기준으로 작성함 - 유진투자선물 해외선물 위탁 M/S 점유율 (단위 : 백만원, %) 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 삼성선물 7,691 61.4% 32,098 59.7% 35,706 54.3% 유진투자선물 2,717 21.7% 11,902 22.2% 17,665 26.9% NH선물 2,095 16.8% 9,709 18.1% 12,222 18.6% 주1) 상기 금액은 해외선물 위탁수수료수익만 반영한 수치임주2) 상기 자료는 금융투자협회 영업보고서 공시자료를 기준으로 작성함 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제72기 반기 제 71 기 제 70 기 [현금및현금성자산] 444,964 446,369 477,953 [당기손익-공정가치측정금융자산] 5,531,062 5,301,391 4,590,404 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 223,499 223,656 213,627 [상각후원가측정유가증권] 29,965 26,945 16,738 [파생상품자산] 59,004 55,600 108,127 [관계기업투자자산] 57,162 57,297 53,315 [상각후원가측정대출채권] 950,925 830,467 887,318 [유형자산] 84,936 89,470 99,166 [투자부동산] 18,156 18,235 17,931 [무형자산] 37,275 36,030 30,795 [기타금융자산] 1,578,872 1,573,188 1,556,117 [기타비금융자산] 12,946 15,933 11,335 [금융리스채권] - 196 295 [당기법인세자산] 14,181 21,360 9,548 [이연법인세자산] 2,919 3,195 3,739 자산총계 9,045,866 8,699,332 8,076,408 [예수부채] 987,938 987,755 941,113 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,843,541 1,556,516 1,551,122 [차입부채] 4,198,974 4,181,979 3,789,924 [파생상품부채] 58,509 51,432 96,003 [충당부채] 22,175 22,625 17,763 [기타금융부채] 689,510 686,647 492,087 [기타비금융부채] 103,123 100,220 110,669 [리스부채] 55,841 62,531 69,656 [당기법인세부채] 787 2,247 2,380 [이연법인세부채] 40,495 35,475 30,047 부채총계 8,000,893 7,687,427 7,100,764 [자본금] 537,592 537,592 537,592 [연결자본잉여금] 1,327 1,327 1,327 [연결자본조정] (10,804) (10,804) (10,804) [연결기타포괄손익누계액] 142,703 139,810 128,735 [연결이익잉여금] 374,155 343,980 318,794 [비지배지분] - - - 자본총계 1,044,973 1,011,905 975,644 연결에포함된회사수 21 22 19 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결기준입니다. (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제72기 반기 제71기 반기 제 71 기 제 70 기 Ⅰ. 영업수익 759,090 839,205 1,647,663 1,821,577 Ⅱ. 영업이익 43,751 26,765 27,039 18,123 Ⅲ. 당기순이익 36,332 27,428 30,696 15,672 1. 지배기업지분순이익 36,332 27,428 30,696 15,672 2. 비지배지분순이익 - - - - Ⅳ. 기타포괄손익 2,246 17,744 11,075 17,377 Ⅴ. 총포괄이익 38,578 45,172 41,771 33,049 1. 지배기업지분포괄이익 38,578 45,172 41,771 33,049 2. 비지배지분포괄이익 - - - - Ⅵ. 주당이익(단위:원) 396 299 334 168 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결기준입니다. 나. 요약재무정보 (1) 요약재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제72기 반기 제 71 기 제 70 기 [현금및현금성자산] 408,106 417,016 447,354 [당기손익-공정가치측정금융자산] 5,331,573 5,113,648 4,443,784 [기타포괄 손익-공정가치측정 금융자산 ] 202,308 202,509 193,547 [파생상품자산] 58,822 54,752 107,570 [종속기업및관계기업투자자산] 138,528 135,860 134,218 [상각후원가측정대출채권] 950,925 830,439 887,273 [유형자산] 71,797 76,026 89,220 [투자부동산] 18,156 18,235 17,931 [무형자산] 32,592 31,832 28,323 [기타금융자산] 1,253,738 1,212,032 1,148,802 [기타비금융자산] 11,936 13,740 10,550 [금융리스채권] - 951 1,435 [당기법인세자산] 13,535 20,871 8,975 자산총계 8,492,016 8,127,911 7,518,982 [예수부채] 699,891 671,290 598,972 [당기손익-공정가치측정금융부채] 1,843,541 1,556,516 1,551,122 [차입부채] 4,032,703 4,023,479 3,656,809 [파생상품부채] 58,212 50,880 95,709 [충당부채] 11,021 11,644 7,007 [기타금융부채] 678,153 672,426 471,330 [기타비금융부채] 93,459 88,587 98,729 [리스부채] 49,683 55,580 66,418 [이연법인세부채] 32,498 28,914 24,152 부채총계 7,499,161 7,159,316 6,570,248 [자본금] 537,592 537,592 537,592 [자본잉여금] 1,327 1,327 1,327 [자본조정] (10,762) (10,762) (10,762) [기타포괄손익누계액] 128,606 125,886 115,535 [이익잉여금] 336,092 314,552 305,042 자본총계 992,855 968,595 948,734 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도기준입니다. (2) 요약포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제72기 반기 제71기 반기 제 71 기 제 70 기 Ⅰ. 영업수익 618,985 703,702 1,363,797 1,456,503 Ⅱ. 영업이익 34,144 18,901 13,462 11,314 Ⅲ. 당기순이익 27,698 18,571 15,021 3,677 Ⅳ. 기타포괄손익 2,072 16,495 10,350 15,500 Ⅴ. 총포괄이익 29,770 35,066 25,371 19,177 Ⅵ. 주당이익(단위:원) 302 202 164 39 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도기준입니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 72 기 반기말 2024.06.30 현재 제 71 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　현금및현금성자산 444,964,245,420 446,368,434,398 　당기손익-공정가치측정금융자산 5,531,062,407,963 5,301,390,426,334 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 223,498,834,402 223,656,351,733 　상각후원가측정유가증권 29,964,759,885 26,945,273,761 　파생상품자산 59,003,603,172 55,600,335,487 　관계기업투자자산 57,161,983,499 57,297,360,493 　상각후원가측정대출채권 950,925,312,476 830,467,053,989 　유형자산 84,935,447,120 89,469,629,850 　투자부동산 18,156,107,221 18,235,377,103 　무형자산 37,274,951,035 36,030,138,733 　기타금융자산 1,578,872,123,139 1,573,187,835,014 　기타비금융자산 12,945,886,976 15,933,107,945 　금융리스채권 0 195,788,168 　당기법인세자산 14,180,858,226 21,359,918,375 　이연법인세자산 2,919,231,445 3,195,011,857 　자산총계 9,045,865,751,979 8,699,332,043,240 부채와 자본 　　 　부채 　　 　　예수부채 987,937,572,257 987,755,335,695 　　당기손익-공정가치측정금융부채 1,843,540,729,165 1,556,516,373,522 　　차입부채 4,198,973,541,677 4,181,978,983,937 　　파생상품부채 58,508,839,564 51,431,414,537 　　충당부채 22,175,186,832 22,625,207,610 　　기타금융부채 689,509,627,898 686,646,985,975 　　기타비금융부채 103,124,231,140 100,219,678,167 　　리스부채 55,841,483,468 62,530,624,227 　　당기법인세부채 786,981,392 2,247,440,275 　　이연법인세부채 40,495,115,654 35,475,299,707 　　부채총계 8,000,893,309,047 7,687,427,343,652 　자본 　　 　　지배주주지분 1,044,972,442,932 1,011,904,699,588 　　　자본금 537,592,090,000 537,592,090,000 　　　자본잉여금 1,327,430,780 1,327,430,780 　　　자본조정 (10,803,919,723) (10,803,919,723) 　　　기타포괄손익누계액 142,702,412,998 139,809,312,881 　　　이익잉여금 374,154,428,877 343,979,785,650 　　　　대손준비금 기적립액 3,707,212,432 13,921,223,709 　　　　대손준비금 적립(환입)예정액 11,973,558,892 (10,214,011,277) 　　비지배지분 0 0 　　자본총계 1,044,972,442,932 1,011,904,699,588 　부채와자본총계 9,045,865,751,979 8,699,332,043,240 　 제 72 기 반기말 제 71 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 72 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 71 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) I.영업수익 361,034,268,110 759,089,845,561 365,526,981,148 839,205,278,264 수수료수익 46,561,566,337 90,896,313,812 49,714,470,130 110,007,818,763 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 126,358,915,334 236,534,952,310 144,323,416,011 323,621,113,470 파생상품거래이익 107,134,648,228 255,228,385,532 97,054,788,416 252,280,333,898 이자수익 68,112,130,371 134,994,980,554 62,946,363,337 120,511,936,300 　당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 43,237,443,710 84,106,694,651 36,558,898,692 70,032,329,543 　유효이자율적용이자수익 24,874,686,661 50,888,285,903 26,387,464,645 50,479,606,757 외환거래이익 5,455,000,288 23,418,032,160 5,498,432,225 17,216,873,497 기타영업수익 7,412,007,552 18,017,181,193 5,989,511,029 15,567,202,336 II.영업비용 334,968,238,496 715,338,736,844 373,930,282,370 812,439,837,598 수수료비용 6,324,597,658 13,281,330,746 8,898,368,246 17,552,442,549 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 112,721,421,416 233,301,506,080 189,551,690,004 325,142,151,950 파생상품거래손실 99,494,870,714 229,874,869,683 52,776,119,391 228,659,733,838 상각후원가측정금융상품관련손실 296,060,593 192,587,900 15,532,630,122 15,124,178,110 이자비용 48,880,688,621 96,347,684,647 46,476,603,320 91,696,532,413 외환거래손실 2,439,922,439 14,036,413,128 4,942,802,445 11,836,127,370 판매비와관리비 64,764,727,414 128,203,657,916 49,727,479,336 116,397,024,228 기타영업비용 45,949,641 100,686,744 6,024,589,506 6,031,647,140 III.영업이익(손실) 26,066,029,614 43,751,108,717 (8,403,301,222) 26,765,440,666 IV.영업외수익 1,614,617,557 3,021,336,615 1,797,742,430 3,591,340,593 V.영업외비용 232,299,924 601,472,944 289,393,640 949,473,299 VI.법인세비용차감전순이익(손실) 27,448,347,247 46,170,972,388 (6,894,952,432) 29,407,307,960 VII.법인세비용(수익) 6,773,895,032 9,838,554,516 (5,628,086,336) 1,979,594,360 VIII.반기순이익(손실) 20,674,452,215 36,332,417,872 (1,266,866,096) 27,427,713,600 지배기업지분순이익 20,674,452,215 36,332,417,872 (1,266,866,096) 27,427,713,600 비지배지분순이익 0 0 0 0 IX.기타포괄손익 (2,379,856,545) 2,245,674,172 12,748,034,258 17,744,357,150 　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 (2,366,871,082) 1,256,274,299 11,950,586,355 13,530,431,882 　　당기손익-공정가치인식지정금융부채 신용위험변동손익 (97,795,715) 980,987,844 934,620,430 4,109,481,839 　　지분법자본변동 141,991 (1,927,909) (6,292,775) (9,209,658) 　후속적으로당기손익으로재분류되는항목 　　　　 　　지분법자본변동 84,668,261 10,339,938 (130,879,752) 113,653,087 X.총포괄이익(손실) 18,294,595,670 38,578,092,044 11,481,168,162 45,172,070,750 　지배기업지분총포괄손익 18,294,595,670 38,578,092,044 11,481,168,162 45,172,070,750 　비지배지분총포괄손익 0 0 0 0 XI.주당이익(손실) 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 225 396 (14) 299 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 225 396 (14) 299 　 제 72 기 반기 제 71 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 72 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 71 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,803,919,723) 128,734,759,186 318,793,659,102 975,644,019,345 0 975,644,019,345 자본의 변동 　　　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　　　 　　반기순이익(손실) 0 0 0 0 27,427,713,600 27,427,713,600 0 27,427,713,600 　　기타포괄손익 　　　　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 13,530,431,882 0 13,530,431,882 0 13,530,431,882 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류 0 0 0 0 0 0 0 0 　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채 신용위험변동효과 　　　　　　　　 　　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채 신용위험변동효과 0 0 0 4,109,481,839 0 4,109,481,839 0 4,109,481,839 　　　지분법자본변동 0 0 0 104,443,429 0 104,443,429 0 104,443,429 　　　지분법 이익잉여금 변동 0 0 0 0 (5,300,772) (5,300,772) 0 (5,300,772) 　소유주와의 거래 　　　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 (5,510,348,700) (5,510,348,700) 0 (5,510,348,700) 2023.06.30 (반기말자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,803,919,723) 146,479,116,336 340,705,723,230 1,015,300,440,623 0 1,015,300,440,623 2024.01.01 (기초자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,803,919,723) 139,809,312,881 343,979,785,650 1,011,904,699,588 0 1,011,904,699,588 자본의 변동 　　　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　　　 　　반기순이익(손실) 0 0 0 0 36,332,417,872 36,332,417,872 0 36,332,417,872 　　기타포괄손익 　　　　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 1,256,274,299 0 1,256,274,299 0 1,256,274,299 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류 0 0 0 647,425,945 (647,425,945) 0 0 0 　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채 신용위험변동효과 　　　　　　　　 　　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채 신용위험변동효과 0 0 0 980,987,844 0 980,987,844 0 980,987,844 　　　지분법자본변동 0 0 0 8,412,029 0 8,412,029 0 8,412,029 　　　지분법 이익잉여금 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 　소유주와의 거래 　　　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 (5,510,348,700) (5,510,348,700) 0 (5,510,348,700) 2024.06.30 (반기말자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,803,919,723) 142,702,412,998 374,154,428,877 1,044,972,442,932 0 1,044,972,442,932 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 72 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 71 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 217,420,845,644 (45,519,855,616) 　　영업에서 창출된 현금흐름 159,498,529,647 (78,520,681,072) 　　　반기순이익(손실) 36,332,417,872 27,427,713,600 　　　반기순이익조정을 위한 가감 합계 (66,369,606,767) (21,749,620,725) 　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 189,535,718,542 (84,198,773,947) 　　이자의 수취 127,532,924,036 105,881,965,026 　　이자의 지급 (90,015,774,396) (90,849,230,906) 　　배당금 수취 19,575,559,750 16,512,144,543 　　법인세 환급 829,606,607 1,455,946,793 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 (8,536,735,820) (8,478,506,496) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 1,620,213,900 0 　　상각후원가측정금융자산의처분 2,000,000,000 0 　　유형자산의 처분 650,000 0 　　무형자산의 처분 343,000,000 100,000,000 　　보증금의 감소 2,710,439,000 345,610,000 　　기타투자자산의 처분 423,800,000 160,000,000 　　상각후원가측정금융자산의취득 (4,992,616,848) 0 　　종속기업투자자산의 취득 (2,000,000,000) 0 　　유형자산의 취득 (3,739,594,280) (1,519,045,844) 　　무형자산의 취득 (4,650,114,550) (6,247,070,652) 　　보증금의 증가 (252,513,042) (200,000,000) 　　기타투자자산의 취득 0 (1,118,000,000) 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 (210,288,298,802) 58,593,233,249 　　요구불상환지분의 증가 8,611,305,447 0 　　콜머니의 증가 10,390,000,000,000 0 　　차입금 등의 증가 800,585,968,016 1,030,710,939,465 　　임대보증금의 증가 97,000,000 0 　　요구불상환지분의 감소 0 (8,283,977,876) 　　콜머니의 감소 (10,390,000,000,000) 0 　　차입금 등의 상환 (1,008,131,147,567) (942,330,922,878) 　　후순위사채의 상환 0 (10,000,000,000) 　　임대보증금의 감소 (111,659,000) 0 　　배당금의 지급 (5,510,348,700) (5,510,348,700) 　　리스료의 지급 (5,829,416,998) (5,992,456,762) 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,404,188,978) 4,594,871,137 기초현금및현금성자산 446,368,434,398 477,953,486,884 기말현금및현금성자산 444,964,245,420 482,548,358,021 　 제 72 기 반기 제 71 기 반기 3. 연결재무제표 주석 제 72(당) 기 반기 2024년 6월 30일 현재 제 71(전) 기 반기 2023년 6월 30일 현재 유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요 지배기업인 유진투자증권주식회사(이하 "당사")와 연결대상종속기업인 유진자산운용주식회사, 유진투자선물주식회사, 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식), 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식), 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식), 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식), 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식), 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식), 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호, 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호, 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형), 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형), 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호, 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형), 유진아시아푸드테크신기술사업투자조합제1호, 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호, 에프엠유동화제일차㈜, 씨에스지제일차㈜, 챔피언레스큐㈜, 오션시티제일차㈜, 슈퍼문그린㈜ (이하 "연결실체"로 총칭함)에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 유진투자증권주식회사(이하 "지배기업" 또는 "당사")는 1954년 5월에 설립되어 2024년 6월 30일 현재 서울특별시 소재의 본점과 14개의 지점을 두고 금융투자업을 영위하고 있으며, 1987년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 설립 후 수차의 유ㆍ무상증자 및 주식배당을 거쳐 2024년 6월 30일 현재 납입자본금은 537,592백만원이며, 당사의 최대주주인 유진기업㈜가 의결권 있는 주식총수의 28.26%를 소유하고 있습니다. 당사는 2007년 12월 26일자 임시주주총회의 결의에 따라 당사의 상호를 서울증권주식회사에서 유진투자증권주식회사로 변경하였습니다. (2) 연결대상 종속기업의 개요 1) 유진자산운용주식회사종속기업인 유진자산운용주식회사(이하 "유진자산운용㈜")는 투자자문업무를 주요 사업목적으로 1989년 9월 우성투자자문주식회사로 설립된 후 재정경제부의 인가에 따라 1996년 9월부터 자산운용회사로 전환하여 집합투자기구 등의 운용업무 및 투자자문업무 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 당반기말 현재 유진자산운용㈜의 납입자본금은 22,500백만원입니다.2) 유진투자선물주식회사종속기업인 유진투자선물주식회사(이하 "유진투자선물㈜")는 1991년 7월 30일에 자본금 300백만원으로 설립되었으며, 이후 수차의 증자를 거쳐 당반기말 현재 유진투자선물㈜의 납입자본금은 20,000백만원입니다. 유진투자선물㈜는 선물거래, 위탁매매등을 영위하고 있습니다. 3) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 2월 7일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행입니다. 4) 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 12월 30일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행이며, 판매회사는 당사 외 1개사입니다. 5) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2021년 11월 22일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다.투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜신한은행입니다. 6) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2021년 11월 22일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다.투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜신한은행이며, 판매회사는 당사 외 4개사입니다.7) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2018년 7월 2일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행입니다.8) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)종속기업인 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2018년 7월 2일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행이며, 판매회사는 당사외 9개사입니다. 9) 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호종속기업인 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2020년 1월 21일에 설정되었으며, 재간접형 투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행이며, 판매회사는 당사외 1개사입니다. 10) 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호종속기업인 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2019년 1월 19일에 설정되었으며, 일반사모투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행이며, 판매회사는 케이프투자증권㈜입니다. 11) 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)종속기업인 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 2023년 4월 27일에 설정되었으며, 증권(재간접 형)투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜우리은행이며, 판매회사는 유진투자증권, 현대차증권, IBK투자증권, 하나증권 4개사입니다. 12) 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)종속기업인 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 2023년 4월 27일에 설정되었으며, 증권(재간접형)투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜우리은행이며, 판매회사는 유진투자증권, 현대차증권, IBK투자증권, 하나증권 4개사입니 다. 13) 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호종속기업인 유진빅웨이브일반사모투자신탁 제1호는 자본시장과 금융투자업에 관한법률에 따라 2022년 12월 28일에 설정된 일반사모집합투자기구입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 미래에셋증권㈜이며, 판매회사는 유진투자증권 1개사입니다. 14) 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형)종속기업인 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형)는 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 2019년 8월 27일에 설정되었으며, 공모투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 하나대체투자자산운용㈜, 신탁업자는 농협은행이며, 판매회사는 당사외 2개사입니다.15) 유진아시아푸드테크신기술사업투자조합제1호종속기업인 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호는 인도네시아에서 사업을 영위하고 있는 Wahyoo Holding SG Pte. Ltd.에 투자하기 위해 2022년 8월 5일에 설립된 조합으로 지배기업은 당반기말 현재 전체 지분 중 50%인 2,000백만원(장부금액 기준)을 보유하고 있습니다. 16) 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호종속기업인 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호는 주식회사 티오더에 투자하기 위해 2024년 4월 26일에 설립된 조합으로 지배기업은 당반기말 현재 전체 지분 중 29%인 2,000백만원(장부금액 기준)을 보유하고 있습니다.17) 에프엠유동화제일차주식회사종속기업인 에프엠유동화제일차주식회사(이하 "에프엠유동화제일차㈜")는 2019년 8월 9일 상법에 따라 설립되었으며, 금융투자상품, 주식, 증권, 대출채권 등의 취득, 양수, 양도, 관리, 운용 및 처분 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 수익증권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.18) 씨에스지제일차주식회사종속기업인 씨에스지제일차주식회사(이하 "씨에스지제일차㈜")는 2021년 11월 24일상법에 따라 설립되었으며, 사모 전환사채의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관 리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다.당사는 사모 전환사채 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.19) 챔피언레스큐주식회사종속기업인 챔피언레스큐주식회사(이하 "챔피언레스큐㈜")는 2021년 12월 27일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. 20) 오션시티제일차주식회사종속기업인 오션시티제일차주식회사(이하 "오션시티제일차㈜")는 2022년 8월 23일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. 21) 슈퍼문그린 주식회사종속기업인 슈퍼문그린 주식회사(이하 "슈퍼문그린㈜")는 2023년 12월 6일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.(3) 연결범위의 변동연결실체는 당반기 중 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호, 슈퍼문그린㈜의 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 연결범위에 포함하였습니 다. 한편, 전기말 종속기업이었던 엠에스아이디제십이차㈜는 매입확약 종료 등 지배력의 상실로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다. 또한, 챔피언별내제일차㈜, 유진에스에프제일차㈜는 전액 상환으로 인하여 연결범위에서 제외하였습니다. (4) 종속기업에 대한 투자현황당반기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> 투자회사 피투자회사 투자주식수/출자좌수 투자지분비율(%) 유진투자증권㈜ 유진자산운용㈜ 4,500,000주 100.0 유진투자증권㈜ 유진투자선물㈜ 4,000,000주 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 1,968,763,487주 98.9 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)(1) 1,842,335,085좌 40.5 유진투자증권㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 3,500,000,000좌 65.8 유진자산운용㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)(1) 801,345,064좌 15.1 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식) 5,317,376,887좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 7,135,066,815좌 66.4 유진자산운용㈜ 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)(1) 3,330,210,994좌 31.0 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식) 10,754,921,898좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진미국VC전문투자형사모1호 12,174,057,458좌 60.0 유진자산운용㈜ 유진드림스퀘어일반사모33호 190,203,987좌 95.1 유진자산운용㈜ 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형) 200,000,000좌 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형) 200,000,000좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호(1) 1,059,672,256좌 17.7 유진자산운용㈜ 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호(1) 158,950,839좌 2.7 에프엠유동화제일차㈜ 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 29,438,467좌 57.2 유진투자증권㈜ 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호(1) 2,000좌 50.0 유진투자증권㈜ 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호(1) 2,000좌 29.0 유진투자증권㈜ 씨에스지제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 에프엠유동화제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 챔피언레스큐㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 오션시티제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 슈퍼문그린㈜(2) - - (1) 투자지분비율이 과반수 미만이나 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속회사에 포함하였습니다. (2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. <제 71(전) 기> 투자회사 피투자회사 투자주식수/출자좌수 투자지분비율(%) 유진투자증권㈜ 유진자산운용㈜ 4,500,000주 100.0 유진투자증권㈜ 유진투자선물㈜ 4,000,000주 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 1,907,293,562주 99.0 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)(1) 1,848,490,222좌 39.4 유진투자증권㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 3,500,000,000좌 66.3 유진자산운용㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)(1) 801,345,064좌 15.2 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식) 5,278,675,107좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 7,135,066,815좌 61.7 유진자산운용㈜ 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)(1) 3,330,210,994좌 28.8 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식) 11,566,155,260좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진미국VC전문투자형사모1호 12,006,069,518좌 60.0 유진자산운용㈜ 유진드림스퀘어일반사모33호 190,203,987좌 95.1 유진자산운용㈜ 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형) 200,000,000좌 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형) 200,000,000좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호(1) 500,000,000좌 17.7 유진자산운용㈜ 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호(1) 75,000,000좌 2.7 에프엠유동화제일차㈜ 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 29,438,467좌 57.2 유진투자증권㈜ 유진아시아푸드테크신기술사업투자조합제1호(1) 2,000좌 50.0 유진투자증권㈜ 챔피언별내제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 씨에스지제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 에프엠유동화제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 챔피언레스큐㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 유진에스에프제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 오션시티제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 엠에스아이디제십이차㈜(2) - - (1) 투자지분비율이 과반수 미만이나 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속회사에 포함하였습니다. (2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배하고 있다고 판단하였습니다. (5) 종속기업의 요약 재무정보 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 유진자산운용㈜ 51,754,405 20,312,067 31,442,338 10,599,174 284,174 284,174 유진투자선물㈜ 398,437,206 327,290,750 71,146,456 111,903,850 3,753,648 3,918,288 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 2,582,020 595 2,581,425 336,504 330,703 330,703 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) 6,389,985 20,199 6,369,786 1,008,230 821,026 821,026 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 11,039,665 5,254 11,034,411 3,545,744 2,128,315 2,128,315 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식) 11,062,379 57,565 11,004,814 3,939,200 2,069,843 2,069,843 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 10,338,031 - 10,338,031 1,274,932 1,190,427 1,190,427 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식) 10,495,738 166,098 10,329,640 1,883,082 1,152,910 1,152,910 유진미국VC전문투자형사모1호 28,400,468 53,761 28,346,707 3,266,375 3,203,689 3,203,689 유진드림스퀘어일반사모33호 2,958,535 1,836,173 1,122,362 8,123 (41,566) (41,566) 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형) 220,372 958 219,414 50,485 16,279 16,279 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형) 225,821 990 224,831 49,969 20,413 20,413 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 5,311,558 2,334 5,309,224 58,983 (85,510) (85,510) 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 52,933,638 1,776,075 51,157,563 6,760,483 2,497,830 2,497,830 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 1,338,350 - 1,338,350 1,581 (23,716) (23,716) 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 6,865,911 - 6,865,911 1,207 (34,089) (34,089) 챔피언별내제일차㈜() - - - 908,830 57,359 57,359 씨에스지제일차㈜ 17,277,428 15,729,540 1,547,888 1,697,365 1,271,074 1,271,074 에프엠유동화제일차㈜ 53,394,148 53,130,011 264,137 6,760,672 573,479 573,479 챔피언레스큐㈜ 23,252,503 24,173,811 (921,308) 821,108 109,980 109,980 유진에스에프제일차㈜() - - - 1,110,942 197,859 197,859 오션시티제일차㈜ 5,401,338 5,444,237 (42,899) 225,396 975 975 엠에스아이디제십이차㈜() - - - 480,758 475,818 475,818 슈퍼문그린㈜ 33,430,505 33,687,904 (257,399) 697,078 (257,399) (257,399) () 당반기 중 지분율 감소, 매입확약 종료 등의 사유로 지배력이 상실되어 처분일 전일까지의 손익을 표시하였습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기순손익 총포괄손익 유진자산운용㈜ 53,700,893 22,542,729 31,158,164 21,886,540 2,412,882 2,397,704 유진투자선물㈜ 427,491,159 360,262,991 67,228,168 221,011,917 9,107,837 9,751,530 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 2,258,836 44,046 2,214,790 563,195 506,248 506,248 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) 5,811,954 152,987 5,658,967 1,651,946 1,071,635 1,071,635 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 8,873,972 9,665 8,864,307 3,935,388 2,561,757 2,561,757 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식) 8,893,610 54,364 8,839,246 4,947,304 2,459,215 2,459,215 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 9,884,128 - 9,884,128 4,516,532 2,162,724 2,162,724 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식) 9,948,215 72,231 9,875,984 3,717,295 2,078,017 2,078,017 유진미국VC전문투자형사모1호 24,982,782 107,743 24,875,039 331,752 (795,769) (795,769) 유진드림스퀘어일반사모33호 3,000,170 1,836,242 1,163,928 119,786 73,571 73,571 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형) 204,063 928 203,135 48,205 3,124 3,124 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형) 205,317 949 204,368 44,978 4,357 4,357 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 2,572,837 3,102 2,569,735 60,503 (252,866) (252,866) 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 52,428,892 1,909,159 50,519,733 24,810,605 3,651,950 3,651,950 유진아시아푸드테크신기술사업투자조합제1호 1,362,065 - 1,362,065 1,363 (1,939,406) (1,939,406) 챔피언별내제일차㈜ 15,226,485 15,283,844 (57,359) 1,968,707 98,125 98,125 해피니스레드㈜() - - - 708,593 278,099 278,099 챔피언우암제이차㈜() - - - 140,560 (16,957) (16,957) 씨에스지제일차㈜ 15,875,370 15,598,555 276,815 1,166,916 235,427 235,427 에프엠유동화제일차㈜ 53,080,520 53,389,862 (309,342) 24,810,858 (351,432) (351,432) 챔피언레스큐㈜ 23,017,587 24,048,875 (1,031,288) 1,299,860 (820,788) (820,788) 유진에스에프제일차㈜ 20,311,510 20,509,369 (197,859) 2,177,938 489,598 489,598 가라사니제이차㈜() - - - 1,219,486 - - 오션시티제일차㈜ 5,593,041 5,636,915 (43,874) 277,434 (43,874) (43,874) 엠에스아이디제십이차㈜ 4,182 480,000 (475,818) 1,000 (475,818) (475,818) 하이씨씨제일차㈜() - - - 2,683,158 - - () 전기 중 지분율 감소, 매입확약 종료 등의 사유로 지배력이 상실되어 처분일 전일까지의 손익을 표시하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결재무제표입니다. 동 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책 연결실체는 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 반기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 47에 기재하였습니다.(1) 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 연결재무제표에 대하여 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 소급적으로 적용되나, 동 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'와 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자 금융 약정 공시이 개정사항은 공급자 금융 약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성 위험에 노출되는 정도에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 약정에 대한 주석 공시를 요구합니다. 동 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. - 판매후리스 거래에서 발생하는 리스부채 (기업회계기준서 제1116호 '리스')- 가상자산 공시(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')- 필라2 법인세(기업회계기준서 제1012호 '법인세') (2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 연결재무제표에 대하여 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다.기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정두 통화간 교환가능성을 평가하여 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 4. 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다.요약반기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 측정방법연결실체의 금융상품 공정가치 측정방법은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다. (2) 공정가치로 측정하는 금융상품① 금융자산ㆍ부채의 평가 수준별 공정가치의 내역<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1(1) 수준 2(1) 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(2) 2,679,217,191 2,330,159,745 521,685,472 5,531,062,408 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,227,843 - 208,270,991 223,498,834 파생상품자산 1,828,022 50,913,926 6,261,655 59,003,603 합 계 2,696,273,056 2,381,073,671 736,218,118 5,813,564,845 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 945,685,608 - 897,855,121 1,843,540,729 파생상품부채 3,525,310 52,314,456 2,669,074 58,508,840 합 계 949,210,918 52,314,456 900,524,195 1,902,049,569 (1) 당반기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.(2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준 3 금액은 11,291,551천원입니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1(1) 수준 2(1) 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(2) 2,326,655,791 2,457,085,954 517,648,681 5,301,390,426 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,343,109 - 208,313,243 223,656,352 파생상품자산 1,013,608 49,011,301 5,575,426 55,600,335 합 계 2,343,012,508 2,506,097,255 731,537,350 5,580,647,113 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 709,926,465 - 846,589,909 1,556,516,374 파생상품부채 1,888,786 47,504,563 2,038,066 51,431,415 합 계 711,815,251 47,504,563 848,627,975 1,607,947,789 (1) 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.(2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준 3 금액은 18,745,224천원입니다. ② 공정가치 수준 3 관련 공시당반기와 전기 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니 다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분(1) 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치 측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 517,648,681 208,313,243 5,575,426 731,537,350 (846,589,909) (2,038,066) (848,627,975) 대체(2) (134,650) - 464,616 329,966 - (464,616) (464,616) 당기손익인식금액 12,962,093 - 1,062,662 14,024,755 (14,309,426) (111,296) (14,420,722) 기타포괄손익인식금액 - (42,252) - (42,252) 1,275,667 - 1,275,667 매입(발행) 62,636,802 - - 62,636,802 (508,258,942) (68,197) (508,327,139) 결제 (71,427,454) - (841,049) (72,268,503) 470,027,489 13,101 470,040,590 반기말잔액 521,685,472 208,270,991 6,261,655 736,218,118 (897,855,121) (2,669,074) (900,524,195) (1) 수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 당반기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분(1) 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치 측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 533,872,785 199,204,695 8,039,116 741,116,596 (893,403,391) (5,041,663) (898,445,054) 대체(2) (1,059,675) - (30,708) (1,090,383) - 30,708 30,708 당기손익인식금액 24,312,352 - 285,112 24,597,464 (27,760,656) 4,120,502 (23,640,154) 기타포괄손익인식금액 - 9,108,548 - 9,108,548 1,495,341 - 1,495,341 매입(발행) 71,207,261 - - 71,207,261 (1,637,462,190) (3,242,806) (1,640,704,996) 결제 (110,684,042) - (2,718,094) (113,402,136) 1,710,540,987 2,095,193 1,712,636,180 기말잔액 517,648,681 208,313,243 5,575,426 731,537,350 (846,589,909) (2,038,066) (848,627,975) (1) 수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 전기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다. (3) 당반기와 전기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 12,962,093 - 951,366 (14,309,426) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 - (42,252) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 1,275,667 총포괄손익 계 12,962,093 (42,252) 951,366 (13,033,759) <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 24,584,052 - 583,703 (16,048,769) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 - 9,108,548 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 1,495,341 총포괄손익 계 24,584,052 9,108,548 583,703 (14,553,428) (4) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,330,159,745 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 50,913,926 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,381,073,671 파생상품부채 52,314,456 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,457,085,954 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 49,011,301 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,506,097,255 파생상품부채 47,504,563 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 (5) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석① 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보당반기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> 금융상품 종류 가치평가기법 종류 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 범위(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법배당할인모형유사기업비교법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권채무증권파생결합증권 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 6.63 ~ 21.921.000.000.00 ~ 49.650.17 ~ 0.54 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 할인율성장률 7.68 ~ 15.901.00 파생상품자산 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.09 ~ 5.22 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 기초자산의 변동성상관계수 0.00 ~ 49.650.17 ~ 0.54 파생상품부채 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.09 ~ 5.22 <제 71(전) 기> 금융상품 종류 가치평가기법 종류 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 범위(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법배당할인모형유사기업비교법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권채무증권파생결합증권 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 7.72 ~ 21.931.000.000.00 ~ 53.670.12 ~ 0.59 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 할인율성장률 6.81 ~ 14.101.00 파생상품자산 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.07 ~ 5.25 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 기초자산의 변동성상관계수 0.00 ~ 53.670.12 ~ 0.59 파생상품부채 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.07 ~ 5.25 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE모델 및 RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산 공정가치를측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다. ② 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당반기말과 전기말 현재 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 2,041,311 (1,774,991) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 9,175,120 (7,774,041) 장외파생상품자산(3) 101,896 (79,077) - - 금융자산 합계 2,143,207 (1,854,068) 9,175,120 (7,774,041) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 91,215 (91,995) - - 장외파생상품부채(3) 59,530 (95,712) - - 금융부채 합계 150,745 (187,707) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 2,001,210 (1,740,963) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 11,137,496 (9,261,667) 장외파생상품자산(3) 125,766 (118,617) - - 금융자산 합계 2,126,976 (1,859,580) 11,137,496 (9,261,667) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 123,040 (123,991) - - 장외파생상품부채(3) 95,693 (115,611) - - 금융부채 합계 218,733 (239,602) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 6. 영업부문별 공시 연결실체는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 선물중개업 장내 및 장외 파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁, 그 수탁의 중개, 결제, 청산업무, 파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동 자산운용업 집합투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 (1) 당반기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태표는 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 16,731,895 16,300,000 115,552,882 322,317,132 14,332,012 562,678,471 (8,242,753) 1,039,669,639 Ⅱ. 증권 (1) 452,902,552 3,334,270,677 46,243,158 53,993,596 24,048,087 2,019,728,154 (89,498,239) 5,841,687,985 Ⅲ. 파생상품자산 - - 58,822,176 181,427 - - - 59,003,603 Ⅳ. 상각후원가측정대출채권 717,460,088 - - - - 233,465,224 - 950,925,312 Ⅴ. 유형자산 - - - 6,779,663 4,095,924 74,059,860 - 84,935,447 Ⅵ. 기타자산(2) 471,440,046 312,636,815 1,354,697 15,165,388 9,278,381 264,393,974 (4,625,535) 1,069,643,766 자산총계 1,658,534,581 3,663,207,492 221,972,913 398,437,206 51,754,404 3,154,325,683 (102,366,527) 9,045,865,752 부 채 Ⅰ. 예수부채 549,543,183 - 28,164,811 295,964,558 - 122,507,775 (8,242,755) 987,937,572 Ⅱ. 차입부채 (3) 621,298,592 2,528,985,608 897,855,121 10,000,000 3,000,000 1,954,009,580 27,365,370 6,042,514,271 Ⅲ. 파생상품부채 - - 58,211,835 285,745 - 11,260 - 58,508,840 Ⅳ. 기타부채(4) 466,737,323 126,481,827 582,571 21,040,447 17,312,067 279,074,673 703,717 911,932,625 부채총계 1,637,579,098 2,655,467,435 984,814,338 327,290,750 20,312,067 2,355,603,288 19,826,332 8,000,893,308 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.(2) 무형자산, 투자부동산, 기타금융자산, 기타비금융자산 등이 포함되어 있습니다.(3) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다.(4) 충당부채, 기타금융부채, 기타비금융부채, 리스부채 등이 포함되어 있습니다. < 제 71(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 25,959,798 - 170,860,080 350,473,320 14,253,624 451,639,505 (7,085,097) 1,006,101,230 Ⅱ. 증권 (1) 425,913,691 3,414,722,449 31,205,570 50,720,611 24,029,514 1,748,666,208 (85,968,630) 5,609,289,413 Ⅲ. 파생상품자산 - - 54,751,491 776,137 - 72,707 - 55,600,335 Ⅳ. 상각후원가측정대출채권 671,667,497 - - - 27,667 158,771,890 - 830,467,054 Ⅴ. 유형자산 - - - 6,628,436 4,552,870 78,288,323 - 89,469,629 Ⅵ. 기타자산(2) 623,345,762 244,687,015 695,103 18,892,654 10,837,218 216,753,993 (6,807,363) 1,108,404,382 자산총계 1,746,886,748 3,659,409,464 257,512,244 427,491,158 53,700,893 2,654,192,626 (99,861,090) 8,699,332,043 부 채 Ⅰ. 예수부채 649,523,920 - 8,967,811 323,000,729 - 13,347,975 (7,085,099) 987,755,336 Ⅱ. 차입부채 (3) 593,312,624 2,426,426,465 846,589,909 9,000,000 3,000,000 1,841,403,133 18,763,228 5,738,495,359 Ⅲ. 파생상품부채 - - 50,880,217 551,198 - - - 51,431,415 Ⅳ. 기타부채(4) 614,589,520 16,263,534 3,747,831 27,711,064 19,542,729 231,439,369 (3,548,813) 909,745,234 부채총계 1,857,426,064 2,442,689,999 910,185,768 360,262,991 22,542,729 2,086,190,477 8,129,316 7,687,427,344 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.(2) 무형자산, 투자부동산, 기타금융자산, 기타비금융자산, 금융리스채권 등이 포함되어 있습니다.(3) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다.(4) 충당부채, 기타금융부채, 기타비금융부채, 리스부채 등이 포함되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 Ⅰ. 영업수익 69,438,602 233,443,622 216,812,857 111,903,850 10,599,173 122,208,606 (5,316,864) 759,089,846 수수료수익 28,768,659 81,590 111,554 11,410,575 8,319,708 44,327,061 (2,122,833) 90,896,314 금융수익 (1) 40,609,792 222,848,093 216,701,303 99,760,584 2,007,953 68,934,325 (685,699) 650,176,351 기타영업수익 60,151 10,513,939 - 732,691 271,512 8,947,220 (2,508,332) 18,017,181 Ⅱ. 영업비용 74,282,804 198,575,493 217,528,054 107,415,506 9,886,171 107,845,152 (194,443) 715,338,737 수수료비용 5,864,814 890,066 - 5,867,780 239,198 2,571,735 (2,152,262) 13,281,331 금융비용 (2) 21,584,628 187,915,632 214,682,483 87,464,536 1,019,927 58,931,707 2,154,148 573,753,061 판매비와관리비 46,833,362 9,769,795 2,845,571 14,023,592 8,615,991 46,311,676 (196,329) 128,203,658 기타영업비용 - - - 59,598 11,055 30,034 - 100,687 Ⅲ. 영업외손익 - - - 331,199 (119,294) 608,318 1,599,641 2,419,864 Ⅳ. 법인세비용 - - - 1,065,895 309,534 7,054,334 1,408,792 9,838,555 Ⅴ. 반기순이익(손실) (4,844,202) 34,868,129 (715,197) 3,753,648 284,174 7,917,438 (4,931,572) 36,332,418 (1) 당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 이자수익, 외환거래이익이 포함되어 있습니다. (2) 당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 상각후원가측정금융상품관련손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다. <제 71(전) 기 반기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 Ⅰ. 영업수익 86,563,816 294,001,297 210,144,409 105,887,660 19,602,117 119,907,158 3,098,822 839,205,279 수수료수익 34,601,328 78,065 1,132,932 10,590,343 8,984,166 54,856,501 (235,516) 110,007,819 금융수익 (1) 51,962,488 286,185,901 209,011,477 94,700,985 9,347,495 58,650,076 3,771,836 713,630,258 기타영업수익 - 7,737,331 - 596,332 1,270,456 6,400,581 (437,498) 15,567,202 Ⅱ. 영업비용 88,751,181 270,008,953 220,951,609 100,150,807 13,019,734 110,150,181 9,407,373 812,439,838 수수료비용 9,803,948 1,188,071 - 5,277,774 447,510 1,648,744 (813,604) 17,552,443 금융비용 (2) 30,488,672 259,527,435 218,301,824 83,084,975 4,776,243 65,749,997 10,529,578 672,458,724 판매비와관리비 42,569,365 9,293,447 2,649,785 11,776,081 7,778,383 42,646,170 (316,207) 116,397,024 기타영업비용 5,889,196 - - 11,977 17,598 105,270 7,606 6,031,647 Ⅲ. 영업외손익 - - - 260,332 1,469 (27,820) 2,407,886 2,641,867 Ⅳ. 법인세비용 - - - 1,138,447 219,068 988,143 (366,064) 1,979,594 Ⅴ. 반기순이익(손실) (2,187,365) 23,992,344 (10,807,200) 4,858,738 6,364,784 8,741,014 (3,534,601) 27,427,714 (1) 당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 상각후원가측정금융상품관련이익, 이자수익, 외환거래이익이 포함되어 있습니다. (2) 당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다. (3) 주요고객에 대한 정보당반기 및 전반기 중 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 7. 금융상품의 범주별 구분당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 당기손익-공정가치측정금융자산 공정가치측정금융자산 5,531,062,408 5,301,390,426 파생상품자산 59,003,603 55,600,335 소 계 5,590,066,011 5,356,990,761 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품) 223,498,834 223,656,352 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 444,964,245 446,368,434 상각후원가측정유가증권 29,964,760 26,945,274 상각후원가측정대출채권 950,925,312 830,467,054 기타금융자산(1) 1,578,872,123 1,573,187,835 금융리스채권 - 195,788 소 계 3,004,726,440 2,877,164,385 합 계 8,818,291,285 8,457,811,498 당기손익-공정가치측정금융부채 공정가치측정금융부채 945,685,608 709,926,465 공정가치인식지정금융부채 897,855,121 846,589,909 파생상품부채 58,508,840 51,431,415 소 계 1,902,049,569 1,607,947,789 상각후원가측정금융부채 예수부채(2) 986,975,220 987,181,423 차입부채 4,198,973,542 4,181,978,984 기타금융부채(3) 689,509,628 686,646,986 리스부채 55,841,483 62,530,624 소 계 5,931,299,873 5,918,338,017 합 계 7,833,349,442 7,526,285,806 (1) 예치금, 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 채권경과이자, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다. (2) 예수부채 중 기타예수금 내 종업원 관련 부채는 제외되어 있습니다. (3) 미지급금(종업원 급여 관련 비용 제외), 미지급비용(종업원 급여 관련 비용 제외), 미지급배당금, 임대보증금, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. 8. 금융수익과 금융원가당반기와 전반기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 순손익(1) 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 59,578,546 56,088,790 - - 39,474,169 77,817,893 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 5,291,189 (2,366,871) 1,256,274 - - - - 상각후원가측정금융자산(2) 1,668,916 5,398,039 - - 28,637,962 57,174,668 (282,872) (182,935) 파생상품 7,639,778 25,353,515 - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융부채 (26,809,402) (13,471,586) - - - - - - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 (10,793,272) (23,148,788) (97,796) 980,988 - - - - 상각후원가측정금융부채(3) 3,079,640 5,601,916 - - (48,880,689) (96,345,265) - - 합 계 34,364,206 61,113,075 (2,464,667) 2,237,262 19,231,442 38,647,296 (282,872) (182,935) (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다.(2) 현금성자산, 상각후측정대출채권, 금융리스채권, 예치금, 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다.(3) 예수부채, 차입부채, 리스부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. <제 71(전) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 순손익(1) 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 (56,792,860) 65,699,473 - - 34,108,677 65,058,713 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1 4,703,937 11,950,586 13,530,432 - - - - 상각후원가측정금융자산(2) (817,494) 756,361 - - 28,832,712 55,442,807 (21,432,241) (21,025,351) 파생상품 44,278,669 23,620,600 - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융부채 31,998,369 (14,762,311) - - - - - - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 (12,463,459) (37,051,584) 934,621 4,109,482 - - - - 상각후원가측정금융부채(3) 3,363,012 8,015,591 - - (46,471,629) (91,686,116) - - 합 계 9,566,238 50,982,067 12,885,207 17,639,914 16,469,760 28,815,404 (21,432,241) (21,025,351) (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다.(2) 현금성자산, 상각후측정대출채권, 금융리스채권, 예치금, 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다.(3) 예수부채, 차입부채, 리스부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. 9. 현금 및 현금성자산 당반기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 현금 2,300 1,653 당좌예금 97,661 113,152 보통예금 45,819,286 42,615,066 정기예금 2,000,000 - MMDA 109,135,682 121,139,249 금융어음 270,000,000 270,000,000 금융기관예수금 17,909,316 12,499,314 합 계 444,964,245 446,368,434 10. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 및 외화환산손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 166,377,305 147,713,077 150,737,727 3,024,650 국공채 1,636,630,131 1,609,270,202 1,621,124,493 11,854,291 특수채 802,399,804 803,222,046 803,202,369 (19,677) 회사채 1,487,882,889 1,490,795,674 1,496,183,222 5,387,548 전자단기사채 9,837,657 9,885,524 9,886,488 964 외화채 14,168,447 14,798,451 15,303,076 504,625 집합투자증권 462,412,982 478,201,808 489,345,081 11,143,273 출자금 175,851,303 191,761,387 203,293,216 11,531,829 기업어음 209,492,781 172,031,833 172,780,999 749,166 MMF 2,497,867 2,603,064 2,560,783 (42,281) 기타유가증권 29,236,283 432,101 432,101 - 대출채권 135,671,500 117,213,539 114,706,112 (2,507,427) 고객예탁금별도예치금(신탁) 395,000,000 389,965,019 396,985,754 7,020,735 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 43,000,000 42,478,172 43,229,436 751,264 매수파생결합증권() 9,545,260 11,611,851 11,291,551 (320,300) 합 계 5,580,004,209 5,481,983,748 5,531,062,408 49,078,660 <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 171,764,219 172,277,974 181,866,171 (9,588,197) 국공채 748,421,719 757,481,533 763,819,437 (6,337,904) 합 계 920,185,938 929,759,507 945,685,608 (15,926,101) <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 883,989,440 883,545,695 897,855,121 (14,309,426) () 최초거래일손익이연액의 당반기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 반기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 540,337 - (382,760) 157,577 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (1,494,484) (1,293,316) 963,586 (1,824,214) 합 계 (954,147) (1,293,316) 580,826 (1,666,637) <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및장부금액 평가손익 및외화환산손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 124,459,283 106,559,533 107,011,937 452,404 국공채 1,438,126,016 1,337,224,902 1,431,265,763 94,040,861 특수채 858,704,706 857,272,492 860,031,898 2,759,406 회사채 1,323,317,415 1,314,948,189 1,328,565,241 13,617,052 전자단기사채 39,279,463 39,335,794 39,339,675 3,881 외화채 18,530,474 18,678,147 18,887,919 209,772 집합투자증권 445,738,642 452,329,594 467,003,580 14,673,986 출자금 175,965,962 172,158,181 196,716,345 24,558,164 기업어음 279,897,739 281,313,423 281,093,945 (219,478) MMF 4,610,821 4,568,548 4,610,821 42,273 기타유가증권 30,469,009 1,664,827 1,664,827 - 대출채권 126,661,500 121,843,532 127,301,967 5,458,435 고객예탁금별도예치금(신탁) 377,000,000 377,000,000 378,922,064 1,922,064 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 40,000,000 40,000,000 40,229,222 229,222 매수파생결합증권() 17,574,170 16,076,212 18,745,222 2,669,010 합 계 5,300,335,200 5,140,973,374 5,301,390,426 160,417,052 <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 75,182,727 74,763,814 76,085,714 (1,321,900) 국공채 556,110,834 519,031,623 603,376,261 (84,344,638) 특수채 30,399,000 30,399,000 30,464,490 (65,490) 합 계 661,692,561 624,194,437 709,926,465 (85,732,028) <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 843,870,800 830,541,140 846,589,909 (16,048,769) () 최초거래일손익이연액의 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 2,303,197 - (1,762,860) 540,337 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (1,829,887) (1,128,096) 1,463,499 (1,494,484) 합 계 473,310 (1,128,096) (299,361) (954,147) (2) 당반기 및 전기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치인식지정금융부채의 기타포괄손익누계액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목() 당반기 전기 기초 누계액 9,531,159 6,932,197 공정가치변동 1,275,667 2,598,962 (반)기말 누계액 10,806,826 9,531,159 () 연결실체의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 연결실체는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.파생결합증권 공정가치 평가시 시장에서 관측되는 내재변동성을 이용하지 아니하고,역사적 변동성을 이용합니다. 이에 따라 취득일의 자체 평가한 공정가치와 거래가격과의 차이를 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연 회계처리하였습니다. 주가연계증권은 기초자산이 주식 또는 주가지수로서 기초자산의 변동에 따라 배당 및 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 연결실체는 상기 파생결합증권과 매도파생결합증권에 대하여 보고기간종료일 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. (3) 당반기와 전반기 중 상기 채무증권과 관련하여 발생한 이자수익은 78,344백만원 및 65,150백만원입니다. 11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 주 식() 49,086,197 223,498,834 51,548,318 223,656,352 () 단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 주식의 취득금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 주 식 ㈜한국거래소 688,683 3.44 4,918,093 688,683 3.44 4,918,093 한국증권금융㈜ 630,858 0.46 4,378,619 630,858 0.46 4,378,619 한국예탁결제원 85,438 0.78 408,825 85,438 0.78 408,825 한국자금중개㈜ 10,000 0.50 50,000 10,000 0.50 50,000 ㈜딜라이브강남케이블티브이 608,100 3.99 3,593,871 608,100 3.99 3,593,871 아이자와증권㈜ 225,200 0.60 594,988 225,200 0.60 594,988 ㈜동양 11,438,000 4.79 32,433,666 11,438,000 4.79 32,433,666 삼양홀딩스 - 0.00 - 22,000 0.26 2,462,121 넥스트레이드㈜ 500,000 1.71 2,500,000 500,000 1.71 2,500,000 한국포스증권㈜ 13,764 0.10 200,000 13,764 0.10 200,000 대한상선 105 0.00 8,135 105 0.00 8,135 합 계 14,200,148 49,086,197 14,222,148 51,548,318 (3) 당반기말 및 전기말 현재 주식 장부금액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 장부금액 순자산가액(공정가치) 평가기준일 장부금액 순자산가액(공정가치) 평가기준일 주 식 ㈜한국거래소 (1) 180,804,079 180,804,079 2024-06-30 180,434,946 180,434,946 2023-12-31 한국증권금융㈜ (1) 11,337,149 11,337,149 2024-06-30 11,615,988 11,615,988 2023-12-31 한국예탁결제원 (1) 9,447,990 9,447,990 2024-06-30 9,478,406 9,478,406 2023-12-31 한국자금중개㈜ (1) 891,150 891,150 2024-06-30 894,160 894,160 2023-12-31 ㈜딜라이브강남케이블티브이 (1) 3,233,268 3,233,268 2024-06-30 3,332,388 3,332,388 2023-12-31 아이자와증권㈜ 5,185,279 5,185,279 2024-06-30 2,398,547 2,398,547 2023-12-31 ㈜동양 10,042,564 10,042,564 2024-06-30 11,426,562 11,426,562 2023-12-31 삼양홀딩스 - - - 1,518,000 1,518,000 2023-12-31 넥스트레이드㈜ 2,500,000 2,500,000 2023-12-31 2,500,000 2,500,000 2023-12-31 한국포스증권㈜ 49,220 49,220 2023-12-31 49,220 49,220 2023-12-31 대한상선 (2) 8,135 8,135 - 8,135 8,135 - 합 계 223,498,834 223,498,834 223,656,352 223,656,352 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다. (2) 연결실체는 시장성이 없는 주식에 대해 공정가치 평가를 위한 피투자회사의 내부자료 입수가 어려운 바, 순자산금액이 현저히 하락한 일부 주식에 대한 감액을 제외하고는 취득원가로 측정합니다. (4) 연결실체가 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 계상하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초금액 처분실현액 당기평가액 반기말잔액 주식 49,086,197 172,108,034 841,906 1,462,697 174,412,637 223,498,834 이연법인세효과 - (39,553,894) (194,480) (206,422) (39,954,796) - <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초금액 당기평가액 기말잔액 주식 51,548,318 162,078,319 10,029,715 172,108,034 223,656,352 이연법인세효과 - (38,437,742) (1,116,153) (39,553,895) - 12. 상각후원가측정유가증권(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 상각후원가측정유가증권의 세부내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 액면가액 취득가액 장부가액 국고채() 20,000,000 19,909,534 19,946,249 통안채() 10,000,000 10,024,470 10,018,511 합 계 30,000,000 29,934,004 29,964,760 () 당반기말 현재 보유중인 상각후원가측정유가증권 전액을 손해배상공동기금 및 자기거래증거금 등의 대용증권으로 한국거래소 등에 예탁하고 있습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 액면가액 취득가액 장부가액 국고채() 17,000,000 16,872,350 16,920,456 통안채() 10,000,000 10,024,470 10,024,818 합 계 27,000,000 26,896,820 26,945,274 () 전기말 보유중인 상각후원가측정유가증권 전액을 손해배상공동기금 및 자기거래증거금 등의 대용증권으로 한국거래소 등에 예탁하고 있습니다. (2) 당반기 중 상각후원가측정유가증권과 관련하여 발생한 이자수익은 527,370천원이며, 전반기 중 발생한 이자수익 261,424천원입니다. (3) 당반기와 전기 중 상각후원가측정유가증권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 () 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 기초 총 장부금액 26,945,274 16,737,562 실행 5,029,956 25,209,060 회수 (2,010,470) (15,001,348) (반)기말 총 장부금액 29,964,760 26,945,274 () 당반기 및 전기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. (4) 당반기와 전기 중 상각후원가측정유가증권 손실충당금의 변동내역은 없습니다. 13. 담보제공 유가증권 등 (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류() 금액 용 도 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 수익증권) 541,130,029 유가증권대차거래담보 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,특수채) 78,510,730 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(주식) 8,745,067 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,특수채,회사채,CP) 853,654,835 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주식) 180,804,079 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,회사채) 42,753,699 유통금융 담보 한국거래소㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채) 46,297,353 파생상품매매증거금 손해배상공동기금 대용증권 상각후원가측정유가증권(국공채) 28,316,749 자기거래증거금,손해배상공동기금 대용증권 미래에셋증권 등 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 수익증권) 1,015,397 투자일임 대용 당기손익-공정가치측정금융자산(회사채) 1,021,328 상각후원가측정유가증권(국공채) 1,648,010 한국예탁결제원 등 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채) 104,278,456 장외파생 거래담보 합 계 1,888,175,732 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 324.532백만원이 포함되어 있습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류() 금액 용 도 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 수익증권) 518,364,895 유가증권대차거래담보 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,회사채) 60,672,135 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(주식) 13,791,945 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,회사채,CP) 800,352,502 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주식) 180,434,946 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,회사채) 45,975,800 유통금융담보 한국거래소㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채) 70,084,606 자기거래증거금,손해배상공동기금 대용증권 상각후원가측정유가증권(국공채) 24,202,183 손해배상공동기금 대용증권 미래에셋증권 등 상각후원가측정유가증권(국공채) 2,743,091 투자일임 대용 한국예탁결제원 등 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채) 76,712,854 장외파생 거래담보 합 계 1,793,334,957 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 367,408백만원이 포함되어 있습니다. (2) 연결실체는 당반기말과 전기말 현재 신용거래 등과 관련하여 각각 801,013백만원과 726,962백만원의 유가증권을 담보로 제공받고 있으며, 한국거래소 시가기준으로 각각 24조 793억원과 22조 3,258억원의 유가증권을 고객으로부터 예탁받고 있습니다. 한편, 상기 자산 이외에도 당사는 환매조건부매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산 및 차입유가증권의 채권 장부금액 기준으로 당반기말 현재 3,115,391백만원을 담보로 제공하고 있으며, 전기말 현재 3,043,122백만원을 담보로 제공하였습니다. (3) 연결실체는 손해배상공동기금을 적립하고 있으며, 손해배상공동기금은 증권시장공동기금과 파생상품시장공동기금으로 구성되어 있습니다. 증권시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 증권시장에서의 매매거래에 따른 결제불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으 로, 증권시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 채무증권전문회원의 기본공동기금 합계액을 차감한 금액에 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 분기말 이전 3개월간 증권시장에서의 일평균 거래대금에 대한 연결실체의 증권시장 일평균 거래대금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 분기마다 적립하여야 합니다.파생상품시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 파생상품시장에서의 파생상품거래에 따른 결제불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 파생상품시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 전월말 이전 1년간 파생상품시장에서의 일평균 거래증거금에 대한 연결실체의 일평균 거래증거금의 비율을 곱하여산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매월마다 적립하여야 합니다.상기 공동기금은 현금 외에 유가증권시장에 상장된 국고채 또는 통화안정증권으로 적립할 수 있으며, 이 경우 동 채권 등에 대해 ㈜한국거래소가 질권을 취득하는 방법으로 적립하고, 해당 질권을 말소하는 방법으로 인출합니다. 연결실체는 당반기말 현재당기손익-공정가치측정금융자산(국공채)으로 공동기금을 적립하고 있습니다. (4) 연결실체는 농협은행㈜으로부터의 단기 회전자금대출 1,000억원과 관련, 연결실체가 보유한 부동산 처분신탁 우선수익권에 대하여 1,200억원을 담보한도액으로 하여 근질권설정하였습니다. 14. 파생상품(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 옵션 181,429 285,745 776,136 551,198 장외파생상품 58,822,175 58,223,095 54,824,199 50,880,217 합 계 59,003,604 58,508,840 55,600,335 51,431,415 (2) 장내파생상품당반기말과 전기말 현재 연결실체의 미결제된 장내파생상품의 계약 내용은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 109,247,501 (29,540) 매매차익 및 헷지목적 주가지수옵션 매도 127,266,875 69,416 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 45,397,320 (11,309) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 686,825,903 (2,051,930) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 5,156,180 (3,745) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 48,955,629 (212,895) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 238,804 (6,531) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 51,482,957 (71,273) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 1,540,435 25,641 매매차익 및 헷지목적 () 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 54,489,375 431,885 매매차익 목적 주가지수옵션 매도 53,477,500 (321,592) 매매차익 목적 금리선물 매수 20,556,900 36,350 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 528,437,436 (5,122,580) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 431,045 33,701 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 223,439,922 (8,442,397) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 106,860,933 466,146 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 880,219 (16,105) 매매차익 및 헷지목적 () 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (3) 장외파생상품당반기말과 전기말 현재 연결실체의 장외파생상품 내용은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 1,624,202,513 2,490,687 (1,587,715) 42,855,945 41,952,973 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 632,621,393 1,052,655 (559,163) 8,057,981 7,564,489 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 2,486,800,000 153,687 - - 2,796,993 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,126,143,200 2,331,917 438,728 5,225,236 2,454,591 매매차익 주식 관련 매수옵션 1,814,781 25,419 - 110,161 - 매매차익 주식스왑 48,065,885 (789,834) 1,262 2,572,852 3,454,049 매매차익 합 계 5,919,647,772 5,264,531 (1,706,888) 58,822,175 58,223,095 　 최초거래일손익이연액의 당반기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 반기말 장외파생상품 (6,844,113) 263,341 1,383,361 (5,197,411) <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 1,775,281,556 2,582,162 17,787 36,601,010 33,928,353 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 688,778,132 1,321,196 (76,016) 12,144,063 10,898,883 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 1,537,600,000 (19,712,639) (1,091) 266,230 2,677,327 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,680,515,200 2,517,936 367,467 4,842,509 1,957,106 매매차익 주식 관련 매수옵션 1,811,990 41,774 - 84,743 - 매매차익 주식스왑 32,877,908 (564,985) (6,512) 885,644 1,418,548 매매차익 합 계 5,716,864,786 (13,814,556) 301,635 54,824,199 50,880,217 　 최초거래일손익이연액의 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 장외파생상품 (7,009,859) (2,705,077) 2,870,823 (6,844,113) 15. 관계기업에 대한 투자자산(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 관계기업명 소재국 결산월() 지분율 취득원가 장부금액 주요사업내용 AIRA Property 태국 3월 19.0% 5,643,036 5,221,953 부동산개발업 신영부동산신탁 대한민국 6월 38.9% 39,273,028 51,940,031 부동산개발업 합 계 44,916,064 57,161,984 () 연결실체는 보고기간종료일에 재무제표 수령이 불가능할 경우 기업회계기준서1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 문단 34에 따라 당반기말 기준 3개월 이내 차이인 3월말 확정재무제표를 이용하여 지분법을 적용하고 있습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 관계기업명 소재국 결산월() 지분율 취득원가 장부금액 주요사업내용 AIRA Property 태국 9월 19.0% 5,643,036 4,806,031 부동산개발업 신영부동산신탁 대한민국 12월 38.9% 39,273,028 52,491,329 부동산개발업 합 계 44,916,064 57,297,360 　 () 연결실체는 보고기간종료일에 재무제표 수령이 불가능할 경우 기업회계기준서1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 문단 34에 따라 전기말기준 3개월 이내 차이인 9월말 확정재무제표를 이용하여 지분법을 적용하고 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 회사명 기초금액 지분법손익 지분법자본변동 배당금수익 반기말금액 AIRA Property 4,806,031 402,476 13,446 - 5,221,953 신영부동산신탁 52,491,329 1,393,494 (2,507) (1,942,285) 51,940,031 합 계 57,297,360 1,795,970 10,939 (1,942,285) 57,161,984 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 회사명 기초금액 지분법손익 지분법자본변동 배당금수익 기말금액 AIRA Property 4,820,502 (142,680) 128,209 - 4,806,031 신영부동산신탁 48,494,088 5,940,313 (785) (1,942,287) 52,491,329 합 계 53,314,590 5,797,633 127,424 (1,942,287) 57,297,360 (3) 관계기업의 요약 재무정보당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 반기순손익 총포괄손익 AIRA Property 71,361,120 31,638,247 39,722,873 5,543,876 1,244,700 1,244,700 신영부동산신탁 153,634,660 20,755,490 132,879,170 21,372,771 3,587,255 3,580,801 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기순손익 총포괄손익 AIRA Property 71,344,263 34,475,699 36,868,564 9,411,692 1,857,206 1,835,787 신영부동산신탁 157,615,503 23,317,134 134,298,369 45,115,080 15,305,710 15,303,688 16. 상각후원가측정대출채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 717,516,045 (957) 717,515,088 환매조건부매수 65,900,000 - 65,900,000 대여금 6,765,818 (55,000) 6,710,818 매입대출채권 99,920,294 (34,904,317) 65,015,977 대지급금 5,280,579 (5,280,579) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 151,970,391 (56,186,962) 95,783,429 합 계 1,058,120,143 (107,194,831) 950,925,312 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 671,724,254 (1,757) 671,722,497 환매조건부매수 1,200,000 - 1,200,000 대여금 7,116,555 (55,000) 7,061,555 매입대출채권 99,920,294 (38,649,520) 61,270,774 대지급금 5,957,330 (5,957,330) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 143,847,387 (54,635,159) 89,212,228 합 계 940,532,836 (110,065,782) 830,467,054 (2) 당반기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 769,981,536 170,551,300 940,532,836 실행 351,070,186 2,488,819 353,559,005 회수 (235,294,947) (676,751) (235,971,698) 반기말 총 장부금액 885,756,775 172,363,368 1,058,120,143 () 당반기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. <제 71(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 811,723,973 158,133,136 969,857,109 실행 126,107,191 13,243,747 139,350,938 회수 (167,849,628) (825,583) (168,675,211) 기말 총 장부금액 769,981,536 170,551,300 940,532,836 () 전기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. (3) 당반기와 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 (789,768) (109,276,014) (110,065,782) 손실충당금 전입 (38,202) (154,386) (192,588) 충당금할인차금의 이자수익 인식 - 3,063,539 3,063,539 반기말 (827,970) (106,366,861) (107,194,831) <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 (1,144,620) (81,394,563) (82,539,183) 손실충당금 환입(전입) 354,852 (33,799,770) (33,444,918) 충당금할인차금의 이자수익 인식 - 5,918,319 5,918,319 기말 (789,768) (109,276,014) (110,065,782) 17. 신용공여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 신용거래융자금 370,038,743 331,580,822 미상환융자금 74,933 29,989 증권담보대출금 342,156,769 337,176,792 매도대금담보대출금 5,245,600 2,936,651 손실충당금 (957) (1,757) 합 계 717,515,088 671,722,497 (2) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융주식회사로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다.2024년 6월 30일 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5~9.7%이고, 융자기간은 기본 90일이며 S, A, B, C1등급에 한해 90일 단위로 연장이 가능합니다. 동 융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어있습니다. 유통금융차입금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 한국증권금융주식회사가 담보로 보유하고, 연결실체 자체자금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 연결실체가 담보로 보유합니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달할 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고있습니다.(3) 연결실체는 위탁계좌에 대해 예탁증권담보대출제도를 운용하고 있는 바, 대출대상 주식을 S, A, B, 신용공여 가능 C1등급으로 분류하여 S등급은 전일종가의 65%, A등급은 전일종가의 60%, B등급은 전일종가의 55%, 신용공여 가능 C1등급은 전일종가의 50%까지 대출이 가능합니다. 개인한도는 고객등급별로 차등적용되어 대출한도가 통합관리됩니다. 동 대출의 만기는 기본 3개월이며 S, A, B, C1등급은 3개월단위의 연장이 가능합니다. 2024년 6월 30일 현재 증권담보대출금의 이자율은 연 7.5%~9.0%입니다. 18. 대여금과 대지급금 (1) 대여금대여금은 임원 및 종업원에 대하여 주택(전세)자금과 관련하여 대여한 금액으로서 원금과 이자는 급여 지급시 회수하게 됩니다. (2) 대지급금 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 대지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 금 액 손실충당금 금 액 손실충당금 사고대지급금 4,604,771 (4,604,771) 5,281,522 (5,281,522) 우선대지급금 675,808 (675,808) 675,808 (675,808) 합 계 5,280,579 (5,280,579) 5,957,330 (5,957,330) 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2 내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권입니다. 19. 유형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 1. 토지 11,902,913 11,902,913 2. 건물 9,974,159 9,974,159 감가상각누계액 (3,560,683) (3,460,941) 3. 차량운반구 426,140 426,140 감가상각누계액 (281,414) (239,716) 4. 비품 65,136,456 61,832,575 감가상각누계액 (55,273,507) (54,648,853) 5. 사용권자산 91,421,922 92,450,536 감가상각누계액 (34,810,539) (28,767,184) 합 계 84,935,447 89,469,629 (2) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.< 제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 과 목 기초 취득 및 증가 처분 및 감소 타계정 대체() 감가상각 반기말 토지 11,902,913 - - - - 11,902,913 건물 6,513,218 - - - (99,742) 6,413,476 차량운반구 186,424 - - - (41,698) 144,726 비품 등 7,183,722 3,739,594 (139,648) 1,369,721 (2,290,440) 9,862,949 사용권자산 63,683,352 2,497,183 (2,413,145) - (7,156,007) 56,611,383 합 계 89,469,629 6,236,777 (2,552,793) 1,369,721 (9,587,887) 84,935,447 () 비품은 타계정에서 대체 되었습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 기초 취득 및 증가 처분 및 감소 타계정 대체() 감가상각 기말 토지 12,305,939 - - (403,026) - 11,902,913 건물 6,772,405 - - (57,820) (201,367) 6,513,218 차량운반구 122,925 136,913 - - (73,414) 186,424 비품 등 10,008,661 1,715,162 (1) - (4,540,100) 7,183,722 사용권자산 69,956,104 9,007,531 (3,110,838) - (12,169,445) 63,683,352 합 계 99,166,034 10,859,606 (3,110,839) (460,846) (16,984,326) 89,469,629 () 토지 및 건물은 투자부동산으로 계정대체 되었습니다. 20. 투자부동산 (1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 종 류 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 장부금액 공정가치(1) 장부금액 공정가치(1) 토 지 상가 12,189,490 13,273,000 12,189,490 13,273,000 건 물(2) 3,459,137 3,508,319 토 지 상가 570,000 7,413,000 570,000 7,413,000 건 물(2) 500,874 518,636 토 지 상가 325,635 3,032,000 325,635 3,032,000 건 물 459,870 470,451 토 지 상가 158,387 463,000 158,387 463,000 건 물 33,375 33,990 토 지 상가 403,026 1,376,000 403,026 1,376,000 건 물 56,313 57,443 합 계 18,156,107 25,557,000 18,235,377 25,557,000 (1) 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. (2) 당반기말 현재 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 각각 280백만원, 150백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. (2) 당반기와 전기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 기초 18,235,377 17,931,187 계정대체 - 460,846 감가상각 (79,270) (156,656) (반)기말 18,156,107 18,235,377 (3) 당반기와 전반기의 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 투자부동산에서 발생한 임대수익 193,101 384,749 184,507 367,244 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 55,337 103,656 45,584 89,245 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 3,039 12,421 8,719 17,738 21. 보험가입자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체는 삼성화재해상보험㈜ 등과 건물, 비품 및 차량운반구에 대하여 각각 부보금액 201억원, 260억원의 화재보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.(2) 연결실체는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 의거하여, 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상할 책임을 이행하기 위하여 하나손해보험㈜ 및 DB손해보험㈜ 등에 1회 보상한도 10억원의전자금융배상책임보험과 삼성화재해상보험㈜ 등에 부보금액 100억원의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며 그 외 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 22. 무형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 5,061,384 (3,498,905) - 1,562,479 4,833,854 (3,243,015) - 1,590,839 소프트웨어 56,113,995 (42,144,438) - 13,969,557 51,781,496 (38,705,643) - 13,075,853 회원권 19,672,469 - (3,831,267) 15,841,202 19,293,002 - (3,831,268) 15,461,734 금융결제원 소액결제망 특별참가금 5,851,713 - - 5,851,713 5,851,713 - - 5,851,713 기타 50,000 - - 50,000 50,000 - - 50,000 합계 86,749,561 (45,643,343) (3,831,267) 37,274,951 81,810,065 (41,948,658) (3,831,268) 36,030,139 (2) 당반기와 전기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 처분 타계정 대체 상각액 반기말장부금액 개발비 1,590,839 131,365 - 96,165 (255,890) 1,562,479 소프트웨어 13,075,853 3,240,000 - 1,092,499 (3,438,795) 13,969,557 회원권 15,461,734 589,470 (210,002) - - 15,841,202 금융결제원 소액결제망 특별참가금 5,851,713 - - - - 5,851,713 기타 50,000 - - - - 50,000 합 계 36,030,139 3,960,835 (210,002) 1,188,664 (3,694,685) 37,274,951 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 처분 타계정 대체 상각액 손상차손 손상환입 기말장부금액 개발비 1,200,784 749,602 - 62,158 (421,705) - - 1,590,839 소프트웨어 10,015,227 6,849,987 - 1,706,081 (5,495,442) - - 13,075,853 회원권() 13,677,118 700,542 (100,660) 213,000 - (333) 972,067 15,461,734 금융결제원 소액결제망 특별참가금 5,851,713 - - - - - - 5,851,713 기타 50,000 - - - - - - 50,000 합 계 30,794,842 8,300,131 (100,660) 1,981,239 (5,917,147) (333) 972,067 36,030,139 () 장부금액과 회원권 거래가격과 비교하여 기업회계기준서 1036호 문단 12 손상의 징후 및 문단 111 환입의 징후가 존재하는 경우 각각 손상차손 및 손상환입을 인식한 금액입니다. 23. 기타금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 예치금 청약예치금 149,321 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 206,596,156 118,627,998 고객외화예탁금별도예치금 16,731,895 25,858,922 외화예치금 25,142,387 29,718,360 대차거래이행보증금 16,300,000 - 유통금융차주담보금 - 100,876 장내파생상품거래증거금 233,007,055 235,751,560 한국거래소증거금 43,021,000 43,021,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 2,022,500 2,022,500 기타예치금 51,735,078 104,631,577 소 계 594,705,392 559,732,793 증권미수금 7,920,867 9,915,727 손실충당금 (7,491,477) (7,523,598) 기타미수금 697,817,657 666,107,289 손실충당금 (4,679,102) (4,661,500) 미수수익 74,880,637 75,448,675 손실충당금 (2,188,901) (2,184,035) 채권경과이자 208,932,547 264,737,299 보증금 7,603,703 9,820,585 기타의 투자자산 1,370,800 1,794,600 합 계 1,578,872,123 1,573,187,835 (2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 예치금 청약예치금 149,321 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 191,336,265 113,453,349 고객외화예탁금별도예치금 15,292,873 24,852,563 외화예치금 25,142,387 29,718,360 대차거래이행보증금 16,300,000 - 유통금융차주담보금 - 100,876 장내파생상품거래증거금 224,668,478 233,480,320 한국거래소증거금 43,021,000 43,021,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 2,022,500 2,022,500 기타예치금 43,983,442 95,819,133 소 계 561,916,266 542,468,101 당기손익-공정가치측정금융자산 고객예탁금별도예치금(신탁) 378,245,945 362,949,614 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 36,601,793 32,951,208 소 계 414,847,738 395,900,822 합 계 976,764,004 938,368,923 (3) 금융투자업규정은 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 금융투자회사로 하여금투자자예탁금 중 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고있는 바, 연결실체는 동 규정에 따라 위탁자예수금, 저축자예수금, 조건부예수금에 대해서는 고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 선물 ·옵션거래예탁금에 대해서는 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 수익자예수금에 대하여는 운용방식에 따라 고객예탁금별도예치금 또는 증금담보금의 과목으로, 청약자예수금에 대하여는 주식청약예치금의 과목으로 각각 상기 예치 요구액의 100%이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다. 또한, 연결실체는 한국예탁결제원의 유가증권대차거래의 중개 등에 관한 규정에 따라 맞춤거래를 제외한 대차거래에 대하여 대차거래이행보증금의 과목으로 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원에 담보로 제공하고 있으며, 유통금융차입금에 대한 담보금에 대해서는 한국증권금융주식회사에 100%이상을 예치하고 있으며 기타예치금 과목으로 반영되어 있습니다. (4) 당반기와 전기 중 기타금융자산의 총 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 1,573,187,835 14,369,133 1,587,556,968 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (399) 399 - 증가 5,722,213,674 50,498 5,722,264,172 감소 (5,716,528,987) (60,550) (5,716,589,537) 반기말 총 장부금액 1,578,872,123 14,359,480 1,593,231,603 () 당반기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 1,556,113,478 8,540,553 1,564,654,031 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (5,914,791) 5,914,791 - 증가 13,316,070,510 11,355 13,316,081,865 감소 (13,293,081,362) (97,566) (13,293,178,928) 기말 총 장부금액 1,573,187,835 14,369,133 1,587,556,968 () 전기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. (5) 당반기와 전기 중 기타금융자산 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 신용이 손상된금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 총 장부금액 (14,369,133) (8,531,454) 손실충당금 환입(전입) 9,653 (5,885,818) 계정대체 - 48,139 (반)기말 (14,359,480) (14,369,133) 24. 기타비금융자산당반기말 및 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 선급금(채권경과이자 제외) 7,043,659 8,976,147 선급비용 5,902,228 6,956,961 합 계 12,945,887 15,933,108 25. 예수부채당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 투자자예수금 949,622,911 970,623,173 수입담보금 35,697,066 14,589,306 기타예수금 2,617,595 2,542,857 합 계 987,937,572 987,755,336 26. 차입부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 콜머니 70,000,000 70,000,000 차입금 1,105,289,181 1,165,007,594 환매조건부매도 2,934,404,152 2,866,566,557 후순위사채 40,000,000 40,000,000 요구불상환지분 49,280,209 40,404,833 합 계 4,198,973,542 4,181,978,984 (2) 차입금 등 당반기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 종 류 차입처 연이자율(%) 금 액 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 콜머니 기타 삼성자산운용 3.72 70,000,000 70,000,000 차입금 증금차입금 한국증권금융㈜ 4.00~4.81 625,298,592 596,312,625 기업어음 DS증권 등 3.98~4.98 147,000,000 155,200,000 은행차입금 농협은행 등 5.24~5.98 226,000,000 216,000,000 전자단기사채 유안타증권 5.20 30,000,000 88,400,000 기타차입금 BNK투자증권 등 4.60~9.50 76,990,589 109,094,969 소 계 1,105,289,181 1,165,007,594 환매조건부매도 원화 대고객 3.40~3.80 1,303,480,488 1,084,726,985 기관(증권금융) 한국증권금융㈜ 3.50~4.00 1,622,900,000 1,771,000,000 외화 대고객 4.20~4.40 8,023,664 10,839,572 소 계 2,934,404,152 2,866,566,557 합 계 4,109,693,333 4,101,574,151 연결실체는 당반기말과 전기말 현재 상기 차입금 등과 관련하여 유가증권 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석13 참조). (3) 후순위사채① 당반기말과 전기말 현재 후순위 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유효이자율(%) 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 제15회 무보증 후순위 사채 4.5 40,000,000 40,000,000 ② 연결실체는 2020년 3월 19일에 40,000백만원의 제15회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 발행하였으며, 액면이자율은 연 4.5%이고 만기는 2027년 3월 19일 입니다. 27. 기타금융부채당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 미지급금() 660,503,438 651,881,472 미지급비용() 15,534,690 14,941,263 미지급배당금 1,391 1,391 임대보증금 985,163 975,616 금융보증부채 12,484,946 18,847,244 합 계 689,509,628 686,646,986 () 종업원 급여 및 제세 관련 비용은 제외되었습니다. 28. 기타비금융부채당반기말 및 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 선수수익 3,677,734 4,714,136 제세금예수금 14,609,533 7,551,808 미지급금() 9,551,236 8,122,522 미지급비용() 75,285,728 79,831,212 합 계 103,124,231 100,219,678 () 종업원 급여 및 제세 관련 비용이 포함되어 있습니다. 29. 종업원급여(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 34,552,853 68,606,683 20,540,885 59,570,940 확정기여제도에 대한 납부 1,860,675 3,770,923 1,997,702 3,994,720 합 계 36,413,528 72,377,606 22,538,587 63,565,660 (2) 연결실체는 다음과 같은 퇴직제도를 운영하고 있습니다. 지배기업인 당사는 퇴직제도로 확정기여제도를 운영하였으며, 가입자의 연간 임금총액의 12분의 1이상 해당하는 금액을 현금으로 부담하여야 합니다. 부담금 납입 시점에 근속연수 1년 미만인 근로자에 대해서는 근속연수 1년 이상이 되는 시점 이후에 도래하는 정기부담금 납입일에 근속기간(입사일로부터 부담금 납입일까지)에 해당하는 부담금을 납부하고 있습니다.종속기업인 유진자산운용㈜과 유진투자선물㈜의 임직원에 대해서는 확정기여제도를 운영하고 있으며, 임직원의 퇴직연금 가입처에 매 분기마다 지급하고 있습니다. 30. 충당부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 복구충당부채 2,639,006 2,977,267 지급보증충당부채 7,874,033 7,985,793 소송충당부채 11,662,148 11,662,148 합 계 22,175,187 22,625,208 (2) 당반기와 전기의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 소송충당부채 합 계 기초금액 2,977,267 7,985,793 11,662,148 22,625,208 전입(환입) 28,479 (111,760) - (83,281) 지급 (366,740) - - (366,740) 반기말금액 2,639,006 7,874,033 11,662,148 22,175,187 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 소송충당부채 합 계 기초금액 1,951,028 4,149,946 11,662,148 17,763,122 전입(환입) (24,882) 3,835,847 - 3,810,965 설정() 1,051,121 - - 1,051,121 기말금액 2,977,267 7,985,793 11,662,148 22,625,208 () 매 보고기간 말 가정에 의해 복구충당부채금액을 재계산하여 그 차이만큼을 사용권자산과 조정한 금액입니다. 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당반기 및 전기 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 754,563 7,231,230 - 7,985,793 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (22,749) 22,749 - - 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 - (6,865,737) 6,865,737 - 전입(환입) (259,725) 277,045 (129,080) (111,760) 반기말금액 472,089 665,287 6,736,657 7,874,033 () 당반기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 339,830 916,534 2,893,582 4,149,946 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (79,880) 79,880 - - 전입(환입) 494,613 6,234,816 (2,893,582) 3,835,847 기말금액 754,563 7,231,230 - 7,985,793 () 전기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. 31. 금융보증부채, 우발 및 약정사항 (1) 당반기와 전기의 금융보증부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 기초금액 18,847,244 33,276,386 환입 (895,352) (714,276) 상각 (5,466,946) (13,714,866) (반)기말금액 12,484,946 18,847,244 (2) 당반기 및 전기 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 17,091,688 1,755,556 - 18,847,244 12개월 기대신용손실로대체 434,029 (434,029) - - 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (4,151,798) 4,151,798 - - 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 - (345,430) 345,430 - 전입(환입) (966,217) 70,865 - (895,352) 상각 (4,333,109) (1,097,713) (36,124) (5,466,946) 반기말금액 8,074,593 4,101,047 309,306 12,484,946 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 31,412,235 1,757,733 106,418 33,276,386 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (520,533) 520,533 - - 전입(환입) (1,696,870) 1,000,942 (18,348) (714,276) 상각 (12,103,144) (1,523,652) (88,070) (13,714,866) 기말금액 17,091,688 1,755,556 - 18,847,244 () 전기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 지급보증 (1) 289 75,121 매입확약 (2)(4)(5) 332,866,667 455,716,100 인수약정 (3) 15,000,000 - 출자약정 (6) 40,150,411 55,534,092 합 계 388,017,367 511,325,313 (1) 당반기말과 전기말 현재 건설사 경영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공사이행보증약정에 대하여 당반기말 1만원(전기말:1백만원)을 충당부채로 계상하였습니다. (2) 대상 기업이 발행한 전자단기사채의 상환대금이 부족할 경우 연결실체가 그 부족액을 충당하는 계약을 의미합니다. (3) 대상 기업이 발행하는 사모사채를 인수하기로 하는 계약을 의미합니다. (4) 당반기말 현재 매입확약에 따라 실행된 약정액은 112,325,000천원(전기말:104,200,000천원)입니다. (5) 당반기말 현재 매입확약 중 ABCP를 연결실체가 인수하여 보유하고 있는 금액은 430,000천원(전기말:400,000천원)입니다. (6) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 연결실체가 추가로 출자해야 하는 계약을 의미합니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 일중당좌차월 ㈜우리은행 등 70,000,000 76,000,000 기업운전자금대출 ㈜우리은행 등 100,000,000 100,000,000 신용한도대출약정 ㈜국민은행 등 15,000,000 12,000,000 단기회전대출 ㈜NH농협은행 100,000,000 100,000,000 기업종합통장대출 수협은행 10,000,000 10,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 400,000,000 400,000,000 증금할인어음 225,000,000 225,000,000 기관운영자금대출 150,000,000 150,000,000 담보금융지원대출 550,000,000 550,000,000 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 담보대출() 10,000,000 10,000,000 () 종속기업인 유진투자선물㈜는 한국증권금융㈜와 체결한 상기 담보대출약정과 관련하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있는 ㈜한국거래소 주식 100%를 담보로 제공하고 있습니다. (5) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 12,399,489,877 11,883,925,833 저축자유가증권 16,662,777 13,486,623 수익자유가증권 11,660,124,017 10,426,128,576 기타예수유가증권 3,029,562 2,222,497 합 계 24,079,306,233 22,325,763,529 차입유가증권 433,993,195 481,949,063 (6) 계류중인 소송사건 (단위 : 건, 백만원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 소송건수 소송가액 충당부채 소송건수 소송가액 충당부채 피고 7 19,141 11,662 7 16,141 11,662 원고 5 5,184 - 7 6,484 - 합 계 12 24,325 11,662 14 22,625 11,662 충당부채 계상은 종속회사인 유진자산운용㈜ 단일의 소송 건이며, 환매중단 펀드에 대한 소송 건으로 당반기말 현재 3심 계류중에 있습니다. 당반기말 현재 연결실체는계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한소송사건의 불확실성은 당반기말 현재 연결실체의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (7) 종속기업인 유진투자선물㈜는 해외 파생상품거래 중개를 위하여 Deutsch Bank AG, Interactive Brokers 등의 선물중개인(FCM: Futures Commission Merchant)과중개계약(Brokerage Agreement)을 맺고 있으며, 국내의 고객들과도 파생상품거래 위탁대행계약을 체결하고 있습니다. (8) 연결실체가 300억원의 매입확약을 제공하고 있는 더블유에스제이차㈜가 채권금융기관으로 참여 중인 고령 월성일반산업단지 조성 개발사업 PF의 시행사인 (주)월성산단은 선순위대출 만기일인 2024년 6월 3일까지 대출을 상환하지 못하여 기한의 이익 상실이 발생하였습니다. 2024년 7월 4일 PF대주단협의회에서 당해 사업장에 대한 공동관리절차 개시 및 채권행사 1개월 유예(~'24.07.04) 및 채권행사 1개월 추가 유예(~'24.08.04)가 가결되었습니다. 주간사는 2024년 8월 5일 채권금융기관에게 제4회 제1차 자율협의회 소집 통지를 하여 제1차 자율협의회 소집일인 2024년 8월 14일까지 당해 사업장에 대한 채권행사가 유예되었습니다. 채권행사유예기한 내에 대주단 및 신탁사가 대출 만기연장에 전원 동의할 경우 6월 4일로 소급하여 만기연장이 적용됩니다. 전원 동의하지 않을 경우 2024년 8월 16일에 2024년 6월 4일로 소급하여 기한의 이익 상실이 확정되며, 이 경우 연결실체의 예상 손실 금액은 294억원입니다. 32. 자본금(1) 지배기업인 당사의 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 발행할 주식의 총수 600,000,000주 600,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 96,866,418주 96,866,418주 보통주 자본금 () 537,592,090 537,592,090 () 지배기업인 당사의 보통주 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않으며, 이는 당기 이전에 유상으로 취득한 보통주 8,652,000주(1주당 액면금액 : 5,000원)와 보통주 4,000,000주(1주당 액면금액 : 2,500원)를 이익소각한 것에 기인합니다. (2) 지배기업인 당사는 2001년 6월 30일에 1주당 금액을 5,000원에서 2,500원으로, 2005년 6월 30일에 2,500원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 2011년 6월 30일에 500원에서 5,000원으로 액면병합을 실시하였습니다. 33. 연결자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 기타자본잉여금 1,327,431 1,327,431 34. 연결자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 자기주식 (10,761,517) (10,761,517) 기타자본조정 (42,402) (42,402) 합 계 (10,803,919) (10,803,919) 35. 연결기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 134,457,700 132,554,000 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 신용위험변동효과 8,310,449 7,329,462 지분법자본변동 (403,474) (401,546) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 지분법자본변동 337,738 327,397 합 계 142,702,413 139,809,313 36. 연결이익잉여금당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 이익준비금 4,800,796 4,249,761 임의적립금 2,000,000 2,000,000 대손준비금 3,707,213 13,921,224 미처분이익잉여금 363,646,420 323,808,801 합 계 374,154,429 343,979,786 37. 대손준비금연결실체는 금융투자업 규정 제3-8조에 의거 한국채택국제회계기준에 따라 산출한 대손충당금이 금융투자업 규정 제3-8조 제1항 각 호, 제2항 각 호 및 제4항에서 정한금액의 합계액에 미달하는 경우 동 미달하는 금액에 대하여 대손준비금으로 적립하여 공시하고 있습니다. (1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 대손준비금 기적립액 3,707,213 13,921,224 대손준비금 적립(환입)예정액 11,973,559 (10,214,011) 대손준비금 잔액 15,680,772 3,707,213 (2) 당반기 및 전반기의 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 반기순이익 36,332,418 27,427,714 대손준비금 환입예정액 (11,973,559) (2,470,124) 대손준비금 반영후 조정이익 24,358,859 24,957,590 대손준비금 반영후 주당 조정이익(원) 265원 272원 38. 수수료수익 및 수수료비용(1) 당반기 및 전반기 중 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 19,602,310 39,848,086 20,106,182 39,637,032 인수및주선수수료 4,746,917 8,930,379 5,199,850 11,420,277 집합투자증권취급수수료 2,589,294 5,369,922 1,663,246 3,568,781 파생결합증권수수료 2,631 111,553 161,816 1,132,932 금융자문수수료 8,069,545 14,219,625 7,521,214 20,745,814 자산관리수수료 539,789 1,300,969 862,064 2,509,134 매입확약수수료 2,855,443 5,479,646 2,555,937 6,661,531 기타 8,155,637 15,636,134 11,644,161 24,332,318 합 계 46,561,566 90,896,314 49,714,470 110,007,819 (2) 당반기 및 전반기 중 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 5,012,135 9,638,545 3,980,797 8,640,902 기타수수료비용 1,312,463 3,642,786 4,917,571 8,911,541 합 계 6,324,598 13,281,331 8,898,368 17,552,443 (3) 당반기와 전반기 중 금융수익 및 기타수익을 제외한 연결실체의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 46,561,566 90,896,314 49,714,470 110,007,819 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 357,752 606,903 114,185 434,817 합 계 46,919,318 91,503,217 49,828,655 110,442,636 (4) 당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익 등의 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익의 인식시기: 한 시점에 이전되는 재화 또는 용역 36,779,758 71,402,912 39,391,284 86,138,322 기간에 걸쳐 이전되는 재화 또는 용역 10,139,560 20,100,305 10,440,844 24,304,314 합 계 46,919,318 91,503,217 49,832,128 110,442,636 39. 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손익(1) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 69,311,197 115,635,768 87,893,492 201,756,489 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 38,478,045 66,824,655 - 52,174,136 당기손익-공정가치측정금융부채상환이익 16,081,381 29,306,453 23,744,031 34,224,729 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 - 15,425,889 27,332,418 20,938,663 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환이익 417,206 1,010,748 265,228 965,246 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 2,071,086 8,331,439 5,088,247 13,561,850 합 계 126,358,915 236,534,952 144,323,416 323,621,113 (2) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 56,549,075 122,532,433 102,050,918 176,534,862 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 20,074,170 50,605,759 27,102,907 당기손익-공정가치측정금융부채상환손실 18,210,849 26,851,938 19,078,080 43,760,457 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 24,679,934 31,351,990 - 26,165,246 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환손실 5,330,516 9,850,110 6,897,982 17,651,637 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 7,951,047 22,640,865 10,918,951 33,927,043 합 계 112,721,421 233,301,506 189,551,690 325,142,152 40. 파생상품거래손익(1) 당반기 및 전반기 중 파생상품거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 선물거래이익 18,313,109 42,625,547 27,380,176 48,076,100 장내옵션거래이익 48,238,709 91,779,427 34,717,917 94,672,804 장외파생상품거래이익 40,582,830 120,823,411 34,956,695 109,531,430 합 계 107,134,648 255,228,385 97,054,788 252,280,334 (2) 당반기 및 전반기 중 파생상품거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 선물거래손실 18,855,038 30,664,676 - 33,679,296 장내옵션거래손실 44,701,110 84,635,820 31,964,087 88,077,148 장외파생상품거래손실 35,938,723 114,574,374 20,812,032 106,903,290 합 계 99,494,871 229,874,870 52,776,119 228,659,734 41. 이자손익(1) 당반기 및 전반기 중 이자수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 채권이자 37,861,726 73,954,860 31,614,424 59,982,977 기업융통어음이자 1,474,299 3,304,514 1,455,856 2,972,024 전자단기사채이자 137,426 557,060 826,167 2,064,509 기타이자 3,763,992 6,290,261 2,662,452 5,012,820 소 계 43,237,443 84,106,695 36,558,899 70,032,330 유효이자율 적용 이자수익 채권이자 272,349 527,370 131,181 261,424 신용거래융자이자 7,121,735 13,911,466 7,204,392 13,045,928 대출금이자 5,569,455 11,103,447 5,434,917 10,973,819 증금예치금이자 1,435,380 2,839,639 1,391,491 2,965,258 양도성예금증서이자 43,422 61,291 61,440 140,420 환매조건부매수이자 187,316 402,369 292,635 658,812 기타이자 10,245,030 22,042,704 11,871,408 22,433,945 소 계 24,874,687 50,888,286 26,387,464 50,479,606 합 계 68,112,130 134,994,981 62,946,363 120,511,936 (2) 당반기 및 전반기 중 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 유효이자율 적용 이자비용 증금차입금이자 6,959,272 14,552,479 7,518,114 14,715,418 투자자예탁금이용료 2,306,056 4,595,908 1,103,526 1,807,011 환매조건부매도이자 27,438,110 53,647,719 24,746,509 47,286,048 콜머니이자 726,649 1,648,641 - - 후순위사채이자 445,109 894,464 445,109 1,017,054 기타이자 11,005,493 21,008,474 12,663,345 26,871,001 합 계 48,880,689 96,347,685 46,476,603 91,696,532 42. 상각후원가측정금융상품 관련손익당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 손실충당금전입 296,061 192,588 15,532,630 15,124,178 43. 외환거래손익(1) 당반기 및 전반기 중 외환거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 2,556,720 6,858,275 1,735,779 6,883,362 외화환산이익 2,898,280 16,559,757 3,762,653 10,333,511 합 계 5,455,000 23,418,032 5,498,432 17,216,873 (2) 당반기 및 전반기 중 외환거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 2,439,922 4,309,962 2,215,986 6,066,817 외화환산손실 - 9,726,451 2,726,816 5,769,310 합 계 2,439,922 14,036,413 4,942,802 11,836,127 44. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 34,552,853 68,606,683 20,540,885 59,570,940 퇴직급여 1,860,675 3,770,923 1,997,702 3,994,720 복리후생비 4,405,186 9,441,075 5,073,852 10,156,523 전산운용비 4,638,697 9,178,075 4,398,454 8,789,092 임차료 316,675 599,966 37,842 275,997 지급수수료 2,696,967 5,281,529 3,818,215 6,704,095 접대비 1,368,685 2,378,683 1,323,932 2,496,677 광고선전비 1,537,204 2,761,496 1,631,040 2,513,193 감가상각비 4,465,660 9,587,887 4,283,195 8,549,141 연수비 236,380 475,111 188,498 463,266 무형자산상각비 1,836,895 3,694,685 1,434,445 2,827,675 세금과공과금 2,297,388 4,438,553 1,947,627 3,939,082 기타 4,551,462 7,988,992 3,051,792 6,116,623 합 계 64,764,727 128,203,658 49,727,479 116,397,024 45. 기타영업손익(1) 당반기 및 전반기 중 기타영업수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 6,245,610 16,664,157 3,733,480 13,046,380 분배금수익 756,019 888,931 1,178,064 1,254,669 기타대손충당금환입 13,188 9,653 - - 지급보증충당부채환입 214,786 111,760 - 14,677 복구충당부채환입 - 36,313 - - 기타 182,405 306,367 1,077,967 1,251,476 합 계 7,412,008 18,017,181 5,989,511 15,567,202 (2) 당반기 및 전반기 중 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 기타손실충당금전입 - - 5,899,611 5,901,173 지급보증충당부채전입 - - 90,196 58,426 복구충당부채전입 29,972 64,792 26,270 49,691 기타 15,978 35,895 8,513 22,357 합 계 45,950 100,687 6,024,590 6,031,647 46. 영업외손익(1) 당반기 및 전반기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 무형자산처분이익 133,548 133,548 - - 수입임대료 357,752 606,903 114,185 434,817 지분법이익 922,352 1,795,970 1,520,219 2,825,148 리스해지이익 148 82,236 - - 기타 200,818 402,680 163,338 331,376 합 계 1,614,618 3,021,337 1,797,742 3,591,341 (2) 당반기 및 전반기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 8,592 138,998 - 1 무형자산처분손실 - 550 660 660 기부금 168,360 303,586 126,000 398,768 투자부동산감가상각비 39,635 79,270 39,070 78,139 지분법손실 - - 38,116 101,023 기타 15,713 79,069 85,548 370,882 합 계 232,300 601,473 289,394 949,473 47. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 및 전반기 법인세비용의 평균 유효세율은 23.10%입니다. 48. 주당이익(1) 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.① 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순손익 20,674,452,215 36,332,417,872 (1,266,866,096) 27,427,713,600 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) 91,839,145 91,839,145 91,839,145 91,839,145 기본주당손익 225 396 (14) 299 ② 보통주반기순이익 등의 산정내역 (단위 : 원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순손익 20,674,452,215 36,332,417,872 (1,266,866,096) 27,427,713,600 보통주반기순손익 20,674,452,215 36,332,417,872 (1,266,866,096) 27,427,713,600 ③ 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역<제 72(당) 기 반기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2024-01-01 ~ 2024-06-30 96,866,418 182 17,629,688,076 자기주식효과 2024-01-01 ~ 2024-06-30 (5,027,273) 182 (914,963,686) 합 계 16,714,724,390 가중평균유통보통주식수 91,839,145 <제 72(당) 기 3개월> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2024-04-01 ~ 2024-06-30 96,866,418 91 8,814,844,038 자기주식효과 2024-04-01 ~ 2024-06-30 (5,027,273) 91 (457,481,843) 합 계 8,357,362,195 가중평균유통보통주식수 91,839,145 <제 71(전) 기 반기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2023-01-01 ~ 2023-06-30 96,866,418 181 17,532,821,658 자기주식효과 2023-01-01 ~ 2023-06-30 (5,027,273) 181 (909,936,413) 합 계 16,622,885,245 가중평균유통보통주식수 91,839,145 <제 71(전) 기 3개월> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2023-04-01 ~ 2023-06-30 96,866,418 91 8,814,844,038 자기주식효과 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (5,027,273) 91 (457,481,843) 합 계 8,357,362,195 가중평균유통보통주식수 91,839,145 (2) 희석화 증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 49. 특수관계자와의 거래(1) 당반기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 연결실체에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 기타 특수관계() 현대개발㈜ 당진기업㈜ ㈜지구레미콘 성인산업㈜ 유성산업㈜ 남부산업㈜ 이순산업㈜ 우진레미콘㈜ 유진BDS㈜ 유진엠㈜ 유진엠플러스㈜ 천안기업㈜ 경산기업㈜ 유진아이티서비스㈜ ㈜유진디랩 농업회사법인자연팜앤바이오㈜ ㈜유진에너팜 ㈜동양 유진한일합섬㈜ ㈜한일합섬 ㈜동양에너지 ㈜유진홈센터 동화기업㈜ 유진레저㈜ ㈜유진로지스틱스 ㈜유진소닉 굿앤파트너스㈜ ㈜씨에스에코 ㈜한빛그린환경 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사(이하 "유진에버베스트") 유진프라이디움전문투자형사모부동산모투자(유) 유진크레딧밸류전문투자형사모부동산모투자(유) 유진유니콘사모투자합자회사 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) 유진프라이빗에쿼티㈜ 인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사 토탈클린(유) 유진스마트모빌리티사모투자 합자회사 유진토르사모투자합자회사 로지테크홀딩스(유) 유진더블유사모투자합자회사 유진더블유(유) 리싸이클린(유) ㈜힐스프링인베스트먼트 힐스프링투자조합 제1호 스프링리걸테크투자조합 제1호 스프링에이아이투자조합 제1호 유진하나리싸이클링PEF 초록숲 1호 초록숲 2호 동우바이오 동림 동우팜 고운레저㈜ ㈜그린서비스 유진이엔티㈜ ㈜와이티엔 ㈜와이티엔디엠비 ㈜와이티엔라디오 ㈜태성시스템 ㈜로탈 Beijing Tongjian Ready-Mixed Concrete PT. Hanil Indonesia Hanil Hong Kong EUGENE 110 PROPERTY LLC 관계기업 AIRA PROPERTY PUBLIC COMPANY LTD 신영부동산신탁 유진-KDBCPre-IPO신기술사업투자조합1호 유진-스킬라NFI 신기술사업투자조합 () 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업 집단 소속연결회사를 포함하고 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 연결실체의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 <수익> 연결실체에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 기타수입임대료 50,000 100,000 50,000 100,000 기타 특수관계 유진아이티서비스㈜ 기타수입임대료 - 868 - - 유진프라이빗에쿼티㈜ 기타수입임대료 - 7,953 65,974 80,498 이자수익 - 627 1,289 2,699 기타 13,000 46,473 - - ㈜동양 기타수입임대료 11,455 25,282 2,309 18,165 배당수익 - 457,520 - 457,520 ㈜유진홈센터 기타수입임대료 616 616 774 4,570 ㈜태성시스템 기타수입임대료 - - - 1,326 유진더블유사모투자합자회사 배당수익 1,600,000 1,600,000 - 1,600,000 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당수익 56,889 271,733 - 131,601 ㈜유진로지스틱스 기타수입임대료 - 484 - - ㈜유진소닉 기타수입임대료 - 400 - - 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) 수수료수익 23,496 46,992 23,496 46,734 유진에버베스트 수수료수익 - - 59,107 122,270 배당수익 330,000 330,000 - - 유진유니콘사모투자합자회사 수수료수익 225,449 450,897 226,066 449,649 관계기업 유진-KDBCPre-IPO신기술사업투자조합1호 배당수익 1,024,000 2,392,552 - - 수수료수익 326,253 624,578 10,818 21,640 유진-스킬라NFI신기술사업투자조합 수수료수익 15,619 30,898 15,491 30,813 합 계 3,676,777 6,387,873 455,324 3,067,485 <비용> 연결실체에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 이자비용 34,311 68,623 34,405 68,433 수수료비용 1,457,642 1,457,642 1,513,775 1,513,775 기타 특수관계 유진엠㈜ 광고비 등 67,794 124,953 69,318 167,059 유진레저㈜ 복리후생비 8,988 10,272 - - 시설이용료 191,983 231,222 215,669 268,321 동화기업㈜ 시설이용료 8,962 10,341 14,742 22,648 ㈜동양 이자비용 391,598 783,197 392,671 781,027 수수료비용 - - 5,800 5,800 파생결합사채 상환손실 - - 341,918 341,918 천안기업㈜ 수도광열비 566,300 1,135,712 552,828 1,105,656 이자비용 71,840 158,200 90,754 189,819 ㈜유진홈센터 복리후생비 281,292 568,221 271,985 587,249 소모품비 2,743 13,527 - 309 유진한일합섬㈜ 파생결합사채 상환손실 - - 512,877 512,877 유진아이티서비스㈜ 전산비 50,839 117,837 47,181 95,736 전산비품 - 11,200 - - ㈜와이티엔 광고비 100,000 100,000 - - 합 계 3,234,292 4,790,947 4,063,923 5,660,627 <비유동자산 취득> 기타 특수관계 ㈜유진홈센터 기구비품 40,500 1,276,800 - - (3) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권 ·채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 <채권> 기타 특수관계 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스채권 - 199,521 ㈜동양 미수수익 9,053 1,320 천안기업㈜ 임차보증금 3,137,660 3,225,800 ㈜유진홈센터 미수수익 - 1,030,337 유진아이티서비스㈜ 미수수익 - 2,924 유진유니콘사모투자합자회사 미수수익 225,449 228,551 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) 미수수익 46,992 47,508 관계기업 유진-KDBCPre-IPO신기술사업투자조합1호 미수수수료 15,268 59,917 합 계 3,434,422 4,795,878 <채무> 연결실체에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 미지급금 42,230 111,912 예수금 7 7 차입금 3,000,000 3,000,000 기타 특수관계 천안기업㈜ () 리스부채 5,766,395 7,881,746 유진엠(주) 미지급비용 - 2,310 유진레저㈜ 미지급비용 5,645 - 유진프라이빗에쿼티㈜ 임대보증금 - 81,659 ㈜동양 후순위사채 35,000,000 35,000,000 미지급비용 47,466 51,781 유진아이티서비스㈜ 미지급비용 330 - 합 계 43,862,073 46,129,415 () 사용권자산 금액은 당반기말 4,833,622천원, 전기말 6,691,711천원입니다. (4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 출자회수 자금대여 자금차입 회수 차입 상환 연결실체에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 및 차입 1,642,435 - - - 3,000,000 3,000,000 기타 특수관계 동화기업㈜ 배당금 지급 56,376 - - - - - 유진레저㈜ 배당금 지급 56,363 - - - - - ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - - 유진더블유사모투자합자회사 배당금 수취 - 1,600,000 - - - - 인프라이니셔티브제1호 배당금 수취 및기타 특수관계처분 - 271,733 2,290,667 - - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - - 2,109,178 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - 14,769 - - 유진에버베스트 기타 특수관계처분 - 330,000 729,429 - - - 관계기업 유진-KDBCPre-IPO신기술사업투자조합1호 배당금 수취 및관계기업처분 - 2,392,552 1,200,000 - - 신영부동산신탁 배당금 수취 - 1,942,285 - - - - <제 71(전) 기 반기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 출자회수 자금대여 자금차입 회수 상환 연결실체에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 1,642,435 - - - - 기타 특수관계 동화기업㈜ 배당금 지급 56,376 - - - - 유진레저㈜ 배당금 지급 56,363 - - - - ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - 파생결합사채 - - - - 20,000,000 유진한일합섬㈜ 파생결합사채 - - - - 30,000,000 유진더블유사모투자합자회사 배당금 수취 - 1,600,000 - - - 인프라이니셔티브제1호 배당금 수취 - 131,601 - - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - 2,053,362 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - 51,979 - 유진에버베스트 기타 특수관계처분 - - 1,387,734 - - 관계기업 신영부동산신탁 배당금 수취 - 1,942,286 - - - (5) 당반기와 전기 중 특수관계자에게 제공하는 지급보증(매입확약 포함)의 내역은 없습니다. (6) 당반기와 전기 중 특수관계자에게 제공한 출자약정 등의 내역은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 관계기업 유진-스킬라NFI신기술사업투자조합 33,898 - 유진-KDBCPre-IPO신기술사업투자조합1호 - 2,800,000 기타 특수관계 유진유니콘사모투자합자회사 2,000,000 2,000,000 유진에버베스트 2,680,878 2,700,000 합 계 4,714,776 7,500,000 (7) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공 받은 담보는 없습니다.(8) 당반기와 전반기 중 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 2,251 4,277 1,666 3,881 성과급 2,570 7,412 674 5,453 퇴직급여 293 648 243 787 합 계 5,114 12,337 2,583 10,121 50. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기의 영업활동에서 사용된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (66,824,655) (52,174,135) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (15,425,889) (20,938,663) 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 (8,331,439) (13,561,850) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (3,306,904) (1,061,241) 파생상품평가이익 (73,730,467) (56,746,268) 이자수익 (134,994,981) (120,511,936) 외화환산이익 (16,559,757) (10,333,511) 배당금수익 (16,664,157) (14,301,049) 분배금수익 (888,931) - 기타손실충당금환입 (9,653) - 금융보증수수료수익 (6,528,641) (6,860,432) 지급보증충당부채환입 (111,760) - 복구충당부채환입 (36,313) - 무형자산처분이익 (133,548) - 지분법이익 (1,795,970) (2,825,148) 리스해지이익 (82,236) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 20,074,170 27,102,907 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 31,351,990 26,165,246 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 22,640,865 33,927,043 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 76,367 - 파생상품평가손실 75,240,841 58,248,549 이자비용 96,347,685 91,696,532 외화환산손실 9,726,451 5,769,311 감가상각비 9,587,887 8,549,141 무형자산상각비 3,694,685 2,827,675 손실충당금전입 192,588 15,124,178 기타손실충당금전입액 - 5,901,173 지급보증충당부채전입 - 43,749 지분법손실 - 101,023 복구충당부채전입액 64,792 49,691 유형자산처분손실 138,998 1 무형자산처분손실 550 660 투자부동산감가상각비 79,270 78,139 법인세비용 9,838,555 1,979,594 합 계 (66,369,607) (21,749,621) (2) 당반기와 전반기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산, 부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 예치금의 감소(증가) (31,369,261) 75,937,537 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (173,215,594) (715,064,949) 손해배상공동기금의 감소(증가) 1,191,668 (3,235,928) 순파생상품의 감소 2,013,502 9,068,801 신용공여금의 증가 (45,791,791) (36,586,763) 환매조건부매수의 증가 (64,700,000) (74,700,000) 대여금의 감소(증가) 251,234 (809,890) 매입대출채권의 감소 - 165,126 대지급금의 감소 676,751 71,719 기타대출채권의 감소(증가) (8,123,005) 37,180,000 증권미수금의 감소(증가) 1,946,748 (7,804,691) 기타미수금의 증가 (29,457,184) (360,235,817) 미수수익의 감소(증가) 349,678 (2,113,763) 선급금의 감소 55,818,135 38,224,404 선급비용의 감소(증가) 162,681 (627,179) 선급법인세의 증가 (147,079) (22,002) 금융리스채권의 감소(증가) (754,986) 128,556 기타자산의 증가 (2,836,795) (4,160,696) 투자자예수금의 감소 (21,066,049) (23,063,184) 수입담보금의 증가 21,107,760 4,565,540 기타예수금의 증가 76,306 970,512 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가 219,833,043 318,231,553 당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가 38,231,453 2,225,978 환매조건부매도의 증가 215,483,496 297,282,544 미지급금의 증가 9,991,224 386,642,812 미지급비용의 감소 (5,567,428) (22,284,646) 기타부채의 감소 (1,070,019) - 선수수익의 감소 (253,462) (616,764) 제세예수금의 증가(감소) 7,121,433 (3,567,585) 충당부채의 감소 (366,740) - 합 계 189,535,719 (84,198,775) (3) 당반기와 전반기의 현금 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,256,274 13,530,432 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 647,426 - 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 980,988 4,109,482 리스계약 체결 2,497,183 410,336 리스계약 해지 (2,413,145) (111,450) 유형자산 타계정대체 1,369,721 - 무형자산 타계정대체 1,188,664 906,168 (4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 기타 반기말금액 콜머니 70,000,000 - - 70,000,000 차입금 등 2,936,007,594 (207,545,180) (273,233) 2,728,189,181 후순위사채 40,000,000 - - 40,000,000 리스부채 62,530,624 (5,829,417) (859,724) 55,841,483 미지급배당금 1,391 (5,510,349) 5,510,349 1,391 임대보증금 975,616 (14,659) 24,206 985,163 요구불상환지분 40,404,833 6,611,306 2,264,070 49,280,209 합 계 3,149,920,058 (212,288,299) 6,665,668 2,944,297,427 <제 71(전) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 기타 반기말금액 차입금 등 2,924,349,141 88,380,017 50,203,550 3,062,932,708 후순위사채 50,000,000 (10,000,000) - 40,000,000 리스부채 69,656,198 (5,992,457) 363,234 64,026,975 미지급배당금 1,391 (5,510,349) 5,510,349 1,391 임대보증금 956,333 - 10,901 967,234 요구불상환지분 47,445,969 (8,283,978) 1,859,617 41,021,608 합 계 3,092,409,032 58,593,233 57,947,651 3,208,949,916 51. 리스(1) 리스이용자 연결실체는 건물, 자동차, 전산장비를 리스하고 있습니다. 일부 리스의 경우 연장 선택권, 리스료 인상 조건 등을 포함하고 있습니다.연결실체는 복사기를 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 소액자산 리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. ① 사용권자산연결실체는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 유형자산으로표시하고 있습니다.(주석 19 참조)<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합 계 기초금액 24,619,660 999,661 38,064,031 63,683,352 감가상각비 (4,155,325) (272,046) (2,728,636) (7,156,007) 사용권자산 신규 1,256,309 530,781 710,093 2,497,183 사용권자산 해지 (750,319) (32,664) (1,630,162) (2,413,145) 반기말금액 20,970,325 1,225,732 34,415,326 56,611,383 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합 계 기초금액 25,726,106 1,128,296 43,101,702 69,956,104 감가상각비 (6,172,997) (547,708) (5,448,740) (12,169,445) 사용권자산 신규 8,095,175 501,287 411,069 9,007,531 사용권자산 해지 (3,028,624) (82,214) - (3,110,838) 기말금액 24,619,660 999,661 38,064,031 63,683,352 ② 당기손익으로 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 72(당)기 반기 제 71(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 리스부채에 대한 이자비용 710,373 1,318,481 549,215 1,132,019 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) - 13,728 15,284 30,688 소액자산 리스에 관련된 비용 112,020 230,083 109,935 221,866 ③ 현금흐름표에 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 72(당)기 반기 제 71(전)기 반기 리스의 총 현금유출() 8,207,156 7,486,117 () 리스의 총 현금 유출은 리스부채의 원금 및 이자에 해당하는 현금지급액과 소액자산 현금지급액으로 구성되어 있습니다. ④ 연장선택권일부 부동산 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.당반기 중 연장선택권의 행사 영향을 반영하는 리스기간의 조정으로 인한 재무적 영향으로 인식된 리스부채의 변동은 없습니다. ⑤ 리스부채의 만기분석 (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 1개월 이내 1,256,077 1,383,346 1개월 초과~3개월 이내 2,441,075 2,734,663 3개월 초과~1년 이내 10,955,272 11,052,644 1년 초과~3년 이내 21,257,844 23,019,206 3년 초과 28,546,952 32,409,386 합 계 64,457,220 70,599,245 (2) 리스제공자연결실체는 소유 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는 운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.① 금융리스연결실체는 리스채권에 대한 이자수익으로 당반기 627천원, 전반기 2,699천원을 인식하였습니다.가. 다음은 전기 리스채권에 대한 만기분석표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. 당반기에는 전대리스의 종료로 만기분석표상 금액이 존재하지 않습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융리스 1년 이내 107,613 1년 초과~2년 이내 91,908 할인되지 않은 총 리스료 199,521 미실현 금융수익 (3,733) 리스순투자 195,788 나. 당반기와 전기 중 금융리스채권의 총 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 () 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 기초 총 장부금액 195,788 295,354 증가 - 73,348 감소 (195,788) (172,914) (반)기말 총 장부금액 - 195,788 () 당반기 및 전기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. 다. 당반기와 전기 중 금융리스채권 손실충당금의 변동내역은 없습니다. ② 운용리스연결실체는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 20에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다.연결실체가 당반기 및 전반기 중 인식한 리스료수익은 각각 384,749천원 및 367,244천원입니다.다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 1년 이내 389,219 582,144 1년 초과~2년 이내 127,282 134,672 2년 초과~3년 이내 12,900 51,600 합 계 529,401 768,416 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 72 기 반기말 2024.06.30 현재 제 71 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　현금및현금성자산 408,106,008,775 417,016,363,066 　당기손익-공정가치측정금융자산 5,331,572,742,290 5,113,648,012,965 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 202,307,856,884 202,508,521,143 　파생상품자산 58,822,175,672 54,751,491,372 　종속기업및관계기업투자자산 138,527,599,004 135,859,611,064 　상각후원가측정대출채권 950,925,312,476 830,439,386,949 　유형자산 71,797,208,025 76,025,672,360 　투자부동산 18,156,107,221 18,235,377,103 　무형자산 32,591,806,269 31,832,378,739 　기타금융자산 1,253,737,998,642 1,212,031,644,032 　기타비금융자산 11,936,084,627 13,740,116,672 　금융리스채권 0 951,414,206 　당기법인세자산 13,534,731,615 20,871,383,474 　자산총계 8,492,015,631,500 8,127,911,373,145 부채와 자본 　　 　부채 　　 　　예수부채 699,891,207,840 671,290,081,128 　　당기손익-공정가치측정금융부채 1,843,540,729,165 1,556,516,373,522 　　차입부채 4,032,702,744,168 4,023,479,180,996 　　파생상품부채 58,211,834,546 50,880,217,037 　　충당부채 11,020,931,957 11,644,005,269 　　기타금융부채 678,153,660,798 672,426,354,996 　　기타비금융부채 93,459,133,257 88,586,456,838 　　리스부채 49,682,742,653 55,579,821,798 　　이연법인세부채 32,497,595,359 28,913,849,136 　　부채총계 7,499,160,579,743 7,159,316,340,720 　자본 　　 　　자본금 537,592,090,000 537,592,090,000 　　자본잉여금 1,327,430,780 1,327,430,780 　　자본조정 (10,761,517,523) (10,761,517,523) 　　기타포괄손익누계액 128,604,961,241 125,884,913,778 　　이익잉여금 336,092,087,259 314,552,115,390 　　　대손준비금 적립액 3,608,348,023 13,439,552,929 　　　대손준비금 적립(환입)예정액 11,880,566,667 (9,831,204,906) 　　자본총계 992,855,051,757 968,595,032,425 　부채와자본총계 8,492,015,631,500 8,127,911,373,145 　 제 72 기 반기말 제 71 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 72 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 71 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) I.영업수익 290,008,496,060 618,984,802,461 311,912,606,998 703,702,497,723 수수료수익 37,681,659,413 72,716,902,973 41,201,362,449 90,668,825,793 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 121,869,924,046 226,248,741,572 143,025,931,647 316,654,909,599 파생상품거래이익 56,690,380,946 159,917,268,296 61,598,893,889 159,442,558,231 이자수익 60,785,088,214 121,511,419,637 57,099,194,374 109,599,887,762 　당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 39,461,733,274 77,804,714,968 33,896,447,068 65,019,509,325 　유효이자율적용이자수익 21,323,354,940 43,706,704,669 23,202,747,306 44,580,378,437 외환거래이익 4,538,458,194 20,959,622,133 2,955,087,141 13,198,404,313 기타영업수익 8,442,985,247 17,630,847,850 6,032,137,498 14,137,912,025 II.영업비용 268,277,949,981 584,841,126,149 322,583,408,700 684,801,728,724 수수료비용 3,636,083,868 7,567,611,293 5,817,498,349 11,452,928,695 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 111,818,195,498 228,401,749,499 185,589,580,782 319,492,682,183 파생상품거래손실 54,278,366,662 144,432,802,728 22,808,804,513 144,320,474,845 상각후원가측정금융상품관련손실 296,060,593 192,587,900 15,532,630,122 15,124,178,110 이자비용 42,511,468,420 84,931,553,785 42,953,630,667 82,377,630,553 외환거래손실 2,241,721,876 13,506,884,647 2,690,920,645 8,880,601,795 판매비와관리비 53,472,286,485 105,760,403,139 40,799,486,559 97,158,766,639 기타영업비용 23,766,579 47,533,158 6,390,857,063 5,994,465,904 III.영업이익(손실) 21,730,546,079 34,143,676,312 (10,670,801,702) 18,900,768,999 IV.영업외수익 497,248,414 1,048,487,030 390,438,907 805,516,155 V.영업외비용 219,621,266 440,081,966 247,351,134 833,335,758 VI.법인세비용차감전순이익(손실) 22,008,173,227 34,752,081,376 (10,527,713,929) 18,872,949,396 VII.법인세비용(수익) 5,529,341,713 7,054,334,862 (6,032,053,785) 302,094,650 VIII.반기순이익(손실) 16,478,831,514 27,697,746,514 (4,495,660,144) 18,570,854,746 IX.기타포괄손익 (2,040,819,845) 2,072,621,518 11,465,885,243 16,494,718,380 　후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 (1,943,024,130) 1,091,633,674 10,531,264,813 12,385,236,541 　　당기손익-공정가치인식지정금융부채 신용위험변동손익 (97,795,715) 980,987,844 934,620,430 4,109,481,839 X.총포괄이익(손실) 14,438,011,669 29,770,368,032 6,970,225,099 35,065,573,126 XI.주당이익(손실) 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 179 302 (49) 202 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 179 302 (49) 202 　 제 72 기 반기 제 71 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 72 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 71 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,761,517,523) 115,534,715,460 305,041,387,065 948,734,105,782 자본의 변동 　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　 　　반기순이익(손실) 0 0 0 0 18,570,854,746 18,570,854,746 　　기타포괄손익 　　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 12,385,236,541 0 12,385,236,541 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류 0 0 0 0 0 0 　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채 신용위험변동효과 　　　　　　 　　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채 신용위험변동효과 0 0 0 4,109,481,839 0 4,109,481,839 　소유주와의 거래 　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 (5,510,348,700) (5,510,348,700) 2023.06.30 (반기말자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,761,517,523) 132,029,433,840 318,101,893,111 978,289,330,208 2024.01.01 (기초자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,761,517,523) 125,884,913,778 314,552,115,390 968,595,032,425 자본의 변동 　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　 　　반기순이익(손실) 0 0 0 0 27,697,746,514 27,697,746,514 　　기타포괄손익 　　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 1,091,633,674 0 1,091,633,674 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 재분류 0 0 0 647,425,945 (647,425,945) 0 　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채 신용위험변동효과 　　　　　　 　　　　당기손익-공정가치인식지정금융부채 신용위험변동효과 0 0 0 980,987,844 0 980,987,844 　소유주와의 거래 　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 (5,510,348,700) (5,510,348,700) 2024.06.30 (반기말자본) 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,761,517,523) 128,604,961,241 336,092,087,259 992,855,051,757 　 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 72 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 71 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 214,108,206,616 (52,048,236,074) 　　영업에서 창출된 현금흐름 161,684,357,144 (82,056,461,206) 　　　반기순이익(손실) 27,697,746,514 18,570,854,746 　　　반기순이익조정을 위한 가감 합계 (63,948,251,682) (20,378,153,927) 　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 197,934,862,312 (80,249,162,025) 　　이자의 수취 114,561,748,560 95,428,380,483 　　이자의 지급 (82,281,457,420) (83,379,592,657) 　　배당금 수취 16,900,090,132 14,137,912,025 　　법인세 환급 3,243,468,200 3,821,525,281 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 (4,750,300,442) (8,284,543,036) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 1,620,213,900 0 　　무형자산의 처분 318,000,000 0 　　보증금의 감소 1,688,140,000 10,230,000 　　기타투자자산의 처분 423,800,000 160,000,000 　　종속기업투자자산의 취득 (2,667,987,940) (681,948,810) 　　유형자산의 취득 (2,290,563,780) (725,372,244) 　　무형자산의 취득 (3,589,389,580) (5,929,451,982) 　　보증금의 증가 (252,513,042) 0 　　기타투자자산의 취득 0 (1,118,000,000) 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 (218,268,260,465) 76,112,619,947 　　콜머니의 증가 10,390,000,000,000 0 　　차입금 등의 증가 796,585,968,016 1,027,710,939,465 　　임대보증금의 증가 97,000,000 23,216,000 　　콜머니의 감소 (10,390,000,000,000) 0 　　차입금 등의 상환 (1,003,300,000,004) (930,400,000,000) 　　사채의 상환 0 (10,000,000,000) 　　임대보증금의 감소 (450,030,000) 0 　　배당금의 지급 (5,510,348,700) (5,510,348,700) 　　리스료의 지급 (5,690,849,777) (5,711,186,818) 현금및현금성자산의순증가(감소) (8,910,354,291) 15,779,840,837 기초현금및현금성자산 417,016,363,066 447,354,329,385 기말현금및현금성자산 408,106,008,775 463,134,170,222 　 제 72 기 반기 제 71 기 반기 5. 재무제표 주석 제 72(당) 기 반기 2024년 6월 30일 현재 제 71(전) 기 반기 2023년 6월 30일 현재 유진투자증권주식회사 1. 회사의 개요유진투자증권주식회사(이하 '당사')는 1954년 5월에 설립되어 2024년 6월 30일 현재서울특별시 소재의 본점과 14개의 지점을 두고 금융투자업을 영위하고 있으며, 1987년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다.설립 후 수차의 유ㆍ무상증자 및 주식배당을 거쳐 2024년 6월 30일 현재 납입자본은537,592백만원이며, 당사의 최대주주인 유진기업㈜가 의결권 있는 주식총수의 28.26%를 소유하고 있습니다. 당사는 2007년 12월 26일자 임시주주총회의 결의에 따라 당사의 상호를 서울증권주식회사에서 유진투자증권주식회사로 변경하였습니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 요약반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 5에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책당사는 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 반기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 46에 기재하였습니다.(1) 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 재무제표에 대하여 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 소급적으로 적용되나, 동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'와 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자 금융 약정 공시이 개정사항은 공급자 금융 약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성 위험에 노출되는 정도에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 약정에 대한 주석 공시를 요구합니다. 동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. - 판매후리스 거래에서 발생하는 리스부채 (기업회계기준서 제1116호 '리스')- 가상자산 공시(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')- 필라2 법인세(기업회계기준서 제1012호 '법인세')(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 재무제표에 대하여 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다.기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정두 통화간 교환가능성을 평가하여 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 4. 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 요약반기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 측정방법당사의 금융상품 공정가치 측정방법은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다. (2) 공정가치로 측정하는 금융상품① 금융자산ㆍ부채의 평가 수준별 공정가치의 내역<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1(1) 수준 2(1) 수준 3 합계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(2) 2,651,824,831 2,321,549,347 358,198,564 5,331,572,742 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,227,843 - 187,080,014 202,307,857 파생상품자산 1,646,595 50,913,926 6,261,655 58,822,176 합 계 2,668,699,269 2,372,463,273 551,540,233 5,592,702,775 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 945,685,608 - 897,855,121 1,843,540,729 파생상품부채 3,239,565 52,303,196 2,669,074 58,211,835 합 계 948,925,173 52,303,196 900,524,195 1,901,752,564 (1) 당반기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준 3 금액은 11,291,551 천 원입니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1(1) 수준 2(1) 수준 3 합계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(2) 2,305,373,922 2,443,636,769 364,637,322 5,113,648,013 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,343,109 - 187,165,412 202,508,521 파생상품자산 237,470 48,938,595 5,575,426 54,751,491 합 계 2,320,954,501 2,492,575,364 557,378,160 5,370,908,025 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 709,926,465 - 846,589,909 1,556,516,374 파생상품부채 1,337,588 47,504,563 2,038,066 50,880,217 합 계 711,264,053 47,504,563 848,627,975 1,607,396,591 (1) 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준 3 금액은 18,745,224천원입니다. ② 공정가치 수준 3 관련 공시당반기와 전기의 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 364,637,322 187,165,412 5,575,426 557,378,160 (846,589,909) (2,038,066) (848,627,975) 대체(2) (34,700) - 464,616 429,916 - (464,616) (464,616) 당기손익인식금액 10,937,878 - 1,062,662 12,000,540 (14,309,426) (111,296) (14,420,722) 기타포괄손익인식금액 - (85,398) - (85,398) 1,275,667 - 1,275,667 매입(발행) 18,847,070 - - 18,847,070 (508,258,942) (68,197) (508,327,139) 결제 (36,189,006) - (841,049) (37,030,055) 470,027,489 13,101 470,040,590 반기말잔액 358,198,564 187,080,014 6,261,655 551,540,233 (897,855,121) (2,669,074) (900,524,195) (1) 수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 당반기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 372,907,683 179,125,517 8,039,116 560,072,316 (893,403,391) (5,041,663) (898,445,054) 대체(2) (1,059,675) - (30,708) (1,090,383) - 30,708 30,708 당기손익인식금액 29,069,489 - 285,112 29,354,601 (27,760,656) 4,120,502 (23,640,154) 기타포괄손익인식금액 - 8,039,895 - 8,039,895 1,495,341 - 1,495,341 매입(발행) 62,438,929 - - 62,438,929 (1,637,462,190) (3,242,806) (1,640,704,996) 결제 (98,719,104) - (2,718,094) (101,437,198) 1,710,540,987 2,095,193 1,712,636,180 기말잔액 364,637,322 187,165,412 5,575,426 557,378,160 (846,589,909) (2,038,066) (848,627,975) (1) 수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다.(2) 전기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다. (3) 당반기와 전기의 공정가치 수준3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 10,937,878 - 951,366 (14,309,426) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (85,398) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 1,275,667 총포괄손익 계 10,937,878 (85,398) 951,366 (13,033,759) <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 29,341,189 - 583,703 (16,048,769) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 8,039,895 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 1,495,341 총포괄손익 계 29,341,189 8,039,895 583,703 (14,553,428) (4) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,321,549,347 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 50,913,926 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,372,463,273 파생상품부채 52,303,196 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,443,636,769 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 48,938,595 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,492,575,364 파생상품부채 47,504,563 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 (5) 시장에서 관측불가능한 투입변수의 변동에 의한 민감도 분석① 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보 당반기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> 금융상품 종류 가치평가기법 종류 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수 범위(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법배당할인모형유사기업비교법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권채무증권파생결합증권 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 6.63 ~ 21.921.000.000.00 ~ 49.650.17 ~ 0.54 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 할인율성장률 7.68 ~ 15.901.00 파생상품자산 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.09 ~ 5.22 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 기초자산의 변동성상관계수 0.00 ~ 49.650.17 ~ 0.54 파생상품부채 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.09 ~ 5.22 <제 71(전) 기> 금융상품 종류 가치평가기법 종류 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수 범위(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법배당할인모형유사기업비교법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권채무증권파생결합증권 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 7.72 ~ 21.931.000.000.00 ~ 53.670.12 ~ 0.59 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 할인율성장률 6.81 ~ 14.101.00 파생상품자산 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.07 ~ 5.25 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 기초자산의 변동성상관계수 0.00 ~ 53.670.12 ~ 0.59 파생상품부채 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.07 ~ 5.25 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE모델 및 RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산 공정가치를측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다. ② 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당반기말과 전기말 현재 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,912,566 (1,676,921) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 8,368,530 (7,086,266) 장외파생상품자산(3) 101,896 (79,077) - - 금융자산 합계 2,014,462 (1,755,998) 8,368,530 (7,086,266) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 91,215 (91,995) - - 장외파생상품부채(3) 59,530 (95,712) - - 금융부채 합계 150,745 (187,707) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,870,890 (1,628,543) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 10,189,229 (8,462,160) 장외파생상품자산(3) 125,766 (118,617) - - 금융자산 합계 1,996,656 (1,747,160) 10,189,229 (8,462,160) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 123,040 (123,991) - - 장외파생상품부채(3) 95,693 (115,611) - - 금융부채 합계 218,733 (239,602) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 6. 영업부문별 공시당사는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화,프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 (1) 당반기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태는 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 16,731,895 16,300,000 115,552,882 545,301,468 693,886,245 Ⅱ. 증권 (1) 452,902,552 3,334,270,677 46,243,158 1,838,991,811 5,672,408,198 Ⅲ. 파생상품자산 - - 58,822,176 - 58,822,176 Ⅳ. 상각후원가측정대출채권 717,460,088 - - 233,465,224 950,925,312 Ⅴ. 유형자산 - - - 71,797,208 71,797,208 Ⅵ. 기타자산 (2) 471,440,046 312,636,815 1,354,697 258,744,934 1,044,176,492 자산총계 1,658,534,581 3,663,207,492 221,972,913 2,948,300,645 8,492,015,631 부 채 Ⅰ. 예수부채 549,543,183 - 28,164,811 122,183,214 699,891,208 Ⅱ. 차입부채 (3) 621,298,592 2,528,985,608 897,855,121 1,828,104,152 5,876,243,473 Ⅲ. 파생상품부채 - - 58,211,835 - 58,211,835 Ⅳ. 기타부채 (4) 466,737,323 126,481,827 582,571 271,012,343 864,814,064 부채총계 1,637,579,098 2,655,467,435 984,814,338 2,221,299,709 7,499,160,580 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다. (2) 무형자산, 투자부동산, 기타금융자산, 기타비금융자산 등이 포함되어 있습니다. (3) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다. (4) 충당부채, 기타금융부채, 기타비금융부채, 리스부채 등이 포함되어 있습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 25,959,798 - 170,860,080 435,144,911 631,964,789 Ⅱ. 증권 (1) 425,913,691 3,414,722,449 31,205,570 1,580,174,436 5,452,016,146 Ⅲ. 파생상품자산 - - 54,751,491 - 54,751,491 Ⅳ. 상각후원가측정대출채권 671,667,497 - - 158,771,890 830,439,387 Ⅴ. 유형자산 - - - 76,025,672 76,025,672 Ⅵ. 기타자산 (2) 623,345,762 244,687,015 695,103 213,986,008 1,082,713,888 자산총계 1,746,886,748 3,659,409,464 257,512,244 2,464,102,917 8,127,911,373 부 채 Ⅰ. 예수부채 649,523,920 - 8,967,811 12,798,350 671,290,081 Ⅱ. 차입부채 (3) 593,312,624 2,426,426,465 846,589,909 1,713,666,557 5,579,995,555 Ⅲ. 파생상품부채 - - 50,880,217 - 50,880,217 Ⅳ. 기타부채 (4) 614,589,520 16,263,534 3,747,831 222,549,603 857,150,488 부채총계 1,857,426,064 2,442,689,999 910,185,768 1,949,014,510 7,159,316,341 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다. (2) 무형자산, 투자부동산, 기타금융자산, 기타비금융자산, 금융리스채권 등이 포함되어 있습니다. (3) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다. (4) 충당부채, 기타금융부채, 기타비금융부채, 리스부채 등이 포함되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 Ⅰ.영업수익 69,438,601 233,443,622 216,812,857 99,289,723 618,984,803 수수료수익 28,768,659 81,590 111,554 43,755,100 72,716,903 금융수익 (1) 40,609,791 222,848,093 216,701,303 48,477,865 528,637,052 기타영업수익 60,151 10,513,939 - 7,056,758 17,630,848 Ⅱ. 영업비용 74,282,804 198,575,493 217,528,054 94,454,775 584,841,126 수수료비용 5,864,814 890,066 - 812,731 7,567,611 금융비용 (2) 21,584,628 187,915,632 214,682,483 47,282,835 471,465,578 판매비와관리비 46,833,362 9,769,795 2,845,571 46,311,675 105,760,403 기타영업비용 - - - 47,534 47,534 Ⅲ. 영업외손익 - - - 608,405 608,405 Ⅳ. 법인세비용 - - - 7,054,335 7,054,335 Ⅴ. 반기순이익(손실) (4,844,203) 34,868,129 (715,197) (1,610,982) 27,697,747 (1) 당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 이자수익, 외환거래이익이 포함되어 있습니다. (2) 당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 상각후원가측정금융상품관련손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다. <제 71(전)기 반기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 Ⅰ.영업수익 86,563,816 294,001,297 210,144,409 112,992,977 703,702,499 수수료수익 34,601,328 78,065 1,132,932 54,856,501 90,668,826 금융수익 (1) 51,962,488 286,185,901 209,011,477 51,735,895 598,895,761 기타영업수익 - 7,737,331 - 6,400,581 14,137,912 Ⅱ. 영업비용 88,751,181 270,008,953 220,951,609 105,089,986 684,801,729 수수료비용 9,803,948 1,188,071 - 460,910 11,452,929 금융비용 (2) 30,488,672 259,527,435 218,301,824 61,877,636 570,195,567 판매비와관리비 42,569,365 9,293,447 2,649,785 42,646,170 97,158,767 기타영업비용 5,889,196 - - 105,270 5,994,466 Ⅲ. 영업외손익 - - - (27,820) (27,820) Ⅳ. 법인세비용 - - - 302,095 302,095 Ⅴ. 반기순이익(손실) (2,187,365) 23,992,344 (10,807,200) 7,573,076 18,570,855 (1) 당기손익공정가치측정금융상품관련이익, 파생상품거래이익, 상각후원가측정금융상품관련이익, 이자수익, 외환거래이익이 포함되어 있습니다. (2) 당기손익공정가치측정금융상품관련손실, 파생상품거래손실, 이자비용, 외환거래손실이 포함되어 있습니다. (3) 주요고객에 대한 정보당반기 및 전반기 중 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 7. 금융상품의 범주별 구분당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 당기손익-공정가치측정금융자산 공정가치측정금융자산 5,331,572,742 5,113,648,013 파생상품자산 58,822,176 54,751,491 소 계 5,390,394,918 5,168,399,504 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품) 202,307,857 202,508,521 상각후원가측정금융자산 현금및현금성자산 408,106,009 417,016,363 상각후원가측정대출채권 950,925,312 830,439,387 기타금융자산(1) 1,253,737,999 1,212,031,644 금융리스채권 - 951,414 소 계 2,612,769,320 2,460,438,808 합 계 8,205,472,095 7,831,346,833 당기손익-공정가치측정금융부채 공정가치측정금융부채 945,685,608 709,926,465 공정가치인식지정금융부채 897,855,121 846,589,909 파생상품부채 58,211,835 50,880,217 소 계 1,901,752,564 1,607,396,591 상각후원가측정금융부채 예수부채(2) 698,984,998 670,774,349 차입부채 4,032,702,744 4,023,479,181 기타금융부채(3) 678,153,661 672,426,355 리스부채 49,682,743 55,579,822 소 계 5,459,524,146 5,422,259,707 합 계 7,361,276,710 7,029,656,298 (1) 예치금, 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 채권경과이자, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다. (2) 예수부채 중 기타예수금 내 종업원 관련 부채는 제외되어 있습니다. (3) 미지급금(종업원 급여 관련 비용 제외), 미지급비용(종업원 급여 관련 비용 제외), 미지급배당금, 임대보증금, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. 8. 금융수익과 금융원가 당반기와 전반기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 순손익(1) 기타포괄손익 이자손익 손상차손 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 56,310,107 48,856,952 - - 39,461,733 77,804,715 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,838,678 (1,943,024) 1,091,634 - - - - 상각후원가측정금융자산(2) 1,550,267 5,124,563 - - 21,323,355 43,706,705 (261,408) (132,437) 파생상품 2,412,013 15,484,465 - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융부채 (26,809,402) (13,471,586) - - - - - - 당기손익-공정가치인식지정 금융부채 (10,793,272) (23,148,788) (97,796) 980,988 - - - - 상각후원가측정금융부채(3) 4,793,006 7,640,823 - - (42,511,468) (84,931,554) - - 합 계 27,462,719 45,325,107 (2,040,820) 2,072,622 18,273,620 36,579,866 (261,408) (132,437) (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다.(2) 현금성자산, 상각후측정대출채권, 금융리스채권, 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다.(3) 예수부채, 차입부채, 리스부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. <제 71(전) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 순손익(1) 기타포괄손익 이자손익 손상차손 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 (55,850,743) 61,104,694 - - 33,896,447 65,019,509 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,301,446 10,531,264 12,385,236 - - - - 상각후원가측정금융자산(2) 48,488 2,025,697 - - 23,202,747 44,580,378 (21,429,264) (21,013,374) 파생상품 38,790,089 15,122,083 - - - - - - 당기손익-공정가치측정금융부채 31,998,369 (14,762,311) - - - - - - 당기손익-공정가치인식지정 금융부채 (12,463,459) (37,051,584) 934,621 4,109,482 - - - - 상각후원가측정금융부채(3) 3,358,569 8,012,029 - - (42,953,631) (82,377,630) - - 합 계 5,881,313 38,752,054 11,465,885 16,494,718 14,145,563 27,222,257 (21,429,264) (21,013,374) (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다.(2) 현금성자산, 상각후측정대출채권, 금융리스채권, 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다.(3) 예수부채, 차입부채, 리스부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. 9. 현금및현금성자산 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 당좌예금 97,661 113,152 보통예금 27,828,348 26,543,211 정기예금 2,000,000 - MMDA 108,180,000 120,360,000 금융어음 270,000,000 270,000,000 합 계 408,106,009 417,016,363 10. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 및 외화환산손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 133,095,969 117,869,114 119,476,566 1,607,452 국공채 1,636,623,631 1,609,264,220 1,621,118,384 11,854,164 특수채 802,399,804 803,222,046 803,202,369 (19,677) 회사채 1,486,855,278 1,489,768,063 1,495,161,892 5,393,829 전자단기사채 9,837,657 9,885,524 9,886,488 964 외화채 14,168,447 14,798,451 15,303,076 504,625 집합투자증권 382,061,325 394,497,399 405,553,981 11,056,582 출자금 172,469,056 188,199,339 199,529,333 11,329,994 기업어음 209,492,781 172,031,833 172,780,999 749,166 기타유가증권 29,236,283 432,101 432,101 - 대출채권 38,711,500 41,157,881 37,620,812 (3,537,069) 고객예탁금별도예치금(신탁) 395,000,000 389,965,019 396,985,754 7,020,735 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 43,000,000 42,478,172 43,229,436 751,264 매수파생결합증권() 9,545,260 11,611,851 11,291,551 (320,300) 합 계 5,362,496,991 5,285,181,013 5,331,572,742 46,391,729 <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 171,764,219 172,277,974 181,866,171 (9,588,197) 국공채 748,421,719 757,481,534 763,819,437 (6,337,903) 합 계 920,185,938 929,759,508 945,685,608 (15,926,100) <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 883,989,440 883,545,695 897,855,121 (14,309,426) () 최초거래일손익이연액의 당반기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 반기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 540,337 - (382,760) 157,577 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (1,494,484) (1,293,316) 963,586 (1,824,214) 합 계 (954,147) (1,293,316) 580,826 (1,666,637) <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 및 외화환산손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 100,467,457 87,338,383 86,200,511 (1,137,872) 국공채 1,438,119,516 1,337,218,402 1,431,259,781 94,041,379 특수채 858,704,706 857,272,492 860,031,898 2,759,406 회사채 1,323,317,415 1,314,948,189 1,328,565,239 13,617,050 전자단기사채 39,279,463 39,335,794 39,339,675 3,881 외화채 18,530,474 18,678,147 18,887,919 209,772 집합투자증권 367,943,023 370,673,292 387,291,394 16,618,102 출자금 172,697,143 168,746,435 193,020,735 24,274,300 기업어음 279,897,739 281,313,425 281,093,945 (219,480) 기타유가증권 29,277,341 473,159 473,159 - 대출채권 47,701,500 43,921,492 49,587,246 5,665,754 고객예탁금별도예치금(신탁) 377,000,000 377,000,000 378,922,064 1,922,064 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 40,000,000 40,000,000 40,229,222 229,222 매수파생결합증권() 17,574,170 16,076,212 18,745,225 2,669,013 합 계 5,110,509,947 4,952,995,422 5,113,648,013 160,652,591 <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 75,182,727 74,763,814 76,085,714 (1,321,900) 국공채 556,110,834 519,031,623 603,376,261 (84,344,638) 특수채 30,399,000 30,399,000 30,464,490 (65,490) 합 계 661,692,561 624,194,437 709,926,465 (85,732,028) <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 843,870,800 830,541,140 846,589,909 (16,048,769) () 최초거래일손익이연액의 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 2,303,197 - (1,762,860) 540,337 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (1,829,887) (1,128,096) 1,463,499 (1,494,484) 합 계 473,310 (1,128,096) (299,361) (954,147) (2) 당반기 및 전기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치인식지정금융부채의 기타포괄손익누계액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목() 당반기 전기 기초 누계액 9,531,159 6,932,197 공정가치변동 1,275,667 2,598,962 (반)기말 누계액 10,806,826 9,531,159 () 당사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. 당사는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과 하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다. 파생결합증권 공정가치 평가시 시장에서 관측되는 내재변동성을 이용하지 아니하고,역사적 변동성을 이용합니다. 이에 따라 취득일의 자체 평가한 공정가치와 거래가격과의 차이를 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연 회계처리하였습니다. 주가연계증권은 기초자산이 주식 또는 주가지수로서 기초자산의 변동에 따라 배당 및 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 당사는 상기 파생결합증권과 매도파생결합증권에 대하여 보고기간종료일 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. (3) 당반기와 전반기 중 상기 채무증권과 관련하여 발생한 이자수익은 77,805백만원 및 65,020백만원 입니다. 11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 주식() 45,878,062 202,307,857 48,340,182 202,508,521 () 단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 당사의 주식의 취득금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 ㈜한국거래소 608,185 3.04 1,918,093 608,185 3.04 1,918,093 한국증권금융㈜ 630,858 0.46 4,378,619 630,858 0.46 4,378,619 한국예탁결제원 85,438 0.78 408,825 85,438 0.78 408,825 한국자금중개㈜ 10,000 0.50 50,000 10,000 0.50 50,000 ㈜딜라이브강남케이블티브이 608,100 3.99 3,593,871 608,100 3.99 3,593,871 아이자와증권㈜ 225,200 0.60 594,988 225,200 0.60 594,988 ㈜동양 11,438,000 4.79 32,433,666 11,438,000 4.79 32,433,666 삼양홀딩스㈜ - - - 22,000 0.26 2,462,120 넥스트레이드㈜ 500,000 1.71 2,500,000 500,000 1.71 2,500,000 합 계 14,105,781 45,878,062 14,127,781 48,340,182 (3) 당반기말과 전기말 현재 주식 장부금액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 장부금액(공정가치) 평가기준일 장부금액(공정가치) 평가기준일 ㈜한국거래소 () 159,670,457 2024-06-30 159,344,470 2023-12-31 한국증권금융㈜ () 11,337,149 2024-06-30 11,615,988 2023-12-31 한국예탁결제원 () 9,447,990 2024-06-30 9,478,406 2023-12-31 한국자금중개㈜ () 891,150 2024-06-30 894,160 2023-12-31 ㈜딜라이브강남케이블티브이 () 3,233,268 2024-06-30 3,332,388 2023-12-31 아이자와증권㈜ 5,185,279 2024-06-30 2,398,547 2023-12-31 ㈜동양 10,042,564 2024-06-30 11,426,562 2023-12-31 삼양홀딩스㈜ - - 1,518,000 2023-12-31 넥스트레이드㈜ 2,500,000 2023-12-31 2,500,000 2023-12-31 합 계 202,307,857 202,508,521 () 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 현금흐름할인법을 사용하여 공정가치가 산정되었습니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다. (4) 당사가 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 계상하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초금액 처분실현액 당기평가액 반기말잔액 주식 45,878,062 154,168,339 841,906 1,419,550 156,429,795 202,307,857 이연법인세효과 - (35,612,887) (194,480) (327,916) (36,135,283) - <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초금액 당기평가액 기말잔액 주식 48,340,182 145,207,276 8,961,063 154,168,339 202,508,521 이연법인세효과 - (34,936,871) (676,016) (35,612,887) - 12. 담보제공 유가증권 등 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사가 담보로 제공한 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류() 금액 용 도 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 수익증권) 541,130,029 유가증권대차거래담보 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,특수채) 78,510,730 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(주식) 8,745,067 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,특수채,회사채,CP) 853,654,835 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주식) 159,670,457 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,회사채) 42,753,699 유통금융 담보 한국거래소㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채) 46,291,244 파생상품매매증거금,손해배상공동기금 대용증권 유진선물㈜ 등 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,특수채,회사채) 140,113,307 선물매매증거금(금리선물), 장외파생 거래담보 유진선물㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(수익증권) 2,664,402 선물매매증거금(금리선물) 합 계 1,873,533,770 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 324,532백만원이 포함되어 있습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류() 금액 용 도 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 수익증권) 518,364,895 유가증권대차거래담보 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,회사채) 60,672,135 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(주식) 13,791,945 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,회사채,CP) 800,352,502 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주식) 159,344,470 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,회사채) 45,975,800 유통금융 담보 한국거래소㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채) 70,078,623 파생상품매매증거금,손해배상공동기금 대용증권 유진선물㈜ 등 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채,특수채,회사채) 111,702,022 선물매매증거금(금리선물), 장외파생 거래담보 유진선물㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(수익증권) 2,407,253 선물매매증거금(금리선물) 합 계 1,782,689,645 　 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 367,408백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당사는 당반기말과 전기말 현재 신용거래 등과 관련하여 각각 801,013백만원과 726,962백만원의 유가증권을 담보로 제공받고 있으며, 한국거래소 시가기준으로 각각 23조 6,408억원과 21조 9,195억원의 유가증권을 고객으로부터 예탁받고 있습니다. 한편, 상기 자산 이외에도 당사는 환매조건부매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산 및 차입유가증권의 채권 장부금액 기준으로 당반기말 현재 3,115,391백만원을 담보로 제공하고 있으며, 전기말 현재 3,043,122백만원을 담보로 제공하였습니다. (3) 당사는 손해배상공동기금을 적립하고 있으며, 손해배상공동기금은 증권시장공동기금과 파생상품시장공동기금으로 구성되어 있습니다. 증권시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 증권시장에서의 매매거래에 따른 결제불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 증권시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 채무증권전문회원의 기본공동기금 합계액을 차감한 금액에 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 분기말 이전 3개월간 증권시장에서의 일평균 거래대금에 대한 회사의 증권시장 일평균 거래대금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다. 파생상품시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 파생상품시장에서의 파생상품거래에 따른 결제불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 파생상품시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 전월말 이전 1년간 파생상품시장에서의 일평균 거래증거금에 대한 회사의 일평균 거래증거금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매월마다 적립하여야 합니다.상기 공동기금은 현금 외에 유가증권시장에 상장된 국고채 또는 통화안정증권으로 적립할 수 있으며, 이 경우 동 채권 등에 대해 ㈜한국거래소가 질권을 취득하는 방법으로 적립하고, 해당 질권을 말소하는 방법으로 인출합니다. 당사는 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채)으로 공동기금을 적립하고 있습니다.(4) 당사는 농협은행㈜으로부터의 단기 회전자금대출 1,000억원과 관련, 당사가 보유한 부동산 처분신탁 우선수익권에 대하여 1,200억원을 담보한도액으로 하여 근질권설정하였습니다. 13. 파생상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 파생상품자산 파생상품부채 파생상품자산 파생상품부채 옵션 1 - - - 장외파생상품 58,822,175 58,211,835 54,751,491 50,880,217 합 계 58,822,176 58,211,835 54,751,491 50,880,217 (2) 장내파생상품 당반기말과 전기말 현재 당사의 미결제된 장내파생상품의 계약 내용은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 1 - 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 45,397,320 (11,309) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 686,825,903 (2,051,930) 매매차익 및 헷지목적 주식관련선물 매수 5,156,180 (3,745) 매매차익 및 헷지목적 주식관련선물 매도 48,859,379 (212,557) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 13,754 (19) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 49,022,897 (55,613) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 1,540,435 25,641 매매차익 및 헷지목적 () 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산손익() 거래목적 금리선물 매수 20,556,900 36,350 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 528,437,436 (5,122,580) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 431,045 33,701 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 223,264,672 (8,436,297) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 104,507,073 429,426 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 880,219 (16,105) 매매차익 및 헷지목적 () 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (3) 장외파생상품 당반기말과 전기말 현재 당사의 장외파생상품 내용은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 1,618,645,713 2,501,947 (1,587,715) 42,855,945 41,941,713 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 632,621,393 1,052,655 (559,163) 8,057,981 7,564,489 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 2,486,800,000 153,687 - - 2,796,993 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,126,143,200 2,331,917 438,728 5,225,236 2,454,591 매매차익 주식 관련 매수옵션 1,814,781 25,419 - 110,161 - 매매차익 주식스왑 48,065,885 (789,834) 1,262 2,572,852 3,454,049 매매차익 합 계 5,914,090,972 5,275,791 (1,706,888) 58,822,175 58,211,835 최초거래일손익이연액의 당반기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 반기말 장외파생상품 (6,844,113) 263,341 1,383,361 (5,197,411) <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 1,775,281,556 2,582,162 17,787 36,528,302 33,928,353 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 688,778,132 1,321,196 (76,016) 12,144,063 10,898,883 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 1,537,600,000 (19,712,639) (1,091) 266,230 2,677,327 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,680,515,200 2,517,936 367,467 4,842,509 1,957,106 매매차익 주식 관련 매수옵션 1,811,990 41,774 - 84,743 - 매매차익 주식스왑 32,877,908 (564,985) (6,512) 885,644 1,418,548 매매차익 합 계 5,716,864,786 (13,814,556) 301,635 54,751,491 50,880,217 최초거래일손익이연액의 전기의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 장외파생상품 (7,009,859) (2,705,077) 2,870,823 (6,844,113) 14. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 유진자산운용㈜ 100.0 32,954,147 100.0 32,954,147 유진투자선물㈜ 100.0 34,904,691 100.0 34,904,691 챔피언별내제일차 주식회사(1)(2) - - - - 씨에스지제일차 주식회사(2) - - - - 에프엠유동화제일차 주식회사(2) - - - - 챔피언레스큐 주식회사(2) - - - - 유진에스에프제일차 주식회사(1)(2) - - - - 오션시티제일차㈜(2) - - - - 엠에스아이디제십이차㈜(1)(2) - - - - 슈퍼문그린 주식회사(2) - - - - 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 65.8 3,500,000 66.3 3,500,000 유진미국VC전문투자형사모1호 60.0 12,174,057 60.0 12,006,069 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 66.4 5,078,640 61.7 5,078,640 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호(3) 50.0 2,000,000 50.0 2,000,000 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호(3) 17.7 1,000,000 17.7 500,000 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호(3) 29.0 2,000,000 - - 종속기업 소계 　 93,611,535 90,943,547 관계기업 AIRA Property(4) 19.0 5,643,036 19.0 5,643,036 신영부동산신탁 38.9 39,273,028 38.9 39,273,028 관계기업 소계 　 44,916,064 44,916,064 합 계 　 138,527,599 135,859,611 (1) 당반기 중 매입확약의 종료로 인하여 연결대상에서 제외되었습니다. (2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업이 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. (3) 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. (4) 지분율이 20% 미만이나, 이사회선임권을 보유하는 등 유의적 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업에 포함하였습니다. (2) 당반기와 전기 중 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 회사명 기 초 취득 반기말 종속기업 유진자산운용㈜ 32,954,147 - 32,954,147 유진투자선물㈜ 34,904,691 - 34,904,691 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 3,500,000 - 3,500,000 유진미국VC전문투자형사모1호 12,006,069 167,988 12,174,057 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 5,078,640 - 5,078,640 유진아시아푸드테크신기술사업투자조합제1호 2,000,000 - 2,000,000 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 500,000 500,000 1,000,000 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 - 2,000,000 2,000,000 종속기업 소계 90,943,547 2,667,988 93,611,535 관계기업 AIRA Property 5,643,036 - 5,643,036 신영부동산신탁 39,273,028 - 39,273,028 관계기업 소계 44,916,064 - 44,916,064 합 계 135,859,611 2,667,988 138,527,599 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 회사명 기 초 취득 기 말 종속기업 유진자산운용㈜ 32,954,147 - 32,954,147 유진투자선물㈜ 34,904,691 - 34,904,691 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 3,500,000 - 3,500,000 유진미국VC전문투자형사모1호 10,864,570 1,141,499 12,006,069 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 5,078,640 - 5,078,640 유진아시아푸드테크신기술사업투자조합제1호 2,000,000 - 2,000,000 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 - 500,000 500,000 종속기업 소계 89,302,048 1,641,499 90,943,547 관계기업 AIRA Property 5,643,036 - 5,643,036 신영부동산신탁 39,273,028 - 39,273,028 관계기업 소계 44,916,064 - 44,916,064 합 계 134,218,112 1,641,499 135,859,611 (3) 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<제 72(당) 반기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 반기순손익 반기총포괄손익 종속기업 유진자산운용㈜ 51,754,405 20,312,067 31,442,338 10,599,174 284,174 284,174 유진투자선물㈜ 398,437,206 327,290,750 71,146,456 111,903,850 3,753,648 3,918,288 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 2,582,020 595 2,581,425 336,504 330,703 330,703 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) 6,389,985 20,199 6,369,786 1,008,230 821,026 821,026 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 11,039,665 5,254 11,034,411 3,545,744 2,128,315 2,128,315 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식) 11,062,379 57,565 11,004,814 3,939,200 2,069,843 2,069,843 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 10,338,031 - 10,338,031 1,274,932 1,190,427 1,190,427 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식) 10,495,738 166,098 10,329,640 1,883,082 1,152,910 1,152,910 유진미국VC전문투자형사모1호 28,400,468 53,761 28,346,707 3,266,375 3,203,689 3,203,689 유진드림스퀘어일반사모33호 2,958,535 1,836,173 1,122,362 8,123 (41,566) (41,566) 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형) 220,372 958 219,414 50,485 16,279 16,279 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형) 225,821 990 224,831 49,969 20,413 20,413 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 5,311,558 2,334 5,309,224 58,983 (85,510) (85,510) 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 52,933,638 1,776,075 51,157,563 6,760,483 2,497,830 2,497,830 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 1,338,350 - 1,338,350 1,581 (23,716) (23,716) 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 6,865,911 - 6,865,911 1,207 (34,089) (34,089) 챔피언별내제일차㈜() - - - 908,830 57,359 57,359 씨에스지제일차㈜ 17,277,428 15,729,540 1,547,888 1,697,365 1,271,074 1,271,074 에프엠유동화제일차㈜ 53,394,148 53,130,011 264,137 6,760,672 573,479 573,479 챔피언레스큐㈜ 23,252,503 24,173,811 (921,308) 821,108 109,980 109,980 유진에스에프제일차㈜() - - - 1,110,942 197,859 197,859 오션시티제일차㈜ 5,401,338 5,444,237 (42,899) 225,396 975 975 엠에스아이디제십이차㈜() - - - 480,758 475,818 475,818 슈퍼문그린㈜ 33,430,505 33,687,904 (257,399) 697,078 (257,399) (257,399) 관계기업 AIRA Property 71,361,120 31,638,247 39,722,873 5,543,876 1,244,700 1,244,700 신영부동산신탁 153,634,660 20,755,490 132,879,170 21,372,771 3,587,255 3,580,801 () 당반기 중 매입확약 종료 등의 사유로 지배력이 상실되어 처분일 전일까지의 손익을 표시하였습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기순손익 총포괄손익 종속기업 유진자산운용㈜ 53,700,893 22,542,729 31,158,164 21,886,540 2,412,882 2,397,704 유진투자선물㈜ 427,491,159 360,262,991 67,228,168 221,011,917 9,107,837 9,751,530 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 2,258,836 44,046 2,214,790 563,195 506,248 506,248 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) 5,811,954 152,987 5,658,967 1,651,946 1,071,635 1,071,635 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 8,873,972 9,665 8,864,307 3,935,388 2,561,757 2,561,757 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식) 8,893,610 54,364 8,839,246 4,947,304 2,459,215 2,459,215 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 9,884,128 - 9,884,128 4,516,532 2,162,724 2,162,724 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식) 9,948,215 72,231 9,875,984 3,717,295 2,078,017 2,078,017 유진미국VC전문투자형사모1호 24,982,782 107,743 24,875,039 331,752 (795,769) (795,769) 유진드림스퀘어일반사모33호 3,000,170 1,836,242 1,163,928 119,786 73,571 73,571 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형) 204,063 928 203,135 48,205 3,124 3,124 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형) 205,317 949 204,368 44,978 4,357 4,357 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 2,572,837 3,102 2,569,735 60,503 (252,866) (252,866) 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 52,428,892 1,909,159 50,519,733 24,810,605 3,651,950 3,651,950 유진아시아푸드테크신기술사업투자조합제1호 1,362,065 - 1,362,065 1,363 (1,939,406) (1,939,406) 챔피언별내제일차㈜ 15,226,485 15,283,844 (57,359) 1,968,707 98,125 98,125 해피니스레드㈜() - - - 708,593 278,099 278,099 챔피언우암제이차㈜() - - - 140,560 (16,957) (16,957) 씨에스지제일차㈜ 15,875,370 15,598,555 276,815 1,166,916 235,427 235,427 에프엠유동화제일차㈜ 53,080,520 53,389,862 (309,342) 24,810,858 (351,432) (351,432) 챔피언레스큐㈜ 23,017,587 24,048,875 (1,031,288) 1,299,860 (820,788) (820,788) 유진에스에프제일차㈜ 20,311,510 20,509,369 (197,859) 2,177,938 489,598 489,598 가라사니제이차㈜() - - - 1,219,486 - - 오션시티제일차㈜ 5,593,041 5,636,915 (43,874) 277,434 (43,874) (43,874) 엠에스아이디제십이차㈜ 4,182 480,000 (475,818) 1,000 (475,818) (475,818) 하이씨씨제일차㈜() - - - 2,683,158 - - 관계기업 AIRA Property 71,344,263 34,475,699 36,868,564 9,411,692 1,857,206 1,835,787 신영부동산신탁 157,615,503 23,317,134 134,298,369 45,115,080 15,305,710 15,303,688 () 전기 중 지분율 감소, 매입확약 종료 등의 사유로 지배력이 상실되어 처분일 전일까지의 손익을 표시하였습니다. 15. 상각후원가측정대출채권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 717,516,045 (957) 717,515,088 환매조건부매수 65,900,000 - 65,900,000 대여금 6,765,818 (55,000) 6,710,818 매입대출채권 99,920,294 (34,904,317) 65,015,977 대지급금 4,772,473 (4,772,473) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 151,970,391 (56,186,962) 95,783,429 합 계 1,057,612,037 (106,686,725) 950,925,312 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 671,724,254 (1,757) 671,722,497 환매조건부매수 1,200,000 - 1,200,000 대여금 7,088,888 (55,000) 7,033,888 매입대출채권 99,920,294 (38,649,520) 61,270,774 대지급금 5,449,223 (5,449,223) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 143,847,388 (54,635,160) 89,212,228 합 계 939,997,063 (109,557,676) 830,439,387 (2) 당반기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 769,953,870 170,043,193 939,997,063 실행 351,066,742 2,488,819 353,555,561 회수 (235,263,836) (676,751) (235,940,587) 반기말 총 장부금액 885,756,776 171,855,261 1,057,612,037 () 당반기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 811,678,946 157,625,030 969,303,976 실행 126,105,923 13,243,746 139,349,669 회수 (167,830,999) (825,583) (168,656,582) 기말 총 장부금액 769,953,870 170,043,193 939,997,063 () 전기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. (3) 당반기와 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 (789,768) (108,767,908) (109,557,676) 손실충당금 환입 (38,202) (154,386) (192,588) 충당금할인차금의 이자수익 인식 - 3,063,539 3,063,539 반기말 (827,970) (105,858,755) (106,686,725) <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 (1,144,620) (80,886,457) (82,031,077) 손실충당금 환입(전입) 354,852 (33,799,770) (33,444,918) 충당금할인차금의 이자수익 인식 - 5,918,319 5,918,319 기말 (789,768) (108,767,908) (109,557,676) 16. 신용공여금(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 신용거래융자금 370,038,743 331,580,822 미상환융자금 74,933 29,989 증권담보대출금 342,156,769 337,176,792 매도대금담보대출금 5,245,600 2,936,651 손실충당금 (957) (1,757) 합 계 717,515,088 671,722,497 (2) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융주식회사로부터의 유통금융차입금과 당사자체자금으로 조달됩니다. 2024년 6월 30일 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5~9.7%이고, 융자기간은 기본 90일이 며,S, A, B, C1등급에 한해 90일 단위로 연장이 가능합니다. 동 융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 유통금융차입금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 한국증권금융주식회사가 담보로 보유하고, 당사 자체자금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 당사가 담보로 보유합니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달할 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있습니다.(3) 당사는 위탁계좌에 대해 예탁증권담보대출제도를 운용하고 있는 바, 대출대상 주식을 S, A, B, C1등급으로 분류하여 S등급은 전일종가의 65%, A등급은 전일종가의60%, B등급은 전일종가의 55%, C1등급은 전일종가의 50%까지 대출이 가능합니 다. 개인한도는 고객등급별로 차등적용되어 대출한도가 통합관리됩니다. 동 대출의 만기는 기본 3개월이며 S, A, B ,C1 등급은 3개월 단위로 연장이 가능합니다. 2024년 6월 30일 현재 증권담보대출금의 이자율은 연 7.5%~9.0%입니다. 17. 대여금과 대지급금 (1) 대여금대여금은 임원 및 종업원에 대하여 주택(전세)자금과 관련하여 대여한 금액으로서 원금과 이자는 급여 지급시 회수하게 됩니다. (2) 대지급금 당반기말과 전기말 현재 당사의 대지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 금 액 손실충당금 금 액 손실충당금 사고대지급금 4,096,665 (4,096,665) 4,773,415 (4,773,415) 우선대지급금 675,808 (675,808) 675,808 (675,808) 합 계 4,772,473 (4,772,473) 5,449,223 (5,449,223) 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2 내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권입니다. 18. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 1. 토지 9,640,261 9,640,261 2. 건물 9,974,159 9,974,159 감가상각누계액 (3,560,683) (3,460,941) 3. 차량운반구 229,464 229,464 감가상각누계액 (133,908) (116,794) 4. 비품 53,032,372 50,399,928 감가상각누계액 (47,322,791) (45,795,677) 5. 사용권자산 83,553,503 81,033,799 감가상각누계액 (33,615,169) (25,878,527) 합 계 71,797,208 76,025,672 (2) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 과 목 기초 취득 및 증가 처분 및 감소 타계정 대체() 감가상각 반기말 토지 9,640,261 - - - - 9,640,261 건물 6,513,218 - - - (99,742) 6,413,476 차량운반구 112,670 - - - (17,114) 95,556 비품 4,604,251 2,290,564 - 341,880 (1,527,114) 5,709,581 사용권자산 55,155,272 2,369,076 (1,784,518) - (5,801,496) 49,938,334 합 계 76,025,672 4,659,640 (1,784,518) 341,880 (7,445,466) 71,797,208 () 비품은 타계정에서 대체되었습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 기초 취득 및 증가 처분 및 감소 타계정 대체() 감가상각 기말 토지 10,043,287 - - (403,026) - 9,640,261 건물 6,772,405 - - (57,820) (201,367) 6,513,218 차량운반구 2 136,913 - - (24,245) 112,670 비품 6,887,776 879,998 (1) - (3,163,522) 4,604,251 사용권자산 65,516,729 802,762 (602,228) - (10,561,991) 55,155,272 합 계 89,220,199 1,819,673 (602,229) (460,846) (13,951,125) 76,025,672 () 토지 및 건물은 투자부동산으로 계정대체 하였습니다. 19. 투자부동산 (1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 종 류 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 장부금액 공정가치(1) 장부금액 공정가치(1) 토 지 상가 12,189,490 13,273,000 12,189,490 13,273,000 건 물(2) 3,459,137 3,508,319 토 지 상가 570,000 7,413,000 570,000 7,413,000 건 물(2) 500,874 518,636 토 지 상가 325,635 3,032,000 325,635 3,032,000 건 물 459,870 470,451 토 지 상가 158,387 463,000 158,387 463,000 건 물 33,375 33,990 토 지 상가 403,026 1,376,000 403,026 1,376,000 건 물 56,313 57,443 합 계 18,156,107 25,557,000 18,235,377 25,557,000 (1) 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. (2) 당반기말 현재 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 각각 280백만원, 150백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. (2) 당반기와 전기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 기초 18,235,377 17,931,187 계정대체 - 460,846 감가상각 (79,270) (156,656) (반)기말 18,156,107 18,235,377 (3) 당반기와 전반기의 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 투자부동산에서 발생한 임대수익 193,101 384,749 184,507 367,244 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 55,337 103,656 45,584 89,245 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 3,039 12,421 8,719 17,738 20. 보험가입자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사는 삼성화재해상보험㈜ 등과 건물, 비품 및 차량운반구에 대하여 각각 부보금액 177억원과 237억원의 화재보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.(2) 당사는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 의거하여, 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상할 책임을 이행하기 위하여 하나손해보험(주) 및 DB손해보험(주) 등에 1회 보상한도 10억원의 전자금융배상책임보험과 삼성화재해상보험(주)에 부보금액 100억원의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며, 그 외 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 21. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 52,181,418 (39,511,335) - 12,670,083 48,581,519 (36,296,506) - 12,285,013 회원권 17,227,563 - (3,207,553) 14,020,010 16,853,206 - (3,207,553) 13,645,653 금융결제원 소액결제망 특별참가금 5,851,713 - - 5,851,713 5,851,713 - - 5,851,713 기타 50,000 - - 50,000 50,000 - - 50,000 합 계 75,310,694 (39,511,335) (3,207,553) 32,591,806 71,336,438 (36,296,506) (3,207,553) 31,832,379 (2) 당반기와 전기의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 처분 타계정 대체 상각액 반기말장부금액 소프트웨어 12,285,013 2,507,401 - 1,092,499 (3,214,830) 12,670,083 회원권 13,645,653 558,809 (184,452) - - 14,020,010 금융결제원 소액결제망 특별참가금 5,851,713 - - - - 5,851,713 기타 50,000 - - - - 50,000 합 계 31,832,379 3,066,210 (184,452) 1,092,499 (3,214,830) 32,591,806 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 타계정 대체 상각액 손상차손 손상환입 기말장부금액 소프트웨어 9,266,657 6,461,159 1,706,081 (5,148,884) - - 12,285,013 회원권 13,153,986 - - - (333) 492,000 13,645,653 금융결제원 소액결제망특별참가금 5,851,713 - - - - - 5,851,713 기타 50,000 - - - - - 50,000 합 계 28,322,356 6,461,159 1,706,081 (5,148,884) (333) 492,000 31,832,379 22. 기타금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 예치금 청약예치금 30,779 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 135,142,181 16,106,048 고객외화예탁금별도예치금 16,731,895 25,858,922 외화예치금 25,142,387 29,718,360 대차거래이행보증금 16,300,000 - 유통금융차주담보금 - 100,876 장내파생상품거래예치금 5,843,441 4,685,785 한국거래소증거금 43,021,000 43,021,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 2,022,500 2,022,500 기타예치금 41,546,053 93,434,936 소 계 285,780,236 214,948,427 증권미수금 7,920,868 9,915,727 손실충당금 (7,491,478) (7,523,598) 기타미수금 690,269,895 659,140,742 손실충당금 (4,277,376) (4,277,375) 미수수익 66,075,133 66,954,703 손실충당금 (1,049,349) (1,077,381) 채권경과이자 208,931,664 264,691,814 보증금 6,207,606 7,463,985 기타의 투자자산 1,370,800 1,794,600 합 계 1,253,737,999 1,212,031,644 (2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 예치금 청약예치금 30,779 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 119,882,289 10,931,399 고객외화예탁금별도예치금 15,292,873 24,852,563 외화예치금 25,142,387 29,718,360 대차거래이행보증금 16,300,000 - 유통금융차주담보금 - 100,876 장내파생상품거래예치금 1,377,660 608,439 한국거래소증거금 43,021,000 43,021,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 2,022,500 2,022,500 기타예치금 33,838,819 85,174,509 소 계 256,908,307 196,429,646 당기손익-공정가치측정금융자산 고객예탁금별도예치금(신탁) 378,245,945 362,949,614 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 36,601,793 32,951,208 소 계 414,847,738 395,900,822 합 계 671,756,045 592,330,468 (3) 금융투자업규정은 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 금융투자회사로 하여금투자자예탁금 중 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고있는 바, 당사는 동 규정에 따라 위탁자예수금, 저축자예수금, 조건부예수금에 대해서는 고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 선물 ·옵션거래예탁금에 대해서는 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 수익자예수금에 대하여는 운용방식에 따라 고객예탁금별도예치금 또는 증금담보금의 과목으로, 청약자예수금에 대하여는 주식청약예치금의 과목으로 각각 상기 예치 요구액의 100%이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다. 또한, 당사는 한국예탁결제원의 유가증권대차거래의 중개 등에 관한 규정에 따라 맞춤거래를 제외한 대차거래에 대하여 대차거래이행보증금의 과목으로 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원에 담보로 제공하고 있으며, 유통금융차입금에 대한 담보금에 대해서는 한국증권금융주식회사에 100%이상을 예치하고 있으며 기타예치금 과목으로 반영되어 있습니다. (4) 당반기와 전기 중 기타금융자산의 총 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 1,212,031,644 12,878,354 1,224,909,998 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (399) 399 - 증가 101,938,472 - 101,938,472 감소 (60,231,718) (60,550) (60,292,268) 반기말 총 장부금액 1,253,737,999 12,818,203 1,266,556,202 () 당반기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 1,148,801,509 7,000,837 1,155,802,346 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (5,914,791) 5,914,791 - 증가 164,237,234 - 164,237,234 감소 (95,092,308) (37,274) (95,129,582) 기말 총 장부금액 1,212,031,644 12,878,354 1,224,909,998 () 전기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. (5) 당반기와 전기 중 기타금융자산 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 신용이 손상된 금융자산 신용이 손상된 금융자산 기초 (12,878,354) (7,000,837) 손실충당금 환입(전입) 60,151 (5,877,517) (반)기말 (12,818,203) (12,878,354) 23. 기타비금융자산당반기말 및 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 선급금 6,876,247 7,851,096 선급비용 5,059,838 5,889,021 합 계 11,936,085 13,740,117 24. 예수부채당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 투자자예수금 661,976,155 654,784,158 수입담보금 35,697,067 14,589,306 기타예수금 2,217,986 1,916,617 합 계 699,891,208 671,290,081 25. 차입부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 콜머니 70,000,000 70,000,000 차입금 988,298,592 1,046,912,624 환매조건부매도 2,934,404,152 2,866,566,557 후순위사채 40,000,000 40,000,000 합 계 4,032,702,744 4,023,479,181 (2) 차입금 등 당반기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 종 류 차입처 연이자율(%) 금 액 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 콜머니 기타 삼성자산운용 3.72 70,000,000 70,000,000 차입금 증금차입금 한국증권금융㈜ 4.0~4.81 621,298,592 593,312,624 기업어음 DS증권 등 3.98~4.98 147,000,000 155,200,000 은행차입금 농협은행 등 5.24~5.98 220,000,000 210,000,000 전자단기사채 흥국증권 등 - - 88,400,000 소 계 988,298,592 1,046,912,624 환매조건부매도 원화 대고객 3.40~3.80 1,303,480,488 1,084,726,985 기관(증권금융) 한국증권금융㈜ 3.5~4.00 1,622,900,000 1,771,000,000 외화 대고객 4.20~4.40 8,023,664 10,839,572 소 계 2,934,404,152 2,866,566,557 합 계 3,992,702,744 3,983,479,181 당사는 당반기말과 전기말 현재 상기 차입금 등과 관련하여 유가증권 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석12 참조). (3) 후순위사채① 당반기말과 전기말 현재 후순위 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유효이자율(%) 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 제15회 무보증 후순위 사채 4.50 40,000,000 40,000,000 ② 당사는 2020년 3월 19일에 40,000백만원의 제15회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 발행하였으며, 액면이자율은 연 4.5%이고 만기는 2027년 3월 19일입니다. 26. 기타금융부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 미지급금() 650,817,896 639,566,261 미지급비용() 12,415,007 11,106,794 미지급배당금 1,391 1,391 임대보증금 985,163 1,313,987 금융보증부채 13,934,204 20,437,922 합 계 678,153,661 672,426,355 () 종업원 급여 및 제세 관련 비용은 제외되었습니다. 27. 기타비금융부채당반기말 및 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 선수수익 1,686,202 2,253,533 제세금예수금 13,964,737 6,877,157 미지급금() 2,945,634 111,266 미지급비용() 74,862,560 79,344,501 합 계 93,459,133 88,586,457 () 종업원 급여 및 제세 관련 비용이 포함되어 있습니다. 28. 종업원급여(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 28,230,807 56,464,769 15,911,497 48,815,297 확정기여제도에 대한 납부 1,560,000 3,142,256 1,680,000 3,360,000 합 계 29,790,807 59,607,025 17,591,497 52,175,297 (2) 당사는 다음과 같은 퇴직제도를 운영하고 있습니다.당사는 퇴직제도로 확정기여제도를 운영하였으며, 가입자의 연간 임금총액의 12분의 1이상 해당하는 금액을 현금으로 부담하여야 합니다. 부담금 납입 시점에 근속연수 1년 미만인 근로자에 대해서는 근속연수 1년 이상이 되는 시점 이후에 도래하는 정기부담금 납입일에 근속기간(입사일로부터 부담금 납입일까지)에 해당하는 부담금을 납부하고 있습니다. 29. 충당부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 복구충당부채 2,030,728 1,983,194 지급보증충당부채 8,990,204 9,660,811 합 계 11,020,932 11,644,005 (2) 당반기와 전기의 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 합 계 기초금액 1,983,194 9,660,811 11,644,005 전입(환입) 47,534 (670,607) (623,073) 반기말금액 2,030,728 8,990,204 11,020,932 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 합 계 기초금액 1,740,071 5,266,744 7,006,815 전입 35,883 4,394,067 4,429,950 설정() 207,240 - 207,240 기말금액 1,983,194 9,660,811 11,644,005 () 매 보고기간 말 가정에 의해 복구충당부채금액을 재계산하여 그 차이만큼을 사용권자산과 조정한 금액입니다. 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년 간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당반기 및 전기 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 754,564 8,432,368 473,879 9,660,811 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (22,749) 22,749 - - 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 - (6,865,737) 6,865,737 - 전입(환입) (259,726) 192,077 (602,958) (670,607) 반기말금액 472,089 1,781,457 6,736,658 8,990,204 () 당반기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 449,002 1,924,160 2,893,582 5,266,744 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (79,880) 79,880 - - 전입(환입) 385,442 6,428,328 (2,419,703) 4,394,067 기말금액 754,564 8,432,368 473,879 9,660,811 () 전기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. 30. 금융보증부채, 우발 및 약정사항 (1) 당반기와 전기의 금융보증부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 기초금액 20,437,922 36,982,570 전입(환입) 33,204 323,039 상각 (6,536,922) (16,867,687) (반)기말금액 13,934,204 20,437,922 (2) 당반기 및 전기 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 18,522,631 1,909,170 6,121 20,437,922 12개월 기대신용손실로 대체 434,029 (434,029) - - 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로대체 (4,151,798) 4,151,798 - - 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 - (345,430) 345,430 - 전입(환입) (230,501) 268,811 (5,106) 33,204 상각 (5,263,909) (1,235,874) (37,139) (6,536,922) 반기말금액 9,310,452 4,314,446 309,306 13,934,204 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 35,002,501 1,873,651 106,418 36,982,570 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (868,663) 868,663 - - 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (7,136) - 7,136 - 전입(환입) (829,021) 1,170,408 (18,348) 323,039 상각 (14,775,050) (2,003,552) (89,085) (16,867,687) 기말금액 18,522,631 1,909,170 6,121 20,437,922 () 전기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 지급보증 (1) 289 75,121 매입확약 (2)(4)(5) 434,866,667 563,716,100 인수약정 (3) 15,000,000 - 출자약정 (6) 36,945,242 50,887,000 합 계 486,812,198 614,678,221 (1) 당반기말과 전기말 현재 건설사 경영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공사이행보증 약정에 대하여 당반기말 1만원(전기말:1백만원)을 충당부채로 계상하였습니다. (2) 대상 기업이 발행한 전자단기사채의 상환대금이 부족할 경우 당사가 그 부족액을 충당하는 계약을 의미합니다. (3) 대상 기업이 발행하는 사모사채를 인수하기로 하는 계약을 의미합니다. (4) 당반기말 현재 매입확약에 따라 실행된 약정액은 112,325,000천원(전기말:104,200,000천원)입니다. (5) 당반기말 현재 매입확약 중 ABCP를 당사가 인수하여 보유하고 있는 금액은 430,000천원(전기말:400,000천원)입니다. (6) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 당사가 추가로 출자해야 하는 계약을 의미합니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 제 72(당) 기반기 제 71(전) 기 일중당좌차월 ㈜우리은행, ㈜국민은행, ㈜신한은행 70,000,000 70,000,000 기업운전자금대출 ㈜우리은행, ㈜국민은행 100,000,000 100,000,000 한도대출 ㈜국민은행 10,000,000 10,000,000 단기회전대출 ㈜NH농협은행 100,000,000 100,000,000 기업종합통장대출 수협은행 10,000,000 10,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 400,000,000 400,000,000 증금할인어음 225,000,000 225,000,000 기관운영자금대출 150,000,000 150,000,000 담보금융지원대출 550,000,000 550,000,000 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 (5) 당반기말과 전기말 현재 당사가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 11,960,940,400 11,477,652,904 저축자유가증권 16,662,777 13,486,623 수익자유가증권 11,660,124,017 10,426,128,576 기타예수유가증권 3,029,562 2,222,497 합 계 23,640,756,756 21,919,490,600 차입유가증권 433,993,195 481,949,063 (6) 계류중인 소송사건 (단위 : 건,백만원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 소송건수 소송가액 소송건수 소송가액 피고 4 6,462 4 3,462 원고 3 5,152 5 6,452 합 계 7 11,614 9 9,914 당반기말 현재 당사는 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채는 설정하지 아니하였습니다. 당반기말 현재 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은당반기말 현재 당사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (7) 당사가 300억원의 매입확약을 제공하고 있는 더블유에스제이차㈜가 채권금융기관으로 참여 중인 고령 월성일반산업단지 조성 개발사업 PF의 시행사인 (주)월성산단은 선순위대출 만기일인 2024년 6월 3일까지 대출을 상환하지 못하여 기한의 이익 상실이 발생하였습니다. 2024년 7월 4일 PF대주단협의회에서 당해 사업장에 대한 공동관리절차 개시 및 채권행사 1개월 유예(~'24.07.04) 및 채권행사 1개월 추가 유예(~'24.08.04)가 가결되었습니다. 주간사는 2024년 8월 5일 채권금융기관에게 제4회 제1차 자율협의회 소집 통지를 하여 제1차 자율협의회 소집일인 2024년 8월 14일까지 당해 사업장에 대한 채권행사가 유예되었습니다. 채권행사유예기한 내에 대주단 및 신탁사가 대출 만기연장에 전원 동의할 경우 6월 4일로 소급하여 만기연장이 적용됩니다. 전원 동의하지 않을 경우 2024년 8월 16일에 2024년 6월 4일로 소급하여 기한의 이익 상실이 확정되며, 이 경우 당사의 예상 손실 금액은 294억원 입니다. 31. 자본금 (1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 발행할 주식의 총수 600,000,000주 600,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 96,866,418주 96,866,418주 보통주 자본금 () 537,592,090 537,592,090 () 당사의 보통주 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않으며, 이는 당기 이전에 유상으로 취득한 보통주 8,652,000주(1주당 액면금액 : 5,000원)와 보통주 4,000,000주(1주당 액면금액 : 2,500원)를 이익소각한 것에 기인합니다. (2) 당사는 2001년 6월 30일에 1주당 금액을 5,000원에서 2,500원으로, 2005년 6월 30일에 2,500원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 2011년 6월 30일에 500원에서 5,000원으로 액면병합을 실시하였습니다. 32. 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 기타자본잉여금 1,327,431 1,327,431 33. 자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 자기주식 (10,761,518) (10,761,518) 34. 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 120,294,512 118,555,453 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 신용위험변동효과 8,310,449 7,329,461 합 계 128,604,961 125,884,914 35. 이익잉여금 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 이익준비금 4,800,796 4,249,761 임의적립금 1,000,000 1,000,000 대손준비금 3,608,348 13,439,553 미처분이익잉여금 326,682,943 295,862,801 합 계 336,092,087 314,552,115 36. 대손준비금 금융투자업 규정 제3-8조에 의거 한국채택국제회계기준에 따라 산출한 손실충당금이 금융투자업 규정 제3-8조 제1항 각 호, 제2항 각 호에서 정한 금액의 합계액에 미달하는 경우 동 미달하는 금액에 대하여 대손준비금으로 적립하여 공시하고 있습니다. (1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 대손준비금 기적립액 3,608,348 13,439,553 대손준비금 적립(환입)예정액 11,880,567 (9,831,205) 대손준비금 잔액 15,488,915 3,608,348 (2) 당반기 및 전반기의 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 반기순이익 27,697,747 18,570,855 대손준비금 환입(적립)예정액 (11,880,567) (2,719,442) 대손준비금 반영후 조정이익 15,817,180 15,851,413 대손준비금 반영후 주당 조정이익 172원 173원 37. 수수료수익 및 수수료비용 (1) 당반기 및 전반기 중 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 13,682,356 28,437,511 15,350,725 29,046,689 인수및주선수수료 4,746,917 8,930,379 5,199,850 11,420,277 집합투자증권취급수수료 2,605,857 5,421,616 1,777,711 3,719,537 파생결합증권수수료 2,632 111,554 161,816 1,132,932 금융자문수수료 8,069,545 14,219,625 7,521,214 20,745,814 자산관리수수료 539,789 1,300,969 862,064 2,509,134 매입확약수수료 4,293,908 6,970,217 3,829,370 8,070,455 기타 3,740,655 7,325,032 6,498,612 14,023,988 합 계 37,681,659 72,716,903 41,201,362 90,668,826 (2) 당반기 및 전반기 중 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 1,990,966 3,971,761 1,885,888 3,683,282 기타수수료비용 1,645,118 3,595,850 3,931,610 7,769,647 합 계 3,636,084 7,567,611 5,817,498 11,452,929 (3) 당반기와 전반기 중 금융수익 및 기타수익을 제외한 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 37,681,659 72,716,903 41,201,362 90,668,826 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 357,752 694,597 376,383 751,024 합 계 38,039,411 73,411,500 41,577,745 91,419,850 (4) 당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익 등의 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익의 인식시기: 한 시점에 이전되는 재화 또는 용역 30,633,286 60,042,638 34,070,642 74,359,571 기간에 걸쳐 이전되는 재화 또는 용역 7,406,125 13,368,862 7,507,103 17,060,279 합 계 38,039,411 73,411,500 41,577,745 91,419,850 38. 당기손익-공정가치측정금융상품관련 손익(1) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 67,361,236 111,380,856 86,596,007 198,159,676 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 35,939,014 60,793,356 - 48,804,745 당기손익-공정가치측정금융부채상환이익 16,081,381 29,306,453 23,744,031 34,224,729 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익(손실) - 15,425,889 27,332,418 20,938,663 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환이익 417,206 1,010,748 265,228 965,247 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 2,071,087 8,331,440 5,088,248 13,561,850 합 계 121,869,924 226,248,742 143,025,932 316,654,910 (2) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 55,645,848 120,977,045 100,498,894 173,828,887 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 16,729,801 48,195,673 24,159,412 당기손익-공정가치측정금융부채상환손실 18,210,849 26,851,938 19,078,080 43,760,457 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 24,679,934 31,351,990 - 26,165,246 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환손실 5,330,517 9,850,110 6,897,982 17,651,637 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 7,951,047 22,640,865 10,918,952 33,927,043 합 계 111,818,195 228,401,749 185,589,581 319,492,682 39. 파생상품거래손익(1) 당반기 및 전반기 중 파생상품거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 선물거래이익 18,313,109 42,625,547 27,380,176 48,076,100 장내옵션거래이익 4,621 18,246 3,358,656 6,462,396 장외파생상품거래이익 38,372,651 117,273,475 30,860,061 104,904,062 합 계 56,690,381 159,917,268 61,598,893 159,442,558 (2) 당반기 및 전반기 중 파생상품거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 선물거래손실 18,855,038 30,664,676 - 33,679,296 장내옵션거래손실 20,138 43,153 3,075,779 6,107,353 장외파생상품거래손실 35,403,191 113,724,974 19,733,025 104,533,826 합 계 54,278,367 144,432,803 22,808,804 144,320,475 40. 이자손익 (1) 당반기 및 전반기 중 이자수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 채권이자 37,850,008 73,943,140 31,614,424 59,982,977 기업융통어음이자 1,474,299 3,304,514 1,455,856 2,972,024 전자단기사채이자 137,426 557,061 826,167 2,064,509 소 계 39,461,733 77,804,715 33,896,447 65,019,510 유효이자율 적용 이자수익 신용거래융자이자 7,121,735 13,911,466 7,204,392 13,045,928 대출금이자 5,569,455 11,103,447 5,434,917 10,973,819 증금예치금이자 784,637 1,380,081 462,108 1,011,249 양도성예금증서이자 43,422 61,290 61,440 140,420 환매조건부매수이자 187,316 402,369 292,635 658,812 기타이자 7,616,790 16,848,052 9,747,255 18,750,150 소 계 21,323,355 43,706,705 23,202,747 44,580,378 합 계 60,785,088 121,511,420 57,099,194 109,599,888 (2) 당반기 및 전반기 중 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 유효이자율 적용 이자비용 증금차입금이자 6,915,432 14,474,195 7,473,330 14,636,487 투자자예탁금이용료 1,201,270 2,161,084 668,372 1,045,478 환매조건부매도이자 27,438,110 53,647,720 24,746,509 47,286,048 콜머니이자 726,649 1,648,641 - - 후순위사채이자 445,109 894,464 445,109 1,017,054 기타 5,784,898 12,105,450 9,620,311 18,392,564 합 계 42,511,468 84,931,554 42,953,631 82,377,631 41. 상각후원가측정금융상품 관련손익당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융상품 관련손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 손실충당금전입액 296,061 192,588 15,532,630 15,124,178 42. 외환거래손익(1) 당반기 및 전반기 중 외환거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 2,227,449 6,090,262 2,070,110 5,925,350 외화환산이익 2,311,009 14,869,360 884,977 7,273,054 합 계 4,538,458 20,959,622 2,955,087 13,198,404 (2) 당반기 및 전반기 중 외환거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 2,241,722 3,790,496 1,981,422 5,233,364 외화환산손실 - 9,716,389 709,499 3,647,238 합 계 2,241,722 13,506,885 2,690,921 8,880,602 43. 판매비와관리비 당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 28,230,807 56,464,769 15,911,497 48,815,297 퇴직급여 1,560,000 3,142,256 1,680,000 3,360,000 복리후생비 3,749,115 7,960,378 4,188,153 8,527,601 전산운용비 3,316,436 6,535,860 3,151,366 6,347,791 임차료 217,813 456,091 232,449 461,904 지급수수료 2,244,455 4,556,467 3,373,454 5,874,570 접대비 1,129,149 1,930,237 1,089,495 2,044,833 광고선전비 1,523,712 2,743,246 1,609,608 2,471,698 감가상각비 3,664,702 7,445,466 3,689,156 7,382,100 연수비 229,731 459,955 182,909 449,969 무형자산상각비 1,595,800 3,214,830 1,250,257 2,456,936 세금과공과금 2,088,123 4,018,231 1,796,202 3,631,519 기타 3,922,443 6,832,617 2,644,941 5,334,549 합 계 53,472,286 105,760,403 40,799,487 97,158,767 44. 기타영업손익(1) 당반기 및 전반기 중 기타영업수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 7,352,241 16,239,473 4,897,588 12,969,420 분배금수익 556,994 660,617 1,134,549 1,168,492 기타손실충당금환입 34,652 60,151 - - 지급보증충당부채환입 499,098 670,607 - - 합 계 8,442,985 17,630,848 6,032,137 14,137,912 (2) 당반기 및 전반기 중 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 기타손실충당금전입액 - - 5,896,634 5,889,196 지급보증충당부채전입 - - 470,801 58,426 복구충당부채전입 23,767 47,534 23,422 46,844 합 계 23,767 47,534 6,390,857 5,994,466 45. 영업외손익(1) 당반기 및 전반기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 무형자산처분이익 133,548 133,548 　- 　- 수입임대료 357,752 694,597 376,383 751,024 기타 5,949 220,343 14,056 54,492 합 계 497,249 1,048,488 390,439 805,516 (2) 당반기 및 전반기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - - - 1 기부금 168,360 301,611 126,000 398,678 투자부동산감가상각비 39,635 79,270 39,070 78,139 기타 11,626 59,201 82,281 356,518 합 계 219,621 440,082 247,351 833,336 46. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 및 전반기 법인세비용의 평균 유효세율은 23.10%입니다. 47. 주당이익 (1) 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. ① 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순손익 16,478,831,514 27,697,746,514 (4,495,660,144) 18,570,854,746 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) 91,839,145 91,839,145 91,839,145 91,839,145 기본주당이익(손실) 179 302 (49) 202 ② 보통주순이익 등의 산정내역 (단위 : 원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순손익 16,478,831,514 27,697,746,514 (4,495,660,144) 18,570,854,746 보통주순손익 16,478,831,514 27,697,746,514 (4,495,660,144) 18,570,854,746 ③ 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역 <제 72(당) 기 반기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2024.01.01~2024.06.30 96,866,418 182 17,629,688,076 자기주식효과 2024.01.01~2024.06.30 (5,027,273) 182 (914,963,686) 합 계 16,714,724,390 가중평균유통보통주식수 91,839,145 <제 72(당) 기 3개월> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2024.04.01~2024.06.30 96,866,418 91 8,814,844,038 자기주식효과 2024.04.01~2024.06.30 (5,027,273) 91 (457,481,843) 합 계 8,357,362,195 가중평균유통보통주식수 91,839,145 <제 71(전) 기 반기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2023.01.01~2023.06.30 96,866,418 181 17,532,821,658 자기주식효과 2023.01.01~2023.06.30 (5,027,273) 181 (909,936,413) 합 계 16,622,885,245 가중평균유통보통주식수 91,839,145 <제 71(전) 기 3개월> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2023.04.01~2023.06.30 96,866,418 91 8,814,844,038 자기주식효과 2023.04.01~2023.06.30 (5,027,273) 91 (457,481,843) 합 계 8,357,362,195 가중평균유통보통주식수 91,839,145 (2) 희석화 증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 48. 특수관계자와의 거래 (1) 당반기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관 계 회사명 당사에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 기타 특수관계(1) 현대개발㈜ 당진기업㈜ ㈜지구레미콘 성인산업㈜ 유성산업㈜ 남부산업㈜ 이순산업㈜ 우진레미콘㈜ 유진BDS㈜ 유진엠㈜ 유진엠플러스㈜ 천안기업㈜ 경산기업㈜ 유진아이티서비스㈜ ㈜유진디랩 농업회사법인자연팜앤바이오㈜ ㈜유진에너팜 ㈜동양 유진한일합섬㈜ ㈜한일합섬 ㈜동양에너지 ㈜유진홈센터 동화기업㈜ 유진레저㈜ ㈜유진로지스틱스 ㈜유진소닉 굿앤파트너스㈜ ㈜씨에스에코 ㈜한빛그린환경 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사(이하 "유진에버베스트") 유진프라이디움전문투자형사모부동산모투자(유) 유진크레딧밸류전문투자형사모부동산모투자(유) 유진유니콘사모투자합자회사 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) 유진프라이빗에쿼티㈜ 인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사 토탈클린(유) 유진스마트모빌리티사모투자 합자회사 유진토르사모투자합자회사 로지테크홀딩스(유) 유진더블유사모투자합자회사 유진더블유(유) 리싸이클린(유) ㈜힐스프링인베스트먼트 힐스프링투자조합 제1호 스프링리걸테크투자조합 제1호 스프링에이아이투자조합 제1호 유진하나리싸이클링PEF 초록숲 1호 초록숲 2호 동우바이오 동림 동우팜 고운레저㈜ ㈜그린서비스 유진이엔티㈜ ㈜와이티엔 ㈜와이티엔디엠비 ㈜와이티엔라디오 ㈜태성시스템 ㈜로탈 Beijing Tongjian Ready-Mixed Concrete PT. Hanil Indonesia Hanil Hong Kong EUGENE 110 PROPERTY LLC 관계기업 AIRA PROPERTY PUBLIC COMPANY LTD 신영부동산신탁 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합 종속기업 유진자산운용(주) 유진투자선물(주) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(주식)(이하 "유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자(주식)") 유진 미국VC 전문투자형 사모증권 투자신탁1호(이하 "유진미국VC1호") 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)(이하 "유진챔피언K메가트렌드증권자") 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합(이하 "유진아시아푸드테크투자조합") 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 씨에스지제일차㈜ 에프엠유동화제일차㈜ 챔피언레스큐㈜ 오션시티제일차㈜ 슈퍼문그린㈜ 종속기업의 종속기업 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) (2)(이하 "유진챔피언배당주증권모(주식)") 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) (2)(이하 "유진챔피언배당주증권자(주식)") 유진드림스퀘어전문투자형사모33호 (2) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)(이하 "유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모(주식)") 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)(이하 "유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모(주식)") 유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접형)(이하 "유진챔피언성과연동TDF2030") (2) 유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접형)(이하 "유진챔피언성과연동TDF2040") (2) 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) (1) 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업 집단 소속연결회사를 포함하고 있습니다. (2) 유진자산운용이 운용하는 수익증권으로서, 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속기업에 포함하였습니다. (2) 당반기와 전반기의 당사와 특수관계자의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 <수익> 종속기업 유진자산운용㈜ 수수료수익 283 857 78 273 기타 101,000 101,000 - - 유진투자선물㈜ 기타수입임대료 - 30,693 262,197 316,207 수수료수익 42,255 53,305 7,756 15,636 이자수익 - 2,011 5,389 10,831 기타 117,000 225,636 - - 유진챔피언배당주증권모(주식) 수수료수익 57 340 733 1,732 유진챔피언배당주증권자(주식) 수수료수익 242 467 231 448 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자(주식) 수수료수익 6,770 12,931 10,480 16,236 유진미국VC1호 수수료수익 4,145 7,984 3,775 7,415 배당수익 7,200 7,200 - - 유진챔피언K메가트렌드증권모 수수료수익 385 707 2,343 6,915 유진챔피언K메가트렌드증권자 수수료수익 698 1,357 645 1,255 유진챔피언성과연동TDF2030 수수료수익 11 37 - - 유진챔피언성과연동TDF2040 수수료수익 11 37 - - 유진아시아푸드테크투자조합 수수료수익 - 19,945 - 19,836 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 수수료수익 930 1,396 - - 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 수수료수익 24,508 24,508 - - 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 수수료수익 2,157 4,314 - - 챔피언별내제일차㈜(1) 수수료수익 53,579 241,104 204,683 407,116 해피니스레드㈜(2) 수수료수익 - - 120,729 203,128 챔피언레스큐㈜ 수수료수익 55,446 138,161 82,715 164,521 씨에스지제일차㈜ 수수료수익 134,435 268,871 134,435 267,393 유진에스에프제일차㈜(1) 수수료수익 145,691 332,421 186,731 371,409 오션시티제일차㈜ 수수료수익 34,383 68,766 11,335 11,335 엠에스아이디제십이차㈜(1) 수수료수익 - 6,121 - - 슈퍼문그린㈜ 수수료수익 93,736 93,736 - - 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 기타수입임대료 50,000 100,000 50,000 100,000 기타 특수관계 유진아이티서비스㈜ 기타수입임대료 - 868 - - 유진프라이빗에쿼티㈜ 기타수입임대료 - 7,953 65,974 80,498 이자수익 - 627 1,289 2,699 기타 13,000 46,473 - - ㈜동양 기타수입임대료 11,455 25,282 2,309 18,165 배당수익 - 457,520 - 457,520 ㈜유진홈센터 기타수입임대료 616 616 774 4,570 ㈜태성시스템 기타수입임대료 - - - 1,326 유진더블유사모투자합자회사 배당수익 1,600,000 1,600,000 - 1,600,000 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당수익 56,889 271,733 - 131,601 ㈜유진로지스틱스 기타수입임대료 - 484 - - ㈜유진소닉 기타수입임대료 - 400 - - 유진에버베스트 배당수익 330,000 330,000 - - 관계기업 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 배당수익 1,024,000 2,392,552 - - 수수료수익 326,253 624,578 10,818 21,640 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합 수수료수익 15,619 30,898 15,491 30,813 신영부동산신탁 배당수익 1,942,286 1,942,286 1,942,286 1,942,286 합 계 6,195,040 9,476,175 3,123,196 6,212,804 <비용> 종속기업 유진자산운용㈜ 이자비용 3,685 6,045 957 1,568 유진투자선물㈜ 수수료비용 140,808 241,743 160,413 329,808 이자비용 - - - 59 당사에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 수수료비용 1,367,717 1,367,717 1,432,816 1,432,816 기타 특수관계 유진엠㈜ 광고비 등 67,794 122,353 69,318 165,519 유진레저㈜ 복리후생비 8,988 10,272 - - 시설이용료 186,834 225,609 208,391 254,617 동화기업㈜ 시설이용료 8,962 10,341 14,742 22,648 ㈜동양 이자비용 391,598 783,197 392,671 781,027 수수료비용 - - 5,800 5,800 파생결합사채 상환손실 - - 341,918 341,918 천안기업㈜ 수도광열비 566,300 1,135,712 552,828 1,105,656 이자비용 71,840 158,200 90,754 189,819 ㈜유진홈센터 복리후생비 234,522 479,263 255,900 532,739 소모품비 등 1,181 11,495 - 309 유진한일합섬㈜ 파생결합사채 상환손실 - - 512,877 512,877 ㈜와이티엔 광고비 100,000 100,000 - - 합 계 3,150,229 4,651,947 4,039,385 5,677,180 (1) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 금액은 특수관계자 제외 이전까지의 거래내역입니다. (2) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 금액은 특수관계자 제외 이전까지의 거래내역입니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권 ·채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 <채권> 종속기업 유진투자선물㈜ 증권미수금(2) 332,960 381,072 리스채권 - 770,031 예치금 5,843,441 4,685,785 미수수익 11,000 - 유진챔피언배당주증권자(주식) 미수수수료 247 214 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자(주식) 미수수수료 6,489 5,441 유진미국VC1호 미수수수료 7,147 14,328 유진챔피언K메가트렌드증권자 미수수수료 312 280 유진챔피언성과연동TDF2030 미수수수료 8 7 유진챔피언성과연동TDF2040 미수수수료 8 7 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 미수수수료 31 20 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 미수수수료 1,541 1,564 챔피언별내제일차㈜(1) 금융보증미수금 - 113,988 씨에스지제일차㈜ 금융보증미수금 270,348 540,696 챔피언레스큐㈜ 금융보증미수금 - 94,672 유진에스에프제일차㈜(1) 금융보증미수금 - 325,714 오션시티제일차㈜ 금융보증미수금 265,036 333,302 엠에스아이디제십이차㈜(1) 금융보증미수금 - 9,978 슈퍼문그린㈜ 금융보증미수금 842,084 - 기타 특수관계 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스채권 - 199,521 ㈜동양 미수수익 9,053 1,320 천안기업㈜ 임차보증금 3,137,660 3,225,800 ㈜유진홈센터 미수수익 - 2,497 유진아이티서비스㈜ 미수수익 - 2,924 관계기업 유진-KDBCPre-IPO신기술사업투자조합1호 미수수수료 15,268 59,917 합 계 10,742,633 10,769,078 <채무> 종속기업 유진자산운용㈜ 투자자예수금 2,399,314 2,399,314 유진투자선물㈜ 임대보증금 - 338,371 미지급금 (2) 1,568,850 2,620,758 미지급비용 1,605 166 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 선수수익 113,492 - 챔피언별내제일차㈜(1) 금융보증부채 - 241,104 씨에스지제일차㈜ 금융보증부채 234,893 503,763 챔피언레스큐㈜ 금융보증부채 213,399 153,613 유진에스에프제일차㈜(1) 금융보증부채 - 332,421 오션시티제일차㈜ 금융보증부채 284,888 353,655 엠에스아이디제십이차㈜(1) 금융보증부채 - 6,121 슈퍼문그린㈜ 금융보증부채 716,078 - 기타 특수관계 천안기업㈜ (3) 리스부채 5,766,395 7,881,746 유진엠(주) 미지급비용 - 2,310 유진레저㈜ 미지급비용 5,645 - 유진프라이빗에쿼티㈜ 임대보증금 - 81,659 ㈜동양 후순위사채 35,000,000 35,000,000 미지급비용 47,466 51,781 합 계 46,352,025 49,966,782 (1) 당반기말 현재 특수관계자 범위에서 제외되었습니다. (2) 유진투자선물㈜에 대한 미수금 및 미지급금은 선물 위탁거래와 관련된 것입니다. (3) 사용권자산 금액은 당반기말 4,833,622천원, 전기말 6,691,711천원입니다. (4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 현금출자 출자회수 자금대여 자금차입 회수 상환 관계기업 유진-KDBCPre-IPO신기술사업투자조합1호 배당금 수취 및관계기업처분 - 2,392,552 - 1,200,000 - - 신영부동산신탁 배당금 수취 - 1,942,286 - - - - 종속기업 유진투자선물㈜ () 리스거래 - - - - 57,001 - 유진미국VC1호 배당금 수취 및종속기업 취득 - 7,200 167,988 - - - 유진빅웨이브일반사모투자신탁1호 종속기업 취득 - - 500,000 - - - 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 종속기업 취득 - - 2,000,000 - - - 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 1,642,435 - - - - - 기타 특수관계 동화기업㈜ 배당금 지급 56,376 - - - - - 유진레저㈜ 배당금 지급 56,363 - - - - - ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - - 유진더블유사모투자합자회사 배당금 수취 - 1,600,000 - - - - 인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사 배당금 수취 및기타 특수관계처분 - 271,733 - 2,290,667 - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - - 2,109,178 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - - 14,769 - 유진에버베스트 배당금 수취 및 기타 특수관계처분 - 330,000 - 634,286 - - () 상기 자금거래 외에 유진투자선물㈜과 예치거래 및 예수거래 등의 자금거래가 있습니다. 정형화된 금융거래에서 발생되는 결제대금, 수시입출금이 가능한 예치금 및 예수부채 등의 거래에 발생되는 자금거래입니다. <제 71(전) 기 반기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 현금출자 출자회수 자금대여 자금차입 회수 상환 종속기업 유진투자선물㈜ () 리스거래 - - - - 205,535 - 유진미국VC1호 종속기업 취득 - - 681,949 - - - 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 1,642,435 - - - - - 기타 특수관계 동화기업㈜ 배당금 지급 56,376 - - - - - 유진레저㈜ 배당금 지급 56,363 - - - - - ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - - 파생결합사채 - - - - - 20,000,000 유진한일합섬㈜ 파생결합사채 - - - - - 30,000,000 유진더블유사모투자합자회사 배당금 수취 - 1,600,000 - - - - 인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사 배당금 수취 - 131,601 - - - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - - 2,053,362 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - - 51,979 - 유진에버베스트 기타 특수관계 처분 - - - 1,387,734 - - () 상기 자금거래 외에 유진투자선물㈜과 예치거래 및 예수거래 등의 자금거래가 있습니다. 정형화된 금융거래에서 발생되는 결제대금, 수시입출금이 가능한 예치금 및 예수부채 등의 거래에 발생되는 자금거래입니다. (5) 당반기와 전기 중 특수관계자에게 제공하는 지급보증(매입확약 포함)의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 종속기업 씨에스지제일차㈜ 16,000,000 15,000,000 에프엠유동화제일차㈜ 27,000,000 27,000,000 챔피언레스큐㈜ 24,000,000 24,200,000 오션시티제일차㈜ 5,000,000 5,000,000 슈퍼문그린㈜ 30,000,000 - 챔피언별내제일차㈜ - 15,300,000 유진에스에프제일차㈜ - 21,000,000 엠에스아이디제십이차㈜ - 500,000 합 계 102,000,000 108,000,000 (6) 당반기와 전기 중 특수관계자에게 제공한 출자약정 등의 내역은 다음과 같습니 다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 관계기업 유진-스킬라 NFI신기술사업투자조합 33,898 - 유진-KDBCPre-IPO신기술사업투자조합1호 - 2,800,000 종속기업 유진미국VC1호 2,139,368 2,817,719 기타 특수관계 유진에버베스트 1,180,878 1,200,000 합 계 3,354,144 6,817,719 (7) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공 받은 담보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 제공 담보 수취 담보 제공 담보 수취 담보 종속기업 유진투자선물㈜ 37,435,334 - 38,698,536 - (8) 당반기와 전반기 중 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 1,407 2,817 1,417 2,904 성과급 2,472 7,156 468 5,112 퇴직급여 280 519 274 596 합 계 4,159 10,492 2,159 8,612 49. 현금흐름표 (1) 당반기와 전반기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (60,793,356) (48,804,745) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (15,425,889) (20,938,663) 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 (8,331,440) (13,561,850) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (3,306,904) (1,061,240) 파생상품평가이익 (73,556,482) (56,678,140) 이자수익 (121,511,420) (109,599,888) 외화환산이익 (14,869,360) (7,273,054) 배당금수익 (16,239,473) (14,137,912) 분배금수익 (660,617) - 기타손실충당금환입 (60,151) - 지급보증충당부채환입 (670,607) - 금융보증수수료수익 (6,970,217) (8,070,455) 무형자산처분이익 (133,548) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 16,729,801 24,159,412 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 31,351,990 26,165,246 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 22,640,865 33,927,043 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 76,366 - 파생상품평가손실 75,100,224 58,133,308 이자비용 84,931,554 82,377,631 외화환산손실 9,716,389 3,647,238 손실충당금전입 192,588 15,124,178 기타손실충당금전입 - 5,889,196 감가상각비 7,445,466 7,382,100 무형자산상각비 3,214,830 2,456,936 복구충당부채전입액 47,534 46,844 지급보증충당부채전입 - 58,426 유형자산처분손실 - 1 투자부동산감가상각비 79,270 78,139 법인세비용 7,054,335 302,095 합 계 (63,948,252) (20,378,154) (2) 당반기와 전반기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산, 부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 예치금의 감소(증가) (67,396,121) 36,902,341 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (164,440,889) (714,178,113) 순파생상품의 감소 1,560,400 8,747,312 신용공여금의 증가 (45,791,791) (36,586,763) 환매조건부매수의 증가 (64,700,000) (74,700,000) 대여금의 감소(증가) 220,122 (811,834) 대지급금의 감소 676,751 71,719 매입대출채권의 감소 - 165,126 기타대출채권의 감소(증가) (8,123,005) 37,180,000 증권미수금의 감소(증가) 1,994,860 (6,302,201) 기타미수금의 증가 (31,308,878) (366,591,601) 미수수익의 감소(증가) 724,554 (2,877,936) 선급금의 감소 55,773,799 38,656,608 선급비용의 감소(증가) 67,492 (473,393) 금융리스채권의 감소 71,770 257,514 투자자예수금의 증가 7,191,997 10,760,261 수입담보금의 증가 21,107,760 4,565,540 기타예수금의 증가 301,370 457,247 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가 219,833,043 318,231,553 당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가 38,231,453 2,225,978 환매조건부매도의 증가 215,483,496 297,282,544 미지급금의 증가 14,086,003 391,726,640 미지급비용의 감소 (4,819,020) (21,983,463) 선수수익의 증가 102,116 407,913 제세예수금의 증가(감소) 7,087,580 (3,382,154) 합 계 197,934,862 (80,249,162) (3) 당반기와 전반기의 현금 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,091,634 12,385,237 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 647,426 - 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 980,988 4,109,481 리스계약 체결 2,369,076 230,460 리스계약 해지 (1,784,518) (103,908) 유형자산 타계정대체 341,880 - 무형자산 타계정대체 1,092,499 671,168 (4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 기타 당반기말금액 콜머니 70,000,000 - - 70,000,000 차입금 등 2,817,912,624 (206,714,032) - 2,611,198,592 후순위사채 40,000,000 - - 40,000,000 리스부채 55,579,822 (5,690,850) (206,229) 49,682,743 미지급배당금 1,391 (5,510,349) 5,510,349 1,391 임대보증금 1,313,987 (353,030) 24,206 985,163 합 계 2,984,807,824 (218,268,261) 5,328,326 2,771,867,889 <제 71(전) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 기타 전반기말금액 차입금 등 2,838,680,605 97,310,940 - 2,935,991,545 후순위사채 50,000,000 (10,000,000) - 40,000,000 리스부채 66,418,183 (5,711,187) 198,487 60,905,483 미지급배당금 1,391 (5,510,349) 5,510,349 1,391 임대보증금 1,271,488 23,216 10,901 1,305,605 합 계 2,956,371,667 76,112,620 5,719,737 3,038,204,024 50. 리스(1) 리스이용자 당사는 건물과 자동차를 리스하고 있습니다. 일부 리스의 경우 연장 선택권, 리스료 인상 조건 등을 포함하고 있습니다. 당사는 복사기를 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 소액자산 리스에 해당합니다. 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.① 사용권자산당사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 유형자산으로 표시하고 있습니다.(주석 18 참조) <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합 계 기초금액 16,449,100 642,141 38,064,031 55,155,272 감가상각비 (2,880,912) (191,948) (2,728,636) (5,801,496) 사용권자산 신규 1,256,309 402,674 710,093 2,369,076 사용권자산 해지 (131,771) (22,585) (1,630,162) (1,784,518) 반기말금액 14,692,726 830,282 34,415,326 49,938,334 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합 계 기초금액 21,634,556 780,471 43,101,702 65,516,729 감가상각비 (4,718,455) (394,796) (5,448,740) (10,561,991) 사용권자산 신규 63,849 327,844 411,069 802,762 사용권자산 해지 (530,850) (71,378) - (602,228) 기말금액 16,449,100 642,141 38,064,031 55,155,272 ② 당기손익으로 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 리스부채에 대한 이자비용 586,947 1,153,392 535,281 1,105,028 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) - 36,932 83,333 164,887 소액자산 리스에 관련된 비용 100,585 208,611 99,057 200,892 ③ 현금흐름표에 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 반기 리스의 총 현금유출() 7,052,853 7,017,107 () 리스의 총 현금 유출은 리스부채의 원금 및 이자에 해당하는 현금지급액과 소액자산 현금지급액으로 구성되어 있습니다. ④ 연장선택권일부 부동산 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. 당반기 중 연장선택권의 행사 영향을 반영하는 리스기간의 조정으로 인한 재무적 영향으로 인식된 리스부채의 변동은 없습니다. ⑤ 리스부채의 만기분석 (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 1개월 이내 1,126,326 1,152,049 1개월 초과~3개월 이내 2,181,571 2,283,064 3개월 초과~1년 이내 9,762,242 9,895,355 1년 초과~3년 이내 18,062,908 19,891,920 3년 초과 26,456,516 29,565,690 합 계 57,589,563 62,788,078 (2) 리스제공자 당사는 소유 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는 운용리스로 분류하고 전대리스는 금융리스로 분류하였습니 다.① 금융리스당사는 리스채권에 대한 이자수익으로 당반기 3,046천원, 전반기 13,516천원을 인식하였습니다. 가. 다음은 전기 리스채권에 대한 만기분석표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. 당반기에는 전대리스의 종료로 만기분석표상 금액이 존재하지 않습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융리스 1년 이내 522,933 1년 초과~2년 이내 446,618 할인되지 않은 총 리스료 969,551 미실현 금융수익 (18,137) 리스순투자 951,414 나. 당반기와 전기 중 금융리스채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 () 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 기초 총 장부금액 951,414 1,435,247 증가 - 73,348 감소 (951,414) (557,181) (반)기말 총 장부금액 - 951,414 () 당반기 및 전기 중 12개월 기대신용손실 또는 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. 다. 당반기와 전기 중 금융리스채권 손실충당금의 변동내역은 없습니다. ② 운용리스 당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 19에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다. 당사가 당반기 및 전반기 중 인식한 리스료수익은 각각 384,749천원 및 367,244천원입니다.다음은 운용리스료에 대한 만기분석표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 1년 이내 389,219 582,144 1년 초과~2년 이내 127,282 134,672 2년 초과~3년 이내 12,900 51,600 합 계 529,401 768,416 6. 배당에 관한 사항 가. 중요한 배당정책, 제한사항 등당사는 '최대의 이익을 드리는 BEST 금융회사'의 Vision 달성을 위해 주주가치 제고를 위한 이익환원의 관점에서 매년 정관에 의거한 배당을 실시하기 위해 노력 하고 있습니다.배당규모는 상법과 정관이 정한 이익배당 한도내에서 이익규모, 경영환경, 지속 성장을 위한 투자재원의 확보 필요성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여결정하고 있습니다. 당사는 2018~2021년에 배당 이후에도 자기자본 관련 규제비율 (영업용순자본비율,레버리지 비율 등)을 적정하게 유지할 수 있는 자기자본 규모를 달성 할 수 있도록 평균배당성향 10% ~ 20%를 유지하였 으며, 2022년은 당기순이익은 감소하였으나 배당 이후 자기자본 관련 규제 비율 적정 유지 수준을 감안, 배당성향을 30% 이상으로 확대하였습니다. 2023년은 전년 대비 개선된 실적 및 기 발표한 배당정책 감안하여 배당성향을 18%로 결정하였습니다.당사는 적극적인 주주환원 정책의 관점에서 향후에 과거 평균배당 성향 이상의배당을 추진해 나갈 계획이지만, 향후 경영환경, 이익규모, 기타 재무적 상황 등에 따라 배당정책 또한 변동 될 수 있습니다. 현재 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 이후 결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다. - 유진투자증권 주식회사의 정관 제44조 [이익금의 처분]이 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액 제45조 [이익배당]① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 나. 최근 3사업년도 배당에 관한 사항 5,0005,0005,00036,33230,69615,67227,69815,0213,677396334168-5,5105,510----18.035.2보통주-1.72.4----보통주-------보통주-6060----보통주------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제72기 반기 제71기 제70기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 71기 현금 배당수익률은 2023년말 기준으로 과거 1주일간의 주가 평균으로 산정 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 062.6 2.8 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 2018년(제66기)부터 연속으로 6회 결산배당을 지급하고 있습니다. ※ 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 라. 이익참가부사채에 관한 사항 - 해당사항 없음 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2024년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - 해당사항 없음. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 유진투자증권기업어음증권사모2024.02.085,0004.98A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.08.08미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.02.2910,0004.75A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.05.29상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.03.055,0004.65A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.05미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.03.0810,0004.75A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.06.07상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.03.085,0004.65A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.06미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.03.085,0004.65A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.06미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.03.215,0004.61A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.20미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.03.215,0004.61A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.20미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.03.215,0004.61A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.20미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.03.215,0004.61A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.20미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.03.215,0004.61A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.20미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.03.215,0004.61A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.20미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.04.195,0004.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.10.18미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.04.191,0004.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.10.18미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.04.191,0004.43A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.10.18미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.135,0004.35A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.135,0004.35A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.135,0004.35A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.135,0004.35A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.135,0004.35A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.135,0004.35A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.135,0004.35A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.135,0004.35A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.215,0004.23A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.11.22미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.215,0004.23A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.11.22미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.215,0004.23A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.11.22미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.215,0004.23A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.11.22미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.2910,0004.25A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.08.29미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.315,0003.98A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.02미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.05.315,0003.98A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.02미상환-유진투자증권기업어음증권사모2024.06.0710,0004.25A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.06미상환-유진투자증권전자단기사채사모2024.02.0730,0004.77A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.05.07상환-유진투자증권전자단기사채사모2024.03.1310,0004.52A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.06.14상환-유진투자증권전자단기사채사모2024.03.1310,0004.52A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.06.21상환-유진투자증권전자단기사채사모2024.03.1310,0004.52A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.06.28상환-챔피언레스큐㈜전자단기사채사모2024.03.1824,0006.25A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.06.17상환유진투자증권챔피언레스큐㈜전자단기사채사모2024.06.1724,0005.57A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.09.17미상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2024.02.2926,5006.40A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.05.29상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2024.05.2926,3005.80A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2024.08.29미상환유진투자증권씨에스지제일차㈜전자단기사채사모2024.03.0715,2005.10A2+(NICE신용평가), A2+(한기평)2024.06.07상환유진투자증권씨에스지제일차㈜전자단기사채사모2024.06.0715,4004.80A2+(NICE신용평가), A2+(한기평)2024.09.06미상환유진투자증권오션시티제일차㈜전자단기사채사모2024.01.245,0006.40A2+(한신평), A2+(한기평)2024.02.26상환IBK투자증권오션시티제일차㈜전자단기사채사모2024.02.265,0006.20A2+(한신평), A2+(한기평)2024.03.26상환IBK투자증권오션시티제일차㈜전자단기사채사모2024.03.265,0005.90A2+(한신평), A2+(한기평)2024.04.26상환IBK투자증권오션시티제일차㈜전자단기사채사모2024.04.265,0005.80A2+(한신평), A2+(한기평)2024.05.24상환IBK투자증권오션시티제일차㈜전자단기사채사모2024.05.245,0005.50A2+(한신평), A2+(한기평)2024.06.24상환IBK투자증권오션시티제일차㈜전자단기사채사모2024.06.245,0005.40A2+(한신평), A2+(한기평)2024.07.24미상환IBK투자증권슈퍼문그린㈜전자단기사채사모2024.04.0930,0005.80A2+(한신평), A2+(한기평)2024.07.09미상환한화투자증권418,400---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - ※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등해당사항 없음. 기업어음증권 미상환 잔액 (연결기준) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - 80,000 67,000 - - - - 147,000 합계 - - 80,000 67,000 - - - - 147,000 기업어음증권 미상환 잔액 (별도기준) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -----------80,00067,000----147,000--80,00067,000----147,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 30,000 5,000 65,700 - - 100,700 - - 합계 30,000 5,000 65,700 - - 100,700 550,700 450,000 단기사채 미상환 잔액 (별도기준) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------------------450,000450,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 40,000 - - - - 40,000 합계 - - 40,000 - - - - 40,000 회사채 미상환 잔액 (별도기준) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------40,000----40,000--40,000----40,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (별도기준) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액(연결기준) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (별도기준) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 연결실체는 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 반기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 47에 기재하였습니다.(1) 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 연결재무제표에 대하여 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 소급적으로 적용되나, 동 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'와 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자 금융 약정 공시이 개정사항은 공급자 금융 약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성 위험에 노출되는 정도에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 약정에 대한 주석 공시를 요구합니다. 동 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서는 연결실체의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. - 판매후리스 거래에서 발생하는 리스부채 (기업회계기준서 제1116호 '리스')- 가상자산 공시(기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시')- 필라2 법인세(기업회계기준서 제1012호 '법인세') (2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 연결재무제표에 대하여 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다.기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정두 통화간 교환가능성을 평가하여 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. 나. 손실충당금 설정현황(연결)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역 (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금 설정률 제72기 반기 신용공여금 717,516 (1) 0.0% 환매조건부매수 65,900 - 0.0% 대여금 6,766 (55) 0.8% 매입대출채권 99,920 (34,904) 34.9% 대지급금 5,281 (5,281) 100.0% 부도채권 10,767 (10,767) 100.0% 기타대출채권 151,970 (56,187) 37.0% 미수금 705,738 (12,170) 1.7% 미수수익 74,881 (2,189) 2.9% 합 계 1,838,739 (121,554) 6.6% 제 71 기 신용공여금 671,724 (2) 0.0% 환매조건부매수 1,200 - 0.0% 대여금 7,117 (55) 0.8% 매입대출채권 99,920 (38,650) 38.7% 대지급금 5,957 (5,957) 100.0% 부도채권 10,767 (10,767) 100.0% 기타대출채권 143,848 (54,635) 38.0% 미수금 676,023 (12,185) 1.8% 미수수익 75,449 (2,184) 2.9% 합 계 1,692,005 (124,435) 7.4% 제 70 기 신용공여금 673,250 (3) 0.0% 환매조건부매수 5,400 - 0.0% 대여금 5,952 (55) 0.9% 매입대출채권 100,421 (35,605) 35.5% 대지급금 6,242 (6,242) 100.0% 부도채권 10,767 (10,767) 100.0% 기타대출채권 167,826 (29,867) 17.8% 미수금 546,675 (6,446) 1.2% 미수수익 58,745 (2,085) 3.6% 합 계 1,575,278 (91,071) 5.8% (2) 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제72기 반기 제 71 기 제 70 기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 124,435 91,071 82,420 2. 순대손처리액(①－②±③) - (49) (255) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - (49) (255) 3. 대손상각비 계상(환입)액 183 39,331 14,732 4. 충당금할인차금의 이자수익인식액 (3,064) (5,918) (5,826) 5. 기말 손실충당금 잔액합계 121,554 124,435 91,071 (3) 대출채권 등 관련 손실충당금 설정방침 대출채권은 개별평가 및 집합평가 방법에 의하여 손실충당금을 산출하고 있습니다. 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현가를 통해 손실충당금을 산출합니다. 집합평가는 기대신용손실평가에 기초한 통계적인 방식으로 부도율, 손실발현기간 및 부도시 손실률을 추정하여 손실충당금을 산출합니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 해당사항 없음 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 해당사항 없음 (2) 재고자산의 실사내역 등 해당사항 없음 라. 금융상품의 공정가치 (1) 공정가치 측정방법연결실체의 금융상품 공정가치 측정방법은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다. (2) 공정가치로 측정하는 금융상품① 금융자산ㆍ부채의 평가 수준별 공정가치의 내역<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1(1) 수준 2(1) 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(2) 2,679,217,191 2,330,159,745 521,685,472 5,531,062,408 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,227,843 - 208,270,991 223,498,834 파생상품자산 1,828,022 50,913,926 6,261,655 59,003,603 합 계 2,696,273,056 2,381,073,671 736,218,118 5,813,564,845 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 945,685,608 - 897,855,121 1,843,540,729 파생상품부채 3,525,310 52,314,456 2,669,074 58,508,840 합 계 949,210,918 52,314,456 900,524,195 1,902,049,569 (1) 당반기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.(2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준 3 금액은 11,291,551천원입니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1(1) 수준 2(1) 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(2) 2,326,655,791 2,457,085,954 517,648,681 5,301,390,426 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,343,109 - 208,313,243 223,656,352 파생상품자산 1,013,608 49,011,301 5,575,426 55,600,335 합 계 2,343,012,508 2,506,097,255 731,537,350 5,580,647,113 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 709,926,465 - 846,589,909 1,556,516,374 파생상품부채 1,888,786 47,504,563 2,038,066 51,431,415 합 계 711,815,251 47,504,563 848,627,975 1,607,947,789 (1) 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.(2) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준 3 금액은 18,745,224천원입니다. ② 공정가치 수준 3 관련 공시당반기와 전기 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니 다. <제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분(1) 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치 측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 517,648,681 208,313,243 5,575,426 731,537,350 (846,589,909) (2,038,066) (848,627,975) 대체(2) (134,650) - 464,616 329,966 - (464,616) (464,616) 당기손익인식금액 12,962,093 - 1,062,662 14,024,755 (14,309,426) (111,296) (14,420,722) 기타포괄손익인식금액 - (42,252) - (42,252) 1,275,667 - 1,275,667 매입(발행) 62,636,802 - - 62,636,802 (508,258,942) (68,197) (508,327,139) 결제 (71,427,454) - (841,049) (72,268,503) 470,027,489 13,101 470,040,590 반기말잔액 521,685,472 208,270,991 6,261,655 736,218,118 (897,855,121) (2,669,074) (900,524,195) (1) 수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 당반기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분(1) 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치 측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 533,872,785 199,204,695 8,039,116 741,116,596 (893,403,391) (5,041,663) (898,445,054) 대체(2) (1,059,675) - (30,708) (1,090,383) - 30,708 30,708 당기손익인식금액 24,312,352 - 285,112 24,597,464 (27,760,656) 4,120,502 (23,640,154) 기타포괄손익인식금액 - 9,108,548 - 9,108,548 1,495,341 - 1,495,341 매입(발행) 71,207,261 - - 71,207,261 (1,637,462,190) (3,242,806) (1,640,704,996) 결제 (110,684,042) - (2,718,094) (113,402,136) 1,710,540,987 2,095,193 1,712,636,180 기말잔액 517,648,681 208,313,243 5,575,426 731,537,350 (846,589,909) (2,038,066) (848,627,975) (1) 수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (2) 전기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되거나 파생상품이 평가로 인해 자산에서 부채로 변경되었습니다. (3) 당반기와 전기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 12,962,093 - 951,366 (14,309,426) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 - (42,252) - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 1,275,667 총포괄손익 계 12,962,093 (42,252) 951,366 (13,033,759) <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치 측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 24,584,052 - 583,703 (16,048,769) 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 - 9,108,548 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 1,495,341 총포괄손익 계 24,584,052 9,108,548 583,703 (14,553,428) (4) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,330,159,745 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 50,913,926 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,381,073,671 파생상품부채 52,314,456 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,457,085,954 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 49,011,301 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,506,097,255 파생상품부채 47,504,563 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 (5) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석① 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보당반기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> 금융상품 종류 가치평가기법 종류 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 범위(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법배당할인모형유사기업비교법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권채무증권파생결합증권 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 6.63 ~ 21.921.000.000.00 ~ 49.650.17 ~ 0.54 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 할인율성장률 7.68 ~ 15.901.00 파생상품자산 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.09 ~ 5.22 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 기초자산의 변동성상관계수 0.00 ~ 49.650.17 ~ 0.54 파생상품부채 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.09 ~ 5.22 <제 71(전) 기> 금융상품 종류 가치평가기법 종류 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수 범위(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법배당할인모형유사기업비교법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권채무증권파생결합증권 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 7.72 ~ 21.931.000.000.00 ~ 53.670.12 ~ 0.59 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 할인율성장률 6.81 ~ 14.101.00 파생상품자산 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.07 ~ 5.25 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 기초자산의 변동성상관계수 0.00 ~ 53.670.12 ~ 0.59 파생상품부채 옵션모형 신용관련 CDS스프레드 0.07 ~ 5.25 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE모델 및 RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산 공정가치를측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다. ② 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당반기말과 전기말 현재 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 2,041,311 (1,774,991) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 9,175,120 (7,774,041) 장외파생상품자산(3) 101,896 (79,077) - - 금융자산 합계 2,143,207 (1,854,068) 9,175,120 (7,774,041) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 91,215 (91,995) - - 장외파생상품부채(3) 59,530 (95,712) - - 금융부채 합계 150,745 (187,707) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 2,001,210 (1,740,963) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 11,137,496 (9,261,667) 장외파생상품자산(3) 125,766 (118,617) - - 금융자산 합계 2,126,976 (1,859,580) 11,137,496 (9,261,667) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 123,040 (123,991) - - 장외파생상품부채(3) 95,693 (115,611) - - 금융부채 합계 218,733 (239,602) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제72기(당기) 반기삼정회계법인대표이사 김 교 태주1)--제71기(전기)삼정회계법인대표이사 김 교 태연결 : 적정별도 : 적정-연결 : 1. 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연인식 2. 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가별도 : 1. 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연인식 2. 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가제70기(전전기)삼일회계법인대표이사 윤 훈 수연결 : 적정별도 : 적정-연결 : 1. 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연인식 2. 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가별도 : 1. 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연인식 2. 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 주1) 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함(연결 및 별도 동일) 나. 감사용역 체결현황 (단위: 백만원, 시간) 제72기(당기) 반기삼정회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및 검토,순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사4104,0314102,121제71기(전기)삼정회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및 검토,순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사4104,0314104,275제70기(전전기)삼일회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및 검토,순자본비율 검토, 내부회계관리제도 감사5104,2505105,242 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주1) 보수액은 연간보수기준이며, 제72기(당기) 반기 및 제71기(전기)는 실비를 제외한 금액이고, 제70기(전전기)는 실비를 포함한 금액임. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 백만원) 제72기(당기) 반기2023.07.17세무조정2025년 1월20연간제71기(전기)2023.07.17세무조정2024년 1월20연간제70기(전전기)2020.06.02세무조정2023년 1월15연간 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 종속회사 감사의견최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는없습니다. 마. 회계감사인의 변경1) 기존 감사계약 만료에 의하여, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임)에 따라 당사는 삼정회계법인으로 외부감사인을 변경 선임하였으며, 2022년 12월 29일자로 감사계약을 체결하였습니다. 2) 종속회사 회계감사인 변경 또는 신규선임 사유 종속회사명 변경 사업연도 변경사유 변경/신규선임 후 감사인 유진투자선물주식회사 2023년도 계약기간 만료에 의한 감사인 교체(회사와 회계감사인의 자발적 의사에 따른 자유선임) 삼정회계법인 유진자산운용주식회사 2023년도 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 2022년도 회사의 자발적 의사에 의한 신규선임 태성회계법인 유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호 2024년도 회사의 자발적 의사에 의한 신규선임 회계법인원지 바. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12024년 03월 07일회사측 : 감사위원회 위원 3인감사인측 : 업무수행이사 외 1인대면보고외부감사 결과(FY2023 감사진행 사항 등, 핵심감사사항에 대한 수행한 감사절차 및 감사수행 결과, 기말감사 주요 논의사항, 내부회계관리제도감사수행 결과, 감사위원회와의 협의사항) 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 사. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없음. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과 감사위원회는 내부통제의 적정성을 확보하기 위하여 내부감사계획을 수립하고 기능별(재무, 업무, 준법, 경영, IT)로 본점 및 영업점(지점)에 대한 종합감사, 특별감사, 수시감사, 일상감사를 실시하고 있으며, 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서, 감사결과 보고서, 내부통제시스템에 대한 평가보고서 등을 연 1회 이상 이사회에 보고하도록 되어 있습니다. 이에 따라, 감사위원회는 제71기 사업년도 중 내부통제시스템이 적정하게 운영되고 있는지 여부를 점검하였고, 감사결과 보고서(자금세탁방지 부문 포함), 내부통제시스템 평가보고서 및 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서를 2024년 3월 7일 이사회에 보고하였습니다. 나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등 - 해당사항 없음. (2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견 사 업 연 도 검토(감사)의견 지적사항 제72기 반기 해당사항 없음 해당사항 없음 제71기 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 감사결과 회사의 내부회계관리제도는「내부회계관리제도설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 해당사항 없음 제70기 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 감사결과 회사의 내부회계관리제도는「내부회계관리제도설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 해당사항 없음 (3) 회계감사인의 연결내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견 사 업 연 도 검토(감사)의견 지적사항 제72기 반기 해당사항 없음 해당사항 없음 제71기 경영자의 연결내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 감사결과 연결실체의 연결내부회계관리제도는「내부회계관리제도설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 해당사항 없음 다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 - 2024년 8월 14일 현재 당 사의 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 3인 등 총 5인의 이사 로 구성되어 있습니다.- 이사회 내에는 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, 집행 위원회 , ESG위원회 등 총 6개의 위원회를 두고 있습니다.- 이사회 의장은 유창수 대표이사가 겸직하고 있습니다. 이는 유창수 이사가 대표이사 및 이사회 의장직을 수행해오며 이사회의 원활한 운영과 법령, 내규에서 요구하는 역할과 책임을 적정하게 수행하고 있다고 판단되어 이사회에서 결정한 것입니다. 또한 사외이사가 아닌 자가 이사회 의장으로 선임됨에 따라 당사는 한만희 사외이사를 선임사외이사로 선임하였습니다. ( 1) 이사의 현황 (2024. 8. 14 현재) 직 책 성 명 주 요 경 력 비 고 대표이사 유창수 고려대학교 사회학과 졸업NIU 경영대학원 MBA영양제과(주) 대표이사유진기업 사장이순산업(주) 대표이사고려시멘트 부회장유진투자증권 부회장(현) 2022.03.24 개최된정기주주총회에서재선임 대표이사 고경모 서울대학교 경영학과 졸업 노스캐롤라이나주립대 경제학 석사 기획재정부 정책조정총괄과장 교육과학기술부 기획조정실장 경기도교육청 제1부교육감(교육감 권한대행) 미래창조과학부 창조경제조정관 유진투자증권 사장(현) 2022.03.24 개최된정기주주총회에서재선임 사외이사 한만희 연세대학교 경영학과 졸업 버밍엄대학 도시 및 지역계획학 박사 국토해양부 국토정책국 국장 행정중심복합도시건설청 청장 국토해양부 제1차관 서울시립대학교 국제도시과학대학원 교수서울시립대학교 대외협력부총장 CJ대한통운주식회사 사외이사(현) 2024.03.26 개최된정기주주총회에서재선임 사외이사 엄영호 연세대학교 경영학과 졸업 미국 뉴욕대학교 스턴스쿨 경영학 박사 미국 뉴욕연방은행 이코노미스트 연세대학교 경영대학 경영학과 교수(현) 아주IB투자주식회사 사외이사(현) 2023.03.23 개최된정기주주총회에서재선임 사외이사 김용대 서울대학교 법학과 졸업 서울지방법원 판사 대전고등법원 부장판사 수원지방법원 수석부장판사 서울중앙지방법원 민사 수석부장판사서울고등법원 부장판사 서울가정법원 법원장 법무법인 도울 대표변호사 김용대 법률사무소(현) 삼성엔지니어링주식회사 사외이사(현) 2024.03.26 개최된정기주주총회에서재선임 (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 532-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 2024.03.26 개최된 정기주주총회에서 한만희 사외이사, 김용대 사외이사 재선임(3) 이사회 운영 규정 조 항 내 용 제1조 (목적) 이 규정은 이사회의 조직 및 운영에 관한 사항을 규정함을 목적으로 한다. 제2조 (적용) 이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. 제3조 (권한) 1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결의한다.2. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.3. 이사회는 자금세탁방지등을 위한 내부통제정책을 감독하고, 경영진과 감사위원회의 평가 및 조치결과에 대한 검토와 승인을 수행한다. 제4조 (구성) 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상임이사 포함)으로 구성한다. 제5조 (이사회 의장) 1. 이사회는 매년 이사회가 정하는 바에 따라 사외이사 중에서 이사회 의장을 선임한다.2. 제1항에도 불구하고 이사회가 사외이사가 아닌 자를 이사회 의장으로 선임할 경우 이사회는 사외이사를 대표하는 자(이하 "선임사외이사"라 한다)를 선임하여야 한다.3. 선임사외이사는 다음 각 호의 업무를 수행한다. (1) 사외이사 전원으로 구성되는 사외이사회의 소집 및 주재 (2) 사외이사가 그 직무를 수행할 때 필요한 자료나 정보를 이사회 의장, 회사로부터 제출받을 수 있도록 지원 (3) 그 밖에 사외이사의 역할 및 책임 제고에 필요한 업무4. 의장이 유고시에는 정관 제34조 제2항의 규정을 준용한다. 제6조 (종류) 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분 한다.2. 정기이사회는 분기별로 나누어 연 4회 의장이 일시와 장소를 지정하여 개최한다.3. 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. 제7조 (소집권자 및 소집절차) 1. 이사회는 의장 또는 대표이사의 발의, 이사 1명의 요구로 의장 또는 대표이사가 소집한다.2. 이사 1명의 요구에도 불구하고 의장 또는 대표이사가 이사회를 소집하지 않을 경우 이사회 소집을 요구한 1명의 이사가 이사회를 소집할 수 있다.3. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 회일 2일 전에 각 이사에게 문서, 전자문서 또는 구두로써 통지 하여야 한다. 단, 긴급한 사유가 있는 경우 그 기간을 단축할 수 있다.4. 이사회는 이사 전원의 동의가 있을 때에는 제3항의 소집절차를 생략할 수 있다. 제8조 (결의방법) 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 한다. 단, 관계법령 및 정관에 다른 규정이 있는 경우에는 그에 따른다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신 하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.4. 제3항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권 수는 출석한 이사의 의결권 수에 산입하지 아니한다. 제9조 (부의사항) 이사회의 결의나 승인을 요하는 사항은 다음 각호와 같다.1. 경영목표 및 평가에 관한 사항2. 정관의 변경에 관한 사항3. 예산 및 결산에 관한 사항4. 내부통제기준 및 리스크관리규정의 제·개정 및 폐지5. 내부회계관리규정의 제·개정 및 폐지6. 최고경영자의 경영승계 등 지배구조 정책 수립7. 보증 또는 이와 유사한 제3자를 위한 채무부담 행위. 단, 신용등급 A+ 이상의 회사가 발행하는 회사채, 자산유동화증권의 인수와 관련한 인수확약서의 제출은 예외로 한다. 8. 유ㆍ무상증자9. 관계법령상 허용되는 최대주주(그 특수관계인 포함) 및 특수관계인과의 거래 중 다음 각 목에 해당하는 거래를 하고자 하는 경우 가. 단일의 거래규모가 최근 사업연도말 현재의 자산총액의 1/100 이상인 거래 나. 당해 사업연도 중에 특정인과 당해 거래를 포함한 거래총액이 최근 사업 연도말 현재의 자산총액의 5/100 이상인 거래 10. 조세사항에 대한 정책의 수립 및 변경 11. 정관 제2조의 사업목적 이외의 사업의 영위 12. 이익배당정책의 수립 및 변경 13. 운영자금 적립 기타 목적의 임의준비금 설정 14. 사채 및 주식의 발행, 자기주식의 취득, 주식의 교환, 분할, 소각 기타 이와 유사한 사항 15. 영업의 매각, 양도, 담보설정 여타의 처분 16. 다른 회사와의 흡수합병 및 신설합병 17. 다른 회사 또는 법인의 설립, 인수 및 다른 회사 영업의 전부 또는 중요 부분의 양수 18. 회사의 해산, 청산 19. 중요한 자산의 처분 및 양도, 대규모 재산의 차입 20. 승인된 종업원 복리후생 계획에 의거한 종업원에 대한 대출과 고객에 대한 영업상의 증권투자 관련 대출을 제외한 대출 또는 여타 자금지원 21. 이사 등과 회사간의 거래 22. 회사의 발행주식 또는 사채의 권리의 변경 23. 재무제표 및 영업보고서의 승인 24. 주주 보상에 관한 정책의 수립 25. 이사 후보자의 추천 26. 지배인의 선임 및 해임 27. 이사회의 권한을 대행할 수 있는 권한을 보유한 위원회의 구성 28. 상법, 기타 법령 또는 정관에서 이사회의 결의를 요하는 제반사항 제10조 (이사회 내 위원회) 1. 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 설치할 수 있다. (1) 임원후보추천위원회 (2) 감사위원회 (3) 리스크관리위원회 (4) 보수위원회 (5) 집행위원회 (6) ESG위원회2. 이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다. (1) 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 (2) 대표이사의 선임 및 해임 (3) 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 (4) 정관에서 정하는 사항3. 위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다.4. 위원회 위원의 과반수는 사외이사로 구성하며, 위원회의 대표는 사외이사로 한다. 단, 집행위원회는 예외로 한다.5. 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부적인 사항은 이사회의 결의로 정한다. 제11조 (관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계 임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. 제12조(이사에 대한 직무집행감독권) 1. 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다.2. 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다. 제13조(의사록) 1. 이사회의 의사에 관하여 의사록(별지서식 제1호)을 작성하여야 한다.2. 의사록에는 의사의 안건, 경과 요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대사유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 3. 이사회 의사록은 회사 총무팀에 비치 관리한다. 나. 이사회의 중요의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 의장유창수(출석률100%) 고경모(출석률100%) 한만희(출석률100%) 엄영호(출석률100%) 김용대(출석률100%) 찬반여부 제72기1회차 2024.02.06 ① 감사위원회 감사를 위한 제71기 감사 전 재무제표 등 승인의 건 - 제71기 감사 전 재무제표 등 승인의 건② 감사위원회 감사를 위한 제71기 영업보고서(안) 승인의 건 - 제71기 영업보고서 승인의 건③ 사외이사의 타 금융회사 겸직 승인의 건 - 사외이사의 타 금융회사 겸직 승인의 건④ 사외이사 및 이사회 평가의 건 - 사외이사 및 이사회 평가의 건⑤ 사규 개정의 건 - 사규 개정의 건(보고사항) 내부회계관리제도 운영실태 보고(보고사항) 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고(보고사항) 고난도 금융투자상품 제조 및 판매 현황 점검 보고 가결가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성결의미참여찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 제72기2회차 2024.03.07 ① 이사 등과 회사 간의 거래시 포괄 승인의 건 - 이사 등과 회사 간의 거래시 포괄 승인의 건② 제71기 정기주주총회 개최의 건 - 제71기 정기주주총회 개최의 건③ 주주총회 개최 및 상정안건 결의의 건 - 제1호 의안 : 제71기 재무제표 등 승인의 건④ 주주총회 개최 및 상정안건 결의의 건 - 제2-1호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 한만희 선임의 건⑤ 주주총회 개최 및 상정안건 결의의 건 - 제2-2호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 김용대 선임의 건⑥ 주주총회 개최 및 상정안건 결의의 건 - 제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건(보고사항) 감사결과, 내부통제시스템 평가, 자금세탁방지시스템 평가, 내부회계관리제도 운영실태 평가(보고사항) 내부통제 활동 결과 보고 및 계획 보고, 자금세탁방지제도 운영현황 보고, 신용정보관리·보호인의 업무수행 실적 보고 가결가결가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성결의미참여찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성결의미참여찬성 제72기3회차 2024.03.26 ① 이사회 의장 선임의 건 - 이사회 의장 선임의 건② 선임사외이사 선임의 건 - 선임사외이사 선임의 건③ ESG위원회 신설 및 규정 제정의 건 - ESG위원회 신설 및 규정 제정의 건④ 사규 개정의 건 - 사규 개정의 건⑤ 이사회 내 위원회 구성의 건 - 이사회 내 위원회 구성의 건 가결가결가결가결가결 결의미참여찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성결의미참여찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 제72기4회차 2024.05.24 ① 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건 - 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건(해외 상장지수펀드 ETF)② 2024년 안전·보건 계획 승인의 건 - 2024년 안전·보건 계획 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 제72기5회차 2024.06.26 (보고사항) 기부금 등 지원내역 보고 - - - - - - ※ 한만희 사외이사 및 김용대 사외이사는 2024년 3월 26일 개최된 당사의 제71기 정기주주총회에서 재선임되었습니다. 다. 이사회내 위원회 구성현황 (2024.06.30 현재) 위원회명 구성 위원장 성명 설치목적 및 권한사항 임원후보추천위원회 사외이사 3인 김용대 한만희엄영호김용대 아래 참조 감사위원회 사외이사 3인 엄영호 한만희엄영호김용대 아래 참조 리스크관리위원회 상근이사 2인사외이사 3인 한만희 유창수고경모한만희엄영호김용대 아래 참조 보수위원회 사외이사 3인 엄영호 한만희엄영호김용대 아래 참조 집행위원회 상근이사 2인사외이사 2인 유창수 유창수고경모한만희엄영호 아래 참조 ESG위원회 상근이사 1인사외이사 2인 김용대 유창수엄영호김용대 아래 참조 ※ 2024년 3월 26일 이사회에서 신설 결의한 ESG위원회를 포함하여 작성하였습니다. (1) 임원후보추천위원회 설치목적 및 권한사항 사외이사후보의 추천, 대표이사후보의 추천, 감사위원후보의 추천 및 기타 후보 추천을 위하여 필요한 사항 (2) 감사위원회 설치목적 및 권한 사항 "2. 감사제도에 관한 사항" 참조 (3) 리스크관리위원회 설치목적 및 권한사항 리스크관리위원회는 회사의 리스크관리에 대한 사항 중 이사회가 정한 다음의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다. - 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립 - 회사가 부담 가능한 위험수준의 결정 - 적정투자한도 및 손실한도 승인(단, 적정투자한도 초과분이 20억원 미만 및 손실한도 초과분이 5억원 미만인 경우에는 리스크관리소위원회에서 승인) - 직전 사업연도말 자기자본의 7%(최대 1,000억원) 초과 PI, PF, 기업금융 관련 대출 (매입확약 등 향후 지급의무를 부담하거나 부담할 수 있는 약정을 포함하며, 리스크관리소위원회 승인 만으로 투자 가능한 PI투자 누적 잔고 금액은 리스크관리 위원회에서 정함) 단, 아래 각 목에서 정한 투자는 예외로 한다. 가. 신용등급 A+ 이상의 회사가 보증(채무인수, 지급보증 등)한 대출채권으로 1개월 이내 자산유동화를 통해 회수 가능한 투자 나. 신용등급 A+ 이상의 회사가 매수 확약한 대출채권으로 1개월 이내 매각이 확정된 투자 - 리스크관리시스템(RMS) 구축에 대한 승인 및 감독 - 기타 위원장이 필요하다고 인정하는 사항 (4) 보수위원회 설치목적 및 권한사항 임원(사외이사, 비상임이사, 감사위원, 준법감시인 및 위험관리책임자는 제외한다)과금융투자업무담당자에 대한 보수와 관련한 다음 각 호의 사항을 심의, 의결한다. - 보수의 결정 및 지급방식에 관한 사항 - 보수지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항 - 보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 등에 관한 사항 - 보수정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항 - 성과보상규정의 개ㆍ폐 - 그 밖에 보수체계와 관련된 사항 (5) 집행위원회 설치목적 및 권한사항 집행위원회는 이사회가 정한 다음의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다. - 지점의 설치, 이전 또는 폐지 - 지배인의 선임 및 해임 - 이사에 대한 보수(성과급, 상여금 제외) 지급과 여타의 보상 실시 - 다음 각목의 규정의 개폐 (임원퇴직금지급규정, 집행위원회규정·리스크관리 위원회규정 등 이사회 내 위원회 설치에 관한 규정은 이사회 결의로 개폐) ·주식매수선택권운영규정 ·업무집행책임자의 임용 및 보수 등에 관한 규정 - 이사회 결의로 제정 또는 개폐할 수 있는 규정을 제외한 모든 규정 중에서 이사회와 관련한 다음 각목의 사항 ·이사회가 결의하도록 한 사항 (단, 부여된 주식매수선택권의 취소는 제외) ·이사회가 승인, 결정하도록 한 사항 ·이사회에 보고, 제출하도록 한 사항 ·이사회가 선임, 해임하도록 한 사항 - 주식매수선택권 행사로 인한 신주발행에 관한 사항 - 유관기관의 인·허가 및 승인 사항(신규사업 영위와 관련된 사항을 포함) - 조세사항에 대한 정책의 수립 및 변경 - 관계회사와의 부동산 임대 또는 전대계약 - 관계법령상 허용되는 최대주주(그 특수관계인 포함) 및 특수관계인과의 거래 중 다음 각 목에 해당하는 거래를 하고자 하는 경우 ·경상적인 영업활동으로 인해 발생되는 거래를 제외한 단일의 거래규모가 최근 사업연도말 현재의 자산총액의 1/100미만인 거래 중 금액상 5억원 이상인 경우 ·경상적인 영업활동으로 인해 발생되는 거래를 제외한 당해 사업연도 중에 특정인과 당해 거래를 포함한 거래총액이 최근 사업연도말 현재의 자산총액의 5/100 미만인 거래 중 그 거래총액이 25억원 이상인 경우 - 경영 일반에 관한 사항 가. 건당 5억원을 초과하거나 다수인이 연관된 총액 25억원을 초과하는 분쟁 (소송, 화해 등) 나. 회계정책 및 관행의 변경 다. 차입약정 및 차입계약에 근거하지 않은 차입과 동 차입의 기간연장 라. 건당 20억원을 초과하는 자산의 취득, 처분 및 담보설정 마. 연간예산이나 운영계획에 명시되지 아니한 자본적 지출 또는 운영경비의 지출 중 건당 지출금액이 20억원을 초과하는 경우 단, 마목 중 급여성 경비는 대표이사의 결재로 처리한다. - 기타 일상경영사항 및 이사회에서 위임한 사항 (6) ESG위원회 설치목적 및 권한사항 ESG위원회는 다음 각 호의 사항을 심의ㆍ의결한다. - ESG 전략 및 정책 수립에 관한 사항 - ESG 현안 및 추진 활동에 대한 관리 - 기타 ESG와 관련하여 필요하다고 인정되는 사항 라. 이사회내 위원회 활동내역 (1) 임원후보추천위원회 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 한만희(출석률100%) 엄영호(출석률100%) 위원장김용대(출석률100%) 찬반여부 제72기1회차 2024.03.07 ① 사외이사 및 감사위원회 위원 후보 추천의 건 - 후보자 : 한만희 - 후보자 : 김용대 가결가결 결의 미참여찬성 찬성찬성 찬성결의 미참여 제72기2회차 2024.03.26 ① 위원장 선임의 건 - 후보자 : 김용대 가결 찬성 찬성 찬성 ※ 한만희 사외이사 및 김용대 사외이사는 2024년 3월 26일 개최된 당사의 제71기 정기주주총회에서 재선임되었습니다. (2) 감사위원회 "2. 감사제도에 관한 사항" 참조 (3) 리스크관리위원회 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 유창수(출석률100%) 고경모(출석률100%) 위원장한만희(출석률100%) 엄영호(출석률100%) 김용대(출석률100%) 찬반여부 제72기 1회차 2024.03.07 (보고사항) CY24 1분기 리스크한도 설정 및 리스크관리 현황 보고 - - - - - - 제72기 2회차 2024.05.24 (보고사항) CY24 2분기 리스크한도 설정 및 리스크관리 현황 보고 - - - - - - ※ 한만희 사외이사 및 김용대 사외이사는 2024년 3월 26일 개최된 당사의 제71기 정기주주총회에서 재선임되었습니다. (4) 보수위원회 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 한만희(출석률100%) 위원장엄영호(출석률100%) 김용대(출석률100%) 찬반여부 제72기1회차 2024.02.06 ① 2023년 등기임원 평가 및 보상② 2023년 연차보상 점검③ 2024년 성과보상제도 운영(안)④ 성과보상규정 개정의 건 가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 제72기2회차 2024.05.24 ① 2023년 연차보상 점검 가결 찬성 찬성 찬성 ※ 한만희 사외이사 및 김용대 사외이사는 2024년 3월 26일 개최된 당사의 제71기 정기주주총회에서 재선임되었습니다. (5) 집행위원회 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 위원장유창수(출석률100%) 고경모(출석률100%) 엄영호(출석률100%) 한만희(출석률100%) 찬반여부 제72기1회차 2024.04.08 ① 영업점 폐점 및 지배인 해임 - 영업점 폐점 및 지배인 해임(포항, 포항북 지점)② 영업점 신설 및 지배인 선임 - 영업점 신설 및 지배인 선임(포항WM센터 신설) 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 제72기2회차 2024.05.24 ① 이사에 대한 70주년 기념 특별상여금 지급 - 이사에 대한 70주년 기념 특별상여금 지급② 이사에 대한 70주년 기념 특별상여금 지급 - 이사에 대한 70주년 기념 특별상여금 지급 가결가결 결의미참여찬성 찬성결의미참여 찬성찬성 찬성찬성 제72기3회차 2024.06.07 ① 본사 임대차 변경 계약의 건 - 본사 임대차 변경 계약의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제74기4회차 2024.06.28 ① 지배인 변경의 건 - 지배인 변경의 건 (부전지점) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 ※ 한만희 사외이사는 2024년 3월 26일 개최된 당사의 제71기 정기주주총회에서 재선임되었습니다. (6) ESG위원회 ※ ESG위 원회는 2024년 3월 26일 이사회 결의를 통해 신설하였고, 2024년 하반기 중 ESG 경영전략 및 정책 수립 후 보고 및 결의 예정입니다. ※ 김용대 사외이사는 2024년 3월 26일 개최된 당사의 제71기 정기주주총회에서 재선임되었습니다. 마. 이사의 독립성 성 명 활 동 분 야 추 천 인 회사와의거래내역 최대주주 또는 주요주주와의 관계 임기 연임여부 및 횟수 유창수 집행위원회, 리스크관리위원회, ESG위원회 임원후보추천위원회 없음 유진기업 특수관계인 2022.03.24 ~2025년 3월 정기주주총회일 2022.03.24 개최된정기주주총회에서 재선임 (총 5회 연임) 고경모 집행위원회, 리스크관리위원회 이사회 없음 계열회사 임원 2022.03.24 ~2025년 3월 정기주주총회일 2022.03.24 개최된정기주주총회에서 재선임 (총 1회 연임) 한만희 집행위원회, 리스크관리위원회,보수위원회, 임원후보추천위원회,감사위원회 임원후보추천위원회 없음 해당사항 없음 2024.03.26 ~2025년 3월 정기주주총회일 2024.03.26 개최된정기주주총회에서 재선임 (총 2회 연임) 엄영호 집행위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회,감사위원회, ESG위원회 임원후보추천위원회 없음 해당사항 없음 2023.03.23 ~2026년 3월 정기주주총회일 2023.03.23 개최된정기주주총회에서 재선임(총 1회 연임) 김용대 리스크관리위원회, 보수위원회,임원후보추천위원회, 감사위원회, ESG위원회 임원후보추천위원회 없음 해당사항 없음 2024.03.26 ~2027년 3월 정기주주총회일 2024.03.26 개최된정기주주총회에서 재선임(총 1회 연임) ※ 사외이사 선임배경 성 명 선 임 배 경 한만희 한만희 사외이사는 국토해양부, 행정중심복합도시건설청등 주요 정부기관에서 재직하며, 재직 당시 주요정책의 의사결정에 참여하였으며, 서울시립대학교 국제도시과학대학원 교수 등을 역임하였습니다. 정부기관의 주요정책 사안을 경험한 전문가로서, 다양한 경험을 통한 식견을 보유하여 당사 주요 사안에 대해 합리적 의사결정이 가능할 것으로 판단되어 당사의 사외이사로 선임되었습니다. 엄영호 엄영호 사외이사는 미국 뉴욕연방은행 이코노미스트로 재직하였으며, 1998년부터 현재까지 연세대학교 경영학과 교수로 재임하면서 기업의 경영, 경제, 재무분야 등에 폭넓은 시각을 가진 회계전문가입니다.그동안의 경험을 두루 활용하여 회사 경영에 대한 견제 감독기능을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단되어 당사의 사외이사로 선임되었습니다. 김용대 김용대 사외이사는 서울중앙지방법원, 서울고등법원, 서울가정법원 등 주요 사법기관에서 오랜기간 재직하며 폭넓은 식견을 보유한 법률 전문가 입니다.서울가정법원 법원장을 역임하는 등 조직 운영의 전반적인 이해도가 높고 금융관련 법령 및 규제 분야의 경험을 활용하여 회사 경영의 견제, 감독기능을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단되어 당사의 사외이사로 선임되었습니다. 이사는 이사회와 임원후보추천위원회에서, 관련 법규에서 정하는 자격요건상의 결격사유에 해당하지 않고, 각각의 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 선정한 후 주주총회에서 선임하며, 사외이사의 경우 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 따른 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 또한 당사는 이사의 임기와 선임 등 이사의 독립적인 직무수행에 필요한 사항을 정관에 규정하고 있으며, 선임 및 보수에 대한 사항은 주주총회의 결의를 통하여 결정하고 있습니다. (가) 임원후보추천위원회 구성현황 (2024.8.14 현재) 이사명 사외이사 여부 설치목적 및 권한사항 관계법률 충족여부 비 고 한만희 O ㆍ설치목적 - 임원 후보의 추천ㆍ권한사항 - 임원 후보 추천을 위한 심의수행 사외이사가 동 위원회 총원의 과반수로, 상법 제542조의8 제4항,금융회사의 지배구조에 관한 법률 제17조를 충족함 - 엄영호 O 김용대 O 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 지원조직 (2024.6.30 기준) 조직명 주요담당업무 소속 직원의 현황 경영인재전략팀 이사회 지원 팀장 1명(14.2년)부부장 2명(5.0년)과장 1명(13.7년)대리 2명(11.2년)사원 2명(2.0년) (2) 사외이사 교육실시 현황 2024년 05월 24일경영인재전략팀한만희엄영호김용대-- 2024년 1분기 증권시장 동향 및 실적 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 구 분 내 용 정관 감사위원회의구성 ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제37조의2 규정에 의한 이사회 내 위원회로서 감사위원회를 둔다.② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.③ 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사가 아닌 위원은 지배구조법 제19조 제10항의 요건을 갖추어야 한다.④ 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.⑤ 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인 에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사 이어야 한다. 감사위원회의직무 등 ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가이사회를 소집할 수 있다.④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을청구할 수 있다.⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다.이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 감사록 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다. 감사위원회규정 역할 위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가ㆍ개선하기 위해 다음 각 호의역할을 수행한다.1. 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분(감사위원회직무규정 제4조)되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시3. 감사총괄 및 내부감사부서장의 임면에 대한 동의4. 외부감사인의 선정 및 해임 요청5. 내부회계관리규정의 제?개정에 대한 승인 및 운영실태 평가6. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가7. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인8. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리9. 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 권한 위원회는 다음 각 호의 권한을 갖는다.1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 (경영진은 위원회의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 한다.)2. 관계자의 출석 및 답변요구3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 의무 위원회는 감사를 행함에 있어 다음 각 호의 사항을 이행하여야 한다.1. 위원회는 공정하게 감사하여야 한다.2. 위원회는 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없다.3. 위원회는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 한다. 독립의원칙 위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 수행하여야 한다. 부의사항 ① 위원회의 의결사항은 다음 각 호와 같다.1. 주주총회에 관한 사항 가. 임시주주총회의 소집청구 나. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술2. 이사 및 이사회에 관한 사항 가. 이사회에 대한 보고의무 나. 감사보고서의 작성, 제출 다. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 라. 이사에 대한 영업보고 청구 마. 기타 이사회에서 위임받은 사항3. 감사에 관한 사항 가. 감사계획의 수립 나. 내부감사 관련 업무, 재산, 자회사의 조사 다. 감사총괄 및 내부감사부서장의 임면에 대한 동의 라. 외부감사인의 선정 및 해임 요청 마. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고수령 바. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 위반한 사실의 보고 수령 사. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 아. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인4. 기타 가. 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐 나. 외부감사인 선정에 필요한 기준 및 절차의 제?개정 다. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 라. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항② 위원회의 심의사항은 다음 각 호와 같다.1. 감사에 관한 사항 가. 회계기준의 제정 및 변경 나. 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토 다. 감독당국에 제출하는 주요 자료의 검토 라. 준법감시인의 해임 건의 마. 내부통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 관련 협의 바. 내부통제시스템의 평가 및 개선사항 사. 공시정책의 수립 및 집행의 검토 아. 자금세탁방지 시스템의 평가 및 개선사항2. 기타 가. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 나. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 나. 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련여부 구 분 내 용 감사위원회규정제4조(권한) 위원회는 다음 각 호의 권한을 갖는다.1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권(경영진은 위원회의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 한다.)2. 관계자의 출석 및 답변요구3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 다. 감사위원회 위원의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 엄영호 (감사위원장) <회계 및 재무 전문가>연세대학교 경영학과 졸업 미국 뉴욕대학교 스턴스쿨 경영학 박사 미국 뉴욕연방은행 이코노미스트 연세대학교 경영대학 경영학과 교수(현)아주IB투자 사외이사(현) 사외이사 한만희 (감사위원) 연세대학교 경영학과 졸업버밍엄대학 도시 및 지역계획학 박사국토해양부 국토정책국 국장행정중심복합도시건설청 청장국토해양부 제1차관서울시립대학교 국제도시과학대학원 교수서울시립대학교 대외협력부총장CJ대한통운 사외이사(현) 사외이사 김용대(감사위원) 서울대학교 법학과 졸업 서울대학교 대학원 법학 석사수원지방법원 수석부장판사 서울중앙지방법원 민사 수석부장판사 서울가정법원 법원장법무법인 도울 대표변호사김용대 법률사무소(현)삼성엔지니어링주식회사 사외이사(현) 사외이사 라. 감사위원회 활동 내역 회 차 개최 일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 위원장엄영호(출석률100%) 한만희(출석률100%) 김용대(출석률100%) 찬반여부 제72기 1회차 2024.01.15 (보고사항) FY2023 연결내부회계관리제도 자회사(유진투자선물) 에 대한 현황 보고 - - - - 제72기 2회차 2024.02.06 (보고사항) 내부회계관리제도 운영실태 보고(보고사항) 내부회계관리제도 운영실태 평가를 위한 대면회의 -- -- -- -- 제72기 3회차 2024.03.07 ■ 제71기 감사위원회 부의사항 ① 제1호 의안 감사결과 ② 제2호 의안 내부통제시스템 평가 ③ 제3호 의안 자금세탁방지시스템 평가 ④ 제4호 의안 내부회계관리제도 운영실태 평가 ⑤ 제5호 의안 감사위원회의 감사보고서 ⑥ 제6호 의안 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서 ⑦ 제7호 의안 주주총회 의안 검토 (보고사항) 준법감시인의 내부통제 결과 및 계획 가결- 찬성- 찬성- 찬성- 제72기 4회차 2024.05.24 (의결사항) 감사위원회직무규정 개정의 건(보고사항) 제72기 1/4분기 감사결과 보고 ① 자체감사 - 감사실시 현황 - 감사결과 조치사항 ② 외부감사 - 외부감사결과 ③ 기타 주요업무 - 일상감사 - 대외기관 보고업무(보고사항) FY2023 외부감사인 감사보수 및 시간 등 준수여부 가결-- 찬성-- 찬성-- 찬성-- ※ 한만희 사외이사 및 김용대 사외이사는 2024년 3월 26일 개최된 당사의 제71기 정기주주총회에서 재선임되었습니다. 마. 감사위원 현황 엄영호예- 1996년 뉴욕대학교 스턴스쿨 경영학 박사- 1996년 ~ 1998년 미국 뉴욕연방 은행 이코노미스트- 1998년 ~ 연세대학교 경영대학 경영학과 교수(현)- 2024년 3월 ~ 아주IB투자 사외 이사(현)예회계·재무분야 학위보유자- 1996년 뉴욕대학교 스턴스쿨 경영학 박사- 1996년 ~ 1998년 미국 뉴욕 연방 은행 이코노미스트- 1998년 ~ 연세대학교 경영 대학 경영학과 교수(현)한만희예- 2011년 ~ 2013년 국토해양부 제1차관- 2013년 ~ 2018년 8월 서울시립 대학교 국제도시과학 대학원 원장/교수- 2018년 9월 ~ 2022년 2월 서울 시립대학교 국제도시과학대학원 교수- 2021년 9월 ~ 2022년 2월 서울 시립대학교 대외협력부총장- 2024년 3월 ~ CJ대한통운 사외 이사(현)---김용대예- 2011년 ~ 2012년 대전고등법원 부장판사- 2012년 ~ 2015년 수원지방법원 수석부장판사- 2015년 ~ 2017년 서울중앙지방 법원 민사 수석부장판사- 2017년 ~ 2019년 서울고등법원 부장판사- 2019년 ~ 2021년 서울가정법원 법원장- 2021년 ~ 2024년 3월 법무법인 도울 대표변호사- 2024년 4월 ~ 김용대 법률사무소(현)- 2023년 3월 ~ 삼성엔지니어링 주식회사 사외이사(현)--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 바. 감사위원회 교육실시 현황 2024년 05월 24일감사팀엄영호 위원장한만희 위원김용대 위원-2024년 금융투자부문감독, 검사방향 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 사. 감사위원회 지원조직 현황 감사총괄1감사총괄(3.0년)감사총괄감사팀8부장 2명(10.5년)부부장 2명(3.6년),과장 2명(3.3년),대리 2명(3.3년),본·지점 감사 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 아. 준법감시인 (1) 준법감시인 인적사항 성명 직위 소속 출생년월 재직기간 비고 윤성근 상무 준법감시인 1969.04 2019.7~현재 　- (2) 준법감시인 주요경력 성명 경력 윤성근 - 고려대학교 법학과 학사- 법무법인삼우 변호사(2003.02 ~ 2004.06)- 우리은행 사내변호사(2004.07 ~ 2006.03)- AIG손해보험 사내변호사(2006.05 ~ 2009.02)- 한국투자증권 사내변호사(2009.02 ~ 2011.11)- 아이엠투자증권 준법감시인(2011.12 ~ 2015.05)- BNP파리바카디프손해보험(2016.03 ~ 2016.06)- 리딩투자증권 준법감시인(2016.06 ~ 2019.06) (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 준법감시실13부장2명(10.5년) 부부장2명(6.2년) 과장2명(6년) 대리6명(1.8년) 사원1명(1.5년)주요 활동내역 및 처리결과 별도 기재 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 (4) 준법지원인 주요 활동내역 및 처리결과 부서명 주요활동내역 처리결과 준법감시실 ㅇ불공정거래 모니터링(일일점검) - 허수성호가 등 거래소가 제시한 기준을 원칙으로 점검 ㅇ 유선경고 등 사전예방초치 502건 ㅇ 개인정보 외부 유출 방지 모니터링(일일점검) ㅇ 55건 점검 : 특이사항없음 ㅇ 마진콜 발생 여부 등 파생상품계좌 모니터링(일일점검) ㅇ 특이사항 없음 ㅇ 자금세탁방지 점검(일일점검) ㅇ STR 보고 : 54건, CTR 점검 : 1,317건 ㅇ 금융상품 불완전 판매 여부 점검(주간점검) - 펀드, 랩,신탁, 파생결합증권 등 ㅇ 특이사항 없음 ㅇ 매매유의계좌 점검 (월간점검) - 과당매매, 손실과다 계좌에 대한 잔고통보 등 ㅇ 잔고통보 등 적절히 업무가 이루어짐 ㅇ 임직원 자기매매계좌 점검(월간점검) - 투자권유자문인력, 조사분석인력, 투자운용인력 등 ㅇ 특이사항 없음 ㅇ 채권, CP 불건전 영업행위 점검(월간점검) - 파킹, 자전거래 여부 점검 ㅇ 파킹 등 의심거래 없음 ㅇ 공매도 발생내역 점검(월간점검) ㅇ 공매도 관련 규정 위반 없었음 ㅇ 재산상이익 제공 내역 점검(분기점검) ㅇ 특이사항 없음 ㅇ 임직원 자기매매계좌 점검(분기점검) - 본점관리직원 등 ㅇ 특이사항 없음 ㅇ 광고물 심사(수시점검) ㅇ 288건 심사. 준법감시인 심사 등 위규행위 없음 ㅇ 임직원 대외활동 점검(수시점검) ㅇ 보고된 텔레그램 채널과 카카오톡단톡방, 밴드는 컴플라이언스팀 담당자가 참여하여 모니터링 : 총 47명이 대외활동지침에 따라 대외활동 내역을 신고하고, 증권방송 등에 출연 중임. ㅇ 파생결합증권 발행 및 헷지자산 운영현황 자체 점검(2024.2) ㅇ 고유재산/헷지자산 적절히 구분관리되고 있음 ㅇ 2023년 신용정보관리 ㆍ 보호인의 업무수행실적 보고 ㅇ 금융보안원 보고 완료 : 점검결과(서면) 종합점수 94.53점/A등급 ㅇ 2023년 내부통제 ㆍ 자금세탁방지 업무현황 보고 ㅇ 2023년 활동내역 및 2024년 활동계획 ㅇ교육 - 2024년 유진투자증권 Master PB 대상 컴플라이언스 교육 - 2024년 영업직원 성과평가시 내부통제부분 점수 반영 기준 안내 - 영업점 내부통제 교육 - 의심거래보고(STR)보고서 작성방법 등 관련 교육 - IPO 불성실수요예측 관련교육 - 대외공문 접수 및 조치 신규화면 프로세스 안내 - 계약내역 등록/조회 신규화면 안내 - 임직원의 불법적 사익추구 예방관련 교육 - 영업점 점검시 반복적으로 발견된 미흡사항 및 주의사항 교육 (1~6월) - 신입부서장 대상 내부통제 교육 - 임직원 대외활동 신고 및 결과보고 관련 신규화면 안내의 건 - 이해상충 종목관리 등 교육 - 조사분석자료 공표관련 준수사항 교육 - 24년 상반기 이해상충 및 정보교류차단장치 등 교육 - 자금세탁방지제도 온라인 교육 - 경력직 대상 내부통제 및 직무윤리 교육 - 채권발행 신고서 제출이전 고객 사전판매 금지 교육 - 2024년 5월 금감원 제재사례 안내 교육 ㅇ Master PBㅇ 전지점 임직원ㅇ 분당WM센터, 대구지점, 영등포지점, 울산지점 임직원ㅇ STR관련 임직원ㅇ IPO실, 투자운용실 임직원ㅇ 전임직원ㅇ 전임직원ㅇ 전임직원ㅇ 전지점 임직원ㅇ 신입 부서장ㅇ 전임직원ㅇ IPO2팀(이해상충종목관리담당자)ㅇ 리서치센터 임직원ㅇ 글로벌미래전략팀 등 23개관련부서 임직원ㅇ 전임직원ㅇ 신규입사 경력직 대상ㅇ 전지점, CM팀, 디지털WM추진팀 임직원ㅇ 전지점, 상품전략팀, 상품개발팀, 디지털WM추진팀 임직원 ㅇ사규 개정(법무규정 개정) ㅇ 임직원의 정당한 직무상 행위에 대한 고소(고발) 관련 법률비용 지원제도 및 법률비용 지원과 관련된 구체적 절차 마련 ㅇ 기존 제도는 민형사 등 소송관련 법률비용으로 한정하여 운영 ㅇ사규 개정(신용정보 관리ㆍ보호지침 개정) ㅇ 신용정보주체의 권리 및 행사방법 반영(전송 요구권 추가 안내 등)ㅇ 사규 개정 후 관련내용 홈페이지 (신용정보활용체제의 공시) 게시 ㅇ2023년 자금세탁방지 직원알기제도(KYE)운영결과 점검 ㅇ 특이사항 없음 ㅇ컴플라이언스 LETTER 발송(매월) ㅇ 주요 법규, 사규 등의 제 ?개정 내용, 금융감독원의 검사결과 및 제재 사례 ㅇ영업직원 성과평가 내부통제부문 강화 ㅇ 내부통제부분 가점 항목 추가(내부통제 개선 아이디어 제출, 자발적인 외부정보를 활용한 STR 실시), 감점 항목 추가(투자광고(SMS) 사전심의 누락, 미신고 대외활동(SNS, 유튜브 등), 투자권유대행인 금지행위 시 관리자 조치, 매매유의계좌 관리자 면담일지 작성 미흡) 등 ㅇ명령휴가 실시(총 10명) ㅇ 특이사항 없음 ㅇ2023년 하반기 영업점 내부통제업무 적정성 점검 결과 보고 ㅇ 위규사항 없음 ㅇ고객확인의무(CDD) 관련 내규 정비 ㅇ 고객확인 업무에 대한 역할 및 책임 내용 사규화, 고객정보 확인 및 검증의 방법 상세화, 실제소유자 확인절차 구체화, 지속적인 고객확인실시 내용 정비, 비대면 고객확인 내용 추가 등 사규 정비 실시 ㅇ보고책임자(준법감시인)의 STR 보고제외 건 검토절차 마련 ㅇ STR 점검대상으로 시스템상 적출된 건 중 보고제외 처리 건에 대한 보고책임자의 검토절차가 부재하 여, 시스템상 보고책임자의 검토(승인) 절차를 사규화(매뉴얼 반영)하고, 전산 점검절차 구축 ㅇ자금세탁방지 등 준수 서약서 신설 ㅇ 자금세탁방지제도 관련 주요내용에 대한 서약서 신설(서약서 사규화) → 경각심 고취 ㅇ임직원 대외활동 관련 신고절차 전산화 ㅇ 대외활동 신고 관련 신속성 및 효율성 개선 ㅇ이해상충 종목 관리 시스템 종목 조회기능 개선 ㅇ 비상장종목 등 종목코드 없는 종목의 조회기능 개선 ㅇSTR 보고서 작성 시스템 기능 개선 ㅇ 당사 보고서가 작성될 수 있도록 종합의견 작성란 통합 등 보고서 양식 개선 ㅇ재산상 이익의 수령 내역 전산화면 개발 ㅇ 거래상대방 전산 등록/관리 및 내역서 누락 방지 등의 리스크를 줄여 업무효율성이 향상되도록 시스 템 개발 ㅇ준법의식 및 윤리경영 실천을 위한 기념품 제작?배포 ㅇ 창립 70주년을 맞이하여 전 임직원 준법의식 고취 및 내부통제 강화를 위해 기념품(큐브형 메모지) 을 제작 및 배포 ㅇIT 내부통제 적정성 점검 ㅇ 장애관리, 전산자원 재고파악, 운영체제 및 DBMS 유지보수, 주요서버 계정관리, 해킹 등 침해행위 대비 보정작업의 적정성 등 점검 실시 ㅇ질권업무 매뉴얼 전면 개정 ㅇ 질권 설정 등 관련 신청 양식 전면 개정 및 기존 매뉴얼 상 부재했던 질권 실행 관련 절차 및 신청 양 식 제정 등 ㅇ내부통제기준 세부업무지침양식 개정 ㅇ 윤리ㆍ준법서약서 내 과도한 가상화폐 투자 및 불법적 사익추구 금지, 이해관계 신고 등 문구 덧쓰기 추가 → 윤리의식 고취 ㅇ준법감시관리자 재정비 및 법규준수 체크리스트 개정 ㅇ 정기 인사에 따른 준법감시관리자 재지정 / 조직개편에 따른 법규준수 체크리스트 정비 작업 실시ㅇ 각 부서별 변경내용 컴플라이언스팀 검토 후 최종 확정 ㅇ고객사망시 예탁자산의 처리 업무매뉴얼 일부 개정 ㅇ 영업점 고객의 유언 방식 상속 증가로 유언공정증서 관련 업무요령 추가 ㅇ전산 시스템 구축 ㅇ 전사 계약관리 시스템 : 계약의 법적권리, 의무 누락 및 위ㆍ변조 방지 등 효율적, 체계적 관리ㅇ 대외공문 관리 시스템 : 공문 유실 및 업무누락 방지 목적 ㅇ2023년 KRX 한국거래소 내부통제평가 ㅇ 내부통제평가(준법감시 체계, 규정준수, 불건전 주문 예방 등) 결과 : 1등급(평가영역 전반적으로 우 수) 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2024년 06월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제71기('24년도) 정기주총 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 - 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 단, 주주의 원활한 의결권 행사를 위하여 2015년에 개최된 제62기 정기주주총회부터 전자투표제를 채택하고 있습니다. 당사는 전자투표제도를 한국예탁결제원에 위탁운영하고 있으며, 당사의 모든 주주는 한국예탁결제원 전자투표시스템 사이트(http://evote.ksd.or.kr)에 접속하여 의결권을 행사할 수 있습니다.- 당사는 의결권대리행사권유제도를 한국예탁결제원 전자투표시스템을 통한 전자위임장 및 직접교부(이메일, 팩스, 우편 포함) 등의 방법으로 실시하고 있습니다. 나. 소수주주권 행사 여부당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부당사는 대상기간 중 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주96,866,418-우선주--보통주5,027,273자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주91,839,145-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제9조(주식의 발행 및 배정)① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회 를 부여하는 방식 2. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나 에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하 여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니 한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 경우로서 금융위원회가 인정하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융 위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납 입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행 하여야 한다. 결 산 일 매년 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 부터 1월 31일까지 주권의 종류 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 시행되어 주권이 의무적으로 전자등록 됨에 따라주권의 종류를 기재하지 않음. 명의개서대리인 취급소 : 한국예탁결제원, 대리인 : 한국예탁결제원대리인 주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC)대리인 전화번호 : (051)519-1500 주주의 특전 없음 공고장소 인터넷 홈페이지(http://www.eugenefn.com) 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 주요논의내용 제71기 정기주주총회(2024.03.26) 제1호 의안 : 제71기 재무제표 승인의 건 가결 - 원안대로 승인(배당 : 주당 60원) 제2호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(2명) 가결 - 재선임(2명) : 사외이사 한만희, 사외이사 김용대 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 - 원안대로 승인 제70기 정기주주총회(2023.03.23) 제1호 의안 : 제70기 재무제표 승인의 건 가결 - 원안대로 승인(배당 : 주당 60원) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결 - 원안대로 승인 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명) 가결 - 재선임(1명) : 사외이사 엄영호 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 - 원안대로 승인 제69기 정기주주총회(2022.03.24) 제1호 의안 : 제69기 재무제표 승인의 건 가결 - 원안대로 승인(배당 : 주당 140원) 제2호 의안 : 이사 선임의 건(2명) 가결 - 재선임(2명) : 사내이사 유창수, 사내이사 고경모 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 - 원안대로 승인 제68기 정기주주총회(2021.03.25) 제1호 의안 : 제68기 재무제표 승인의 건 가결 - 원안대로 승인(배당 : 주당 120원) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 가결 - 원안대로 승인 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(2명) 가결 - 재선임(1명) : 사외이사 한만희, 신임(1명) : 사외이사 김용대 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 가결 - 원안대로 승인 제5호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건 가결 - 원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 유진기업(주)최대주주 본인보통주27,373,92028.2627,373,92028.26-유창수발행회사 임원보통주1,300,0001.341,300,0001.34-유재필기타보통주165,8840.17165,8840.17-유순태계열회사 임원보통주467,1200.48467,1200.48-구금숙기타보통주40,2110.0440,2110.04-유정민계열회사 임원보통주49,5000.0549,5000.05-유정주기타보통주39,1300.0439,1300.04-유승연기타보통주20,3760.0220,3760.02-유동진기타보통주20,2570.0220,2570.02-동화기업(주)계열회사보통주939,5960.97939,5960.97-유진레저(주)계열회사보통주939,3900.97939,3900.97-보통주31,355,38432.3731,355,38432.37------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 소유주식수는 2024년 6월 30일 기준이며, 이후 변동사항은 '최대주주등 소유주식 변동신고서' 및 '주식 등의 대량보유상황보고서'의 공시사항을 참조하시기 바랍니다. 2. 최대주주의 주요 경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 유진기업(주)29,451최종성0.04--유경선38.97------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 최대주주의 개요 회사의 최대주주인 유진기업주식회사는 1984. 6. 13 호우물산(주)라는 명칭으로 설립되었습니다. 이후 1989. 8. 30 유진기업(주)로 상호를 변경하였고, 1994. 9. 30 코스닥시장에 등록하였습니다. 주요사업의 내용으로는 레미콘의 제조, 판매와 건설업을 주요사업으로 하고 있으며, 수도권 지역내외에 공장이 소재하고 있습니다. 2024년 03월 31일 기준 유진기업주식회사의 최대주주(유경선) 및 그 특수관계인은 총 30,130,200주를 보유하고 있습니다. 이는 최대주주 본인과 친인척, 계열회사, 등기임원을 합산한 것으로 유진기업 발행주식총수의 38.97%에 해당합니다. (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2021년 01월 11일----유경선38.882021년 08월 17일----유경선38.812022년 04월 22일----유경선38.812022년 09월 30일----유경선38.882023년 03월 30일----유경선38.97 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 1. 상기자료는 "주식 등의 대량보유상황보고서" 및 "정기보고서"를 기준으로 작성하였으며, 최대주주 유경선외 특수관계인의 지분이 포함되어 있습니다. 2. 최대주주의 변동은 없으며, 지분율 변동만을 기록하였습니다. (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 유진기업(주)2,528,6041,299,4301,229,174334,9867,95513,712 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 재무현황은 2024.3월말 연결기준으로 작성되었으며, 기타 상세사항은 금융감독원 전자공시시스템상의 유진기업주식회사 정기보고서 및 유진기업주식회사 홈페이지 (http://www.eugenes.co.kr)를 참고하시기 바랍니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 4. 주식 소유현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 유진기업(주)27,373,92028.26---65,1040.07 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - ※ 상기 주식 소유현황은 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원의 2024년 6월 30일 기준 소유자명세를 반영하였으며, 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ※ 지분율은 보통주 발행주식수 대비 비율입니다. 5. 주가 및 주식 거래실적 - 국내증권시장 (단위: 원, 천주) 종 류 2024.01월 2월 3월 4월 5월 6월 보통주 최고 3,900 4,365 4,425 4,575 4,410 5,890 최저 3,290 3,545 3,920 3,945 4,070 4,130 평균 3,575 4,014 4,153 4,322 4,219 4,737 일간거래량 최고 2,150 7,439 2,202 3,360 1,692 17,841 최저 269 550 398 354 322 301 월간거래량 15,376 40,224 19,303 21,751 11,820 56,676 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 유창수남1963년 05월부회장사내이사상근대표이사 (금융계열 경영 전략)고려대학교 사회학과 졸업 NIU 경영대학원 MBA 영양제과(주) 대표이사 유진기업 사장 이순산업(주) 대표이사 고려시멘트 부회장1,300,000-유진기업 특수관계인2007.05.25 ~-고경모남1966년 09월사장사내이사상근대표이사 (경영 총괄)서울대학교 경영학과 졸업 제32회 행정고시 노스캐롤라이나주립대 경제학 석사 미래창조과학부 창조경제조정관 유진투자증권 사장(현) 유진프라이빗에쿼티(주) 기타비상무이사(현) --계열회사 임원2019.03.27 ~-한만희남1956년 09월이사사외이사비상근감사위원 (감사위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회, 집행위원회)연세대학교 경영학과 졸업 제23회 행정고시 버밍엄대학교 도시 및 지역계획학 박사 국토해양부 국토정책국 국장 국토해양부 주택토지실 실장 행정중심복합도시건설청 청장 국토해양부 제1차관 서울시립대학교 국제도시과학대학원 원장/교수 서울시립대학교 국제도시과학대학원 교수 서울시립대학교 대외협력부총장 CJ대한통운주식회사 사외이사(현) --계열회사 사외이사2019.03.27 ~-엄영호남1961년 09월이사사외이사비상근감사위원 (감사위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회, 집행위원회,ESG위원회)연세대학교 경영학 졸업 미국 뉴욕대학교 스턴스쿨 경영학 박사 미국 뉴욕연방은행 이코노미스트 연세대학교 경영대학 경영학과 교수(현) 아주IB투자주식회사 사외이사(현) --계열회사 사외이사2020.03.25 ~-김용대남1960년 12월이사사외이사비상근감사위원 (감사위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회,ESG위원회)서울대학교 법학과 졸업 서울지방법원 판사 대전고등법원 부장판사 수원지방법원 수석부장판사 서울중앙지방법원 민사 수석부장판사 서울고등법원 부장판사 서울가정법원 법원장 법무법인 도울 대표변호사 삼성엔지니어링주식회사 사외이사(현)--계열회사 사외이사2021.03.25 ~-김철은남1964년 11월부사장미등기상근IB부문장고려대학교 경제학과 졸업 삼성생명 법인영업 본부 대우증권 기업금융본부 유진투자증권 구조화금융본부장 유진투자증권 IB부문장 39,410-계열회사 임원2009.12.14 ~2024년 12월 31일최현남1964년 02월전무미등기상근WM본부장연세대학교 경영학과 졸업 연세대학교 경영대학원 졸업 메리츠투자증권 리스크관리팀 부장 CJ투자증권 파생법인영업사업부 부장39,508-계열회사 임원2009.04.01 ~2024년 12월 31일윤태룡남1967년 04월전무미등기상근채권금융본부장중앙대학교 경제학과 졸업 유진투자증권 채권영업팀장30,966-계열회사 임원2011.04.01 ~2024년 12월 31일송영상남1963년 04월감사총괄미등기상근감사총괄고려대학교 식품공학과 졸업 금융감독원 금융교육국장 금융감독원 인천지원장 금융감독원 보험사기대응단 실장--계열회사 임원2021.07.12 ~2024년 12월 31일이상식남1969년 01월상무미등기상근경영지원본부장 투자운용실장(겸직)고려대학교 무역학과 졸업 유진자산운용 경영관리본부장 유진투자증권 준법감시인 신영부동산신탁 경영지원본부장유진투자선물 기타비상무이사(현)--계열회사 임원2022.02.01 ~2024년 12월 31일윤성근남1969년 04월상무미등기상근준법감시인고려대학교 법학과 졸업 아이엠투자증권 준법감시인 리딩투자증권 준법감시인--계열회사 임원2019.07.01 ~2025년 06월 30일안효진여1977년 10월상무미등기상근임원실 소속덕성여대 중어중문학과 졸업 교보증권 고객자산운용본부장유진투자증권 고객자산운용실장--계열회사 임원2020.11.02 ~2024년 12월 31일김형석남1971년 07월상무미등기상근PF실장서울대학교 경제학과 졸업 유진투자증권 구조화상품팀장--계열회사 임원2018.01.01 ~2024년 12월 31일신동오남1971년 08월상무미등기상근IB사업전략실장고려대학교 경제학과 졸업 강원대대학원 부동산학과 박사 수료 유진투자증권 프로젝트금융팀장18,722-계열회사 임원2018.01.01 ~2024년 12월 31일김성수남1968년 03월상무미등기상근투자금융팀장연세대학교 경제학과 졸업 유진투자증권 투자금융팀장 --계열회사 임원2021.01.01 ~2024년 12월 31일노진만남1968년 11월상무미등기상근IT본부장중앙대학교 경영학과 졸업 키움증권 정보보호최고책임자--계열회사 임원2022.02.14 ~2024년 12월 31일이옥형여1975년 01월상무미등기상근신성장전략 투자실장연세대학교 식품영양학과 졸업 서울대학교 행정대학원 수료 캐나다Ryerson대학교 경영대학원 졸업 미래창조과학부 창조경제기반과 과장 중소벤처기업부 벤처혁신정책과 과장--계열회사 임원2022.03.01 ~2024년 12월 31일김종우남1968년 01월상무미등기상근자본시장실장고려대학교 교육학과 졸업 미래에셋증권 채권, IB부문 상무보--계열회사 임원2022.05.30 ~2024년 12월 31일유장훈남1972년 11월상무미등기상근IPO실장연세대학교 경제학과 졸업 NH투자증권 IPO업무 삼성증권 기업금융1본부장--계열회사 임원2023.06.01 ~2024년 12월 31일이승우남1971년 02월상무미등기상근리서치센터장서울대학교 컴퓨터공학과 졸업 서울대 대학원 경영학 석사 IBK투자증권 기업분석팀 센터장 유진투자증권 리서치센터 전략산업분석팀장--계열회사 임원2021.01.01 ~2024년 12월 31일조희선여1967년 11월상무미등기상근챔피언스라운지 금융센터장이화여자대학교 경제학과 졸업 연세대 경영대학원 MBA SC제일은행 방카슈랑스부 PB센터장 유진투자증권 서울WM센터장--계열회사 임원2021.01.04 ~2024년 12월 31일김관석남1972년 01월상무미등기상근부동산개발실장서울디지털대학교 부동산학과 졸업 건국대 대학원 부동산금융 석사 한국산업은행 부동산PF팀장--계열회사 임원2021.02.22 ~2024년 12월 31일이시춘남1966년 02월상무보미등기상근PF실 소속연세대학교 경영학과 졸업 연세대학교 대학원 경영학 석사 KEB하나은행 부동산금융팀장--계열회사 임원2018.04.01 ~2024년 12월 31일신현일남1966년 10월상무보미등기상근리스크관리실장,위험관리책임자고려대학교 수학과 졸업 유진투자증권 리스크심사팀 팀장--계열회사 임원2019.01.01 ~2024년 12월 31일유만식남1969년 02월상무보미등기상근광역영업혁신담당고려대학교 경영학과 졸업 유진투자증권 1지역본부장 유진투자증권 서울WM센터장--계열회사 임원2021.01.01 ~2024년 12월 31일박민성남1971년 11월상무보미등기상근Wholesale실장연세대학교 응용통계학과 졸업 유진투자증권 파생솔루션1팀장--계열회사 임원2021.01.01 ~2024년 12월 31일송경재남1971년 09월상무보미등기상근전략기획실장연세대학교 경제학과 졸업 ANU대학원 경영학과 졸업 유진투자증권 결제업무팀장 유진투자증권 경영전략팀장--계열회사 임원2022.01.01 ~2024년 12월 31일정계두남1971년 08월상무보미등기상근광주WM센터장광주대학교 경제학과 졸업 전남대학교 경영대학원 졸업 유진투자증권 광주지점 지점장 유진투자증권 2, 3지역 본부장--계열회사 임원2022.01.01 ~2024년 12월 31일이승민남1977년 06월상무보미등기상근전략금융실장고려대학교 경영학과 졸업 현대차투자증권 구조화금융팀 부장 유진투자증권 전략금융팀장--계열회사 임원2022.07.01 ~2024년 12월 31일김구환남1968년 12월상무보미등기상근금융소비자보호실장중앙대학교 법학과 졸업 유진투자증권 컴플라이언스팀장 유진투자증권 금융소비자보호팀장10,000-계열회사 임원2023.03.01 ~2024년 12월 31일허재환남1973년 11월상무보미등기상근글로벌매크로팀장연세대학교 경영학과 졸업 미래에셋대우 글로벌자산배분팀 유진투자증권 글로벌매크로팀장 --계열회사 임원2023.07.01 ~2024년 12월 31일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 유창수 대표이사 및 고경모 대표이사의 임기만료일은 2025년 개최되는 제72기 정기주주총회 종결시까지입니다. 한만희 사외이사의 임기만료일은 2025년 개최되는 제72기 정기주주총회 종결시까지입니다. 엄영호 사외이사의 임기만료일은 2026년 개최되는 제73기 정기주주총회 종결시까지입니다. 김용대 사외이사의 임기만료일은 2027년 개최되는 제74기 정기주주총회 종결시까지입니다.※ 신현일 상무보는 당사 리스크관리본부장으로, '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거 위험관리책임자로 선임되어 2가지 직위를 겸직하고 있습니다. 나. 직원 등 현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) WM(지점영업)남108-82-19010년 2개월12,28064---WM지원본부 포함WM(지점영업)여104-29-13311년 9개월6,77049WM지원본부 포함본점영업 및 리서치남57-101-1585년18,339115-본점영업 및 리서치여35-21-566년 11개월2,36444-본사지원남133-40111739년 2개월9,64256-본사지원여106-1431208년 2개월4,79441-543-287148308년 9개월54,18965- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※ 직원수 : 2024년 6월 30일 현재 재직자 기준 (미등기임원 포함) ※ 연간급여 총액 : 성과급을 포함한 실제 지급액 기준 ※ 1인당 평균급여액 : 월별 평균 급여액의 합 ※ 소속 외 근로자 : 분 ·반기보고서에는 기재 생략 (1) 미등기임원 보수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 264,095157- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사,사외이사,감사위원회 위원58,500- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 51,715343- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 21,643821-----37224----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ※ 보수총액은 등기이사 및 감사위원회 위원으로 재직한 기간의 보수총액(현 퇴직자 보수 포함) <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 유창수대표이사1,021-고경모대표이사622- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 유창수 근로소득 급여 500 집행위원회에서 정한 이사에 대한 보수에 따름 상여 521 보수위원회에서 정한 '성과급 지급기준'에 따라 지급 - 보수위원회에서는 정량평가 비중 67%, (증권업종지수 대비 주가상승률, 세전순이익 목표 달성도, 개인고객 자산 순증, 금융소비자보호 관련 법규 전사적 준수 여부 등) 정성평가 비중 33% (시장상황, 경영전략, 제도 개선) 으로 보수위원회 위원들이 평가하여 연간기본보수의 50% ~ 200% 내에서 보상금액을 산정하여, 3년간 분할하여 지급 - 2023사업년도에는 인플레이션 우려로 인한 기준금리 인상 불구, 안정적인 금융상품 수익 증대로 자산관리영업의 틀을 지속해가고 있으며, 채권금융본부는 채권운용과 채권영업, FICC 모두 호실적을 시현하는 등 11년 연속 흑자를 기록하는 경영성과를 이뤄냈으며, 사회공헌활동도 지속적으로 확대하여 보수위원회에서 승인하여 지급 확정 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 3년간 분할하여 지급하고 있음. - 2024년에 지급한 상기 공시금액은 2020년 이후 발생한 성과급 이연분의 2024년도 지급분과 2023년 성과급의 1차년도 지급에 대해 관련 규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 지급한 금액과 70주년 기념 상여금이 포함 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급하나 당해년도 지급액 없음 기타소득 - 고경모 근로소득 급여 175 집행위원회에서 정한 이사에 대한 보수에 따름 상여 447 보수위원회에서 정한 '성과급 지급기준'에 따라 지급 - 보수위원회에서는 정량평가 비중 67%, (증권업종지수 대비 주가상승률, 세전순이익 목표 달성도, 개인고객 자산 순증, 금융소비자보호 관련 법규 전사적 준수 여부 등) 정 성평가 비중 33% (시장상황, 경영전략, 제도 개선) 으로 보수위원회 위원들이 평가하여 연간기본보수의 50% ~ 200% 내에서 보상금액을 산정하여, 3년간 분할하여 지급 - 2023사업년도에는 인플레이션 우려로 인한 기준금리 인상 불구, 안정적인 금융상품 수익 증대로 자산관리영업의 틀을 지속해가고 있으며, 채권금융본부는 채권운용과 채권영업, FICC 모두 호실적을 시현하는 등 11년 연속 흑자를 기록하는 경영성과를 이뤄냈으며, 사회공헌활동도 지속적으로 확대하여 보수위원회에서 승인하여 지급 확정 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 3년간 분할하여 지급하고 있음. - 2024년에 지급한 상기 공시금액은 2020년 이후 발생한 성과급 이연분의 2024년도 지급분과 2023년 성과급의 1차년도 지급에 대해 관련 규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 지급한 금액과 70주년 기념 상여금이 포함 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급하나 당해년도 지급액 없음 기타소득 - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김상균부장1,507-홍상수이사대우1,348-유창수대표이사1,021-윤은총부장697-김병준부부장676- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김상균 근로소득 급여 53 '급여규정'에 의거, 매년 연봉을 책정(월 평균 8.8백만원 지급) 상여 1,454 보수위원회에서 정한 '성과급 지급기준'에 따라 지급 - 채권금융본부 소속 직원으로 팀 손익에서 본인의 기여율을 산정하여 성과급을 지급하고 있음 철저한 리스크 관리 및 안정적인 채권운용으로 지속적인 고수익을 창출하고 있음당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60% 이상)을 이연하여 3년간 분할하여지급하고 있음. - 2024년에 지급한 상기 공시금액은 2020년 이후 발생한 성과급 이연분의 2024년도 지급분과 2023년 성과급의 1차년도 지급에 대해 관련 규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 지급한 금액임 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 홍상수 근로소득 급여 64 '급여규정'에 의거, 매년 연봉을 책정 (월 평균 10.7백만원 지급) 상여 1,284 보수위원회에서 정한 '성과급 지급기준'에 따라 지급 - 채권금융본부 소속 직원으로 팀 손익에서 본인의 기여율을 산정하여 성과급을 지급하고 있음 철저한 리스크 관리 및 안정적인 채권운용으로 지속적인 고수익을 창출하고 있음당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60% 이상)을 이연하여 3년간 분할하여지급하고 있음. - 2024년에 지급한 상기 공시금액은 2020년 이후 발생한 성과급 이연분의 2024년도 지급분과 2023년 성과급의 1차년도 지급에 대해 관련 규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 지급한 금액임 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 유창수 근로소득 급여 500 집행위원회에서 정한 이사에 대한 보수에 따름 상여 521 보수위원회에서 정한 '성과급 지급기준'에 따라 지급 - 보수위원회에서는 정량평가 비중 67%, (증권업종지수 대비 주가상승률, 세전순이익 목표 달성도, 개인고객 자산 순증, 금융소비자보호 관련 법규 전사적 준수 여부 등) 정성평가 비중 33% (시장상황, 경영전략, 제도 개선) 으로 보수위원회 위원들이 평가하여 연간기본보수의 50% ~ 200% 내에서 보상금액을 산정하여, 3년간 분할하여 지급 - 2023사업년도에는 인플레이션 우려로 인한 기준금리 인상 불구, 안정적인 금융상품 수익 증대로 자산관리영업의 틀을 지속해가고 있으며, 채권금융본부는 채권운용과 채권영업, FICC 모두 호실적을 시현하는 등 11년 연속 흑자를 기록하는 경영성과를 이뤄냈으며, 사회공헌활동도 지속적으로 확대하여 보수위원회에서 승인하여 지급 확정 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 3년간 분할하여 지급하고 있음. - 2024년에 지급한 상기 공시금액은 2020년 이후 발생한 성과급 이연분의 2024년도 지급분과 2023년 성과급의 1차년도 지급에 대해 관련 규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 지급한 금액과 70주년 기념 상여금이 포함 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - '임원퇴직급 지급규정'에 따라 지급하나 당해년도 지급액 없음 기타소득 - - 윤은총 근로소득 급여 56 '급여규정'에 의거, 매년 연봉을 책정(월 평균 9.3백만원 지급) 상여 641 팀 성과급 지급 기준에 따라 산정 - 채권금융본부 소속 직원으로 팀 성과급에서 본인의 기여율을 산정하여 개인 성과급을 지급하고 있음. 성과급은 순영업수익에서 판관비 등의 비용 차감 후, 영업팀별 특성을 고려하여 책정된 지급률로 산출하고 있음 해당팀은 금리 변동성 확대에도 철저한 리스크관리를 통해 안정적인 중개 수익을 창출함으로써, 전사 목표 달성에 큰 기여를 하고 있음 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 김병준 근로소득 급여 48 '급여규정'에 의거, 매년 연봉을 책정(월 평균 8백만원 지급) 상여 628 팀 성과급 지급 기준에 따라 산정 - 채권금융본부 소속 직원으로 팀 성과급에서 본인의 기여율을 산정하여 개인 성과급을 지급하고 있음. 성과급은 순영업수익에서 판관비 등의 비용 차감 후, 영업팀별 특성을 고려하여 책정된 지급률로 산출하고 있음 해당팀은 금리 변동성 확대에도 철저한 리스크관리를 통해 안정적인 중개 수익을 창출함으로써, 전사 목표 달성에 큰 기여를 하고 있음 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황당기말 현재 재직중인 임원에게 부여된 주식매수선택권은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 유진46064 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 - 계열회사 간 계통도 (기준일 : 2024년 6월 30일 ) (단위 : %) 출자회사 ＼ 피출자회사 유진기업(주) 유진투자증권(주) 남부산업(주) 이순산업(주) 유진엠(주) 우진레미콘(주) (주)유진로지스틱스 유진자산운용(주) 유진프라이빗에쿼티(주) 현대 개발㈜ ㈜동양 인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사 유진한일합섬(주) 토탈클린(유) 유진토르사모투자합자회사 유진더블유사모투자합자회사 유진BDS(주) 동화기업(주) 유진레저(주) 리싸이클린(유) 유진하나리싸이클링사모투자합자회사 초록숲 1호 초록숲 2호 (주)동림 동우바이오(주) 유진이엔티(주) (주)와이티엔 유진기업(주) - - 4.6 2.0 - 0.2 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진투자증권(주) 28.3 - - - - - - - - - - - - - - - - 1.0 1.0 - - - - - - - - 유진자산운용(주) - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진투자선물(주) - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 당진기업(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)지구레미콘 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대개발(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진엠(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진BDS(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)유진로지스틱스 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진레저(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 동화기업(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)유진에너팜 10.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진엠플러스(주) - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진IT서비스(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진프라이빗에쿼티(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 천안기업(주) 80.9 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 성인산업(주) 70.0 - - 15.0 - 15.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)유진디랩 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 - 7.1 - - - - - 1.1 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진소닉(주) - - - - - - 53.1 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 굿앤파트너스(주) - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)동양 23.7 4.8 - - - - - - - 1.5 - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)동양에너지 - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - (주)유진홈센터 - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - 자연팜엔바이오(주) 90.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진한일합섬(주) - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - 유진스마트모빌리티사모투자합자회사 - 15.8 - - - - - - 6.5 - 15.8 - - - - - - - - - - - - - - - - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 - 8.9 - - - - - - 2.3 - 5.6 - - - - - - - - - - - - - - - - 유진프라이디움전문투자형사모부동산펀드(유) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진크레딧밸류전문투자형사모부동산모투자(유) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)한일합섬 - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - 남부산업(주) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 이순산업(주) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 우진레미콘(주) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 토탈클린(유) - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - (주)씨에스에코 - - - - - - - - - - - - - 71.8 - - - - - - - - - - - - - 유진유니콘사모투자합자회사 - 2.7 - - - - - 3.1 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진토르사모투자합자회사 - - - - - - - - 1.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 로지테크홀딩스(유) - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - - 유진더블유사모투자합자회사 17.1 22.8 - - - - - - 0.3 - 17.1 - - - - - - - - - - - - - - - - 유진더블유(유) - - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - 경산기업(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)힐스프링인베스트먼트 - - - - - - - - - - - - - - - 95.2 - - - - - - - - - - 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 리싸이클린(유) - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - (주)한빛그린환경 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - 유성산업(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진하나리싸이클링사모투자합자회사 - - - - - - - - 0.4 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 초록숲 1호 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - 초록숲 2호 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - 동우바이오(주) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 84.9 - - - - - (주)동림 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 85.5 - - - - 동우팜(주) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - 고운레저(주) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - 유진이엔티(주) 51.0 - - - - - - - - - 49.0 - - - - - - - - - - - - - - - - (주)그린서비스 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - (주)와이티엔 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 31.0 - (주)와이티엔디엠비 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 28.5 (주)와이티엔라디오 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 37.1 ※ 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조의제12호에 따른 계열회사를 기준으로 작성※ 계열편입유예 법인은 제외 ※ ㈜와이티엔 , ㈜와이티엔디엠비 , ㈜와이티엔라디오 계열편입 (2024. 04. 01) - 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 직위 겸직현황 고경모 대표이사 유진프라이빗에쿼티(주) 기타비상무이사 비상근 이상식 상무 유진투자선물(주) 기타비상무이사 비상근 나. 타법인출자 현황(요약) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 145124,201--1,384122,817-------5126131413,8215,80613,284432,9126130136538,0235,80611,900555,729 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 - 해당사항 없음 2. 대주주와 자산양수도 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중 요한 소송사건 (1) 유진투자증권 (단위 : 원) 소송내용 소제기일 원고 피고 소송가액 진행상황 영업 및 재무에미치는 영향 손해배상청구 2022.05.20 이 유진투자증권 1,172,313,725 3심 진행중 패소시 손실발생 투자금 반환 2023.04.05 김 유진투자증권 200,000,000 2심 진행중 패소시 손실발생 부당이득금 2023.05.08 주식회사 * 유진투자증권 외 2 2,090,000,000 1심 진행중 패소시 손실발생 부당이득금 2024.06.25 다올 유진투자증권 외 1 3,000,000,000 1심 진행중 패소시 손실발생 (2) 종속회사 (단위 : 원) 회사 소제기일 소송내용 원고 피고 소송가액 진행상황 영업 및 재무에 미치는 영향 유진자산운용 2018. 8.22 정산금청구 캐피탈주식회사 유진자산운용 10,144,623,498 3심 진행 중 2심 당사 일부 패소로 패소와 관련 합리적으로 추정가능한금액을 충당부채로 계상 (충당부채 116.6억 설정) 유진자산운용 2022.12.13 손해배상청구 주식회사 * 유진자산운용, 당사 직원 800,000,000 2심 진행 중 2심 판결 후 재무제표 반영 예정 유진자산운용 2023.11.30 부당이득금 청구 사단법인 * 유진자산운용 외 1 1,734,214,186 1심 진행 중 1심 판결 후 재무제표 반영 예정 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 다. 채무보증현황 (1) 당반기와 전기의 금융보증부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 기초금액 18,847,244 33,276,386 환입 (895,352) (714,276) 상각 (5,466,946) (13,714,866) (반)기말금액 12,484,946 18,847,244 (2) 당반기 및 전기 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 72(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 17,091,688 1,755,556 - 18,847,244 12개월 기대신용손실로대체 434,029 (434,029) - - 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (4,151,798) 4,151,798 - - 손상 인식 전체기간 기대신용손실로 대체 - (345,430) 345,430 - 전입(환입) (966,217) 70,865 - (895,352) 상각 (4,333,109) (1,097,713) (36,124) (5,466,946) 반기말금액 8,074,593 4,101,047 309,306 12,484,946 <제 71(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 () 12개월 기대신용손실측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 31,412,235 1,757,733 106,418 33,276,386 손상 미인식 전체기간 기대신용손실로 대체 (520,533) 520,533 - - 전입(환입) (1,696,870) 1,000,942 (18,348) (714,276) 상각 (12,103,144) (1,523,652) (88,070) (13,714,866) 기말금액 17,091,688 1,755,556 - 18,847,244 () 전기 중 12개월 기대신용손실로 대체된 금액은 없습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 지급보증 (1) 289 75,121 매입확약 (2)(4)(5) 332,866,667 455,716,100 인수약정 (3) 15,000,000 - 출자약정 (6) 40,150,411 55,534,092 합 계 388,017,367 511,325,313 (1) 당반기말과 전기말 현재 건설사 경영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공사이행보증약정에 대하여 당반기말 1만원(전기말:1백만원)을 충당부채로 계상하였습니다. (2) 대상 기업이 발행한 전자단기사채의 상환대금이 부족할 경우 연결실체가 그 부족액을 충당하는 계약을 의미합니다. (3) 대상 기업이 발행하는 사모사채를 인수하기로 하는 계약을 의미합니다. (4) 당반기말 현재 매입확약에 따라 실행된 약정액은 112,325,000천원(전기말:104,200,000천원)입니다. (5) 당반기말 현재 매입확약 중 ABCP를 연결실체가 인수하여 보유하고 있는 금액은 430,000천원(전기말:400,000천원)입니다. (6) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 연결실체가 추가로 출자해야 하는 계약을 의미합니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 일중당좌차월 ㈜우리은행 등 70,000,000 76,000,000 기업운전자금대출 ㈜우리은행 등 100,000,000 100,000,000 신용한도대출약정 ㈜국민은행 등 15,000,000 12,000,000 단기회전대출 ㈜NH농협은행 100,000,000 100,000,000 기업종합통장대출 수협은행 10,000,000 10,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 400,000,000 400,000,000 증금할인어음 225,000,000 225,000,000 기관운영자금대출 150,000,000 150,000,000 담보금융지원대출 550,000,000 550,000,000 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 담보대출() 10,000,000 10,000,000 (*) 종속기업인 유진투자선물㈜는 한국증권금융㈜와 체결한 상기 담보대출약정과 관련하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있는 ㈜한국거래소 주식 100%를 담보로 제공하고 있습니다. (5) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 72(당) 기 반기 제 71(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 12,399,489,877 11,883,925,833 저축자유가증권 16,662,777 13,486,623 수익자유가증권 11,660,124,017 10,426,128,576 기타예수유가증권 3,029,562 2,222,497 합 계 24,079,306,233 22,325,763,529 차입유가증권 433,993,195 481,949,063 (6) 종속기업인 유진투자선물㈜는 해외 파생상품거래 중개를 위하여 Deutsch Bank AG, Interactive Brokers 등의 선물중개인(FCM: Futures Commission Merchant)과중개계약(Brokerage Agreement)을 맺고 있으며, 국내의 고객들과도 파생상품거래 위탁대행계약을 체결하고 있습니다. (7) 연결실체가 300억원의 매입확약을 제공하고 있는 더블유에스제이차㈜가 채권금융기관으로 참여 중인 고령 월성일반산업단지 조성 개발사업 PF의 시행사인 (주)월성산단은 선순위대출 만기일인 2024년 6월 3일까지 대출을 상환하지 못하여 기한의 이익 상실이 발생하였습니다. 2024년 7월 4일 PF대주단협의회에서 당해 사업장에 대한 공동관리절차 개시 및 채권행사 1개월 유예(~'24.07.04) 및 채권행사 1개월 추가 유예(~'24.08.04)가 가결되었습니다. 주간사는 2024년 8월 5일 채권금융기관에게 제4회 제1차 자율협의회 소집 통지를 하여 제1차 자율협의회 소집일인 2024년 8월 14일까지 당해 사업장에 대한 채권행사가 유예되었습니다. 채권행사유예기한 내에 대주단 및 신탁사가 대출 만기연장에 전원 동의할 경우 6월 4일로 소급하여 만기연장이 적용됩니다. 전원 동의하지 않을 경우 2024년 8월 16일에 2024년 6월 4일로 소급하여 기한의 이익 상실이 확정되며, 이 경우 연결실체의 예상 손실 금액은 294억원입니다. (8) 그 밖에 열거되지 아니한 사항으로서 회사의 경영에 미치는 영향① 유진투자증권은 고객의 개인정보를 취급하는 금융회사로서 대량의 개인정보 유출 사고가 잠재적인 위협이 될 수 있습니다. ② 유진투자증권은 이를 사전에 예방하기 위하여 회사 전반에 적용되는 체계적인 정보보호 관리체제를 구축하고 있으며, 전 임직원이 사내 정보보호 규정 준수 및 이에 대한 내부통제 절차를 수립하고 이를 철저히 수행하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 (2024년 6월 30일 기준) (1) 수사 ·사법기관의 제재현황 ① 유진투자증권 - 당사 및 임직원 : 해당사항 없음 ② 종속회사 - 종속회사 및 임직원 : 해당사항 없음 (2) 행정기관의 제재 현황 ① 유진투자증권 - 회사 일자 제재기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 횡령,배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 2020.11.05 금융위원회금융감독원 회사 - 기관주의- 과태료 부과 344백만원 해당사항없음 - 금융투자분석사의 재산적 이해관계 고지의무 위반 (자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호- 매매주문수탁 부적정 및 주문기록 보관, 유지의무 위반 (자본시장법 제60조 제1항, 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제62 조 제1항 제1호, 제68조 제5항 제14호)- 계열회사와의 거래내역 등 업무보고서 미기재 (자본시장법 제33조 제1항, 자본시장법 시행령 제 36조 제3항 제5호)- 신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항)- 프로그램 변경통제 위반 (전자금융거래법 제21조 제2항, 전자금융감독규정 제7조, 제29조) - 과태료: 2020.11.11 납부- 관련직원 징계 : 2021.01.22 - 내부통제시스템 개선 및 교육강화 2022.06.10 금융위원회금융감독원 회사 - 경고- 과징금 부과 72,760원 해당사항없음 - 대량보유 소유주식 보고의무 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항, 제173조 제1항, 제426조 제5항, 제429조 제 4항) - 관련부서 통보 및 향후대응 철저 - 임직원 교육 및 내부통제 강화 2022.11.30 금융위원회금융감독원 회사 - 기관주의- 과태료 부과 120백만원 해당사항없음 - 전자금융거래의 안정성 확보의무위반 (전자금융거래법 제21조 제2항, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 제1항 제2호, 제17조 제 1항 제3호, 제4항) - 과태료: 2022.12.12 납부- 관련직원 징계 : 2022.12.15 - 내부통제시스템 개선 및 교육강화 - 당사 임직원 일자 제재기관 조치대상 조치내용 금전적제재금액 횡령,배임등 금액 사유 및 근거법령 직위 전현직 근속연수 2020.12.11 금융감독원 대표이사 현직 13년 8개월 주의 해당사항없음 해당사항없음 - 신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항) 2020.12.11 금융감독원 부사장 전직 30년 1개월 주의적경고상당 해당사항없음 해당사항없음 - 신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항) 2020.12.11 금융감독원 전무 전직 4년 2개월 견책상당 해당사항없음 해당사항없음 - 신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항) 2020.12.11 금융감독원 상무 현직 16년 10개월 주의 해당사항없음 해당사항없음 - 정보교류 차단 의무 위반 (자본시장법 제45조 제1항, 자본시장법 시행령 제50조 제1항 제2호) 2020.12.11 금융감독원 상무 전직 11년 2개월 주의상당 해당사항없음 해당사항없음 - 투자자이익 사후 제공 금지 위반 (자본시장법 제55조 제4호) 2022.11.30 금융감독원 상무보 현직 3년 2개월 주의 해당사항없음 해당사항없음 - 전자금융거래의 안정성 확보의무 위반 (전자금융거래법 제21조 제2항, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 제1항 제2호 , 제17조 제 1항 제3호, 제4항) ② 종속회사 - 회사 회사 일자 제재기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제제금액 횡령,배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 유진자산운용 2020.01.22 금융감독원 회사,관련직원 - 과태료부과 / 주의1명 10백만원 해당사항없음 - MMF운용시 CDS를 기초자산으로 한 유동화증권 편입-「자본시장법」 제85조 제8호, 제449조 제1항 제29호-「자본시장법 시행령」 제87조 제4항 제1호, 제390조<별표 22> 터. -「금융기관검사및제재에관한규정」 <별표 3〉 - 과태료 : 2020.02.10 납부- 조치대상자에 대해 인사위원회를 개최하여 인사조치 실시함 - 운용시 편입불가 조치 - 임직원 회사 일자 제재기관 조치대상 조치내용 금전적제재금액 횡령,배임등 금액 사유 및 근거법령 직위 전현직 근속연수 유진자산운용 2020.01.22 금융감독원 이사대우 전직 20년 3개월 인사위원회 개최 과태료 부과에 따른 당사 손실액 일부 관련자 변상 및 주의 조치 해당사항없음 해당사항없음 - 당사 자체 양정기준 제7조제5항 적용 (3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재 현황 ① 유진투자증권 - 당사 및 임직원 : 해당사항 없음 ② 종속회사 - 회사 회사 일자 제재기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제제금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 유진투자선물 2021.10.21 CME(시카고상품거래소) 시장감시위원회 회사 - 제재금부과 $30,000 - CME RULE 534. WASH TRADES PROHIBITED(가장매매 금지) 및 CME RULE 432. GENERAL OFFENSES W.(직원 관리 감독 의무이행) 위반 - 제재금 납부 - 규정준수 교육 및 관리강화 유진자산운용 2024.04.11 금융투자협회 자율규제위원회 회사 불성실수요예측 참여자로 지정하되 수요예측 참여제한은 면제 해당사항 없음 -의무보유기간 미준수 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 - -업무절차 개선 - 임직원 해당사항 없음 (4) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 ① 유진투자증권 - 당사 및 임직원 : 해당사항 없음 ② 종속회사 - 종속회사 및 임직원 : 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 고객예탁재산 현황① 고객예수금 (단위 : 천원) 구 분 제72기 반기 제 71 기 제 70 기 위탁자예수금 466,325,902 573,380,903 488,261,176 장내파생상품거래예수금 72,125,978 66,412,866 94,998,031 청약자예수금 107,287 33,809 200 저축자예수금 3,451,760 3,973,970 3,367,365 수익자예수금 119,965,228 10,982,610 336,825 합 계 661,976,155 654,784,158 586,963,597 ② 기타 고객예탁자산 (단위 : 천원) 구 분 제72기 반기 제 71 기 제 70 기 위탁자유가증권 11,960,940,400 11,477,652,904 10,079,730,920 저축자유가증권 16,662,777 13,486,623 9,059,273 집합투자증권예수유가증권 11,660,124,017 10,426,128,576 9,130,332,803 기타예수유가증권 3,029,562 2,222,497 283,102 합 계 23,640,756,757 21,919,490,600 19,219,406,097 (2) 예탁재산의 보호현황 ① 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원, %) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 고객예탁금 550,023 592,089 107.6 - XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 유진자산운용주식회사1989.09.28서울시 영등포구 국제금융로 39,앵커원 15, 16층증권투자신탁,투자자문53,700,893K-IFRS 제1110호에 의거의결권 과반수 소유X유진투자선물주식회사1991.07.30서울시 영등포구 국제금융로 39,앵커원 15, 16층선물거래,위탁매매427,491,159K-IFRS 제1110호에 의거의결권 과반수 소유O(주1)유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)2014.02.07-공모펀드5,811,954실질지배력X유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)2014.12.30-공모펀드2,258,837실질지배력X유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)2021.11.22-공모펀드9,948,215실질지배력X유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)2021.11.22-공모펀드9,884,128실질지배력X유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)2018.07.02-공모펀드8,893,610실질지배력X유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)2018.07.02-공모펀드8,873,971실질지배력X유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호2020.01.21-사모펀드24,982,781실질지배력X유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호2019.01.19-사모펀드3,000,170실질지배력X유진챔피언성과연동TDF2030증권투자신탁(혼합-재간접)2023.04.27-공모펀드204,062실질지배력X유진챔피언성과연동TDF2040증권투자신탁(혼합-재간접)2023.04.27-공모펀드205,318실질지배력X유진빅웨이브일반사모투자신탁1호2022.12.28-사모펀드2,572,836실질지배력X하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형)2019.08.27-공모펀드52,428,892실질지배력X유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호2022.08.05서울시 영등포구 국제금융로 24기타금융1,362,065실질지배력X유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호2024.04.26서울시 영등포구 국제금융로 24기타금융-실질지배력X에프엠유동화제일차주식회사2019.08.09서울시 영등포구 여의대로 14수익증권 유동화53,080,520실질지배력(주2)X씨에스지제일차주식회사2021.11.24서울시 영등포구 국제금융로 24사모전환사채 유동화15,875,370실질지배력(주2)X챔피언레스큐주식회사2021.12.27서울시 영등포구 여의대로 108부동산관련대출채권유동화23,017,587실질지배력(주2)X오션시티제일차주식회사2022.08.23서울시 송파구 오금로 62부동산관련대출채권유동화5,593,041실질지배력(주2)X슈퍼문그린 주식회사2023.12.06서울시 영등포구 국제금융로 70,710-1호부동산관련대출채권유동화-실질지배력(주2)X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주1) 당사는 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사를 주요종속회사로 기재하였습니다. (주2) 연결실체는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 4유진기업㈜110111-0376148㈜동양110111-0005333유진투자증권㈜110111-0007826㈜와이티엔110111-097187360현대개발㈜205411-0009963당진기업㈜165011-0000900㈜지구레미콘110111-2797318성인산업㈜ 120111-0300757유성산업㈜134611-0008796남부산업㈜134811-0041179이순산업㈜284411-0060415우진레미콘㈜285011-0246088유진BDS㈜110111-3726746유진엠㈜110111-2894073유진엠플러스㈜110111-5205011천안기업㈜ 161511-0019434경산기업㈜110111-8109806유진아이티서비스㈜110111-5577725㈜유진디랩110111-5723659농업개발법인 자연팜앤바이오㈜110111-7183900㈜유진에너팜134911-0056506유진한일합섬㈜110111-6615714㈜한일합섬110111-7748093㈜동양에너지110111-4835794㈜유진홈센터110111-4498568동화기업㈜205911-0009632유진레저㈜110111-4281319㈜유진로지스틱스131211-0007928㈜유진소닉110111-6069705굿앤파트너스㈜110111-6617679㈜씨에스에코134811-0337370㈜한빛그린환경150111-0046181유진투자선물㈜110111-0795116유진자산운용㈜110111-0651954유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사110113-0019059유진프라이디움전문투자형사모부동산모투자(유)110114-0266210유진크레딧밸류전문투자형사모부동산모투자(유)110114-0268688유진유니콘사모투자합자회사110113-0030211유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유)134414-0002470유진프라이빗에쿼티㈜110111-5654010인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사110113-0023761토탈클린(유)110114-0274510유진스마트모빌리티사모투자 합자회사110113-0026301유진토르사모투자합자회사110113-0030576로지테크홀딩스(유)110114-0281458유진더블유사모투자합자회사110113-0038147유진더블유(유)110114-0286797리싸이클린(유)110114-0292538㈜힐스프링인베스트먼트110111-8191085유진하나리싸이클링PEF285013-0000737초록숲 1호285014-0007632초록숲 2호285014-0007624동우바이오160111-0144305동림174611-0002309동우팜134511-0579530고운레저㈜145211-0032424㈜그린서비스171711-0177856유진이엔티㈜110111-8765020㈜와이티엔디엠비110111-3121756㈜와이티엔라디오110111-3780437Beijing Tongjian Ready-Mixed Concrete　-PT. Hanil Indonesia　-Hanil Hong Kong　-EUGENE 110 PROPERTY LLC　- 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 유진자산운용(주)비상장1999년 06월 03일경영참여74,0004,500,000100.0032,954---4,500,000100.0032,95453,7012,413유진투자선물(주)비상장2002년 12월 17일경영참여23,6144,000,000100.0034,905---4,000,000100.0034,905427,5449,108신영부동산신탁비상장2019년 06월 03일경영참여39,2737,769,14539.0039,273---7,769,14539.0039,273158,59612,521AIRA Property비상장2016년 10월 19일경영참여5,64315,000,00018.995,643---15,000,00018.995,64371,2102,280유진아시아푸드테크 신기술투자조합 1호비상장2022년 06월 02일단순투자2,0002,000,000,00050.002,000---2,000,000,00050.002,000--유진 플랫폼 신기술투자조합 제1호비상장2024년 04월 26일단순투자2,000---2,000,000,0002,000-2,000,000,00028.992,0006,866-34한국증권금융비상장1988년 12월 31일단순투자4,379630,8580.5011,616---279630,8580.5011,33788,951,68593,511한국거래소비상장2005년 03월 31일단순투자1,918608,1853.00159,344--326608,1853.00159,67013,035,759498,546한국예탁결제원비상장1994년 03월 20일단순투자40985,4380.809,478---3085,4380.809,4484,026,773156,725한국자금중개비상장1996년 07월 10일단순투자5010,0000.50894---310,0000.50891128,25810,899딜라이브강남케이블티브이비상장2008년 07월 25일단순투자3,594608,1004.003,332---99608,1004.003,23392,3092,753동양상장2015년 09월 08일경영참여32,43411,438,0004.8011,427---1,38411,438,0004.8010,0431,147,5821,161삼양홀딩스상장2021년 03월 17일단순투자-22,0000.301,518-22,000-1,620102---5,052,64144,203넥스트레이드비상장2022년 11월 08일단순투자2,500500,0001.702,500---500,0002.002,500140,475-8,508아이자와증권상장2011년 11월 17일단순투자595225,2000.602,399--2,787225,2000.605,1851,064,94124,728레그이뮨비상장2015년 04월 16일단순투자29170,5150.30290---1570,5150.302757,932-4,923Varo Money 시리즈 D 보통주비상장2020년 05월 15일단순투자2,456546,1350.19711--55546,1350.19766661,379-18,701Rodo Medical비상장2016년 11월 11일단순투자501629,2390.82554--43629,2390.825974,589-778오브젠상장2020년 12월 23일단순투자22220,0000.51438---21420,0000.5122417,430-1,944서부T&D상장2012년 12월 17일단순투자1,444152,4330.251,09815,243-71167,6760.251,1692,373,763-1,339㈜나노인터페이스비상장2021년 05월 25일단순투자50191,0002.60501---91,0002.6050115,234-875㈜엔에프 상환전환우선주비상장2019년 07월 12일단순투자50030,2300.80500---30,2300.7450027,937-6,202㈜뽀득 상환우선주비상장2020년 12월 24일단순투자5007,6303.601,965---7,6303.601,96524,975-17,176㈜뽀득 보통주비상장2022년 05월 09일단순투자5012,2203.60568---2,2203.6056824,975-17,176㈜뽀득 제2종상환전환우선주비상장2022년 05월 09일단순투자1,4975,6403.601,527---5,6403.601,52724,975-17,176네이처리퍼블릭비상장2015년 03월 16일단순투자3,09940,7800.50241---40,7800.5024148,523610위메이드커넥트(구, 플레로게임즈)비상장2015년 08월 27일단순투자1,12817,5211.301,118---17,5211.301,11833,285-7,802플랜텍비상장2020년 05월 31일단순투자108215,2180.12108---215,2180.10108313,9249,964성수피에프브이원비상장2020년 08월 25일단순투자1,000100,00010.001,000---100,00010.001,000134,349-972클래스팅 상환전환우선주비상장2021년 03월 15일단순투자1,5025,8801.13768---5,8801.137686,276-830㈜남송바이탈비상장2021년 04월 30일단순투자50016,4401.52500---16,4401.5250023,650-2,946한국기술신용평가㈜비상장2021년 07월 19일단순투자1,498119,8389.991,552---119,8389.991,5525,713-474㈜슈퍼펫 상환전환우선주비상장2021년 08월 24일단순투자40018,4096.25400---18,4096.25400728-84㈜노바쎄미 상환전환우선주비상장2021년 10월 29일단순투자5001,8202.00500---1,8202.0050038,040-508에스에스여주피에프브이㈜ 우선주비상장2021년 12월 10일단순투자25050,0005.00250---50,0005.0025044,851-700엘엔피코스메틱㈜비상장2021년 12월 17일단순투자3,0005,0610.712,097---5,0610.712,097--진해오션리조트 우선주비상장2022년 05월 31일단순투자1,810166,5005.001,810---166,5005.001,810172,982-1,880콴텍 상환전환우선주비상장2022년 06월 13일단순투자3,000120,8603.103,201---171120,8603.103,02914,135-10,939인벤테라제약비상장2022년 09월 08일단순투자1,8119,1923.901,092---9,1923.901,0926,801-1,578아르스헥사프리포트인천공항PFV 종류주식 제1종비상장2022년 11월 04일단순투자55055,0006.10550---55,0006.105509,828-527㈜글로비텍비상장2023년 04월 21일단순투자2,5001,041,6665.702,860---1,041,6665.702,860102,798-20,426장서엘씨피에프브이 우선주비상장2023년 07월 04일단순투자30030,0005.00300---30,0005.003003,251-931알에프시스템즈㈜비상장2023년 11월 01일단순투자1,327500,0004.971,327---500,0005.001,32748,5473,907㈜씨메스비상장2024년 03월 28일단순투자2,974---122,4002,974-122,4001.302,97423,854-15,686코오롱티슈진상장2024년 03월 26일단순투자6,655---95,1356,655-95,1350.606,655143,961-3,921유진-에버베스트비상장2016년 01월 06일단순투자171805,267,5427.102,896-634,285,714-2,2811,520170,981,8287.102,135--스톤브릿지IT전문투자조합비상장2016년 03월 28일단순투자7273.301,651---73.301,651--FinTech 비즈니스이노베이션비상장2016년 06월 22일단순투자1,063100,000,0000.33465---100,000,0000.33465--피씨씨앰버스톤제2차사모투자합자회사비상장2019년 02월 19일단순투자3,7804,116,598,54922.624,759-316,856,925-366683,799,741,62422.624,461--센트로이드제1호차이나 PEF비상장2017년 01월 19일단순투자1,0001,000,000,00013.30925---1,000,000,00013.30925--에코리아사모투자합자회사(구 아이엠엠5호)비상장2017년 06월 29일단순투자7575,000,0003.201,924---75,000,0003.201,924--케이엘한주 창업벤처전문 사모투자합자회사비상장2018년 02월 26일단순투자1,0001,000,000,0008.60956---1,000,000,0008.60956--오르카성장사모투자합자회사비상장2018년 03월 15일단순투자2,9682,968,264,8414.902,366---2,968,264,8414.902,366--엠포드제1호신기술사업투자조합비상장2018년 07월 31일단순투자-4023.70402-402-402------유진-KDBC Pre-IPO 신기술조합비상장2018년 08월 31일단순투자-1,200,000,00040.002,502-1,200,000,000-2,502--40.00---고릴라미디어 사모투자비상장2019년 05월 03일단순투자500500,000,00013.30500---500,000,00013.30500--SGI유니콘스타트업투자조합비상장2019년 05월 08일단순투자3149063.30906-592-592-3143.30314--세븐트리창업벤처전문3호비상장2019년 05월 27일단순투자1,0001,000,000,0007.501,272---1,000,000,0007.501,272--원신한글로벌신기술투자조합비상장2019년 05월 29일단순투자-854,855,2774.40324-854,855,277-324------위지웍글로벌컨텐츠투자조합제1호비상장2019년 06월 13일단순투자1,00010012.20530---10012.20530--티그리스-비전차이나투자조합비상장2019년 07월 09일단순투자2,0002,00027.401,875---2,00027.401,875--프렌드제4호 신기술사업투자조합비상장2019년 07월 23일단순투자500500,000,00023.80500---500,000,00023.80500--데일리왓슨 바이오 헬스케어비상장2019년 07월 25일단순투자3,0003,00012.202,425---3,00012.202,425--티앤에프 2019베어링 창업벤처전문비상장2019년 08월 21일단순투자6101,175,141,24318.801,390-564,971,751-668-610,169,49218.80722--캑터스스페셜시츄에이션 1호비상장2019년 08월 28일단순투자2,9612,961,287,7454.304,504---1,6852,961,287,7454.302,819--케이큐 핀테크 사모투자 합자회사비상장2019년 10월 24일단순투자--66.602,160----66.602,160--유진-스킬라 NFI 신기술조합비상장2019년 10월 25일단순투자1,9661,966,101,69533.902,198---2221,966,101,69533.901,976--엘에스에스메티스 1호비상장2019년 11월 01일단순투자1,0001,000,000,0008.101,243---1,000,000,0008.101,243--이앤헬스케어투자조합8호비상장2019년 11월 08일단순투자30030012.50300---30012.50300--길트엣지글로벌바이오비상장2019년 11월 11일단순투자500500,000,00014.70500---500,000,00014.70500--인프라 이니셔티브 1호비상장2019년 11월 20일단순투자3,5455,835,555,5568.905,882-2,290,666,667-2,309-3,544,888,8898.903,573--스파크랩코리아 3호비상장2019년 12월 05일단순투자8211,000,000,00015.901,001-179,105,000-179-820,895,00015.90822--유진-위벤처스 1호비상장2019년 12월 26일단순투자841841,666,6676.40610---841,666,6676.40610--유진스마트모빌리티 PEF비상장2019년 12월 30일단순투자3,0003,000,000,00015.802,631---3,000,000,00015.802,631--비엔더블유 기술혁신 사모투자합자회사비상장2020년 03월 18일단순투자1,0001,000,000,0005.001,138---1,000,000,0005.001,138--고릴라언택트사모투자 합자회사비상장2020년 07월 27일단순투자---617---617-----엔에이치-유온투자조합 제1호비상장2020년 08월 03일단순투자2,00020011.002,567---20011.002,567--비에이피제3호 플라잉펭귄투자조합비상장2020년 08월 04일단순투자898905.00807---905.00807--티그리스투자조합 제15호비상장2021년 05월 13일단순투자2,0002,00017.103,288---2,00017.103,288--앰버스톤매그2호 사모투자합자회사비상장2020년 08월 25일단순투자3,2452,975,44910.205,958-261,039-523-1,7972,714,41010.203,639--유진Agtech 신기술사업투자조합비상장2020년 09월 04일단순투자1,1171,116,900,00014.90373---1,116,900,00014.90373--마이다스 성장지원 사모투자 합자회사비상장2020년 09월 25일단순투자338601,200,2922.80601-263,379,201-263-337,821,0912.80338--메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1호비상장2020년 05월 29일단순투자2,00020,00026.701,907---20,00026.701,907--유진신영 기업구조혁신 사모투자합자회사비상장2020년 10월 12일단순투자8,2846,711,725,8489.507,5241,571,893,2511,5243048,283,619,0999.509,352--마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합비상장2020년 11월 24일단순투자391736,169,3107.401,072-345,588,235-503-390,581,0757.40569--성동임팩트 벤처투자조합비상장2020년 11월 17일단순투자30030015.00300---30015.00300--엘에스에스 메티스 제3호 사모투자합자회사비상장2019년 11월 01일단순투자1,0001,000,000,00011.50232---1,000,000,00011.50232--디지에이치 신기술투자조합 1호비상장2021년 02월 24일단순투자500500,000,00011.60500---500,000,00011.60500--메인스트리트 디지털라이프(Teamblind) 제2호 사모투자합자회사비상장2021년 02월 04일단순투자1,0001,000,000,0009.701,145---1,000,000,0009.701,145--고릴라엔코어콘텐츠 1호 조합비상장2021년 03월 08일단순투자5005003.50500---5003.50500--신한스마일게이트글로벌 제1호 사모투자합자회사비상장2021년 03월 25일단순투자917916,906,9368.402,250---916,906,9368.402,250--이지스현대차증권 프롭테크 신기술조합비상장2021년 04월 16일단순투자95210011.60947-5-46-9511.60901--캐리스라이프프리아이피오 사모투자합자회사비상장2021년 05월 20일단순투자500500,000,0006.30500---500,000,0006.30500--릴슨 KAI-TOP 조합비상장2021년 06월 18일단순투자50050011.40500---50011.40500--유진 유니콘 사모투자합자회사비상장2021년 07월 06일단순투자1,7501,750,000,0002.801,883---1,750,000,0002.801,883--제이에스신한 사모투자합자회사비상장2021년 07월 08일단순투자10,00010,000,000,0007.609,120--1,88010,000,000,0007.6011,000--메인스트리트 디지털라이프 제3호비상장2021년 07월 29일단순투자1,0001,000,000,0006.70975---1,000,000,0006.70975--인탑스-씨티케이 제1호 신기술투자조합비상장2021년 08월 03일단순투자400400,000,00020.00400---400,000,00020.00400--엔피엑스웰릭스콘텐츠 신기술투자조합비상장2021년 08월 11일단순투자1,0001,000,000,0006.90954---1,000,000,0006.90954--데일리바이오헬스케어2호 창업벤처전문비상장2021년 08월 20일단순투자-2,000,000,00018.702,884-2,000,000,000-2,884------나이스AI유니콘 신기술투자조합1호비상장2021년 08월 27일단순투자1,0001,00017.00958---1,00017.00958--Global Gateaway Access I Ltd비상장2021년 08월 27일단순투자1,98917,08563.002,108---17,08563.002,108--스마트 STREAM-WE 언택트펀드 3호비상장2021년 09월 10일단순투자8968968.00896---8968.00896--스마트 대한민국 KT 넥스트 투자조합비상장2021년 09월 13일단순투자1,0001,0006.301,000---1,0006.301,000--브이엘미래환경산업 PEF비상장2021년 10월 07일단순투자2,0002,000,000,0005.702,026---2,000,000,0005.702,026--메인스트리트 애그테크 3호 PEF비상장2021년 10월 12일단순투자2,0002,000,000,00016.101,870---2,000,000,00016.101,870--케이클라비스 메티스 신기술조합 제일호비상장2021년 11월 09일단순투자2,0002,000,000,00038.002,062---2,000,000,00038.002,062--미래에셋 Next Revolution 투자조합비상장2021년 12월 14일단순투자3,0003,00015.002,369---3,00015.002,369--유진 더블유 사모투자합자회사비상장2021년 12월 08일단순투자40,00040,000,000,00022.8046,380--11,56040,000,000,00022.8057,940--SBI 4&5 Ⅱ Investment LPS비상장2021년 12월 21일단순투자972972,459,3750.40972---972,459,3750.40972--Samsung PE FOFS Ⅱ 펀드비상장2022년 02월 18일단순투자1,7301,286,2360.401,658114,000152-1,400,2360.401,810--위드윈-METIS 신기술투자조합 제3호비상장2022년 02월 22일단순투자5005006.40500---5006.40500--앰버스톤 제1호비상장2022년 02월 23일단순투자4,7673,392,57014.204,349307,130418-3,699,70014.204,767--Pomona Capital X호비상장2022년 03월 23일단순투자1,7331,025,2030.401,646330,000447-1,355,2030.402,094--제이에스제3호사모투자합자회사비상장2022년 04월 21일단순투자1,1122,000,000,00024.102,202-888,210,804-978-1,111,789,19624.101,224--Shefa Capitial Opportunitiy.L.P(Blackswan 투자)비상장2022년 06월 02일단순투자1,2531,000,0003.301,253---1,000,0003.301,253--SKS-YP 신기술투자조합 제2호 출자금비상장2022년 06월 16일단순투자1,0001,00015.201,636---1,00015.201,636--프렌드 신기술사업투자조합 53호비상장2022년 06월 02일단순투자215215,401,78611.20215---215215,401,78611.20---그린이니셔티브 2호 PEF비상장2022년 06월 02일단순투자7,5977,597,234,0432.107,597---847,597,234,0432.107,514--Global Gateway Access III Ltd_Fazz비상장2022년 10월 05일단순투자1,4311,000,00083.301,253---1,000,00083.301,253--원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호비상장2022년 11월 04일단순투자1,5001,500,000,00018.501,352---1,500,000,00018.501,352--원신한 글로벌 신기술투자조합 제6호비상장2023년 03월 29일단순투자2,0002,000,000,00020.001,980---2,000,000,00020.001,980--엠더블유-제이엔엠 뉴머티리얼 신기술투자조합비상장2023년 04월 10일단순투자1,0001,0009.10986---1,0009.10986--유진-플럭스 뉴테크 투자조합 1호비상장2023년 04월 26일단순투자65065013.00650---65013.00650--스틱 유진스타 사모투자합자회사비상장2023년 04월 13일단순투자92115,744,5040.10116-23,629,487-24-92,115,0170.1092--제이에스제1호사모투자합자회사비상장2020년 02월 19일단순투자--15.002,092-----2,092--안다하림전북강원전주지역혁신펀드비상장2023년 10월 06일단순투자150502.7850100100-1502.78150--알파피오Warrior신기술투자조합1호비상장2023년 10월 10일단순투자3,0003,000,000,00019.613,000---3,000,000,00019.613,000--아이비케이-스톤브릿지라이징제2호투자조합비상장2023년 10월 16일단순투자2002001.70200---2002.00200--하이DGB AI헬스케어 벤처펀드비상장2023년 11월 23일단순투자1,0001,00043.481,000---1,00043.481,000--비와이비-SK증권 Pre-IPO 신기술투자조합 1호비상장2024년 02월 07일단순투자2,000---2,0002,000-2,00015.942,000--iM-IV AI항공우주 벤처펀드비상장2024년 04월 05일단순투자1,000---1,0001,000-1,00040.001,000--위드윈-에이티피 혁신 신기술투자조합 1호비상장2024년 04월 09일단순투자1,000---1,0001,000-1,00024.391,000--아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제2호비상장2024년 05월 02일단순투자1,000---1,000,000,0001,000-1,000,000,00018.521,000--원신한 글로벌 신기술투자조합 제8호비상장2024년 05월 23일단순투자1,000---1,000,000,0001,000-1,000,000,00018.951,000--삼성-AFWP AI반도체 신기술사업투자조합 제1호비상장2024년 05월 31일단순투자2,000---2,000,000,0002,000-2,000,000,0002.872,000--128,093,684,606-538,023- 1,988,951,840 5,80611,900126,104,732,766-555,729118,717,027708,293 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 ※ 서부T&D는 주식배당으로 인한 수량 증가임 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음