EUGENE INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD

Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2023

반기보고서 5.2 유진투자증권(주) 110111-0007826 반 기 보 고 서 (제 71 기) 2023년 01월 01일2023년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023 년 8 월 14 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 유진투자증권 대 표 이 사 : 유창수, 고경모 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 국제금융로 24(여의도동, 유진그룹빌딩) (전 화) 02-368-6000 (홈페이지) http://eugenefn.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영인재전략팀장 (성 명) 하 승 우 (전 화) 02-368-6000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 10 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 11 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 11 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 13 II. 사업의 내용 ----------------------- 15 1. 사업의 개요 ----------------------- 15 2. 영업의 현황 ----------------------- 16 3. 파생상품거래 현황 ----------------------- 40 4. 영업설비 ----------------------- 42 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 ----------------------- 43 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 48 1. 요약재무정보 ----------------------- 48 2. 연결재무제표 ----------------------- 52 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 57 4. 재무제표 ----------------------- 143 5. 재무제표 주석 ----------------------- 147 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 225 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 227 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 227 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 233 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 233 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 245 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 246 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 246 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 247 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 249 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 249 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 260 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 268 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 272 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 276 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 276 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 281 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 286 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 290 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 291 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 291 2. 우발채무 등에 관한 사항 ----------------------- 291 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 296 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 300 XII. 상세표 ----------------------- 302 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 302 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 303 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 305 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 310 1. 전문가의 확인 ----------------------- 310 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 310 【 대표이사 등의 확인 】 제71기 반기 보고서 - 대표이사 확인서.jpg 제71기 반기 보고서 - 대표이사 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----19221911922191 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 가-1. 연결대상회사의 변동내용 가라사니제이차주식회사당기 중 지배력 확보오션시티제일차주식회사당기 중 지배력 확보챔피언우암제이차주식회사당기 중 매입확약 종료가라사니제이차주식회사당기 중 매입확약 종료 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 연결대상 종속기업의 개요1) 유진자산운용주식회사종속기업인 유진자산운용주식회사(이하 "유진자산운용㈜")는 투자자문업무를 주요 사업목적으로 1989년 9월 우성투자자문주식회사로 설립된 후 재정경제부의 인가에 따라 1996년 9월부터 자산운용회사로 전환하여 간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문업무 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 당반기말 현재 유진자산운용㈜의 납입자본금은 22,500백만원입니다.2) 유진투자선물주식회사종속기업인 유진투자선물주식회사(이하 "유진투자선물㈜")는 1991년 7월 30일에 자본금 300백만원으로 설립되었으며, 이후 수차의 증자를 거쳐 당반기말 현재 유진투자선물㈜의 납입자본금은 20,000백만원입니다. 유진투자선물㈜는 선물거래, 위탁매매 등을 영위하고 있습니다.3) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 2월 7일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행입니다.4) 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 12월 30일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행이며, 판매회사는 당사 외 1개사입니다.5) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2021년 11월 22일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜신한은행입니다.6) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2021년 11월 22일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜신한은행이며, 판매회사는 당사 외 4개사입니다.7) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2018년 7월 2일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행입니다.8) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)종속기업인 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2018년 7월 2일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행이며, 판매회사는 당사외 9개사입니다.9) 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호종속기업인 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2020년 1월 21일에 설정되었으며, 재간접형 투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행이며, 판매회사는 당사외 1개사입니다.10) 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호종속기업인 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2019년 1월 19일에 설정되었으며, 일반사모투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행이며, 판매회사는 케이프투자증권㈜입니다.11) 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형)종속기업인 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형)는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2019년 8월 27일에 설정되었으며, 공모투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 하나대체투자자산운용㈜, 신탁업자는 농협은행이며, 판매회사는 당사외 2개사입니다.12) 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호종속기업인 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호는 인도네시아에서 사업을 영위하고 있는 Wahyoo Holding SG Pte. Ltd.에 투자하기 위해 2022년 8월 5일에 설립된 조합으로 지배기업은 당분기말 현재 전체 지분 중 50%인 2,000백만원(장부금액 기준)을 보유하고 있습니다.13) 에프엠유동화제일차주식회사종속기업인 에프엠유동화제일차주식회사(이하 "에프엠유동화제일차㈜")는 2019년 8월 9일 상법에 따라 설립되었으며, 금융투자상품, 주식, 증권, 대출채권 등의 취득, 양수, 양도, 관리, 운용 및 처분 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 수익증권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.14) 챔피언별내제일차주식회사종속기업인 챔피언별내제일차주식회사(이하 "챔피언별내제일차㈜")는 2021년 7월 16일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.15) 해피니스레드주식회사종속기업인 해피니스레드주식회사(이하 "해피니스레드㈜")는 2021년 8월 1일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.16) 씨에스지제일차주식회사종속기업인 씨에스지제일차주식회사(이하 "씨에스지제일차㈜")는 2021년 11월 24일상법에 따라 설립되었으며, 사모 전환사채의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 사모 전환사채 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.17) 챔피언레스큐주식회사종속기업인 챔피언레스큐주식회사(이하 "챔피언레스큐㈜")는 2021년 12월 27일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.18) 유진에스에프제일차주식회사종속기업인 유진에스에프제일차주식회사(이하 "유진에스에프제일차㈜")는 2022년 5월 11일 상법에 따라 설립되었으며, 사모 전환사채의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 사모 전환사채 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.19) 오션시티제일차주식회사종속기업인 오션시티제일차주식회사(이하 "오션시티제일차㈜")는 2022년 8월 23일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. 다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭유진투자증권주식회사영문 : EUGENE INVESTMENT & SECURITIES CO.,LTD. 라. 설립일자1954년 5월 12일 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소본점주소 : 서울시 영등포구 국제금융로 24 (여의도동, 유진그룹빌딩)대표전화 : 02-368-6000홈페이지 : http://www.eugenefn.com 바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 상법, 민법, 자본시장과금융투자업에관한법률, 금융회사의지배구조에관한법률, 외국환거래법, 근로자퇴직급여보장법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다. 사. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 아. 주요 사업의 내용회사는 아래와 같은 주요 목적사업을 영위하고 있습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 선물중개업 장내 및 장외 파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁, 그 수탁의 중개, 결제 청산업무,파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동 자산운용업 간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 주요 사업부문에 대한 상세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조 하시기 바랍니다.(지배회사) 정관상의 사업 목적 제2조(목적)① 이 회사는 다음 각 호의 사업을 영위함을 목적으로 한다.(2009.5.29)1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 의한 다음각 목의 금융투자업무가. 투자매매업나. 투자중개업다. 집합투자업라. 신탁업마. 투자자문업바. 투자일임업2. 자본시장법 또는 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록허용한 금융업무3. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무4. 평생교육 및 평생교육시설 운영업(2011.5.27)5. 액셀러레이터 활동(창업자 선발, 보육, 투자 등)(2020.3.25)② 이 회사는 제1항의 사업 외에 자본시장법 또는 다른 법령에 따른 인가ㆍ허가ㆍ등록또는 신고 후 다른 사업을 영위할 수 있다.(2009.5.29) (주요 종속회사) - 유진투자선물 정관상의 사업 목적 ① 본 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다.1. 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 "자본시장법”이라 한다)에 의한 다음 각 목의 금융투자업무 가. 투자매매업 나. 투자중개업 다. 투자일임업 라. 투자자문업 마. 집합투자업 바. 신탁업 2. 금융투자업에 수반되는 금융거래 3. 금융투자업관련 부가통신사업 4. 금융투자업관련 데이터베이스업 5. 금융투자업 관련 정보통신서비스업 6. 부동산 임대 및 출판업 7. 자본시장법과 또는 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할수 있도록허용한 금융업무 8. 자본시장법에서 금융투자업자가 영위할수 있도록 허용한 부수업무 ② 본 회사는 전항의 사업 외에 자본시장법 또는 다른 법령에 따른 인가 ·허가 ·등록 또는 신고 후 다른 사업을 영위할 수 있다. 자. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2023.06.22 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 서울신용평가 (A1~D) 본평가 2023.06.20 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) NICE신용평가 (A1~D) 본평가 2023.06.28 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 한국신용평가 (A1~D) 본평가 2023.06.22 CP A2+ 서울신용평가 (A1~D) 본평가 2023.06.20 CP A2+ NICE신용평가 (A1~D) 본평가 2023.06.28 CP A2+ 한국신용평가 (A1~D) 본평가 2022.12.27 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 서울신용평가 (A1~D) 정기평가 2022.12.22 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) NICE신용평가 (A1~D) 정기평가 2022.12.22 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 2022.12.27 CP A2+ 서울신용평가 (A1~D) 정기평가 2022.12.22 CP A2+ NICE신용평가 (A1~D) 정기평가 2022.12.22 CP A2+ 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 2022.06.28 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 서울신용평가 (A1~D) 본평가 2022.06.30 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) NICE신용평가 (A1~D) 본평가 2022.06.28 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 한국신용평가 (A1~D) 본평가 2022.06.28 CP A2+ 서울신용평가 (A1~D) 본평가 2022.06.30 CP A2+ NICE신용평가 (A1~D) 본평가 2022.06.28 CP A2+ 한국신용평가 (A1~D) 본평가 2021.12.17 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 서울신용평가 (A1~D) 정기평가 2021.11.30 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) NICE신용평가 (A1~D) 정기평가 2021.12.20 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 2021.12.17 CP A2+ 서울신용평가 (A1~D) 정기평가 2021.11.30 CP A2+ NICE신용평가 (A1~D) 정기평가 2021.12.20 CP A2+ 한국신용평가 (A1~D) 정기평가 2021.06.11 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 서울신용평가 (A1~D) 본평가 2021.06.30 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) NICE신용평가 (A1~D) 본평가 2021.06.28 전자단기사채 A2+(발행한도 4,500억) 한국신용평가 (A1~D) 본평가 2021.06.11 CP A2+ 서울신용평가 (A1~D) 본평가 2021.06.30 CP A2+ NICE신용평가 (A1~D) 본평가 2021.06.28 CP A2+ 한국신용평가 (A1~D) 본평가 <기업신용평가 등급 정의> 신용등급 등급의 정의 AAA 채무상환능력이 최고 수준이다. AA 채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. A 채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다. BBB 채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인요소가 내포되어 있다. B 채무상환능력이 부족하여 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ※ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.※ 미공시 등급의 경우 당해 등급기호의 앞에 "U"를 부기한다. 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1987년 08월 24일-- 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 최근 5개 사업연도 중 회사의 주된 변경내용은 다음과 같습니다. 2019 07.29 위워크 프론티어점(선릉) 개설 2020 03.27 역삼, 압구정, 대치, 잠실, 강동지점 폐점, 챔피언스라운지 금융센터로 통합 03.30 챔피언스라운지 금융센터(논현) 개설 06.01 유창수, 고경모 각자 대표이사 10.16 광화문, 명동지점 폐점, 서울WM센터로 통합 10.19 서울WM센터(광화문) 개설 12.11 석관동지점 폐점, 서울WM센터로 통합 2021 01.31 분당, 산본지점 폐점, 분당WM센터로 통합 02.01 분당WM센터 개설 12.20 광주지점 이전 및 광주WM센터로 명칭 변경 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2019년 01월 24일---사내이사 강진순(중도퇴임)2019년 03월 27일정기주총사내이사 고경모사외이사 한만희사내이사(대표이사) 유창수사외이사 김기정사외이사 이진학2020년 02월 28일---사외이사 성용락(중도퇴임)2020년 03월 25일정기주총사외이사 엄영호--2020년 05월 25일-대표이사 고경모--2021년 03월 25일정기주총사외이사 김용대사외이사 한만희사외이사 김기정2022년 03월 24일정기주총-사내이사(대표이사) 유창수사내이사(대표이사) 고경모-2023년 03월 23일정기주총-사외이사 엄영호- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 ※ 2020년 5월 25일 이사회에서 고경모 사내이사를 각자 대표이사로 선임 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 71기(2023.6월말) 70기(2022년말) 69기(2021년말) 보통주 발행주식총수 96,866,418 96,866,418 96,866,418 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 537,592,090,000 537,592,090,000 537,592,090,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 537,592,090,000 537,592,090,000 537,592,090,000 - 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주600,000,000600,000,000-725,183,185725,183,185-628,316,767628,316,767----106,520,000106,520,000----521,796,767521,796,767주식병합96,866,41896,866,418-5,027,2735,027,273-91,839,14591,839,145- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주5,002,000---5,002,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주5,002,000---5,002,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주25,273---25,273-우선주------보통주5,027,273---5,027,273-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2023년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2022년 10월 04일2023년 01월 03일2,000,0002,000,0001002022년 12월 08일 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 (별도기준) 2021년 03월 25일제68기 정기주주총회- 감사위원회 구성 변경 (제41조의2) ·감사위원회 위원 선임 : 기존 출석 주주 의결권 과반수 + 발행주식 총수의 1/4 이상의 수로 의결 → 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우, 출석 주주 의결권 과반수로 의결- 개정상법 제542조의12 제8항 반영2023년 03월 23일제70기 정기주주총회- 배당기준일 및 배당 관련 규정 정비 (제45조) ·정기 배당기준일 명시 내용 삭제 → 이사회 결의 시에 배당기준일을 결정하도록 관련 규정 정비- 신주의 배당기산일 관련 규정 정비 (제7조의2, 제9조의3, 제9조의4, 제14조의2, 제15조, 제45조의2) ·배당기준일 및 주식 발행 시기에 관계없이 동등배당이 가능하도록 규정 정비 ·사업연도 중간에 신주가 발행된 경우로서 주식매수선택권 행사로 인한 발행 주식의 배당, 신주인수권부 사채권자의 인수권 행사로 발행된 주식의 배당, 분기배당에 관련된 규정에서 배당기산일 준용 관련 내용을 삭제 ·배당기준일 및 주식발행 시기에 관계없이 동등배당이 가능해짐에 따라 전환사채의 전환으로 인하여 주식이 발행된 경우에, 이자 지급시기 이후 전환일까지에 대하여 이자지급 의무가 없음을 명확히 함- 주주명부의 폐쇄절차 및 기준일 관련 규정 정비 (제13조, 제16조) ·전자등록제도 도입에 따라 주주 확정방법으로 주주명부폐쇄 절차는 불필요함에 따른 관련 규정 삭제 및 정비- 전자등록제도 도입 관련 규정 정비 (제11조, 제15조의3) ·전자증권법령상 사채의 경우 상장사채 등에 대하여만 전자등록이 의무화됨에 따라 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설 ·전자등록제도 도입에 따른 증권 명의개서 대행업무 현황 반영 - 상법, 전자증권법 등 관련 법규 개정사항 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 ※ 제69기 정기주주총회(2022. 3. 24일)시 정관 변경은 없습니다. 나. 사업목적 현황(별도기준)공시대상기간중 정관상 사업목적 추가/변경은 없었으며, 당사의 현재 정관상 명시된사업목적은 아래와 같습니다. 1자본시장법에 의한 투자매매업영위 2 자본시장법에 의한 투자중개업영위3자본시장법에 의한 집합투자업미영위4자본시장법에 의한 신탁업영위5자본시장법에 의한 투자자문업영위6자본시장법에 의한 투자일임업영위7자본시장법 또는 기타 금융관련 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 금융업무영위8자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무영위9평생교육 및 평생교육시설 운영업영위10액셀러레이터 활동(창업자 선발, 보육, 투자 등)미영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 특성(1) 증권업의 특성 증권산업은 기업의 필요자금을 '증권'을 매개로 하여 조달토록 하는 금융산업으로서 기업에는 장기 안정적인 산업/재정자금을 조달케 하고, 투자자에게는 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행합니다. 증권업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 금융업입니다.(2) 선물업의 특성 선물업은 미래의 일정시점 또는 일정요건 충족시에 행사할 수 있는 특정한 권리를 사고 파는 시장입니다. 주가, 환율 등 가격변동이나 신용리스크 관리 수단을 제공함으로써 실물경제를 지원하고 금융시장의 발전을 촉진하여 왔습니다. 선물업은 국내외 경기가 안정적으로 유지되어 금리나 물가 등 경제 지표의 변동성이 작을 때에는시장규모가 확대되기 어렵습니다. 경제 기조가 불황이든 호황이든 시장에서 끊임없이 불안요소가 존재하여 불안정성이 클 경우에 미래에 대한 예측 다양성과 위험관리 차원에서 파생상품 거래량이 증가하고 파생상품 시장이 확대되는 경향이 있습니다. 나. 사업의 세부 내용 유진투자증권은 금융투자업자로서 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신 등을 통해 고객의 니즈에 맞는 금융서비스를 제공하여 고객에게 최대의 이익을 드리는 금융회사가 되는 것을 목표로 합니다. 주요비즈니스는 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 선물중개업, 자산운용업, 기타의 6개 부문으로 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 1. 위탁매매업 개인, 기관투자자 등을 대상으로 제공하는 유가증권, 파생상품 등의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동입니다. 2. 자기매매업 자기자본과 체계적 리스크관리를 기반으로, 주식, 채권, 파생상품 등의 운용과 관련된 영업활동 입니다. 3. 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 입니다. 4. 선물중개업 선물업에 따른 장내 및 장외파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁과 그 수탁을 중개, 결제 청산업무, 파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동입니다. 5. 자산운용업 간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동입니다. 6. 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱(PF), 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동입니다. 각 사업부문별 운영이익은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 86,563,816 294,001,297 210,144,409 105,887,660 19,602,117 119,907,158 3,098,822 839,205,279 수수료수익 34,601,328 78,065 1,132,932 10,590,343 8,984,166 54,856,501 (235,516) 110,007,819 금융수익 51,962,488 286,185,901 209,011,477 94,700,985 9,347,495 58,650,076 3,771,836 713,630,258 기타수익 - 7,737,331 - 596,332 1,270,456 6,400,581 (437,498) 15,567,202 Ⅱ. 영업비용 88,751,181 270,008,953 220,951,609 100,150,807 13,019,734 110,150,181 9,407,373 812,439,838 수수료비용 9,803,948 1,188,071 - 5,277,774 447,510 1,648,744 (813,604) 17,552,443 금융비용 30,488,672 259,527,435 218,301,824 83,084,975 4,776,243 65,749,997 10,529,578 672,458,724 판매비와관리비 42,569,365 9,293,447 2,649,785 11,776,081 7,778,383 42,646,170 (316,207) 116,397,024 기타영업비용 5,889,196 - - 11,977 17,598 105,270 7,606 6,031,647 Ⅲ. 영업외손익 - - - 260,332 1,469 (27,820) 2,407,886 2,641,867 Ⅳ. 법인세비용 - - - 1,138,447 219,068 988,143 (366,064) 1,979,594 Ⅴ. 반기순이익(손실) (2,187,365) 23,992,344 (10,807,200) 4,858,738 6,364,784 8,741,014 (3,534,601) 27,427,714 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 원) 영 업 종 류 제71기 반기 제70기 제69기 수수료수익 110,007,818,763 239,132,013,540 284,130,646,281 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익 323,621,113,470 642,211,082,005 504,314,381,888 파생상품거래이익 252,280,333,898 687,389,001,798 367,360,058,131 이자수익 120,511,936,300 190,192,224,700 166,231,350,529 외환거래이익 17,216,873,497 40,967,476,225 29,326,526,411 기타영업수익 15,567,202,336 21,684,740,909 19,384,974,712 영 업 수 익 합 계 839,205,278,264 1,821,576,539,177 1,370,747,937,952 나. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 537,592 6.06% 537,592 5.91% 537,592 5.57% 자본잉여금 1,327 0.01% 1,327 0.01% 1,327 0.01% 자본조정 (10,762) (0.12%) (6,344) (0.07%) (5,683) (0.06%) 기타포괄손익누계액 116,433 1.31% 116,540 1.28% 97,938 1.01% 이익잉여금 297,058 3.35% 295,864 3.25% 229,418 2.38% 예수부채 고객예수금 990,934 11.16% 1,114,090 12.26% 1,406,031 14.56% 신용대주담보금 467 0.01% 193 0.00% - 0.00% 신용공여담보금 10,247 0.12% 9,374 0.10% 5,190 0.05% 기타 3,103 0.03% 2,700 0.03% 2,769 0.03% 차입부채 콜머니 - 0.00% 27,726 0.30% 66,467 0.69% 차입금 1,168,736 13.17% 1,410,805 15.52% 1,497,464 15.51% RP매도 2,726,243 30.72% 2,429,361 26.72% 2,306,414 23.89% 매도파생결합증권 880,304 9.92% 871,876 9.59% 611,693 6.34% 파생상품 83,989 0.95% 31,484 0.35% 13,352 0.14% 사채 44,751 0.50% 50,000 0.55% 50,000 0.52% 기타 808,732 9.11% 849,775 9.35% 1,247,371 12.92% 기타부채 지급보증충당금 5,093 0.06% 1,448 0.02% 1,838 0.02% 퇴직급여충당금 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타 1,211,184 13.65% 1,347,036 14.82% 1,584,364 16.41% 합 계 8,875,432 100.00% 9,090,847 100.00% 9,653,545 100.00% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 439,904 4.96% 485,302 5.34% 490,806 5.08% 예치금 672,829 7.58% 787,180 8.66% 788,749 8.17% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 4,976,826 56.07% 5,113,152 56.25% 5,516,363 57.14% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 215,007 2.42% 222,729 2.45% 197,411 2.04% 상각후원가측정금융자산 16,860 0.19% 8,406 0.09% - 0.00% 파생상품 100,582 1.13% 30,998 0.34% 24,090 0.25% 대출채권 신용공여금 687,936 7.75% 740,252 8.14% 779,215 8.07% 대여금 6,247 0.07% 5,193 0.06% 3,648 0.04% 기타 214,815 2.42% 142,875 1.57% 112,119 1.16% 유형자산 93,944 1.06% 103,903 1.14% 108,723 1.13% 기 타 1,450,482 16.34% 1,450,856 15.96% 1,632,421 16.91% 합 계 8,875,432 100.00% 9,090,847 100.00% 9,653,545 100.00% 2-1. 영업종류별 현황 가. 영업부문 개요 연결실체는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 선물중개업 장내 및 장외 파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁, 그 수탁의 중개, 결제 청산업무, 파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동 자산운용업 간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 (1) 당반기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태표는 아래와 같습니다. <제 71(당) 기 반기 > (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 21,551,891 54,900,000 145,645,858 344,542,264 16,753,433 487,638,810 (8,096,905) 1,062,935,351 Ⅱ. 증권 (1) 492,841,998 3,394,554,619 46,797,993 46,505,559 70,873,960 1,729,683,361 (87,394,640) 5,693,862,850 Ⅲ. 파생상품자산 - - 58,546,744 265,634 (54,638) - - 58,757,740 Ⅳ. 상각후원가측정 대출채권 709,780,665 - - - 43,872 240,047,379 - 949,871,916 Ⅴ. 유형자산 - - - 3,973,028 5,771,773 82,690,021 - 92,434,822 VI. 기타자산 464,275,465 484,147,155 172,516 17,248,226 10,850,761 339,234,399 (9,089,227) 1,306,839,295 자산총계 1,688,450,019 3,933,601,774 251,163,111 412,534,711 104,239,161 2,879,293,970 (104,580,772) 9,164,701,974 부 채 　 　 　 　 　 　 　 　 Ⅰ. 예수부채 595,474,978 - 6,104,609 316,343,671 - 13,759,309 (8,096,907) 923,585,660 Ⅱ. 차입부채 (2) 627,191,544 2,725,776,887 910,737,172 9,000,000 3,000,000 1,806,376,578 19,197,238 6,101,279,419 Ⅲ. 파생상품부채 - - 57,072,738 268,585 - - - 57,341,323 Ⅳ. 기타부채 462,275,249 245,572,863 - 23,441,886 19,598,132 322,286,698 (5,979,696) 1,067,195,132 부채총계 1,684,941,771 2,971,349,750 973,914,519 349,054,142 22,598,132 2,142,422,585 5,120,635 8,149,401,534 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산 포함되어있습니다.(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 포함되어있습니다. <제 70(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 17,025,377 76,700,000 182,670,572 386,280,988 17,483,964 468,248,765 (15,680,484) 1,132,729,182 Ⅱ. 증권 (1) 460,021,126 3,037,128,845 28,197,695 41,758,667 70,398,343 1,373,612,463 (137,034,239) 4,874,082,900 Ⅲ. 파생상품자산 - - 107,569,946 336,367 220,643 - - 108,126,956 Ⅳ. 상각후원가측정 대출채권 673,191,790 - - - 45,027 214,081,109 - 887,317,926 Ⅴ. 유형자산 - - - 3,764,294 6,181,541 89,220,198 - 99,166,033 VI. 기타자산 359,493,589 348,247,411 - 23,573,581 12,315,468 243,116,783 (11,761,529) 974,985,303 자산총계 1,509,731,882 3,462,076,256 318,438,213 455,713,897 106,644,986 2,388,279,318 (164,476,252) 8,076,408,299 부 채 　 　 　 　 　 　 　 　 Ⅰ. 예수부채 596,515,417 - - 357,750,524 - 2,527,167 (15,680,485) 941,112,623 Ⅱ. 차입부채 (2) 626,480,605 2,447,618,751 893,403,391 9,000,000 3,000,000 1,386,124,956 (24,581,951) 5,341,045,752 Ⅲ. 파생상품부채 - - 95,708,815 294,418 - - - 96,003,233 Ⅳ. 기타부채 377,323,342 41,431,063 1,046,480 31,192,317 20,766,710 259,541,211 (8,698,451) 722,602,672 부채총계 1,600,319,364 2,489,049,814 990,158,686 398,237,259 23,766,710 1,648,193,334 (48,960,887) 7,100,764,279 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산 포함(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 포함 (2) 당반기와 전반기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 86,563,816 294,001,297 210,144,409 105,887,660 19,602,117 119,907,158 3,098,822 839,205,279 수수료수익 34,601,328 78,065 1,132,932 10,590,343 8,984,166 54,856,501 (235,516) 110,007,819 금융수익 51,962,488 286,185,901 209,011,477 94,700,985 9,347,495 58,650,076 3,771,836 713,630,258 기타수익 - 7,737,331 - 596,332 1,270,456 6,400,581 (437,498) 15,567,202 Ⅱ. 영업비용 88,751,181 270,008,953 220,951,609 100,150,807 13,019,734 110,150,181 9,407,373 812,439,838 수수료비용 9,803,948 1,188,071 - 5,277,774 447,510 1,648,744 (813,604) 17,552,443 금융비용 30,488,672 259,527,435 218,301,824 83,084,975 4,776,243 65,749,997 10,529,578 672,458,724 판매비와관리비 42,569,365 9,293,447 2,649,785 11,776,081 7,778,383 42,646,170 (316,207) 116,397,024 기타영업비용 5,889,196 - - 11,977 17,598 105,270 7,606 6,031,647 Ⅲ. 영업외손익 - - - 260,332 1,469 (27,820) 2,407,886 2,641,867 Ⅳ. 법인세비용 - - - 1,138,447 219,068 988,143 (366,064) 1,979,594 Ⅴ. 반기순이익(손실) (2,187,365) 23,992,344 (10,807,200) 4,858,738 6,364,784 8,741,014 (3,534,601) 27,427,714 <제 70(전) 기 반기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 66,921,741 339,337,683 326,919,910 152,594,756 16,395,134 127,305,373 (3,439,585) 1,026,035,012 수수료수익 31,346,537 292,362 1,467,765 13,630,532 8,585,310 87,648,652 (2,165,820) 140,805,338 금융수익 35,549,483 332,203,563 325,452,145 138,425,151 6,595,042 35,191,146 (1,248,044) 872,168,486 기타수익 25,721 6,841,758 - 539,073 1,214,782 4,465,575 (25,721) 13,061,188 Ⅱ. 영업비용 69,546,569 403,067,588 252,498,216 149,464,438 25,122,647 85,463,906 377,969 985,541,333 수수료비용 9,043,155 1,643,216 - 7,065,491 594,031 3,224,936 (1,906,913) 19,663,916 금융비용 15,102,635 391,366,601 249,420,538 131,319,903 14,690,388 38,962,711 2,417,568 843,280,344 판매비와관리비 45,400,779 10,057,771 3,077,678 10,914,955 8,244,934 43,248,416 (104,874) 120,839,659 기타영업비용 - - - 164,089 1,593,294 27,843 (27,812) 1,757,414 Ⅲ. 영업외손익 - - - 1,406,340 154 (135,303) 1,481,547 2,752,738 Ⅳ. 법인세비용 - - - 998,390 (471,274) 11,032,262 (135,564) 11,423,814 Ⅴ. 반기순이익(손실) (2,624,828) (63,729,905) 74,421,694 3,538,268 (8,256,085) 30,673,902 (2,200,443) 31,822,603 나. 위탁매매업무(1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 장내 장외 장내 장외 예 수 금평 잔 위탁자예수금 504,737 - 581,068 - 선물거래예수금 390,141 - 468,228 - 거래실적 주식 60,889,425 36,400 120,855,895 43,165 채권 6,157,924 41,346,067 5,575,807 78,872,872 기업어음 - 195,654,119 - 679,569,182 외화증권 947,485 32,389 2,546,825 19,678 선물 665,941,838 - 1,339,210,399 - 옵션 1,771,373 - 3,589,913 - 합계 735,708,046 237,068,976 1,471,778,839 758,504,897 주) K-IFRS 연결기준 (2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 수탁수수료 39,637 72,122 매매수수료 8,641 20,884 수 지 차 익 30,996 51,238 주) K-IFRS 연결기준임 다. 유가증권 자기매매업무 (1) 유가증권 운용내역(가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 처분차익(차손) (-) 8,809 8,081 평가차익(차손) (-) 12,251 12,929 배당금수익 828 1,912 합 계 (-) 20,232 22,923 주) K-IFRS 연결기준임(나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 처분·상환차익(차손) 14,199 (-) 23,449 평가차익(차손) 13,224 (-) 72,094 채권이자 65,281 105,358 합 계 92,704 9,815 주) K-IFRS 연결기준임 (기업융통어음 및 전자단기사채 포함) (다) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 처분·상환차익(차손) 10,573 (-) 21,393 평가차익(차손) 5,878 (-) 9,463 분배금수익 1,168 1,883 합 계 17,619 (-) 28,973 주) K-IFRS 연결기준임 (라) 파생상품 운용수지1) 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 매매차익(차손) 13,752 (-) 1,466 정산차익(차손) 645 17,936 합 계 14,397 16,470 주) K-IFRS 연결기준임 2) 신종증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 처분차익(차손) (-) 16,493 (-) 27,664 평가차익(차손) (-) 16,111 (-) 6,926 합 계 (-) 32,604 (-) 34,590 주) K-IFRS 연결기준임3) 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 매매차익(차손) 5,804 (-) 4,208 평가차익(차손) (-) 3,176 69,852 합 계 2,628 65,645 주) K-IFRS 연결기준임 라. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 주관사 실적 인수 실적 인수 수수료 주관사 실적 인수 실적 인수 수수료 기업공개 - 6,665 202 16,500 2,034 355 주식 84,988 - 1,168 202,991 126,024 3,340 국채/지방채 - - - - 299,327 - 특수채 - 310,000 93 70,000 1,360,000 257 금융채 10,000 1,147,535 819 344,073 3,617,718 3,006 회사채 350,972 1,115,273 3,916 2,159,920 5,581,980 5,000 기 타 87,647 1,745,393 5,222 682,968 21,007,454 12,224 합 계 533,606 4,324,865 11,420 3,476,452 31,994,536 24,182 주) K-IFRS 연결기준임(2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 인수수수료 11,420 24,182 주) K-IFRS 연결기준임 마. 신용공여업무 (1) 신용공여한도 (2023.6.30 기준) - 9,783억원 (자기신용 + 유통신용 + 대주 + 담보대출)(2) 신용이자율 15일 이내 30일 이내 60일 이내 90일 이내 90일 초과 연체 7.5% 8.0% 8.7% 9.4% 9.7% 연체시점 +3%(최대 12%) (3) 대출이자율 V-VIP등급 VIP등급 ROYAL등급 GOLD등급 일반 7.5% 7.5% 8.0% 8.5% 9.0% (4) 신용공여 월별 평잔 (단위 : 백만원) 구 분 자기신용 유통신용 대주 대출 2023. 1 62,510 219,308 242 372,707 2023. 2 63,312 251,817 331 367,433 2023. 3 65,073 265,124 403 352,318 2023. 4 66,379 295,409 646 336,303 2023. 5 68,739 294,975 658 335,687 2023. 6 69,250 304,687 514 337,144 평 균 65,877 271,887 466 350,265 ※ 신용금액은 일평잔 기준으로 작성 되었음 바. 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 잔고 조건부매도 2,819,711 2,568,829 거래금액 조건부매도 109,747,594 204,671,578 주) K-IFRS 연결기준임 사. 투자일임업무 (1) 투자운용인력 현황 (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위 : 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모 권기환 부센터장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20000928 2000.02 서울대 미학과 졸업 1999.12 ~ 2004.06 브릿지증권 2004.07 ~ 유진투자증권 20040715 상근 3 81 권택중 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160708 2016.08 한성대 경영학과 졸업 2016.12 ~ 유진투자증권 20180622 상근 3 92 김건국 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20141114 2015.08 인하대 수학과 졸업 2015.08 ~ 유진투자증권 20160218 상근 2 27 김경준 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20161209 2018.02 전남대 통계학과 졸업 2017.12 ~ 유진투자증권 20180423 상근 4 218 김미희 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 2002.12 충북대 국제경영학 2004.12 충북대(원) 국제경영학 2004.11 ~ 2019.04 한화투자증권 2021.01 ~ 유진투자증권 20210126 상근 79 5,799 김민경 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20100520 1998.02 배화여대 영어통역과 졸업 1997.12 ~ 1999.06 한화증권 2000.02 ~ 2003.0 브릿지증권 2004.03 ~ 유진투자증권 20100608 상근 1 5 김민호 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20171208 2020.02 건양대 금융국제학과 졸업 2020.09 ~ 유진투자증권 근무 20210330 상근 4 37 김선일 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2011.02 조선대 경제학과 졸업 2010.12 ~ 유진투자증권 20210420 상근 42 2,417 김영범 영업상무 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20040402 1988.02 서울시립대 도시계획학과 졸업 1990.08 ~ 2007.11 한국투자증권 2007.11 ~ 유진투자증권 20080822 상근 3 13 김현순 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20010509 1989.02 전남여상 졸업 1989.04 ~ 유진투자증권 20011019 상근 5 393 남균호 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20180705 2018.02 세종대 경영학과 졸업 2018.10 ~ 유진투자증권 20210413 상근 3 63 문준석 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160708 1999.02 전주대 통계학과 졸업 1999.01 ~ 1999.09 흥국생명 1999.10 ~ 2004.06 굿모닝신한증권 2004.07 ~ 유진투자증권 20160712 상근 9 328 박상현 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150122 1999.02 울산대 법학과 졸업 1999.04 ~ 2003.02 현대투자신탁 2004.12 ~ 2008.09 삼성생명 2010.07 ~ 2011.09 IBK투자증권 2011.10 ~ 2014.04 KTB투자증권 2014.05 ~ 유진투자증권 20150122 상근 2 1,101 박으뜸 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20220413 2008.02 숭실대 국제통상학과 졸업 2007.12 ~ 유진투자증권 20220413 상근 12 620 박태현 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2016.08 명지대 영어영문학과 졸업 2017.05 ~ 유진투자증권 20220420 상근 1 10 서대원 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20210624 2022.02 경북대 불어불문학과 졸업 2021.12 ~ 유진투자증권 20230303 상근 4 181 서일원 영업이사 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20021128 1986.02 전남대 사회학과 졸업 2003.08 전남대학원 재무학과 졸업 1999.10 ~ 2002.08 제일투자증권 2002.08 ~ 유진투자증권 20021128 상근 31 412 서재영 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20220503 2021.02 명지대 경영학과 졸업 2021.01 ~ 2021.10 글로벌투자자문 2021.12 ~ 유진투자증권 20220503 상근 2 12 손성현 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2005.02 부산외대 인터넷응용학과 졸업 2010.12 ~ 2011.07 하나금융투자 2011.08 ~ 2012.02 현대차투자증권 2012.03 ~ 유진투자증권 20170412 상근 2 152 손용호 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20010508 1995.02 조선대 경영학과 졸업 1994.12 ~ 유진투자증권 20010508 상근 1 34 손현두 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20220524 2022.02 건국대 영어영문학과 졸업 2021.12 ~ 유진투자증권 20220524 상근 205 27,741 송승준 부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20180705 2013.08 서강대 영어영문학 졸업 2017.12 ~ 2018.12 KTB투자증권 근무 2021.07 ~ 2021.09 유진투자증권 근무 20210810 상근 7 1,266 시우동 영업이사 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20000506 1987.02 고려대 경제학과 졸업 1987.03 ~ 1994.08 한미은행 1994.09 ~ 2002.11 하나은행 2002.11 ~ 2008.05 한국투자증권 2008.07 ~ 유진투자증권 20080703 상근 2 32 신동국 영업전무 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 1993.02 한양대 경제학과 졸업 1993.01 ~ 2000.12 메리츠종금증권 2000.01 ~ 2002.12 삼성증권 2002.01 ~ 2005.12 미래에셋증권 2005.01 ~ 2017.03 교보증권 2017.03 ~ 유진투자증권 20180508 상근 107 19,460 신미순 부지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20181206 1999.02 광주대 가정관리학과 졸업 1999.11 ~ 유진투자증권 20201222 상근 1 146 신찬호 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20170324 2017.02 국민대 경영정보시스템학 졸업 2016.12 ~ 유진투자증권 20180622 상근 28 961 신희탁 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20180322 2021.08 동국대 경제학과 졸업 2022.03 ~ 유진투자증권 20220812 상근 2 20 안상현 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20090731 2010.02 명지대 경영학과 졸업 2009.12 ~ 유진투자증권 20110114 상근 28 3,332 양현재 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20210210 2017.02 건국대 경제학과 졸업 2023.04 ~ 유진투자증권 20230407 상근 3 255 유재윤 과장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160325 2012.02 경희대 경영학과 졸업 2011.12 ~ 유진투자증권 20160412 상근 80 5,799 윤명진 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20180322 2017.02 울산대 경제학과 졸업 2018.10 ~ 유진투자증권 20210602 상근 1 57 윤석환 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20190704 2016.08 영남대 국제통상학과 졸업 2016.12 ~ 유진투자증권 20221206 상근 1 118 이광익 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160708 2002.08 서울대 전기공학과 졸업 2006.08 ~ 2010.09 대우증권 2010.10 ~ 유진투자증권 20160712 상근 13,251 128,656 이소미 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20210210 2016.08 한남대 경영학과 졸업 2016.12 ~ 유진투자증권 20210217 상근 10 655 이재식 지점장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150807 2008.02 계명대 광고홍보학과 졸업 2007.12 ~ 유진투자증권 20150807 상근 33 8,387 이종민 사원 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20220502 2021.02 경북대 영어영문학과 졸업 2020.09 ~ 유진투자증권 20220502 상근 2 217 이한동 차장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20110506 2011.02 광운대 국제법무학과 졸업 2010.12 ~ 유진투자증권 20110601 상근 1 10 이효영 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20150223 2012.02 동국대 법학과 졸업 2011.12 ~ 유진투자증권 20150225 상근 9 333 이희진 부부장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20100520 1999.02 한양여전 영어과 졸업 1999.01 ~ 2008.01 신영증권 2008.02 ~ 유진투자증권 20180620 상근 4 103 정계두 wm센터장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20000928 1996.02 광주대 경제학과 졸업 2007.08 전남대학원 경영학과 졸업 1990.01 ~ 유진투자증권 20010508 상근 11 972 최우석 센터장 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20100520 2000.02 홍익대 경영학과 졸업 2000.12 ~ 유진투자증권 20011019 상근 3 241 허진영 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20160325 2018.02 한양대 경영학과 졸업 2017.12 ~ 유진투자증권 20180308 상근 19 1,793 김지훈 대리 Wrap Account 상품운용 투자자산운용사 20200618 2020.08 한양대 경영학과 졸업 2020.05 ~ 2022.09 부국증권 2022.10 ~ 유진투자증권 20221020 상근 62 1,544,100 (2) 투자일임계약 현황 (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위 : 명, 개, 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 증감 고객수 13,697 11,481 2,216 일임계약건수 14,082 11,823 2,259 일임계약자산 총액(계약금액) 1,756,650 3,164,194 (-) 1,407,545 일임계약자산 총액(평가금액) 1,680,242 2,987,544 (-) 1,307,301 (3) 일임수수료 수입 현황 (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위 : 백만원) 　구분 제71기 반기 제70기 증감 일임수수료 일반투자자 1,101 2,439 (-) 1,338 전문투자자 430 1,951 (-) 1,521 계 1,531 4,390 (-) 2,859 기타수수료 일반투자자 1,690 1,039 651 전문투자자 786 646 140 계 2,477 1,685 791 합계 일반투자자 2,791 3,478 (-) 687 전문투자자 1,217 2,598 (-) 1,381 계 4,007 6,076 (-) 2,068 (4) 투자일임재산 현황 (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 　- - 　- - 　- - - - - - - - 13,572 175,223 34 60,871 13,606 236,094 전문투자자 7 150,571 　- - 4 - - - 12 144,334 - - 403 16,183 48 1,209,364 474 1,520,452 계 7 150,571 　- - 4 - - - 12 144,334 - - 13,975 191,406 82 1,270,236 14,080 1,756,546 해외계약자산 일반투자자 　 - 　- 　- - 　- - - - - - - - 2 104 - - 2 104 전문투자자 　- 　- 　- - 　- - - - - - - - - - - - - - 계 - - 　- - 　- - - - - - - - 2 104 - - 2 104 합계 일반투자자 - - 　- - 　- - - - - - - - 13,574 175,327 34 60,871 13,608 236,198 전문투자자 7 150,571 　- - 4 - - - 12 144,334 - - 403 16,183 48 1,209,364 474 1,520,452 계 7 150,571 　- - 4 - - - 12 144,334 - - 13,977 191,509 82 1,270,236 14,082 1,756,650 (5) 투자일임재산 운용현황 (기준일 : 2023년 6월 30일) (단위 : 건, 백만원) 계정명 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 899 96 995 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 121,497 - 121,497 기업어음증권(CP) 790,163 - 790,163 기타 58,749 - 58,749 소계 971,309 96 971,405 증권 채무증권 국채·지방채 17,447 - 17,447 특수채 30,019 - 30,019 금융채 82,637 - 82,637 회사채 351,831 - 351,831 기타 15,000 - 15,000 소계 496,934 - 496,934 지분증권 주식 59,304 1,294 60,598 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 59,304 1,294 60,598 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 143,309 - 143,309 기타 183 - 183 소계 143,492 - 143,492 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS - - - ELW - - - 기타 - - - 소계 - - - 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 699,729 1,294 701,023 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 7,814 - 7,814 기타 - - - 소계 7,814 - 7,814 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 7,814 - 7,814 기타 - - - 합계 1,678,852 1,390 1,680,242 아. 신탁업무(1) 재무제표① 재무상태표 (신탁계정) (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 과목 금액 Ⅰ.자산총계 6,834,250 1. 현금및예치금 5,477,254 나. 예치금 5,477,254 1) 원화예치금 5,477,251 나) 원화타점예치금 5,477,251 2) 외화예치금 3 가) 외화타점예치금 3 다) 외화기타예치금 - 2. 증권　　　　　　　　　　　　 994,113 가. 지분증권　　　　　　　　　　　　　 146,491 1) 주식 93,002 2) 출자금 53,489 나. 채무증권 149,500 4) 금융채　　　　　　　　 149,500 나)기타금융채 149,500 다. 외화증권　　　　　　　　　 273 1) 외화주식 273 라. 매입어음 685,415 2) 기업어음 664,013 5) 발행어음 21,402 마. 수익증권 12,434 2) 주식형수익증권 108 3) 기타 수익증권 12,326 3. 금전채권　　　　　　　　　　　　　 92,683 라. 환매조건부매수　　　　　　　 24,673 마. 추심금전채권 68,010 4. 파생상품　　　　　　　　　　　　 906 나.장외파생상품 906 2) 파생상품자산 906 나) 통화 906 8. 기타자산　　　　　　　　　　　　 105,526 나. 선급법인세 - 라. 미수수익 105,410 1) 미수이자 105,410 마. 선급금 116 1) 채권경과이자 116 11. 손익 163,768 가. 손실금 163,768 Ⅱ.부채총계 6,834,250 1. 금전신탁 6,506,210 나. 특정금전신탁 6,506,210 1) 수시입출금식 73,223 3) 자사주 4,500 4) 채권형 888,985 5) 주식형(자문형, 자사주 제외) 147,367 7) 정기예금형 5,379,447 8) 기타 12,688 2. 재산신탁 68,010 나. 금전채권의신탁 68,010 9. 파생상품 906 나. 장외파생상품 906 2) 파생상품자산 906 나) 통화 906 10. 기타부채 95,356 라. 미지급금 - 1) 매수증권미지급금 - 가) 주식미지급금 - 바. 미지급신탁보수 176 사. 미지급신탁이익 95,180 12.손익 163,768 가. 이익금 163,768 ② 손익계산서 (신탁계정) (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 과목 금액 Ⅰ. 신탁이익계 163,768 1. 예치금이자 111,675 가. 원화예치금이자 111,675 2) 원화타점예치금이자 111,675 2. 증권이자 15,047 라. 금융채이자 2,511 2) 기타금융채이자 2,511 마. 사채이자 89 바. 외화증권이자 1 사. 매입어음이자 12,124 2) 기업어음이자 11,709 5) 발행어음이자 415 아. 수익증권이자 322 3) 기타수익증권이자 322 3. 금전채권이자 561 라. 환매조건부채권이자 561 4. 배당금수익 1,530 5. 증권매매이익 34,584 나. 채무증권매매이익 38 라. 매입어음매매이익 34,511 1) 기업어음매매이익 34,511 마. 수익증권매매이익 35 15. 기타수익 371 가. 외환매매익 350 파. 기타잡수익 21 1) 신탁이익조정계정 18 2) 기타잡수입 3 Ⅱ. 신탁손실계 163,768 1. 금전신탁이익 123,293 나. 특정금전신탁이익 123,293 1) 수시입출금식신탁이익 1,079 3) 자사주신탁이익 28 4) 채권형신탁이익 10,876 5) 주식형(자문형, 자사주 제외)신탁이익 1,467 7) 정기예금형신탁이익 109,555 8) 기타신탁이익 288 9. 증권매매손실 39,765 나. 채무증권매매손실 776 라. 매입어음매매손실 38,914 1) 기업어음매매손실 38,914 마. 수익증권매매손실 75 20. 신탁보수 434 21. 기타비용 276 사. 외환매매손 276 (2) 신탁별 수익/수탁현황① 수익현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 20 - - 20 자문형 - - - - 자사주 20 - - 20 채권형 296 - - 296 주식형(자문형, 자사주 제외) 67 7 - 74 주가연계신탁 - - - - 정기예금형 32 - - 32 퇴직연금 확정급여형 - - - - 확정기여형 - - - - IRA형 - - - - 소계 - - - - 기타 - - - - 금전신탁 소계 435 7 - 442 재산신탁 증권 - - - - 금전채권 - - - - 동산 - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - 관리형 - - - - 소계 - - - - 관리신탁 갑종 - - - - 을종 - - - - 소계 - - - - 처분신탁 - - - - 담보신탁 - - - - 분양관리신탁 - - - - 부동산신탁 계 - - - - 부동산관련권리 - - - - 무체재산권 - - - - 재산신탁 소계 - - - - 종합재산신탁 - - - - 기타 - - - - 합계 435 7 - 442 ② 신탁별 수탁현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 건, 백만원) 구분 2022-12-31 증가 감소 2023-06-30 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 15 17,840 24 631,028 1 575,645 38 73,223 자문형 - - - - - - - - 자사주 8 19,000 1 500 5 15,000 4 4,500 채권형 95 2,085,590 160 2,360,475 155 3,557,080 100 888,985 주식형(자문형, 자사주 제외) 2,214 143,789 50 5,713 58 2,136 2,206 147,366 주가연계신탁 - - - - - - - - 정기예금형 98 8,566,017 25 2,937,271 78 6,123,840 45 5,379,448 퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - - 확정기여형 - - - - - - - - IRA형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 기타 284 12,828 - 9 14 149 270 12,688 금전신탁 소계 2,714 10,845,064 260 5,934,996 311 10,273,850 2,663 6,506,210 재산신탁 증권 - - - - - - - - 금전채권 2 19,418 1 48,592 - - 3 68,010 동산 - - - - - - - - 부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - - - - - 관리형 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 관리신탁 갑종 - - - - - - - - 을종 - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - 처분신탁 - - - - - - - - 담보신탁 - - - - - - - - 분양관리신탁 - - - - - - - - 부동산신탁 계 - - - - - - - - 부동산관련권리 - - - - - - - - 무체재산권 - - - - - - - - 재산신탁 소계 2 19,418 1 48,592 - - 3 68,010 종합재산신탁 - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - 합계 2,716 10,864,482 261 5,983,588 311 10,273,850 2,666 6,574,220 (3) 금전신탁 자금 운용 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채 ·지방채 금융채 기업어음 (직매입분) (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - 1,402 - - 1,402 - 47,283 - 24,673 - - 85 - 73,443 자문형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 자사주 - - 3,411 - - - - - - - - - - - - - 3,411 - 1,130 - - - - - - 4,541 채권형 - - - - 149,500 664,013 258,431 405,582 - - - - - 20,000 - - 833,513 - 48,796 - - - - 3,596 - 885,905 주식형(자문형, 자사주 제외) - - 143,080 - - - - - - - - - - - 273 - 143,353 - 562 - - - - - - 143,915 주가연계신탁 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5,380,352 - - - - 101,845 - 5,482,197 퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 확정기여형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - IRA형 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 소계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 기타 - - - - - - - - - 12,434 - - - - - - 12,434 - 37 - - - - - - 12,471 금전신탁 합계 - - 146,491 - 149,500 664,013 258,431 405,582 - 12,434 - - - 21,402 273 - 994,113 - 5,478,160 - 24,673 - - 105,526 - 6,602,472 자. 부수업무 (1) 회사채 지급보증 업무 (가) 기업규모별 보증 현황 - 해당사항 없음 (나) 대지급 발생 현황 - 해당사항 없음(2) 기타 부수업무① 유진투자증권 (단위 : 백만원) 구분 제71기 반기 제70기 제69기 사채모집수탁수수료 53 27 65 CD매매손익 78 119 122 금융자문 및 자산관리수수료 23,255 62,364 52,631 증권 대차거래 수수료 1,378 2,715 473 부동산임대 435 1,251 921 ② 유진자산운용 (단위 : 백만원) 구분 제35기 반기 제34기 제33기 상법상 SPC 및 조세특례제한법 PFV의 자산관리 및 사무대리 - - 272 대출의 중개, 주선 또는 대리 20 755 110 유동화전문회사의 업무수탁 168 326 - 특별자산 사업관련 자문 및컨설팅 업무부동산, 특별자산 관련 대주의대리기관 업무 15 29 - ③ 유진투자선물 (단위 : 백만원) 구분 제34기 반기 제33기 제32기 대출의 중개, 주선 또는 대리 - 1,100 - 금융투자상품 거래 고객 상호소개수수료 12 - - 3. 파생상품거래 현황 가. 장내외 파생상품업 (1) 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 1,337,300 - 1,357,708 - - 2,695,008 매매목적 338,959 4,916,934 3,808,163 1,543 - 9,065,599 거래장소 장내거래 1,546,259 1,866,964 5,160,616 1,543 - 8,575,382 장외거래 130,000 3,049,970 5,255 - - 3,185,225 거래형태 선 도 - 2,645,970 - - - 2,645,970 선 물 328,959 1,866,964 4,514,394 1,543 - 6,711,860 스 왑 1,347,300 404,000 5,255 - - 1,756,555 옵 션 - - 646,222 - - 646,222 주) K-IFRS 연결기준임 (2) 신용파생상품 거래현황 (가) 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분　 신 용 매 도 신 용 매 입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 318,152 451,280 769,432 318,152 462,560 780,712 Credit Option - - - - - - Total Return Swap - 300,000 300,000 - - - Credit Linked Note - - - - - - 기 타 - - - - - - 계 318,152 751,280 1,069,432 318,152 462,560 780,712 (나) 신용파생상품 상세명세 (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 기초자산(준거자산) CDS 하이코나니제칠차 유진투자증권 2018-11-21 2024-06-20 262,560 대한민국 CDS 니드원제일차 유진투자증권 2019-01-25 2024-06-20 118,152 중국 CDS 유진투자증권 미즈호증권 2020-03-12 2024-06-20 118,152 중국 CDS 유진투자증권 NH투자증권 2020-03-16 2024-12-20 131,280 대한민국 CDS 유진투자증권 NH투자증권 2020-05-27 2024-06-20 120,000 대한민국 CDS 유진투자증권 현대차증권 2021-06-28 2026-05-13 40,000 KB손해보험 CDS 하오준케이제사차 유진투자증권 2021-06-28 2026-05-13 40,000 KB손해보험 CDS 유진투자증권 한국투자증권 2021-09-16 2028-12-20 100,000 중국 CDS 스카이오션제이차 유진투자증권 2021-09-16 2026-09-21 100,000 중국 CDS 유진투자증권 교보증권 2022-01-13 2027-06-20 100,000 중국 CDS 하이도미구차 유진투자증권 2022-01-13 2027-06-20 100,000 중국 CDS 유진투자증권 유안타증권 2022-03-03 2025-03-14 100,000 KT CDS 미르원제일차 유진투자증권 2022-03-03 2025-03-14 100,000 KT CDS 유진투자증권 하나금융투자 2022-06-17 2025-06-17 60,000 한국전력 CDS 뉴한양제일차 유진투자증권 2022-06-17 2025-06-17 60,000 한국전력 TRS 유진투자증권 JPMorgan Chase Bank, N.A.,Seoul Branch 2022-07-13 2023-07-14 300,000 대한민국 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (2023년 6월 30일 현재) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 7 - - 7 부산 2 - - 2 대구 1 - - 1 인천 - - - - 광주 2 - - 2 대전 1 - - 1 울산 1 - - 1 경기도 1 - - 1 강원도 - - - - 충청북도 - - - - 충청남도 1 - - 1 경상북도 2 - - 2 경상남도 - - - - 전라북도 1 - - 1 전라남도 - - - - 제주도 - - - - 해외 - - - - 계 19 - - 19 주1) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (2023년 6월 30일 현재) (단위: 천원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본 점 - - - - 지 점 2,774,769 1,416,280 4,191,049 - 기 타 9,531,170 5,255,253 14,786,423 - 합 계 12,305,939 6,671,533 18,977,472 - 다. 자동화기기 설치 현황 - 해당사항 없음. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 영업용순자본비율(1) 당기말 현재 연결기준 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 영업용순자본 (A) 866,266 816,593 822,909 총위험액 (B) 405,467 434,779 399,584 잉여자본 (A-B) 460,799 381,814 423,325 필요유지자본 (C) 130,375 130,375 130,550 순자본비율 [(A-B)/C] 353.44% 292.86% 324.26% 나. 자산부채비율1) 유진투자증권 (단위: 백만원) 구분 제71기 반기 제70기 제69기 실질자산(A) 8,530,017 7,437,683 8,603,678 실질부채(B) 7,622,915 6,570,248 7,758,527 자산부채비율(A/B) 111.90% 113.20% 110.89% 주1) K-IFRS 별도기준입니다.주2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) (실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조제2항 및 별표11을 참조) 다. 레버리지비율 (1) 유진투자증권 (단위: 백만원) 구분 2023년 반기 2022년 총자산(A) 7,343,155 6,614,137 자기자본(B) 962,130 935,295 레버리지비율(A/B) 763% 707% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. (2) 유진투자선물 (단위: 백만원) 구분 2023년 반기 2022년 총자산(A) 84,930 79,738 자기자본(B) 63,473 57,471 레버리지비율(A/B) 133.8% 138.7% 주) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금, 대손준비금, 장내위탁매매 일시계상미수금을 차감하여 산출하였으며 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. 라. 증권업의 성장성 (단위 : pt, 조원) 구 분 2023년 6월말 2022년말 2021년말 2020년말 2019년말 주가지수 KOSPI 2,564.3 2,236.4 2,977.6 2,873.4 2,197.6 KOSDAQ 868.2 679.3 1,033.9 968.4 669.8 시가총액 금액 2,452.9 2,082.7 2,649.7 2,366.1 1,717.3 증가율 17.8% (-) 21.4% 12.0% 37.8% 9.2% 거래대금 금액 2,383.2 3,913.6 6,766.8 5,707.9 2,287.6 증가율 - (-) 42.2% 18.6% 149.5% (-) 18.3% ※ 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간 누적임※ 상기 자료는 한국거래소 통계자료를 기준으로 작성함 마. 경쟁요소 구 분 내 용 경쟁의 특성 완전경쟁시장 진입의 난이도 【자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제12조 제1항】 금융투자업을 영위하려는 자는 다음 각 호의 사항을 구성요소로 하여 대통령령으로 정하는 업무 단위(이하 "인가업무 단위"라 한다)의 전부나 일부를 선택하여 금융위원회로부터 하나의 금융투자업인가를 받아야 한다. 경쟁요인 지배회사 1. 거대자본과 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 증권사의 국내 진출2. 낮아지고 있는 위탁수수료율3. 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발4. 차별화된 금융서비스 제공5. 정확한 투자정보 제공 종속회사1. 파생상품 중개 영업 우수인력 확보2. 차별화된 영업지원 인프라 구축 (리서치, 전산시스템, 성과시스템 등)3. 파생금융상품 취급에 대한 전문성 및 브랜드 인지도4. 가격경쟁력 (수수료 단가)5. 다양한 수익모델 창출6. 마케팅 & 업무지원( 백오피스 지원) 바. 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 구 분 증권관계법령 발행 및 유통 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 기타 금융투자업유관기관 규정 등 과세 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법,금융실명거래및비밀보장에관한법률 등 국제화 외국환거래법, 외국인투자촉진법 등 기타 주식회사의외부감사에관한법률, 독점규제및공정거래에관한법률, 근로자퇴직급여보장법 등 사. 시장점유율 추이 - 증권 주식 수탁수수료 시장점유율 (단위 : 백만원, %) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 KB증권 97,800 9.97% 330,326 9.86% 608,303 10.00% 미래에셋증권 91,206 9.29% 321,645 9.60% 619,031 10.17% NH투자증권 87,412 8.91% 304,002 9.07% 602,275 9.90% 삼성증권 79,895 8.14% 269,224 8.03% 578,883 9.51% 키움증권 76,678 7.81% 271,167 8.09% 485,204 7.97% 신한투자증권 61,514 6.27% 214,773 6.41% 405,188 6.66% 한국투자증권 55,134 5.62% 194,905 5.82% 341,377 5.61% 대신증권 44,262 4.51% 158,151 4.72% 294,893 4.85% 유안타증권 38,262 3.90% 130,685 3.90% 259,045 4.26% 하나증권 29,468 3.00% 106,339 3.17% 196,912 3.24% 한화투자증권 22,485 2.29% 80,349 2.40% 161,809 2.66% 메리츠증권 17,575 1.79% 57,034 1.70% 111,405 1.83% 신영증권 14,738 1.50% 10,160 0.30% 18,633 0.31% SK증권 14,422 1.47% 56,811 1.70% 101,760 1.67% 교보증권 13,669 1.39% 45,982 1.37% 88,003 1.45% 현대차증권 12,694 1.29% 39,613 1.18% 79,906 1.31% 유진투자증권 12,380 1.26% 41,811 1.25% 75,424 1.24% 주1) 상기 자료는 금융감독원 금융통계정보시스템의 통계치를 기준으로 작성한 것임 - 유진투자선물 국내선물 위탁 M/S 점유율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2023년 1분기 2022년 2021년 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 삼성선물 13,464 64.6% 45,263 65.5% 52,180 52.3% NH선물 5,280 25.3% 17,430 25.2% 25,465 25.5% 유진투자선물 2,088 10.0% 6,417 9.3% 7,399 7.4% 주1) 상기 금액은 국내선물 위탁수수료수익만 반영한 수치임 주2) 상기 자료는 금융투자협회 영업보고서 공시자료를 기준으로 작성함 - 유진투자선물 해외선물 위탁 M/S 점유율 (단위 : 백만원, %) 구분 2023년 1분기 2022년 2021년 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 수수료금액 점유율 삼성선물 9,371 60.6% 34,609 54.7% 27,045 47.0% 유진투자선물 3,747 24.3% 17,507 27.7% 13,628 23.7% NH선물 2,309 15.0% 11,154 17.6% 11,559 20.1% 주1) 상기 금액은 해외선물 위탁수수료수익만 반영한 수치임주2) 상기 자료는 금융투자협회 영업보고서 공시자료를 기준으로 작성함 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(1) 요약연결재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제 71기 반기 제 70기 제 69기 [현금 및 예치금] 1,062,935 1,132,729 1,120,856 [당기손익-공정가치측정금융자산] 5,393,088 4,590,404 5,466,815 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 229,651 213,627 205,335 [상각후원가측정유가증권] 16,894 16,738 - [관계기업투자자산] 54,230 53,315 46,604 [파생상품자산] 58,758 108,127 26,833 [상각후원가측정대출채권] 949,872 887,318 1,078,633 [유형자산] 92,435 99,166 108,053 [기타자산] 1,302,701 961,697 1,122,336 [당기법인세자산] 604 9,548 - [이연법인세자산] 3,534 3,739 - 자산총계 9,164,702 8,076,408 9,175,465 [예수부채] 923,586 941,113 1,273,282 [당기손익인식금융부채] 1,891,914 1,551,122 1,979,897 [차입부채] 4,209,366 3,789,924 3,855,732 [파생상품부채] 57,341 96,003 32,240 [기타부채] 1,036,837 690,175 1,034,186 [당기법인세부채] 7,888 2,380 8,389 [이연법인세부채] 22,470 30,047 30,928 부채총계 8,149,402 7,100,764 8,214,654 [자본금] 537,592 537,592 537,592 [연결자본잉여금] 1,327 1,327 1,327 [연결자본조정] (10,804) (10,804) (5,725) [연결기타포괄손익누계액] 146,479 128,735 114,519 [연결이익잉여금] 340,706 318,794 313,098 자본총계 1,015,300 975,644 960,811 연결에 포함된 회사 수 19 19 15 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결기준입니다. (2) 요약연결포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제 71기 반기 제 70기 반기 제 70기 제 69기 Ⅰ. 영업수익 839,205 1,026,035 1,821,577 1,370,748 Ⅱ. 영업이익 26,765 40,494 18,123 117,026 Ⅲ. 당기순이익 27,428 31,823 15,672 90,686 1. 지배회사지분순이익 27,428 31,823 15,672 90,686 Ⅳ. 기타포괄손익 17,744 37,096 17,377 16,551 Ⅴ. 총포괄이익 45,172 68,919 33,049 107,237 1. 지배회사지분포괄이익 45,172 68,919 33,049 107,237 Ⅵ. 주당이익(단위:원) 299 339 168 966 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 연결기준입니다. 나. 요약재무정보 (1) 요약재무상태표 (단위: 백만원) 구 분 제 71기 반기 제 70기 제 69기 [현금 및 예치금] 707,322 726,927 766,995 [당기손익-공정가치측정금융자산] 5,190,997 4,443,784 5,391,735 [기타포괄손익-공정가치측정금융자산] 207,840 193,547 187,070 [종속기업및관계기업투자자산] 134,900 134,218 132,503 [파생상품자산] 58,547 107,570 26,368 [상각후원가측정대출채권] 949,828 887,273 991,909 [유형자산] 82,690 89,220 99,476 [기타자산] 1,269,080 927,468 1,110,244 [당기법인세자산] - 8,975 - 자산총계 8,601,204 7,518,982 8,706,300 [예수부채] 614,755 598,972 958,989 [당기손익인식금융부채] 1,891,914 1,551,122 1,979,897 [차입부채] 4,041,403 3,656,809 3,744,303 [파생상품부채] 57,073 95,709 31,688 [기타부채] 995,414 643,484 1,005,534 [당기법인세부채] 6,076 - 8,376 [이연법인세부채] 16,280 24,152 29,740 부채총계 7,622,915 6,570,248 7,758,527 [자본금] 537,592 537,592 537,592 [자본잉여금] 1,327 1,328 1,328 [자본조정] (10,762) (10,762) (5,683) [기타포괄손익누계액] 132,030 115,535 103,196 [이익잉여금] 318,102 305,041 311,340 자본총계 978,289 948,734 947,773 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도기준입니다. (2) 요약포괄손익계산서 (단위: 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 반기 제70기 제 69기 Ⅰ. 영업수익 703,702 854,278 1,456,503 1,157,859 Ⅱ. 영업이익 18,901 47,707 11,314 107,071 Ⅲ. 당기순이익 18,571 36,540 3,677 80,077 Ⅳ. 기타포괄손익 16,495 32,911 15,500 16,050 Ⅴ. 총포괄이익 35,066 69,451 19,177 96,127 Ⅵ. 주당이익(단위:원) 202 389 39 853 주1) 상기 요약재무정보는 K-IFRS 별도기준입니다. 2. 연결재무제표 반 기 연 결 재 무 상 태 표 제 71(당) 기 반기 2023년 06월 30일 현재 제 70(전) 기 　 2022년 12월 31일 현재 유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 자 산 I. 현금및예치금 8,10 1,062,935,350,780 1,132,729,181,146 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,8,10 5,393,088,358,564 4,590,404,111,075 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,8,12 229,650,412,830 213,626,636,257 IV. 상각후원가측정유가증권 8,13 16,894,339,550 16,737,562,424 V. 관계기업투자자산 15 54,229,739,326 53,314,589,830 VI. 파생상품자산 6,8,16 58,757,740,259 108,126,956,036 VII. 상각후원가측정대출채권 5,8 949,871,915,815 887,317,926,182 VIII. 유형자산 19,21,48 92,434,822,355 99,166,033,003 IX. 기타자산 8,20,22,23,46 1,302,700,457,080 961,698,212,098 X. 당기법인세자산 604,407,723 9,547,661,493 XI. 이연법인세자산 3,534,430,074 3,739,429,237 자 산 총 계 9,164,701,974,356 8,076,408,298,781 부 채 I. 예수부채 8,24 923,585,660,028 941,112,622,824 II. 당기손익인식금융부채 6,8,11 1,891,914,059,217 1,551,122,141,838 III. 차입부채 8,25,46,47 4,209,365,359,309 3,789,923,609,922 IV. 파생상품부채 6,8,16 57,341,323,132 96,003,233,117 V. 기타부채 8,26,28,46,47,48 1,036,836,818,480 690,175,851,644 VI. 당기법인세부채 7,888,187,731 2,379,897,587 VII. 이연법인세부채 22,470,125,836 30,046,922,504 부 채 총 계 8,149,401,533,733 7,100,764,279,436 자 본 1. 지배회사지분 I. 자본금 29 537,592,090,000 537,592,090,000 II. 연결자본잉여금 30 1,327,430,780 1,327,430,780 III. 연결자본조정 31 (10,803,919,723) (10,803,919,723) IV. 연결기타포괄손익누계액 32 146,479,116,336 128,734,759,186 V. 연결이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당 반기말 : 13,921,224 천원 전 기 말 : 14,552,837 천원 대손준비금 적립예정액 당 반기말 : 2,470,124 천원 전 기 말 : (631,613) 천원) 33,34 340,705,723,230 318,793,659,102 2. 비지배주주지분 - - 자 본 총 계 1,015,300,440,623 975,644,019,345 부 채 와 자 본 총 계 9,164,701,974,356 8,076,408,298,781 "첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다." 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 71(당) 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제 70(전) 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3 개 월 누 적 3 개 월 누 적 I. 영업수익 365,526,981,148 839,205,278,264 491,086,589,997 1,026,035,011,478 1. 수수료수익 35 49,714,470,130 110,007,818,763 76,163,720,224 140,805,337,622 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품평가및처분이익 9,11,36 144,323,416,011 323,621,113,470 181,514,646,440 343,958,962,054 3. 파생상품거래이익 9,37 97,054,788,416 252,280,333,898 161,408,307,949 410,404,101,136 4. 이자수익 9,38,46 62,946,363,337 120,511,936,300 43,594,398,807 84,870,408,819 5. 상각후원가측정대출채권 평가 및 처분이익 5,9,39 - - 4,561,630,032 4,807,373,266 6. 외환거래이익 40 5,498,432,225 17,216,873,497 19,016,788,136 28,127,640,877 7. 기타영업수익 9,28,42 5,989,511,029 15,567,202,336 4,827,098,409 13,061,187,704 II. 영업비용 373,930,282,370 812,439,837,598 467,012,941,446 985,541,332,923 1. 수수료비용 35,46 8,898,368,246 17,552,442,549 9,107,832,815 19,663,915,758 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품평가및처분손실 9,11,36 189,551,690,004 325,142,151,950 244,600,290,209 470,692,096,149 3. 파생상품거래손실 9,37 52,776,119,391 228,659,733,838 123,627,871,286 326,413,584,043 4. 이자비용 9,38,46 46,476,603,320 91,696,532,413 20,376,260,952 38,184,638,205 5. 상각후원가측정대출채권 평가 및 처분손실 5,9,39 15,532,630,122 15,124,178,110 6. 외환거래손실 9,40 4,942,802,445 11,836,127,370 4,132,833,698 7,990,025,626 7. 판매비와관리비 41,46 49,727,479,336 116,397,024,228 63,583,433,532 120,839,659,416 8. 기타영업비용 9,28,42 6,024,589,506 6,031,647,140 1,584,418,954 1,757,413,726 III. 영업이익(손실) (8,403,301,222) 26,765,440,666 24,073,648,551 40,493,678,555 IV. 영업외수익 43,46 1,797,742,430 3,591,340,593 2,131,791,390 3,722,401,311 V. 영업외비용 43 289,393,640 949,473,299 401,833,841 969,663,824 VI. 법인세비용차감전순이익(손실) (6,894,952,432) 29,407,307,960 25,803,606,100 43,246,416,042 VII. 법인세비용(수익) 44 (5,628,086,336) 1,979,594,360 7,516,645,091 11,423,813,540 VIII. 반기순이익(손실) (대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 24,957,589 천원 전반기 : 24,507,697천원) 34 (1,266,866,096) 27,427,713,600 18,286,961,009 31,822,602,502 1. 지배회사지분순이익(손실) (1,266,866,096) 27,427,713,600 18,286,961,009 31,822,602,502 2. 비지배주주지분순이익 - - - - IX. 기타포괄손익 32 12,748,034,258 17,744,357,150 34,822,407,740 37,096,363,736 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 12,885,206,785 17,639,913,721 34,705,846,383 37,062,306,945 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 9,12,32 11,950,586,355 13,530,431,882 33,586,441,506 34,553,228,995 당기손익-공정가치측정지정 금융부채신용위험변동효과 9,11,32 934,620,430 4,109,481,839 1,119,404,877 2,509,077,950 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 (137,172,527) 104,443,429 116,561,357 34,056,791 지분법자본변동 (137,172,527) 104,443,429 116,561,357 34,056,791 X. 총포괄이익 11,481,168,162 45,172,070,750 53,109,368,749 68,918,966,238 1. 지배회사지분총포괄이익 11,481,168,162 45,172,070,750 53,109,368,749 68,918,966,238 2. 비지배주주지분총포괄이익 - - - - XI. 주당이익(손실) 45 기본 및 희석 주당이익(손실) (14) 299 195 339 "첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다." 반 기 연 결 자 본 변 동 표 제 71(당) 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제 70(전) 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 연결자본잉여금 연결자본조정 연결기타포괄손익누계액 연결이익잉여금 비지배주주지분 총 계 2022.01.01. [제70(전) 기 반기초] 537,592,090,000 1,327,430,780 (5,725,327,968) 114,519,085,115 313,097,862,676 - 960,811,140,603 반기순이익 - - - - 31,822,602,502 - 31,822,602,502 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - - 34,553,228,995 - - 34,553,228,995 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 - - - 2,509,077,950 - - 2,509,077,950 지분법자본변동 - - - 34,056,791 - - 34,056,791 배당금 - - - - (13,137,480,300) - (13,137,480,300) 2022.06.30. [제70(전) 기 반기말] 537,592,090,000 1,327,430,780 (5,725,327,968) 151,615,448,851 331,782,984,878 - 1,016,592,626,541 2023.01.01. [제71(당) 기 반기초] 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,803,919,723) 128,734,759,186 318,793,659,102 - 975,644,019,345 반기순이익 - - - - 27,427,713,600 - 27,427,713,600 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - - 13,530,431,882 - - 13,530,431,882 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 - - - 4,109,481,839 - - 4,109,481,839 지분법자본변동 - - - 104,443,429 - - 104,443,429 지분법이익잉여금변동 - - - - (5,300,772) - (5,300,772) 배당금 - - - - (5,510,348,700) - (5,510,348,700) 2023.06.30. [제71(당) 기 반기말] 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,803,919,723) 146,479,116,336 340,705,723,230 - 1,015,300,440,623 "첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다." 반 기 연 결 현 금 흐 름 표 제 71(당) 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제 70(전) 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주석 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 　 (45,519,855,616) 　 (306,868,942,743) 1. 반기순이익 27,427,713,600 　 31,822,602,502 2. 손익조정사항 47 (21,749,620,725) 　 (14,623,149,407) 3. 자산, 부채의 증감 47 (84,198,773,947) 　 (356,366,712,923) 4. 법인세 납부 1,455,946,793 　 (17,231,918,616) 5. 이자의 수취 105,881,965,026 　 78,798,768,187 6. 이자의 지급 (90,849,230,906) 　 (41,004,338,913) 7. 배당금 수취 16,512,144,543 　 11,735,806,427 II. 투자 활동으로 인한 현금흐름 　 (8,478,506,496) 　 (7,536,883,279) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 　 605,610,000 　 5,018,618,553 종속기업투자자산의 처분 - 　 2,469,173,553 　 보증금의 회수 345,610,000 　 349,445,000 　 무형자산의 처분 100,000,000 　 2,200,000,000 　 기타투자자산의 처분 160,000,000 　 - 　 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 　 (9,084,116,496) 　 (12,555,501,832) 차량운반구의 취득 (136,913,404) 　 - 　 토지의 취득 　- 　 (2,264,782,629) 　 비품의 취득 (1,382,132,440) 　 (2,127,127,268) 　 사용권자산의 취득 - 　 (87,758,000) 　 보증금의 증가 (200,000,000) 　 (1,012,326,825) 　 기타투자자산의 취득 (1,118,000,000) 　 (160,000,000) 　 무형자산의 취득 (2,092,804,540) 　 (6,903,507,110) 　 선급금의 증가 (4,154,266,112) - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 　 58,593,233,249 　 461,179,071,477 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 　 1,030,710,939,465 　 983,036,376,048 요구불상환지분의 증가 - 　 13,706,376,048 　 콜머니의 증가 - 　 30,000,000,000 　 차입금 등의 증가 1,030,710,939,465 　 939,300,000,000 　 임대보증금의 증가 - 　 30,000,000 　 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 　 (972,117,706,216) 　 (521,857,304,571) 요구불상환지분의 감소 (8,283,977,876) 　 　- 　 차입금 등의 상환 (895,930,922,878) 　 (502,783,423,703) 　 환매조건부매도의 감소 (46,400,000,000) 　 　- 　 후순위사채의 상환 (10,000,000,000) 　 　- 　 배당금의 지급 (5,510,348,700) 　 (13,137,480,300) 　 리스료의 지급 (5,992,456,762) 　 (5,936,400,568) 　 IV. 현금및현금성자산의 증가(I+II+III) 　 4,594,871,137 　 146,773,245,455 V. 기초의 현금및현금성자산 　 477,953,486,884 　 434,876,944,229 VI. 반기말의 현금및현금성자산 　 482,548,358,021 　 581,650,189,684 "첨부된 주석은 본 반기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제 71(당) 기 반기 2023년 6월 30일 현재 제 70(전) 기 반기 2022년 6월 30일 현재 유진투자증권주식회사 및 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요지배기업인 유진투자증권주식회사(이하 "당사")와 연결대상종속기업인 유진자산운용주식회사, 유진투자선물주식회사, 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식), 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식), 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식), 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식), 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식), 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식), 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호, 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호, 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형), 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호, 에프엠유동화제일차㈜, 챔피언별내제일차㈜, 해피니스레드㈜, 씨에스지제일차㈜, 챔피언레스큐㈜, 유진에스에프제일차㈜, 오션시티제일차㈜ (이하 "연결실체"로 총칭함)에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요당사는 1954년 5월에 설립되어 2023년 6월 30일 현재 서울특별시 소재의 본점과 18개의 지점을 두고 금융투자업을 영위하고 있으며, 1987년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다.설립 후 수차의 유ㆍ무상증자 및 주식배당을 거쳐 2023년 6월 30일 현재 납입자본금은 537,592백만원이며, 당사의 최대주주인 유진기업㈜가 의결권 있는 주식총수의 28.26%를 소유하고 있습니다. 당사는 2007년 12월 26일자 임시주주총회의 결의에 따라 당사의 상호를 서울증권주식회사에서 유진투자증권주식회사로 변경하였습니다. (2) 연결대상 종속기업의 개요1) 유진자산운용주식회사종속기업인 유진자산운용주식회사(이하 "유진자산운용㈜")는 투자자문업무를 주요 사업목적으로 1989년 9월 우성투자자문주식회사로 설립된 후 재정경제부의 인가에 따라 1996년 9월부터 자산운용회사로 전환하여 간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문업무 등을 주요사업으로 영위하고 있으며, 당반기말 현재 유진자산운용㈜의 납입자본금은 22,500백만원입니다.2) 유진투자선물주식회사종속기업인 유진투자선물주식회사(이하 "유진투자선물㈜")는 1991년 7월 30일에 자본금 300백만원으로 설립되었으며, 이후 수차의 증자를 거쳐 당반기말 현재 유진투자선물㈜의 납입자본금은 20,000백만원입니다. 유진투자선물㈜는 선물거래, 위탁매매 등을 영위하고 있습니다.3) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 2월 7일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행입니다.4) 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2014년 12월 30일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행이며, 판매회사는 당사 외 1개사입니다.5) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2021년 11월 22일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜신한은행입니다.6) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2021년 11월 22일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜신한은행이며, 판매회사는 당사 외 4개사입니다.7) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)종속기업인 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2018년 7월 2일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행입니다.8) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)종속기업인 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(주식)은 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2018년 7월 2일에 설정되었으며, 주식형신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행이며, 판매회사는 당사외 9개사입니다.9) 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호종속기업인 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2020년 1월 21일에 설정되었으며, 재간접형 투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜하나은행이며, 판매회사는 당사외 1개사입니다.10) 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호종속기업인 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2019년 1월 19일에 설정되었으며, 일반사모투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 유진자산운용㈜, 신탁업자는 ㈜국민은행이며, 판매회사는 케이프투자증권㈜입니다.11) 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형)종속기업인 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형)는 자본시장과금융투자업에관한법률에 따라 2019년 8월 27일에 설정되었으며, 공모투자신탁입니다. 투자신탁의 집합투자업자는 하나대체투자자산운용㈜, 신탁업자는 농협은행이며, 판매회사는 당사외 2개사입니다. 12) 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호종속기업인 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호는 인도네시아에서 사업을 영위하고 있는 Wahyoo Holding SG Pte. Ltd.에 투자하기 위해 2022년 8월 5일에 설립된 조합으로 지배기업은 당반기말 현재 전체 지분 중 50%인 2,000백만원(장부금액 기준)을 보유하고 있습니다.13) 에프엠유동화제일차주식회사종속기업인 에프엠유동화제일차주식회사(이하 "에프엠유동화제일차㈜")는 2019년 8월 9일 상법에 따라 설립되었으며, 금융투자상품, 주식, 증권, 대출채권 등의 취득, 양수, 양도, 관리, 운용 및 처분 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 수익증권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.14) 챔피언별내제일차주식회사종속기업인 챔피언별내제일차주식회사(이하 "챔피언별내제일차㈜")는 2021년 7월 16일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리,운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.15) 해피니스레드주식회사종속기업인 해피니스레드주식회사(이하 "해피니스레드㈜")는 2021년 8월 1일 상법에따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.16) 씨에스지제일차주식회사종속기업인 씨에스지제일차주식회사(이하 "씨에스지제일차㈜")는 2021년 11월 24일상법에 따라 설립되었으며, 사모 전환사채의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 사모 전환사채 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.17) 챔피언레스큐주식회사종속기업인 챔피언레스큐주식회사(이하 "챔피언레스큐㈜")는 2021년 12월 27일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.18) 유진에스에프제일차주식회사종속기업인 유진에스에프제일차주식회사(이하 "유진에스에프제일차㈜")는 2022년 5월 11일 상법에 따라 설립되었으며, 사모 전환사채의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 사모 전환사채 매입확약 의무를 보유하고 있습니다.19) 오션시티제일차주식회사종속기업인 오션시티제일차주식회사(이하 "오션시티제일차㈜")는 2022년 8월 23일 상법에 따라 설립되었으며, 대출채권의 유동화를 위하여 유동화자산 양수, 관리, 운용 및 처분을 통한 유동화증권의 발행 및 상환 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 대출채권 매입확약 의무를 보유하고 있습니다. (3) 연결범위의 변동연결실체는 당반기 중 오션시티제일차의 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관관계가 중요하다 판단하여 연결범위에 포함하였습니다. 한편, 전기말 종속기업이었던 챔피언우암제이차주식회사는 전액 상환으로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다. 또한 당 1분기말 종속기업이었던 가라사니제이차 주식회사는 매입확약 종료 등 지배력의 상실로 인하여 연결범위에서 제외되었습니다. (4) 종속기업에 대한 투자현황당반기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> 투자회사 피투자회사 투자주식수/출자좌수 투자지분비율 (%) 유진투자증권㈜ 유진자산운용㈜ 4,500,000주 100.0 유진투자증권㈜ 유진투자선물㈜ 4,000,000주 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)(1) 1,907,293,562주 66.6 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)(1) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)(1) 2,667,861,875좌 46.9 유진투자증권㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)(1) 3,500,000,000좌 64.6 유진자산운용㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)(1) 792,378,069좌 14.6 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)(1) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)(1) 5,421,247,667좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 7,135,066,815좌 61.8 유진자산운용㈜ 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 3,330,210,994좌 28.8 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식) 11,557,598,170좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진미국VC전문투자형사모1호(1) 11,546,518,718좌 60.0 유진자산운용㈜ 유진드림스퀘어일반사모33호 190,203,987좌 95.1 에프엠유동화제일차㈜ 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 29,438,467좌 57.2 유진투자증권㈜ 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호(3) 2,000좌 50.0 유진투자증권㈜ 챔피언별내제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 해피니스레드㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 씨에스지제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 에프엠유동화제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 챔피언레스큐㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 유진에스에프제일차㈜(2) - - 유진투자증권㈜ 오션시티제일차㈜(2) - - (1) 유진자산운용이 운용하는 수익증권으로서, 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속회사에 포함하였습니다. (2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. (3) 과반수 미만이나 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속회사에 포함하였습니다. <제 70(전) 기> 투자회사 피투자회사 투자주식수/출자좌수 투자지분비율 (%) 유진투자증권㈜ 유진자산운용㈜ 4,500,000주 100.0 유진투자증권㈜ 유진투자선물㈜ 4,000,000주 100.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)(1) 1,907,293,562좌 66.5 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)(1) 2,684,308,154좌 46.6 유진투자증권㈜ 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)(1) 7,135,066,815좌 33.6 유진자산운용㈜ 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)(1) 3,330,210,994좌 15.7 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)(1) 21,049,529,278좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)(1) 3,500,000,000좌 54.0 유진자산운용㈜ 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)(1) 792,378,069좌 12.2 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)(1) 4,669,154,420좌 100.0 유진투자증권㈜ 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호(1) 11,183,640,088좌 60.0 유진자산운용㈜ 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호(1) 190,203,987좌 95.2 에프엠유동화제일차 주식회사 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 29,438,467좌 57.2 유진투자증권㈜ 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호(3) 2,000좌 50.0 유진투자증권㈜ 에프엠유동화제일차 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 챔피언별내제일차 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 해피니스레드 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 챔피언우암제이차 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 씨에스지제일차 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 챔피언레스큐 주식회사(2) - - 유진투자증권㈜ 유진에스에프제일차 주식회사(2) - - (1) 유진자산운용(주)가 운용하는 수익증권으로서, 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 종속기업에 포함하였습니다. (2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. (5) 종속기업의 요약 재무정보당반기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 반기순이익(손실) 총포괄손익 유진자산운용㈜ 50,893,920 20,526,794 30,367,126 11,230,625 1,606,666 1,606,666 유진투자선물㈜ 412,534,712 349,054,141 63,480,571 105,887,660 4,858,738 6,003,933 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 3,235,663 - 3,235,663 400,876 398,167 398,167 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) 6,962,115 55,510 6,906,605 1,120,605 853,123 853,123 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 8,164,075 17,577 8,146,498 2,508,837 1,536,486 1,536,486 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식) 8,197,435 73,568 8,123,867 3,383,971 1,485,096 1,485,096 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 9,729,704 - 9,729,704 4,214,642 1,940,912 1,940,912 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식) 9,777,374 56,091 9,721,283 2,876,986 1,892,997 1,892,997 유진미국VC전문투자형사모1호 25,393,013 49,954 25,343,059 881,300 438,169 438,169 유진드림스퀘어일반사모33호 3,015,305 1,836,215 1,179,090 108,631 88,733 88,733 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 58,165,241 7,218,869 50,946,372 9,271,794 2,218,589 2,218,589 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 3,282,029 - 3,282,029 788 (19,442) (19,442) 챔피언별내제일차㈜ 15,179,420 15,344,158 (164,738) 1,371,491 (9,255) (9,255) 해피니스레드㈜ 10,122,794 10,380,704 (257,910) 462,958 20,188 20,188 챔피언우암제이차㈜() - - - 140,560 (16,957) (16,957) 씨에스지제일차㈜ 15,431,887 15,390,526 41,361 487,818 (26) (26) 에프엠유동화제일차㈜ 58,647,666 58,349,188 298,478 9,267,603 256,388 256,388 챔피언레스큐㈜ 23,312,019 24,149,761 (837,742) 655,264 (627,241) (627,241) 유진에스에프제일차㈜ 19,854,860 20,542,934 (688,074) 837,761 (617) (617) 가라사니제이차㈜() - - - 1,219,486 - - 오션시티제일차㈜ 5,473,803 5,556,291 (82,488) 108,417 (82,488) (82,488) () 당반기 중 지분율 감소, 매입확약 종료 등의 사유로 지배력이 상실되어 처분일 전일까지의 손익을 표시하였습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기순이익(손실) 총포괄손익 유진자산운용㈜ 50,065,616 21,305,156 28,760,460 17,678,121 (1,874,150) (1,861,521) 유진투자선물㈜ 455,713,897 398,237,259 57,476,638 310,803,230 7,635,798 9,469,871 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) 6,199,141 72,781 6,126,360 1,280,829 (1,499,444) (1,499,444) 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 2,856,131 - 2,856,131 81,353 (569,693) (569,693) 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합)() - - - 111,034 (88,345) (88,345) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식) 15,385,548 286,038 15,099,510 2,237,741 (5,617,666) (5,617,666) 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 15,112,931 - 15,112,931 404 (5,487,979) (5,487,979) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식) 8,111,074 77,795 8,033,279 5,228,982 (2,958,689) (2,958,689) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 8,076,603 16,772 8,059,831 2,479,782 (2,840,398) (2,840,398) 유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호 3,026,622 1,936,265 1,090,357 883,702 675,675 675,675 유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호 23,856,983 88,674 23,768,309 8,837,384 5,141,734 5,141,734 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) 56,012,460 5,524,677 50,487,783 11,819,929 2,695,912 2,695,912 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 3,301,471 - 3,301,471 214,875 (698,529) (698,529) 에프엠유동화제일차 주식회사 56,600,612 56,558,522 42,090 11,819,382 42,090 42,090 파크스퀘어제이차 주식회사() - - - 367,607 - - 반고개역제일차 주식회사() - - - 120,439 - - 유진에이티제일차 주식회사() - - - 282,699 - - 엔에이디제일차 주식회사() - - - 870,112 - - 챔피언별내제일차 주식회사 15,090,004 15,245,487 (155,483) 1,050,139 (155,483) (155,483) 해피니스레드 주식회사 10,001,317 10,279,416 (278,099) 600,000 (278,099) (278,099) 챔피언우암제이차 주식회사 15,529,708 15,512,751 16,957 1,010,858 16,957 16,957 씨에스지제일차 주식회사 15,319,450 15,278,062 41,388 579,542 41,388 41,388 챔피언레스큐 주식회사 23,619,432 23,829,932 (210,500) 1,578,776 (210,500) (210,500) 유진에스에프제일차 주식회사 20,081,886 20,769,343 (687,457) 948,263 (687,457) (687,457) () 전기 중 지분율 감소, 매입확약 종료 등의 사유로 지배력이 상실되어 처분일 전일까지의 손익을 표시하였습니다. 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간연결재무제표입니다. 동 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 6에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책 연결실체는 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 반기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 44에 기재하였습니다.(1) 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.⑤ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시주가 변동에 따른 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가에 관한 공시 추가하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4. 금융위험관리연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융위험에 노출되어 있습니다.반기연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차 연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 상각후원가측정대출채권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 709,836,622 (957) 709,835,665 환매조건부매수 80,100,000 - 80,100,000 대여금 6,519,671 (55,000) 6,464,671 매입대출채권 100,255,450 (35,994,120) 64,261,330 대지급금 6,170,003 (6,170,003) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 130,645,752 (41,435,502) 89,210,250 합 계 1,044,294,514 (94,422,598) 949,871,916 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 673,249,860 (3,070) 673,246,790 환매조건부매수 5,400,000 - 5,400,000 대여금 5,952,183 (55,000) 5,897,183 매입대출채권 100,420,576 (35,605,308) 64,815,268 대지급금 6,241,722 (6,241,722) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 167,825,752 (29,867,067) 137,958,685 합 계 969,857,109 (82,539,183) 887,317,926 (2) 당반기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.<제 71(당)기 반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 811,723,973 158,133,136 969,857,109 순증감 74,676,363 (238,958) 74,437,405 반기말 총 장부금액 886,400,336 157,894,178 1,044,294,514 손실충당금 (789,750) (93,632,848) (94,422,598) 반기말 순 장부금액 885,610,586 64,261,330 949,871,916 <제 70(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 총 장부금액 997,982,458 155,707,180 1,153,689,638 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (1,000,000) 1,000,000 - 순증감 (185,258,485) 1,425,956 (183,832,529) 기말 총 장부금액 811,723,973 158,133,136 969,857,109 손실충당금 (1,144,620) (81,394,563) (82,539,183) 기말 순 장부금액 810,579,353 76,738,573 887,317,926 (3) 당반기와 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 (1,144,620) (81,394,563) (82,539,183) 손실충당금 환입액(전입액) 354,870 (15,479,048) (15,124,178) 충당금할인차금의 이자수익인식액 - 3,240,763 3,240,763 반기말 (789,750) (93,632,848) (94,422,598) <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합 계 기초 (9,225) (75,047,765) (75,056,990) 신용이 손상된 금융자산으로 대체 9,225 (9,225) - 손실충당금 전입액 (1,144,620) (12,419,239) (13,563,859) 충당금할인차금의 이자수익인식액 - 5,825,692 5,825,692 계정대체 - 255,974 255,974 기말 (1,144,620) (81,394,563) (82,539,183) 6. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 측정방법연결실체의 금융상품 공정가치 측정방법은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다. (2) 공정가치로 측정하는 금융상품① 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당반기말과 전기말 현재 금융자산 ·부채의 평가 수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 2,654,034,372 2,209,406,037 529,647,950 5,393,088,359 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,196,571 - 214,453,842 229,650,413 파생상품자산 755,972 53,739,194 4,262,574 58,757,740 합 계 2,669,986,915 2,263,145,231 748,364,366 5,681,496,512 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 981,176,887 - 910,737,172 1,891,914,059 파생상품부채 1,028,518 54,090,372 2,222,433 57,341,323 합 계 982,205,405 54,090,372 912,959,605 1,949,255,382 당반기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준3 금액은 26,831,427천원입니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 1,937,201,864 2,119,329,462 533,872,785 4,590,404,111 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,421,941 - 199,204,695 213,626,636 파생상품자산 1,074,593 99,013,247 8,039,116 108,126,956 합 계 1,952,698,398 2,218,342,709 741,116,596 4,912,157,703 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 657,718,751 - 893,403,391 1,551,122,142 파생상품부채 1,379,470 89,582,100 5,041,663 96,003,233 합 계 659,098,221 89,582,100 898,445,054 1,647,125,375 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준3 금액은 31,591,343천원입니다. ② 공정가치 수준 3 관련 공시당반기와 전기의 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 533,872,785 199,204,695 8,039,116 741,116,596 (893,403,391) (5,041,663) (898,445,054) 대체 (421,725) - (42,954) (464,679) - 42,954 42,954 당기손익인식금액 7,169,184 - (2,794,981) 4,374,203 (26,818,282) 5,192,215 (21,626,067) 기타포괄손익인식금액 - 15,249,147 - 15,249,147 3,174,861 - 3,174,861 매입(발행) 24,636,615 - - 24,636,615 (791,437,581) (2,415,939) (793,853,520) 결제 (35,608,909) - (938,607) (36,547,516) 797,747,221 - 797,747,221 반기말잔액 529,647,950 214,453,842 4,262,574 748,364,366 (910,737,172) (2,222,433) (912,959,605) 수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 381,593,621 178,939,066 6,506,099 567,038,786 (716,641,088) (5,064,830) (721,705,918) 대체() (8,343,169) - - (8,343,169) - - - 당기손익인식금액 (11,497,083) - 2,168,856 (9,328,227) (6,442,508) 2,087,311 (4,355,197) 기타포괄손익인식금액 - 17,765,629 - 17,765,629 3,656,049 - 3,656,049 매입(발행) 209,835,393 2,500,000 1,439,260 213,774,653 (1,135,050,597) (2,064,144) (1,137,114,741) 결제 (37,715,977) - (2,075,099) (39,791,076) 961,074,753 - 961,074,753 기말잔액 533,872,785 199,204,695 8,039,116 741,116,596 (893,403,391) (5,041,663) (898,445,054) () 전기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되었습니다.수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 당반기와 전기의 공정가치 수준3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 7,261,818 - (923,247) (14,534,488) 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 14,663,474 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 3,174,861 총포괄손익 계 7,261,818 14,663,474 (923,247) (11,359,627) <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 (8,848,700) - 2,521,819 (2,310,591) 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 17,801,055 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 3,656,049 총포괄손익 계 (8,848,700) 17,801,055 2,521,819 1,345,458 (3) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,209,406,037 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 53,739,194 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,263,145,231 파생상품부채 54,090,372 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융부채 합계 54,090,372 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,119,329,462 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 99,013,247 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,218,342,709 파생상품부채 89,582,100 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융부채 합계 89,582,100 (4) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석① 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보당반기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권,채무증권파생결합증권 529,647,950 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 9.07% ~ 22.71%1.00%0%0% ~ 60.38%0.06 ~ 0.63 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 214,453,842 할인율성장률 7.16% ~ 12.80%1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 4,262,574 CDS스프레드 0.06% ~ 5.90% 금융자산 합계 748,364,366 　 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 910,737,172 기초자산의 변동성상관계수 0% ~ 60.38%0.06 ~ 0.63 파생상품부채 옵션모형 신용관련 2,222,433 CDS스프레드 0.06% ~ 5.90% 금융부채 합계 912,959,605 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권,채무증권파생결합증권 533,872,785 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 9.07% ~ 22.71%1.00%0%0% ~ 66.71%0.1 ~ 0.75 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 199,204,695 할인율성장률 7.16% ~ 12.40%1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 8,039,116 CDS스프레드 0.13% ~ 5.97% 금융자산 합계 741,116,596 　 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 893,403,391 기초자산의 변동성상관계수 0% ~ 66.71%0.1 ~ 0.75 파생상품부채 옵션모형 신용관련 5,041,663 CDS스프레드 0.13% ~ 5.97% 금융부채 합계 898,445,054 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산를 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE모델 및 RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산 공정가치를측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다. ② 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당반기말과 전기말 현재 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 2,126,948 (1,551,348) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 14,262,080 (11,693,625) 장외파생상품자산(3) 147,028 (97,913) - - 금융자산 합계 2,273,976 (1,649,261) 14,262,080 (11,693,625) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 172,583 (174,108) - - 장외파생상품부채(3) 91,209 (151,710) - - 금융부채 합계 263,792 (325,818) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3)주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 2,436,459 (1,875,014) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 11,284,140 (9,218,581) 장외파생상품자산(3) 251,452 (104,265) - - 금융자산 합계 2,687,911 (1,979,279) 11,284,140 (9,218,581) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 285,826 (285,295) - - 장외파생상품부채(3) 39,901 (197,507) - - 금융부채 합계 325,727 (482,802) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3)주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율과 기초자산의 변동성을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 당기손익-공정가치인식지정금융자산 및 금융부채 그리고 주식관련 장외파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하였습니다. 7. 영업부문별 공시 연결실체는 전략적인 영업단위인 6개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 선물중개업 장내 및 장외 파생상품거래, 파생상품거래 등의 수탁, 그 수탁의 중개, 결제 청산업무,파생상품거래에 수반되는 현물매매인수도와 관련된 영업활동 자산운용업 간접투자기구 등의 운용업무 및 투자자문 등의 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 (1) 당반기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태표는 아래와 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 21,551,891 54,900,000 145,645,858 344,542,264 16,753,433 487,638,810 (8,096,905) 1,062,935,351 Ⅱ. 증권 (1) 492,841,998 3,394,554,619 46,797,993 46,505,559 70,873,960 1,729,683,361 (87,394,640) 5,693,862,850 Ⅲ. 파생상품자산 - - 58,546,744 265,634 (54,638) - - 58,757,740 Ⅳ. 상각후원가측정 대출채권 709,780,665 - - - 43,872 240,047,379 - 949,871,916 Ⅴ. 유형자산 - - - 3,973,028 5,771,773 82,690,021 - 92,434,822 VI. 기타자산 464,275,465 484,147,155 172,516 17,248,226 10,850,761 339,234,399 (9,089,227) 1,306,839,295 자산총계 1,688,450,019 3,933,601,774 251,163,111 412,534,711 104,239,161 2,879,293,970 (104,580,772) 9,164,701,974 부 채 　 　 　 　 　 　 　 　 Ⅰ. 예수부채 595,474,978 - 6,104,609 316,343,671 - 13,759,309 (8,096,907) 923,585,660 Ⅱ. 차입부채 (2) 627,191,544 2,725,776,887 910,737,172 9,000,000 3,000,000 1,806,376,578 19,197,238 6,101,279,419 Ⅲ. 파생상품부채 - - 57,072,738 268,585 - - - 57,341,323 Ⅳ. 기타부채 462,275,249 245,572,863 - 23,441,886 19,598,132 322,286,698 (5,979,696) 1,067,195,132 부채총계 1,684,941,771 2,971,349,750 973,914,519 349,054,142 22,598,132 2,142,422,585 5,120,635 8,149,401,534 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산 포함되어 있습니다.(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 포함되어 있습니다. < 제 70(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 17,025,377 76,700,000 182,670,572 386,280,988 17,483,964 468,248,765 (15,680,484) 1,132,729,182 Ⅱ. 증권 (1) 460,021,126 3,037,128,845 28,197,695 41,758,667 70,398,343 1,373,612,463 (137,034,239) 4,874,082,900 Ⅲ. 파생상품자산 - - 107,569,946 336,367 220,643 - - 108,126,956 Ⅳ. 상각후원가측정 대출채권 673,191,790 - - - 45,027 214,081,109 - 887,317,926 Ⅴ. 유형자산 - - - 3,764,294 6,181,541 89,220,198 - 99,166,033 VI. 기타자산 359,493,589 348,247,411 - 23,573,581 12,315,468 243,116,783 (11,761,529) 974,985,303 자산총계 1,509,731,882 3,462,076,256 318,438,213 455,713,897 106,644,986 2,388,279,318 (164,476,252) 8,076,408,299 부 채 　 　 　 　 　 　 　 　 Ⅰ. 예수부채 596,515,417 - - 357,750,524 - 2,527,167 (15,680,485) 941,112,623 Ⅱ. 차입부채 (2) 626,480,605 2,447,618,751 893,403,391 9,000,000 3,000,000 1,386,124,956 (24,581,951) 5,341,045,752 Ⅲ. 파생상품부채 - - 95,708,815 294,418 - - - 96,003,233 Ⅳ. 기타부채 377,323,342 41,431,063 1,046,480 31,192,317 20,766,710 259,541,211 (8,698,451) 722,602,672 부채총계 1,600,319,364 2,489,049,814 990,158,686 398,237,259 23,766,710 1,648,193,334 (48,960,887) 7,100,764,279 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 관계기업투자자산 포함되어 있습니다.(2) 당기손익-공정가치측정금융부채 포함되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 86,563,816 294,001,297 210,144,409 105,887,660 19,602,117 119,907,158 3,098,822 839,205,279 수수료수익 34,601,328 78,065 1,132,932 10,590,343 8,984,166 54,856,501 (235,516) 110,007,819 금융수익 51,962,488 286,185,901 209,011,477 94,700,985 9,347,495 58,650,076 3,771,836 713,630,258 기타수익 - 7,737,331 - 596,332 1,270,456 6,400,581 (437,498) 15,567,202 Ⅱ. 영업비용 88,751,181 270,008,953 220,951,609 100,150,807 13,019,734 110,150,181 9,407,373 812,439,838 수수료비용 9,803,948 1,188,071 - 5,277,774 447,510 1,648,744 (813,604) 17,552,443 금융비용 30,488,672 259,527,435 218,301,824 83,084,975 4,776,243 65,749,997 10,529,578 672,458,724 판매비와관리비 42,569,365 9,293,447 2,649,785 11,776,081 7,778,383 42,646,170 (316,207) 116,397,024 기타영업비용 5,889,196 - - 11,977 17,598 105,270 7,606 6,031,647 Ⅲ. 영업외손익 - - - 260,332 1,469 (27,820) 2,407,886 2,641,867 Ⅳ. 법인세비용 - - - 1,138,447 219,068 988,143 (366,064) 1,979,594 Ⅴ. 반기순이익(손실) (2,187,365) 23,992,344 (10,807,200) 4,858,738 6,364,784 8,741,014 (3,534,601) 27,427,714 <제 70(전) 기 반기> (단위 : 천원) 구분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 선물중개업 자산운용업 기타 연결조정 합계 Ⅰ. 영업수익 66,921,741 339,337,683 326,919,910 152,594,756 16,395,134 127,305,373 (3,439,585) 1,026,035,012 수수료수익 31,346,537 292,362 1,467,765 13,630,532 8,585,310 87,648,652 (2,165,820) 140,805,338 금융수익 35,549,483 332,203,563 325,452,145 138,425,151 6,595,042 35,191,146 (1,248,044) 872,168,486 기타수익 25,721 6,841,758 - 539,073 1,214,782 4,465,575 (25,721) 13,061,188 Ⅱ. 영업비용 69,546,569 403,067,588 252,498,216 149,464,438 25,122,647 85,463,906 377,969 985,541,333 수수료비용 9,043,155 1,643,216 - 7,065,491 594,031 3,224,936 (1,906,913) 19,663,916 금융비용 15,102,635 391,366,601 249,420,538 131,319,903 14,690,388 38,962,711 2,417,568 843,280,344 판매비와관리비 45,400,779 10,057,771 3,077,678 10,914,955 8,244,934 43,248,416 (104,874) 120,839,659 기타영업비용 - - - 164,089 1,593,294 27,843 (27,812) 1,757,414 Ⅲ. 영업외손익 - - - 1,406,340 154 (135,303) 1,481,547 2,752,738 Ⅳ. 법인세비용 - - - 998,390 (471,274) 11,032,262 (135,564) 11,423,814 Ⅴ. 반기순이익(손실) (2,624,828) (63,729,905) 74,421,694 3,538,268 (8,256,085) 30,673,902 (2,200,443) 31,822,603 (3) 주요고객에 대한 정보당반기 및 전반기 중 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 8. 금융상품의 범주별 구분 당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 당기손익-공정가치측정금융자산 5,393,088,359 4,590,404,111 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 229,650,413 213,626,636 파생상품자산 58,757,740 108,126,956 상각후원가측정금융자산 현금 및 예치금 1,062,935,351 1,132,729,181 상각후원가측정유가증권 16,894,340 16,737,562 상각후원가측정대출채권 949,871,916 887,317,926 기타자산(1) 1,224,533,552 901,341,717 소 계 3,254,235,159 2,938,126,386 금융리스채권 246,074 295,354 자산합계 8,935,977,745 7,850,579,443 당기손익-공정가치측정금융부채 공정가치측정금융부채 981,176,887 657,718,751 공정가치인식지정금융부채 910,737,172 893,403,391 소 계 1,891,914,059 1,551,122,142 파생상품부채 57,341,323 96,003,233 상각후원가측정금융부채 예수부채(2) 922,160,691 940,136,548 차입부채 4,209,365,359 3,789,923,610 기타부채(3) 872,497,714 496,237,412 소 계 6,004,023,764 5,226,297,570 리스부채 64,026,975 69,656,198 부채합계 8,017,306,121 6,943,079,143 (1) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산, 채권경과이자 포함되어 있습니다.(2) 예수부채 중 기타예수금 내 종업원 관련 부채는 제외되어 있습니다. (3) 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 금융보증부채, 지급보증충당부채가 포함, 종업원 관련 부채는 제외되어 있습니 다. 9. 금융수익과 금융원가 당반기와 전반기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 순손익(1) 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손/환입 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 (56,792,860) 65,699,473 - - 34,108,677 65,058,713 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1 4,703,937 11,950,586 13,530,432 - - - - 상각후원가측정금융자산(2) (817,494) 756,361 - - 28,831,023 55,439,707 (21,432,241) (21,025,351) 파생상품 44,278,669 23,620,600 - - - - - - 금융리스채권 - - - - 1,689 3,100 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 31,998,369 (14,762,311) - - - - - - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 (12,463,459) (37,051,584) 934,621 4,109,482 - - - - 상각후원가측정금융부채(3) 3,363,012 8,015,591 - - (45,922,014) (90,553,697) - - 리스부채 - - - - (549,615) (1,132,419) - - 합 계 9,566,238 50,982,067 12,885,207 17,639,914 16,469,760 28,815,404 (21,432,241) (21,025,351) (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익 포함되어 있습니다.(2) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산 포함되어 있습니다.(3) 예수부채, 차입부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 지급보증충당금, 금융보증부채 포함되어 있습니다. <제 70(전) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 순손익(1) 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손/환입 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 (143,636,222) (276,299,343) - - 24,352,146 46,495,203 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,729,777 33,586,442 34,553,229 - - - - 상각후원가측정금융자산(2) 8,068,180 10,821,873 - - 19,249,269 38,357,525 4,434,492 4,669,006 파생상품 37,780,437 83,990,517 - - - - - - 금융리스채권 - - - - 1,762 3,638 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 95,375,442 171,855,340 - - - - - - 당기손익-공정가치인식지정금융부채 (4,598,054) (8,097,692) 1,119,405 2,509,078 - - - - 상각후원가측정금융부채(3) 6,167,747 12,627,613 - - (19,814,054) (36,983,496) - - 리스부채 - - - - (570,987) (1,187,101) - - 합 계 (842,470) (371,915) 34,705,847 37,062,307 23,218,136 46,685,770 4,434,492 4,669,006 (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익 포함되어 있습니다.(2) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산 포함되어 있습니다.(3) 예수부채, 차입부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 지급보증충당금, 금융보증부채 포함되어 있습니다. 10. 현금 및 예치금 (1) 당반기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 현금및현금성자산 현금 893 1,840 당좌예금 1,564,100 1,540,674 보통예금 49,326,543 47,785,654 MMDA 168,501,876 170,617,240 기타 263,154,946 258,008,079 소 계 482,548,358 477,953,487 예치금 청약예치금 12,900 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 133,978,922 133,125,633 고객외화예탁금별도예치금 21,077,377 16,474,900 외화예치금 22,041,544 23,155,576 대차거래이행보증금 54,900,000 76,700,000 유통금융차주담보금 474,514 550,477 장내파생상품거래증거금 218,219,523 246,665,566 한국거래소증거금 28,221,000 25,821,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 2,022,500 2,022,500 기타예치금 99,438,713 130,260,042 소 계 580,386,993 654,775,694 합 계 1,062,935,351 1,132,729,181 (2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 예치금 청약예치금 12,900 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 124,319,746 132,190,113 고객외화예탁금별도예치금 20,225,452 15,860,986 외화예치금 22,041,544 23,155,576 대차거래이행보증금 54,900,000 76,700,000 유통금융차주담보금 474,514 550,477 장내파생상품거래증거금 202,461,681 243,048,510 한국거래소증거금 28,221,000 25,821,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 2,022,500 2,022,500 기타예치금 94,440,303 100,703,152 소 계 549,119,640 620,052,314 당기손익-공정가치측정금융자산 고객예탁금별도예치금(신탁) 437,663,632 392,809,459 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 34,856,284 58,167,852 소 계 472,519,916 450,977,311 합 계 1,021,639,556 1,071,029,625 (3) 금융투자업규정은 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 금융투자회사로 하여금투자자예탁금 중 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고있는 바, 연결실체는 동 규정에 따라 위탁자예수금, 저축자예수금, 조건부예수금에 대해서는 고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 선물 ·옵션거래예탁금에 대해서는 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 수익자예수금에 대하여는 운용방식에 따라 고객예탁금별도예치금 또는 증금담보금의 과목으로, 청약자예수금에 대하여는 주식청약예치금의 과목으로 각각 상기 예치 요구액의 100%이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다. 또한, 연결실체는 한국예탁결제원의 유가증권대차거래의 중개 등에 관한 규정에 따라 맞춤거래를 제외한 대차거래에 대하여 대차거래이행보증금의 과목으로 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원에 담보로 제공하고 있으며, 유통금융차입금에 대한 담보금에 대해서는 한국증권금융주식회사에 100%이상을 예치하고 있으며 기타예치금 과목으로 반영되어 있습니다. 11. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 139,014,455 117,475,091 122,895,000 5,419,909 국공채 1,954,991,191 1,840,490,656 1,832,563,513 (7,927,143) 특수채 519,169,948 515,942,301 518,097,368 2,155,067 회사채 1,423,934,569 1,411,112,391 1,420,764,328 9,651,937 전자단기사채 30,176,643 30,223,494 30,224,901 1,407 외화채 45,979,734 51,062,139 51,599,038 536,899 집합투자증권 396,813,607 403,416,749 408,230,742 4,813,993 출자금 174,643,930 173,243,477 173,243,477 - 기업어음 167,959,570 168,105,318 167,616,452 (488,866) MMF 14,619,279 14,665,232 14,804,021 138,789 기타유가증권 36,070,390 7,266,208 7,266,208 - 사모사채 96,061,500 91,376,075 91,393,775 17,700 대출채권 53,500,000 52,875,400 48,458,088 (4,417,312) 고객예탁금별도예치금(신탁) 439,000,000 439,000,000 441,100,020 2,100,020 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 38,000,000 38,000,000 38,000,000 - 매수파생결합증권() 26,746,270 22,577,401 26,831,428 4,254,027 합 계 5,556,681,086 5,376,831,932 5,393,088,359 16,256,427 <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 188,664,541 177,903,279 192,617,648 (14,714,369) 국공채 835,318,625 798,047,025 788,559,239 9,487,786 합 계 1,023,983,166 975,950,304 981,176,887 (5,226,583) <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 905,164,020 890,371,980 910,737,172 (20,365,192) () 최초거래일손익이연액의 당반기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 반기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 2,303,197 65,391 (1,007,326) 1,361,262 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (1,829,887) (2,983,814) 2,722,213 (2,091,488) 합 계 473,310 (2,918,423) 1,714,887 (730,226) <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 116,166,551 107,579,555 94,925,474 (12,654,081) 국공채 1,483,948,553 1,458,754,719 1,363,388,513 (95,366,206) 특수채 462,568,249 462,630,279 459,738,540 (2,891,739) 회사채 1,350,540,127 1,349,397,697 1,336,492,777 (12,904,920) 전자단기사채 136,374,449 136,901,341 136,928,284 26,943 외화채 45,979,734 49,644,984 49,478,748 (166,236) 집합투자증권 250,778,766 256,914,802 247,847,230 (9,067,572) 출자금 179,240,416 183,337,922 180,722,485 (2,615,437) 기업어음 117,895,399 118,164,268 117,421,316 (742,952) MMF 2,619,279 2,604,757 2,665,232 60,475 기타유가증권 32,680,444 3,876,262 3,876,262 - 사모사채 100,960,000 100,097,419 96,316,137 (3,781,282) 대출채권 15,106,767 15,106,767 14,487,437 (619,330) 고객예탁금별도예치금(신탁) 394,000,000 394,000,000 395,503,374 1,503,374 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 59,000,000 59,000,000 59,020,959 20,959 매수파생결합증권() 36,433,340 36,206,712 31,591,343 (4,615,369) 합 계 4,784,292,074 4,734,217,484 4,590,404,111 (143,813,373) <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 148,791,351 149,016,694 126,986,047 22,030,647 국공채 571,005,614 571,030,394 530,732,704 40,297,690 합 계 719,796,965 720,047,088 657,718,751 62,328,337 <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 904,607,170 891,092,800 893,403,391 (2,310,591) () 최초거래일손익이연액의 전기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 2,470,061 1,004,942 (1,171,806) 2,303,197 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (1,212,401) (1,526,665) 909,179 (1,829,887) 합 계 1,257,660 (521,723) (262,627) 473,310 당반기와 전반기 중 상기 채무증권과 관련하여 발생한 이자수익은 65,150백만원, 46,471백만원입니다. 연결실체는 하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.파생결합증권 공정가치 평가시 시장에서 관측되는 내재변동성을 이용하지 아니하고,역사적 변동성을 이용합니다. 이에 따라 취득일의 자체 평가한 공정가치와 거래가격과의 차이를 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연 회계처리하였습니다. 주가연계증권은 기초자산이 주식 또는 주가지수로서 기초자산의 변동에 따라 배당 및 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 연결실체는 상기 파생결합증권과 매도파생결합증권에 대하여 보고기간종료일 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. 12. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 주 식() 51,548,317 229,650,413 51,548,317 213,626,636 () 단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 주식의 취득금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 주 식 ㈜한국거래소 688,683 3.44 4,918,093 688,683 3.44 4,918,093 한국증권금융㈜ 630,858 0.46 4,378,619 630,858 0.46 4,378,619 한국예탁결제원 85,438 0.78 408,825 85,438 0.78 408,825 한국자금중개㈜ 10,000 0.50 50,000 10,000 0.50 50,000 ㈜딜라이브강남케이블티브이 608,100 3.99 3,593,871 608,100 3.99 3,593,871 아이자와증권㈜ 225,200 0.47 594,988 225,200 0.47 594,988 ㈜동양 11,438,000 4.79 32,433,666 11,438,000 4.79 32,433,666 삼양홀딩스 22,000 0.26 2,462,120 22,000 0.26 2,462,120 넥스트레이드㈜ 500,000 1.71 2,500,000 500,000 1.71 2,500,000 한국포스증권㈜ 13,764 0.10 200,000 13,764 0.24 200,000 대한상선 105 0.00 8,135 105 0.00 8,135 합 계 14,222,148 51,548,317 14,222,148 51,548,317 (3) 당반기말 및 전기말 현재 주식 장부금액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 장부금액 순자산가액또는 시가 평가기준일 장부금액 순자산가액또는 시가 평가기준일 주 식 ㈜한국거래소 (1) 185,932,702 185,932,702 2023-06-30 171,124,641 171,124,641 2022-12-31 한국증권금융㈜ (1) 12,275,866 12,275,866 2023-06-30 12,458,815 12,458,815 2022-12-31 한국예탁결제원 (1) 9,687,473 9,687,473 2023-06-30 9,076,079 9,076,079 2022-12-31 한국자금중개㈜ (1) 769,470 769,470 2023-06-30 756,830 756,830 2022-12-31 ㈜딜라이브강남케이블티브이 (1) 3,211,376 3,211,376 2022-12-31 3,211,376 3,211,376 2022-12-31 아이자와증권㈜ 1,623,785 1,623,785 2023-06-30 1,472,541 1,472,541 2022-12-31 ㈜동양 11,975,586 11,975,586 2023-06-30 11,438,000 11,438,000 2022-12-31 삼양홀딩스 1,597,200 1,597,200 2023-06-30 1,511,400 1,511,400 2022-12-31 넥스트레이드㈜ 2,500,000 2,500,000 2022-12-31 2,500,000 2,500,000 2022-12-31 한국포스증권㈜ (1) 68,820 68,820 2022-12-31 68,819 68,819 2022-12-31 대한상선 (2) 8,135 8,135 - 8,135 8,135 - 합 계 229,650,413 229,650,413 213,626,636 213,626,636 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 5개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인, 한국자산평가㈜ 및 에프앤자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 수익가치접근법인 현금흐름할인법과 순자산가치평가법에 의한 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 또는 그 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치가 산정됩니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다. (2) 연결실체는 시장성이 없는 주식에 대해 공정가치 평가를 위한 피투자회사의 내부자료 입수가 어려운 바, 순자산금액이 현저히 하락한 일부 주식에 대한 감액을 제외하고는 취득원가를 공정가치에 대한 최선의 추정치로 사용하였습니다. (4) 연결실체가 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 계상하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초금액 당기평가액 반기말잔액 주식 51,548,317 162,078,319 16,023,777 178,102,096 229,650,413 이연법인세효과 - (38,437,742) (2,493,345) (40,931,087) - <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초금액 처분실현액 당기평가액 기말잔액 주식 51,548,317 152,245,019 (3,438,181) 13,271,481 162,078,319 213,626,636 이연법인세효과 - (39,133,420) 277,244 418,434 (38,437,742) - 13. 상각후원가측정유가증권(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 상각후원가측정유가증권의 세부내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구분 액면가액 취득가액 장부가액 국고채() 17,000,000 16,617,544 16,894,340 () 당반기말 현재 보유중인 상각후원가측정유가증권 전액을 손해배상공동기금 및 자기거래증거금 등의 대용증권으로 한국거래소 등에 예탁하고 있습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구분 액면가액 취득가액 장부가액 국고채() 17,000,000 16,617,544 16,737,562 () 전기말 현재 보유중인 상각후원가측정유가증권 전액을 손해배상공동기금 및 자기거래증거금 등의 대용증권으로 한국거래소 등에 예탁하고 있습니다. (2) 당반기 중 상각후원가측정유가증권과 관련하여 발생한 이자수익은 261,424천원이며, 전반기 중 발생한 이자수익은 없습니다. 14. 담보제공 유가증권 등 (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류() 금액 용 도 한국예탁결제원 당기손익인식금융자산(채무증권) 166,725,615 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 당기손익인식금융자산(주식 및 수익증권) 377,862,035 〃 한국증권금융㈜ 당기손익인식금융자산(주식 및 채무증권) 815,594,267 〃 한국증권금융㈜ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주식) 185,932,703 〃,기관운영자금대출담보 한국증권금융㈜ 당기손익인식금융자산(채무증권) 43,631,701 유통금융 담보 한국거래소㈜ 당기손익인식금융자산(채무증권) 66,177,234 파생상품매매증거금,손해배상공동기금 대용증권 한국거래소㈜ 상각후원가측정금융자산(국공채) 14,167,128 손해배상공동기금 대용증권 미래에셋증권 외 상각후원가측정금융자산(국공채) 2,727,212 투자일임 대용 한국예탁결제원 등 당기손익인식금융자산(채무증권 및 수익증권) 92,201,037 선물매매증거금(금리선물),파생결합증권 발행증거금 합 계 1,765,018,932 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 299,853백만원이 포함되어 있습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류() 금액 용 도 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 161,582,038 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 수익증권) 198,444,795 〃 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 채무증권) 522,744,686 〃 한국증권금융㈜ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주식) 171,124,641 〃,기관운영자금대출담보 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 59,388,940 유통금융 담보 ㈜한국거래소 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권 및 수익증권) 33,773,149 파생상품매매증거금 등 ㈜한국거래소 당기손익인식금융자산(채무증권) 30,201,683 손해배상공동기금 대용증권 ㈜한국거래소 상각후원가측정금융자산(채무증권) 14,572,906 파생상품매매증거금,손해배상공동기금 대용 미래에셋증권 등 상각후원가측정금융자산(채무증권) 2,164,656 투자일임 대용증권 한국예탁결제원 등 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권 및 수익증권) 102,196,957 선물매매증거금(금리선물), 파생결합증권 발행 증거금, 유동화매입프로그램 양도담보 합 계 1,296,194,451 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 236,004백만원이 포함되어 있습니다. (2) 연결실체는 당반기말과 전기말 현재 신용거래 등과 관련하여 각각 733,645백만원과 677,751백만원의 유가증권을 담보로 제공받고 있으며, 한국거래소 시가기준으로 각각 21조 7,306억원과 19조 6,454억원의 유가증권을 고객으로부터 예탁받고 있습니다. 한편, 상기 자산 이외에도 연결실체는 당반기말 현재 환매조건부매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산(채권 장부금액 : 3,002,856백만원)과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산(채권 장부금액 : 2,737,809백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 연결실체는 손해배상공동기금기금을 적립하고 있으며, 손해배상공동기금은 증권시장공동기금과 파생상품시장공동기금으로 구성되어 있습니다. 증권시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 증권시장에서의 매매거래에 따른 결제불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 증권시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 채무증권전문회원의 기본공동기금 합계액을 차감한 금액에 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 기말 이전 1년간 증권시장에서의 일평균 거래대금에 대한 연결실체의 증권시장 일평균 거래대금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매월마다 적립하여야 합니다.파생상품시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 파생상품시장에서의 파생상품거래에 따른 결제불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 파생상품시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 기말 이전 1년간 파생상 품시장에서의 일평균 거래증거금에 대한 연결실체의 일평균 거래증거금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매월마다 적립하여야 합니다.상기 공동기금은 현금 외에 유가증권시장에 상장된 국고채 또는 통화안정증권으로 적립할 수 있으며, 이 경우 동 채권 등에 대해 ㈜한국거래소가 질권을 취득하는 방법으로 적립하고, 해당 질권을 말소하는 방법으로 인출합니다. 연결실체는 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채)으로 공동기금을 적립하고 있습니다.(4) 연결실체는 농협은행㈜으로부터의 단기 회전자금대출 1,000억원과 관련, 당사가보유한 부동산 처분신탁 우선수익권에 대하여 1,200억원을 담보한도액으로 하여 근질권설정하였습니다. 15. 관계기업에 대한 투자자산(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 관계기업명(1) 소재국 지분율 취득원가 장부금액(2) 주요사업내용 AIRA Property 태국 20.00% 5,643,036 4,859,327 부동산개발업 신영부동산신탁 대한민국 38.85% 39,273,028 49,370,412 부동산개발업 합 계 44,916,064 54,229,739 　 (1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따라 관계기업인 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호와 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합은 지분법적용이 면제되고 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. (2) 가장 최근 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하였습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 관계기업명(1) 소재국 지분율 취득원가 장부금액(2) 주요사업내용 AIRA Property 태국 20.00% 5,643,036 4,820,502 부동산개발업 신영부동산신탁 대한민국 38.90% 39,273,028 48,494,088 부동산개발업 합 계 44,916,064 53,314,590 　 (1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따라 관계기업인 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호와 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합은 지분법적용이 면제되고 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. (2) 가장 최근 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 기초금액 53,314,590 46,603,509 지분법이익 2,724,125 6,663,980 지분법자본변동 138,612 47,101 지분법이익잉여금변동 (5,301) - 배당금수익 (1,942,287) - (반)기말금액 54,229,739 53,314,590 (3) 관계기업의 요약 재무정보당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 반기순이익(손실) 총포괄손익 AIRA Property 71,431,353 36,351,699 35,079,654 1,932,292 (122,499) (122,499) 신영부동산신탁 146,499,513 20,235,276 126,264,237 22,706,308 7,272,737 7,269,556 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기순이익(손실) 총포괄손익 AIRA Property 75,103,179 40,967,715 34,135,463 4,111,022 (809,311) (809,311) 신영부동산신탁 148,822,644 24,827,963 123,994,681 49,619,680 18,000,155 17,992,374 16. 파생상품(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 파생상품자산, 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 옵션 711,935 945,385 장외파생상품 58,045,805 56,395,938 합 계 58,757,740 57,341,323 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 옵션 634,072 1,377,256 장외파생상품 107,492,884 94,625,977 합 계 108,126,956 96,003,233 (2) 장내파생상품당반기말과 전기말 현재 연결실체의 미결제된 파생상품의 계약 내용은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기 > (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 120,130,675 (239,735) 매매차익 및 헷지목적 주가지수옵션 매도 119,524,925 (68,485) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 414,888,570 (1,178,350) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 1,694,021,754 3,884,561 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 59,480,481 (49,191) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 33,778,972 371,771 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 - - 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 97,768,563 (3,067,542) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 - - 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 937,297 23,726 매매차익 및 헷지목적 () 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. <제 70(전) 기 > (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 104,756,455 (69,043) 매매차익 및 헷지목적 주가지수옵션 매도 106,251,589 (451,762) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 352,796,550 (2,918,800) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 1,440,066,360 22,712,897 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 66,948,725 (1,447,408) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 27,290,816 541,039 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 18,960,000 (529,500) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 129,188,003 1,864,644 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 61,280 (349) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 1,314,942 (22,179) 매매차익 및 헷지목적 () 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (3) 장외파생상품당반기말과 전기말 현재 연결실체의 장외파생상품 내용은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 2,148,029,968 3,884,644 (595,186) 47,549,817 44,314,998 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 901,940,082 (291,436) (20,918) 5,371,145 5,683,500 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 1,347,300,000 (7,328,394) (48,561) 818,231 4,091,874 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,776,592,000 1,034,273 796,835 4,019,476 2,188,368 매매차익 주식 관련 매수옵션 1,810,216 22,628 - 60,341 - 매매차익 주식스왑 5,953,302 124,200 5,863 226,796 117,198 매매차익 합 계 6,181,625,568 (2,554,085) 138,033 58,045,806 56,395,938 　 최초거래일손익이연액의 당반기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 반기말 파생상품 장외파생상품 (7,009,859) 197,195 1,320,989 (5,491,675) <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 2,161,517,685 5,299,268 525,069 65,262,594 59,438,257 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 1,173,251,910 8,076,746 (357,002) 32,784,249 25,064,505 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 1,705,300,000 43,853,778 - 966,404 5,079,338 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,776,592,000 533,627 2,426,113 8,001,403 5,041,663 매매차익 주식 관련 매수옵션 1,810,216 37,713 - 37,713 - 매매차익 주식스왑 1,905,363 666,750 - 440,521 2,214 매매차익 합 계 6,820,377,174 58,467,882 2,594,180 107,492,884 94,625,977 　 최초거래일손익이연액의 전기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 파생상품 장외파생상품 (6,115,377) (4,411,818) 3,517,336 (7,009,859) 17. 신용공여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 신용거래융자금 374,351,600 288,190,124 미상환융자금 41,710 19,406 증권담보대출금 329,452,022 382,326,974 매도대금담보대출금 5,991,290 2,713,356 손실충당금 (957) (3,070) 합 계 709,835,665 673,246,790 (2) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융주식회사로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다.2023년 6월 30일 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5~9.7%이고, 융자기간은 기본 90일이며 S, A, B, C1등급에 한해 90일 단위로 연장이 가능합니다. 동 융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어있습니다. 유통금융차입금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 한국증권금융주식회사가 담보로 보유하고, 연결실체 자체자금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 연결실체가 담보로 보유합니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달할 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고있습니다.(3) 연결실체는 위탁계좌에 대해 예탁증권담보대출제도를 운용하고 있는 바, 대출대상 주식을 S, A, B, 신용공여 가능 C등급으로 분류하여 S등급은 전일종가의 65%, A등급은 전일종가의 60%, B등급은 전일종가의 55%, 신용공여 가능 C등급은 전일종가의 50%까지 대출이 가능합니다. 개인한도는 고객등급별로 차등적용되어 대출한도가 통합관리됩니다. 동 대출의 만기는 기본 3개월이며 S, A, B, C1등급은 3개월 단위의 연장이 가능합니다. 2023년 6월 30일 현재 증권담보대출금의 이자율은 연 7.5%~9.0%입니다. 18. 대여금과 대지급금 (1) 대여금대여금은 임원 및 종업원에 대하여 주택(전세)자금과 관련하여 대여한 금액으로서 원금과 이자는 급여 지급시 회수하게 됩니다. (2) 대지급금 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 대지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 금 액 손실충당금 금 액 손실충당금 사고대지급금 5,494,195 5,494,195 5,565,914 5,565,914 우선대지급금 675,808 675,808 675,808 675,808 합 계 6,170,003 6,170,003 6,241,722 6,241,722 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2 내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권을 계상한 것입니다. 19. 유형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 1. 토지 12,305,939 12,305,939 2. 건물 10,087,162 10,087,162 감가상각누계액 (3,415,629) (3,314,757) 3. 차량운반구 426,140 289,227 감가상각누계액 (198,017) (166,302) 4. 비품 61,499,545 60,119,423 감가상각누계액 (52,370,490) (50,110,762) 5. 사용권자산 88,119,066 88,198,506 감가상각누계액 (24,018,894) (18,242,402) 합 계 92,434,822 99,166,034 (2) 당반기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. < 제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 과 목 제 71(당) 기 반기 기초장부금액 취득가액 (자본적지출포함) 처분(감소)액 감가상각비 반기말장부금액 토지 12,305,939 - - - 12,305,939 건물 6,772,405 - - (100,872) 6,671,533 차량운반구 122,925 136,913 - (31,715) 228,123 비품 등 10,008,661 1,382,132 (1) (2,261,737) 9,129,055 사용권자산 69,956,103 336,988 (38,102) (6,154,817) 64,100,172 합 계 99,166,033 1,856,033 (38,103) (8,549,141) 92,434,822 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 제 70(전) 기 기초장부금액 취득가액 (자본적지출포함) 처분(감소)액 대체() 감가상각비 기말장부금액 토지 10,201,674 2,262,652 - (158,387) - 12,305,939 건물 7,010,595 - - (36,242) (201,948) 6,772,405 차량운반구 172,094 - - - (49,169) 122,925 비품 등 11,062,478 3,366,724 (30,098) 222,387 (4,612,830) 10,008,661 사용권자산 79,605,816 3,578,391 (911,183) - (12,316,921) 69,956,103 합 계 108,052,657 9,207,767 (941,281) 27,758 (17,180,868) 99,166,033 () 토지 및 건물은 투자부동산으로 계정대체 하였으며, 비품은 선급금에서 계정대체 되었습니다. 20. 투자부동산 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산에 포함된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 종 류 소재지 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 장부금액 공정가치(1) 장부금액 공정가치(1) 토 지 상가 서울 서초구 사평대로 45길 10-25 (반포동) 12,189,490 13,273,000 12,189,490 13,273,000 건 물(2) 3,557,501 3,606,683 토 지 상가 서울 송파구 잠실동 196번지 200호 570,000 7,413,000 570,000 7,413,000 건 물(2) 536,399 554,161 토 지 상가 경기 군포시 산본동 1123-5번지 204호 325,635 3,032,000 325,635 3,032,000 건 물 481,032 491,613 토 지 상가 광주 북구 운암동 357-8번지 201호 158,387 463,000 158,387 463,000 건 물 34,604 35,218 합 계 17,853,048 24,181,000 17,931,187 24,181,000 (1) 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. (2) 당반기말 현재 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 각각 280백만원, 150백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. (2) 당반기와 전기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 기초 17,931,187 17,892,633 계정대체 - 194,629 감가상각 (78,139) (156,075) (반)기말 17,853,048 17,931,187 (3) 당반기와 전반기의 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 투자부동산에서 발생한 임대수익 184,507 367,244 158,731 312,238 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 45,584 89,245 36,770 79,635 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 8,719 17,738 11,513 18,118 21. 보험가입자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체는 삼성화재해상보험㈜ 등과 건물, 비품 및 차량운반구에 대하여 각각 부보금액 272억원, 251억원의 화재보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.(2) 연결실체는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 의거하여, 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상할 책임을 이행하기 위하여 더케이손해보험㈜ 및 동부화재 등에 1회 보상한도 10억원의전자금융배상책임보험과 삼성화재해상보험㈜ 등에 부보금액 100억원의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며 그 외 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 22. 무형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 취득원가 상각누계액 손상차손 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손 장부금액 개발비 4,130,094 (3,028,158) - 1,101,936 4,022,094 (2,821,310) - 1,200,784 소프트웨어 45,893,410 (35,831,028) - 10,062,382 43,225,428 (33,210,201) - 10,015,227 기타 24,504,164 - (4,803,002) 19,701,162 24,381,833 - (4,803,002) 19,578,831 합계 74,527,668 (38,859,186) (4,803,002) 30,865,480 71,629,355 (36,031,511) (4,803,002) 30,794,842 (2) 당반기와 전기의 무형자산 변동내용은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 처분 대체() 상각액 반기말장부금액 개발비 1,200,784 86,000 - 22,000 (206,848) 1,101,936 소프트웨어 10,015,227 1,996,814 - 671,168 (2,620,827) 10,062,382 기타 19,578,831 9,991 (100,660) 213,000 - 19,701,162 합 계 30,794,842 2,092,805 (100,660) 906,168 (2,827,675) 30,865,480 () 선급금에서 계정대체 된 금액입니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 처분 대체() 상각액 손상환입 기말장부금액 개발비 1,295,977 293,260 - 38,500 (426,953) - 1,200,784 소프트웨어 10,694,959 2,642,569 - 1,614,306 (4,936,607) - 10,015,227 기타 17,345,624 3,459,844 (1,226,637) - - - 19,578,831 합 계 29,336,560 6,395,673 (1,226,637) 1,652,806 (5,363,560) - 30,794,842 () 선급금에서 계정대체 된 금액입니다. 23. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타금융자산 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 증권미수금 8,702,027 2,399,826 손실충당금 (7,524,111) (1,737,415) 기타미수금 908,238,738 544,275,013 손실충당금 (4,657,462) (4,708,993) 미수수익 66,535,965 58,746,200 손실충당금 (2,202,915) (2,085,046) 선급금() 255,717,585 294,946,451 보증금 8,852,656 8,838,881 기타의 투자자산 1,624,800 666,800 합 계 1,235,287,283 901,341,717 () 채권경과이자 선급금은 기타금융자산으로 분류하였습니다. (2) 금융리스채권 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 금융리스채권 246,074 295,354 (3) 기타비금융자산 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 선급금() 10,520,323 6,267,763 선급비용 7,928,249 5,067,349 투자부동산 17,853,048 17,931,187 무형자산 30,865,480 30,794,842 합 계 67,167,100 60,061,141 () 채권경과이자 선급금을 제외한 선급금을 기타비금융자산으로 분류하였습니다. 24. 예수부채당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 투자자예수금 905,754,514 928,765,046 수입담보금 13,903,708 9,338,168 기타예수금 3,927,438 3,009,409 합 계 923,585,660 941,112,623 25. 차입부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 차입금 1,308,632,707 1,123,649,141 환매조건부매도 2,819,711,044 2,568,828,500 후순위사채 40,000,000 50,000,000 요구불상환지분 41,021,608 47,445,969 합 계 4,209,365,359 3,789,923,610 (2) 차입금 등 당반기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 차입금 한국증권금융㈜ 4.04~5.31 630,191,544 629,480,605 한양증권 등 5.10~5.59 275,941,163 363,668,536 하이투자증권 등 5.23~5.51 173,500,000 30,500,000 농협은행 등 5.83~6.39 229,000,000 100,000,000 소 계 1,308,632,707 1,123,649,141 환매조건부매도 대고객 3.40~3.80 1,065,411,044 768,128,500 기관(증권금융) 3.75~4.9 1,754,300,000 1,800,700,000 소 계 2,819,711,044 2,568,828,500 합 계 4,128,343,751 3,692,477,641 연결실체는 당반기말과 전기말 현재 상기 차입금 등과 관련하여 유가증권 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석14 참조). (3) 후순위사채① 당반기말과 전기말 현재 후순위 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유효이자율(%) 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 제14회 무보증 후순위 사채 5.10 - 10,000,000 제15회 무보증 후순위 사채 4.50 40,000,000 40,000,000 합 계 40,000,000 50,000,000 ② 연결실체는 2017년 3월 28일에 30,000백만원의 제14회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 발행하였으며, 액면이자율은 연 5.1%이고 2020년 3월 19일에 20,000백만원의 제14회 무보증 후순위 사채 일부를 상환하였습니다. 2023년 3월 28일 만기가 도래하여 제 14회 무보증 후순위 사채를 상환하였습니다. ③ 연결실체는 2020년 3월 19일에 40,000백만원의 제15회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 발행하였으며, 액면이자율은 연 4.5%이고 만기는 2027년 3월 19일입니다 26. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타금융부채 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 지급보증충당부채 4,193,695 4,149,946 미지급배당금 1,391 1,391 미지급금() 830,440,199 445,917,347 미지급비용() 11,305,608 11,936,009 임대보증금 967,234 956,333 금융보증부채 25,589,588 33,276,387 합 계 872,497,715 496,237,413 () 종업원 급여 관련 부채는 제외되었습니다.(2) 리스부채 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 리스부채 64,026,975 69,656,198 (3) 기타비금융부채 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 복구충당부채 2,000,719 1,951,028 미지급금() 9,416,829 7,348,133 미지급비용() 59,861,827 80,757,196 선수수익 6,061,968 7,687,513 제세금예수금 11,308,638 14,876,223 소송충당부채 11,662,148 11,662,148 합 계 100,312,129 124,282,241 () 종업원 급여 관련 부채가 포함되어 있습니다. 27. 종업원급여(1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 20,540,885 59,570,940 34,773,527 64,329,383 확정기여제도에 대한 납부 1,997,702 3,994,720 1,834,374 3,686,655 합 계 22,538,587 63,565,660 36,607,901 68,016,038 (2) 연결실체는 다음과 같은 퇴직제도를 운영하고 있습니다. 지배기업인 당사는 퇴직제도로 확정기여제도를 운영하였으며, 가입자의 연간 임금총액의 12분의 1이상 해당하는 금액을 현금으로 부담하여야 합니다. 부담금 납입 시점에 근속연수 1년 미만인 근로자에 대해서는 근속연수 1년 이상이 되는 시점 이후에 도래하는 정기부담금 납입일에 근속기간(입사일로부터 부담금 납입일까지)에 해당하는 부담금을 납부하고 있습니다.종속기업인 유진자산운용㈜과 유진투자선물㈜의 임직원에 대해서는 확정기여제도를 운영하고 있으며, 임직원의 퇴직연금 가입처에 매 분기마다 지급하고 있습니다. 28. 충당부채, 금융보증부채 및 약정현황 등(1) 당반기와 전기의 충당부채 및 금융보증부채의 증감내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기 > (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 소송충당부채 금융보증부채 합계 기초금액 1,951,028 4,149,946 11,662,148 33,276,386 51,039,508 전입(환입) 49,691 43,749 - (364,306) (270,866) 상각 - - - (7,322,492) (7,322,492) 반기말금액 2,000,719 4,193,695 11,662,148 25,589,588 43,446,150 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 소송충당부채 금융보증부채 합계 기초금액 2,087,069 1,556,393 12,869,803 32,364,569 48,877,834 순증감 32,932 2,593,553 1,334,205 23,940,134 27,900,824 설정() (168,973) - - - (168,973) 지급 - - (2,541,860) - (2,541,860) 상각 - - - (23,028,317) (23,028,317) 기말금액 1,951,028 4,149,946 11,662,148 33,276,386 51,039,508 () 매 보고기간 말 가정에 의해 복구충당부채금액을 재계산하여 그 차이만큼을 사용권자산과 조정한 금액입니다. 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다.금융보증부채는 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다. - 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액 (2) 당반기 및 전기 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 339,830 916,534 2,893,582 4,149,946 전입(환입) 157,821 (220,490) 106,418 43,749 반기말금액 497,651 696,044 3,000,000 4,193,695 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 1,554,479 1,914 - 1,556,393 전입(환입) (928,674) 628,645 2,893,582 2,593,553 전체기간 기대신용손실로대체 (285,975) 285,975 - - 기말금액 339,830 916,534 2,893,582 4,149,946 (3) 당반기 및 전기 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기 > (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 31,412,235 1,757,733 106,418 33,276,386 전입(환입) (951,878) 605,920 (18,348) (364,306) 상각 (6,333,860) (900,562) (88,070) (7,322,492) 반기말금액 24,126,497 1,463,091 - 25,589,588 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 32,364,569 - - 32,364,569 순증감 18,443,434 5,228,821 267,879 23,940,134 상각 (16,849,042) (6,017,814) (161,461) (23,028,317) 전체기간 기대신용손실로대체 (2,546,726) 2,546,726 - - 기말금액 31,412,235 1,757,733 106,418 33,276,386 (4) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 지급보증 (1) 75,121 75,121 매입확약 (2)(4)(5) 467,304,700 507,820,000 출자약정 (3) 55,007,364 66,688,609 합 계 522,387,185 574,583,730 (1) 당반기말과 전기말 현재 건설사 경영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공사이행보증약정에 대하여 1백만원을 충당부채로 계상하였습니다. (2) 대상 기업이 발행한 전자단기사채의 상환대금이 부족할 경우 연결실체가 그 부족액을 충당하는 계약을 의미합니다. (3) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 연결실체가 추가로 출자해야 하는 계약을 의미합니다. (4) 당반기말 현재 매입확약에 따라 실행된 약정액은 91,000,000천원(전기말:128,180,000천원)입니다. (5) 당반기말 현재 매입확약 중 ABCP를 당사가 인수하여 보유하고 있는 금액은 8,500,000천원(전기말:80,500,000천원)입니다. (5) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 일중당좌차월 ㈜우리은행 등 70,000,000 70,000,000 신용한도대출약정 (주)NH농협은행 2,000,000 2,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 400,000,000 400,000,000 증금할인어음 225,000,000 225,000,000 기관운영자금대출 150,000,000 150,000,000 담보금융지원대출 550,000,000 550,000,000 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 담보대출() 10,000,000 10,000,000 () 유진투자선물㈜는 한국증권금융㈜와 체결한 상기 담보대출약정과 관련하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있는 ㈜한국거래소 주식 100%를 담보로 제공하고 있습니다. (6) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 11,810,359,368 10,505,689,390 저축자유가증권 11,768,803 9,059,273 수익자유가증권 9,907,188,585 9,130,332,803 기타예수유가증권 1,309,640 283,102 합 계 21,730,626,396 19,645,364,568 차입유가증권 338,174,556 256,930,174 (7) 계류중인 소송사건지배기업인 당사는 당반기말 현재 피고 5건(소송가액 14,092백만원), 원고 5건(소송가액 6,452백만원)의 총 10건의 소송사건이 계류중입니다. 전기말 피고 3건(소송가액 11,802백만원), 원고 3건(소송가액 4,248백만원)의 총 6건의 소송사건이 존재하였습니다. 당반기말 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채는 설정하지 아니하였습니다. 당반기말 현재 소송의 결과를 예측할 수 없으며, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손익이 발생할 수 있습니다.종속기업인 유진자산운용㈜가 손해배상청구소송 등의 계류중인 소송사건과 관련하여 합리적으로 추정가능한 금액을 충당부채로 계상하였습니다. 충당부채와 관련된 소송건은 피고 2건(소송가액: 10,945백만원, 충당부채계상액: 11,662백만원)입니다.전기말 소송사건은 피고 3건(소송가액: 13,360백만원, 충당부채계상액: 11,662백만원)입니다. 최종 소송 결과에 따라 기 인식된 충당부채 및 관련 손익이 변동될 수 있습니다. 종속기업인 유진투자선물㈜가 소송 당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 2건(소송가액: 43백만원)입니다. 전기말 유진투자선물(주)가 계류중인 소송사건은 피고 2건(소송가액: 513백만원), 원고 1건(소송가액: 22백만원)입니다. 당반기말 현재 소송의 결과를 예측할 수 없으며, 이러한 사항은 당반기말 연결재무제표에 일부 반영되었으나 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손익이 발생할 수도 있습니다. (8) 종속기업인 유진투자선물㈜는 해외 파생상품거래 중개를 위하여 BNP Paribas, United Overseas Bank 등의 선물중개인(FCM: Futures Commission Merchant)과 중개계약(Brokerage Agreement)을 맺고 있으며, 국내의 고객들과도 파생상품거래 위탁대행계약을 체결하고 있습니다. 29. 자본금(1) 지배기업인 당사의 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 발행할 주식의 총수 600,000,000주 600,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 96,866,418주 96,866,418주 보통주 자본금 () 537,592,090 537,592,090 () 당사의 보통주 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않으며, 이는 당기 이전에 유상으로 취득한 보통주 8,652,000주(1주당 액면금액 : 5,000원)와 보통주 4,000,000주(1주당 액면금액 : 2,500원)를 이익소각한 것에 기인합니다. (2) 지배기업인 당사는 2001년 6월 30일에 1주당 금액을 5,000원에서 2,500원으로, 2005년 6월 30일에 2,500원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 2011년 6월 30일에 500원에서 5,000원으로 액면병합을 실시하였습니다.30. 연결자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 기타자본잉여금 1,327,431 1,327,431 31. 연결자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 자기주식 (10,761,517) (10,761,517) 기타자본조정 (42,402) (42,402) 합 계 (10,803,919) (10,803,919) 32. 연결기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 137,170,869 123,640,438 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 신용위험변동효과 9,373,792 5,264,310 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 지분법자본변동 (65,545) (169,989) 합 계 146,479,116 128,734,759 33. 연결이익잉여금당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 이익준비금 4,249,762 3,698,726 임의적립금 2,000,000 2,000,000 대손준비금 (대손준비금 적립예정액 당반기말: 2,470,124 천원 전 기말: (631,613) 천원) 13,921,224 14,552,837 미처분이익잉여금 320,534,737 298,542,096 합 계 340,705,723 318,793,659 34. 대손준비금연결실체는 금융투자업 규정 제3-8조에 의거 한국채택국제회계기준에 따라 산출한 손실충당금이 금융투자업 규정 제3-8조 제1항 각 호, 제2항 각 호 및 제4항에서 정한금액의 합계액에 미달하는 경우 동 미달하는 금액에 대하여 대손준비금으로 적립하여 공시하고 있습니다. (1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 대손준비금 기적립액 13,921,224 14,552,837 대손준비금 적립(환입)예정액 2,470,124 (631,613) 대손준비금 잔액 16,391,348 13,921,224 (2) 당반기 및 전반기의 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 반기순이익 27,427,714 31,822,603 대손준비금 환입(적립)예정액 (2,470,124) (7,314,906) 대손준비금 반영후 조정이익 24,957,590 24,507,697 대손준비금 반영후 주당 조정이익 272원 261원 35. 수수료수익 및 수수료비용(1) 당반기 및 전반기 중 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 20,106,182 39,637,032 13,051,577 26,984,947 인수및주선수수료 5,199,850 11,420,277 8,236,400 14,002,338 집합투자증권취급수수료 1,663,246 3,568,781 2,189,740 4,466,486 파생결합증권수수료 161,816 1,132,932 1,004,394 1,467,765 금융자문수수료 7,521,214 20,745,814 6,136,213 23,919,936 자산관리수수료 862,064 2,509,134 21,661,902 22,214,655 매입확약수수료 2,555,937 6,661,531 4,855,943 10,200,200 기타 11,644,161 24,332,318 19,027,551 37,549,011 합 계 49,714,470 110,007,819 76,163,720 140,805,338 (2) 당반기 및 전반기 중 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 3,980,797 8,640,902 5,801,912 11,382,854 기타수수료비용 4,917,571 8,911,541 3,305,920 8,281,062 합 계 8,898,368 17,552,443 9,107,832 19,663,916 (3) 당반기와 전반기 중 금융수익 및 기타수익을 제외한 회사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 49,717,943 110,007,819 75,354,235 139,905,338 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 114,185 434,817 300,155 565,144 합 계 49,832,128 110,442,636 75,654,390 140,470,482 (4) 당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익 등의 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익의 인식시기: 한 시점에 이전되는 재화 또는 용역 39,391,284 86,138,322 40,751,788 92,923,775 기간에 걸쳐 이전되는 재화 또는 용역 10,440,844 24,304,314 34,902,602 47,546,707 합 계 49,832,128 110,442,636 75,654,390 140,470,482 36. 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분손익(1) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 87,893,492 201,756,489 68,078,866 129,450,378 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 52,174,136 3,656,943 13,492,830 당기손익-공정가치측정금융부채상환이익 23,744,031 34,224,729 83,453,453 121,232,611 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 27,332,418 20,938,663 20,373,605 69,205,790 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환이익 265,228 965,246 87,217 196,631 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 5,088,247 13,561,850 5,864,563 10,380,722 합 계 144,323,416 323,621,113 181,514,647 343,958,962 (2) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 102,050,918 176,534,862 140,739,556 242,563,416 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 50,605,759 27,102,907 84,859,285 190,870,574 당기손익-공정가치측정금융부채상환손실 19,078,080 43,760,457 8,451,616 15,440,144 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 - 26,165,246 - 3,142,917 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환손실 6,897,982 17,651,637 5,347,987 6,495,844 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 10,918,951 33,927,043 5,201,846 12,179,201 합 계 189,551,690 325,142,152 244,600,290 470,692,096 37. 파생상품거래손익(1) 당반기 및 전반기 중 파생상품거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 선물거래이익 27,380,176 48,076,100 48,440,875 88,033,056 장내옵션거래이익 34,717,917 94,672,804 92,735,930 146,830,209 장외파생상품거래이익 34,956,695 109,531,430 20,231,503 175,540,836 합 계 97,054,788 252,280,334 161,408,308 410,404,101 (2) 당반기 및 전반기 중 파생상품거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 선물거래손실 - 33,679,296 39,650,908 65,323,733 장내옵션거래손실 31,964,087 88,077,148 83,976,963 132,054,199 장외파생상품거래손실 20,812,032 106,903,290 - 129,035,652 합 계 52,776,119 228,659,734 123,627,871 326,413,584 38. 이자손익(1) 당반기 및 전반기 중 이자수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 신용거래융자이자 7,204,392 13,045,928 6,542,909 13,050,661 대출금이자 5,434,917 10,973,819 4,810,519 9,496,315 채권이자 31,745,605 60,244,401 22,914,142 43,749,019 기업융통어음이자 1,455,856 2,972,024 1,187,067 2,408,845 증금예치금이자 1,391,491 2,965,258 609,623 944,237 양도성예금증서이자 61,440 140,420 47,288 94,031 환매조건부매수이자 292,635 658,812 108,720 198,979 전자단기사채이자 826,167 2,064,509 239,708 312,845 기타이자 14,533,860 27,446,765 7,134,423 14,615,477 합 계 62,946,363 120,511,936 43,594,399 84,870,409 (2) 당반기 및 전반기 중 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 증금차입금이자 7,518,114 14,715,418 3,540,519 6,638,111 투자자예탁금이용료 1,103,526 1,807,011 327,317 593,684 환매조건부매도이자 24,746,509 47,286,048 9,838,249 17,244,942 콜머니이자 - - 336,431 507,227 후순위사채이자 445,109 1,017,054 571,223 1,147,326 기타 12,663,345 26,871,001 5,762,522 12,053,348 합 계 46,476,603 91,696,532 20,376,261 38,184,638 39. 상각후원가측정대출채권평가 및 처분손익 (1) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정대출채권평가 및 처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 손실충당금환입 - - 4,561,630 4,807,373 합 계 - - 4,561,630 4,807,373 (2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정대출채권평가 및 처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 손실충당금전입액 15,532,630 15,124,178 - - 합 계 15,532,630 15,124,178 - - 40. 외환거래손익(1) 당반기 및 전반기 중 외환거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 1,735,779 6,883,362 5,133,568 8,248,349 외화환산이익 3,762,653 10,333,511 13,883,220 19,879,292 합 계 5,498,432 17,216,873 19,016,788 28,127,641 (2) 당반기 및 전반기 중 외환거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 2,215,986 6,066,817 4,132,834 6,825,150 외화환산손실 2,726,816 5,769,310 - 1,164,876 합 계 4,942,802 11,836,127 4,132,834 7,990,026 41. 판매비와관리비 당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 20,540,885 59,570,940 34,773,527 64,329,383 퇴직급여 1,997,702 3,994,720 1,834,374 3,686,655 복리후생비 5,073,852 10,156,523 4,839,526 9,785,641 전산운용비 4,398,454 8,789,092 3,817,324 7,764,548 임차료 37,842 275,997 201,219 393,634 지급수수료 3,818,215 6,704,095 2,988,919 5,412,534 접대비 1,323,932 2,496,677 1,308,479 2,455,277 광고선전비 1,631,040 2,513,193 2,634,592 5,228,566 감가상각비 4,283,195 8,549,141 4,322,741 8,651,928 연수비 188,498 463,266 336,595 816,115 무형자산상각비 1,434,445 2,827,675 1,394,491 2,665,923 세금과공과금 1,947,627 3,939,082 1,904,477 3,613,943 기타 3,051,792 6,116,623 3,227,169 6,035,512 합 계 49,727,479 116,397,024 63,583,433 120,839,659 42. 기타영업손익(1) 당반기 및 전반기 중 기타영업수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 3,733,480 13,046,380 2,930,371 9,862,912 분배금수익 1,178,064 1,254,669 1,671,049 1,780,180 지급보증충당부채환입 - - 121,419 389,794 기타 1,077,967 1,251,476 104,259 1,028,302 합 계 5,989,511 15,567,202 4,827,098 13,061,188 (2) 당반기 및 전반기 중 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 기타손실충당금전입액 5,899,611 5,901,173 127,138 138,368 지급보증충당부채전입 90,196 43,749 - - 소송관련충당부채전입 - - 1,334,206 1,334,206 복구충당부채전입 26,270 49,691 12,876 25,752 기타 8,513 22,357 110,199 259,088 합 계 6,024,590 6,031,647 1,584,419 1,757,414 43. 영업외손익(1) 당반기 및 전반기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 114,185 434,817 300,155 565,145 지분법이익 1,520,219 2,825,148 1,677,581 2,861,741 잡이익 163,338 331,376 154,056 295,515 합 계 1,797,742 3,591,341 2,131,792 3,722,401 (2) 당반기 및 전반기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 1 1 1 무형자산처분손실 660 660 - - 기부금 126,000 398,768 216,000 444,500 투자부동산감가상각비 39,070 78,139 39,070 77,935 지분법손실 38,116 101,023 60,362 271,335 잡손실 85,548 370,882 86,401 175,893 합 계 289,394 949,473 401,834 969,664 44. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연간유효법인세율은 23.10%(2023년 6월 30일로 종료하는 반기에 대한 연간유효법인세율: 23.10%)입니다.45. 주당이익(1) 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. ① 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순이익 (1,266,866,096) 27,427,713,600 18,286,961,009 31,822,602,502 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) 91,839,145 91,839,145 93,839,145 93,839,145 기본주당이익 (14) 299 195 339 ② 보통주순이익 등의 산정내역 (단위 : 원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 (1,266,866,096) 27,427,713,600 18,286,961,009 31,822,602,502 보통주순이익 (1,266,866,096) 27,427,713,600 18,286,961,009 31,822,602,502 ③ 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역<제 71(당) 기 반기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2023-01-01 ~ 2023-06-30 96,866,418 181 17,532,821,658 자기주식효과 2023-01-01 ~ 2023-06-30 (5,027,273) 181 (909,936,413) 합계 16,622,885,245 가중평균유통보통주식수 91,839,145 <제 71(당) 기 3개월> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2023-04-01 ~ 2023-06-30 96,866,418 91 8,814,844,038 자기주식효과 2023-04-01 ~ 2023-06-30 (5,027,273) 91 (457,481,843) 합계 8,357,362,195 가중평균유통보통주식수 91,839,145 <제 70(전) 기 반기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2022-01-01 ~ 2022-06-30 96,866,418 181 17,532,821,658 자기주식효과 2022-01-01 ~ 2022-06-30 (3,027,273) 181 (547,936,413) 합계 16,984,885,245 가중평균유통보통주식수 93,839,145 <제 70(전) 기 3개월> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2022-04-01 ~ 2022-06-30 96,866,418 91 8,814,844,038 자기주식효과 2022-04-01 ~ 2022-06-30 (3,027,273) 91 (275,481,843) 합계 8,539,362,195 가중평균유통보통주식수 93,839,145 (2) 희석화 증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 46. 특수관계자와의 거래(1) 당반기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 관계 유진기업㈜ 당사에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜지구레미콘 기타 특수관계() 현대개발㈜ ㈜유진디랩 ㈜유진로지스틱스 유진레저㈜ 동화기업㈜ 유진엠㈜ 유진BDS㈜ 유진아이티서비스㈜ 유진프라이빗에쿼티㈜ ㈜동양 천안기업㈜ 성인산업㈜ 당진기업㈜ 농업회사법인자연팜앤바이오㈜ 유진스마트모빌리티사모투자 합자회사 유진프라이디움전문투자형사모부동산모투자(유) 유진엠플러스㈜ ㈜유진소닉 굿앤파트너스㈜ ㈜유진홈센터 유진스타제2호사모투자합자회사 ㈜에스비씨리니어 ㈜동양에너지 ㈜한일합섬 유진한일합섬㈜ 인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사(이하 "인프라이니셔티브제1호") PT. Hanil Indonesia Hanil Hong Kong 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 남부산업㈜ 이순산업㈜ ㈜유진에너팜 케이비에프㈜ ㈜비에이엠시스템 우진레미콘㈜ 유진크레딧밸류전문투자형사모부동산모투자(유) 토탈클린(유) ㈜씨에스에코 유진유니콘사모투자합자회사 유진토르사모투자합자회사 로지테크홀딩스(유) ㈜태성시스템 경산기업㈜ 유진더블유사모투자합자회사 유진더블유(유) ㈜힐스프링인베스트먼트 유성산업㈜ 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) 리싸이클린(유) ㈜한빛그린환경 ㈜로탈 Beijing Tongjian Ready-Mixed Concrete H&H GLOBAL LTD KBF GLOBAL LTD EUGENE 110 PROPERTY LLC AIRA PROPERTY PUBLIC COMPANY LTD 관계기업 신영부동산신탁 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합 () 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'상의 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업 집단 소속연결회사입니다. (2) 당반기와 전반기 중 연결실체의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 <수익> 연결실체에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 기타수입임대료 50,000 100,000 50,000 100,000 기타 특수관계 유진아이티서비스㈜ 기타수입임대료 - - 496 896 유진프라이빗에쿼티㈜ 기타수입임대료 65,974 80,498 13,587 27,174 이자수익 1,289 2,699 1,762 3,638 잡수익 - - - 158 ㈜동양 기타수입임대료 2,309 18,165 1,440 3,140 배당수익 - 457,520 - 457,520 ㈜유진홈센터 기타수입임대료 774 4,570 640 640 ㈜태성시스템 기타수입임대료 - 1,326 - - 유진더블유사모투자합자회사 배당수익 - 1,600,000 1,600,000 1,600,000 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 배당수익 - 131,601 - - 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) 수수료수익 23,496 46,734 - - 유진에버베스트 수수료수익 59,107 122,270 71,926 145,694 유진유니콘사모투자합자회사 수수료수익 226,066 449,649 226,067 449,649 <비용> 연결실체에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 이자비용 34,405 68,433 34,405 42,345 수수료비용 1,513,775 1,513,775 1,313,552 1,313,552 기타 특수관계 유진엠㈜ 광고비 등 69,318 167,059 66,314 140,850 유진레저㈜ 시설이용료 215,669 268,321 271,565 334,776 동화기업㈜ 시설이용료 14,742 22,648 24,306 32,109 ㈜동양 이자비용 392,671 781,027 392,671 769,931 수수료비용 5,800 5,800 - - 파생결합사채 상환손실 341,918 341,918 - - ㈜유진홈센터 복리후생비 271,985 587,249 259,460 572,193 소모품비 - 309 - - 유진홈센터 온라인㈜ 복리후생비 - - 25,088 51,752 천안기업㈜ 수도광열비 552,828 1,105,656 540,123 1,080,246 이자비용 90,754 189,819 66,698 137,749 유진에이엠씨(유) (1) 기타용역비 - - 44,645 90,013 ㈜한성레미콘 (1) 이자비용 - - - 11,096 유진엠플러스㈜ 기타광고비 - - 5,882 10,300 유진한일합섬㈜ 파생결합사채 상환손실 512,877 512,877 - - 유진아이티서비스㈜ 전산비 47,181 95,736 60,976 138,234 (1) 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 금액은 특수관계자 제외 이전까지의 거래내역입니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 <채권> 연결실체에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 미수수익 - 3,662 기타 특수관계 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스채권 252,019 303,999 ㈜동양 미수수익 2,540 2,382 천안기업㈜ 임차보증금 3,225,800 3,225,800 ㈜유진홈센터 미수수익 - 887 ㈜유진로지스틱스 미수수익 - 3,259 유진아이티서비스㈜ 미수수익 - 306 동화기업㈜ 미수수익 - 51 유진레저㈜ 미수수익 - 25 유진한일합섬㈜ 미수수익 - 500 유진에버베스트 미수수익 59,107 72,350 유진유니콘사모투자합자회사 미수수익 226,066 228,551 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) 미수수익 46,734 47,508 관계기업 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 미수수수료 - 5,418 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합 미수수수료 - 5,277 <채무> 연결실체에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 미지급금 42,345 111,912 예수금 7 7 차입금 3,000,000 3,000,000 기타 특수관계 천안기업㈜ () 리스부채 9,955,640 12,009,002 유진엠(주) 미지급비용 1,183 28,753 유진레저㈜ 미지급비용 10,739 - 유진프라이빗에쿼티㈜ 임대보증금 81,659 81,659 유진엠플러스㈜ 미지급비용 - 2,340 ㈜유진홈센터 미지급비용 - 328 동화기업㈜ 미지급비용 2,580 - 유진한일합섬㈜ 파생결합사채 - 30,216,326 ㈜동양 후순위사채 35,000,000 35,000,000 파생결합사채 - 20,144,217 미지급비용 47,466 51,781 () 사용권자산 금액은 당반기말 8,516,722 천원, 전기말 10,341,734 천원입니다. (4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 현금출자 출자회수 자금대여거래 자금차입거래 회수 상환 연결실체에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 1,642,435 - - - - - 기타 특수관계 동화기업㈜ 배당금 지급 56,376 - - - - - 유진레저㈜ 배당금 지급 56,363 - - - - - ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - - 파생결합사채 - - - - - 20,000,000 유진한일합섬㈜ 파생결합사채 - - - - - 30,000,000 유진더블유사모투자합자회사 배당금 수취 - 1,600,000 - - - - 인프라이니셔티브제1호 배당금 수취 - 131,601 - - - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - - 2,053,362 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - - 51,979 - 유진에버베스트 기타 특수관계처분 - - - 1,387,734 - - <제 70(전) 기 반기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 현금출자 출자회수 자금차입거래 자금차입거래 자금차입거래 회수 차입 상환 연결실체에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 3,832,349 - - - - 3,000,000 - 기타 특수관계 ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - - - 파생결합사채발행 - - - - - - - 유진한일합섬㈜ 파생결합사채발행 - - - - - - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - - - 2,006,178 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - - 50,465 - - 유진더블유사모투자합자회사 배당금 수취 - 16,000,000 - - - - - 인프라이니셔티브제1호 기타 특수관계 취득 - - 1,392,000 - - - - 유진유니콘사모투자합자회사 기타 특수관계 처분 - - - 73,929 - - - 유진에버베스트 기타 특수관계 처분 - - - 1,018,571 - - - (5) 당반기와 전기 중 특수관계자에게 제공하는 지급보증(매입확약 포함)의 내역은 없습니다.(6) 당반기와 전기 중 특수관계자에게 제공한 출자약정의 내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구분 회사명 금액 기타 특수관계 유진유니콘사모투자합자회사 2,000,000 유진에버베스트 2,680,878 합 계 4,680,878 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구분 회사명 금액 관계기업 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 2,800,000 기타 특수관계 유진유니콘사모투자합자회사 2,700,000 유진에버베스트 2,000,000 합 계 7,500,000 (7) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공 받은 담보는 없습니다.(8) 당반기와 전반기 중 경영진에 대한 보상으로 단기급여 각각 3,881백만원과 3,012백만원, 성과급 각각 5,453백만원과 5,777백만원 및 퇴직급여 각각 787백만원과 471백만원을 당기 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 연결실체활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 47. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기의 영업활동에서 사용된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (52,174,135) (13,492,830) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (20,938,663) (69,205,790) 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 (13,561,850) (10,380,722) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (1,061,241) (5,100,977) 파생상품평가이익 (56,746,268) (152,536,227) 이자수익 (120,511,936) (84,870,409) 손실충당금환입 - (4,807,373) 외화환산이익 (10,333,511) (19,879,292) 배당금수익 (14,301,049) (11,643,092) 금융보증수수료수익 (6,860,432) (5,966,860) 지급보증충당부채환입 - (389,794) 지분법이익 (2,825,148) (2,861,741) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 27,102,907 190,870,574 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 26,165,246 3,142,917 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 33,927,043 12,179,201 파생상품평가손실 58,248,549 96,380,490 이자비용 91,696,532 38,184,638 외화환산손실 5,769,311 1,164,876 감가상각비 8,549,141 8,651,928 무형자산상각비 2,827,675 2,665,924 손실충당금전입 15,124,178 - 기타손실충당금전입액 5,901,173 138,368 지급보증충당부채전입 43,749 - 지분법손실 101,023 271,335 복구충당부채전입액 49,691 25,752 유형자산처분손실 1 1 무형자산처분손실 660 - 투자부동산감가상각비 78,139 77,935 소송관련충당부채전입 - 1,334,206 법인세비용 1,979,594 11,423,814 합 계 (21,749,621) (14,623,148) (2) 당반기와 전반기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산, 부채의 증감은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 예치금의 감소(증가) 75,937,537 (176,768,258) 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (707,748,573) 321,996,360 당기손익-공정가치인식지정금융자산의 증가 (7,316,376) - 손해배상공동기금의 감소 (3,235,928) (2,024,355) 파생상품자산의 감소 105,622,976 91,165,395 신용공여금의 감소(증가) (36,586,763) 97,507,523 환매조건부매수의 감소(증가) (74,700,000) 3,000,000 대여금의 증가 (809,890) (1,116,129) 매입대출채권의 감소 165,126 - 대지급금의 감소 71,719 673,218 기타대출채권의 감소 37,180,000 22,593,895 증권미수금의 감소 (7,804,691) (1,436,906) 기타미수금의 증가 (360,235,817) (211,290,469) 미수수익의 감소(증가) (2,113,763) 65,668 선급금의 감소(증가) 38,224,404 (70,047,147) 선급비용의 증가 (627,179) (1,061,809) 선급법인세의 증가 (22,002) (132,282) 금융리스채권의 감소 128,556 50,465 기타자산의 증가 (4,160,696) (24,013) 투자자예수금의 감소 (23,063,184) (130,355,541) 수입담보금의 증가 4,565,540 5,419,732 기타예수금의 증가 970,512 487,928 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) 318,231,553 (503,867,050) 당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가 2,225,978 83,189,332 환매조건부매도의 증가 297,282,544 93,054,261 파생상품부채의 감소 (96,554,175) (48,269,536) 미지급금의 증가 386,642,812 81,502,187 미지급비용의 감소 (22,284,646) (12,970,076) 선수수익의 증가(감소) (616,764) 3,056,023 제세예수금의 증가(감소) (3,567,585) 1,776,733 충당부채의 감소 - (2,541,860) 합 계 (84,198,775) (356,366,711) (3) 당반기와 전반기의 현금 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 13,530,432 34,553,229 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 4,109,482 2,509,078 (4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 기타 반기말금액 차입금 등 2,924,349,141 88,380,017 50,203,550 3,062,932,708 후순위사채 50,000,000 (10,000,000) - 40,000,000 리스부채 69,656,198 (5,992,457) 363,234 64,026,975 미지급배당금 1,391 (5,510,349) 5,510,349 1,391 임대보증금 956,333 - 10,901 967,234 요구불상환지분 47,445,969 (8,283,978) 1,859,617 41,021,608 합 계 3,092,409,032 58,593,233 57,947,651 3,208,949,916 <제 70(전) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 기타 반기말금액 콜머니 100,000,000 30,000,000 - 130,000,000 차입금 등 2,839,425,650 436,516,577 - 3,275,942,227 후순위사채 50,000,000 - - 50,000,000 리스부채 78,497,806 (5,936,401) 1,828,360 74,389,765 미지급배당금 1,391 (13,137,480) 13,137,480 1,391 임대보증금 885,666 30,000 12,238 927,904 요구불상환지분 21,643,801 13,706,376 (11,794,925) 23,555,252 합 계 3,090,454,314 461,179,072 3,183,153 3,554,816,539 48. 리스부채(1) 리스이용자 연결실체는 건물, 자동차, 전산장비를 리스하고 있습니다. 일부 리스의 경우 연장 선택권, 리스료 인상 조건 등을 포함하고 있습니다.연결실체는 리스한 건물 중 일부를 전대리스로 제공하고 있습니다.연결실체는 복사기를 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 소액자산 리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.1) 사용권자산연결실체는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 유형자산으로 표시하고 있습니다.(주석 19 참조)<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합 계 기초금액 25,726,106 1,128,296 43,101,702 69,956,104 감가상각비 (3,172,182) (274,283) (2,708,352) (6,154,817) 사용권자산 추가 142,731 267,604 - 410,335 사용권자산 제거 (73,348) (38,102) - (111,450) 반기말금액 22,623,307 1,083,515 40,393,350 64,100,172 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합 계 기초금액 31,882,745 835,435 46,887,636 79,605,816 감가상각비 (6,448,388) (516,401) (5,352,132) (12,316,921) 사용권자산 추가 1,017,062 995,133 1,566,197 3,578,392 사용권자산 제거 (725,312) (185,871) - (911,183) 기말금액 25,726,106 1,128,296 43,101,702 69,956,104 2) 당기손익으로 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당)기 반기 제 70(전)기 반기 리스부채에 대한 이자비용 1,132,019 1,187,101 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) 30,688 30,812 소액자산 리스에 관련된 비용 221,866 226,733 3) 현금흐름표에 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당)기 반기 제 70(전)기 반기 리스의 총 현금유출() 7,486,117 7,364,697 () 리스의 총 현금 유출은 리스부채의 원금 및 이자에 해당하는 현금지급액과 소액자산 현금지급액으로 구성되어 있습니다. 4) 연장선택권일부 부동산 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.당반기 중 연장선택권의 행사 영향을 반영하는 리스기간의 조정으로 인한 재무적 영향으로 인식된 리스부채의 변동은 없습니다. 5) 리스부채의 만기분석 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 1개월 이내 1,139,885 1,236,712 1개월 초과~3개월 이내 2,280,608 2,394,586 3개월 초과~1년 이내 10,756,877 10,411,172 1년 초과~3년 이내 22,995,488 25,587,352 3년 초과 33,987,849 38,270,796 합계 71,160,707 77,900,619 (2) 리스제공자연결실체는 소유 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 연결실체는 리스한 건물 중 일부를 전대리스로 제공하고 있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는 운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 금융리스연결실체는 리스채권에 대한 이자수익으로 당반기 2,699천원, 전반기 3,638천원을 인식하였습니다.다음은 리스채권에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 금융리스 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 1년 이내 106,037 104,478 1년 초과~2년 이내 109,219 107,613 2년 초과~3년 이내 36,763 91,908 할인되지 않은 총 리스료 252,019 303,999 미실현 금융수익 (5,945) (8,645) 리스순투자 246,074 295,354 2) 운용리스연결실체는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 20에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다.연결실체가 당반기 및 전반기 중 인식한 리스료 수익은 각각 367,244천원 및 312,238천원입니다.다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 운용리스 - 기업회계기준서 제1116호 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 1년 이내 413,137 514,836 1년 초과~2년 이내 122,364 162,654 합 계 535,501 677,490 4. 재무제표 반 기 재 무 상 태 표 제 71(당) 기 반기 2023년 06월 30일 현재 제 70(전) 기　 　 2022년 12월 31일 현재 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 자 산 I. 현금및예치금 8,10 707,322,385,010 726,926,531,066 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,8,11 5,190,997,194,754 4,443,783,868,981 III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,8,12 207,840,366,770 193,547,458,193 IV. 종속기업및관계기업투자자산 14 134,900,060,264 134,218,111,454 V. 파생상품자산 6,8,15 58,546,743,539 107,569,945,718 VI. 상각후원가측정대출채권 5,8,16,17 949,828,043,772 887,272,898,983 VII. 유형자산 18, 47 82,690,020,515 89,220,198,698 VIII. 기타자산 8,19,21,22,45,47 1,269,079,579,679 927,468,308,672 IX. 당기법인세자산 - 8,974,469,366 자 산 총 계 8,601,204,394,303 7,518,981,791,131 부 채 I. 예수부채 8,23 614,755,365,569 598,972,317,394 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 6,8,11 1,891,914,059,217 1,551,122,141,838 III. 차입부채 8,24,45,46 4,041,402,588,341 3,656,809,104,834 IV. 파생상품부채 6,8,15 57,072,738,132 95,708,815,617 V. 기타부채 8,25,27,45,46,47 995,414,175,737 643,483,899,118 VI. 당기법인세부채 6,076,141,225 - VII. 이연법인세부채 16,279,995,874 24,151,406,548 부 채 총 계 7,622,915,064,095 6,570,247,685,349 자 본 I. 자본금 28 537,592,090,000 537,592,090,000 II. 자본잉여금 29 1,327,430,780 1,327,430,780 III. 자본조정 30 (10,761,517,523) (10,761,517,523) IV. 기타포괄손익누계액 31 132,029,433,840 115,534,715,460 V. 이익잉여금 (대손준비금 기적립액 당 반기말 : 13,439,553천원 전 기말 : 14,448,141천원 대손준비금 적립예정액 당 반기말 : 2,719,442천원 전 기말 : (1,008,588)천원) 32, 33 318,101,893,111 305,041,387,065 자 본 총 계 978,289,330,208 948,734,105,782 부 채 와 자 본 총 계 8,601,204,394,303 7,518,981,791,131 "첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다." 반 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 71(당) 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제 70(전) 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 311,912,606,998 703,702,497,723 386,499,360,419 854,277,632,090 1. 수수료수익 34,45 41,201,362,449 90,668,825,793 64,227,695,612 118,983,011,518 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품평가 및 처분이익 9,11,35 143,025,931,647 316,654,909,599 180,197,000,139 339,572,086,453 3. 파생상품거래이익 9,36 61,598,893,889 159,442,558,231 73,768,329,469 272,746,846,714 4. 이자수익 9,37,45 57,099,194,374 109,599,887,762 41,764,801,453 81,053,915,494 5. 상각후원가측정대출채권 평가 및 처분이익 5,9,38 - - 5,125,583,799 5,775,688,250 6. 외환거래이익 9,39 2,955,087,141 13,198,404,313 16,802,010,095 24,813,029,832 7. 기타영업수익 9,27,41 6,032,137,498 14,137,912,025 4,613,939,852 11,333,053,829 II. 영업비용 322,583,408,700 684,801,728,724 354,416,334,529 806,570,532,447 1. 수수료비용 34,45 5,817,498,349 11,452,928,695 5,408,782,419 11,785,932,872 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품평가 및 처분손실 9,11,35 185,589,580,782 319,492,682,183 231,304,815,020 452,498,343,610 3. 파생상품거래손실 9,36 22,808,804,513 144,320,474,845 39,726,230,373 194,226,017,824 4. 이자비용 9,37,45 42,953,630,667 82,377,630,553 21,420,394,991 39,330,447,364 5. 상각후원가측정대출채권 평가 및 처분손실 5,9,38 15,532,630,122 15,124,178,110 - - 6. 외환거래손실 9,39 2,690,920,645 8,880,601,795 3,696,848,580 6,919,393,960 7. 판매비와관리비 40,45 40,799,486,559 97,158,766,639 52,846,386,978 101,784,644,481 8. 기타영업비용 9,27,41 6,390,857,063 5,994,465,904 12,876,168 25,752,336 III. 영업이익(손실) (10,670,801,702) 18,900,768,999 32,083,025,890 47,707,099,643 IV. 영업외수익 42,45 390,438,907 805,516,155 361,952,461 833,556,105 V. 영업외비용 42 247,351,134 833,335,758 329,437,014 968,859,591 VI. 법인세비용차감전순이익(손실) (10,527,713,929) 18,872,949,396 32,115,541,337 47,571,796,157 VII. 법인세비용(수익) 43 (6,032,053,785) 302,094,650 7,135,737,888 11,032,262,215 VIII. 반기순이익(손실) (대손준비금 반영후 조정이익 당반기 : 15,851,413천원 전반기 : 29,232,180천원) 33 (4,495,660,144) 18,570,854,746 24,979,803,449 36,539,533,942 IX. 기타포괄손익 11,465,885,243 16,494,718,380 30,598,184,445 32,911,164,168 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 11,465,885,243 16,494,718,380 30,598,184,445 32,911,164,168 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익 9,12,31 10,531,264,813 12,385,236,541 29,478,779,568 30,402,086,218 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 신용위험 변동효과 9,11,31 934,620,430 4,109,481,839 1,119,404,877 2,509,077,950 X. 총포괄이익 6,970,225,099 35,065,573,126 55,577,987,894 69,450,698,110 XI. 주당이익(손실) 44 기본 및 희석주당이익(손실) (49) 202 266 389 "첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다." 반 기 자 본 변 동 표 제 71(당) 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제 70(전) 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 자 본조 정 기타포괄손익누계액 이 익잉여금 총 계 Ⅰ. 2022.01.01 [제 70(전) 기 반기초] 537,592,090,000 1,327,430,780 (5,682,925,768) 103,196,389,857 311,340,464,240 947,773,449,109 반기순이익 - - - - 36,539,533,942 36,539,533,942 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - - 30,402,086,218 - 30,402,086,218 현금배당금 - - - - (13,137,480,300) (13,137,480,300) 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험 변동효과 - - - 2,509,077,950 - 2,509,077,950 Ⅱ. 2022.06.30 [제 70(전) 기 반기말] 537,592,090,000 1,327,430,780 (5,682,925,768) 136,107,554,025 334,742,517,882 1,004,086,666,919 Ⅲ. 2023.01.01 [제 71(당) 기 반기초] 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,761,517,523) 115,534,715,460 305,041,387,065 948,734,105,782 반기순이익 - - - - 18,570,854,746 18,570,854,746 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - - 12,385,236,541 - 12,385,236,541 현금배당금 - - - - (5,510,348,700) (5,510,348,700) 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험 변동효과 - - - 4,109,481,839 - 4,109,481,839 Ⅳ. 2023.06.30 [제 71(당) 기 반기말] 537,592,090,000 1,327,430,780 (10,761,517,523) 132,029,433,840 318,101,893,111 978,289,330,208 "첨부된 주석은 본 반기재무제표의 일부입니다." 반 기 현 금 흐 름 표 제 71(당) 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제 70(전) 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 유진투자증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (52,048,236,074) (245,585,602,680) 1. 반기순이익 18,570,854,746 36,539,533,942 2. 손익조정사항 46 (20,378,153,927) (22,154,226,022) 3. 자산, 부채의 증감 46 (80,249,162,025) (290,694,743,225) 4. 법인세 환급(납부) 3,821,525,281 (16,673,232,143) 5. 이자의 수취 95,428,380,483 75,760,556,075 6. 이자의 지급 (83,379,592,657) (39,273,116,027) 7. 배당금 수취 14,137,912,025 10,909,624,720 II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (8,284,543,036) (9,736,698,032) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 170,230,000 7,177,711,378 종속기업투자자산의 처분 - 6,828,266,378 보증금의 감소 10,230,000 349,445,000 기타투자자산의 감소 160,000,000 - 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (8,454,773,036) (16,914,409,410) 종속기업투자자산의 취득 (681,948,810) (8,462,770,000) 차량운반구의 취득 (136,913,404) - 비품의 취득 (588,458,840) (1,562,729,800) 기타투자자산의 증가 (1,118,000,000) (160,000,000) 무형자산의 취득 (1,775,185,870) (6,728,909,610) 선급금의 증가 (4,154,266,112) - III. 재무활동으로 인한 현금흐름 76,112,619,947 377,942,879,024 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 1,027,734,155,465 960,330,000,000 콜머니의 증가 - 30,000,000,000 차입금 등의 증가 1,027,710,939,465 930,300,000,000 임대보증금의 증가 23,216,000 30,000,000 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (951,621,535,518) (582,387,120,976) 차입금 등의 상환 (884,000,000,000) (563,709,281,563) 환매조건부매도의 감소 (46,400,000,000) - 사채의 상환 (10,000,000,000) - 리스료의 지급 (5,711,186,818) (5,540,359,113) 배당금의 지급 (5,510,348,700) (13,137,480,300) Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 15,779,840,837 122,620,578,312 Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산 447,354,329,385 422,689,777,205 Ⅵ. 반기말의 현금및현금성자산 463,134,170,222 545,310,355,517 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 71(당) 기 반기 2023년 6월 30일 현재 제 70(전) 기 반기 2022년 6월 30일 현재 유진투자증권주식회사 1. 회사의 개요 유진투자증권주식회사(이하 '당사')는 1954년 5월에 설립되어 2023년 6월 30일 현재서울특별시 소재의 본점과 18개의 지점을 두고 금융투자업을 영위하고 있으며, 1987년 8월에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다.설립 후 수차의 유ㆍ무상증자 및 주식배당을 거쳐 2023년 6월 30일 현재 납입자본은537,592백만원이며, 당사의 최대주주인 유진기업㈜가 의결권 있는 주식총수의 28.26%를 소유하고 있습니다. 당사는 2007년 12월 26일자 임시주주총회의 결의에 따라 당사의 상호를 서울증권주식회사에서 유진투자증권주식회사로 변경하였습니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수 ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 6에 포함되어 있습니다. 3. 중요한 회계정책 당사는 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 반기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 43에 기재하였습니다.(1) 당사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.⑤ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시주가 변동에 따른 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가에 관한 공시 추가하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 4. 금융위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.반기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 상각후원가측정대출채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 709,836,622 (957) 709,835,665 환매조건부매수 80,100,000 - 80,100,000 대여금 6,475,799 (55,000) 6,420,799 매입대출채권 100,255,450 (35,994,120) 64,261,330 대지급금 5,661,896 (5,661,896) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 130,645,752 (41,435,502) 89,210,250 합 계 1,043,742,535 (93,914,491) 949,828,044 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 대출채권 손실충당금 장부금액 신용공여금 673,249,860 (3,070) 673,246,790 환매조건부매수 5,400,000 - 5,400,000 대여금 5,907,156 (55,000) 5,852,156 매입대출채권 100,420,576 (35,605,308) 64,815,268 대지급금 5,733,615 (5,733,615) - 부도채권 10,767,016 (10,767,016) - 기타대출채권 167,825,752 (29,867,067) 137,958,685 합 계 969,303,975 (82,031,076) 887,272,899 (2) 당반기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 신용손상 모형적용대상 합 계 기초 총 장부금액 811,678,946 147,839,308 9,785,722 969,303,976 실행 117,719,384 - - 117,719,384 회수 (43,041,867) (238,958) - (43,280,825) 반기말 총 장부금액 886,356,463 147,600,350 9,785,722 1,043,742,535 손실충당금 (789,750) (83,339,019) (9,785,722) (93,914,491) 반기말 순 장부금액 885,566,713 64,261,331 - 949,828,044 당반기 중 신용이 손상된 금융자산으로 대체된 금액은 없습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 신용손상 모형 적용대상 합 계 기초 총 장부금액 910,452,114 145,199,073 10,000,000 1,065,651,187 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (1,000,000) 1,000,000 - - 실행 139,724,973 3,406,445 - 143,131,418 회수 (237,498,141) (1,766,210) (214,278) (239,478,629) 기말 총 장부금액 811,678,946 147,839,308 9,785,722 969,303,976 손실충당금 (1,144,620) (71,100,735) (9,785,722) (82,031,077) 기말 순 장부금액 810,534,326 76,738,573 - 887,272,899 (3) 당반기와 전기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 신용이 손상된금융자산 신용손상 모형적용대상 합 계 기초 (1,144,620) (71,100,735) (9,785,722) (82,031,077) 손실충당금 환입액(전입액) 354,870 (15,479,048) - (15,124,178) 충당금할인차금의 이자수익 인식액 - 3,240,764 - 3,240,764 반기말 (789,750) (83,339,019) (9,785,722) (93,914,491) <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 신용이 손상된금융자산 신용손상 모형적용대상 합 계 기초 (9,225) (63,732,471) (10,000,000) (73,741,696) 신용이 손상된 금융자산으로 대체 9,225 (9,225) - - 손실충당금 환입액(전입액) (1,144,620) (13,184,731) 214,278 (14,115,073) 충당금할인차금의 이자수익 인식액 - 5,825,692 - 5,825,692 기말 (1,144,620) (71,100,735) (9,785,722) (82,031,077) 6. 금융상품의 공정가치 (1) 공정가치 측정방법당사의 금융상품 공정가치 측정방법은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다. (2) 공정가치로 측정하는 금융상품① 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당반기말과 전기말 현재 금융자산ㆍ부채의 평가 수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 2,634,519,988 2,191,122,708 365,354,499 5,190,997,195 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,196,571 - 192,643,796 207,840,367 파생상품자산 490,338 53,793,832 4,262,574 58,546,744 합 계 2,650,206,897 2,244,916,540 562,260,869 5,457,384,306 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 981,176,887 - 910,737,172 1,891,914,059 파생상품부채 759,933 54,090,372 2,222,433 57,072,738 합 계 981,936,820 54,090,372 912,959,605 1,948,986,797 당반기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준3 금액은 26,831,427천원입니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 1,913,785,098 2,157,091,088 372,907,683 4,443,783,869 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,421,941 - 179,125,517 193,547,458 파생상품자산 738,226 98,792,604 8,039,116 107,569,946 합 계 1,928,945,265 2,255,883,692 560,072,316 4,744,901,273 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 657,718,751 - 893,403,391 1,551,122,142 파생상품부채 1,085,053 89,582,100 5,041,663 95,708,816 합 계 658,803,804 89,582,100 898,445,054 1,646,830,958 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준3 금액은 31,591,343천원입니다. ② 공정가치 수준 3 관련 공시당반기와 전기의 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 372,907,683 179,125,517 8,039,116 560,072,316 (893,403,391) (5,041,663) (898,445,054) 대체() (421,724) - (42,954) (464,678) - 42,954 42,954 당기손익인식금액 9,630,063 - (2,794,981) 6,835,082 (26,818,282) 5,192,215 (21,626,067) 기타포괄손익인식금액 - 13,518,279 - 13,518,279 3,174,861 - 3,174,861 매입(발행) 16,840,462 - - 16,840,462 (791,437,581) (2,415,939) (793,853,520) 결제 (33,601,985) - (938,607) (34,540,592) 797,747,221 - 797,747,221 반기말잔액 365,354,499 192,643,796 4,262,574 562,260,869 (910,737,172) (2,222,433) (912,959,605) () 당반기 중 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되었습니다. 수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 355,862,617 160,674,471 6,506,099 523,043,187 (716,641,088) (5,064,830) (721,705,918) 대체() (9,371,817) - - (9,371,817) - - - 당기손익인식금액 (13,032,030) - 2,168,856 (10,863,174) (6,442,508) 2,087,311 (4,355,197) 기타포괄손익인식금액 - 15,951,046 - 15,951,046 3,656,049 - 3,656,049 매입(발행) 74,479,464 2,500,000 1,439,260 78,418,724 (1,135,050,597) (2,064,144) (1,137,114,741) 결제 (35,030,551) - (2,075,099) (37,105,650) 961,074,753 - 961,074,753 기말잔액 372,907,683 179,125,517 8,039,116 560,072,316 (893,403,391) (5,041,663) (898,445,054) () 전기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되었습니다.수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (3) 당반기와 전기의 공정가치 수준3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 평가 관련 손익은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 9,722,698 - (923,247) (14,534,488) 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 13,518,279 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 3,174,861 총포괄손익 계 9,722,698 13,518,279 (923,247) (11,359,627) <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 (10,383,647) - 2,521,819 (2,310,591) 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 15,951,046 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 4,760,338 총포괄손익 계 (10,383,647) 15,951,046 2,521,819 2,449,747 (4) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,191,122,708 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 53,793,832 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,244,916,540 파생상품부채 54,090,372 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융부채 합계 54,090,372 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,157,091,088 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 98,792,604 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,255,883,692 파생상품부채 89,582,100 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융부채 합계 89,582,100 (5) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석 ① 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보 당반기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법순자산가치법 이항모형옵션모형 지분증권,채무증권파생결합증권 365,354,499 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 9.07% ~ 22.71%1.00%0%0% ~ 60.38%0.06 ~ 0.63 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 192,643,796 할인율성장률 7.16% ~ 12.80%1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 4,262,574 CDS스프레드 0.06% ~ 5.90% 금융자산 합계 562,260,869 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 910,737,172 기초자산의 변동성상관계수 0% ~ 60.38%0.06 ~ 0.63 파생상품부채 옵션모형 신용관련 2,222,433 CDS스프레드 0.06% ~ 5.90% 금융부채 합계 912,959,605 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법순자산가치법 이항모형옵션모형 지분증권,채무증권파생결합증권 372,907,683 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 9.07% ~ 22.71%1.00%0%0% ~ 66.71%0.1 ~ 0.75 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 179,125,517 할인율성장률 7.16% ~ 12.40%1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 8,039,116 CDS스프레드 0.13% ~ 5.97% 금융자산 합계 560,072,316 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 893,403,391 기초자산의 변동성상관계수 0% ~ 66.71%0.1 ~ 0.75 파생상품부채 옵션모형 신용관련 5,041,663 CDS스프레드 0.13% ~ 5.97% 금융부채 합계 898,445,054 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된 옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산를 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE모델 및 RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산 공정가치를측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다. ② 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당반기말과 전기말 현재 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,522,993 (995,039) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 12,981,839 (10,638,940) 장외파생상품자산(3) 147,028 (97,913) - - 금융자산 합계 1,670,021 (1,092,952) 12,981,839 (10,638,940) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 172,583 (174,108) - - 장외파생상품부채(3) 91,209 (151,710) - - 금융부채 합계 263,792 (325,818) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 1,832,505 (1,318,706) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 10,368,233 (8,465,442) 장외파생상품자산(3) 251,451 (104,264) - - 금융자산 합계 2,083,956 (1,422,970) 10,368,233 (8,465,442) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 285,826 (285,295) - - 장외파생상품부채(3) 39,901 (197,507) - - 금융부채 합계 325,727 (482,802) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3) 주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율과 기초자산의 변동성을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 당기손익-공정가치인식지정금융자산 및 금융부채 그리고 주식관련 장외파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하였습니다. 7. 영업부문당사는 전략적인 영업단위인 4개의 보고부문이 운영되고 있으며, 각 부문별 내역은 다음과 같습니다. 구분 주요영업활동 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내와 장외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, M&A 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화,프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 (1) 당반기말과 전기말 현재 각 보고부문에 대한 재무상태는 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 자산 Ⅰ. 현금 및 예치금 21,551,891 54,900,000 145,645,858 485,224,636 707,322,385 Ⅱ. 증권 (1) 492,841,999 3,394,554,619 46,797,993 1,599,543,009 5,533,737,620 Ⅲ. 파생상품자산 - - 58,546,744 - 58,546,744 Ⅳ. 상각후원가측정대출채권 709,780,665 - - 240,047,379 949,828,044 Ⅴ. 유형자산 - - - 82,690,021 82,690,021 Ⅵ. 기타자산 464,275,465 484,147,155 172,516 320,484,444 1,269,079,580 자산총계 1,688,450,020 3,933,601,774 251,163,111 2,727,989,489 8,601,204,394 부채 　 　 　 　 　 Ⅰ. 예수부채 595,474,978 - 6,104,609 13,175,779 614,755,366 Ⅱ. 차입부채 (2) 627,191,544 2,725,776,887 910,737,172 1,669,611,044 5,933,316,647 Ⅲ. 파생상품부채 - - 57,072,738 - 57,072,738 Ⅳ. 기타부채 462,275,249 245,572,863 - 309,922,201 1,017,770,313 부채총계 1,684,941,771 2,971,349,750 973,914,519 1,992,709,024 7,622,915,064 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 종속기업 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.(2) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 17,025,377 76,700,000 182,670,572 450,530,582 726,926,531 Ⅱ. 증권 (1) 460,021,127 3,037,128,845 28,197,695 1,246,201,771 4,771,549,438 Ⅲ. 파생상품자산 - - 107,569,946 - 107,569,946 Ⅳ. 상각후원가측정대출채권 673,191,790 - - 214,081,109 887,272,899 Ⅴ. 유형자산 - - - 89,220,199 89,220,199 VI. 기타자산 359,493,589 348,247,411 - 228,701,778 936,442,778 자산총계 1,509,731,883 3,462,076,256 318,438,213 2,228,735,439 7,518,981,791 부 채 Ⅰ. 예수부채 596,515,417 - - 2,456,900 598,972,317 Ⅱ. 차입부채 (2) 626,480,605 2,447,618,751 893,403,391 1,240,428,500 5,207,931,247 Ⅲ. 파생상품부채 - - 95,708,816 - 95,708,816 Ⅳ. 기타부채 377,323,343 41,431,063 1,046,480 247,834,420 667,635,306 부채총계 1,600,319,365 2,489,049,814 990,158,687 1,490,719,820 6,570,247,685 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 종속기업 및 관계기업투자자산이 포함되어 있습니다.(2) 당기손익-공정가치측정금융부채가 포함되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기의 각 보고부문에 대한 손익은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 Ⅰ.영업수익 86,563,816 294,001,297 210,144,409 112,992,977 703,702,499 수수료수익 34,601,328 78,065 1,132,932 54,856,501 90,668,826 금융수익 51,962,488 286,185,901 209,011,477 51,735,895 598,895,761 기타수익 - 7,737,331 - 6,400,581 14,137,912 Ⅱ. 영업비용 88,751,181 270,008,953 220,951,609 105,089,986 684,801,729 수수료비용 9,803,948 1,188,071 - 460,910 11,452,929 금융비용 30,488,672 259,527,435 218,301,824 61,877,636 570,195,567 판매비와관리비 42,569,365 9,293,447 2,649,785 42,646,170 97,158,767 기타영업비용 5,889,196 - - 105,270 5,994,466 Ⅲ. 영업외손익 - - - (27,820) (27,820) Ⅳ. 법인세비용 - - - 302,095 302,095 Ⅴ. 반기순이익(손실) (2,187,365) 23,992,344 (10,807,200) 7,573,076 18,570,855 <제 70(전)기 반기> (단위 : 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 기타 합 계 Ⅰ. 영업수익 66,921,741 339,337,682 326,919,910 121,098,299 854,277,632 수수료수익 31,346,537 292,361 1,467,765 85,876,349 118,983,012 금융수익 35,549,483 332,203,563 325,452,145 30,756,375 723,961,566 기타영업수익 25,721 6,841,758 - 4,465,575 11,333,054 Ⅱ. 영업비용 69,546,569 403,067,588 252,498,216 81,458,159 806,570,532 수수료비용 9,043,155 1,643,216 - 1,099,562 11,785,933 금융비용 15,102,635 391,366,601 249,420,538 37,084,429 692,974,203 판매비와관리비 45,400,779 10,057,771 3,077,678 43,248,416 101,784,644 기타비용 - - - 25,752 25,752 Ⅲ. 영업외손익 - - - (135,303) (135,303) Ⅳ. 법인세비용 - - - 11,032,262 11,032,262 Ⅴ. 반기순이익(손실) (2,624,828) (63,729,906) 74,421,694 28,472,575 36,539,535 (3) 주요고객에 대한 정보당반기 및 전반기 중 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다. 8. 금융상품의 범주별 구분당반기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 당기손익-공정가치측정금융자산 5,190,997,195 4,443,783,869 파생상품자산 58,546,744 107,569,946 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 207,840,367 193,547,458 상각후원가측정금융자산 현금 및 예치금 707,322,385 726,926,531 상각후원가측정대출채권 949,828,044 887,272,899 기타자산(1) 1,204,889,410 869,229,307 소 계 2,862,039,839 2,483,428,737 금융리스채권 1,264,597 1,435,247 자산합계 8,320,688,742 7,229,765,257 당기손익-공정가치측정금융부채 공정가치측정금융부채 981,176,887 657,718,751 공정가치인식지정금융부채 910,737,172 893,403,391 소 계 1,891,914,059 1,551,122,142 파생상품부채 57,072,738 95,708,816 상각후원가측정금융부채 예수부채(2) 613,528,193 598,246,745 차입부채 4,041,402,588 3,656,809,105 기타부채(3) 856,049,962 476,596,806 소 계 5,510,980,743 4,731,652,656 리스부채 60,905,483 66,418,183 부채합계 7,520,873,023 6,444,901,797 (1) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산,채권경과이자가 포함되어 있습니다.(2) 예수부채 중 기타예수금 내 종업원 관련 부채는 제외되어 있습니다. (3) 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 금융보증부채, 지급보증충당부채가 포함, 종업원 관련 부채는 제외되어 있습니다. 9. 금융수익과 금융원가 당반기와 전반기의 금융수익과 금융원가 상세내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 순손익(1) 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손/환입 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 (55,850,743) 61,104,694 - - 33,896,447 65,019,509 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,301,446 10,531,264 12,385,236 - - - - 상각후원가측정금융자산(2) 48,488 2,025,697 - - 23,196,083 44,566,862 (21,429,264) (21,013,374) 파생상품 38,790,089 15,122,083 - - - - - - 금융리스채권 - - - - 6,664 13,516 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 31,998,369 (14,762,311) - - - - - - 당기손익-공정가치인식지정 금융부채 (12,463,459) (37,051,584) 934,621 4,109,482 - - - - 상각후원가측정금융부채(3) 3,358,569 8,012,029 - - (42,418,350) (81,272,602) - - 리스부채 - - - - (535,281) (1,105,028) - - 합 계 5,881,313 38,752,054 11,465,885 16,494,718 14,145,563 27,222,257 (21,429,264) (21,013,374) (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다.(2) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다. (3) 예수부채, 차입부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 지급보증충당금, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. <제 70(전) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 순손익(1) 기타포괄손익 이자수익/비용 손상차손/환입 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 (133,289,652) (264,717,684) - - 24,340,917 46,470,481 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,327,287 29,478,779 30,402,086 - - - - 상각후원가측정금융자산(2) 8,975,567 12,509,753 - - 17,415,323 34,565,754 5,152,148 5,801,410 파생상품 34,042,099 78,520,829 - - - - - - 금융리스채권 - - - - 8,561 17,680 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 95,375,442 171,855,340 - - - - - - 당기손익-공정가치인식지정 금융부채 (4,598,054) (8,097,692) 1,119,405 2,509,078 - - - - 상각후원가측정금융부채(3) 6,170,853 12,632,043 - - (20,862,856) (38,197,008) - - 리스부채 - - - - (557,539) (1,133,439) - - 합 계 6,676,255 7,029,876 30,598,184 32,911,164 20,344,406 41,723,468 5,152,148 5,801,410 (1) 처분손익, 평가손익, 파생거래손익, 매각손익, 상환손익, 외환손익, 배당금수익, 분배금수익이 포함되어 있습니다.(2) 증권미수금, 기타미수금, 미수수익, 보증금, 기타의 투자자산이 포함되어 있습니다. (3) 예수부채, 차입부채, 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 임대보증금, 지급보증충당금, 금융보증부채가 포함되어 있습니다. 10. 현금 및 예치금 (1) 당반기말과 전기말 현재 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 현금및현금성자산 당좌예금 1,564,100 1,540,674 보통예금 44,150,070 25,933,655 MMDA 167,420,000 169,880,000 기타 250,000,000 250,000,000 소 계 463,134,170 447,354,329 예치금 청약예치금 3,030 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 20,064,935 1,153,753 고객외화예탁금별도예치금 21,077,377 16,474,900 외화예치금 22,041,544 23,155,576 대차거래이행보증금 54,900,000 76,700,000 유통금융차주담보금 474,514 550,477 장내파생상품자기거래예치금 4,959,465 10,280,485 한국거래소증거금 28,221,000 25,821,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 2,022,500 2,022,500 기타예치금 90,423,850 123,413,511 소 계 244,188,215 279,572,202 합 계 707,322,385 726,926,531 (2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 예치금 청약예치금 3,030 - 투자자예탁금별도예치금(예금) 10,405,759 218,233 고객외화예탁금별도예치금 20,225,452 15,860,986 외화예치금 22,041,544 23,155,576 대차거래이행보증금 54,900,000 76,700,000 유통금융차주담보금 474,514 550,477 장내파생상품자기거래예치금 751,321 1,079,355 한국거래소증거금 28,221,000 25,821,000 장기성예금(당좌개설보증금 등) 2,022,500 2,022,500 기타예치금 84,295,680 90,558,527 소 계 223,340,800 235,966,654 당기손익-공정가치측정금융자산 고객예탁금별도예치금(신탁) 437,663,632 392,809,460 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 34,856,284 58,167,852 소 계 472,519,916 450,977,312 합 계 695,860,716 686,943,966 (3) 금융투자업규정은 투자자예탁금의 안전한 관리를 위하여 금융투자회사로 하여금투자자예탁금 중 현금위탁증거금을 제외한 금액에 대해서 우선적인 예치를 요구하고있는 바, 당사는 동 규정에 따라 위탁자예수금, 저축자예수금, 조건부예수금에 대해서는 고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 선물 ·옵션거래예탁금에 대해서는 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁)의 과목으로, 수익자예수금에 대하여는 운용방식에 따라 고객예탁금별도예치금 또는 증금담보금의 과목으로, 청약자예수금에 대하여는 주식청약예치금의 과목으로 각각 상기 예치 요구액의 100%이상을 한국증권금융주식회사에 예치하고 있습니다. 또한, 당사는 한국예탁결제원의 유가증권대차거래의 중개 등에 관한 규정에 따라 맞춤거래를 제외한 대차거래에 대하여 대차거래이행보증금의 과목으로 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원에 담보로 제공하고 있으며, 유통금융차입금에 대한 담보금에 대해서는 기타예치금의 과목으로 한국증권금융주식회사에 100%이상을 예치하고 있습니다. 11. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 114,961,026 94,539,672 97,111,462 2,571,790 국공채 1,954,984,691 1,840,484,156 1,832,557,744 (7,926,412) 특수채 519,169,948 515,942,301 518,097,369 2,155,068 회사채 1,423,934,569 1,411,112,391 1,420,764,329 9,651,938 전자단기사채 30,176,643 30,223,494 30,224,901 1,407 외화채 45,979,734 51,062,139 51,599,038 536,899 집합투자증권 321,196,135 323,424,816 329,669,239 6,244,423 출자금 171,413,682 169,852,817 169,852,817 - 기업어음 167,959,570 168,105,317 167,616,452 (488,865) MMF 10,000,000 10,000,000 10,083,665 83,665 기타유가증권 29,207,681 403,499 403,499 - 사모사채 61,061,500 57,067,535 57,085,235 17,700 고객예탁금별도예치금(신탁) 439,000,000 439,000,000 441,100,019 2,100,019 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 38,000,000 38,000,000 38,000,000 - 매수파생결합증권() 26,746,270 22,577,401 26,831,426 4,254,025 합 계 5,353,791,449 5,171,795,538 5,190,997,195 19,201,657 <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 188,664,541 177,903,279 192,617,648 (14,714,369) 국공채 835,318,625 798,047,025 788,559,239 9,487,786 합 계 1,023,983,166 975,950,304 981,176,887 (5,226,583) <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 905,164,020 890,371,979 910,737,172 (20,365,193) () 최초거래일손익이연액의 당반기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 반기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 2,303,197 65,391 (1,007,326) 1,361,262 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (1,829,887) (2,983,814) 2,722,213 (2,091,489) 합 계 473,310 (2,918,424) 1,714,887 (730,227) <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득금액 평가전 장부금액 공정가치 및 장부금액 평가손익 <당기손익-공정가치측정금융자산> 주식 86,593,586 75,562,515 66,681,613 (8,880,902) 국공채 1,483,948,553 1,458,754,719 1,363,388,513 (95,366,206) 특수채 462,568,249 462,630,279 459,738,540 (2,891,739) 회사채 1,350,540,127 1,349,397,697 1,336,492,777 (12,904,920) 전자단기사채 136,374,449 136,901,341 136,928,284 26,943 외화채 45,979,734 49,644,984 49,478,748 (166,236) 집합투자증권 190,764,465 197,056,243 188,167,883 (8,888,360) 출자금 175,844,866 179,904,431 177,113,440 (2,790,991) 기업어음 117,895,399 118,164,269 117,421,318 (742,951) 기타유가증권 29,053,662 249,480 249,480 - 대출채권 65,960,000 65,097,419 62,007,597 (3,089,822) 고객예탁금별도예치금(신탁) 394,000,000 394,000,000 395,503,374 1,503,374 장내파생상품고객예탁금별도예치금(신탁) 59,000,000 59,000,000 59,020,959 20,959 매수파생결합증권() 36,433,340 36,206,712 31,591,343 (4,615,369) 합 계 4,634,956,430 4,582,570,089 4,443,783,869 (138,786,220) <당기손익-공정가치측정금융부채> 주식 148,791,351 149,016,694 126,986,047 22,030,647 국공채 571,005,615 571,030,394 530,732,704 40,297,690 합 계 719,796,966 720,047,088 657,718,751 62,328,337 <당기손익-공정가치인식지정금융부채> 매도파생결합증권() 904,607,170 891,092,800 893,403,391 (2,310,590) () 최초거래일손익이연액의 전기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 매수파생결합증권 2,470,061 1,004,942 (1,171,806) 2,303,197 당기손익-공정가치인식지정금융부채 매도파생결합증권 (1,212,401) (1,526,665) 909,179 (1,829,887) 합 계 1,257,660 (521,723) (262,627) 473,310 당반기와 전반기 중 상기 채무증권과 관련하여 발생한 이자수익은 65,020백만원 및 46,470백만원 입니다.당사는 금융상품(또는 집합)이 공정가치기준으로 관리, 평가되는 신탁예치금과 하나 또는 그 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합금융상품인 파생결합증권을 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채로 지정하였습니다.파생결합증권 공정가치 평가시 시장에서 관측되는 내재변동성을 이용하지 아니하고,역사적 변동성을 이용합니다. 이에 따라 취득일의 자체 평가한 공정가치와 거래가격과의 차이를 당기손익으로 인식하지 아니하고 이연 회계처리하였습니다. 주가연계증권은 기초자산이 주식 또는 주가지수로서 기초자산의 변동에 따라 배당 및 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 당사는 상기 파생결합증권과 매도파생결합증권에 대하여 보고기간종료일 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다. 12. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 취득금액 장부금액 취득금액 장부금액 주식() 48,340,182 207,840,367 48,340,182 193,547,458 () 단기매매목적이 아닌 금융업 영위 및 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 당사의 주식의 취득금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 주식수(주) 지분율(%) 취 득 가 액 ㈜한국거래소 608,185 3.04 1,918,093 608,185 3.04 1,918,093 한국증권금융㈜ 630,858 0.46 4,378,619 630,858 0.46 4,378,619 한국예탁결제원 85,438 0.78 408,825 85,438 0.78 408,825 한국자금중개㈜ 10,000 0.50 50,000 10,000 0.50 50,000 ㈜딜라이브강남케이블티브이 608,100 3.99 3,593,871 608,100 3.99 3,593,871 아이자와증권㈜ 225,200 0.47 594,988 225,200 0.47 594,988 ㈜동양 11,438,000 4.79 32,433,666 11,438,000 4.79 32,433,666 삼양홀딩스㈜ 22,000 0.26 2,462,120 22,000 0.26 2,462,120 넥스트레이드㈜ 500,000 1.71 2,500,000 500,000 1.71 2,500,000 합 계 14,127,781 48,340,182 14,127,781 48,340,182 (3) 당반기말과 전기말 현재 주식 장부금액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 목 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 장부금액 순자산가액또는 시가 평가기준일 장부금액 순자산가액또는 시가 평가기준일 ㈜한국거래소 () 164,199,611 164,199,611 2023-06-30 151,122,417 151,122,417 2022-12-31 한국증권금융㈜ () 12,275,866 12,275,866 2023-06-30 12,458,815 12,458,815 2022-12-31 한국예탁결제원 () 9,687,473 9,687,473 2023-06-30 9,076,079 9,076,079 2022-12-31 한국자금중개㈜ () 769,470 769,470 2023-06-30 756,830 756,830 2022-12-31 ㈜딜라이브강남케이블티브이() 3,211,376 3,211,376 2022-12-31 3,211,376 3,211,376 2022-12-31 아이자와증권㈜ 1,623,785 1,623,785 2023-06-30 1,472,541 1,472,541 2022-12-31 ㈜동양 11,975,586 11,975,586 2023-06-30 11,438,000 11,438,000 2022-12-31 삼양홀딩스㈜ 1,597,200 1,597,200 2023-06-30 1,511,400 1,511,400 2022-12-31 넥스트레이드㈜ 2,500,000 2,500,000 2022-12-31 2,500,000 2,500,000 2022-12-31 합 계 207,840,367 207,840,367 193,547,458 193,547,458 () 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 비상장주식 중 ㈜한국거래소 외 4개 종목은 독립적인 외부평가기관인 대주회계법인 및 한국자산평가㈜에서 적절한 평가모형과 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가합니다. 외부평가기관의 공정가치 산정시 수익가치접근법인 현금흐름할인법과 순자산가치평가법에 의한 평가 방법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 또는 그 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치가 산정됩니다. 영업수익 및 영업비용은 과거 실적자료, 향후계획 및 시장상황의 예측 등을 고려하여 추정됩니다. (4) 당사가 당반기말과 전기말 현재 공정가치로 계상하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초금액 당기평가액 반기말잔액 주식 48,340,182 145,207,276 14,292,909 159,500,185 207,840,367 이연법인세효과 - (34,936,871) (1,907,672) (36,844,543) <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 기초금액 당기평가액 처분실현액 기말잔액 주식 48,340,182 137,188,559 11,456,898 (3,438,181) 145,207,276 193,547,458 이연법인세효과 - (35,600,431) 386,316 277,244 (34,936,871) 13. 담보제공 유가증권 등 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사가 담보로 제공한 유가증권 등의 내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류() 금액 용 도 제 71(당) 기 반기 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 166,725,615 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 수익증권) 377,862,035 〃 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 채무증권) 815,594,267 〃 한국증권금융㈜ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주식) 164,199,611 〃 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 43,631,701 유통금융 담보 한국거래소㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 35,504,900 파생상품매매증거금 등 한국거래소㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 30,666,564 손해배상공동기금 대용증권 유진선물㈜ 등 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권 및 수익증권) 164,132,283 선물매매증거금(금리선물), 파생결합증권 발행 증거금 합 계 1,798,316,976 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 299,853백만원이 포함되어 있습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 담보제공처 담보종류() 금액 용 도 제 70(전) 기 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 161,582,038 유가증권대차거래담보 한국예탁결제원 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 수익증권) 198,444,795 〃 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(주식 및 채무증권) 522,744,686 〃 한국증권금융㈜ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주식) 151,122,417 〃 한국증권금융㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 59,388,940 유통금융 담보 한국거래소㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권 및 수익증권) 33,773,149 파생상품매매증거금 등 한국거래소㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권) 30,201,683 손해배상공동기금 대용증권 유진선물㈜ 등 당기손익-공정가치측정금융자산(채무증권 및 수익증권) 162,119,150 선물매매증거금(금리선물), 파생결합증권 발행 증거금, 유동화매입프로그램 양도담보 합 계 1,319,376,858 () 상기 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 236,004백만원이 포함되어 있습니다. (2) 당사는 당반기말과 전기말 현재 신용거래 등과 관련하여 각각 733,645백만원과 677,751백만원의 유가증권을 담보로 제공받고 있으며, 한국거래소 시가기준으로 각각 21조 2,238억원과 19조 2,194억원의 유가증권을 고객으로부터 예탁받고 있습니다. 한편, 상기 자산 이외에도 당사는 당반기말 현재 환매조건부매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산 및 차입유가증권(채권 장부금액 : 3,002,856백만원)과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 차입유가증권(채권 장부금액 : 2,737,809백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 당사는 손해배상공동기금을 적립하고 있으며, 손해배상공동기금은 증권시장공동기금과 파생상품시장공동기금으로 구성되어 있습니다. 증권시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 증권시장에서의 매매거래에 따른 결제불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 증권시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 채무증권전문회원의 기본공동기금 합계액을 차감한 금액에 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 직전 분기말 이전 3개월간 증권시장에서의 일평균 거래대금에 대한 당사의 증권시장 일평균 거래대금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매분기마다 적립하여야 합니다. 파생상품시장공동기금은 ㈜한국거래소의 회원관리규정 제23조에 따라 파생상품시장에서의 파생상품거래에 따른 결제불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 ㈜한국거래소에 적립하는 것으로, 파생상품시장의 기본공동기금 총 적립규모에서 기본공동기금의 적립의무가 있는 모든 결제회원의 전월말 이전 1년간 파생상품시장에서의 일평균 거래증거금에 대한 당사의 일평균 거래증거금의 비율을 곱하여 산출된 금액에서 기본적립금을 차감한 금액을 매월마다 적립하여야 합니다.상기 공동기금은 현금 외에 유가증권시장에 상장된 국고채 또는 통화안정증권으로 적립할 수 있으며, 이 경우 동 채권 등에 대해 ㈜한국거래소가 질권을 취득하는 방법으로 적립하고, 해당 질권을 말소하는 방법으로 인출합니다. 당사는 당반기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산(국공채)으로 공동기금을 적립하고 있습니다.(4) 당사는 농협은행㈜으로부터의 단기 회전자금대출 1,000억원과 관련, 당사가 보유한 부동산 처분신탁 우선수익권에 대하여 1,200억원을 담보한도액으로 하여 근질권설정하였습니다. 14. 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 회사명 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 유진자산운용㈜ 100.0% 32,954,147 100.0% 32,954,147 유진투자선물㈜ 100.0% 34,904,691 100.0% 34,904,691 챔피언별내제일차 주식회사(2) - - - - 해피니스레드 주식회사(2) - - - - 씨에스지제일차 주식회사(2) - - - - 에프엠유동화제일차 주식회사(2) - - - - 챔피언우암제이차 주식회사(1)(2) - - - - 챔피언레스큐 주식회사(2) - - - - 유진에스에프제일차 주식회사(2) - - - - 오션시티제일차㈜(2) - - - - 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 64.6% 3,500,000 54.0% 3,500,000 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)(1) - - 　- - 유진미국VC전문투자형사모1호 60.0% 11,546,519 60.0% 10,864,570 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자(주식) 61.8% 5,078,640 33.6% 5,078,640 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호(4) 50.0% 2,000,000 50.0% 2,000,000 종속기업 소 계 89,983,997 89,302,048 관계기업(3) AIRA Property 20.0% 5,643,036 20.0% 5,643,036 신영부동산신탁 38.9% 39,273,028 38.9% 39,273,028 관계기업 소 계 44,916,064 44,916,064 합 계 134,900,060 134,218,111 (1) 당반기 중 매입확약의 종료로 인하여 연결대상에서 제외되었습니다. (2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업의 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. (3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 따라 관계기업인 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호와 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합은 지분법적용이 면제되고 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. (4) 과반수 미만이나, 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 연결대상에 포함하였습니다. (2) 당반기와 전기 중 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산의 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다.<제 71(당) 반기> (단위 : 천원) 구 분 회사명 기 초 취득 등 처 분 손 상 반기말 종속기업 유진자산운용㈜ 32,954,147 - - - 32,954,147 유진투자선물㈜ 34,904,691 - - - 34,904,691 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 3,500,000 - - - 3,500,000 유진미국VC전문투자형사모1호 10,864,570 681,949 - - 11,546,519 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자(주식) 5,078,640 - - - 5,078,640 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 2,000,000 - - - 2,000,000 종속기업 소 계 89,302,048 681,949 - - 89,983,997 관계기업 AIRA Property 5,643,036 - - - 5,643,036 신영부동산신탁 39,273,028 - - - 39,273,028 관계기업 소 계 44,916,064 - - - 44,916,064 합 계 134,218,112 681,949 - - 134,900,061 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 회사명 기 초 취득 등 처 분 손 상 기 말 종속기업 유진자산운용㈜ 32,954,147 - - - 32,954,147 유진투자선물㈜ 34,904,691 - - - 34,904,691 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식) 3,500,000 - - - 3,500,000 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) 4,000,000 - (4,000,000) - - 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합) 3,000,000 - (3,000,000) - - 유진미국VC전문투자형사모1호 9,228,215 1,636,355 - - 10,864,570 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자(주식) - 7,000,000 - (1,921,360) 5,078,640 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 - 2,000,000 - - 2,000,000 종속기업 소 계 87,587,053 10,636,355 (7,000,000) (1,921,360) 89,302,048 관계기업 AIRA Property 5,643,036 - - - 5,643,036 신영부동산신탁 39,273,028 - - - 39,273,028 관계기업 소 계 44,916,064 - - - 44,916,064 합 계 132,503,117 10,636,355 (7,000,000) (1,921,360) 134,218,112 15. 파생상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 파생상품자산, 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 옵션 446,300 676,800 장외파생상품 58,100,444 56,395,938 합 계 58,546,744 57,072,738 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 파생상품자산 파생상품부채 옵션 297,705 1,082,839 장외파생상품 107,272,241 94,625,977 합 계 107,569,946 95,708,816 (2) 장내파생상품 당반기말과 전기말 현재 당사의 미결제된 파생상품의 계약 내용은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 446,300 (223,673) 매매차익 및 헷지목적 주가지수옵션 매도 676,800 (85,855) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 414,888,570 (1,178,350) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 1,694,021,754 3,884,561 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 59,480,481 (49,191) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 33,778,972 371,771 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 - - 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 95,446,563 (3,019,122) 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 - - 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 937,297 23,726 매매차익 및 헷지목적 () 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 정산손익() 거래목적 주가지수옵션 매수 297,705 (59,585) 매매차익 및 헷지목적 주가지수옵션 매도 1,082,839 (479,837) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매수 352,796,550 (2,918,800) 매매차익 및 헷지목적 금리선물 매도 1,440,066,360 22,712,897 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매수 66,948,725 (1,447,408) 매매차익 및 헷지목적 주가지수선물 매도 27,290,816 541,039 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매수 18,960,000 (529,500) 매매차익 및 헷지목적 통화선물 매도 126,714,773 1,793,014 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매수 - - 매매차익 및 헷지목적 상품선물 매도 1,176,307 (21,956) 매매차익 및 헷지목적 () 선물 및 옵션의 정산손익은 정산차금으로 파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (3) 장외파생상품 당반기말과 전기말 현재 당사의 장외파생상품 내용은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 2,148,029,968 3,884,644 (595,187) 47,604,455 44,314,998 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 901,940,081 (291,436) (20,919) 5,371,145 5,683,500 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 1,347,300,000 (7,328,394) (48,561) 818,231 4,091,874 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,776,592,000 1,034,273 796,835 4,019,476 2,188,368 매매차익 주식 관련 매수옵션 1,810,216 22,628 - 60,341 - 매매차익 주식스왑 5,953,302 124,200 5,863 226,796 117,198 매매차익 합 계 6,181,625,567 (2,554,085) 138,031 58,100,444 56,395,938 최초거래일손익이연액의 당반기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 반기말 파생상품 장외파생상품 (7,009,859) 197,194 1,320,989 (5,491,676) <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 내 용 미결제약정금액 누적평가손익 파생상품자산 파생상품부채 거래목적 평가손익 신용위험조정 통화 관련 통화선도 2,156,448,485 5,078,625 525,069 65,041,951 59,438,257 매매차익 및 헷지목적 통화스왑 1,173,251,910 8,076,746 (357,002) 32,784,249 25,064,505 매매차익 및 헷지목적 이자율 관련 이자율스왑 1,705,300,000 43,853,778 - 966,404 5,079,338 헷지목적 신용 관련 신용스왑 1,776,592,000 533,627 2,426,113 8,001,403 5,041,663 매매차익 주식 관련 매수옵션 1,810,216 37,713 - 37,713 - 매매차익 주식스왑 1,905,363 666,750 - 440,521 2,214 매매차익 합 계 6,815,307,974 58,247,239 2,594,180 107,272,241 94,625,977 최초거래일손익이연액의 전기의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 발생액 실현액 기말 파생상품 장외파생상품 (6,115,377) (4,411,818) 3,517,336 (7,009,859) 16. 신용공여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용공여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 신용거래융자금 374,351,600 288,190,125 미상환융자금 41,710 19,406 증권담보대출금 329,452,022 382,326,974 매도대금담보대출금 5,991,290 2,713,355 손실충당금 (957) (3,070) 합 계 709,835,665 673,246,790 (2) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융주식회사로부터의 유통금융차입금과 당사자체자금으로 조달됩니다. 2023년 6월 30일 현재 동 융자금의 이자율은 연 7.5~9.7%이고, 융자기간은 기본 90일이 며,S, A, B, C1등급에 한해 90일 단위로 연장이 가능합니다. 동 융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 유통금융차입금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 한국증권금융주식회사가 담보로 보유하고, 당사 자체자금을 원천으로 한 융자금으로 매수한 주식은 당사가 담보로 보유합니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달할 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있습니다.(3) 당사는 위탁계좌에 대해 예탁증권담보대출제도를 운용하고 있는 바, 대출대상 주식을 S, A, B, C1등급으로 분류하여 S등급은 전일종가의 65%, A등급은 전일종가의60%, B등급은 전일종가의 55%, C1등급은 전일종가의 50%까지 대출이 가능합니다. 개인한도는 고객등급별로 차등적용되어 대출한도가 통합관리됩니다. 동 대출의 만기는 기본 3개월이며 S, A, B ,C1 등급은 3개월 단위로 연장이 가능합니다. 2023년 6월 30일 현재 증권담보대출금의 이자율은 연 7.5%~9.0%입니다. 17. 대여금과 대지급금 (1) 대여금대여금은 임원 및 종업원에 대하여 주택(전세)자금과 관련하여 대여한 금액으로서 원금과 이자는 급여 지급시 회수하게 됩니다. (2) 대지급금 당반기말과 전기말 현재 당사의 대지급금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 금 액 손실충당금 금 액 손실충당금 사고대지급금 4,986,088 4,986,088 5,057,807 5,057,807 우선대지급금 675,808 675,808 675,808 675,808 합 계 5,661,896 5,661,896 5,733,615 5,733,615 우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의2 내지 제69조의4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권입니다. 18. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 1. 토지 10,043,287 10,043,287 2. 건물 10,087,162 10,087,162 감가상각누계액 (3,415,629) (3,314,757) 3. 차량운반구 229,464 92,551 감가상각누계액 (99,680) (92,549) 4. 비품 50,108,389 49,521,940 감가상각누계액 (44,217,384) (42,634,164) 5. 사용권자산 80,984,978 81,160,136 감가상각누계액 (21,030,566) (15,643,407) 합 계 82,690,021 89,220,199 (2) 당반기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 과 목 제 71(당) 기 반기 기초장부금액 취득금액(자본적지출 포함) 처분(감소)액 감가상각비 반기말장부금액 토지 10,043,287 - - - 10,043,287 건물 6,772,405 - - (100,872) 6,671,533 차량운반구 2 136,913 - (7,131) 129,784 비품 6,887,776 588,459 (1) (1,585,229) 5,891,005 사용권자산 65,516,729 157,112 (30,561) (5,688,868) 59,954,412 합 계 89,220,199 882,484 (30,562) (7,382,100) 82,690,021 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 제 70(전) 기 기초장부금액 취득금액(자본적지출 포함) 처분(감소)액 대체() 감가상각비 기말장부금액 토지 10,201,674 - - (158,387) - 10,043,287 건물 7,010,595 - - (36,242) (201,948) 6,772,405 차량운반구 2 - - - - 2 비품 7,862,746 2,214,559 (30,092) 222,387 (3,381,824) 6,887,776 사용권자산 74,400,845 3,282,673 (730,714) - (11,436,075) 65,516,729 합 계 99,475,862 5,497,232 (760,806) 27,758 (15,019,847) 89,220,199 () 토지 및 건물은 투자부동산으로 계정대체 하였으며, 비품은 선급금에서 계정대체되었습니다. 19. 투자부동산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산에 포함된 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 종 류 소재지 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 장부금액 공정가치() 장부금액 공정가치() 토 지 상가 서울특별시 서초구 사평대로 45길 10-25(반포동) 12,189,490 13,273,000 12,189,490 13,273,000 건 물() 3,557,501 3,606,683 토 지 상가 서울 송파구 잠실동 196번지 200호 570,000 7,413,000 570,000 7,413,000 건 물() 536,399 554,161 토 지 상가 경기 군포시 산본동 1123-5번지 204호 325,635 3,032,000 325,635 3,032,000 건 물 481,032 491,613 토 지 상가 광주 북구 운암동 357-8번지 201호 158,387 463,000 158,387 463,000 건 물 34,604 35,218 합 계 17,853,048 24,181,000 17,931,187 24,181,000 () 투자부동산의 공정가치는 평가 대상 투자부동산의 소재 지역에서 최근에 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었으며 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. () 당반기말 현재 임대보증금과 관련하여 투자부동산에 각각 280백만원, 150백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. (2) 당반기와 전기의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 기초 17,931,187 17,892,633 계정대체 - 194,629 감가상각 (78,139) (156,075) 기말 17,853,048 17,931,187 (3) 당반기와 전반기의 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 투자부동산에서 발생한 임대수익 184,507 367,244 158,731 312,238 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 45,584 89,245 36,770 79,635 임대수익이 발생하지 않은 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 8,719 17,738 11,513 18,118 20. 보험가입자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사는 삼성화재해상보험㈜ 등과 건물, 비품 및 차량운반구에 대하여 각각 부보금액 246억원과 224억원의 화재보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.(2) 당사는 전자금융거래법 제9조 및 전자금융감독규정 제5조에 의거하여, 접근매체의 위조나 변조로 발생한 사고, 계약체결 또는 거래지시의 전자적 전송이나 처리과정에서 발생한 사고로 인하여 이용자에게 손해가 발생한 경우에 그 손해를 배상할 책임을 이행하기 위하여 하나손해보험(주) 및 DB손해보험(주) 등에 1회 보상한도 10억원의 전자금융배상책임보험과 삼성화재해상보험(주)에 부보금액 100억원의 임원배상책임보험에 가입하고 있으며, 그 외 영업배상책임보험에 가입하고 있습니다. 21. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 42,860,633 (33,604,558) - 9,256,075 40,414,279 (31,147,622) - 9,266,657 기타 22,754,919 - (3,699,220) 19,055,699 22,754,919 - (3,699,220) 19,055,699 합 계 65,615,552 (33,604,558) (3,699,220) 28,311,774 63,169,198 (31,147,622) (3,699,220) 28,322,356 (2) 당반기와 전기의 무형자산 변동내용은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 대체() 상각액 반기말장부금액 소프트웨어 9,266,657 1,775,186 671,168 (2,456,936) 9,256,075 기타 19,055,699 - - - 19,055,699 합 계 28,322,356 1,775,186 671,168 (2,456,936) 28,311,774 () 선급금에서 소프트웨어로 계정대체된 금액입니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득 대체() 상각액 기말장부금액 소프트웨어 9,661,933 2,598,652 1,614,306 (4,608,234) 9,266,657 기타 16,164,486 2,891,213 - - 19,055,699 합 계 25,826,419 5,489,865 1,614,306 (4,608,234) 28,322,356 () 선급금에서 소프트웨어로 계정대체된 금액입니다. 22. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타금융자산 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 증권미수금 8,702,027 2,399,826 손실충당금 (7,524,111) (1,737,415) 기타미수금 885,579,600 520,706,978 손실충당금 (4,277,375) (4,277,746) 미수수익 58,461,864 49,954,946 손실충당금 (1,088,547) (985,676) 선급금() 255,717,586 294,946,452 보증금 7,693,566 7,555,142 기타의 투자자산 1,624,800 666,800 합 계 1,204,889,410 869,229,307 () 채권경과이자 선급금은 기타금융자산으로 분류하였습니다. (2) 금융리스채권 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 금융리스채권 1,264,597 1,435,247 (3) 기타비금융자산 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 선급금() 10,042,796 5,987,439 선급비용 6,717,956 4,562,772 투자부동산 17,853,048 17,931,187 무형자산 28,311,774 28,322,357 합 계 62,925,574 56,803,755 () 채권경과이자 선급금을 제외한 선급금을 기타비금융자산으로 분류하였습니다. 23. 예수부채당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 투자자예수금 597,723,858 586,963,597 수입담보금 13,903,708 9,338,167 기타예수금 3,127,800 2,670,553 합 계 614,755,366 598,972,317 24. 차입부채(1) 차입금 등 당반기말과 전기말 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 차입금 한국증권금융㈜ 4.04~5.31 627,191,544 626,480,605 한양증권 등 5.10~5.59 161,000,000 290,000,000 하이투자증권 등 5.23~5.51 173,500,000 21,500,000 농협은행 등 5.83~6.39 220,000,000 100,000,000 소 계 1,181,691,544 1,037,980,605 환매조건부매도 대고객 3.40~3.80 1,065,411,044 768,128,500 기관(증권금융) 3.75~4.9 1,754,300,000 1,800,700,000 소 계 2,819,711,044 2,568,828,500 합 계 4,001,402,588 3,606,809,105 당사는 당반기말과 전기말 현재 상기 차입금 등과 관련하여 유가증권 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석13 참조). (2) 후순위사채① 당반기말과 전기말 현재 후순위 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유효이자율(%) 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 제14회 무보증 후순위 사채 5.10 - 10,000,000 제15회 무보증 후순위 사채 4.50 40,000,000 40,000,000 합 계 40,000,000 50,000,000 ② 당사는 2017년 3월 28일에 30,000백만원의 제14회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 발행하였으며, 액면이자율은 연 5.1%이고 2020년 3월 19일에 20,000백만원의 제14회 무보증 후순위 사채 일부를 상환하였습니다. 2023년 3월 28일 만기가 도래하여 제 14회 무보증 후순위 사채를 상환하였습니다. ③ 당사는 2020년 3월 19일에 40,000백만원의 제15회 무보증 후순위 사채를 사모형식으로 발행하였으며, 액면이자율은 연 4.5%이고 만기는 2027년 3월 19일입니다. 25. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (1) 기타금융부채 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 지급보증충당부채 5,325,170 5,266,744 미지급배당금 1,391 1,391 미지급금() 813,147,346 424,178,227 미지급비용() 8,071,741 8,896,387 임대보증금 1,305,605 1,271,488 금융보증부채 28,198,709 36,982,570 합 계 856,049,962 476,596,807 () 종업원 급여 관련 부채는 제외되었습니다.(2) 리스부채 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 리스부채 60,905,483 66,418,183 (3) 기타비금융부채 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 복구충당부채 1,786,914 1,740,071 미지급금() 2,846,336 88,814 미지급비용() 59,648,681 80,480,201 선수수익 3,293,582 3,894,451 제세금예수금 10,883,219 14,265,372 합 계 78,458,732 100,468,909 () 종업원 급여 관련 부채가 포함되어 있습니다. 26. 종업원급여당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 15,911,497 48,815,297 28,214,785 53,175,638 확정기여제도 관련 비용 1,680,000 3,360,000 1,530,000 3,060,000 합 계 17,591,497 52,175,297 29,744,785 56,235,638 27. 충당부채, 금융보증부채 및 약정현황 등(1) 당반기와 전기의 충당부채 및 금융보증부채 증감내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 금융보증부채 합 계 기초금액 1,740,071 5,266,744 36,982,570 43,989,385 전입(환입) 46,844 58,426 (224,487) (119,217) 상각 - - (8,559,374) (8,559,374) 반기말금액 1,786,915 5,325,170 28,198,709 35,310,794 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 금융보증부채 합 계 기초금액 1,881,657 1,812,367 36,248,166 39,942,190 순증감 27,387 3,454,377 25,915,418 29,397,182 설정() (168,973) - - (168,973) 상각 - - (25,181,014) (25,181,014) 기말금액 1,740,071 5,266,744 36,982,570 43,989,385 () 매 보고기간 말 가정에 의해 복구충당부채금액을 재계산하여 그 차이만큼을 사용권자산과 조정한 금액입니다. 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. 금융보증부채는 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다. - 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액 (2) 당반기 및 전기 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 449,002 1,924,160 2,893,582 5,266,744 전입(환입) 48,649 (96,641) 106,418 58,426 반기말금액 497,651 1,827,519 3,000,000 5,325,170 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 1,810,453 1,914 - 1,812,367 전입(환입) (1,075,476) 1,636,271 2,893,582 3,454,377 전체기간 기대신용손실로대체 (285,975) 285,975 - - 기말금액 449,002 1,924,160 2,893,582 5,266,744 (3) 당반기 및 전기 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 35,002,501 1,873,651 106,418 36,982,570 전입(환입) (1,013,365) 807,226 (18,348) (224,487) 전체기간 기대신용손실로대체 (348,130) 348,130 - - 상각 (7,340,345) (1,130,959) (88,070) (8,559,374) 반기말금액 26,300,661 1,898,048 - 28,198,709 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 36,248,166 - - 36,248,166 순증감 20,418,718 5,228,821 267,879 25,915,418 전체기간 기대신용손실로대체 (3,172,400) 3,172,400 - - 상각 (18,491,983) (6,527,570) (161,461) (25,181,014) 기말금액 35,002,501 1,873,651 106,418 36,982,570 (4) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 지급보증 (1) 75,121 75,121 매입확약 (2)(4)(5) 582,804,700 638,320,000 출자약정 (3) 52,367,811 60,768,900 합 계 635,247,632 699,164,021 (1) 당반기말과 전기말 현재 건설사 경영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공사이행보증 약정에 대하여 1백 만원을 충당부채로 계상하였습니다. (2) 대상 기업이 발행한 전자단기사채의 상환대금이 부족할 경우 당사가 그 부족액을 충당하는 계약을 의미합니다. (3) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 당사가 추가로 출자해야 하는 계약을 의미합니다. (4) 당반기말 현재 매입확약에 따라 실행된 약정액은 91,000,000천원(전기말:128,180,000천원)입니다. (5) 당반기말 현재 매입확약 중 ABCP를 당사가 인수하여 보유하고 있는 금액은 8,500,000천원(전기말:130,900,000천원)입니다. (5) 당반기말 및 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 일중당좌차월 ㈜우리은행, ㈜국민은행, ㈜신한은행 70,000,000 70,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 400,000,000 400,000,000 증금할인어음 225,000,000 225,000,000 기관운영자금대출 150,000,000 150,000,000 담보금융지원대출 550,000,000 550,000,000 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 (6) 당반기말과 전기말 현재 당사가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 11,303,536,022 10,079,730,920 저축자유가증권 11,768,802 9,059,273 수익자유가증권 9,907,188,585 9,130,332,803 기타예수유가증권 1,309,640 283,101 합 계 21,223,803,049 19,219,406,097 차입유가증권 338,174,556 256,930,174 (7) 계류중인 소송사건 (단위 : 건,백만원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 소송건수 소송가액 소송건수 소송가액 피고 5 14,092 3 11,802 원고 5 6,452 3 4,248 합 계 10 20,544 6 16,050 당반기말 현재 소송의 결과를 예측할 수 없으며, 향후 소송의 결과에 따라 추가적인 손익이 발생할 수 있습니다. 28. 자본금 (1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 발행할 주식의 총수 600,000,000주 600,000,000주 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 96,866,418주 96,866,418주 보통주 자본금 () 537,592,090 537,592,090 () 당사의 보통주 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않으며, 이는 당기 이전에 유상으로 취득한 보통주 8,652,000주(1주당 액면금액 : 5,000원)와 보통주 4,000,000주(1주당 액면금액 : 2,500원)를 이익소각한 것에 기인합니다. (2) 당사는 2001년 6월 30일에 1주당 금액을 5,000원에서 2,500원으로, 2005년 6월 30일에 2,500원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 2011년 6월 30일에 500원에서 5,000원으로 액면병합을 실시하였습니다. 29. 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 기타자본잉여금 1,327,431 1,327,431 30. 자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 자기주식 (10,761,518) (10,761,518) 31. 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 122,655,642 110,270,405 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채 신용위험변동효과 9,373,792 5,264,310 합 계 132,029,434 115,534,715 32. 이익잉여금 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 이익준비금 4,249,762 3,698,726 임의적립금 1,000,000 1,000,000 대손준비금 (대손준비금 적립(환입)예정액 당반기말: 2,719,442 천원 전 기말: (1,008,588) 천원) 13,439,553 14,448,141 미처분이익잉여금 299,412,578 285,894,520 합 계 318,101,893 305,041,387 33. 대손준비금 금융투자업 규정 제3-8조에 의거 한국채택국제회계기준에 따라 산출한 손실충당금이 금융투자업 규정 제3-8조 제1항 각 호, 제2항 각 호에서 정한 금액의 합계액에 미달하는 경우 동 미달하는 금액에 대하여 대손준비금으로 적립하여 공시하고 있습니다. (1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 대손준비금 기적립액 13,439,553 14,448,141 대손준비금 적립(환입)예정액 2,719,442 (1,008,588) 대손준비금 잔액 16,158,995 13,439,553 (2) 당반기 및 전반기의 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 반기순이익 18,570,855 36,539,534 대손준비금 환입(적립)예정액 (2,719,442) (7,307,354) 대손준비금 반영후 조정이익 15,851,413 29,232,180 대손준비금 반영후 주당 조정이익 173원 312원 34. 수수료수익 및 수수료비용(1) 당반기 및 전반기 중 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수탁수수료 15,350,725 29,046,689 13,051,577 26,984,947 인수및주선수수료 5,199,850 11,420,277 8,236,400 14,002,338 집합투자증권취급수수료 1,777,711 3,719,537 2,208,929 4,505,925 파생결합증권수수료 161,816 1,132,932 1,004,394 1,467,765 금융자문수수료 7,521,214 20,745,814 6,136,213 23,919,936 자산관리수수료 862,064 2,509,134 21,661,902 22,214,655 매입확약수수료 3,829,370 8,070,455 6,049,433 12,242,250 기타 6,498,612 14,023,988 5,878,848 13,645,196 합 계 41,201,362 90,668,826 64,227,696 118,983,012 (2) 당반기 및 전반기 중 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매매수수료 1,885,888 3,683,282 2,246,867 4,485,155 기타수수료비용 3,931,610 7,769,647 3,161,915 7,300,778 합 계 5,817,498 11,452,929 5,408,782 11,785,933 (3) 당반기와 전반기 중 금융수익 및 기타수익을 제외한 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 41,201,362 90,668,826 64,227,696 118,983,012 기타 원천으로부터의 수익: 임대 및 전대 임대료 수익 376,383 751,024 352,592 670,018 합 계 41,577,745 91,419,850 64,580,288 119,653,030 (4) 당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익 등의 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익의 인식시기: 한 시점에 이전되는 재화 또는 용역 34,070,642 74,359,571 32,087,706 76,921,349 기간에 걸쳐 이전되는 재화 또는 용역 7,507,103 17,060,279 32,492,582 42,731,681 합 계 41,577,745 91,419,850 64,580,288 119,653,030 35. 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분손익(1) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 86,596,007 198,159,676 67,518,544 127,540,932 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 48,804,745 2,899,618 11,015,401 당기손익-공정가치측정금융부채상환이익 23,744,031 34,224,729 83,453,453 121,232,611 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 27,332,418 20,938,663 20,373,605 69,205,790 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환이익 265,228 965,247 87,217 196,631 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 5,088,248 13,561,850 5,864,563 10,380,721 합 계 143,025,932 316,654,910 180,197,000 339,572,086 (2) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가 및 처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 100,498,894 173,828,887 137,465,031 236,951,579 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 48,195,673 24,159,412 74,838,335 178,288,659 당기손익-공정가치측정금융부채상환손실 19,078,080 43,760,457 8,451,616 15,440,144 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 - 26,165,246 - 3,142,917 당기손익-공정가치인식지정금융부채상환손실 6,897,982 17,651,637 5,347,987 6,495,844 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 10,918,952 33,927,043 5,201,846 12,179,201 합 계 185,589,581 319,492,682 231,304,815 452,498,344 36. 파생상품거래손익(1) 당반기 및 전반기 중 파생상품거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 선물거래이익 27,380,176 48,076,100 43,972,476 80,614,423 장내옵션거래이익 3,358,656 6,462,396 9,272,968 17,376,932 장외파생상품거래이익 30,860,061 104,904,062 20,522,885 174,755,492 합 계 61,598,893 159,442,558 73,768,329 272,746,847 (2) 당반기 및 전반기 중 파생상품거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 선물거래손실 - 33,679,296 34,056,107 56,885,901 장내옵션거래손실 3,075,779 6,107,353 5,670,123 9,457,345 장외파생상품거래손실 19,733,025 104,533,826 - 127,882,772 합 계 22,808,804 144,320,475 39,726,230 194,226,018 37. 이자손익(1) 당반기 및 전반기 중 이자수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 신용거래융자이자 7,204,392 13,045,928 6,542,909 13,050,661 대출금이자 5,434,917 10,973,819 4,810,518 9,496,315 채권이자 31,614,424 59,982,977 22,914,142 43,748,791 기업융통어음이자 1,455,856 2,972,024 1,187,067 2,408,845 증금예치금이자 462,108 1,011,249 219,356 342,414 양도성예금증서이자 61,440 140,420 47,288 94,031 환매조건부매수이자 292,635 658,812 108,720 198,979 전자단기사채이자 826,167 2,064,509 239,708 312,845 기타이자 9,747,255 18,750,150 5,695,093 11,401,034 합 계 57,099,194 109,599,888 41,764,801 81,053,915 (2) 당반기 및 전반기 중 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 증금차입금이자 7,473,330 14,636,487 3,521,062 6,601,381 투자자예탁금이용료 668,372 1,045,478 309,353 556,514 환매조건부매도이자 24,746,509 47,286,048 9,838,249 17,244,942 콜머니이자 - - 336,431 507,227 후순위사채이자 445,109 1,017,054 571,223 1,147,326 기타 9,620,311 18,392,564 6,844,077 13,273,057 합 계 42,953,631 82,377,631 21,420,395 39,330,447 38. 상각후원가측정대출채권평가 및 처분손익 (1) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정대출채권평가 및 처분이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 손실충당금환입 - - 5,125,584 5,775,688 합 계 - - 5,125,584 5,775,688 (2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정대출채권평가 및 처분손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 손실충당금전입액 15,532,630 15,124,178 - - 합 계 15,532,630 15,124,178 - - 39. 외환거래손익(1) 당반기 및 전반기 중 외환거래이익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 2,070,110 5,925,350 3,048,628 5,092,796 외화환산이익 884,977 7,273,054 13,753,382 19,720,234 합 계 2,955,087 13,198,404 16,802,010 24,813,030 (2) 당반기 및 전반기 중 외환거래손실의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 1,981,422 5,233,364 3,696,849 5,756,672 외화환산손실 709,499 3,647,238 - 1,162,722 합 계 2,690,921 8,880,602 3,696,849 6,919,394 40. 판매비와관리비 당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 15,911,497 48,815,297 28,214,785 53,175,638 퇴직급여 1,680,000 3,360,000 1,530,000 3,060,000 복리후생비 4,188,153 8,527,601 4,082,452 8,391,526 전산운용비 3,151,366 6,347,791 2,787,632 5,715,617 임차료 232,449 461,904 192,931 376,376 지급수수료 3,373,454 5,874,570 2,465,028 4,587,415 접대비 1,089,495 2,044,833 1,053,674 2,003,984 광고선전비 1,609,608 2,471,698 2,599,613 5,159,697 감가상각비 3,689,156 7,382,100 3,780,975 7,597,513 연수비 182,909 449,969 315,036 788,057 무형자산상각비 1,250,257 2,456,936 1,207,321 2,287,148 세금과공과금 1,796,202 3,631,519 1,734,876 3,290,725 기타 2,644,941 5,334,549 2,882,064 5,350,948 합 계 40,799,487 97,158,767 52,846,387 101,784,644 41. 기타영업손익(1) 당반기 및 전반기 중 기타영업수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 4,897,588 12,969,420 2,865,949 9,301,832 분배금수익 1,134,549 1,168,492 1,600,008 1,607,793 기타손실충당금환입 - - 26,564 25,721 지급보증충당부채환입 - - 121,419 389,794 기타 - - - 7,914 합 계 6,032,137 14,137,912 4,613,940 11,333,054 (2) 당반기 및 전반기 중 기타영업비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 기타손실충당금전입액 5,896,634 5,889,196 - - 지급보증충당부채전입 470,801 58,426 - - 복구충당부채전입 23,422 46,844 12,876 25,752 합 계 6,390,857 5,994,466 12,876 25,752 42. 영업외손익(1) 당반기 및 전반기 중 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수입임대료 376,383 751,024 352,592 670,018 종속기업처분이익 - - - 119,250 잡이익 14,056 54,492 9,360 44,288 합 계 390,439 805,516 361,952 833,556 (2) 당반기 및 전반기 중 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - 1 1 1 기부금 126,000 398,678 216,000 444,500 투자부동산감가상각비 39,070 78,139 39,070 77,935 종속기업처분손실 - - - 290,984 기타 82,281 356,518 74,366 155,440 합 계 247,351 833,336 329,437 968,860 43. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연간유효법인세율은 23.10%(2023년 6월 30일로 종료하는 반기에 대한 연간유효법인세율: 23.10%) 입니다. 44. 주당이익 (1) 주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. ① 기본주당이익 (단위 : 원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주반기순이익(손실) (4,495,660,144) 18,570,854,746 24,979,803,449 36,539,533,942 가중평균유통보통주식수(단위 : 주) 91,839,145 91,839,145 93,839,145 93,839,145 기본주당이익(손실) (49) 202 266 389 ② 보통주순이익 등의 산정내역 (단위 : 원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순손익 (4,495,660,144) 18,570,854,746 24,979,803,449 36,539,533,942 보통주순손익 (4,495,660,144) 18,570,854,746 24,979,803,449 36,539,533,942 ③ 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역 <제 71(당) 기 반기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2023.01.01~2023.06.30 96,866,418 181 17,532,821,658 자기주식효과 2023.01.01~2023.06.30 (5,027,273) 181 (909,936,413) 합계 16,622,885,245 가중평균유통보통주식수 91,839,145 <제 71(당) 기 3개월> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2023.04.01~2023.06.30 96,866,418 91 8,814,844,038 자기주식효과 2023.04.01~2023.06.30 (5,027,273) 91 (457,481,843) 합계 8,357,362,195 가중평균유통보통주식수 91,839,145 <제 70(전) 기 반기> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2022.01.01~2022.06.30 96,866,418 181 17,532,821,658 자기주식효과 2022.01.01~2022.06.30 (3,027,273) 181 (547,936,413) 합계 　 16,984,885,245 가중평균유통보통주식수 　 93,839,145 <제 70(전) 기 3개월> (단위 : 주) 구 분 일자 주식수 일수(일) 주식수일수 기초발행보통주식수 2022.04.01~2022.06.30 96,866,418 91 8,814,844,038 자기주식효과 2022.04.01~2022.06.30 (3,027,273) 91 (275,481,843) 합계 　 8,539,362,195 가중평균유통보통주식수 　 93,839,145 (2) 희석화 증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 45. 특수관계자와의 거래 (1) 당반기말 현재 당사와 특수관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다. 회사명 관계 유진기업㈜ 당사에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜지구레미콘 기타 특수관계(2) 현대개발㈜ ㈜유진디랩 ㈜유진로지스틱스 유진레저㈜ 동화기업㈜ 유진엠㈜ 유진BDS㈜ 유진아이티서비스㈜ 유진프라이빗에쿼티㈜ ㈜동양 천안기업㈜ 성인산업㈜ 당진기업㈜ 농업회사법인자연팜앤바이오㈜ 유진스마트모빌리티사모투자 합자회사 유진프라이디움전문투자형사모부동산모투자(유) 유진엠플러스㈜ ㈜유진소닉 굿앤파트너스㈜ ㈜유진홈센터 유진스타제2호사모투자합자회사 ㈜에스비씨리니어 ㈜동양에너지 ㈜한일합섬 유진한일합섬㈜ 인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사(이하 "인프라이니셔티브제1호") PT. Hanil Indonesia Hanil Hong Kong 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사(이하 "유진에버베스트") 남부산업㈜ 이순산업㈜ ㈜유진에너팜 케이비에프㈜ ㈜비에이엠시스템 우진레미콘㈜ 유진크레딧밸류전문투자형사모부동산모투자(유) 토탈클린(유) ㈜씨에스에코 유진유니콘사모투자합자회사 유진토르사모투자합자회사 로지테크홀딩스(유) ㈜태성시스템 경산기업㈜ 유진더블유사모투자합자회사 유진더블유(유) ㈜힐스프링인베스트먼트 유성산업㈜ 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) 리싸이클린(유) ㈜한빛그린환경 ㈜로탈 Beijing Tongjian Ready-Mixed Concrete H&H GLOBAL LTD KBF GLOBAL LTD EUGENE 110 PROPERTY LLC AIRA PROPERTY PUBLIC COMPANY LTD 관계기업 신영부동산신탁 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합 유진자산운용(주) 종속기업 유진투자선물(주) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(주식)(이하 "유진챔피언뉴이코노미증권자(주식)") 유진미국VC전문투자형사모증권투자신탁1호(이하 "유진미국VC사모투자신탁1호") 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식) 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 챔피언별내제일차㈜ 해피니스레드㈜ 씨에스지제일차㈜ 에프엠유동화제일차㈜ 챔피언레스큐㈜ 유진에스에프제일차㈜ 오션시티제일차㈜ 유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식) (1) (이하 "유진챔피언배당주증권모(주식)") 종속기업의 종속기업 유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식) (1) (이하 "유진챔피언배당주증권자(주식)") 유진드림스퀘어전문투자형사모33호 (1) 유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식) (이하 "유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모(주식)") 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식) (이하 "유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모(주식)") 하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형) (1) 유진자산운용이 운용하는 수익증권으로서, 투자의사결정과 변동이익에 대한 연관 관계가 중요하다 판단하여 당반기 중 종속회사에 포함하였습니다. (2) 기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시'상의 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업 집단 소속연결회사입니다. (2) 당반기와 전반기의 당사와 특수관계자의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 <수익> 종속기업 유진자산운용㈜ 수수료수익 78 273 68 1,278 유진투자선물㈜ 기타수입임대료 262,197 316,207 52,437 104,874 수수료수익 7,756 15,636 8,391 16,590 이자수익 5,389 10,831 6,799 14,042 챔피언배당주증권모(주식) 수수료수익 733 1,732 489 1,355 챔피언배당주증권자(주식) 수수료수익 231 448 224 421 챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합) (2) 수수료수익 - - - 529 유진챔피언뉴이코노미증권자(주식) 수수료수익 10,480 16,236 5,202 10,945 유진미국VC사모투자신탁1호 수수료수익 3,775 7,415 2,840 5,324 챔피언K메가트렌드따라잡기증권모(주식) 수수료수익 2,343 6,915 8,598 16,578 챔피언K메가트렌드따라잡기증권자(주식) 수수료수익 645 1,255 715 1,372 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 수수료수익 - 19,836 - - 유진에이티제일차㈜ (2) 수수료수익 - - - 377,000 챔피언별내제일차㈜ 수수료수익 899,383 953,275 367,014 420,905 해피니스레드㈜ 수수료수익 100,327 204,034 137,350 265,537 에프엠유동화제일차㈜ 수수료수익 - - 10,000 20,000 챔피언우암제이차㈜ (1) 수수료수익 - - 135,997 209,124 챔피언레스큐㈜ 수수료수익 (11,957) (25,885) 622,816 622,816 씨에스지제일차㈜ 수수료수익 (1,477) (1,477) (1,477) (1,477) 파크스퀘어제이차㈜ (2) 수수료수익 - - (123,852) 87,105 유진에스에프제일차㈜ 수수료수익 (10,412) (18,591) 41,040 41,040 오션시티제일차㈜ 수수료수익 (22,431) (22,431) - - 반고개역제일차㈜ (2) 수수료수익 - - 4,603 - 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 기타수입임대료 50,000 100,000 50,000 100,000 기타 특수관계 유진아이티서비스㈜ 기타수입임대료 - - 496 896 유진프라이빗에쿼티㈜ 기타수입임대료 65,974 80,498 13,586 27,173 이자수익 1,289 2,699 1,761 3,638 잡수익 - - - 158 ㈜동양 기타수입임대료 2,309 18,165 1,440 3,140 배당수익 - 457,520 - 457,520 ㈜유진홈센터 기타수입임대료 774 4,570 640 640 ㈜태성시스템 기타수입임대료 - 1,326 - - 유진더블유사모투자합자회사 배당수익 - 1,600,000 1,600,000 1,600,000 인프라이니셔티브제1호 배당수익 - 131,601 - - (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 <비용> 종속기업 유진자산운용㈜ 이자비용 957 1,568 652 1,048 유진투자선물㈜ 수수료비용 160,413 329,808 335,844 541,050 이자비용 - 59 - - 당사에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 수수료비용 1,432,816 1,432,816 1,313,552 1,313,552 기타 특수관계 유진엠㈜ 광고비 등 69,318 165,519 66,314 137,320 유진레저㈜ 시설이용료 208,391 254,617 259,824 315,796 동화기업㈜ 시설이용료 14,742 22,648 24,306 32,109 ㈜동양 이자비용 392,671 781,027 392,671 769,931 수수료비용 5,800 5,800 - - 파생결합사채 상환손실 341,918 341,918 - - ㈜유진홈센터 복리후생비 255,900 532,739 259,460 549,175 소모품비 - 309 - - 천안기업㈜ 수도광열비 552,828 1,105,656 540,123 1,080,246 이자비용 90,754 189,819 66,697 137,748 유진에이엠씨(유) (2) 기타용역비 - - 44,645 90,013 ㈜한성레미콘 (2) 이자비용 - - - 11,096 유진엠플러스㈜ 기타광고비 - - 5,882 10,300 유진한일합섬㈜ 파생결합사채 상환손실 512,877 512,877 - - (1) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 금액은 특수관계자 제외 이전까지의 거래내역입니다. (2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 금액은 특수관계자 제외 이전까지의 거래내역입니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권 ·채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내역 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 <채권> 종속기업 유진투자선물㈜ 증권미수금(2) 3,274,630 4,777,120 리스채권 1,044,297 1,173,255 예치금 4,959,465 10,280,485 미수수익 - 423 챔피언배당주증권모(주식) 미수수수료 15 13 챔피언배당주증권자(주식) 미수수수료 3 218 유진챔피언뉴이코노미증권자(주식) 미수수수료 4,739 4,345 유진미국VC사모투자신탁1호 미수수수료 6,640 11,792 챔피언K메가트렌드따라잡기증권모(주식) 미수수수료 18 - 챔피언K메가트렌드따라잡기증권자(주식) 미수수수료 290 266 챔피언별내제일차㈜ 금융보증미수금 137,397 545,084 해피니스레드㈜ 금융보증미수금 80,000 - 미수이자 - 59,178 씨에스지제일차㈜ 금융보증미수금 811,044 1,079,915 에프엠유동화제일차㈜ 금융보증미수금 - 120,847 챔피언우암제이차㈜ (1) 금융보증미수금 - 252,904 챔피언레스큐㈜ 금융보증미수금 284,016 474,422 미수이자 - 10,945 유진에스에프제일차㈜ 금융보증미수금 717,857 1,107,857 오션시티제일차㈜ 금융보증미수금 400,745 - 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 미수수익 - 3,662 기타 특수관계 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스채권 252,020 303,999 ㈜동양 미수수익 2,540 2,382 천안기업㈜ 임차보증금 3,225,800 3,225,800 ㈜유진홈센터 미수수익 - 887 ㈜유진로지스틱스 미수수익 - 3,259 유진아이티서비스㈜ 미수수익 - 306 동화기업㈜ 미수수익 - 51 유진레저㈜ 미수수익 - 25 유진한일합섬㈜ 미수수익 - 500 관계기업 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 미수수수료 - 5,418 유진-스킬라 NFI 신기술사업투자조합 미수수수료 - 5,277 <채무> 종속기업 유진자산운용㈜ 투자자예수금 3,137,442 2,399,314 유진투자선물㈜ 임대보증금 338,371 315,155 투자자예수금 - 5,400,000 미지급금 (2) 783,084 231,300 미지급비용 6,043 27 챔피언별내제일차㈜ 금융보증부채 265,412 672,528 해피니스레드㈜ 금융보증부채 114,096 115,917 씨에스지제일차㈜ 금융보증부채 775,589 1,042,982 챔피언우암제이차㈜ (1) 금융보증부채 - 307,978 챔피언레스큐㈜ 금융보증부채 320,861 485,382 유진에스에프제일차㈜ 금융보증부채 709,986 1,081,395 오션시티제일차㈜ 금융보증부채 423,176 - 기타 특수관계 천안기업㈜ (3) 리스부채 9,955,640 12,009,002 유진엠(주) 미지급비용 1,183 26,575 유진레저㈜ 미지급비용 10,739 - 유진프라이빗에쿼티㈜ 임대보증금 81,659 81,659 유진엠플러스㈜ 미지급비용 - 2,340 ㈜유진홈센터 미지급비용 - 328 동화기업㈜ 미지급비용 2,580 - 유진한일합섬㈜ 파생결합사채 - 30,216,326 ㈜동양 후순위사채 35,000,000 35,000,000 파생결합사채 - 20,144,217 미지급비용 47,466 51,781 (1) 당반기말 현재 특수관계자 범위에서 제외되었습니다. (2) 유진투자선물㈜에 대한 미수금 및 미지급금은 선물 위탁거래와 관련된 것입니다. (3) 사용권자산 금액은 당반기말 8,516,722 천원, 전기말 10,341,734 천원입니다. (4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 현금출자 출자회수 자금대여거래 자금차입거래 회수 상환 종속기업 유진투자선물㈜ () 리스거래 - - - - 205,535 - 유진미국VC사모투자신탁1호 종속기업 취득 - - 681,949 - - - 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 1,642,435 - - - - - 기타 특수관계 동화기업㈜ 배당금 지급 56,376 - - - - - 유진레저㈜ 배당금 지급 56,363 - - - - - ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - - 파생결합사채 - - - - - 20,000,000 유진한일합섬㈜ 파생결합사채 - - - - - 30,000,000 유진더블유사모투자합자회사 배당금 수취 - 1,600,000 - - - - 인프라이니셔티브제1호 배당금 수취 - 131,601 - - - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - - 2,053,362 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - - 51,979 - 유진에버베스트 기타 특수관계처분 - - - 1,387,734 - - () 상기 자금거래 외에 ㈜유진투자선물과 예치거래 및 예수거래 등의 자금거래가 있습니다. 정형화된 금융거래에서 발생되는 결제대금, 수시입출금이 가능한 예치금 및 예수부채 등의 거래에 발생되는 자금거래입니다. <제 70(전) 기 반기> (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 거래내역 지급배당금 수입배당금 현금출자 출자회수 자금차입거래 자금차입거래 회수 상환 종속기업 유진투자선물㈜ () 리스거래 - - - - 194,766 - 유진미국VC사모투자신탁1호 종속기업 취득 - - 1,462,770 - - - 유진챔피언배당주증권자(주식) 종속기업 처분 - - - 4,000,000 - - 유진챔피언글로벌상장인프라증권(채권혼합) 종속기업 처분 - - - 3,000,000 - - 유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자(주식) 종속기업 취득 - - 7,000,000 - - - 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 종속기업 취득 - - - - - - 당사에 대하여 유의적인영향력을 행사하는 기업 유진기업㈜ 배당금 지급 3,832,349 - - - - - 기타 특수관계 ㈜동양 배당금 수취 - 457,520 - - - - 천안기업㈜ 리스거래 - - - - - 2,006,178 유진프라이빗에쿼티㈜ 리스거래 - - - - 50,465 - 유진더블유사모투자합자회사 배당금 수취 - 16,000,000 - - - - 인프라이니셔티브제1호 기타 특수관계취득 - - 1,392,000 - - - 유진에버베스트 기타 특수관계처분 - - - 885,714 - - () 상기 자금거래 외에 ㈜유진투자선물과 예치거래 및 예수거래 등의 자금거래가 있습니다. 정형화된 금융거래에서 발생되는 결제대금, 수시입출금이 가능한 예치금 및 예수부채 등의 거래에 발생되는 자금거래입니다. (5) 당반기와 전기 중 특수관계자에게 제공하는 지급보증(매입확약 포함)의 내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구분 회사명 약정금액 종속기업 챔피언별내제일차㈜ 15,300,000 해피니스레드㈜ 8,000,000 씨에스지제일차㈜ 15,000,000 에프엠유동화제일차㈜ 27,000,000 챔피언레스큐㈜ 24,200,000 유진에스에프제일차㈜ 21,000,000 오션시티제일차㈜ 5,000,000 합 계 115,500,000 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구분 회사명 약정금액 종속기업 챔피언별내제일차㈜ 15,000,000 해피니스레드㈜ 10,000,000 씨에스지제일차㈜ 15,000,000 에프엠유동화제일차㈜ 31,000,000 챔피언우암제이차㈜ 15,000,000 챔피언레스큐㈜ 23,500,000 유진에스에프제일차㈜ 21,000,000 합 계 130,500,000 (6) 당반기와 전기 중 특수관계자에게 제공한 출자약정 등의 내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구분 회사명 금액 종속기업 유진미국VC사모투자신탁1호 2,626,531 기타 특수관계 유진에버베스트 1,180,878 합 계 3,807,409 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구분 회사명 금액 관계기업 유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호 2,800,000 종속기업 유진미국VC사모투자신탁1호 3,100,000 기타 특수관계 유진에버베스트 1,200,000 합 계 7,100,000 (7) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공하거나 제공 받은 담보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회사명 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 제공 담보 수취 담보 제공 담보 수취 담보 종속기업 ㈜유진투자선물 71,931,246 - 59,922,192 - (8) 당반기 및 전반기 중 경영진에 대한 보상으로 단기급여 각각 2,904백만원 및 3,012백만원, 성과급 각각 5,112백만원 및 5,777백만원, 퇴직급여 각각 596백만원 및 471백만원을 비용으로 반영하였습니다. 상기 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다. 46. 현금흐름표(1) 당반기와 전반기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (48,804,745) (11,015,401) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (20,938,663) (69,205,790) 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가이익 (13,561,850) (10,380,722) 당기손익-공정가치측정증권처분이익 (1,061,240) (5,100,977) 파생상품평가이익 (56,678,140) (152,536,227) 이자수익 (109,599,888) (81,053,915) 손실충당금환입 - (5,775,688) 외화환산이익 (7,273,054) (19,720,234) 배당금수익 (14,137,912) (10,909,625) 기타손실충당금환입 - (25,721) 지급보증충당부채환입 - (389,794) 금융보증수수료수익 (8,070,455) (7,518,228) 종속기업투자자산처분이익 - (119,250) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 24,159,412 178,288,659 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 26,165,246 3,142,917 당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손실 33,927,043 12,179,201 파생상품평가손실 58,133,308 96,181,806 이자비용 82,377,631 39,330,447 외화환산손실 3,647,238 1,162,722 손실충당금전입 15,124,178 - 기타손실충당금전입 5,889,196 - 감가상각비 7,382,100 7,597,513 무형자산상각비 2,456,936 2,287,148 복구충당부채전입 46,844 25,752 지급보증충당부채전입 58,426 - 유형자산처분손실 1 1 종속기업투자자산처분손실 - 290,984 투자부동산감가상각비 78,139 77,935 법인세비용 302,095 11,032,262 합 계 (20,378,154) (22,154,225) (2) 당반기와 전반기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산, 부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 예치금의 감소(증가) 36,902,341 (50,680,636) 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (714,178,113) 410,304,539 파생상품자산의 감소 105,293,024 91,829,487 신용공여금의 감소(증가) (36,586,763) 97,507,523 환매조건부매수의 감소(증가) (74,700,000) 3,000,000 대여금의 증가 (811,834) (1,116,129) 대지급금의 감소 71,719 673,218 매입대출채권의 감소 165,126 - 기타대출채권의 감소(증가) 37,180,000 (1,406,105) 증권미수금의 감소(증가) (6,302,201) 1,061,137 기타미수금의 증가 (366,591,601) (214,770,602) 미수수익의 증가 (2,877,936) (193,713) 선급금의 감소(증가) 38,656,608 (69,985,494) 선급비용의 증가 (473,393) (606,526) 금융리스채권의 감소 257,514 245,231 투자자예수금의 증가(감소) 10,760,261 (256,379,230) 수입담보금의 증가 4,565,540 5,419,732 기타예수금의 증가 457,247 454,134 당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가(감소) 318,231,553 (503,867,050) 당기손익-공정가치인식지정 금융부채의 증가 2,225,978 83,189,332 환매조건부매도의 증가 297,282,544 93,054,261 파생상품부채의 감소 (96,545,712) (49,225,704) 미지급금의 증가 391,726,640 85,445,939 미지급비용의 감소 (21,983,463) (17,364,473) 선수수익의 증가 407,913 996,519 제세예수금의 증가(감소) (3,382,154) 1,719,866 합 계 (80,249,162) (290,694,744) (3) 당반기와 전반기의 현금 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 12,385,237 30,402,086 당기손익-공정가치인식지정금융부채신용위험변동효과 4,109,481 2,509,078 (4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 환율변동효과 공정가치변동 기타 당반기말금액 차입금 등 2,838,680,605 97,310,940 - - - 2,935,991,545 후순위사채 50,000,000 (10,000,000) - - - 40,000,000 리스부채 66,418,183 (5,711,187) - - 198,487 60,905,483 미지급배당금 1,391 (5,510,349) - - 5,510,349 1,391 임대보증금 1,271,488 23,216 - - 10,901 1,305,605 합 계 2,956,371,667 76,112,620 - - 5,719,737 3,038,204,024 <제 70(전) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 환율변동효과 공정가치변동 기타 전반기말금액 콜머니 100,000,000 30,000,000 - - - 130,000,000 차입금 등 2,749,640,798 366,590,718 - - - 3,116,231,516 후순위사채 50,000,000 - - - - 50,000,000 리스부채 74,940,526 (5,540,359) - - 1,693,994 71,094,161 미지급배당금 1,391 (13,137,480) - - 13,137,480 1,391 임대보증금 1,200,821 30,000 - - 12,239 1,243,060 합 계 2,975,783,536 377,942,879 - - 14,843,713 3,368,570,128 47. 리스부채(1) 리스이용자 당사는 건물과 자동차를 리스하고 있습니다. 일부 리스의 경우 연장 선택권, 리스료 인상 조건 등을 포함하고 있습니다. 당사는 리스한 건물 중 일부를 전대리스로 제공하고 있습니다. 당사는 복사기를 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 소액자산 리스에 해당합니다. 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.1) 사용권자산당사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 유형자산으로 표시하고 있습니다.(주석 18 참조) <제 71(당) 기 반기 > (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합계 기초금액 21,634,556 780,471 43,101,702 65,516,729 감가상각비 (2,779,558) (200,959) (2,708,352) (5,688,869) 사용권자산 추가 69,383 161,076 - 230,459 사용권자산 제거 (73,348) (30,560) - (103,908) 반기말금액 18,851,033 710,028 40,393,350 59,954,411 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 유형자산 건물 자동차 전산장비 합계 기초금액 26,863,268 649,941 46,887,637 74,400,846 감가상각비 (5,693,077) (390,867) (5,352,132) (11,436,076) 사용권자산 추가 1,017,062 699,414 1,566,197 3,282,673 사용권자산 제거 (552,697) (178,017) - (730,714) 기말금액 21,634,556 780,471 43,101,702 65,516,729 2) 당기손익으로 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 리스부채에 대한 이자비용 1,105,028 1,133,439 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익(기타수익) 164,887 158,955 소액자산 리스에 관련된 비용 200,892 206,102 3) 현금흐름표에 인식한 금액 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 반기 리스의 총 현금 유출() 7,017,107 6,880,194 () 리스의 총 현금 유출은 리스부채의 원금 및 이자에 해당하는 현금지급액과 소액자산 현금지급액으로 구성되어 있습니다. 4) 연장선택권일부 부동산 리스는 연장선택권을 포함하고 있습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 통제 가능한 범위에 있는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. 당반기 중 연장선택권의 행사 영향을 반영하는 리스기간의 조정으로 인한 재무적 영향으로 인식된 리스부채의 변동은 없습니다. 5) 리스부채의 만기분석 (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 1개월 이내 1,125,932 1,148,059 1개월 초과~3개월 이내 2,252,703 2,280,311 3개월 초과~1년 이내 10,034,389 10,074,654 1년 초과~3년 이내 22,015,983 24,639,390 3년 초과 32,444,759 36,339,360 합계 67,873,766 74,481,774 (2) 리스제공자 당사는 소유 부동산으로 구성된 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 당사는 리스한 건물 중 일부를 전대리스로 제공하고 있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다. 1) 금융리스당사는 리스채권에 대한 이자수익으로 당반기 13,516천원, 전반기 17,680천원을 인식하였습니다. 다음은 리스채권에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 1년 이내 545,427 507,702 1년 초과~2년 이내 561,790 522,934 2년 초과~3년 이내 189,099 446,618 할인되지 않은 총 리스료 1,296,316 1,477,254 미실현 금융수익 (31,719) (42,006) 리스순투자 1,264,597 1,435,248 2) 운용리스 당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 19에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다. 당사가 당반기 및 전반기 중 인식한 리스료 수익은 각각 367,244천원 및 312,238천원입니다.다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 1년 이내 413,137 514,836 1년 초과~2년 이내 122,364 162,654 합계 535,501 677,490 6. 배당에 관한 사항 가. 중요한 배당정책, 제한사항 등 당사는 '최대의 이익을 드리는 BEST 금융회사'의 Vision 달성을 위해 주주가치 제고를 위한 이익환원의 관점에서 매년 정관에 의거한 배당을 실시하기 위해 노력 하고 있습니다. 배당규모는 상법과 정관이 정한 이익배당 한도내에서 이익규모, 경영환경, 지속 성장을 위한 투자재원의 확보 필요성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여결정하고 있습니다. 당사는 2018~2021년에 배당 이후에도 자기자본 관련 규제비율 (영업용순자본비율, 레버리지 비율 등)을 적정하게 유지할 수 있는 자기자본 규모를 달성 할 수 있도록평균배당성향 10% ~ 20%를 유지하였습니다 2022년은 당기순이익 감소하였으나 배당 이후 자기자본 관련 규제 비율 적정 유지수준을 감안, 배당성향을 30% 이상으로 확대하였습니다. 당사는 적극적인 주주환원 정책의 관점에서 향후에 과거 평균배당 성향 이상의배당을 추진해 나갈 계획이지만, 향후 경영환경, 이익규모, 기타 재무적 상황 등에 따라 배당정책 또한 변동 될 수 있습니다. 현재 자사주 매입 및 소각계획은 정해진 바 없으며, 이후 결정사항이 있을 경우 즉시 공시할 예정입니다. - 유진투자증권 주식회사의 정관제44조 [이익금의 처분]이 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금 처분액제45조 [이익배당]① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 나. 최근 3사업년도 배당에 관한 사항 5,0005,0005,00027,42815,67290,68618,5713,67780,077299168966-5,51013,137----35.214.5보통주-2.43.8----보통주-------보통주-60140----보통주------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제71기 반기 제70기 제69기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 053.13.0 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 2018년(제66기)부터 연속으로 5회 결산배당을 지급하고 있습니다.※ 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 라. 이익참가부사채에 관한 사항 - 해당사항 없음 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2023년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - 해당사항 없음. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적(연결기준) 2023년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 유진투자증권기업어음증권사모2023.01.185,0006.62A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.15상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.01.185,0006.62A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.15상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.02.015,0005.52A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.08.01미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.02.015,0005.52A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.08.01미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.02.275,0005.10A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.08.25미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.03.0210,0004.90A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.02상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.03.0910,0004.90A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.09상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.03.314,0005.28A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.30상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.04.065,0005.59A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.10.06미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.04.105,0005.58A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.10.10미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.04.102,5005.58A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.10.10미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.04.1210,0005.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.12상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.04.175,0005.58A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.10.17미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.04.2510,0005.58A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.10.25미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.04.275,0005.53A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.10.27미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.04.283,5005.53A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.10.30미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.085,0005.53A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.08미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.085,0005.53A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.08미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.125,0005.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.125,0005.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.125,0005.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.125,0005.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.125,0005.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.125,0005.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.125,0005.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.125,0005.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.13미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.195,0005.53A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.20미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.305,0005.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.30미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.305,0005.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.30미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.305,0005.55A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.30미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.05.305,0005.53A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.11.30미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.06.0210,0005.25A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.09.01미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.06.085,0005.53A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.12.08미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.06.0910,0005.25A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.09.08미상환-유진투자증권기업어음증권사모2023.06.2310,0005.53A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.12.22미상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.01.0610,0007.05A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.06상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.01.1010,0006.97A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.10상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.01.137,0006.97A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.13상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.01.178,5006.97A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.17상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.01.175,0006.77A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.17상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.01.187,0006.80A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.18상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.01.183,0006.52A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.18상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.01.1810,0006.52A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.18상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.01.196,0006.80A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.19상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.01.205,0006.77A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.20상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.01.202,0006.52A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.20상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.01.305,5006.32A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.28상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.02.015,0005.45A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.28상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.02.0720,0005.08A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.05.04상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.02.1515,0004.92A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.05.15상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.02.155,0004.92A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.05.15상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.03.0315,0005.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.02상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.03.075,0005.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.05.30상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.03.105,0005.28A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.09상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.03.1514,0005.28A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.15상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.03.153,0005.28A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.15상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.03.175,0005.28A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.16상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.03.2120,0005.08A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.05.15상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.03.2310,0005.28A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.23상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.03.235,0005.28A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.23상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.04.0350,0005.51A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.20상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.04.105,0005.18A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.09상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.04.135,0005.38A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.07.13미상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.04.1330,0005.02A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.13상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.04.1420,0005.38A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.07.14미상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.04.178,5005.38A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.07.17미상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.04.1710,0005.38A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.07.17미상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.04.185,0005.38A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.07.17미상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.04.1910,0005.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.07.19미상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.04.2030,0005.23A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.07.13미상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.04.2820,0005.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.07.27미상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.05.125,0005.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.08.11미상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.05.175,0005.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.08.17미상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.05.225,0005.33A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.08.22미상환-유진투자증권전자단기사채사모2023.06.2050,0005.51A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.09.19미상환-해피니스레드㈜전자단기사채사모2023.01.2510,0007.80A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.03.24상환유진투자증권해피니스레드㈜전자단기사채사모2023.03.248,0005.85A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.24상환유진투자증권해피니스레드㈜전자단기사채사모2023.06.268,0006.00A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.09.24미상환유진투자증권챔피언별내제일차㈜전자단기사채사모2023.01.092,1008.50A2+(한신평), A2+(한기평)2023.04.07상환유진투자증권챔피언별내제일차㈜전자단기사채사모2023.01.3011,0007.90A2+(한신평), A2+(한기평)2023.02.27상환유진투자증권챔피언별내제일차㈜전자단기사채사모2023.02.2713,0005.60A2+(한신평), A2+(한기평)2023.04.07상환유진투자증권챔피언별내제일차㈜전자단기사채사모2023.04.0715,1005.85A2+(한신평), A2+(한기평)2023.05.26상환유진투자증권챔피언별내제일차㈜전자단기사채사모2023.05.2615,1005.80A2+(한신평), A2+(한기평)2023.07.26미상환유진투자증권챔피언레스큐㈜전자단기사채사모2023.01.1215,9008.50A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.03.17상환유진투자증권챔피언레스큐㈜전자단기사채사모2023.01.128,0008.50A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.04.12상환유진투자증권챔피언레스큐㈜전자단기사채사모2023.03.1715,9005.85A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.17상환유진투자증권챔피언레스큐㈜전자단기사채사모2023.04.128,0005.85A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.19상환유진투자증권챔피언레스큐㈜전자단기사채사모2023.06.196,7006.05A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.07.19미상환유진투자증권챔피언레스큐㈜전자단기사채사모2023.06.1917,2006.05A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.09.18미상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2023.01.066,0009.00A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.02.06상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2023.01.1210,9008.30A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.02.13상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2023.02.066,0006.75A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.05.04상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2023.02.1310,9006.30A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.05.04상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2023.03.025,0005.80A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.05.04상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2023.05.045,0005.80A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.29상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2023.05.0416,5005.80A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.06.29상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2023.06.298,2006.50A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.07.28미상환유진투자증권에프엠유동화제일차㈜전자단기사채사모2023.06.2918,5006.35A2+(NICE신용평가), A2+(한신평)2023.08.30미상환유진투자증권유진에스에프제일차㈜전자단기사채사모2023.01.125,8008.50A2+(한신평), A2+(한기평)2023.03.10상환유진투자증권유진에스에프제일차㈜전자단기사채사모2023.03.1019,3005.80A2+(한신평), A2+(한기평)2023.06.10상환유진투자증권유진에스에프제일차㈜전자단기사채사모2023.06.1213,5005.60A2+(한신평), A2+(한기평)2023.09.10상환유진투자증권유진에스에프제일차㈜전자단기사채사모2023.06.125,8005.60A2+(한신평), A2+(한기평)2023.09.10상환유진투자증권씨에스지제일차㈜전자단기사채사모2023.01.062,5008.50A2+(NICE신용평가), A2+(한기평)2023.03.06상환유진투자증권씨에스지제일차㈜전자단기사채사모2023.01.067,1009.30A2+(NICE신용평가), A2+(한기평)2023.03.06상환유진투자증권씨에스지제일차㈜전자단기사채사모2023.03.0614,3005.80A2+(NICE신용평가), A2+(한기평)2023.06.06상환유진투자증권씨에스지제일차㈜전자단기사채사모2023.06.0714,5005.80A2+(NICE신용평가), A2+(한기평)2023.09.07미상환유진투자증권오션시티제일차㈜전자단기사채사모2023.05.245,0006.00A2+(한신평), A2+(한기평)2023.08.24미상환IBK투자증권998,300---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (연결 기준) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - 35,000 126,000 - - - - 161,000 합계 - - 35,000 126,000 - - - - 161,000 기업어음증권 미상환 잔액 (별도 기준) 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -----------35,000126,000----161,000--35,000126,000----161,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 (연결 기준) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 138,500 128,200 - - 266,700 - - 합계 - 138,500 128,200 - - 266,700 543,200 276,500 단기사채 미상환 잔액 (별도 기준) 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------108,50065,000--173,500---108,50065,000--173,500450,000276,500 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (연결 기준) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 40,000 - - - 40,000 합계 - - - 40,000 - - - 40,000 회사채 미상환 잔액 (별도 기준) 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -----------40,000---40,000---40,000---40,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 (연결 기준) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (별도 기준) 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (연결 기준) (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (별도 기준) 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 연결실체는 아래에서 설명하는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 반기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 44에 기재하였습니다.(1) 연결실체가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.⑤ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시주가 변동에 따른 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가에 관한 공시 추가하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니하였습니다. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 나. 손실충당금 설정현황(연결)(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 손실충당금 설정내역 (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금 설정률 제71기 반기 신용공여금 709,837 (1) 0.00% 환매조건부매수 80,100 - 0.00% 대여금 6,520 (55) 0.84% 매입대출채권 100,255 (35,994) 35.90% 대지급금 6,170 (6,170) 100.00% 부도채권 10,767 (10,767) 100.00% 기타대출채권 130,645 (41,435) 31.72% 미수금 916,941 (12,182) 1.33% 미수수익 66,536 (2,203) 3.31% 합 계 2,027,771 (108,807) 5.37% 제70기 신용공여금 673,250 (3) 0.00% 환매조건부매수 5,400 - 0.00% 대여금 5,952 (55) 0.92% 매입대출채권 100,421 (35,605) 35.46% 대지급금 6,242 (6,242) 100.00% 부도채권 10,767 (10,767) 100.00% 기타대출채권 167,826 (29,867) 17.80% 미수금 546,675 (6,446) 1.18% 미수수익 58,745 (2,085) 3.55% 합 계 1,575,278 (91,071) 5.78% 제69기 신용공여금 798,126 (1,014) 0.13% 환매조건부매수 108,100 - 0.00% 대여금 4,371 (55) 1.26% 매입대출채권 100,454 (40,590) 40.41% 대지급금 6,690 (6,690) 100.00% 부도채권 10,767 (10,767) 100.00% 기타대출채권 125,181 (15,941) 12.73% 미수금 894,764 (5,350) 0.60% 미수수익 51,908 (2,013) 3.88% 합 계 2,100,361 (82,420) 3.92% (2) 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 91,071 82,420 74,904 2. 순대손처리액(①－②±③) (48) (255) 256 ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (48) (255) 256 3. 대손상각비 계상(환입)액 21,025 14,732 12,693 4. 충당금할인차금의 이자수익인식액 (3,241) (5,826) (5,433) 5. 기말 손실충당금 잔액합계 108,807 91,071 82,420 (3) 대출채권 등 관련 손실충당금 설정방침 대출채권은 개별평가 및 집합평가 방법에 의하여 손실충당금을 산출하고 있습니다. 개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현가를 통해 손실충당금을 산출합니다. 집합평가는 기대신용손실평가에 기초한 통계적인 방식으로 부도율, 손실발현기간 및 부도시 손실률을 추정하여 손실충당금을 산출합니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 해당사항 없음 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 해당사항 없음 (2) 재고자산의 실사내역 등 해당사항 없음 라. 금융상품의 공정가치(연결) (1) 공정가치 측정방법연결실체의 금융상품 공정가치 측정방법은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도와 동일합니다. (2) 공정가치로 측정하는 금융상품① 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당반기말과 전기말 현재 금융자산 ·부채의 평가 수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 2,654,034,372 2,209,406,037 529,647,950 5,393,088,359 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,196,571 - 214,453,842 229,650,413 파생상품자산 755,972 53,739,194 4,262,574 58,757,740 합 계 2,669,986,915 2,263,145,231 748,364,366 5,681,496,512 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 981,176,887 - 910,737,172 1,891,914,059 파생상품부채 1,028,518 54,090,372 2,222,433 57,341,323 합 계 982,205,405 54,090,372 912,959,605 1,949,255,382 당반기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준3 금액은 26,831,427천원입니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 1,937,201,864 2,119,329,462 533,872,785 4,590,404,111 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,421,941 - 199,204,695 213,626,636 파생상품자산 1,074,593 99,013,247 8,039,116 108,126,956 합 계 1,952,698,398 2,218,342,709 741,116,596 4,912,157,703 <금융부채> 당기손익-공정가치측정금융부채 657,718,751 - 893,403,391 1,551,122,142 파생상품부채 1,379,470 89,582,100 5,041,663 96,003,233 합 계 659,098,221 89,582,100 898,445,054 1,647,125,375 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 이동은 없었습니다.당기손익-공정가치측정금융자산 중 매수파생결합증권으로 분류된 수준3 금액은 31,591,343천원입니다. ② 공정가치 수준 3 관련 공시당반기와 전기의 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 533,872,785 199,204,695 8,039,116 741,116,596 (893,403,391) (5,041,663) (898,445,054) 대체 (421,725) - (42,954) (464,679) - 42,954 42,954 당기손익인식금액 7,169,184 - (2,794,981) 4,374,203 (26,818,282) 5,192,215 (21,626,067) 기타포괄손익인식금액 - 15,249,147 - 15,249,147 3,174,861 - 3,174,861 매입(발행) 24,636,615 - - 24,636,615 (791,437,581) (2,415,939) (793,853,520) 결제 (35,608,909) - (938,607) (36,547,516) 797,747,221 - 797,747,221 반기말잔액 529,647,950 214,453,842 4,262,574 748,364,366 (910,737,172) (2,222,433) (912,959,605) 수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 자산합계 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 부채합계 기초잔액 381,593,621 178,939,066 6,506,099 567,038,786 (716,641,088) (5,064,830) (721,705,918) 대체() (8,343,169) - - (8,343,169) - - - 당기손익인식금액 (11,497,083) - 2,168,856 (9,328,227) (6,442,508) 2,087,311 (4,355,197) 기타포괄손익인식금액 - 17,765,629 - 17,765,629 3,656,049 - 3,656,049 매입(발행) 209,835,393 2,500,000 1,439,260 213,774,653 (1,135,050,597) (2,064,144) (1,137,114,741) 결제 (37,715,977) - (2,075,099) (39,791,076) 961,074,753 - 961,074,753 기말잔액 533,872,785 199,204,695 8,039,116 741,116,596 (893,403,391) (5,041,663) (898,445,054) () 전기 중 전환사채가 전환권 행사로 상장주식이 되거나 비상장주식이 상장되어 수준 1로 대체되었습니다.수준 3과 수준 2간의 이동은 없었습니다. 당반기와 전기의 공정가치 수준3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 포괄손익계산서 상 다음과 같이 표시되고 있습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 7,261,818 - (923,247) (14,534,488) 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 14,663,474 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 3,174,861 총포괄손익 계 7,261,818 14,663,474 (923,247) (11,359,627) <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 당기손익 금융상품평가손익 (8,848,700) - 2,521,819 (2,310,591) 포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 17,801,055 - - 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치 변동 - - - 3,656,049 총포괄손익 계 (8,848,700) 17,801,055 2,521,819 1,345,458 (3) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,209,406,037 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 53,739,194 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,263,145,231 파생상품부채 54,090,372 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융부채 합계 54,090,372 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,119,329,462 DCF, 순자산가치 금리, 할인율, 환율 파생상품자산 99,013,247 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융자산 합계 2,218,342,709 파생상품부채 89,582,100 DCF, Simulation 금리, 할인율, 환율 금융부채 합계 89,582,100 (4) 시장에서 관측불가능한 투입 변수의 변동에 의한 민감도 분석① 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보당반기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권,채무증권파생결합증권 529,647,950 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 9.07% ~ 22.71%1.00%0%0% ~ 60.38%0.06 ~ 0.63 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 214,453,842 할인율성장률 7.16% ~ 12.80%1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 4,262,574 CDS스프레드 0.06% ~ 5.90% 금융자산 합계 748,364,366 　 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 910,737,172 기초자산의 변동성상관계수 0% ~ 60.38%0.06 ~ 0.63 파생상품부채 옵션모형 신용관련 2,222,433 CDS스프레드 0.06% ~ 5.90% 금융부채 합계 912,959,605 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 금융상품 종류 가치평가기법 종류 장부금액 유의적이지만관측가능하지않은 투입변수 범위 당기손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법순자산가치법이항모형옵션모형 지분증권,채무증권파생결합증권 533,872,785 할인율성장률청산가치변동률기초자산의 변동성상관계수 9.07% ~ 22.71%1.00%0%0% ~ 66.71%0.1 ~ 0.75 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 현금흐름할인법 지분증권 199,204,695 할인율성장률 7.16% ~ 12.40%1.00% 파생상품자산 옵션모형 신용관련 8,039,116 CDS스프레드 0.13% ~ 5.97% 금융자산 합계 741,116,596 　 당기손익-공정가치인식지정금융부채 옵션모형 파생결합증권 893,403,391 기초자산의 변동성상관계수 0% ~ 66.71%0.1 ~ 0.75 파생상품부채 옵션모형 신용관련 5,041,663 CDS스프레드 0.13% ~ 5.97% 금융부채 합계 898,445,054 당기손익-공정가치측정금융자산 및 금융부채 공정가치를 측정하기 위해 적용된옵션모형은 Black-Scholes 모델, Hull-White 모델 등을 포함하고 있으며, 상품 유형에 따라 일부 상품에 대해서는 몬테카를로 시뮬레이션(Monte Carlo simulation) 등의 방법을 적용하고 있습니다.기타포괄손익-공정가치측정금융자산를 측정하기 위해 적용된 현금흐름할인방법은 DCF 모델, FCFE모델 및 RIM 모델 등이며, 주식관련 장외파생상품자산 공정가치를측정하기 위해 적용된 옵션가격결정모형은 아메리칸 옵션의 조기행사 가능성을 반영한 이항모형입니다. ② 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당반기말과 전기말 현재 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 2,126,948 (1,551,348) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 14,262,080 (11,693,625) 장외파생상품자산(3) 147,028 (97,913) - - 금융자산 합계 2,273,976 (1,649,261) 14,262,080 (11,693,625) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 172,583 (174,108) - - 장외파생상품부채(3) 91,209 (151,710) - - 금융부채 합계 263,792 (325,818) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3)주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 <금융자산> 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 2,436,459 (1,875,014) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(2) - - 11,284,140 (9,218,581) 장외파생상품자산(3) 251,452 (104,265) - - 금융자산 합계 2,687,911 (1,979,279) 11,284,140 (9,218,581) <금융부채> 당기손익-공정가치인식지정금융부채(1) 285,826 (285,295) - - 장외파생상품부채(3) 39,901 (197,507) - - 금융부채 합계 325,727 (482,802) - - (1) 파생결합증권의 경우 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 주식 관련 상품은 1% 만큼 증가 또는 감소시켰으며 이자율 관련 상품은 0.01% 만큼 증가 또는 감소시켰습니다. 그 외 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시키거나 청산가치변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (3)주요 관측불가능한 투입변수인 CDS스프레드를 각각 0.01% 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율과 기초자산의 변동성을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였으며, 당기손익-공정가치인식지정금융자산 및 금융부채 그리고 주식관련 장외파생상품은 관련된 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율이 증가 또는 감소함에 따른 공정가치 변동을 산출하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제71기(당기) 반기삼정회계법인대표이사 김 교 태주1)--제70기(전기)삼일회계법인대표이사 윤 훈 수연결 : 적정별도 : 적정연결 및 별도해당 사항 없음1. 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연인식2. 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가제69기(전전기)삼일회계법인대표이사 윤 훈 수연결 : 적정별도 : 적정주2)1. 비정형화된 거래에서 발생하는 수수료수익의 이연인식2. 공정가치 수준3으로 분류하는 파생상품 및 파생결합증권의 공정가치 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 주1) 한국채택국제회계기준 제1034호 중간재무보고에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함(연결 및 별도 동일)주2) COVID-19가 회사의 재무상태와 경영성과에 미칠 수 있는 잠재적 영향과 불확실성을 고려하고 있음.(연결 및 별도 동일) 나. 감사용역 체결현황 (단위: 백만원, 시간) 제71기(당기) 반기삼정회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및 검토4104,0314101,111제70기(전기)삼일회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및 검토5104,2505105,242제69기(전전기)삼일회계법인연결 및 별도재무제표에 대한 감사 및 검토4954,3604954,648 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주1) 보수액은 연간보수기준이며, 실비를 제외한 금액임. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 백만원) 제71기(당기) 반기2023.07.17세무조정2024년 1월20연간제70기(전기)2020.06.02세무조정2023년 1월15연간제69기(전전기)2020.06.02세무조정2022년 1월15연간 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 종속회사 감사의견최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는없습니다. 마. 회계감사인의 변경1) 기존 감사계약 만료에 의하여, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임)에 따라 당사는 삼정회계법인으로 외부감사인을 변경 선임하였으며, 2022년 12월 29일자로 감사계약을 체결하였습니다. 2) 종속회사 회계감사인 변경 또는 신규선임 사유 종속회사명 변경 사업연도 변경사유 변경/신규선임 후 감사인 유진투자선물주식회사 2023년도 계약기간 만료에 의한 감사인 교체(회사와 회계감사인의 자발적 의사에 따른 자유선임) 삼정회계법인 유진자산운용주식회사 2023년도 유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호 2022년도 회사의 자발적 의사에 의한 신규선임 태성회계법인 바. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12023년 03월 07일정수연 상무엄영호 사외이사한만희 사외이사김용대 사외이사대면보고외부감사 결과(FY2022 감사진행 사항 등, 핵심감사사항에 대한 수행한 감사절차 및 감사수행 결과, 기말감사 주요 논의사항, 내부회계관리제도 감사수행 결과, 감사위원회와의 협의사항) 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 사. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없음. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과 감사위원회는 내부통제의 적정성을 확보하기 위하여 내부감사계획을 수립하고 기능별(재무, 업무, 준법, 경영, IT)로 본점 및 영업점(지점)에 대한 종합감사, 특별감사, 수시감사, 일상감사를 실시하고 있으며, 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서, 감사결과 보고서, 내부통제시스템에 대한 평가보고서 등을 연 1회 이상 이사회에 보고하도록 되어 있습니다. 이에 따라, 감사위원회는 제70기 사업년도 중 내부통제시스템이 적정하게 운영되고 있는지 여부를 점검하였고, 감사결과 보고서(자금세탁방지 부문 포함), 내부통제시스템 평가보고서 및 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서를 2023년 3월 7일 이사회에 보고하였습니다. 나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등 - 해당사항 없음. (2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 또는 검토의견 사 업 연 도 검토(감사)의견 지적사항 제71기반기 해당사항 없음 해당사항 없음 제70기 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 감사결과 회사의 내부회계관리제도는「내부회계관리제도설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 해당사항 없음 제69기 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 감사결과 회사의 내부회계관리제도는「내부회계관리제도설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 해당사항 없음 다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 - 2023년 8월 14일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 3인 등 총 5인의 이사 로 구성되어 있습니다.- 이사회 내에는 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, 집행 위원회 등 총 5개의 위원회를 두고 있습니다.- 이사회 의장은 유창수 대표이사가 겸직하고 있습니다. 이는 유창수 이사가 대표이사 및 이사회 의장직을 수행해오며 이사회의 원활한 운영과 법령, 내규에서 요구하는 역할과 책임을 적정하게 수행하고 있다고 판단되어 이사회에서 결정한 것입니다. 또한 사외이사가 아닌 자가 이사회 의장으로 선임됨에 따라 당사는 한만희 사외이사를 선임사외이사로 선임하였습니다. (1) 이사의 현황 (2023. 8. 14 현재) 직 책 성 명 주 요 경 력 비 고 대표이사 유창수 고려대학교 사회학과 졸업NIU 경영대학원 MBA영양제과(주) 대표이사유진기업 사장이순산업(주) 대표이사고려시멘트 부회장유진투자증권 부회장(현) 2022.03.24 개최된 정기주주총회에서 재선임 대표이사 고경모 서울대학교 경영학과 졸업 노스캐롤라이나주립대 경제학 석사 기획재정부 정책조정총괄과장 교육과학기술부 기획조정실장 경기도교육청 제1부교육감(교육감 권한대행) 미래창조과학부 창조경제조정관 유진투자증권 사장(현) 2022.03.24 개최된 정기주주총회에서 재선임 사외이사 한만희 연세대학교 경영학과 졸업 버밍엄대학 도시 및 지역계획학 박사 국토해양부 국토정책국 국장 행정중심복합도시건설청 청장 국토해양부 제1차관 서울시립대학교 국제도시과학대학원 교수서울시립대학교 대외협력부총장신한자산신탁 사외이사(현) 2021.03.25 개최된 정기주주총회에서 재선임 사외이사 엄영호 연세대학교 경영학과 졸업 미국 뉴욕대학교 스턴스쿨 경영학 박사 미국 뉴욕연방은행 이코노미스트 연세대학교 경영대학 경영학과 교수(현) 2023.03.23 개최된 정기주주총회에서 재선임 사외이사 김용대 서울대학교 법학과 졸업 서울지방법원 판사 대전고등법원 부장판사 수원지방법원 수석부장판사 서울중앙지방법원 민사 수석부장판사서울고등법원 부장판사 서울가정법원 법원장법무법인 도울 대표변호사(현)삼성엔지니어링주식회사 사외이사(현) 2021.03.25 개최된 정기주주총회에서 신규선임 (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 531-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 2023.03.23 개최된 정기주주총회에서 엄영호 사외이사 재선임 (3) 이사회 운영 규정 조 항 내 용 제1조 (목적) 이 규정은 이사회의 조직 및 운영에 관한 사항을 규정함을 목적으로 한다. 제2조 (적용) 이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. 제3조 (권한) 1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결의한다.2. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.3. 이사회는 자금세탁방지등을 위한 내부통제정책을 감독하고, 경영진과 감사위원회의 평가 및 조치결과에 대한 검토와 승인을 수행한다. 제4조 (구성) 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상임이사 포함)으로 구성한다. 제5조 (이사회 의장) 1. 이사회는 매년 이사회가 정하는 바에 따라 사외이사 중에서 이사회 의장을 선임한다.2. 제1항에도 불구하고 이사회가 사외이사가 아닌 자를 이사회 의장으로 선임할 경우 이사회는 사외이사를 대표하는 자(이하 "선임사외이사"라 한다)를 선임하여야 한다.3. 선임사외이사는 다음 각 호의 업무를 수행한다. (1) 사외이사 전원으로 구성되는 사외이사회의 소집 및 주재 (2) 사외이사가 그 직무를 수행할 때 필요한 자료나 정보를 이사회 의장, 회사로부터 제출받을 수 있도록 지원 (3) 그 밖에 사외이사의 역할 및 책임 제고에 필요한 업무4. 의장이 유고시에는 정관 제34조 제2항의 규정을 준용한다. 제6조 (종류) 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분 한다.2. 정기이사회는 분기별로 나누어 연 4회 의장이 일시와 장소를 지정하여 개최한다.3. 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. 제7조 (소집권자 및 소집절차) 1. 이사회는 의장 또는 대표이사의 발의, 이사 1명의 요구로 의장 또는 대표이사가 소집한다.2. 이사 1명의 요구에도 불구하고 의장 또는 대표이사가 이사회를 소집하지 않을 경우 이사회 소집을 요구한 1명의 이사가 이사회를 소집할 수 있다.3. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 회일 2일 전에 각 이사에게 문서, 전자문서 또는 구두로써 통지 하여야 한다. 단, 긴급한 사유가 있는 경우 그 기간을 단축할 수 있다.4. 이사회는 이사 전원의 동의가 있을 때에는 제3항의 소집절차를 생략할 수 있다. 제8조 (결의방법) 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 한다. 단, 관계법령 및 정관에 다른 규정이 있는 경우에는 그에 따른다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신 하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.4. 제3항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권 수는 출석한 이사의 의결권 수에 산입하지 아니한다. 제9조 (부의사항) 이사회의 결의나 승인을 요하는 사항은 다음 각호와 같다.1. 경영목표 및 평가에 관한 사항2. 정관의 변경에 관한 사항3. 예산 및 결산에 관한 사항4. 내부통제기준 및 리스크관리규정의 제·개정 및 폐지5. 내부회계관리규정의 제·개정 및 폐지6. 최고경영자의 경영승계 등 지배구조 정책 수립7. 보증 또는 이와 유사한 제3자를 위한 채무부담 행위. 단, 신용등급 A+ 이상의 회사가 발행하는 회사채, 자산유동화증권의 인수와 관련한 인수확약서의 제출은 예외로 한다. 8. 유ㆍ무상증자9. 관계법령상 허용되는 최대주주(그 특수관계인 포함) 및 특수관계인과의 거래 중 다음 각 목에 해당하는 거래를 하고자 하는 경우 가. 단일의 거래규모가 최근 사업연도말 현재의 자산총액의 1/100 이상인 거래 나. 당해 사업연도 중에 특정인과 당해 거래를 포함한 거래총액이 최근 사업 연도말 현재의 자산총액의 5/100 이상인 거래 10. 조세사항에 대한 정책의 수립 및 변경 11. 정관 제2조의 사업목적 이외의 사업의 영위 12. 이익배당정책의 수립 및 변경 13. 운영자금 적립 기타 목적의 임의준비금 설정 14. 사채 및 주식의 발행, 자기주식의 취득, 주식의 교환, 분할, 소각 기타 이와 유사한 사항 15. 영업의 매각, 양도, 담보설정 여타의 처분 16. 다른 회사와의 흡수합병 및 신설합병 17. 다른 회사 또는 법인의 설립, 인수 및 다른 회사 영업의 전부 또는 중요 부분의 양수 18. 회사의 해산, 청산 19. 중요한 자산의 처분 및 양도, 대규모 재산의 차입 20. 승인된 종업원 복리후생 계획에 의거한 종업원에 대한 대출과 고객에 대한 영업상의 증권투자 관련 대출을 제외한 대출 또는 여타 자금지원 21. 이사 등과 회사간의 거래 22. 회사의 발행주식 또는 사채의 권리의 변경 23. 재무제표 및 영업보고서의 승인 24. 주주 보상에 관한 정책의 수립 25. 이사 후보자의 추천 26. 지배인의 선임 및 해임 27. 이사회의 권한을 대행할 수 있는 권한을 보유한 위원회의 구성 28. 상법, 기타 법령 또는 정관에서 이사회의 결의를 요하는 제반사항 제10조 (이사회 내 위원회) 1. 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 설치할 수 있다. (1) 임원후보추천위원회 (2) 감사위원회 (3) 리스크관리위원회 (4) 보수위원회 (5) 집행위원회2. 이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다. (1) 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 (2) 대표이사의 선임 및 해임 (3) 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 (4) 정관에서 정하는 사항3. 위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다.4. 위원회 위원의 과반수는 사외이사로 구성하며, 위원회의 대표는 사외이사로 한다. 단, 집행위원회는 예외로 한다.5. 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부적인 사항은 이사회의 결의로 정한다. 제11조 (관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계 임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. 제12조(이사에 대한 직무집행감독권) 1. 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다.2. 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다. 제13조(의사록) 1. 이사회의 의사에 관하여 의사록(별지서식 제1호)을 작성하여야 한다.2. 의사록에는 의사의 안건, 경과 요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대사유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 3. 이사회 의사록은 회사 총무팀에 비치 관리한다. 나. 이사회의 중요의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 의장유창수(출석률100%) 고경모(출석률100%) 한만희(출석률100%) 엄영호(출석률100%) 김용대(출석률100%) 찬반여부 제71기1회차 2023.02.07 ① 감사위원회 감사를 위한 제70기 감사 전 재무제표 등 승인의 건 - 제70 감사 전 재무제표 등 승인의 건② 감사위원회 감사를 위한 제70기 영업보고서 승인의 건 - 제70기 영업보고서 승인의 건③ 사외이사 및 이사회 평가의 건 - 사외이사 및 이사회 평가의 건(보고사항) 내부회계관리제도 운영실태 보고(보고사항) 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고(보고사항) 고난도 금융투자상품 제조 및 판매 현황 점검 보고 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 제71기2회차 2023.02.27 ① 주요업무집행책임자 선임의 건 - 주요업무집행책임자 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제71기3회차 2023.03.07 ① 이사 등과 회사 간의 거래시 포괄 승인의 건 - 이사 등과 회사 간의 거래시 포괄 승인의 건② 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건(역외공모펀드) - 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건(역외공모펀드)③ 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건(ETF 유형 한정 승인) - 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건(ETF 유형 한정 승인)④ 사규 개정의 건 - 사규 개정의 건⑤ 제70기 정기주주총회 개최의 건 - 제70기 정기주주총회 개최의 건⑥ 주주총회 개최 및 상정안건 결의의 건 - 제1호 의안 : 제70기 재무제표 등 승인의 건⑦ 주주총회 개최 및 상정안건 결의의 건 - 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건⑧ 주주총회 개최 및 상정안건 결의의 건 - 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건⑨ 주주총회 개최 및 상정안건 결의의 건 - 제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건(보고사항) 감사결과, 내부통제시스템 평가, 자금세탁방지시스템 평가, 내부회계관리제도 운영실태 평가(보고사항) 내부통제 활동 결과 보고 및 계획 보고, 자금세탁방지제도 운영현황 보고, 신용정보관리·보호인의 업무수행 실적 보고 가결가결가결가결가결가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성결의미참여찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 제71기4회차 2023.03.17 (보고사항) 기부금 등 지원내역 보고 - - - - - - 제71기5회차 2023.03.23 ① 이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건 - 이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건② 이사회 내 위원회 구성의 건 - 이사회 내 위원회 구성의 건 가결가결 결의미참여찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 제71기6회차 2023.05.26 ① 주가연계파생결합사채(ELB) 공모발행 일괄신고서 제출의 건 - 주가연계파생결합사채(ELB) 공모발행 일괄신고서 제출의 건② 공모 주가연계파생결합사채(ELB) 신규 발행한도 증액의 건 - 공모 주가연계파생결합사채(ELB) 신규 발행한도 증액의 건③ 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건(해외 상장지수펀드(ETF) 요건 명시) - 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건(해외 상장지수펀드(ETF) 요건 명시)④ 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건(국내외 상장된 상장지수채권(ETN)) - 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건(국내외 상장된 상장지수채권(ETN))⑤ 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건(국내 상장된 주가워런트증권(ELW)) - 고난도 금융투자상품 판매 승인의 건(국내 상장된 주가워런트증권(ELW))⑥ 사규 개정의 건 - 사규 개정의 건 가결가결가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 제71기7회차 2023.06.28 ① 준법감시인 재선임의 건 - 준법감시인 재선임의 건② 주가연계파생결합증권(ELS) 공모발행 일괄신고서 제출의 건 - 주가연계파생결합증권(ELS) 공모발행 일괄신고서 제출의 건③ 공모 주가연계파생결합증권(ELS) 신규 발행한도 증액의 건 - 공모 주가연계파생결합증권(ELS) 신규 발행한도 증액의 건 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 ※ 엄영호 사외이사는 2023년 3월 23일 개최된 당사의 제70기 정기주주총회에서 재선임되었습니다. 다. 이사회내 위원회 구성현황 (2023. 06. 30 현재) 위원회명 구성 위원장 성명 설치목적 및 권한사항 임원후보추천위원회 사외이사 3인 김용대 한만희 엄영호 김용대 아래 참조 감사위원회 사외이사 3인 엄영호 한만희 엄영호 김용대 아래 참조 리스크관리위원회 상근이사 2인 사외이사 3인 한만희 유창수 고경모 한만희 엄영호 김용대 아래 참조 보수위원회 사외이사 3인 엄영호 한만희 엄영호 김용대 아래 참조 집행위원회 상근이사 2인 사외이사 2인 유창수 유창수 고경모 한만희 엄영호 아래 참조 ※ 2023년 3월 23일 개최된 주주총회에서 구성원 변동이 없어 현재 기준으로 작성 하였습니다. (1) 임원후보추천위원회 설치목적 및 권한사항 사외이사후보의 추천, 대표이사후보의 추천, 감사위원후보의 추천 및 기타 후보 추천을 위하여 필요한 사항 (2) 감사위원회 설치목적 및 권한 사항 "2. 감사제도에 관한 사항" 참조 (3) 리스크관리위원회 설치목적 및 권한사항 리스크관리위원회는 회사의 리스크관리에 대한 사항 중 이사회가 정한 다음의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다. - 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립 - 회사가 부담 가능한 위험수준의 결정 - 적정투자한도 및 손실한도 승인(단, 적정투자한도 초과분이 20억원 미만 및 손실 한도 초과분이 5억원 미만인 경우에는 리스크관리소위원회에서 승인) - 직전 사업연도말 자기자본의 7%(최대 1,000억원) 초과 PI, PF, 기업금융 관련 대출(매입확약 등 향후 지급의무를 부담하거나 부담할 수 있는 약정을 포함하며, 리스크관리소위원회 승인 만으로 투자 가능한 PI투자 누적 잔고 금액은 리스크관 리위원회에서 정함) 단, 아래 각 목에서 정한 투자는 예외로 한다. 가. 신용등급 A+ 이상의 회사가 보증(채무인수, 지급보증 등)한 대출채권으로 1개월 이내 자산유동화를 통해 회수 가능한 투자 나. 신용등급 A+ 이상의 회사가 매수 확약한 대출채권으로 1개월 이내 매각이 확정된 투자 - 리스크관리시스템(RMS) 구축에 대한 승인 및 감독 - 기타 위원장이 필요하다고 인정하는 사항 (4) 보수위원회 설치목적 및 권한사항 임원(사외이사, 비상임이사, 감사위원, 준법감시인 및 위험관리책임자는 제외한다) 과 금융투자업무담당자에 대한 보수와 관련한 다음 각 호의 사항을 심의, 의결한다. - 보수의 결정 및 지급방식에 관한 사항 - 보수지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항 - 보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 등에 관한 사항 - 보수정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항 - 성과보상규정의 개ㆍ폐 - 그 밖에 보수체계와 관련된 사항 (5) 집행위원회 설치목적 및 권한사항 집행위원회는 이사회가 정한 다음의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다.- 지점의 설치, 이전 또는 폐지- 지배인의 선임 및 해임- 이사에 대한 보수(성과급, 상여금 제외) 지급과 여타의 보상 실시- 다음 각목의 규정의 개폐 (임원퇴직금지급규정, 집행위원회규정·리스크관리 위원회규정 등 이사회 내 위원회 설치에 관한 규정은 이사회 결의로 개폐) ·주식매수선택권운영규정 ·업무집행책임자의 임용 및 보수 등에 관한 규정 - 이사회 결의로 제정 또는 개폐할 수 있는 규정을 제외한 모든 규정 중에서 이사회와 관련한 다음 각목의 사항 ·이사회가 결의하도록 한 사항 (단, 부여된 주식매수선택권의 취소는 제외) ·이사회가 승인, 결정하도록 한 사항 ·이사회에 보고, 제출하도록 한 사항 ·이사회가 선임, 해임하도록 한 사항- 주식매수선택권 행사로 인한 신주발행에 관한 사항- 유관기관의 인·허가 및 승인 사항(신규사업 영위와 관련된 사항을 포함)- 조세사항에 대한 정책의 수립 및 변경- 관계회사와의 부동산 임대 또는 전대계약- 관계법령상 허용되는 최대주주(그 특수관계인 포함) 및 특수관계인과의 거래 중 다음 각 목에 해당하는 거래를 하고자 하는 경우 ·경상적인 영업활동으로 인해 발생되는 거래를 제외한 단일의 거래규모가 최근 사업연도말 현재의 자산총액의 1/100미만인 거래 중 금액상 5억원 이상인 경우 ·경상적인 영업활동으로 인해 발생되는 거래를 제외한 당해 사업연도 중에 특정인과 당해 거래를 포함한 거래총액이 최근 사업연도말 현재의 자산총액의 5/100 미만인 거래 중 그 거래총액이 25억원 이상인 경우- 경영 일반에 관한 사항 가. 건당 5억원을 초과하거나 다수인이 연관된 총액 25억원을 초과하는 분쟁 (소송, 화해 등) 나. 회계정책 및 관행의 변경 다. 차입약정 및 차입계약에 근거하지 않은 차입과 동 차입의 기간연장 라. 건당 20억원을 초과하는 자산의 취득, 처분 및 담보설정 마. 연간예산이나 운영계획에 명시되지 아니한 자본적 지출 또는 운영경비의 지출 중 건당 지출금액이 20억원을 초과하는 경우 단, 마목 중 급여성 경비는 대표이사의 결재로 처리한다.- 기타 일상경영사항 및 이사회에서 위임한 사항 라. 이사회내 위원회 활동내역 (1) 임원후보추천위원회 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 한만희(출석률100%) 엄영호(출석률100%) 위원장김용대(출석률100%) 찬반여부 제71기1회차 2023.03.07 ① 사외이사 및 감사위원회 위원 후보 추천의 건 - 후보자 : 엄영호 가결 찬성 결의미참여 찬성 (2) 감사위원회 "2. 감사제도에 관한 사항" 참조 (3) 리스크관리위원회 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 유창수(출석률100%) 고경모(출석률100%) 위원장한만희(출석률100%) 엄영호(출석률100%) 김용대(출석률100%) 찬반여부 제71기 1회차 2023.02.23 USA CDS 보장매도 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제71기 2회차 2023.03.07 CY23 1분기 리스크한도 설정 및 리스크관리 현황 보고 - - - - - - 제71기 3회차 2023.05.26 CY23 2분기 리스크한도 설정 및 리스크관리 현황 보고 - - - - - - 제71기 4회차 2023.06.28 공개시장운영 한도 부여 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ※ 엄영호 사외이사는 2023년 3월 23일 개최된 당사의 제70기 정기주주총회에서 재선임되었습니다. (4) 보수위원회 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 한만희(출석률100%) 위원장엄영호(출석률100%) 김용대(출석률100%) 찬반여부 제71기1회차 2023.02.07 ① 2022년 등기임원 평가 및 보상② 2022년 연차보상 점검③ 2023년 성과보상제도 운영(안) 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 (5) 집행위원회 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 위원장유창수(출석률100%) 고경모(출석률100%) 엄영호(출석률100%) 한만희(출석률100%) 찬반여부 제71기1회차 2023.02.03 ① 지배인 변경의 건 - 서울WM센터, 분당WM센터, 대전, 광주북, 대구, 위워크프론티어점, 포항북, 포항, 영등포 지점 지배인 변경 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 마. 이사의 독립성 성 명 활 동 분 야 추 천 인 회사와의거래내역 최대주주 또는 주요주주와의 관계 임기 연임여부 및 횟수 유창수 집행위원회, 리스크관리위원회 임원후보추천위원회 없음 유진기업 특수관계인 2022.03.24 ~2025년 3월 정기주주총회일 2022.03.24 개최된정기주주총회에서 재선임 (총 5회 연임) 고경모 집행위원회, 리스크관리위원회 이사회 없음 계열회사 임원 2022.03.24 ~2025년 3월 정기주주총회일 2022.03.24 개최된정기주주총회에서 재선임 (총 1회 연임) 한만희 집행위원회, 리스크관리위원회,보수위원회, 임원후보추천위원회,감사위원회 임원후보추천위원회 없음 해당사항 없음 2021.03.25 ~2024년 3월 정기주주총회일 2021.03.25 개최된정기주주총회에서 재선임 (총 1회 연임) 엄영호 집행위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회,감사위원회 임원후보추천위원회 없음 해당사항 없음 2023.03.23 ~2026년 3월 정기주주총회일 2023.03.23 개최된정기주주총회에서 재선임(총 1회 연임) 김용대 리스크관리위원회, 보수위원회,임원후보추천위원회, 감사위원회 임원후보추천위원회 없음 해당사항 없음 2021.03.25 ~2024년 3월 정기주주총회일 2021.03.25 개최된정기주주총회에서 신규선임 ※ 사외이사 선임배경 성 명 선 임 배 경 한만희 한만희 사외이사는 국토해양부, 행정중심복합도시건설청등 주요 정부기관에서 재직하며, 재직 당시 주요정책의 의사결정에 참여하였으며, 2018년 이후 현재까지 서울시립대학교 국제도시과학대학원 교수로 재임 중이신 분입니다.정부기관의 주요정책 사안을 경험한 전문가로서, 다양한 경험을 통한 식견을 보유하여 당사 주요 사안에 대해 합리적 의사결정이 가능할 것으로 판단되어 당사의 사외이사로 선임되었습니다. 엄영호 엄영호 사외이사는 미국 뉴욕연방은행 이코노미스트로 재직하였으며, 1998년부터 현재까지 연세대학교 경영학과 교수로 재임하면서 기업의 경영, 경제, 재무분야 등에 폭넓은 시각을 가진 회계전문가입니다.그동안의 경험을 두루 활용하여 회사 경영에 대한 견제 감독기능을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단되어 당사의 사외이사로 선임되었습니다. 김용대 김용대 사외이사는 서울중앙지방법원, 서울고등법원, 서울가정법원 등 주요 사법기관에서 오랜기간 재직하며 폭넓은 식견을 보유한 법률 전문가 입니다.2019년부터는 법원장을 역임하는 등 조직 운영의 전반적인 이해도가 높고 금융관련 법령 및 규제 분야의 경험을 활용하여 회사 경영의 견제, 감독기능을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단되어 당사의 사외이사로 선임되었습니다. 이사는 이사회와 임원후보추천위원회에서, 관련 법규에서 정하는 자격요건상의 결격사유에 해당하지 않고, 각각의 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 선정한 후 주주총회에서 선임하며, 사외이사의 경우 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등에 따른 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 또한 당사는 이사의 임기와 선임 등 이사의 독립적인 직무수행에 필요한 사항을 정관에 규정하고 있으며, 선임 및 보수에 대한 사항은 주주총회의 결의를 통하여 결정하고 있습니다. (1) 임원후보추천위원회 구성현황 (2023.8.14 현재) 이사명 사외이사 여부 설치목적 및 권한사항 관계법률 충족여부 비 고 한만희 O ㆍ설치목적 - 임원 후보의 추천ㆍ권한사항 - 임원 후보 추천을 위한 심의수행 사외이사가 동 위원회 총원의 과반수로, 상법 제542조의8 제4항,금융회사의 지배구조에 관한 법률 제17조를 충족함 - 엄영호 O 김용대 O 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 지원조직 (2023.6.30 기준) 조직명 주요담당업무 소속 직원의 현황 경영인재전략팀 이사회 지원 팀장 1명 (13.3년)부부장 1명 (5.0년)과장 2명 (8.0년)대리 1명 (7.3년)사원 3명 (1.9년) (2) 사외이사 교육실시 현황 2023년 05월 26일경영인재전략팀한만희엄영호김용대-- 2023년 1분기 증권시장 동향 및 실적 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 구 분 내 용 정관 감사위원회의구성 ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제37조의2 규정에 의한 이사회 내 위원회로서 감사위원회를 둔다.② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.③ 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사가 아닌 위원은 지배구조법 제19조 제10항의 요건을 갖추어야 한다.④ 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.⑤ 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인 에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사 이어야 한다. 감사위원회의직무 등 ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가이사회를 소집할 수 있다.④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을청구할 수 있다.⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다.이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 감사록 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다. 감사위원회규정 역할 위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가ㆍ개선하기 위해 다음 각 호의역할을 수행한다.1. 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분(감사위원회직무규정 제4조)되는 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시2. 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시3. 감사총괄 및 내부감사부서장의 임면에 대한 동의4. 외부감사인의 선정 및 해임 요청5. 내부회계관리규정의 제?개정에 대한 승인 및 운영실태 평가6. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가7. 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인8. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리9. 기타 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 권한 위원회는 다음 각 호의 권한을 갖는다.1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 (경영진은 위원회의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 한다.)2. 관계자의 출석 및 답변요구3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 의무 위원회는 감사를 행함에 있어 다음 각 호의 사항을 이행하여야 한다.1. 위원회는 공정하게 감사하여야 한다.2. 위원회는 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없다.3. 위원회는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 한다. 독립의원칙 위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 수행하여야 한다. 부의사항 ① 위원회의 의결사항은 다음 각 호와 같다.1. 주주총회에 관한 사항 가. 임시주주총회의 소집청구 나. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술2. 이사 및 이사회에 관한 사항 가. 이사회에 대한 보고의무 나. 감사보고서의 작성, 제출 다. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 라. 이사에 대한 영업보고 청구 마. 기타 이사회에서 위임받은 사항3. 감사에 관한 사항 가. 감사계획의 수립 나. 내부감사 관련 업무, 재산, 자회사의 조사 다. 감사총괄 및 내부감사부서장의 임면에 대한 동의 라. 외부감사인의 선정 및 해임 요청 마. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위배되는 중요한 사실의 보고수령 바. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계기준을 위반한 사실의 보고 수령 사. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 아. 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인4. 기타 가. 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐 나. 외부감사인 선정에 필요한 기준 및 절차의 제?개정 다. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 라. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항② 위원회의 심의사항은 다음 각 호와 같다.1. 감사에 관한 사항 가. 회계기준의 제정 및 변경 나. 회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토 다. 감독당국에 제출하는 주요 자료의 검토 라. 준법감시인의 해임 건의 마. 내부통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 관련 협의 바. 내부통제시스템의 평가 및 개선사항 사. 공시정책의 수립 및 집행의 검토 아. 자금세탁방지 시스템의 평가 및 개선사항2. 기타 가. 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 나. 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 나. 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련여부 구 분 내 용 감사위원회규정제4조(권한) 위원회는 다음 각 호의 권한을 갖는다.1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권(경영진은 위원회의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 한다.)2. 관계자의 출석 및 답변요구3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 다. 감사위원회 위원의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 엄영호 (감사위원장) <회계 및 재무 전문가>연세대학교 경영학과 졸업 미국 뉴욕대학교 스턴스쿨 경영학 박사 미국 뉴욕연방은행 이코노미스트 연세대학교 경영대학 경영학과 교수(현) 사외이사 한만희 (감사위원) 연세대학교 경영학과 졸업버밍엄대학 도시 및 지역계획학 박사국토해양부 국토정책국 국장행정중심복합도시건설청 청장국토해양부 제1차관서울시립대학교 국제도시과학대학원 교수서울시립대학교 대외협력부총장신한자산신탁(주) 사외이사(현) 사외이사 김용대(감사위원) 서울대학교 법학과 졸업 서울대학교 대학원 법학 석사수원지방법원 수석부장판사 서울중앙지방법원 민사 수석부장판사 서울가정법원 법원장법무법인 도울 대표변호사(현)(주)삼성엔지니어링 사외이사(현) 사외이사 라. 감사위원회 활동 내역 회 차 개최 일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 위원장엄영호(출석률100%) 한만희(출석률100%) 김용대(출석률100%) 찬반여부 제71기 1회차 2023.02.07 (보고사항) 내부회계관리제도 운영실태 보고(보고사항) 내부회계관리제도 운영실태 평가를 위한 대면회의 -- -- -- -- 제71기 2회차 2023.03.07 ■제70기 감사위원회 부의사항 ① 제1호 의안 감사결과 ② 제2호 의안 내부통제시스템 평가 ③ 제3호 의안 자금세탁방지시스템 평가 ④ 제4호 의안 내부회계관리제도 운영실태 평가 ⑤ 제5호 의안 감사위원회의 감사보고서 ⑥ 제6호 의안 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서 ⑦ 제7호 의안 주주총회 의안 검토 (보고사항) 준법감시인의 내부통제 결과 및 계획 가결- 찬성- 찬성- 찬성- 제71기 3회차 2023.03.23 (의결사항) 감사위원회 위원장 선임의 건 - 후보자 : 엄영호 가결 찬성 찬성 찬성 제71기 4회차 2022.05.26 (보고사항) 제71기 1/4분기 감사결과 보고 ① 자체감사 - 감사실시 현황 - 감사결과 조치사항 ② 외부감사 - 외부감사결과 ③ 기타 주요업무 - 일상감사 - 대외기관 보고업무(보고사항) FY2022 외부감사인 감사보수 및 시간 등 준수여부 -- -- -- -- 제71기 5회차 2023.06.28 (의결사항) FY2023 ~ FY2025 외부감사인 비감사업무 관련 사전 승인 및 협의 가결 찬성 찬성 찬성 마. 감사위원 현황 엄영호예- 1996년 뉴욕대학교 스턴스쿨 경영학 박사- 1996년 ~ 1998년 미국 뉴욕연방 은행 이코노미스트- 1998년 ~ 연세대학교 경영대학 경영학과 교수(현)예회계·재무분야 학위보유자- 1996년 뉴욕대학교 스턴스쿨 경영학 박사- 1996년 ~ 1998년 미국 뉴욕 연방 은행 이코노미스트- 1998년 ~ 연세대학교 경영 대학 경영학과 교수(현)한만희예- 2011년 ~ 2013년 국토해양부 제1차관- 2013년 ~ 2018년 8월 서울시립 대학교 국제도시과학 대학원 원장/교수- 2018년 9월 ~ 2022년 2월 서울 시립대학교 국제도시과학대학원 교수- 2021년 9월 ~ 2022년 2월 서울 시립대학교 대외협력부총장- 2021년 5월 ~ 신한자산신탁(주) 사외이사(현)---김용대예- 2011년 ~ 2012년 대전고등법원 부장판사- 2012년 ~ 2015년 수원지방법원 수석부장판사- 2015년 ~ 2017년 서울중앙지방 법원 민사 수석부장판사- 2017년 ~ 2019년 서울고등법원 부장판사- 2019년 ~ 2021년 서울가정법원 법원장- 2021년 ~ 법무법인 도울 대표 변호사(현)- 2023년 3월 ~ (주)삼성엔지니어 링 사외이사(현)--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 바. 감사위원회 교육실시 현황 2023년 05월 26일감사팀엄영호 위원장한만희 위원김용대 위원-2023년 금융투자부문감독, 검사방향 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 사. 감사위원회 지원조직 현황 감사총괄1감사총괄(2.0년)감사총괄감사팀9부장 1명(평균 14.4년)부부장 4명(평균 4.2 년),과장 2명(평균 4.0년),대리 2명(평균 2.3년),본·지점 감사 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 아. 준법감시인 (1) 준법감시인 인적사항 성명 직위 소속 출생년월 재직기간 비고 윤성근 상무 준법감시인 1969.04 2019.7~현재 　- (2) 준법감시인 주요경력 성명 경력 윤성근 - 고려대학교 법학과 학사- 법무법인삼우 변호사(2003.02 ~ 2004.06)- 우리은행 사내변호사(2004.07 ~ 2006.03)- AIG손해보험 사내변호사(2006.05 ~ 2009.02)- 한국투자증권 사내변호사(2009.02 ~ 2011.11)- 아이엠투자증권 준법감시인(2011.12 ~ 2015.05)- BNP파리바카디프손해보험(2016.03 ~ 2016.06)- 리딩투자증권 준법감시인(2016.06 ~ 2019.06) (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 준법감시실12부장2명(9.5년) 부부장3명(5.5년) 과장1명(3.5년) 대리5명(1.8년) 사원1명(0.5년)주요 활동내역 및처리결과 별도 기재 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 (4) 준법지원인 주요 활동내역 및 처리결과 부서명 주요활동내역 처리결과 준법감시실 ㅇ불공정거래 모니터링(일일점검) - 허수성호가 등 거래소가 제시한 기준을 원칙으로 점검 ㅇ 유선경고 등 사전예방초치 507건 ㅇ 개인정보 외부 유출 방지 모니터링(일일점검) ㅇ 33건 점검 : 특이사항없음 ㅇ 마진콜 발생 여부 등 파생상품계좌 모니터링(일일점검) ㅇ 특이사항 없음 ㅇ 자금세탁방지 점검(일일점검) ㅇ STR 보고 : 34건, CTR 점검 : 673건 ㅇ 금융상품 불완전 판매 여부 점검(주간점검) - 펀드, 랩,신탁, 파생결합증권 등 ㅇ 특이사항 없음 ㅇ 매매유의계좌 점검 (월간점검) - 과당매매, 손실과다 계좌에 대한 잔고통보 등 ㅇ 잔고통보 등 적절히 업무가 이루어짐 ㅇ 임직원 자기매매계좌 점검(월간점검) - 투자권유자문인력, 조사분석인력, 투자운용인력 등 ㅇ 특이사항 없음 ㅇ 채권, CP 불건전 영업행위 점검(월간점검) - 파킹, 자전거래 여부 점검 ㅇ 파킹 등 의심거래 없음 ㅇ 공매도 발생내역 점검(월간점검) ㅇ 공매도 관련 규정 위반 없었음(2021.05.03 부터 공매도 재개) ㅇ 재산상이익 제공 내역 점검(분기점검) ㅇ 특이사항 없음 ㅇ 임직원 자기매매계좌 점검(분기점검) - 본점관리직원 등 ㅇ 특이사항 없음 ㅇ 광고물 심사(수시점검) ㅇ 291건 심사. 준법감시인 심사 등 위규행위 없음 ㅇ 임직원 대외활동 점검(수시점검) ㅇ 유튜브, 텔레그램, 카카오톡 오픈채팅방 등 새로운 유형 반영 대외(방송)활동 점검 : 44건 ㅇ 파생결합증권 발행 및 헷지자산 운영현황 자체 점검(2023.2) ㅇ 고유재산/헷지자산 적절히 구분관리되고 있음 ㅇ 2022년 신용정보관리ㆍ보호인의 업무수행실적 보고 ㅇ 금융보안원 보고 완료 ㅇ 2022년 내부통제ㆍ자금세탁방지 업무현황 보고 ㅇ 2022년 활동내역 및 2023년 활동계획 ㅇ교육 - 정보교류차단장치 준법교육 - 이해상충 종목관리교육 - 금융투자협회 2022년 영업점 위탁검사 결과 조치사례 교육실시 - 영업점 내부통제 교육 - 이해상충 종목관리교육 - 2023년 영업직원 성과평가 시 내부통제부분점수 반영기준 안내 - 영업점 점검시 반복적으로 발견된 미흡사항 및 주의사항 교육(1~6월) - IB부문 준법교육 - 최근 규제동향 및 제재사례 등 - 이해상충 종목 관리 관련교육 - 금융감독원 타사 검사결과 및 제재사례 관련 유의사항 안내 - 개인전문투자자 등록, 위험고지 녹취 등 주의사항 - 직무윤리 및 내부통제교육 - 업무별 결재권한 확인 관련 주의 - 자금세탁방지제도 등 - 정보교류차단 관련, 최근 기소 및 판결사례 ㅇ 멀티금융팀 ㅇ 업무담당자 ㅇ 전지점 임직원 ㅇ 포항지점 임직원, 영업부 임직원, 챔피언스라운지금융센터 임직원, 울산지점 임직원 ㅇ 채권금융본부 담당자 ㅇ 전지점 임직원 ㅇ 전지점 임직원 ㅇ IB부문 임직원 ㅇ 신임팀부점장 ㅇ 업무담당자 ㅇ 전지점외 유관부서 ㅇ 전지점, 채널운영팀, 결제업무팀 임직원 ㅇ 경력직원 ㅇ 전사 임직원 ㅇ 전사 임직원 ㅇ 글로벌미래전략팀 외 유관부서 ㅇ사규 개정(내부통제 세부업무지침 개정) ㅇ 이해상충방지체계 추가 구축 등 ㅇ사규 개정(위임전결규정별표 개정) ㅇ 실무와 관련하여 효율적이고 탄력적인 대응을 위해 요주의인물 거래 승인권자 변경 ㅇ사규 개정(임직원 매매관련 내부통제지침 개정) ㅇ 중개형ISA계좌는 1인1계좌 원칙의 예외 허용 ㅇ사규 개정(신용정보 관리ㆍ보호지침 개정) ㅇ 여전채 편입한도 8% 적용시기 유예 관련 ㅇ사규 개정(내부통제기준 개정) ㅇ 신용정보주체의 권리 및 행사방법(개인신용정보 전송 요구 관련) 등 ㅇ사규 개정(업무 위수탁 운영규정 개정) ㅇ 재위탁 관련 자본시장법 내용 반영을 위한 업무 위수탁 운영규정 개정 ㅇ팀부점 법규준수 체크리스트 업그레이드 ㅇ 담당업무를 고려하여 점검항목의 보완 및 수정 ㅇ2022년 자금세탁방지 직원알기제도(KYE)운영결과 점검 ㅇ 특이사항 없음 ㅇ컴플라이언스 LETTER 발송(매월) ㅇ 주요 법규, 사규 등의 제?개정 내용, 금융감독원의 검사결과 및 제재 사례 ㅇ영업직원 성과평가 내부통제부문 강화 ㅇ 개인전문투자자 등록 관련 심사서류 징구 여부 및 유의 사항(적정성, 적합성 원칙 미적용 등) 고지 및 녹취 의무 준수 여부 외 임직원 타사계좌 보고 누락 여부, 매매유의계좌 적출 계좌의 투자자정보 확인적정성, CTR/STR 오보고ㆍ미보고 등 추가 ㅇ명령휴가 실시(총 10명) ㅇ 특이사항 없음 ㅇ2022년 하반기 영업점 내부통제업무 적정성 점검 결과 보고 ㅇ 위규사항 없음 ㅇIT 내부통제 적정성 점검 ㅇ 장애관리, 전산자원 재고파악, 운영체제 및 DBMS 유지보수, 주요서버 계정관리, 해킹 등 침해 행위 대비 보정작업의 적정성 등 점검 실시 ㅇ투자자정보 만기 관리 ㅇ 투자자정보 만기경과 고객의 계좌정보화면 조회시 투자자정보 재확인 안내창 생성(투자자정보 재 확인 독려) ㅇ조사분석자료 점검 상시화 ㅇ 월/분기별 점검 상시화로 위규행위 발생 선제적 예방, 제3자 사전제공 및 의무공표여부, 재산상 이해 고지 등 관련 규정 준수여부 점검 → 위규사항 없음 ㅇ타사제재사례 점검(개인전문투자자) ㅇ 개인전문투자자 등록 관련 서류 및 위험고지 녹취 등 적정성 점검, 개정 前 녹취 스크립트 사용 녹취 업무 미흡 33건 발견 → 보완완료 및 서면교육 실시 ㅇ업무별 결재권한 확인 ㅇ기안문서 결재권한 확인 관련 팀별 자체점검 실시 및 서면교육 ㅇ컴플라이언스 NOTICE 게시 ㅇ윤리의식 등 기본에 충실한 조직문화 함양 및 윤리경영 도모, HTS, 그룹웨어 팝업 및 키뮤스튜디오 협업 바탕화면에 NOTICE 문구 삽입 ㅇ자금세탁방지 업무절차 개선 ㅇ가상자산사업자와 고객간 이체거래횟수 기준을 5회 → 3회로 하향조정 등 적출기준 강화, 실무 관련 효율적, 탄력적 대응을 위한 요주의 인물 거래 승인권자 변경(대표이사 → 준법감시인) ㅇ인수증권 신탁재산 편입 금지 ㅇ기존 : CP, 채권만 필터링 되도록 신탁시스템과 계정계 연동 / 개선 : 채권, CP뿐만 아니라 지분 증권 또한 필터링 되도록 시스템 개선 ㅇ주식허수성호가 자체 모니터링 ㅇ불공정거래 조치를 사전에 예방하기 위해 파생솔루션팀 계좌를 대상으로 실시, 거래소 적출 기준 도달하기 전 사전에 자체 알림 팝업을 통한 주의 촉구 ㅇ2022년 KRX 한국거래소 내부통제평가 ㅇ 내부통제평가(준법감시 체계, 규정준수, 불건전 주문 예방 등) 결과 : 2등급 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2023년 06월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제69기('22년도) 정기주총 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 - 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 단, 주주의 원활한 의결권 행사를 위하여 2015년에 개최된 제62기 정기주주총회부터 전자투표제를 채택하고 있습니다. 당사는 전자투표제도를 한국예탁결제원에 위탁운영하고 있으며, 당사의 모든 주주는 한국예탁결제원 전자투표시스템 사이트(http://evote.ksd.or.kr)에 접속하여 의결권을 행사할 수 있습니다.- 당사는 의결권대리행사권유제도를 한국예탁결제원 전자투표시스템을 통한 전자위임장 및 직접교부(이메일, 팩스, 우편 포함) 등의 방법으로 실시하고 있습니다. 나. 소수주주권 행사 여부당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부당사는 대상기간 중 회사 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주96,866,418-우선주--보통주5,027,273자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주91,839,145-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제9조(주식의 발행 및 배정)① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회 를 부여하는 방식 2. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나 에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하 여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니 한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 경우로서 금융위원회가 인정하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융 위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납 입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행 하여야 한다. 결 산 일 매년 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 부터 1월 31일까지 주권의 종류 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률' 시행되어 주권이 의무적으로 전자등록 됨에 따라주권의 종류를 기재하지 않음. 명의개서대리인 취급소 : 한국예탁결제원, 대리인 : 한국예탁결제원대리인 주소 : 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC)대리인 전화번호 : (051)519-1500 주주의 특전 없음 공고장소 인터넷 홈페이지(http://www.eugenefn.com) 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제70기 정기주주총회(2023.03.23) 제1호 의안 : 제70기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인(배당 : 주당 60원)- 원안대로 승인- 재선임(1명) : 사외이사 엄영호- 원안대로 승인 제69기 정기주주총회(2022.03.24) 제1호 의안 : 제69기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건(2명)제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인(배당 : 주당 140원)- 재선임(2명) : 사내이사 유창수, 사내이사 고경모- 원안대로 승인 제68기 정기주주총회(2021.03.25) 제1호 의안 : 제68기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(2명)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 임원퇴직금지급규정 개정의 건 - 원안대로 승인(배당 : 주당 120원)- 원안대로 승인- 재선임(1명) : 사외이사 한만희, 신임(1명) : 사외이사 김용대- 원안대로 승인- 원안대로 승인 제67기 정기주주총회(2020.03.25) 제1호 의안 : 제67기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인(배당 : 주당 70원)- 원안대로 승인- 신임(1명) : 사외이사 엄영호- 원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 유진기업(주)최대주주 본인보통주27,373,92028.2627,373,92028.26-유창수발행회사 임원보통주1,300,0001.341,300,0001.34-유재필기타보통주165,8840.17165,8840.17-유순태계열회사 임원보통주467,1200.48467,1200.48-구금숙기타보통주40,2110.0440,2110.04-유정민기타보통주49,5000.0549,5000.05-유정주기타보통주39,1300.0439,1300.04-유승연기타보통주20,3760.0220,3760.02-유동진기타보통주20,2570.0220,2570.02-동화기업(주)계열회사보통주939,5960.97939,5960.97-유진레저(주)계열회사보통주939,3900.97939,3900.97-보통주31,355,38432.3731,355,38432.37------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 소유주식수는 2023년 6월 30일 기준이며, 이후 변동사항은 '최대주주등 소유주식 변동신고서' 및 '주식 등의 대량보유상황보고서'의 공시사항을 참조하시기 바랍니다 2. 최대주주의 주요 경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 유진기업(주)30,738최종성0.04--유경선38.97------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 최대주주의 개요 회사의 최대주주인 유진기업주식회사는 1984. 6. 13 호우물산(주)라는 명칭으로 설립되었습니다. 이후 1989. 8. 30 유진기업(주)로 상호를 변경하였고, 1994. 9. 30 코스닥시장에 등록하였습니다. 주요사업의 내용으로는 레미콘의 제조, 판매와 건설업을 주요사업으로 하고 있으며, 수도권 지역내외에 공장이 소재하고 있습니다. 2023년 3월 31일 기준 유진기업주식회사의 최대주주(유경선) 및 그 특수관계인은 총 30,130,200주를 보유하고 있습니다. 이는 최대주주 본인과 친인척, 계열회사, 등기임원을 합산한 것으로 유진기업 발행주식총수의 38.97%에 해당합니다. (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2021년 01월 11일----유경선38.882021년 08월 17일----유경선38.812022년 04월 22일----유경선38.812022년 09월 30일----유경선38.882023년 03월 30일----유경선38.97 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 1. 상기자료는 "주식 등의 대량보유상황보고서" 및 "정기보고서"를 기준으로 작성하였으며, 최대주주 유경선외 특수관계인의 지분이 포함되어 있습니다. 2. 최대주주의 변동은 없으며, 지분율 변동만을 기록하였습니다. (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 유진기업(주)2,116,9241,086,8461,030,078347,82816,32331,281 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 재무현황은 2023.03월말 연결기준으로 작성되었으며, 기타 상세사항은 금융감독원 전자공시시스템상의 유진기업주식회사의 정기보고서 및 유진기업주식회사 홈페이지 (http://www.eugenes.co.kr)를 참고하시기 바랍니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 4. 주식 소유현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 유진기업(주)27,373,92028.26세종텔레콤(주)9,650,0009.9688,2350.09 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - ※ 상기 주식 소유현황은 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원의 2023년 6월 30일 기준 소유자명세를 반영하였으며, 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ※ 지분율은 보통주 발행주식수 대비 비율입니다. 5. 주가 및 주식 거래실적 - 국내증권시장 (단위: 원, 천주) 종 류 23.1월 2월 3월 4월 5월 6월 보통주 최고 2,825 2,980 2,670 2,560 3,500 3,950 최저 2,300 2,695 2,350 2,410 2,620 3,395 평균 2,631 2,798 2,473 2,503 3,108 3,573 일간거래량 최고 254 734 268 403 1,767 2,978 최저 66 43 38 55 94 106 월간거래량 2,685 3,573 2,122 2,920 12,739 10,454 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 유창수남1963년 05월부회장사내이사상근대표이사(금융계열경영 전략)고려대학교 사회학과 졸업NIU 경영대학원 MBA영양제과(주) 대표이사유진기업 사장이순산업(주) 대표이사고려시멘트 부회장1,300,000-유진기업특수관계인2007.05.25~-고경모남1966년 09월사장사내이사상근대표이사(경영 총괄)서울대학교 경영학과 졸업제32회 행정고시노스캐롤라이나주립대 경제학 석사미래창조과학부 창조경제조정관유진투자증권 사장(현)유진프라이빗에쿼티(주) 기타비상무이사(현)--계열회사임원2019.03.27~-한만희남1956년 09월이사사외이사비상근감사위원(감사위원회,리스크관리위원회,임원후보추천위원회,보수위원회,집행위원회)연세대학교 경영학과 졸업제23회 행정고시버밍엄대학교 도시 및 지역계획학 박사국토해양부 국토정책국 국장국토해양부 주택토지실 실장행정중심복합도시건설청 청장국토해양부 제1차관서울시립대학교 국제도시과학대학원 원장/교수서울시립대학교 국제도시과학대학원 교수서울시립대학교 대외협력부총장신한자산신탁 사외이사(현)--계열회사사외이사2019.03.27~-엄영호남1961년 09월이사사외이사비상근감사위원(감사위원회,리스크관리위원회,임원후보추천위원회,보수위원회,집행위원회)연세대학교 경영학 졸업미국 뉴욕대학교 스턴스쿨 경영학 박사미국 뉴욕연방은행 이코노미스트연세대학교 경영대학 경영학과 교수(현)--계열회사사외이사2020.03.25~-김용대남1960년 12월이사사외이사비상근감사위원(감사위원회,리스크관리위원회,임원후보추천위원회,보수위원회)서울대학교 법학과 졸업서울지방법원 판사대전고등법원 부장판사수원지방법원 수석부장판사서울중앙지방법원 민사 수석부장판사서울고등법원 부장판사서울가정법원 법원장법무법인 도울 대표변호사(현)삼성엔지니어링주식회사 사외이사(현)--계열회사사외이사2021.03.25~-김철은남1964년 11월부사장미등기상근IB부문장고려대학교 경제학과 졸업삼성생명 법인영업 본부대우증권 기업금융본부유진투자증권 구조화금융본부장유진투자증권 IB부문장39,410-계열회사임원2009.12.14~2023년 12월 31일최현남1964년 02월전무미등기상근채널영업부문장연세대학교 경영학과 졸업연세대학교 경영대학원 졸업메리츠투자증권 리스크관리팀 부장CJ투자증권 파생법인영업사업부 부장39,508-계열회사임원2009.04.01~2023년 12월 31일윤태룡남1967년 04월전무미등기상근채권금융본부장중앙대학교 경제학과 졸업유진투자증권 채권영업팀장30,966-계열회사임원2011.04.01~2023년 12월 31일송영상남1963년 04월감사총괄미등기상근감사총괄고려대학교 식품공학과 졸업금융감독원 금융교육국장금융감독원 인천지원장금융감독원 보험사기대응단 실장--계열회사임원2021.07.12~2023년 12월 31일이상식남1969년 01월상무미등기상근경영지원본부장투자운용실장(겸직)고려대학교 무역학과 졸업유진자산운용 경영관리본부장유진투자증권 준법감시인신영부동산신탁 경영지원본부장--계열회사임원2022.02.01~2023년 12월 31일윤성근남1969년 04월상무미등기상근준법감시인고려대학교 법학과 졸업아이엠투자증권 준법감시인리딩투자증권 준법감시인--계열회사임원2019.07.01~2025년 06월 30일안효진여1977년 10월상무미등기상근고객자산운용실장덕성여대 중어중문학과 졸업교보증권 고객자산운용본부장--계열회사임원2020.11.02~2023년 12월 31일김형석남1971년 07월상무미등기상근PF1실장서울대학교 경제학과 졸업유진투자증권 구조화상품팀장유진투자증권 PF1실장--계열회사임원2018.01.01~2023년 12월 31일신동오남1971년 08월상무미등기상근PF2실장고려대학교 경제학과 졸업강원대대학원 부동산학과 박사 수료유진투자증권 프로젝트금융팀장유진투자증권 PF2실장18,722-계열회사임원2018.01.01~2023년 12월 31일김성수남1968년 03월상무미등기상근투자금융팀장연세대학교 경제학과 졸업유진투자증권 투자금융팀장--계열회사임원2021.01.01~2023년 12월 31일노진만남1968년 11월상무미등기상근IT본부장중앙대학교 경영학과 졸업키움증권 정보보호최고책임자--계열회사임원2022.02.14~2023년 12월 31일이옥형여1975년 01월상무미등기상근신성장전략투자실장연세대학교 식품영양학과 졸업서울대학교 행정대학원 수료캐나다Ryerson대학교 경영대학원 졸업미래창조과학부 창조경제기반과 과장중소벤처기업부 벤처혁신정책과 과장--계열회사임원2022.03.01~2023년 12월 31일김종우남1968년 01월상무미등기상근자본시장실장고려대학교 교육학과 졸업미래에셋증권 채권, IB부문 상무보--계열회사임원2022.05.30~2023년 12월 31일유장훈남1972년 11월상무미등기상근IPO실장연세대학교 경제학과 졸업NH투자증권 IPO업무삼성증권 기업금융1본부장--계열회사임원2023.06.01~2023년 12월 31일이승우남1971년 02월상무미등기상근리서치센터장서울대학교 컴퓨터공학과 졸업서울대 대학원 경영학 석사IBK투자증권 기업분석팀 센터장유진투자증권 리서치센터 전략산업분석팀장--계열회사임원2021.01.01~2023년 12월 31일조희선여1967년 11월상무미등기상근챔피언스라운지금융센터장이화여자대학교 경제학과 졸업연세대 경영대학원 MBASC제일은행 방카슈랑스부 PB센터장유진투자증권 서울WM센터장--계열회사임원2021.01.04~2023년 12월 31일김관석남1972년 01월상무미등기상근부동산개발실장서울디지털대학교 부동산학과 졸업건국대 대학원 부동산금융 석사한국산업은행 부동산PF팀장--계열회사임원2021.02.22~2023년 12월 31일이시춘남1966년 02월상무보미등기상근부동산금융팀장연세대학교 경영학과 졸업연세대학교 대학원 경영학 석사KEB하나은행 부동산금융팀장--계열회사임원2018.04.01~2023년 12월 31일신현일남1966년 10월상무보미등기상근리스크관리실장,위험관리책임자고려대학교 수학과 졸업유진투자증권 리스크심사팀 팀장--계열회사임원2019.01.01~2024년 12월 31일조성호남1973년 04월상무보미등기상근금융상품실장서강대학교 경영학과 졸업KDI 국제정책대학원 자산관리경영학 석사삼성자산운용 멀티매니저운용팀장--계열회사임원2020.11.23~2023년 12월 31일유만식남1969년 02월상무보미등기상근WM사업본부장고려대학교 경영학과 졸업유진투자증권 1지역본부장유진투자증권 서울WM센터장--계열회사임원2021.01.01~2023년 12월 31일박민성남1971년 11월상무보미등기상근파생솔루션실장연세대학교 응용통계학과 졸업유진투자증권 파생솔루션1팀장--계열회사임원2021.01.01~2023년 12월 31일송경재남1971년 09월상무보미등기상근전략기획실장연세대학교 경제학과 졸업ANU대학원 경영학과 졸업유진투자증권 결제업무팀장유진투자증권 경영전략팀장--계열회사임원2022.01.01~2023년 12월 31일정계두남1971년 08월상무보미등기상근광주WM센터장광주대학교 경제학과 졸업전남대학교 경영대학원 졸업유진투자증권 광주지점 지점장유진투자증권 2, 3지역 본부장--계열회사임원2022.01.01~2023년 12월 31일이승민남1977년 06월상무보미등기상근전략금융실장고려대학교 경영학과 졸업현대차투자증권 구조화금융팀 부장유진투자증권 전략금융팀장--계열회사임원2022.07.01~2023년 12월 31일김구환남1968년 12월상무보미등기상근금융소비자보호실장중앙대학교 법학과 졸업유진투자증권 컴플라이언스팀장유진투자증권 금융소비자보호팀장10,000-계열회사임원2023.03.01~2023년 12월 31일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 유창수 대표이사 및 고경모 대표이사의 임기만료일은 2025년 개최되는 제72기 정기주주총회 종결시까지입니다. 한만희 사외이사 및 김용대 사외이사의 임기만료일은 2024년 개최되는 제71기 정기주주총회 종결시까지입니다. 엄영호 사외이사의 임기만료일은 2026년 개최되는 제73기 정기주주총회 종결시까지 입니다.※ 신현일 상무보는 당사 리스크관리본부장으로, '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거 위험관리책임자로 선임되어 2가지 직위를 겸직하고 있습니다. ※ 기준일(2023.06.30) 이후 임원 변동사항 - 선임 1명 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 허재환 남 1973년 11월 상무보 미등기 상근 글로벌매크로팀장 연세대학교 경영학과 졸업미래에셋대우 글로벌자산배분팀유진투자증권 글로벌매크로팀장 - - 계열회사임원 2023.07.01~ 2023년 12월 31일 - 퇴임 1명 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 재직기간 사유 조성호 남 1973년 04월 상무보 미등기 상근 금융상품실장 서강대학교 경영학과 졸업KDI 국제정책대학원 자산관리경영학 석사삼성자산운용 멀티매니저운용팀장유진투자증권 금융상품실장 2020.11.23~2023.07.31 의원퇴직 나. 직원 등 현황 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) WM(지점영업)남129 0 97 0 226 9년 6개월13,819 60 ---WM지원부문 포함WM(지점영업)여119 0 34 0 153 10년 8개월 7,001 47 WM지원부문 포함본점영업 및 리서치남60 0 111 0 171 4년 5개월 25,750 150 -본점영업 및 리서치여32 0 30 0 62 5년 9개월 3,103 49 -본사지원남144 0 42 10 186 8년 8개월 9,414 53 -본사지원여97 0 11 3 108 7년 3개월3,871 38 -581 0325 13 906 8년62,958 70 - 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※ 직원수 : 2023년 6월 30일 현재 재직자 기준 (미등기임원 포함)※ 연간급여 총액 : 성과급을 포함한 실제 지급액 기준※ 1인당 평균급여액 : 월별 평균 급여액의 합 ※ 소속 외 근로자 : 분 ·반기보고서에는 기재 생략 (1) 미등기임원 보수 현황 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 26 6,074 217 　- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사,사외이사, 감사위원회 위원58,500- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 5 1,602 320 - 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 2 1,527 763 -----3 75 25 ----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 유창수대표이사 970 -고경모대표이사 557 - 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 유창수 근로소득 급여 500 집행위원회에서 정한 이사에 대한 보수에 따름 상여 470 보수위원회에서 정한 '성과급 지급기준'에 따라 지급 - 보수위원회에서는 정량평가 비중 67%, (증권업종지수 대비 주가상승률, 세전순이익 목표 달성도, 개인고객 자산 순증 등), 정성평가 비중 33% (시장상황, 경영전략, 제도 개선) 으로 보수위원회 위원들이 평가하여 연간기본보수의 50% ~ 200% 내에서 보상금액을 산정하여, 3년간 분할하여 지급 - 2022사업년도에는 인플레이션 우려 확대와 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등의 변동성 확대에도 불구, 안정적인 금융상품 수익 증대로 자산관리영업의 틀을 다져가고 있으며, 세계 각국의 긴축기조로 인한 기준금리 인상에도 불구하고 채권금융본부는 흑자를 기록하였고, 연말에 불거진 유동성 위기 상황에서도 안정적인 유동성위험 관리로 인해 IB부문은 준수한실적을 기록 하는 등 10년 연속 흑자를 기록하는 경영성과를 이뤄냈으며, 사회공헌활동도 지속적으로 확대하여 보수위원회에서 승인하여 지급 확정당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 3년간 분할하여 지급하고 있음. - 2023년에 지급한 상기 공시금액은 2019년 이후 발생한 성과급 이연분의 2023년도 지급분과 2022년 성과급의 1차년도 지급에 대해 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 지급한 금액임 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급하나 당해년도 지급액 없음 기타소득 - - 고경모 근로소득 급여 175 집행위원회에서 정한 이사에 대한 보수에 따름 상여 382 보수위원회에서 정한 '성과급 지급기준'에 따라 지급 - 보수위원회에서는 정량평가 비중 67%, (증권업종지수 대비 주가상승률, 세전순이익 목표 달성도, 개인고객 자산 순증 등), 정성평가 비중 33% (시장상황, 경영전략, 제도 개선) 으로 보수위원회 위원들이 평가하여 연간기본보수의 50% ~ 200% 내에서 보상금액을 산정하여, 3년간 분할하여 지급 - 2022사업년도에는 인플레이션 우려 확대와 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등의 변동성 확대에도 불구, 안정적인 금융상품 수익 증대로 자산관리영업의 틀을 다져가고 있으며, 세계 각국의 긴축기조로 인한 기준금리 인상에도 불구하고 채권금융본부는 흑자를 기록하였고, 연말에 불거진 유동성 위기 상황에서도 안정적인 유동성위험 관리로 인해 IB부문은 준수한실적을 기록 하는 등 10년 연속 흑자를 기록하는 경영성과를 이뤄냈으며, 사회공헌활동도 지속적으로 확대하여 보수위원회에서 승인하여 지급 확정당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 3년간 분할하여 지급하고 있음. - 2023년에 지급한 상기 공시금액은 2019년 이후 발생한 성과급 이연분의 2023년도 지급분과 2022년 성과급의 1차년도 지급에 대해 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 지급한 금액임 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급하나 당해년도 지급액 없음 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김병준부부장 1,755 -오동진이사대우 1,402 -유창수대표이사 970 -김상균부부장 850 -안정환부부장 845 - 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김병준 근로소득 급여 52 '급여규정'에 의거, 매년 연봉을 책정(월 평균 9백만원 지급) 상여 1,703 팀 성과급 지급 기준에 따라 산정- 채권금융본부 채권영업팀 직원으로 채권영업팀 성과급에서 본인의 기여율을 산정하여 개인 성과급을 지급하고 있음. 성과급은 순영업수익에서 판관비 등의 비용 차감 후, 영업팀별 특성을 고려하여 책정된 지급률로 산출하고 있음 해당팀은 금리 변동성 확대에도 철저한 리스크관리를 통해 안정적인 중개수익을 창출함으로써, 전사 목표 달성에 큰 기여를 하고 있음 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 오동진 근로소득 급여 64 '급여규정'에 의거, 매년 연봉을 책정(월 평균 10백만원 지급) 상여 1,338 보수위원회에서 정한 '성과급 지급기준'에 따라 지급- IB부문 대체투자팀 팀장으로 대체투자팀 손익에서 본인의 기여율을 산정하여 성과급을 지급하고 있음 대체투자팀은 다양한 딜 주관 등으로 지속적인 고수익 창출당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 3년간 분할하여 지급하고 있음. - 2023년에 지급한 상기 공시금액은 2019년 이후 발생한 성과급 이연분의 2023년도 지급분과 2022년 성과급의 1차년도 지급에 대해 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 지급한 금액임 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 유창수 근로소득 급여 500 집행위원회에서 정한 이사에 대한 보수에 따름 상여 470 보수위원회에서 정한 '성과급 지급기준'에 따라 지급 - 보수위원회에서는 정량평가 비중 67%, (증권업종지수 대비 주가상승률, 세전순이익 목표 달성도, 개인고객 자산 순증 등), 정성평가 비중 33% (시장상황, 경영전략, 제도 개선) 으로 보수위원회 위원들이 평가하여 연간기본보수의 50% ~ 200% 내에서 보상금액을 산정하여, 3년간 분할하여 지급 - 2022사업년도에는 인플레이션 우려 확대와 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등의 변동성 확대에도 불구, 안정적인 금융상품 수익 증대로 자산관리영업의 틀을 다져가고 있으며, 세계 각국의 긴축기조로 인한 기준금리 인상에도 불구하고 채권금융본부는 흑자를 기록하였고, 연말에 불거진 유동성 위기 상황에서도 안정적인 유동성위험 관리로 인해 IB부문은 준수한실적을 기록 하는 등 10년 연속 흑자를 기록하는 경영성과를 이뤄냈으며, 사회공헌활동도 지속적으로 확대하여 보수위원회에서 승인하여 지급 확정당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 3년간 분할하여 지급하고 있음. - 2023년에 지급한 상기 공시금액은 2019년 이후 발생한 성과급 이연분의 2023년도 지급분과 2022년 성과급의 1차년도 지급에 대해 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 지급한 금액임 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - '임원퇴직금 지급규정'에 따라 지급하나 당해년도 지급액 없음 기타소득 - - 김상균 근로소득 급여 49 '급여규정'에 의거, 매년 연봉을 책정(월 평균 8백만원 지급) 상여 801 보수위원회에서 정한 '성과급 지급기준'에 따라 지급- 채권금융본부 FITS팀 직원으로 FITS팀 손익에서 본인의 기여율을 산정하여 성과급을 지급하고 있음 FITS팀은 채권운용으로 지속적인 고수익 창출당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 3년간 분할하여 지급하고 있음. - 2023년에 지급한 상기 공시금액은 2019년 이후 발생한 성과급 이연분의 2023년도 지급분과 2021년 성과급의 1차년도 지급에 대해 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 지급한 금액임 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 안정환 근로소득 급여 51 '급여규정'에 의거, 매년 연봉을 책정(월 평균 8.5백만원 지급) 상여 794 팀 성과급 지급 기준에 따라 산정- 채권금융본부 투자금융팀 직원으로 투자금융팀 성과급에서 본인의 기여율을 산정하여 개인 성과급을 지급하고 있음. 성과급은 순영업수익에서 판관비 등의 비용 차감 후, 영업팀별 특성을 고려하여 책정된 지급률로 산출하고 있음 해당팀은 금리 변동성 확대에도 철저한 리스크관리를 통해 안정적인 중개수익을 창출함으로써, 전사 목표 달성에 큰 기여를 하고 있음 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황당반기말 현재 재직중인 임원에게 부여된 주식매수선택권은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2023년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 유진35558 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 - 계열회사 간 계통도 (기준일 : 2023년 6월 30일 ) (단위 : %) 출자회사 ＼ 피출자회사 유진기업(주) 유진투자증권(주) 남부산업(주) 이순산업(주) 유진엠(주) 우진레미콘(주) (주)유진로지스틱스 유진자산운용(주) 유진프라이빗에쿼티(주) 유진스타제2호사모투자합자회사 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 현대 개발㈜ ㈜동양 케이비에프(주) 인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사 유진한일합섬(주) 토탈클린(유) 유진토르사모투자합자회사 유진더블유사모투자합자회사 유진BDS(주) 동화기업(주) 유진레저(주) 리싸이클린(유) 유진기업(주) - - 4.6 2.0 - 0.2 - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진투자증권(주) 28.3 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1.0 1.0 - 유진자산운용(주) - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진투자선물(주) - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 당진기업(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)지구레미콘 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 현대개발(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진엠(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진BDS(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)유진로지스틱스 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진레저(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 동화기업(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)유진에너팜 10.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진엠플러스(주) - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진IT서비스(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진프라이빗에쿼티(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 천안기업(주) 80.9 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 성인산업(주) 70.0 - - 15.0 - 15.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)유진디랩 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사 - 7.1 - - - - - 1.1 - - - - - - - - - - - - - - - 유진소닉(주) - - - - - - 81.6 - - - - - - - - - - - - - - - - 굿앤파트너스(주) - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - 유진스타제2호사모투자 합자회사 - 7.5 - - - - - - 2.5 - - - - - - - - - - - - - - (주)에스비씨리니어 - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - - - - 케이비에프(주) - - - - - - - - - - 45.5 - - - - - - - - - - - - (주)비에이엠시스템 - - - - - - - - - - - - - 40.7 - - - - - - - - - (주)동양 23.7 4.8 - - - - - - - - - 1.5 - - - - - - - - - - - (주)동양에너지 - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - (주)유진홈센터 - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - 자연팜엔바이오(주) 90.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진한일합섬(주) - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - - - 유진스마트모빌리티사모투자합자회사 - 15.8 - - - - - - 6.5 - - - 15.8 - - - - - - - - - - 인프라이니셔티브1호사모투자합자회사 - 8.9 - - - - - - 2.3 - - - 5.6 - - - - - - - - - - 유진프라이디움전문투자형사모부동산펀드(유) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 유진크레딧밸류전문투자형사모부동산모투자(유) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)한일합섬 - - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - 남부산업(주) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 이순산업(주) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 우진레미콘(주) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 토탈클린(유) - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - (주)씨에스에코 - - - - - - - - - - - - - - - - 71.8 - - - - - - 유진유니콘사모투자합자회사 - 2.7 - - - - - 3.1 - - - - - - - - - - - - - - - 유진토르사모투자합자회사 - - - - - - - - 1.0 - - - - - - - - - - - - - - 로지테크홀딩스(유) - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - 유진더블유사모투자합자회사 17.1 22.8 - - - - - - 0.3 - - - 17.1 - - - - - - - - - - 유진더블유(유) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - 경산기업(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (주)힐스프링인베스트먼트 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 95.2 - - - 유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 리싸이클린(유) - - - - - - - - - - - - - - 100.0 - - - - - - - - (주)한빛그린환경 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.0 유성산업(주) 100.0 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 직위 겸직현황 고경모 대표이사 유진프라이빗에쿼티(주) 기타비상무이사 비상근 나. 타법인출자 현황(요약) 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 145124,213-538124,750-------6126132392,075-5,33818,536405,2737130137516,288-5,33819,074530,024 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 - 해당사항 없음 2. 대주주와 자산양수도 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중 요한 소송사건 (1) 유진투자증권 (단위 : 원) 소송내용 소제기일 원고 피고 소송가액 진행상황 영업 및 재무에미치는 영향 주식전자등록청구 2020. 8.28 오 유진투자증권 9,765,000,000 3심 진행중 패소시 손실발생 손해배상청구 2022.05.20 이 유진투자증권 2,037,266,950 1심 진행중 패소시 손실발생 부당이득금 2022.08.26 박 유진투자증권 88,092 1심 진행중 패소시 손실발생 투자금 반환 2023.04.05 김 유진투자증권 200,000,000 1심 진행중 패소시 손실발생 부당이득금 2023.05.08 주식회사 * 유진투자증권 외 2 2,090,000,000 1심 진행중 패소시 손실발생 (2) 종속회사 (단위 : 원) 회사 소제기일 소송내용 원고 피고 소송가액 진행상황 영업 및 재무에 미치는 영향 유진자산운용 2018. 8.22 정산금청구 캐피탈주식회사 유진자산운용 10,144,623,498 3심 진행 중 2심 당사 일부 패소로 패소와 관련 합리적으로 추정가능한 금액을 충당부채로 계상 (충당부채 116.6억 설정) 유진자산운용 2019. 9.24 손해배상청구 주식회사 *홀딩스 유진자산운용 2,415,307,992 2023.5.25, 2심 판결 확정 (원고 일부 승소) 2심 당사 일부 패소로 패소와 관련 판결금 지급 및 재무제표 반영 완료 (1심 25.4억 지급, 2심 9.4억 환입) 유진투자선물 2022.12.13 손해배상청구 주식회사 유진자산운용,당사 직원 800,000,000 1심 진행 중 1심 판결 후 재무제표 반영 예정 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 다. 채무보증현황 (1) 당반기와 전기의 충당부채 및 금융보증부채의 증감내역은 다음과 같습니다. <제 71(당) 기 반기 > (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 소송충당부채 금융보증부채 합계 기초금액 1,951,028 4,149,946 11,662,148 33,276,386 51,039,508 전입(환입) 49,691 43,749 - (364,306) (270,866) 상각 - - - (7,322,492) (7,322,492) 반기말금액 2,000,719 4,193,695 11,662,148 25,589,588 43,446,150 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 복구충당부채 지급보증충당부채 소송충당부채 금융보증부채 합계 기초금액 2,087,069 1,556,393 12,869,803 32,364,569 48,877,834 순증감 32,932 2,593,553 1,334,205 23,940,134 27,900,824 설정() (168,973) - - - (168,973) 지급 - - (2,541,860) - (2,541,860) 상각 - - - (23,028,317) (23,028,317) 기말금액 1,951,028 4,149,946 11,662,148 33,276,386 51,039,508 () 매 보고기간 말 가정에 의해 복구충당부채금액을 재계산하여 그 차이만큼을 사용권자산과 조정한 금액입니다. 복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 지점의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균인플레이션율을 사용하였습니다.금융보증부채는 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정됩니다. - 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식한 상각누계액을 차감한 금액 (2) 당반기 및 전기 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 339,830 916,534 2,893,582 4,149,946 전입(환입) 157,821 (220,490) 106,418 43,749 반기말금액 497,651 696,044 3,000,000 4,193,695 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 1,554,479 1,914 - 1,556,393 전입(환입) (928,674) 628,645 2,893,582 2,593,553 전체기간 기대신용손실로대체 (285,975) 285,975 - - 기말금액 339,830 916,534 2,893,582 4,149,946 (3) 당반기 및 전기 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 71(당) 기 반기 > (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 31,412,235 1,757,733 106,418 33,276,386 전입(환입) (951,878) 605,920 (18,348) (364,306) 상각 (6,333,860) (900,562) (88,070) (7,322,492) 반기말금액 24,126,497 1,463,091 - 25,589,588 <제 70(전) 기> (단위 : 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 측정대상 전체기간 기대신용손실 측정대상 합 계 손상 미인식 손상 인식 기초금액 32,364,569 - - 32,364,569 순증감 18,443,434 5,228,821 267,879 23,940,134 상각 (16,849,042) (6,017,814) (161,461) (23,028,317) 전체기간 기대신용손실로대체 (2,546,726) 2,546,726 - - 기말금액 31,412,235 1,757,733 106,418 33,276,386 (4) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 지급보증 (1) 75,121 75,121 매입확약 (2)(4)(5) 467,304,700 507,820,000 출자약정 (3) 55,007,364 66,688,609 합 계 522,387,185 574,583,730 (1) 당반기말과 전기말 현재 건설사 경영정상화와 관련하여 공사이행보증약정을 제공하고 있습니다. 또한 상기 공사이행보증약정에 대하여 1백만원을 충당부채로 계상하였습니다. (2) 대상 기업이 발행한 전자단기사채의 상환대금이 부족할 경우 연결실체가 그 부족액을 충당하는 계약을 의미합니다. (3) 자산운용사의 요청 또는 출자 당사자들의 동의가 있는 경우 연결실체가 추가로 출자해야 하는 계약을 의미합니다. (4) 당반기말 현재 매입확약에 따라 실행된 약정액은 91,000,000천원(전기말:128,180,000천원)입니다. (5) 당반기말 현재 매입확약 중 ABCP를 당사가 인수하여 보유하고 있는 금액은 8,500,000천원(전기말:80,500,000천원)입니다. (5) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항 및 한도금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 일중당좌차월 ㈜우리은행 등 70,000,000 70,000,000 신용한도대출약정 (주)NH농협은행 2,000,000 2,000,000 증권유통금융 한국증권금융㈜ 400,000,000 400,000,000 증금할인어음 225,000,000 225,000,000 기관운영자금대출 150,000,000 150,000,000 담보금융지원대출 550,000,000 550,000,000 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 담보대출() 10,000,000 10,000,000 () 유진투자선물㈜는 한국증권금융㈜와 체결한 상기 담보대출약정과 관련하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 있는 ㈜한국거래소 주식 100%를 담보로 제공하고 있습니다. (6) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 71(당) 기 반기 제 70(전) 기 예수유가증권 위탁자유가증권 11,810,359,368 10,505,689,390 저축자유가증권 11,768,803 9,059,273 수익자유가증권 9,907,188,585 9,130,332,803 기타예수유가증권 1,309,640 283,102 합 계 21,730,626,396 19,645,364,568 차입유가증권 338,174,556 256,930,174 (7) 종속기업인 유진투자선물㈜는 해외 파생상품거래 중개를 위하여 BNP Paribas, United Overseas Bank 등의 선물중개인(FCM: Futures Commission Merchant)과 중개계약(Brokerage Agreement)을 맺고 있으며, 국내의 고객들과도 파생상품거래 위탁대행계약을 체결하고 있습니다.(8) 그 밖에 열거되지 아니한 사항으로서 회사의 경영에 미치는 영향① 유진투자증권은 고객의 개인신용정보를 취급하는 금융회사로서 대량의 정보 유출 사고가 잠재적인 위협이 될 수 있습니다.② 유진투자증권은 이를 사전에 예방하기 위하여 회사 전반에 적용되는 체계적인 정보보호 관리체제를 구축하고 있으며, 전 임직원이 사내 정보보호 규정 준수 및 이에 대한 내부통제절차를 수립하고 이를 철저히 수행하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 (2023년 6월 30일 기준)(1) 수사 ·사법기관의 제재 현황 ① 유진투자증권 - 당사 및 임직원 : 해당사항 없음 ② 종속회사 - 종속회사 및 임직원 : 해당사항 없음 (2) 행정기관의 제재 현황① 유진투자증권 - 회사 일자 제재기관 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 횡령,배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 2019.06.26 금융위원회 회사 - 과태료 부과 24백만원 해당사항없음 - 선관주의 의무 위반 (전자금융거래법 제21조 제1항) - 과태료: 2019.07.01 납부- 관련직원 징계 : 2019.08.23 - 임직원 교육 및 내부통제 강화 2019.10.23 금융감독원 회사 - 경고 해당사항없음 해당사항없음 - 대량보유 보고의무 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제426조 제5항, 제147조 제1항, 제3항) - 관련부서 통보 및 향후대응 철저 - 임직원 교육 및 내부통제 강화 2019.11.02 금융정보분석원 회사 - 과태료 부과 1.6백만원 해당사항없음 - 고액현금거래 보고의무 위반 (특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제17조 제2항 제1호, 제4조의 2 제1항) - 과태료: 2019.12.03 납부- 관련직원 징계 : 2018.07.13 - 내부통제시스템 개선 및 교육강화 2020.11.05 금융위원회금융감독원 회사 - 기관주의- 과태료 부과 344백만원 해당사항없음 - 금융투자분석사의 재산적 이해관계 고지의무 위반 (자본시장법 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제14호- 매매주문수탁 부적정 및 주문기록 보관, 유지의무 위반 (자본시장법 제60조 제1항, 제71조 제7호, 자본시장법 시행령 제62 조 제1항 제1호, 제68조 제5항 제14호)- 계열회사와의 거래내역 등 업무보고서 미기재 (자본시장법 제33조 제1항, 자본시장법 시행령 제 36조 제3항 제5호)- 신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항)- 프로그램 변경통제 위반 (전자금융거래법 제21조 제2항, 전자금융감독규정 제7조, 제29조) - 과태료: 2020.11.11 납부- 관련직원 징계 : 2021.01.22 - 내부통제시스템 개선 및 교육강화 2022.06.10 금융위원회금융감독원 회사 - 경고- 과징금 부과 72,760원 해당사항없음 - 대량보유 소유주식 보고의무 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항, 제173조 제1항, 제426조 제5항, 제429조 제 4항) - 관련부서 통보 및 향후대응 철저 - 임직원 교육 및 내부통제 강화 2022.11.30 금융위원회금융감독원 회사 - 기관주의- 과태료 부과 120백만원 해당사항없음 - 전자금융거래의 안정성 확보의무위반 (전자금융거래법 제21조 제2항, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 제1항 제2호, 제17조 제 1항 제3호, 제4항) - 과태료: 2022.12.12 납부- 관련직원 징계 : 2022.12.15 - 내부통제시스템 개선 및 교육강화 - 당사 임직원 일자 제재기관 조치대상 조치내용 금전적제재금액 횡령,배임등 금액 사유 및 근거법령 직위 전현직 근속연수 2020.12.11 금융감독원 대표이사 현직 13년 8개월 주의 해당사항없음 해당사항없음 - 신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항) 2020.12.11 금융감독원 부사장 전직 30년 1개월 주의적경고상당 해당사항없음 해당사항없음 - 신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항) 2020.12.11 금융감독원 전무 전직 4년 2개월 견책상당 해당사항없음 해당사항없음 - 신용공여 제한 위반 (자본시장법 제72조 제1항, 자본시장법 시행령 제69조 제1항) 2020.12.11 금융감독원 상무 현직 16년 10개월 주의 해당사항없음 해당사항없음 - 정보교류 차단 의무 위반 (자본시장법 제45조 제1항, 자본시장법 시행령 제50조 제1항 제2호) 2020.12.11 금융감독원 상무 전직 11년 2개월 주의상당 해당사항없음 해당사항없음 - 투자자이익 사후 제공 금지 위반 (자본시장법 제55조 제4호) 2022.11.30 금융감독원 상무보 현직 3년 2개월 주의 해당사항없음 해당사항없음 - 전자금융거래의 안정성 확보의무 위반 (전자금융거래법 제21조 제2항, 전자금융감독규정 제7조, 제15조 제1항 제2호 , 제17조 제 1항 제3호, 제4항) ② 종속회사 - 회사 회사 일자 제재기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제제금액 횡령,배임등 금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 유진자산운용 2020.01.22 금융감독원 기관/직원 과태료부과/주의1명 10,000,000 MMF운용시 CDS를 기초자산으로 한 유동화증권 편입 「자본시장법」 제85조 제8호, 제449조 제1항 제29호 「자본시장법 시행령」 제87조 제4항 제1호, 제390조 <별표 22> 터. 「금융기관검사및제재에관한규정」 <별표 3〉 - 과태료 : 2020.02.10 납부 - 조치대상자에 대해 인사위원회를 개최하여 인사조치 실시함 운용시 편입불가 조치 - 임직원 회사 일자 제재기관 조치대상 조치내용 금전적제재금액 횡령,배임등 금액 사유 및 근거법령 직위 전현직 근속연수 유진자산운용 2020.01.22 금융감독원 이사대우 전직 20년 3개월 인사위원회 개최 과태료 부과에 따른 당사 손실액 일부 관련자 변상 및 주의 조치 해당사항 없음 해당사항 없음 - 당사 자체 양정기준 제7조제5항 적용 (3) 한국거래소 등으로부터 받은 제재 현황 ① 유진투자증권 - 당사 및 임직원 : 해당사항 없음 ② 종속회사 - 회사 회사 일자 제재기관 처벌 또는조치대상자 처벌 또는조치내용 금전적제제금액 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한회사의 대책 유진투자선물 2021.10.21 CME(시카고상품거래소) 시장감시위원회 회사 - 제재금부과 $30,000 - CME RULE 534. WASH TRADES PROHIBITED(가장매매 금지) 및 CME RULE 432. GENERAL OFFENSES W.(직원 관리 감독 의무이행) 위반 - 제재금 납부 - 규정준수 교육 및 관리강화 - 임직원 : 해당사항 없음 (4) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 ① 유진투자증권 - 당사 및 임직원 : 해당사항 없음 ② 종속회사 - 종속회사 및 임직원 : 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음. 나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 고객예탁재산 현황① 고객예수금 (단위 : 천원) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 위탁자예수금 524,301,018 488,261,176 807,382,868 장내파생상품거래예수금 59,108,731 94,998,031 135,536,476 청약자예수금 417,585 200 2,249,737 저축자예수금 3,374,031 3,367,365 3,275,891 수익자예수금 10,522,493 336,825 1,902,441 합 계 597,723,858 586,963,597 950,347,413 ② 기타 고객예탁자산 (단위 : 천원) 구 분 제71기 반기 제70기 제69기 위탁자유가증권 11,303,536,022 10,079,730,920 13,392,171,359 저축자유가증권 11,768,803 9,059,273 8,863,488 집합투자증권예수유가증권 9,907,188,585 9,130,332,803 7,762,940,650 기타예수유가증권 1,309,640 283,102 489,050 합 계 21,223,803,049 19,219,406,097 21,164,464,547 (2) 예탁재산의 보호현황 ① 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원, %) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 고객예탁금 503,151 520,245 103.4 - XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 유진자산운용주식회사1989.09.28서울시 영등포구 국제금융로 24증권투자신탁, 투자자문50,065,616K-IFRS 제1110호에 의거 의결권 과반수 소유X유진투자선물주식회사1991.07.30서울시 영등포구 국제금융로 24선물거래, 위탁매매455,713,898K-IFRS 제1110호에 의거 의결권 과반수 소유O(주1)유진챔피언배당주증권모투자신탁(주식)2014.02.07-공모펀드6,199,141실질지배력X유진챔피언배당주증권자투자신탁(주식)2014.12.30-공모펀드2,856,131실질지배력X유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권모투자신탁(주식)2021.11.22-공모펀드15,385,548실질지배력X유진챔피언K메가트렌드따라잡기증권자투자신탁(주식)2021.11.22-공모펀드15,112,931실질지배력X유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권모투자신탁(주식)2018.07.02-공모펀드8,111,075실질지배력X유진챔피언뉴이코노미AI4.0증권자투자신탁(H)(주식)2018.07.02-공모펀드8,076,603실질지배력X유진미국VC전문투자형사모투자신탁1호2020.01.21-사모펀드23,856,983실질지배력X유진드림스퀘어일반사모투자신탁33호2019.01.19-사모펀드3,026,622실질지배력X하나대체투자일본부동산투자신탁1호(파생형)2019.08.27-공모펀드56,012,460실질지배력X유진 아시아 푸드테크 신기술사업투자조합 제1호2022.08.05서울시 영등포구 국제금융로 24기타금융3,301,471실질지배력X에프엠유동화제일차주식회사2019.08.09서울시 영등포구 여의대로 14수익증권 유동화56,600,612실질지배력(주2)X챔피언별내제일차주식회사2021.07.16서울시 영등포구 여의대로 108부동산관련대출채권 유동화15,090,004실질지배력(주2)X해피니스레드주식회사2021.08.01서울시 영등포구 국제금융로 70부동산관련대출채권 유동화10,001,317실질지배력(주2)X씨에스지제일차주식회사2021.11.24서울시 영등포구 국제금융로 24사모전환사채 유동화15,319,450실질지배력(주2)X챔피언레스큐주식회사2021.12.27서울시 영등포구 여의대로 108부동산관련대출채권 유동화23,619,432실질지배력(주2)X유진에스에프제일차주식회사2022.05.11서울시 영등포구 여의대로 56사모전환사채 유동화20,081,887실질지배력(주2)X오션시티제일차주식회사2022.08.23서울시 송파구 오금로 62부동산관련대출채권 유동화-실질지배력(주2)X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주1) 당사는 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사를 주요종속회사로 기재하였습니다.(주2) 연결실체는 해당 기업에 대하여 지분을 보유하고 있지 않으나, 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 3유진기업㈜110111-0376148㈜동양110111-0005333유진투자증권㈜110111-000782655현대개발㈜205411-0009963당진기업㈜165011-0000900㈜지구레미콘110111-2797318성인산업㈜ 120111-0300757유성산업㈜134611-0008796남부산업㈜134811-0041179이순산업㈜284411-0060415우진레미콘㈜285011-0246088유진BDS㈜110111-3726746유진엠㈜110111-2894073유진엠플러스㈜110111-5205011천안기업㈜ 161511-0019434경산기업㈜110111-8109806유진아이티서비스㈜110111-5577725㈜유진디랩110111-5723659농업개발법인 자연팜앤바이오㈜110111-7183900㈜유진에너팜134911-0056506유진한일합섬㈜110111-6615714㈜한일합섬110111-7748093㈜동양에너지110111-4835794㈜유진홈센터110111-4498568동화기업㈜205911-0009632유진레저㈜110111-4281319㈜유진로지스틱스131211-0007928㈜유진소닉110111-6069705굿앤파트너스㈜110111-6617679케이비에프㈜184611-0002737㈜비에이엠시스템(폐업)110111-4139485㈜에스비씨리니어110111-0647599㈜씨에스에코134811-0337370㈜한빛그린환경150111-0046181유진투자선물㈜110111-0795116유진자산운용㈜110111-0651954유진에버베스트턴어라운드기업재무안정사모투자전문회사110113-0019059유진프라이디움전문투자형사모부동산모투자(유)110114-0266210유진크레딧밸류전문투자형사모부동산모투자(유)110114-0268688유진유니콘사모투자합자회사110113-0030211유진프라임물류제1호일반사모부동산투자(유)134414-0002470유진프라이빗에쿼티㈜110111-5654010유진스타제2호사모투자합자회사110113-0020072인프라이니셔티브제1호사모투자합자회사110113-0023761토탈클린(유)110114-0274510유진스마트모빌리티사모투자 합자회사110113-0026301유진토르사모투자합자회사110113-0030576로지테크홀딩스(유)110114-0281458유진더블유사모투자합자회사110113-0038147유진더블유(유)110114-0286797리싸이클린(유)110114-0292538㈜힐스프링인베스트먼트110111-8191085Beijing Tongjian Ready-Mixed Concrete-PT. Hanil Indonesia-Hanil Hong Kong-H&H GLOBAL LTD-KBF GLOBAL LTD-EUGENE 110 PROPERTY LLC- 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 유진자산운용(주)비상장1999년 06월 03일경영참여 74,000 4,500,000 100.00 32,954 - - - 4,500,000100.00 32,95450,066-1,874 유진투자선물(주)비상장2002년 12월 17일경영참여 23,614 4,000,000 100.00 34,905 - - - 4,000,000100.00 34,905455,714 7,636 신영부동산신탁비상장2019년 06월 03일경영참여 10,500 7,769,145 38.85 39,273 - - - 7,769,14538.85 39,273154,72918,185 AIRA Property 비상장2016년 10월 19일경영참여 3,804 15,000,000 20.00 5,643 - - - 15,000,000 20.00 5,643 74,320 -124 유진아시아푸드테크 신기술투자조합 1호비상장2022년 06월 02일단순 2,000 2,000,000,000 50.00 2,000 - - - 2,000,000,000 50.00 2,000 - - 한국증권금융비상장1988년 12월 31일단순1,613 630,858 0.46 12,459 - - -183 630,8580.46 12,27678,907,627246,476한국거래소비상장2005년 03월 31일단순1,918 608,185 3.04 151,122 - - 13,077 608,1853.04 164,2008,071,521301,434한국예탁결제원비상장1994년 03월 20일단순409 85,438 0.77 9,076 - - 611 85,4380.77 9,6876,405,851 133,782 한국자금중개비상장1996년 07월 10일단순50 10,000 0.50 757 - - 13 10,000 50.00 769 118,364 10,293 딜라이브강남케이블티브이비상장2008년 07월 25일단순 3,594 608,100 3.99 3,211 - - - 608,100 3.99 3,211 89,087 4,820 동양상장2015년 09월 08일경영참여 32,434 11,438,000 4.79 11,438 - - 538 11,438,000 4.79 11,976 1,004,262 11,664 삼양홀딩스상장2021년 03월 17일단순 18 22,000 0.26 1,511 - - 86 22,000 0.26 1,597 4,549,754 30,026 넥스트레이드비상장2022년 11월 08일단순 2,500 500,000 1.71 2,500 - - - 500,000 1.71 2,500 142,549 -1,560 아이자와증권상장2011년 11월 17일단순 595 225,200 0.45 1,473 - - 151 225,200 0.60 1,624 968,583 -23,549 레그이뮨비상장2015년 04월 16일단순 291 52,470 0.45 303 - - -15 52,470 0.16 288 7,094 -669 SENDO 보통주비상장2019년 03월 30일단순 2,222 54,882 0.47 1,710 - - 64 54,882 0.48 1,774 24,792 -10,485 Varo Money 시리즈 D 보통주비상장2020년 05월 15일단순 2,456 546,135 0.29 1,177 - - 42 546,135 0.20 1,219 731,081 -74,397 CNEX Labs series E 보통주비상장2020년 03월 31일단순 1,831 70,644 0.40 115 - - 4 70,644 0.31 119 8,946 -7,380 Rodo Medical비상장2016년 11월 11일단순 501 589,042 1.05 545 - - 20 589,042 0.79 565 4,340 -735 PEAK BIO, INC.비상장2022년 12월 31일단순 900 79,381 0.38 900 - - - 79,381 0.38 900 - - 오브젠상장2020년 12월 23일단순 1,000 89,960 2.92 844 -63,860 209 - 26,100 0.67 1,053 21,562 -1,152 서부T&D상장2012년 12월 17일단순 1,598 142,974 0.24 1,107 9,459 49 -20 152,433 0.25 1,136 2,053,272 -2,180 아크로스비상장2017년 01월 20일단순 1,200 16,000 0.50 2,337 -16,000 -2,337 - - - - 221,778 12,166 ㈜나노인터페이스비상장2021년 05월 25일단순 501 91,000 2.69 501 - - - 91,000 2.58 501 19,970 4,553 엔에프 상환전환우선주비상장2019년 07월 12일단순 500 30,230 0.80 500 - - - 30,230 0.77 500 28,392 -8,254 ㈜뽀득 상환우선주비상장2020년 12월 24일단순 500 7,630 3.80 2,029 - - - 7,630 3.60 2,029 27,075 -20,433 ㈜뽀득 보통주비상장2022년 05월 09일단순 587 2,220 3.80 587 - - - 2,220 3.60 587 27,075 -20,433 ㈜뽀득 제2종상환전환우선주비상장2022년 05월 09일단순 1,514 5,640 3.80 1,514 - - - 5,640 3.60 1,514 27,075 -20,433 네이처리퍼블릭비상장2015년 03월 16일단순 3,099 40,780 0.49 286 - - - 40,780 0.49 286 49,289 -321 위메이드커넥트(구, 플레로게임즈)비상장2015년 08월 27일단순 553 17,521 1.43 1,084 - - - 17,521 1.28 1,084 33,656 -5,041 ㈜피에이치파마비상장2019년 02월 27일단순 1,000 4,257 0.46 100 - - - 4,257 0.46 100 14,489 -5,016 포스코플랜텍비상장2020년 05월 31일단순 108 215,218 0.13 108 - - - 215,218 0.13 108 280,381 4,776 성수피에프브이원비상장2020년 08월 25일단순 1,000 100,000 10.00 1,000 - - - 100,000 10.00 1,000 100,102 -850 한스자람 상환우선주비상장2020년 09월 24일단순 270 54,000 5.12 270 - - - 54,000 5.12 270 11,021 2,390 클래스팅 상환전환우선주비상장2021년 03월 15일단순 1,502 2,450 2.78 740 3,430 0 - 5,880 2.78 740 6,032 -4,516 ㈜남송바이탈비상장2021년 04월 30일단순 500 16,440 1.54 500 - - - 16,440 1.54 500 12,049 -1,587 한국기술신용평가㈜비상장2021년 07월 19일단순 999 99,850 9.99 999 19,988 500 - 119,838 11.99 1,498 4,615 -1,437 ㈜펫프라이스 상환전환우선주비상장2021년 08월 24일단순 400 18,409 6.25 400 - - - 18,409 6.25 400 870 -337 ㈜노바쎄미 상환전환우선주비상장2021년 10월 29일단순 500 1,820 2.01 500 - - - 1,820 2.01 500 32,216 808 에스에스여주피에프브이㈜ 우선주비상장2021년 12월 10일단순 250 50,000 5.00 250 - - - 50,000 5.00 250 28,040 -667 엘엔피코스메틱㈜비상장2021년 12월 17일단순 3,000 5,061 0.71 1,690 - - - 5,061 0.71 1,690 385,135 8,515 김해대동원로지스틱스 주식회사 우선주비상장2022년 04월 15일단순 1,496 149,600 29.92 1,496 - - - 149,600 29.92 1,496 29,773 -1,243 진해오션리조트 우선주비상장2022년 05월 31일단순 1,810 166,500 5.00 1,810 - - - 166,500 5.00 1,810 180,671 1,542 콴텍 상환전환우선주비상장2022년 06월 13일단순 3,000 120,860 3.53 3,083 - - - 120,860 3.53 3,083 11,067 -2,405 마녀공장상장2022년 07월 29일단순 700 5,000 1.00 700 135,000 - 4,767 140,000 0.85 5,467 62,788 17,297 인벤테라제약비상장2022년 09월 08일단순 1,811 9,192 3.91 1,526 - - - 9,192 3.91 1,526 9,800 -1,241 아르스헥사프리포트인천공항PFV 종류주식 제1종비상장2022년 11월 04일단순 250 25,000 5.00 250 30,000 300 - 55,000 6.11 550 8,283 -514 ㈜글로비텍비상장2023년 04월 21일단순 2,500 - - - 1,041,666 2,500 - 1,041,666 5.68 2,500 124,113 1,133 아센디오상장2023년 06월 14일단순 702 - - - 713,266 702 -81 713,266 - 621 53,059 -3,606 유진스타제이호 PEF비상장2016년 08월 26일단순 2,500 2,500,000,000 7.50 2,500 -2,499,997,500 -2,500 - 2,500 7.50 0 - - 유진-에버베스트비상장2016년 01월 06일단순 1,230 2,650,144,167 7.14 3,326 -1,387,733,768 -1,742 - 1,262,410,399 7.14 1,584 - - 스톤브릿지IT전문투자조합비상장2016년 03월 28일단순 1,000 35 3.33 1,734 -28 -1,374 - 7 3.33 359 - - FinTech 비즈니스이노베이션비상장2016년 06월 22일단순 806 100,000,000 0.38 682 - - - 100,000,000 0.38 682 - - 피씨씨앰버스톤제2차사모투자합자회사비상장2019년 02월 19일단순 2,073 4,311,929,290 22.62 5,054 -109,160,583 -128 - 4,202,768,707 22.62 4,926 - - 센트로이드제1호차이나 PEF비상장2017년 01월 19일단순 1,000 1,000,000,000 13.32 912 - - - 1,000,000,000 13.32 912 - - 신한글로벌헬스케어투자조합제1호비상장2017년 09월 15일단순 2,000 2,000,000,000 2.57 - - - - 2,000,000,000 2.57 - - - 에코리아사모투자합자회사(구 아이엠엠5호)비상장2017년 06월 29일단순 5,000 75,000,000 3.18 2,540 - - - 75,000,000 3.18 2,540 - - 케이엘한주 창업벤처전문 사모투자합자회사비상장2018년 02월 26일단순 1,000 1,000,000,000 8.62 679 - - - 1,000,000,000 8.62 679 - - 오르카성장사모투자합자회사비상장2018년 03월 15일단순 2,861 2,968,264,841 4.88 2,366 - - - 2,968,264,841 4.88 2,366 - - 엠포드제1호신기술사업투자조합비상장2018년 07월 31일단순 500 500 3.68 500 - - - 500 3.68 500 - - 유진-KDBC Pre-IPO 신기술조합비상장2018년 08월 31일단순 2,128 1,200,000,000 40.00 2,664 - - - 1,200,000,000 40.00 2,664 - - 인하브 바이오텍 성장 사모투자합자회사비상장2018년 10월 25일단순 978 978,000,000 10.88 978 - - - 978,000,000 10.88 978 - - 고릴라미디어 사모투자비상장2019년 05월 03일단순 458 488,359,143 13.29 488 11,640,857 12 - 500,000,000 13.29 500 - - SGI유니콘스타트업투자조합비상장2019년 05월 08일단순 200 1,000 3.33 1,000 - - - 1,000 3.33 1,000 - - 이앤헬스케어투자조합6호비상장2019년 05월 08일단순 1,406 81,907,426 4.21 111 - - - 81,907,426 4.21 111 - - 세븐트리창업벤처전문3호비상장2019년 05월 27일단순 1,000 1,000,000,000 7.49 1,190 - - - 1,000,000,000 7.49 1,190 - - 원신한글로벌신기술투자조합비상장2019년 05월 29일단순 1,000 854,855,277 4.38 404 - - - 854,855,277 4.38 404 - - 위지웍글로벌컨텐츠투자조합제1호비상장2019년 06월 13일단순 1,000 100 13.16 619 - - - 100 12.15 619 - - 티그리스-비전차이나투자조합비상장2019년 07월 09일단순 2,000 2,000 27.36 1,876 - - - 2,000 27.36 1,876 - - 프렌드제4호 신기술사업투자조합비상장2019년 07월 23일단순 500 500,000,000 23.81 500 - - - 500,000,000 23.81 500 - - 데일리왓슨 바이오 헬스케어비상장2019년 07월 25일단순 600 3,000 12.15 2,930 - - - 3,000 12.15 2,930 - - 티앤에프 2019베어링 창업벤처전문비상장2019년 08월 21일단순 2,000 1,928,436,911 18.83 2,009 -188,323,917 -196 - 1,740,112,994 18.83 1,813 - - 캑터스스페셜시츄에이션 1호비상장2019년 08월 28일단순 4,869 4,094,218,255 4.26 5,265 -755,287,021 -971 - 3,338,931,234 4.26 4,294 - - 케이큐 핀테크 사모투자 합자회사비상장2019년 10월 24일단순 4,000 3,092,511,013 66.56 3,117 - - - 3,092,511,013 66.56 3,117 - - 유진-스킬라 NFI 신기술조합비상장2019년 10월 25일단순 1,966 1,966,101,695 33.90 1,677 - - - 1,966,101,695 33.90 1,677 - - 엘에스에스메티스 1호비상장2019년 11월 01일단순 1,000 1,000,000,000 8.13 1,173 - - - 1,000,000,000 8.13 1,173 - - 이앤헬스케어투자조합8호비상장2019년 11월 08일단순 300 300 12.50 300 - - - 300 12.50 300 - - 길트엣지글로벌바이오비상장2019년 11월 11일단순 500 500,000,000 14.71 500 - - - 500,000,000 14.71 500 - - 인프라 이니셔티브 1호비상장2019년 11월 20일단순 2,291 5,835,555,556 8.89 5,836 - - - 5,835,555,556 8.89 5,836 - - 스파크랩코리아 3호비상장2019년 12월 05일단순 1,000 1,000,000,000 15.85 895 - - - 1,000,000,000 15.85 895 - - 유진-위벤처스 1호비상장2019년 12월 26일단순 1,000 1,000,000,000 6.41 518 -158,333,333 -82 - 841,666,667 6.41 436 - - 유진스마트모빌리티 PEF비상장2019년 12월 30일단순 3,000 3,000,000,000 15.79 2,985 - - - 3,000,000,000 15.79 2,985 - - 제이에스제1호사모투자합자회사비상장2020년 02월 19일단순 3,000 3,000,000,000 15.00 6,756 -1,500,000,000 -3,378 - 1,500,000,000 15.00 3,378 - - 비엔더블유 기술혁신 사모투자합자회사비상장2020년 03월 18일단순 1,000 1,000,000,000 4.98 1,029 - - - 1,000,000,000 4.98 1,029 - - 고릴라언택트사모투자 합자회사비상장2020년 07월 27일단순 1,000 1,000,000,000 10.72 961 -1,000,000,000 -961 - - - - - - 엔에이치-유온투자조합 제1호비상장2020년 08월 03일단순 2,000 200 11.04 2,372 - - - 200 11.04 2,372 - - 비에이피제3호 플라잉펭귄투자조합비상장2020년 08월 04일단순 400 90 5.00 898 - - - 90 5.00 898 - - 티그리스투자조합 제15호비상장2021년 05월 13일단순 500 2,000 17.12 3,372 - - - 2,000 17.12 3,372 - - 앰버스톤매그2호 사모투자합자회사비상장2020년 08월 25일단순 4,998 3,370,057 10.17 5,851 -145,260 -252 - 3,224,797 10.17 5,599 - - 유진Agtech 신기술사업투자조합비상장2020년 09월 04일단순 1,117 1,116,900,000 14.89 496 - - - 1,116,900,000 14.89 496 - - 마이다스 성장지원 사모투자 합자회사비상장2020년 09월 25일단순 208 629,369,191 2.82 629 - - - 629,369,191 2.82 629 - - 메인스트리트-디에이밸류신남방투자조합 1호비상장2020년 05월 29일단순 2,000 20,000 26.67 1,925 - - - 20,000 26.67 1,925 - - 유진신영 기업구조혁신 사모투자합자회사비상장2020년 10월 12일단순 1,029 6,914,285,715 9.52 7,136 -773,988,439 -812 - 6,140,297,276 9.52 6,323 - - 마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합비상장2020년 11월 24일단순 2,000 894,257,545 7.35 1,233 - - - 894,257,545 7.35 1,233 - - Shefa Capital Innoviz Opportunity Fund, L.P. 비상장2020년 11월 27일단순 1,891 237,539 4.36 1,147 -237,539 -1,147 - - - - - - 성동임팩트 벤처투자조합비상장2020년 11월 17일단순 150 300 15.00 300 - - - 300 15.00 300 - - 엘에스에스 메티스 제3호 사모투자합자회사비상장2019년 11월 01일단순 1,000 1,000,000,000 11.49 209 - - - 1,000,000,000 11.49 209 - - 디지에이치 신기술투자조합 1호비상장2021년 02월 24일단순 500 500,000,000 11.63 500 - - - 500,000,000 11.63 500 - - 메인스트리트 디지털라이프 제2호 사모투자합자회사비상장2021년 02월 24일단순 1,000 1,000,000,000 9.66 959 - - - 1,000,000,000 9.66 959 - - 고릴라엔코어콘텐츠 1호 조합비상장2021년 03월 08일단순 500 500 3.45 500 - - - 500 3.45 500 - - 신한스마일게이트글로벌 제1호 사모투자합자회사비상장2021년 03월 25일단순 2,000 916,906,936 8.42 2,168 - - - 916,906,936 8.42 2,168 - - 이지스현대차증권 프롭테크 신기술조합비상장2021년 04월 16일단순 500 100 11.63 858 - - - 100 11.63 858 - - 에이피알-티그리스투자조합비상장2021년 05월 13일단순 500 500 9.24 500 -415 -415 - 85 9.24 85 - - 캐리스라이프프리아이피오 사모투자합자회사비상장2021년 05월 20일단순 500 500,000,000 6.33 500 - - - 500,000,000 6.33 500 - - 릴슨 KAI-TOP 조합비상장2021년 06월 18일단순 500 500 11.36 500 - - - 500 11.36 500 - - 유진 유니콘 사모투자합자회사비상장2021년 07월 06일단순 1,750 1,750,000,000 2.75 1,829 - - - 1,750,000,000 2.75 1,829 - - 제이에스신한 사모투자합자회사비상장2021년 07월 08일단순 10,000 10,000,000,000 7.58 9,830 - - - 10,000,000,000 7.58 9,830 - - 메인스트리트 디지털라이프 제3호비상장2021년 07월 29일단순 1,000 1,000,000,000 6.69 983 - - - 1,000,000,000 6.69 983 - - 인탑스-씨티케이 제1호 신기술투자조합비상장2021년 08월 03일단순 400 400,000,000 20.00 400 - - - 400,000,000 20.00 400 - - 엔피엑스웰릭스콘텐츠 신기술투자조합비상장2021년 08월 11일단순 1,000 1,000,000,000 6.94 972 - - - 1,000,000,000 6.94 972 - - 데일리바이오헬스케어2호 창업벤처전문 비상장2021년 08월 20일단순 2,000 2,000,000,000 18.69 2,624 - - - 2,000,000,000 18.69 2,624 - - 나이스AI유니콘 신기술투자조합1호비상장2021년 08월 27일단순 1,000 1,000 16.95 979 - - - 1,000 16.95 979 - - Global Gateaway Access I Ltd비상장2021년 08월 27일단순 1,989 17,085 62.96 2,112 - - - 17,085 62.96 2,112 - - 스마트 STREAM-WE 언택트펀드 3호비상장2021년 09월 10일단순 200 896 8.00 896 - - - 896 8.00 896 - - 스마트 대한민국 KT 넥스트 투자조합비상장2021년 09월 13일단순 400 1,000 6.25 1,000 - - - 1,000 6.25 1,000 - - 브이엘미래환경산업 PEF비상장2021년 10월 07일단순 1,160 2,000,000,000 5.67 1,998 - - - 2,000,000,000 5.67 1,998 - - 메인스트리트 애그테크 3호 PEF비상장2021년 10월 12일단순 2,000 2,000,000,000 16.13 1,934 - - - 2,000,000,000 16.13 1,934 - - 한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합비상장2021년 11월 08일단순 500 500,000,000 7.58 500 -155,966,249 -156 - 344,033,751 7.58 344 - - 케이클라비스 메티스 신기술조합 제일호비상장2021년 11월 09일단순 2,000 2,000,000,000 37.95 2,070 - - - 2,000,000,000 37.95 2,070 - - 미래에셋 Next Revolution 투자조합비상장2021년 12월 14일단순 3,000 3,000 15.00 2,977 - - - 3,000 15.00 2,977 - - 유진 더블유 사모투자합자회사비상장2021년 12월 08일단순 40,000 40,000,000,000 22.79 30,880 - - - 40,000,000,000 22.79 30,880 - - SBI 4&5 Ⅱ Investment LPS비상장2021년 12월 21일단순 262 506,300,000 0.35 506 241,081,750 241 - 747,381,750 0.35 747 - - Samsung PE FOFS Ⅱ 펀드비상장2022년 02월 18일단순 1,190 1,186,236 0.40 1,503 100,000 132 - 1,286,236 0.40 1,635 - - SKS METIS신기술조합비상장2022년 02월 22일단순 500 500 6.35 500 - - - 500 6.35 500 - - 앰버스톤 제1호비상장2022년 02월 23일단순 1,249 1,491,946 14.18 1,859 1,900,624 2,490 - 3,392,570 14.18 4,349 - - Pomona Capital X호비상장2022년 03월 23일단순 534 652,579 0.43 794 130,000 168 - 782,579 0.43 962 - - 제이에스제3호사모투자합자회사비상장2022년 04월 21일단순 2,000 2,000,000,000 24.10 1,969 - - - 2,000,000,000 24.10 1,969 - - Shefa Capitial Opportunitiy.L.P비상장2022년 06월 02일단순 1,253 1,000,000 3.33 1,252 - - - 1,000,000 3.33 1,252 - - SKS-YP 신기술투자조합 제2호 출자금비상장2022년 06월 16일단순 1,000 1,000,000,000 15.15 993 - - - 1,000,000,000 15.15 993 - - 프렌드 신기술사업투자조합 53호비상장2022년 06월 02일단순 500 500,000,000 11.16 500 -131,696,428 -132 - 368,303,572 11.16 368 - - 그린이니셔티브 2호 PEF비상장2022년 06월 02일단순 4,087 4,086,595,745 2.13 4,087 - - - 4,086,595,745 2.13 4,087 - - Global Gateway Access III Ltd_Fazz비상장2022년 10월 05일단순 1,431 1,000,000 83.30 1,431 - - - 1,000,000 83.30 1,431 - - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호비상장2022년 11월 04일단순 1,500 1,500,000,000 18.46 1,500 - - - 1,500,000,000 18.46 1,500 - - 원신한 글로벌 신기술투자조합 제6호비상장2023년 03월 29일단순 2,000 - - - 2,000,000,000 2,000 - 2,000,000,000 20.00 2,000 - - 엠더블유-제이엔엠 뉴머티리얼 신기술투자조합비상장2023년 04월 10일단순 1,000 - - - 1,000,000,000 1,000 - 1,000,000,000 9.09 1,000 - - 유진-플럭스 뉴테크 투자조합 1호비상장2023년 04월 26일단순 650 - - - 650 650 - 650 13.00 650 - - 스틱 유진스타 사모투자합자회사비상장2023년 04월 13일단순 294 - - - 293,729,451 294 - 293,729,451 0.10 294 - - 137,897,168,761 - 516,288 -5,110,414,199 -5,338 19,074 132,786,754,562 - 530,024 105,632,329 595,060 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 ※ 클래스팅 상환전환우선주는 무상증자, 마녀공장은 액면분할 및 무상증가로 인한 수량 증가임. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음