AI assistant
Etteplan Oyj — Interim / Quarterly Report 2024
Oct 31, 2024
3264_rns_2024-10-31_074ef2ea-80af-4ef5-be96-5b5d3114b5d6.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
OSAVUOSIKATSAUS
TAMMI-SYYSKUU
2024/
03
Odotettua vaikeampi vuosineljännes
etteplan
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
Etteplan Q3 2024: Odotettua vaikeampi vuosineljännes
AVAINASIAT HEINÄ-SYYSKUUSSA 2024
- Konsernin liikevaihto oli edellisen vuoden tasolla ja oli 80,0 (7-9/2023: 80,0) miljoonaa euroa. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla liikevaihto laski 0,2 prosenttia.
- Liikevoitto (EBITA) laski 53,8 prosenttia ja oli 2,9 (6,3) miljoonaa euroa eli 3,7 (7,9) prosenttia liikevaihdosta.
- Liikevoitto (EBIT) laski 71,3 prosenttia ja oli 1,4 (5,0) miljoonaa euroa eli 1,8 (6,2) prosenttia liikevaihdosta.
- Liiketoiminnan rahavirta laski ja oli -0,3 (7,1) miljoonaa euroa.
- Laimentamaton osakekohtainen tulos oli 0,00 (0,10) euroa.
- Etteplan antoi tulosvaroituksen 28.8.2024, ja toisen tulosvaroituksen 15.10.2024. Uuden arvion mukaan liikevaihdon arvioidaan olevan 355-370 miljoonaa euroa ja liikevoiton (EBIT) olevan 18-22 miljoonaa euroa. Tulosvaroitusten taustalla ovat markkinakysynnän heikkeneminen odotettua enemmän sekä merkittävät kertaluonteiset kustannukset.
AVAINASIAT TAMMI-SYYSKUUSSA 2024
- Konsernin liikevaihto kasvoi 1,9 prosenttia ja oli 269,7 (1-9/2023: 264,8) miljoonaa euroa. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla liikevaihto kasvoi 1,6 prosenttia.
- Liikevoitto (EBITA) laski 15,9 prosenttia ja oli 17,9 (21,3) miljoonaa euroa eli 6,6 (8,1) prosenttia liikevaihdosta.
- Liikevoitto (EBIT) laski 22,4 prosenttia ja oli 13,5 (17,3) miljoonaa euroa eli 5,0 (6,5) prosenttia liikevaihdosta.
- Liiketoiminnan rahavirta laski ja oli 16,8 (23,0) miljoonaa euroa.
- Laimentamaton osakekohtainen tulos oli 0,29 (0,43) euroa.
Etteplan seuraa myös ei-IFRS tunnuslukuja, koska ne antavat lisätietoa Etteplanin kehityksestä. Lisätietoa tunnusluvuista raportin lopussa.
AVAINLUKUJA
| 1 000 EUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 79 964 | 79 961 | 269 705 | 264 763 | 359 951 |
| Liikevoitto (EBITA) | 2 923 | 6 332 | 17 935 | 21 322 | 30 883 |
| EBITA, % | 3,7 | 7,9 | 6,6 | 8,1 | 8,6 |
| Liikevoitto (EBIT) | 1 426 | 4 967 | 13 457 | 17 340 | 25 540 |
| EBIT, % | 1,8 | 6,2 | 5,0 | 6,5 | 7,1 |
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,00 | 0,10 | 0,29 | 0,43 | 0,66 |
| Omavaraisuusaste, % | 40,2 | 39,3 | 40,2 | 39,3 | 40,9 |
| Liiketoiminnan rahavirta | -261 | 7 087 | 16 767 | 22 985 | 35 571 |
| ROCE, % | 3,3 | 10,0 | 9,2 | 12,2 | 13,3 |
| Henkilöstö kauden lopussa | 3 870 | 4 010 | 3 870 | 4 010 | 3 902 |
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
TOIMITUSJOHTAJA JUHA NÄKKI:
Liiketoimintamme kärsii tällä hetkellä vallitsevasta investointilamasta, ja kolmas vuosineljännes oli meille todella vaikea. Markkinatilanne heikkeni koko katsauskauden ajan odotustemme vastaisesti, ja jouduimme päivittämään ohjeistustamme alaspäin kahteen otteeseen, elokuun lopulla ja uudelleen lokakuun puolivälissä. Uusia investointihankkeita käynnistyi hyvin hitaasti, ja asiakkaamme keskittyivät pääsääntöisesti säästötoimiin.
Liikevaihtomme pysyi edellisen vuoden tasolla yritysostojen ansiosta, mutta vaikeassa tilanteessa liikevaihtomme laski orgaanisesti. Erityisen vaikea markkinatilanne oli Suomessa ja Saksassa, mutta myös muulla Euroopassa kysyntätilanne oli haastava. Kiinassa palveluiden ostamisen trendi kehittyi positiivisesti, ja onnistuimme kasvattamaan Kiinan markkinoille myytyjä tunteja merkittävästi.
Markkinatilanteen heikentyessä operatiivinen tehokkuutemme heikkeni, ja jouduimme toteuttamaan uusia sopeutustoimia tehokkuuden parantamiseksi. Samalla pyrimme parantamaan valmistelussa olevan uuden strategiamme 2025-2027 toimeenpanokykyä. Sopeutustoimia toteutettiin kaikilla palvelualueillamme. Suunnitteluratkaisut-palvelualueella päätimme lisäksi lopettaa Building Technology -liiketoiminnan Saksassa ja keskittyä ydinliiketoimintaamme. Sopeutustoimet aiheuttivat merkittäviä kertaluonteisia kustannuksia, jotka rasittivat tulostamme. Valitettavan kirjanpidollisen virheen korjaus Ruotsissa laski tulostasoamme edelleen, ja tulos jäi heikoksi.
Vaikeasta tilanteesta huolimatta jatkoimme investointeja liiketoimintamme ja palveluntarjontamme kehittämiseksi. Teknologian ja erityisesti tekoälyn nopean kehityksen takia on välttämätöntä jatkaa uusien ratkaisujen kehittämistä. Haluamme pysyä kehityksen kärjessä ja auttaa asiakkaitamme hyötymään uusista teknologioista palveluratkaisujemme avulla. Tämä tulee olemaan keskeinen osa valmistelussa olevaa uutta strategiaamme 2025-2027, joka julkaistaan joulukuussa 2024.
Emme enää usko markkinatilanteen oleellisesti paranevan kuluvan vuoden aikana. Olemme toteuttaneet ja tarvittaessa toteutamme vielä uusia sopeutustoimia viimeisellä vuosineljänneksellä. Tällaiset toimenpiteet sattuvat, mutta niiden avulla varmistamme kannattavuuden palautumisen ja siten kykymme investoida kannattavan kasvun jatkumiseen markkinatilanteen parantuessa.
MARKKINANÄKYMÄT 2024
Etteplanin liiketoimintaan vaikuttaa keskeisimmin globaali kone- ja metalliteollisuuden kehitys. Lähi-idän konfliktin laajeneminen on lisännyt geopoliittisia jännitteitä, mikä lisää epävarmuutta markkinoilla edelleen. Lisäksi odotettua hitaammin laskeneet korot ja yleisesti laskusuunnassa olevat tilauskannat vaikuttavat asiakkaidemme investointihalukkuuteen ja ovat heikentäneet kysyntätilannetta edelleen. Puolustusvälineteollisuuteen liittyvät investoinnit jatkuvat hyvällä tasolla, mutta aiemmin hyvällä tasolla olleet energiatehokkuuden ja vihreän siirtymän kiihdyttämiseen liittyvät investoinnit ovat myös hieman hidastuneet. Odotamme markkinatilanteen jatkuvan haastavana koko loppuvuoden.
TALOUDELLINEN OHJEISTUS VUODELLE 2024 (15.10.2024)
Etteplan laski ohjeistustaan 15.10.2024 ja 28.8.2024.
Voimassa olevan 15.10.2024 annetun arvion mukaan:
Vuoden 2024 liikevaihdon arvioidaan olevan 355-370 (2023: 360,0) miljoonaa euroa, ja
ja liikevoiton (EBIT) olevan 18-22 (2023: 25,5) miljoonaa euroa.
28.8.2024 annetun arvion mukaan:
Vuoden 2024 liikevaihdon arvioidaan olevan 360-375 (2023: 360,0) miljoonaa euroa, ja
vuoden 2024 liikevoiton (EBIT) olevan 24-27 (2023: 25,5) miljoonaa euroa.
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
Toisen vuosineljänneksen osavuosikatsauksen yhteydessä 8.8.2024 annetun arvion mukaan:
Vuoden 2024 liikevaihdon arvioidaan olevan 375-390 (2023: 360,0) miljoonaa euroa, ja
vuoden 2024 liikevoiton (EBIT) olevan 28-30 (2023: 25,5) miljoonaa euroa.
TOIMINTAYMPÄRISTÖ
Etteplanin liiketoimintaan vaikuttaa keskeisimmin globaali kone- ja metalliteollisuuden kehitys. Lähi-idän konflikti on lisännyt geopoliittisia jännitteitä, mikä lisää epävarmuutta markkinoilla edelleen. Lisäksi odotettua hitaammin laskeneet korot ja yleisesti laskusuunnassa olevat tilauskannat vaikuttavat asiakkaidemme investointihalukkuuteen ja ovat heikentäneet kysyntätilannetta edelleen. Asiakkaidemme päätöksenteko vallitsevassa markkinatilanteessa on erittäin hidasta, ja uusia investointihankkeita käynnistyy erittäin vähän, lähinnä välittömiin kustannussäästöihin liittyvistä investoinneista tehdään päätöksiä.
Puolustusvälineteollisuuteen liittyvät investoinnit jatkuvat hyvällä tasolla, mutta aiemmin hyvällä tasolla olleet energiatehokkuuden ja vihreän siirtymän kiihdyttämiseen liittyvät investoinnit ovat myös hieman hidastuneet. Odotamme markkinatilanteen jatkuvan haastavana koko loppuvuoden.
Etteplanin asiakaskunnasta suurin osa on teollisuusyrityksiä, joiden toimintaympäristön kehitykseen vaikuttaa tällä hetkellä monta globaalia megatrendiä. Esimerkiksi globaalin talouden rakenteelliset muutokset, kaupungistuminen, ilmastonmuutos sekä kestävä kehitys vaikuttavat yritysten, kansantalouksien ja ihmisten elämään. Edellä mainittujen megatrendien lisäksi suunnittelualaan vaikuttavat ja suunnittelupalvelujen kysyntää kasvattavat keskeisimmin kolme trendiä: digitalisaatio, jatkuvasti nopeutuva teknologinen kehitys sekä kasvava tarve osaajista. Erityisesti tekoälyn hyödyntäminen erilaisissa sovelluksissa kiihtyy. Nämä trendit luovat tarpeita älykkäille ja energiatehokkaille ratkaisuille kaikilla teollisuudenaloilla.
Palveluiden hankinnan keskittymiskehitys jatkuu asiakkaiden kysynnän muuttuessa entistä kansainvälisemmäksi, mikä tarjoaa globaalisti toimiville suunnittelualan yrityksille kasvumahdollisuuksia. Palveluiden ulkoistustrendin jatkuminen vaikuttaa positiivisesti toimialan kehitykseen ja tukee Etteplanin kasvua. Kilpailu työntekijöistä on vallitsevassa markkinatilanteessa helpottunut, mutta kilpailu tiettyjen alojen erityisosaajista jatkuu edelleen.
KYSYNNÄN KEHITYS ASIAKASTOIMIALOITTAIN
Geopoliittiset jännitteet ja korkotaso vaikuttavat kysyntään kaikilla asiakastoimialoilla. Puolustusvälineteollisuuden kysyntä oli hyvällä tasolla. Energiateollisuuden kysyntä laski hieman. Metsäteollisuuden kysyntä sekä metalli- ja kaivosteollisuuden kysyntä heikkenivät edelleen kolmannen vuosineljänneksen aikana. ICT ja elektroniikka -toimialan kysyntä pysyi heikolla tasolla. Ajoneuvoteollisuuden kysyntä oli kohtuullisella tasolla. Kemianteollisuuden kysyntä heikkeni edelleen.
KYSYNNÄN KEHITYS ETTEPLANIN TOIMINTAMAISIA
Geopoliittisten jännitteiden aiheuttama epävarmuus ja odotettua hitaammin laskevat korot ovat vaikuttaneet kysyntään kaikissa toimintamaissamme Euroopassa. Asiakkaidemme yleisesti laskusuunnassa olevat tilauskannat vaikuttavat investointihalukkuuteen, ja kysyntätilanne heikkeni edelleen. Korkojen lasku ei ole parantanut kysyntätilannetta. Erityisen haastava kysyntätilanne on Suomessa ja Saksassa. Alkuvuoden 2024 tilauskehityksen perusteella teknologiateollisuuden yritysten liikevaihdon arvioidaan laskevan loppuvuoden aikana Suomessa. Geopoliittiset jännitteet ovat lisänneet epävarmuutta myös Kiinassa, minkä seurauksena länsimaiset investoinnit ovat alhaisella tasolla. Kiinan sisäinen markkina kehittyy kuitenkin suunnittelupalveluiden osalta positiivisesti. Kehitykseen vaikuttaa palveluiden ostamisen trendin vahvistuminen omien työntekijöiden palkkaamisen sijaan.
LIIKEVAIHTO
Markkinoiden epävarmuudesta, toimintaympäristön haasteista ja asiakkaiden hitaasta päätöksenteosta johtuva kysynnän heikkeneminen vaikutti liikevaihdon kertymiseen katsauskaudella negatiivisesti. Yritysostot kasvattivat liikevaihtoa.
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
Etteplanin liikevaihto pysyi samana heinä-syyskuussa ja oli 80,0 (7-9/2023: 80,0) miljoonaa euroa. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskettuna liikevaihto laski 0,2 prosenttia. Orgaanisesti liikevaihto laski 4,2 prosenttia. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskettuna orgaanisesti liikevaihto laski 4,5 prosenttia. Liikevaihto avainasiakkuuksista laski heinä-syyskuussa 10,1 prosenttia.
Etteplanin liikevaihto kasvoi tammi-syyskuussa 1,9 prosenttia ja oli 269,7 (1-9/2023: 264,8) miljoonaa euroa. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskettuna liikevaihto kasvoi 1,6 prosenttia. Orgaanisesti liikevaihto laski 3,8 prosenttia. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskettuna orgaanisesti liikevaihto laski 4,0 prosenttia. Liikevaihto avainasiakkuuksista laski tammi-syyskuussa 7,9 prosenttia.
Etteplanin liiketoiminta sisältää kausivaihtelua. Kausivaihteluihin vaikuttavat työpäivien lukumäärä, loma-ajat sekä asiakasyritysten tuotekehitys- ja investointihankkeiden ajoittuminen pääosin kevääseen ja vuoden loppupuolelle.
Ostettujen yritysten liikevaihto ei sisälly liikevaihdon orgaaniseen kasvuun yritysostoa seuraavan 12 kuukauden ajan. LAE Engineering GmbH sisältyy Etteplanin lukuihin 1.7.2023 lähtien, High Vision Engineering Sweden AB 1.9.2023 lähtien, Strongit ApS 1.1.2024 lähtien ja AFFRA AB 1.6.2024 lähtien.
TULOS
Markkinoiden epävarmuudesta, toimintaympäristön haasteista ja asiakkaiden hitaasta päätöksenteosta johtuva kysynnän heikkeneminen sekä merkittävät kertaluonteiset kulut vaikuttivat katsauskauden tulokseen.
Liikevoitto (EBITA) laski 53,8 prosenttia heinä-syyskuussa ja oli 2,9 (6,3) miljoonaa euroa eli 3,7 (7,9) prosenttia liikevaihdosta.
Liikevoitto (EBITA) laski 15,9 prosenttia tammi-syyskuussa ja oli 17,9 (21,3) miljoonaa euroa eli 6,6 (8,1) prosenttia liikevaihdosta.
Liikevoitto (EBIT) laski 71,3 prosenttia heinä-syyskuussa ja oli 1,4 (5,0) miljoonaa euroa eli 1,8 (6,2) prosenttia liikevaihdosta.
Liikevoitto (EBIT) laski 22,4 prosenttia tammi-syyskuussa ja oli 13,5 (17,3) miljoonaa euroa eli 5,0 (6,5) prosenttia liikevaihdosta.
Kertaluonteisten erien yhteisvaikutus liikevoittoon (EBITA) ja liikevoittoon (EBIT) oli heinä-syyskuussa -1,4 (-0,2) miljoonaa euroa ja tammi-syyskuussa -2,1 (-1,5) miljoonaa euroa. Kertaluonteiset erät koostuivat pääosin organisaation uudelleenjärjestelykuluista sekä Saksan Building Technology -liiketoiminnan lakkauttamiseen liittyvistä kuluista ja projektien alaskirjauksista. Lisäksi kirjanpidollisen virheen korjaus Ruotsissa vaikutti kolmannen vuosineljänneksen tulokseen negatiivisesti -0,8 miljoonaa euroa.
Tammi-syyskuussa rahoitustuottojen ja -kulujen yhteismäärä oli -3,5 (-3,2) miljoonaa euroa.
Tammi-syyskuun voitto ennen veroja oli 10,0 (14,2) miljoonaa euroa. Tuloslaskelman verot olivat 26,6 (24,4) prosenttia laskettuna tuloksesta ennen veroja. Verojen määrä oli 2,7 (3,5) miljoonaa euroa.
Tammi-syyskuun voitto oli 7,3 (10,7) miljoonaa euroa.
Heinä-syyskuussa laimentamaton osakekohtainen tulos oli 0,0 (0,10) euroa ja tammi-syyskuussa vastaavasti 0,29 (0,43) euroa. Osakekohtainen oma pääoma oli syyskuun lopussa 4,56 (4,21) euroa. Sitoutuneen pääoman tuotto (ROCE) ennen veroja oli heinä-syyskuussa 3,3 (10,0) prosenttia ja tammi-syyskuussa 9,2 (12,2) prosenttia.
LIIKETOIMINNAN RAHAVIRTA JA RAHOITUSASEMA
Liiketoiminnan rahavirta oli heinä-syyskuussa -0,3 (7,1) miljoonaa euroa. Heinä-syyskuussa rahavirta investointien jälkeen oli -1,1 (1,7) miljoonaa euroa. Rahavirran kertymiseen vaikutti kertaluonteiset kulut sekä myyntisaamisten kasvu, mikä johtui muutoksesta asiakkaiden maksukäyttäytymisessä.
Liiketoiminnan rahavirta oli tammi-syyskuussa 16,8 (23,0) miljoonaa euroa. Tammi-syyskuussa rahavirta investointien jälkeen oli -4,4 (16,6) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan rahavirta kertyy vuosineljänneksittäin epätasaisesti liiketoiminnan kausivaihtelun vuoksi.
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
Konsernin rahavarat olivat syyskuun lopussa 17,2 (18,6) miljoonaa euroa.
Konsernin korolliset velat olivat syyskuun lopussa 98,8 (90,6) miljoonaa euroa. Toteutetut yrityskaupat vaikuttivat korollisten velkojen määrään. Vuokrasopimusvelkojen osuus korollisista veloista oli 19,6 (21,1) miljoonaa euroa.
Lyhytaikaisten käyttämättömien luottolimiittien määrä oli 15,1 (12,6) miljoonaa euroa.
Taseen loppusumma 30.9.2024 oli 294,6 (274,4) miljoonaa euroa. Liikearvo taseessa oli 117,8 (108,5) miljoonaa euroa.
Omavaraisuusaste oli syyskuun lopussa 40,2 (39,3) prosenttia.
INVESTOINNIT
Konsernin bruttoinvestoinnit olivat tammi-syyskuussa 26,6 (17,5) miljoonaa euroa. Konsernin bruttoinvestoinnit koostuivat yrityskaupoista, BJIT:n vähemmistösuuden hankinnasta, vuokravelvoitteiden lisäyksestä ja laitehankinnoista.
HENKILÖSTÖ
Syyskuun 2024 lopussa Etteplanin henkilöstön määrä oli 3 870 (4 010) henkilöä. Henkilöstön määrä laski syyskuun 2023 loppuun verrattuna 3,5 prosenttia. Vaikeasti ennustettavassa markkinatilanteessa olemme hidastaneet rekrytointeja ja toteuttaneet lomautuksia katsauskauden aikana. Syyskuun 2024 lopussa lomautettuna oli 158 henkilöä Suomessa.
Tammi-syyskuussa 2024 konsernin palveluksessa oli keskimäärin 3 871 (3 954) henkilöä.
Suomen ulkopuolella konsernin palveluksessa työskentelevien lukumäärä laski ja oli syyskuun lopussa 1 940 (2 025) henkilöä. Suomen ulkopuolella konsernin palveluksessa työskentelevien osuus ei muuttunut ja oli 50 (50) prosenttia henkilöstön kokonaismäärästä.
LIIKETOIMINTAKATSAUS
Etteplanin hallitus päätti 5.4.2023 jatkaa vuosiksi 2020-2022 laaditun ja toimivuutensa osoittaneen Increasing value for customers -strategian toteuttamista myös strategiakaudella 2023-2024. Pandemia viivästytti strategian toteutusta.
Taloudelliset tavoitteet 2023-2024:
- Kasvu: liikevaihto yli 500 miljoonaa euroa
- Kansainvälinen kasvu: Suomen ulkopuolelta tulevan liikevaihdon osuus vähintään 55 prosenttia
- Johdetut palvelut: Johdettujen palvelujen osuus liikevaihdosta 75 prosenttia (Managed Services Index, MSI)
- Kannattavuus: liikevoitto (EBITA) yli 10 prosenttia liikevaihdosta
Markkinatilanne on tällä hetkellä erittäin haastava. Haastavasta markkinatilanteesta huolimatta olemme pyrkineet jatkamaan strategian toteutusta ja investointeja liiketoimintamme kehittämiseksi. Euroopassa olemme joutuneet toteuttamaan sopeutustoimia operatiivisen tehokkuuden parantamiseksi lähes kaikissa toimintamaissamme, mikä on vaikuttanut mahdollisuuksiimme toteuttaa strategiaamme. Varaudumme tarvittaessa jatkamaan uudelleenjärjestelyjä ja sopeutustoimia myös loppuvuoden aikana. Sopeutustoimilla vahvistetaan myös valmistelussa olevan strategian kaudelle 2025-2027 toimeenpanokykyä. Uusi strategia kaudelle 2025-2027 julkaistaan joulukuussa 2024.
Digitalisaatio ja kasvava tarve osaajista ovat keskeisiä teollisuuden trendejä, jotka vaikuttavat Etteplanin ja sen asiakkaiden toimintaan. Vastuullisuuden merkitys on kasvanut entisestään, ja sillä on entistä keskeisempi rooli Etteplanin ja asiakkaiden liiketoiminnassa.
Etteplanin asiakkaat investoivat digitalisointiin ja laitteiden älykkyyteen, mikä luo yhtiölle merkittäviä kasvumahdollisuuksia. Myös Etteplan on viime vuosina investoinut digitalisaatioon ja ohjelmistokehitykseen tavoitteenaan laajentaa palvelutarjontaansa ja osaamispohjaansa vastaamaan asiakkaiden digitalisaatiotarpeisiin. Kesäkuussa 2024 Etteplan osti 19,99 %
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
vähemmistöosuuden Bangladeshin suurimmasta ja globaalisti toimivasta IT-konsulttiyritys BJIT:stä. Kasvustrategian mukainen kauppa mahdollistaa entistä laajemman ja kilpailukykyisemmän digitalisaatiota tukevan palveluvalikoiman. BJIT:n vahvuuksia ovat erityisesti ohjelmistot ja digitalisaatio tuotteisiin liittyvän tiedon hallinnassa ja tuotteen elinkaaren hallinnassa. Samanaikaisesti Etteplan investoi orgaaniseen kasvuun ja oman liiketoimintansa kehittämiseen sekä sen digitalisaatioasteen lisäämiseen.
Olemme jatkaneet teknologiaratkaisujen kehittämistä osana palveluratkaisujamme. Vahvistamme osaamistamme esimerkiksi materiaalia lisäävän valmistuksen, digitaalisen kaksosen ja muiden digitaalisten teknologioiden alueilla. Tekoälyn käyttö erilaisissa sovelluksissa kiihtyy. Tekoälyllä on vaikutusta Etteplanin liiketoimintaan, ja yhtiö käynnisti vuoden 2023 aikana tekoälyn kehitysohjelman. Olemme nyt saavuttaneet ensimmäisiä konkreettisia tuloksia tekoälyn hyödyntämisestä liiketoiminnassamme ja toteuttaneet ensimmäisiä asiakasprojekteja. Tulemme kiihdyttämään tekoälyyn liittyvien kehityshankkeiden toteutusta kaikilla palvelualueillamme ja yhtiön tukitoiminnoissa.
Julkaisimme Etteplanin uudistetun brändin ja arvot vuoden 2024 alussa. Yhtiö on kehittynyt ja muuttunut vuosien aikana perinteisestä suunnittelutoimistosta moderniksi teknologiapalveluyritykseksi. Uudistetun brändin avulla yhtiötä kehitetään vastaamaan yhtiön nykytilaa alansa johtavana maailmanlaajuisena teknologiapalveluyrityksenä.
Etteplanin tavoitteena oli saavuttaa yli 500 miljoonan euron liikevaihto vuonna 2024. Tämä tavoite asetettiin vuonna 2019 ennen covid-pandemiaa ja Venäjän hyökkäystä Ukrainaan. Tavoite pidettiin muuttumattomana 2023 strategiakauden jatkamisen yhteydessä, mutta tätä tavoitetta emme tule saavuttamaan. Haemme kuitenkin edelleen vahvaa kasvua sekä orgaanisesti että yritysostoin. Etteplanin tavoitteena on kasvaa kansainvälisesti, tarjota kaikkien palvelualueiden ratkaisuja kaikilla markkina-alueillaan ja nostaa Suomen ulkopuolelta kertyvän liikevaihdon osuus vähintään 55 prosenttiin. Vauhdittaaksemme kansainvälistä kasvua olemme toteuttaneet yritysostoja pääasiassa Suomen ulkopuolella.
Heinä-syyskuussa liikevaihtoa kertyi Suomen ulkopuolelta 42,8 (40,2) miljoonaa euroa eli 54 (50) prosenttia konsernin liikevaihdosta. Tammi-syyskuussa liikevaihtoa kertyi Suomen ulkopuolelta 142,0 (129,1) miljoonaa euroa eli 53 (49) prosenttia konsernin liikevaihdosta.
Geopoliittiset jännitteet ovat lisänneet epävarmuutta myös Kiinassa, minkä seurauksena länsimaiset investoinnit ovat alhaisella tasolla. Kiinan sisäinen markkina kehittyy kuitenkin suunnittelupalveluiden osalta positiivisesti. Kehitykseen vaikuttaa palveluiden ostamisen trendin vahvistuminen omien työntekijöiden palkkaamisen sijaan. Etteplanin asiakaskunta Kiinassa on perinteisesti koostunut länsimaisista yrityksistä, mutta olemme onnistuneet kasvattamaan kiinalaisten asiakkaiden osuutta. Kiinan markkinoille myytyjen tuntien määrää kasvoi heinä-syyskuussa 20,9 prosenttia. Keskitymme jatkossa entistä voimakkaammin palvelemaan Kiinan sisäistä markkinaa.
Etteplanin tavoitteena on kasvattaa Johdettujen palvelujen (Managed Services) osuus liikevaihdosta 75 prosenttiin. Johdettujen palvelujen osuus oli heinä-syyskuussa 65 (70) prosenttia ja tammi-syyskuussa 65 (68) prosenttia. Lasku johtui pääosin Strongit-yritysostosta ja yrityksen palvelumallista sekä projektitoimitusten laskevasta määrästä. Johdettujen palvelujen osuuden kasvu tehostaa Etteplanin kapasiteetin hallintaa ja parantaa kannattavuutta. Etteplanin tavoitteena on yli 10 prosentin liikevoitto (EBITA) suhteutettuna liikevaihtoon.
YRITYSOSTOT VUONNA 2023-2024
Etteplan osti 27. toukokuuta 2024 ruotsalaisen testaukseen erikoistuneen konsulttiyhtiö AFFRA AB:n. Göteborgissa sijaitseva AFFRA on ajoneuvo- ja kuljetusteollisuuden tarvitsemaan ohjelmistotestaukseen ja erityisesti Hardware in the Loop (HIL)-testaukseen erikoistunut konsulttiyhtiö, jonka 23 testauksen, ohjelmistokehityksen ja sulautettujen ratkaisujen osaajaa siirtyivät heti Etteplanin palvelukseen.
Etteplan osti 8. tammikuuta 2024 tanskalaisen Strongit ApS:n, joka on tuotekehitysratkaisuihin keskittyvä teknologiapalveluyritys. Strongit toimittaa palveluitaan 13 oman osaavan asiantuntijan ja eri toimijoista koostuvan noin 70 henkilön verkoston kautta Kööpenhaminassa, Århusissa ja Gråstenissa, Tanskassa.
Etteplan osti syyskuussa 2023 ruotsalaisen High Vision Engineering Sweden AB:n, joka tarjoaa suunnittelupalveluita tuotekehityksen eri vaiheissa auto- ja valmistavalle teollisuudelle Länsi-Ruotsissa. Kaupan myötä 40 High Vision Engineeringin työntekijää siirtyi Etteplanin palvelukseen.
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
Heinäkuussa 2023 Etteplan osti saksalaisen LAE Engineering GmbH:n, joka on sähkösuunnitteluun, voimalaitos-, rakennus- ja teollisuusautomaatioon, tiedonhallintajärjestelmiin ja teollisuuden IT-ratkaisuihin erikoistunut, noin 70 asiantuntijan suunnitteluyritys. LAE Engineering on nyt osa Suunnitteluratkaisut-palvelualuettamme.
PALVELUALUEIDEN KEHITYS
SUUNNITTELURATKAISUT
Innovoiimme ja suunnittelemme asiakkaille koneita, laitteita ja laitoksia. Asiakaskuntamme toivoo meiltä tyypillisesti uuden tuotteen tuotekehitystä, tuotantolaitosten suunnittelua tai toimitussuunnittelua, jossa tuote räätälöidään loppuasiakkaan standardien ja markkina-alueen lainsäädännön mukaiseksi.
| 1 000 EUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | Muutos | 1-9/2024 | 1-9/2023 | Muutos | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 41 957 | 45 077 | -6,9 % | 143 886 | 147 814 | -2,7 % | 202 441 |
| Liikevoitto (EBITA) | 1 216 | 3 882 | -68,7 % | 9 829 | 14 052 | -30,1 % | 19 940 |
| EBITA, % | 2,9 | 8,6 | 6,8 | 9,5 | 9,8 | ||
| MSI-indeksi (Managed Services index) | 65 | 67 | 65 | 66 | 66 | ||
| Henkilöstö kauden lopussa | 2 160 | 2 244 | -3,7 % | 2 160 | 2 244 | -3,7 % | 2 190 |
Heinäkuussa 2023 hankitun LAE Engineering GmbH:n luvut sisältyvät palvelualueen lukuihin 1.7.2023 alkaen.
Suunnitteluratkaisut-palvelualueen osuus Etteplanin liikevaihdosta oli heinä-syyskuussa 52 (56) prosenttia ja tammi-syyskuussa 53 (56) prosenttia.
Palvelualueen liikevaihto laski heinä-syyskuussa 6,9 prosenttia ja oli 42,0 (45,1) miljoonaa euroa. Tammi-syyskuussa liikevaihto laski 2,7 prosenttia ja oli 143,9 (147,8) miljoonaa euroa.
Suunnitteluratkaisujen liikevoitto (EBITA) laski heinä-syyskuussa 68,7 prosenttia ja oli 1,2 (3,9) miljoonaa euroa eli 2,9 (8,6) prosenttia liikevaihdosta. Tammi-syyskuussa liikevoitto (EBITA) oli 9,8 (14,1) miljoonaa euroa eli 6,8 (9,5) prosenttia liikevaihdosta.
Asiakkaiden päätöksenteko uusista investoinneista oli edelleen hidasta, ja asiakkaiden projektitoimituksiin liittyvä suunnitteluratkaisujen kysyntä on edelleen laskenut katsauskaudella kaikissa toimintamaissa, erityisesti Saksassa. Saksassa palvelualueelle merkittävien kemianteollisuuden asiakkaiden investoinnit olivat alhaisella tasolla, ja uusia projekteja käynnistyi vähän. Palvelualueen operatiivinen tehokkuus oli heikolla tasolla, ja jouduimme toteuttamaan katsauskaudella lisää sopeutustoimia operatiivisen tehokkuuden parantamiseksi. Saksassa edelleen heikentyneen kysyntätilanteen seurauksena olemme päättäneet lopettaa Building Technology -liiketoiminnan, mistä aiheutuu kertaluonteisia kustannuksia ja projektien alaskirjauksia.
Palvelualueen tulos oli heikko. Tulosta rasitti katsauskaudella merkittävät kertaluonteiset kulut sekä kirjanpidollisen virheen korjaus Ruotsissa. Näiden yhteisvaikutus tulokseen oli -1,7 miljoonaa euroa.
Suunnitteluratkaisut-palvelualueen palveluksessa oli 2 160 (2 244) henkilöä syyskuun lopussa.
Johdettujen palvelujen (Managed Services Index, MSI) osuus palvelualueen liikevaihdosta oli heinä-syyskuussa 65 (67) prosenttia ja tammi-syyskuussa 65 (66) prosenttia.
Kiinnostus ulkoistusratkaisujamme kohtaan vallitsevassa markkinatilanteessa on edelleen hyvällä tasolla asiakkaidemme hakiessa kustannussäästöjä ja tehostaessa toimintaansa. Katsauskauden aikana Metsolta siirtyi 26 Harjavallan tehtaalla työskentelevää henkilöä Etteplanille Boliden Harjavallan kanssa toisella vuosineljänneksellä tehdyn yhteistyösopimuksen myötä.
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
OHJELMISTO- JA SULAUTETUT RATKAISUT
Tarjoamme tuotekehityspalveluita sekä ohjelmistoja ja teknologiaratkaisuja, jotka mahdollistavat asiakkaidemme liiketoimintaprosessien digitalisoimisen sekä koneiden ja laitteiden älykkyyden ja verkottumisen. Asiakkaillamme on usein tarve kasvattaa liiketoimintaprosessien tai valmistuksen tehokkuutta tai tuoda kokonaan uusia tuotteita markkinoille. Järjestelmien integroimisella voimme varmistaa paremman asiakaspalvelun, kustannustehokkuuden tai uusien tulovirtojen luomisen digitalisaation avulla.
| 1 000 EUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | Muutos | 1-9/2024 | 1-9/2023 | Muutos | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 21 703 | 19 202 | 13,0 % | 72 908 | 64 315 | 13,4 % | 86 886 |
| Liikevoitto (EBITA) | 1 467 | 1 995 | -26,5 % | 5 740 | 4 757 | 20,7 % | 6 924 |
| EBITA, % | 6,8 | 10,4 | 7,9 | 7,4 | 8,0 | ||
| MSI-indeksi (Managed Services index) | 50 | 56 | 48 | 54 | 54 | ||
| Henkilöstö kauden lopussa | 712 | 741 | -3,9 % | 712 | 741 | -3,9 % | 704 |
Syyskuussa 2023 hankitun High Vision Engineering Sweden AB:n luvut sisältyvät palvelualueen lukuihin 1.9.2023 lähtien, tammikuussa 2024 hankitun Strongit ApS:n luvut 1.1. 2024 lähtien ja toukokuussa 2024 hankitun AFFRA AB:n luvut 1.6.2024 lähtien.
Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen osuus Etteplanin liikevaihdosta oli heinä-syyskuussa 27 (24) prosenttia ja tammi-syyskuussa 27 (24) prosenttia.
Palvelualueen liikevaihto kasvoi heinä-syyskuussa 13,0 prosenttia ja oli 21,7 (19,2) miljoonaa euroa. Tammi-syyskuussa liikevaihto kasvoi 13,4 prosenttia ja oli 72,9 (64,3) miljoonaa euroa. Yritysostot kasvattivat liikevaihtoa.
Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen liikevoitto (EBITA) laski heinä-syyskuussa 26,5 prosenttia ja oli 1,5 (2,0) miljoonaa euroa eli 6,8 (10,4) prosenttia liikevaihdosta. Tammi-syyskuussa liikevoitto (EBITA) oli 5,7 (4,8) miljoonaa euroa eli 7,9 (7,4) prosenttia liikevaihdosta.
Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen markkinatilanne oli edelleen heikko. Asiakkaiden päätöksenteko oli varovaista, ja tuotekehityshankkeita käynnistyi vähän. Onnistuimme kuitenkin hyödyntämään globaalia palvelumalliamme, mikä paransi kilpailukykyämme. Vaikeassa markkinatilanteessa tulostasomme jäi vaatimattomaksi, ja jouduimme toteuttamaan katsauskaudella joitakin sopeutustoimia. Tulosta rasitti katsauskaudella kertaluonteiset kulut sekä kirjanpidollisen virheen korjaus Ruotsissa. Näiden yhteisvaikutus tulokseen oli -0,2 miljoonaa euroa.
Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen palveluksessa oli 712 (741) henkilöä syyskuun lopussa. Oman henkilöstömme lisäksi meillä on tällä hetkellä noin 300 (230) henkilöä alihankkijana ja kumppanina. Alihankkijoiden määrän kasvuun vaikutti Strongit-yritysosto.
Johdettujen palvelujen (Managed Services Index, MSI) osuus palvelualueen liikevaihdosta heinä-syyskuussa 50 (56) prosenttia ja tammi-syyskuussa 48 (54) prosenttia. Lasku johtui pääosin Strongit-yritysostosta ja yrityksen palvelumallista.
TEKNISEN VIESTINNÄN RATKAISUT
Tuotamme käyttöohjeita yksittäisille tuotteille sekä teknisten ominaisuuksien dokumentointia ja tiedon hallintaa kokonaisille tuotantolaitoksille, esimerkiksi tehtäille. Palveluun kuuluvat sisällöntuotanto ja jakelu painetussa tai sähköisessä muodossa. Teollisuuden asiakkaalle hyvä tekninen dokumentointi voi lisätä heidän tuotteidensa arvoa ja varmistaa, että tuotteita käytetään oikealla tavalla. Ratkaisujemme avulla asiakkaamme voivat parantaa kustannustehokkuuttaan ja lyhentää toimitusaikojaan sekä pienentää ympäristöjalanjälkeään.
| 1 000 EUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | Muutos | 1-9/2024 | 1-9/2023 | Muutos | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 16 227 | 15 513 | 4,6 % | 52 639 | 52 129 | 1,0 % | 69 965 |
| Liikevoitto (EBITA) | 638 | 699 | -8,7 % | 3 236 | 3 268 | -1,0 % | 4 946 |
| EBITA, % | 3,9 | 4,5 | 6,1 | 6,3 | 7,1 | ||
| MSI-indeksi (Managed Services index) | 88 | 91 | 88 | 90 | 89 | ||
| Henkilöstö kauden lopussa | 833 | 862 | -3,4 % | 833 | 862 | -3,4 % | 842 |
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
Teknisen viestinnän ratkaisut -palvelualueen osuus Etteplanin liikevaihdosta oli heinä-syyskuussa 20 (20) prosenttia ja tammi-syyskuussa 20 (20) prosenttia.
Teknisen viestinnän ratkaisut -palvelualueen liikevaihto kasvoi 4,6 prosenttia heinä-syyskuussa ja oli 16,2 (15,5) miljoonaa euroa. Tammi-syyskuussa liikevaihto kasvoi 1,0 prosenttia ja oli 52,6 (52,1) miljoonaa euroa.
Teknisen viestinnän ratkaisut -palvelualueen liikevoitto (EBITA) laski heinä-syyskuussa 8,7 prosenttia ja oli 0,6 (0,7) miljoonaa euroa eli 3,9 (4,5) prosenttia liikevaihdosta. Tammi-syyskuussa liikevoitto (EBITA) oli 3,2 (3,3) miljoonaa euroa eli 6,1 (6,3) prosenttia liikevaihdosta.
Palvelualueen kysyntään vaikuttaa oleellisesti asiakkaiden toimitusprojektien määrä. Asiakkaiden tilauskantojen laskiessa palvelualueen kysyntätilanne oli heikko. Palvelualueen operatiivinen tehokkuus ja kannattavuus olivat kolmannella vuosineljänneksellä vaatimattomalla tasolla erityisesti Alankomaissa, missä asiakasprojekteja päättyi ja missä meillä oli edelleen operatiivisia haasteita. Toteutimme katsauskaudella sopeutustoimia kannattavuuden parantamiseksi. Tulosta rasitti katsauskaudella kertaluonteiset kulut sekä kirjanpidollisen virheen korjaus Ruotsissa. Näiden yhteisvaikutus tulokseen oli -0,3 miljoonaa euroa.
Vallitsevassa markkinatilanteessa kiinnostus erityisesti tehokkuutta lisääviä palveluratkaisujamme kohtaan on hyvällä tasolla asiakkaidemme hakiessa kustannussäästöjä ja tehostaessa toimintaansa. Tekoälyllä on merkittävä vaikutus palvelualueeseen. Olemme jatkaneet tekoälyratkaisujen kehittämistä osana palvelutarjontaamme ja toteuttaneet tekoälyä hyödyntäviä asiakasprojekteja, muun muassa SFS:lle. Tekoälyn avulla saavutetut tulokset ovat lupaavia. Sen hyödyntämisellä on jo nyt rooli kaikissa uusissa palveluratkaisuissamme, ja jatkamme kehitystyötä edelleen.
Teknisen viestinnän ratkaisut -palvelualueen palveluksessa oli 833 (862) henkilöä syyskuun lopussa.
Johdettujen palvelujen (Managed Services Index, MSI) osuus palvelualueen liikevaihdosta oli heinä-syyskuussa 88 (91) prosenttia ja tammi-syyskuussa 88 (90) prosenttia.
HALLINTO
YHTIÖKOKOUS
Etteplan Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 9. huhtikuuta 2024. Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle tilikaudelta 2023.
Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta 2023 jaetaan osinkona 0,30 euroa osakkeelta ja jäljelle jäävät voittovarat jätetään vapaaseen omaan pääomaan. Yhtiökokouksen päättämä osinko maksettiin osakkaalle, joka oli täsmäytyspäivänä merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään osakasluetteloon. Osingonmaksun täsmäytyspäivä oli 11.4.2024, ja osinko maksettiin 18.4.2024.
Yhtiökokous päätti hallituksen nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti yhtiön hallituksen jäsenten lukumääräksi kuusi (6) henkilöä. Yhtiökokous päätti hallituksen nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti yhtiön hallituksen jäsenten, hallituksen puheenjohtajan, nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ja tarkastusvaliokunnan puheenjohtajien ja jäsenten palkkioista.
Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen hallituksen nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti Matti Huttunen, Robert Ingman, Päivi Lindqvist, Tomi Ristimäki, Sonja Sarasvuo ja Mikko Tepponen.
Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab, päävastuullisena tilintarkastajana KHT Kim Järvi.
Etteplan Oyj:n hallitus valitsi yhtiökokouksen jälkeisessä hallituksen järjestäytymiskokouksessaan yhtiön hallituksen puheenjohtajaksi Robert Ingmanin. Etteplan Oyj:n nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Matti Huttunen sekä jäseniksi Robert Ingman ja Mikko Tepponen. Etteplan Oyj:n tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Päivi Lindqvist sekä jäseniksi Tomi Ristimäki ja Sonja Sarasvuo.
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
HALLITUKSEN VALTUUTUKSET
Yhtiökokous, joka pidettiin 9.4.2024, päätti valtuuttaa hallituksen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta yhdessä tai useammassa erässä yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Omia osakkeita voidaan hankkia enintään 2 000 000 kappaletta. Omien osakkeiden hankinta voi tapahtua muussa kuin osakkeenomistajien osakeomistuksen suhteessa, eli hallituksella on mahdollisuus päättää myös suunnatusta omien osakkeiden hankinnasta.
Valtuutus sisältää oikeuden päättä yhtiön osakkeiden hankkimisesta kaikille osakkeenomistajille osoitetulla ostotarjouksella samoin ehdoin ja hallituksen päättämään hintaan tai julkisessa kaupankäynnissä osakkeiden hankintahetken markkinahintaan Nasdaq Helsinki Oy:n järjestämässä julkisessa kaupankäynnissä siten, että yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden yhteenlaskettu määrä on enintään kymmenen (10) prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Omien osakkeiden vähimmäishankintahinta on osakkeen alin julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta ja enimmäishankintahinta vastaavasti osakkeen korkein julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana.
Mikäli osakkeita hankitaan julkisessa kaupankäynnissä, osakkeet hankitaan muussa kuin osakkeenomistajien omistusten suhteessa. Tällöin omien osakkeiden hankintaan tulee olla yhtiön kannalta painava taloudellinen syy. Osakkeita voidaan hankkia käytettäväksi vastikkeena mahdollisissa yrityskaupoissa tai käytettäväksi muissa rakennejärjestelyissä. Osakkeita voidaan käyttää myös henkilöstön kannustinohjelmien toteuttamiseen. Hankitut osakkeet voidaan pitää yhtiöllä, mitätöidä tai luovuttaa edelleen. Osakkeiden hankinta alentaa yhtiön vapaata omaa pääomaa.
Valtuutus on voimassa kahdeksantoista (18) kuukautta varsinaisen yhtiökokouksen päätöksestä alkaen 9.4.2024 ja päättyen 8.10.2025. Valtuutus korvaa aikaisemman vastaavan valtuutuksen.
Yhtiökokous, joka pidettiin 9.4.2024, päätti valtuuttaa hallituksen päättämään enintään 2 500 000 osakkeen antamisesta osakeannilla tai antamalla optio-oikeuksia tai muita osakkeisiin oikeuttavia osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n tarkoittamia erityisiä oikeuksia yhdessä tai useammassa erässä. Valtuutus sisältää oikeuden päättää antaa joko uusia osakkeita tai yhtiön hallussa olevia omia osakkeita.
Valtuutus sisältää oikeuden poiketa osakkeenomistajien osakeyhtiölain 9 luvun 3 §:n mukaisesta merkintäetuoikeudesta eli hallituksella on oikeus suunnata osakeanti tai optio-oikeuksien tai muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antaminen. Valtuutus sisältää myös oikeuden määrätä kaikista osakeannin, optio-oikeuksien tai muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista. Valtuutus sisältää siten oikeuden päättä merkintöjen hinnoista, merkintään oikeutetuista ja muista merkintä-ehdoista. Osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta voidaan poiketa edellyttäen, että tähän on yhtiön kannalta painava taloudellinen syy, kuten yrityskaupan rahoittaminen, muu yhtiön liiketoiminnan kehittäminen tai pääomahuoltoon liittyvä järjestely taikka henkilöstön kannustaminen. Osakkeita annettaessa hallitus on oikeutettu päättämään, että osakkeita voidaan merkitä apporttiomaisuutta vastaan tai muutoin tietyin ehdoin. Valtuutus sisältää oikeuden päättä merkintähinnan merkitsemisestä osakepääoman ja sijoitetun vapaan oman pääoman rahaston välillä.
Valtuutus on voimassa kahdeksantoista (18) kuukautta varsinaisen yhtiökokouksen päätöksestä alkaen 9.4.2024 ja päättyen 8.10.2025. Valtuutus korvaa aikaisemman vastaavan valtuutuksen.
OSAKKEET
Etteplanin osakkeet on listattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä Mid cap -markkina-arvoryhmässä Teollisuustuotteet ja -palvelut -toimialaryhmässä tunnuksella ETTE. Yhtiöllä on yksi osakesarja. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Yhtiön osakepääoma 30.9.2024 oli 5 000 000,00 euroa ja osakkeiden kokonaismäärä 25 350 793 kappaletta.
Etteplan kertoi pörssitiedotteella 8.1.2024 ostaneensa Strongit ApS:n. Osana kaupan rahoitusta Etteplan Oyj:n hallitus teki 8.1.2024 pitämässään kokouksessaan kaupan toteutumiselle ehdollisen päätöksen suunnatusta osakeannista varsinaisen yhtiökokouksen 5.4.2023 hallitukselle antaman osakeantivaltuutuksen perusteella. Kaupan ehtojen mukaisesti kauppahinta maksettiin myyjille suunnatulla osakeannilla ja käteisvaroilla. Antipäätöksen ehtona ollut kauppakirja allekirjoitettiin 8.1.2024, ja samanaikaisesti myyjät merkitsivät osana kauppasumman maksua 150 000 Etteplanin uutta osaketta. Osakkeista maksettava osakekohtainen merkintähinta oli 14,048 euroa. Uudet osakkeet oikeuttavat osinkoon alkaen tilikaudelta 2024.
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
Suunnatussa osakeannissa merkityt uudet osakkeet rekisteröitiin kaupparekisteriin 26.4.2024, Euroclear Finland Oy:n ylläpitämään arvo-osuusjärjestelmään 10.5.2024 ja otettiin kaupankäynnin kohteeksi Nasdaq Helsinki Oy:ssä 10.5.2024. Etteplanin osakkeiden kokonaismäärä annin jälkeen on 25 350 793 kappaletta.
Kaupankäynti uusilla osakkeilla on kuitenkin mahdollista vasta kolmen vuoden kuluttua, kun niitä koskeva, kaupan yhteydessä sovittu luovutusrajoitus on lakannut olemassa voimassa.
OSAKEVAIHTO
Etteplan Oyj:n osakkeita vaihdettiin tammi-syyskuun aikana 331 616 (1-9/2023: 295 865) kappaletta yhteensä 4,31 (4,85) miljoonan euron arvosta. Osakkeen alin kurssi oli 11,30 euroa, ylin kurssi 14,35 euroa, keskikurssi 13,01 euroa ja päätöskurssi 11,35 euroa. Osakekannan markkina-arvo 30.9.2024 oli 286,59 (376,60) miljoonaa euroa. Etteplanin osakkeenomistajien lukumäärä 30.9.2024 oli 3 494 (3 611).
OMAT OSAKKEET
Etteplan ei ostanut omia osakkeita tammi-syyskuussa 2024. Syyskuun 2024 lopussa yhtiön hallussa oli 100 921 (30.9.2023: 93 883) kappaletta yhtiön omia osakkeita, mikä vastasi 0,40 prosenttia koko osakekannasta ja äänimäärästä.
LIPUTUKSET
Etteplan Oyj ei vastaanottanut tammi-syyskuussa 2024 liputusilmoituksia.
ETTEPLAN OYJ:N AVAINHENKILÖIDEN KANNUSTINJÄRJESTELMÄ 2023-2025
Etteplan Oyj:n hallitus päätti 20.4.2023 uuden osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perustamisesta konsernin avainhenkilöille. Järjestelmän tarkoituksena on yhdistää osakkeenomistajien ja avainhenkilöiden tavoitteet yhtiön arvon kasvattamiseksi sekä sitouttaa avainhenkilöt Etteplanin ja tarjota heille kilpailukykyinen yhtiön osakkeiden omistamiseen perustuva palkkiojärjestelmä.
Järjestelmässä on yksi ansaintajakso, joka kattaa kalenterivuodet 2023–2025. Järjestelmä on linjassa Etteplanin strategian kanssa ja tukee yhtiön taloudellisten tavoitteiden saavuttamista.
Järjestelmän ansaintokriteerit ovat Etteplan-konsernin liikevaihdon kasvu ja osakekohtaisen tuloksen kehitys. Mahdollinen palkkio maksetaan osittain yhtiön osakkeina ja osittain rahana ansaintajakson päättymisen jälkeen. Rahana maksettavalla osuudella pyritään kattamaan avainhenkilöille palkkiosta aiheutuvat verot ja veronluonteiset maksut.
Järjestelmään kuuluu noin 35 avainhenkilöä, mukaan lukien yhtiön johtoryhmän jäsenet. Järjestelmän perusteella maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään 300 000 Etteplan Oyj:n osakkeen arvoa (sisältäen myös rahana maksettavan osuuden). Palkkioina mahdollisesti luovutettavat osakkeet jaetaan yhtiön omistamista osakkeista tai markkinoilta hankittavista yhtiön osakkeista, joten kannustinohjelmalla ei ole osakkeen arvoa laimentavaa vaikutusta.
LIIKETOIMINNAN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT
Etteplanin taloudellinen tulos on alttiina useille strategisille, toiminnallisille ja taloudellisille riskeille. Yleisen taloudellisen kehityksen aiheuttamat epävarmuudet ovat edelleen Etteplanin liiketoiminnan riskejä. Asiakkaiden liiketoiminnan mahdolliset muutokset ovat merkittävä riski Etteplanin liiketoiminnalle. Yhtiön liiketoiminta perustuu ammattitaitoiseen henkilöstöön. Osaavien ammattilaisten saatavuus on tärkeä tekijä kannattavan kasvun ja liiketoiminnan turvaamiseksi. Henkilöstön saatavuus erityisesti tietyillä asiantuntija-aloilla on edelleen liiketoimintariski.
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
Kasvaneet geopoliittiset jännitteet vaikeuttavat tulevaisuuden ennustamista ja lisäävät epävarmuutta markkinoilla, mikä vaikuttaa asiakkaidemme liiketoimintaan ja toimitusketjuihin, ja siten Etteplanin kysyntään.
Lainsäädännöllä ja sääntöjen muutoksilla voi olla vaikutusta Etteplaniin. Ruotsissa lokakuussa 2024 voimaan tulleella työmarkkinoita koskevalla lakimuutoksella voi olla vaikutusta liiketoimintaamme.
Etteplan kartoittaa liiketoiminnan riskit kerran vuodessa ja seuraa aktiivisesti kehitystä vuoden aikana. Kartoituksessa keskitytään erityisesti seuraamaan muutosta jo tunnistetuissa riskeissä, tunnistamaan uudet liiketoimintariskit sekä kehittämään ennakoivaa riskienhallintaa. Kartoituksen tuloksista kerrotaan Etteplanin Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä 2023 -raportin yhteydessä.
KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
15.10.2024 ETTEPLAN ANTOI TULOSVAROITUKSEN JA LASKI OHJEISTUSTAAN VUODELLE 2024
Etteplan laski aiempaa arviotaan vuoden 2024 liikevaihdosta ja liikevoitosta. Uuden arvion mukaan liikevaihdon arvioidaan olevan 355-370 miljoonaa euroa ja liikevoiton (EBIT) olevan 18-22 miljoonaa euroa.
Etteplan Oyj arvioi 28.8.2024 julkistetussa tulosvaroituksessaan konsernin vuoden 2024 liikevaihdon olevan 360-375 (2023: 360,0) miljoonaa euroa ja liikevoiton (EBIT) olevan 24-27 (2023: 25,5) miljoonaa euroa.
TALOUDELLISET TIEDOTTEET 2025
Tilinpäätöstiedote 2024 keskiviikkona 12.2.2025
Tilinpäätös ja vuosikertomus viikolla 12/2025
Yhtiökokous 2025 tiistaina 8.4.2025
Tammi-maaliskuun 2025 osavuosikatsaus maanantaina 5.5.2025
Tammi-kesäkuun 2025 puolivuosikatsaus keskiviikkona 6.8.2025
Tammi-syyskuun 2025 osavuosikatsaus keskiviikkona 29.10.2025
Espoossa, 31. lokakuuta 2024
Etteplan Oyj
Hallitus
Lisätiedot:
Juha Näkki, toimitusjohtaja, puh. 010 307 2077
Outi Torniainen, markkinointi- ja viestintäjohtaja, puh. 010 307 3302
Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton.
Tiedotteet ja muu yritysinformaatio löytyvät Etteplanin internetsivuilta osoitteesta www.etteplan.com.
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
| 1 000 EUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 79 964 | 79 961 | 269 705 | 264 763 | 359 951 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 222 | 439 | 458 | 1 129 | 1 742 |
| Materiaalit ja palvelut | -11 258 | -10 473 | -37 494 | -30 801 | -43 320 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut | -52 968 | -51 088 | -174 030 | -174 205 | -233 736 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -9 902 | -9 359 | -31 317 | -29 608 | -40 259 |
| Poistot | -4 632 | -4 512 | -13 865 | -13 939 | -18 839 |
| Liikevoitto (EBIT) | 1 426 | 4 967 | 13 457 | 17 340 | 25 540 |
| Rahoitustuotot | 268 | -43 | 805 | 674 | 803 |
| Rahoituskulut | -1 424 | -1 497 | -4 267 | -3 826 | -5 537 |
| Voitto ennen veroja | 270 | 3 427 | 9 995 | 14 188 | 20 805 |
| Tuloverot | -267 | -834 | -2 660 | -3 465 | -4 158 |
| Katsauskauden voitto | 4 | 2 593 | 7 335 | 10 724 | 16 647 |
| Muut laajan tuloksen erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi | |||||
| Muuntoerot | 308 | 698 | -869 | -1 833 | 787 |
| Muut laajan tuloksen erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | |||||
| Käyvän arvon muutos, muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavat osakesijoitukset | 13 | -13 | 12 | -25 | -30 |
| Etuuspohjaisten järjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat erät | 0 | 0 | 0 | 0 | -157 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 321 | 685 | -857 | -1 858 | 599 |
| Katsauskauden laaja tulos yhteensä | 325 | 3 278 | 6 478 | 8 865 | 17 246 |
| Katsauskauden voiton jakautuminen | |||||
| Emoyhtiön omistajille | 4 | 2 593 | 7 335 | 10 724 | 16 647 |
| Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen | |||||
| Emoyhtiön omistajille | 325 | 3 278 | 6 478 | 8 865 | 17 246 |
| Emoyhtiön osakkeenomistajille katsauskauden voitosta laskettu osakekohtainen tulos | |||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,00 | 0,10 | 0,29 | 0,43 | 0,66 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, EUR | 0,00 | 0,10 | 0,29 | 0,43 | 0,66 |
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
KONSERNITASE
| 1 000 EUR | 30.9.2024 | 30.9.2023 | 31.12.2023 |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Liikearvo | 117 809 | 108 451 | 109 737 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 32 832 | 31 153 | 30 250 |
| Aineelliset hyödykkeet | 22 028 | 23 851 | 24 038 |
| Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavat sijoitukset | 9 483 | 2 382 | 2 376 |
| Muut pitkäaikaiset saamiset | 933 | 944 | 973 |
| Laskennalliset verosaamiset | 208 | 187 | 250 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 183 292 | 166 968 | 167 624 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Vaihto-omaisuus | 764 | 434 | 806 |
| Keskeneräiset työt | 41 223 | 39 363 | 30 662 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 51 461 | 47 874 | 61 148 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 635 | 1 177 | 933 |
| Rahavarat | 17 209 | 18 619 | 23 442 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 111 292 | 107 467 | 116 991 |
| VARAT YHTEENSÄ | 294 584 | 274 434 | 284 615 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||
| Oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 5 000 | 5 000 | 5 000 |
| Ylikurssirahasto | 6 701 | 6 701 | 6 701 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 26 073 | 23 966 | 23 966 |
| Omat osakkeet | -1 719 | -1 620 | -1 719 |
| Muuntoerot | -7 784 | -9 535 | -6 915 |
| Muut rahastot | 85 | 78 | 73 |
| Kertyneet voittovarat | 86 789 | 81 219 | 86 984 |
| Oma pääoma yhteensä | 115 146 | 105 809 | 114 091 |
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Laskennalliset verovelat | 9 938 | 9 519 | 9 550 |
| Lainat rahoituslaitoksilta | 35 070 | 56 828 | 40 167 |
| Vuokrasopimusvelat | 8 403 | 8 537 | 8 560 |
| Etuuspohjaiset eläkevelvoitteet | 4 999 | 4 873 | 5 069 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 673 | 589 | 526 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 59 084 | 80 346 | 63 873 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 44 065 | 12 757 | 25 012 |
| Vuokrasopimusvelat | 11 244 | 12 517 | 12 843 |
| Saadut ennakot | 8 239 | 5 053 | 5 818 |
| Ostovelat ja muut velat | 55 009 | 55 509 | 60 849 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 1 798 | 2 443 | 2 128 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 120 354 | 88 280 | 106 651 |
| Velat yhteensä | 179 438 | 168 625 | 170 524 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 294 584 | 274 434 | 284 615 |
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
| 1 000 EUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | |||||
| Asiakkailta saadut maksut | 83 273 | 87 712 | 274 346 | 273 738 | 366 970 |
| Maksut liiketoiminnan kuluista | -82 194 | -78 719 | -250 911 | -244 235 | -322 517 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja | 1 079 | 8 993 | 23 435 | 29 503 | 44 454 |
| Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista | -511 | -1 011 | -3 551 | -2 818 | -4 540 |
| Saadut korot liiketoiminnasta | 178 | 77 | 578 | 224 | 496 |
| Maksetut välittömät verot | -1 007 | -973 | -3 695 | -3 924 | -4 839 |
| Liiketoiminnan rahavirta (A) | -261 | 7 087 | 16 767 | 22 985 | 35 571 |
| Investointien rahavirta | |||||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -857 | -1 026 | -2 078 | -1 993 | -2 067 |
| Tytäryhtiöhankinnat, hankintahetken rahavaroilla vähennettynä | -23 | -5 446 | -12 299 | -5 446 | -5 496 |
| Investoinnit muihin sijoituksiin | -80 | 0 | -7 034 | 0 | 0 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot | 148 | 1 053 | 214 | 1 099 | 675 |
| Investointien rahavirta (B) | -811 | -5 419 | -21 197 | -6 340 | -6 888 |
| Rahavirta investointien jälkeen (A+B) | -1 072 | 1 667 | -4 431 | 16 645 | 28 683 |
| Rahoituksen rahavirta | |||||
| Omien osakkeiden hankinta | 0 | -270 | 0 | -388 | -486 |
| Lainojen nostot | -705 | -1 | 20 349 | 17 083 | 28 583 |
| Lainojen takaisinmaksut | -1 679 | -1 301 | -6 394 | -16 437 | -32 332 |
| Vuokrasopimusvelkojen lyhennykset | -2 739 | -3 067 | -8 140 | -8 907 | -11 576 |
| Maksetut osingot | 0 | 0 | -7 530 | -9 015 | -9 015 |
| Rahoituksen rahavirta (C) | -5 123 | -4 640 | -1 715 | -17 663 | -24 826 |
| Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / vähennys (-) | -6 195 | -2 972 | -6 145 | -1 019 | 3 857 |
| Rahavarat kauden alussa | 23 588 | 21 801 | 23 442 | 19 564 | 19 564 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -184 | -210 | -88 | 74 | 21 |
| Rahavarat kauden lopussa | 17 209 | 18 619 | 17 209 | 18 619 | 23 442 |
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
Taulukon sarakkeiden selitteet
A) Osakepääoma
E) Omat osakkeet
B) Ylikurssirahasto
F) Muuntoerot
C) Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
G) Kertyneet voittovarat
D) Muut rahastot
H) Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä
| 1 000 EUR | A | B | C | D | E | F | G | H |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2023 | 5 000 | 6 701 | 23 966 | 103 | -1 059 | -7 702 | 79 302 | 106 311 |
| Laaja tulos | ||||||||
| Katsauskauden voitto | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 16 647 | 16 647 |
| Muut laajan tuloksen erät | ||||||||
| Käyvän arvon muutos, muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavat osakesijoitukset | 0 | 0 | 0 | -30 | 0 | 0 | 0 | -30 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 787 | 0 | 787 |
| Etuuspohjaisten järjestelyiden uudelleen määrittämisestä johtuvat erät | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -157 | -157 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 0 | 0 | 0 | -30 | 0 | 787 | -157 | 599 |
| Katsauskauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | -30 | 0 | 787 | 16 489 | 17 246 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -9 015 | -9 015 |
| Omien osakkeiden hankinta | 0 | 0 | 0 | 0 | -486 | 0 | 0 | -486 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | 0 | 0 | -173 | 0 | 209 | 35 |
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | -659 | 0 | -8 806 | -9 466 |
| Oma pääoma 31.12.2023 | 5 000 | 6 701 | 23 966 | 73 | -1 719 | -6 915 | 86 984 | 114 091 |
| 1 000 EUR | A | B | C | D | E | F | G | H |
| Oma pääoma 1.1.2024 | 5 000 | 6 701 | 23 966 | 73 | -1 719 | -6 915 | 86 984 | 114 091 |
| Laaja tulos | ||||||||
| Katsauskauden voitto | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 335 | 7 335 |
| Muut laajan tuloksen erät | ||||||||
| Käyvän arvon muutos, muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavat osakesijoitukset | 0 | 0 | 0 | 20 | 0 | 0 | 0 | 20 |
| Muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavien osakesijoitusten myyntivoiton siirto kertyneisiin voittovaroihin | 0 | 0 | 0 | -8 | 0 | 0 | 0 | -8 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -869 | 0 | -869 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 0 | 0 | 0 | 12 | 0 | -869 | 0 | -857 |
| Katsauskauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | 12 | 0 | -869 | 7 335 | 6 478 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -7 530 | -7 530 |
| Osakkeina maksettu osuus yrityshankinnoista | 0 | 0 | 2 107 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 107 |
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 0 | 0 | 2 107 | 0 | 0 | 0 | -7 530 | -5 423 |
| Oma pääoma 30.9.2024 | 5 000 | 6 701 | 26 073 | 85 | -1 719 | -7 784 | 86 789 | 115 146 |
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
| 1 000 EUR | A | B | C | D | E | F | G | H |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2023 | 5 000 | 6 701 | 23 966 | 103 | -1 059 | -7 702 | 79 302 | 106 311 |
| Laaja tulos | ||||||||
| Katsauskauden voitto | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 724 | 10 724 |
| Muut laajan tuloksen erät | ||||||||
| Käyvän arvon muutos, muiden laajan tuloksen erien kautta arvostettavat osakesijoitukset | 0 | 0 | 0 | -25 | 0 | 0 | 0 | -25 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 833 | 0 | -1 833 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 0 | 0 | 0 | -25 | 0 | -1 833 | 0 | -1 858 |
| Katsauskauden laaja tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | -25 | 0 | -1 833 | 10 724 | 8 865 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -9 015 | -9 015 |
| Omien osakkeiden hankinta | 0 | 0 | 0 | 0 | -388 | 0 | 0 | -388 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | 0 | 0 | -173 | 0 | 209 | 35 |
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | -561 | 0 | -8 806 | -9 367 |
| Oma pääoma 30.9.2023 | 5 000 | 6 701 | 23 966 | 78 | -1 620 | -9 535 | 81 219 | 105 809 |
LIITETIEDOT
YLEISTÄ
Etteplan Oyj:n palvelut kattavat ohjelmisto- ja sulautettujen järjestelmien ratkaisut, teollisuuden laite- ja laitossuunnittelun ratkaisut sekä teknisen viestinnän ratkaisut. Asiakkaitamme ovat maailman johtavat valmistavan teollisuuden yritykset. Palvelumme parantavat asiakkaitamme tuotteiden, palvelujen ja suunnitteluprosessien kilpailukykyä tuotteen koko elinkaaren ajan. Etteplanin innovatiivisen suunnittelukyvyn tuloksia on nähtävissä lukuisissa teollisuuden ratkaisuissa ja arjen tuotteissa.
Vuonna 2023 Etteplanin liikevaihto oli noin 360,0 miljoonaa euroa. Yhtiön palveluksessa on noin 4 000 asiantuntijaa Suomessa, Ruotsissa, Alankomaissa, Saksassa, Puolassa, Tanskassa ja Kiinassa. Etteplan on listattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä tunnuksella ETTE.
Etteplan Oyj:n hallitus on hyväksynyt kokouksessaan 31.10.2024 tämän osavuosikatsauksen julkistettavaksi.
LAATIMISPERIAATTEET
Luvut esitetään joko tuhansina tai miljoonina euroina riippuen siitä, mitä luvun yhteydessä on esittämisestä mainittu. Luvut on pyöristetty tarkoista arvoistaan, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa voi poiketa esitetystä summasta. Tunnusluvut on laskettu käyttäen tarkkoja arvoja.
Osavuosikatsausta ei ole laadittu noudattaen kaikkia IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin vaatimuksia. Osavuosikatsauksen laadinnassa on noudatettu samoja kirjaamis- ja arvostamisperiaatteita kuin vuoden 2023 tilinpäätöksessä.
JOHDON HARKINTAA EDELLYTTÄVÄT LAADINTAPERIAATTEET JA ARVIOIHIN LIITTYVÄT KESKEISET EPÄVARMUUSTEKIJÄT
Tämä tiedote sisältää tulevaisuuteen suuntautuvia lausumia, jotka perustuvat johdon tämänhetkisiin oletuksiin ja tiedossa oleviin tekijöihin sekä johdon tämänhetkisiin päätöksiin ja suunnitelmiin. Johto uskoo, että tulevaisuuteen suuntautuvat oletukset ovat perusteltuja. Lopputulokset voivat kuitenkin erota merkittävästi tulevaisuuteen suuntautuvista lausumista johtuen mm. muutoksista taloudessa, markkinoilla, kilpailuloloshteissa sekä muutoksista sääntely-ympäristössä ja valuuttakursseissa. Konsernin johto saattaa myös joutua tekemään harkintaan perustuvia ratkaisuja, jotka koskevat laatimisperiaatteiden valintaa ja
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
niiden soveltamista. Tämä koskee erityisesti niitä tapauksia, joissa voimassa olevassa IFRS-normistossa on vaihtoehtoisia arvostamis-, kirjaamis- ja esittämistapoja.
Arvioihin liittyvät keskeiset epävarmuustekijät sekä harkintaan perustuvia ratkaisuja vaativat osa-alueet ovat samoja kuin vuoden 2023 tilinpäätöksessä.
Johto kiinnittää erityistä huomiota käyvän arvon määrittämiseen yrityskauppojen yhteydessä sekä kiinteähintaisten sopimusten tuloutukseen.
TUNNUSLUVUT
| 1 000 EUR | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 | Muutos |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 269 705 | 264 763 | 359 951 | 1,9% |
| Liikevoitto (EBITA) | 17 935 | 21 322 | 30 883 | -15,9% |
| EBITA, % | 6,6 | 8,1 | 8,6 | |
| Liikevoitto (EBIT) | 13 457 | 17 340 | 25 540 | -22,4% |
| EBIT, % | 5,0 | 6,5 | 7,1 | |
| Voitto ennen veroja | 9 995 | 14 188 | 20 805 | -29,6% |
| Voitto ennen veroja, % | 3,7 | 5,4 | 5,8 | |
| Oman pääoman tuotto, % | 8,5 | 13,5 | 15,1 | |
| ROCE, % | 9,2 | 12,2 | 13,3 | |
| Omavaraisuusaste, % | 40,2 | 39,3 | 40,9 | |
| Korolliset bruttovelat | 98 782 | 90 639 | 86 583 | 9,0% |
| Nettovelkaantumisaste, % | 70,8 | 68,1 | 55,3 | |
| Taseen loppusumma | 294 584 | 274 434 | 284 615 | 7,3% |
| Bruttoinvestoinnit | 26 613 | 17 495 | 21 077 | 52,1% |
| Liiketoiminnan rahavirta | 16 767 | 22 985 | 35 571 | -27,1% |
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,29 | 0,43 | 0,66 | -32,6% |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, EUR | 0,29 | 0,43 | 0,66 | -32,6% |
| Osakekohtainen oma pääoma, EUR | 4,56 | 4,21 | 4,55 | 8,2% |
| Henkilöstö keskimäärin | 3 871 | 3 954 | 3 949 | -2,1% |
| Henkilöstö kauden lopussa | 3 870 | 4 010 | 3 902 | -3,5% |
LIIKEVAIHTO
Alla oleva taulukko esittää liikevaihdon jakautumisen maantieteellisesti sekä tuloutuksen ajankohdan perusteella. Maantieteellisten alueiden tuotot esitetään myyjän sijainnin mukaan. Yhtiön Kiinan toimintojen myynti tapahtuu sekä paikallisesti että muiden konserniyhtiöiden kautta ja sisältyy siksi osittain muiden alueiden tuottoihin.
| 1 000 EUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Pääasiallinen maantieteellinen alue | |||||
| Suomi | 37 182 | 39 798 | 127 688 | 135 569 | 182 320 |
| Skandinavia | 21 187 | 17 971 | 74 453 | 63 271 | 87 306 |
| Keski-Eurooppa | 18 525 | 19 654 | 59 799 | 58 127 | 80 222 |
| Kiina | 3 070 | 2 538 | 7 764 | 7 797 | 10 104 |
| Yhteensä | 79 964 | 79 961 | 269 705 | 264 763 | 359 951 |
| Tuloutuksen ajoitus | |||||
| Tuloutus yhtenä ajankohtana | 877 | 1 172 | 3 192 | 3 006 | 4 604 |
| Tuloutus ajan kuluessa | 79 087 | 78 789 | 266 513 | 261 757 | 355 347 |
| Yhteensä | 79 964 | 79 961 | 269 705 | 264 763 | 359 951 |
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO (EBIT) NELJÄNNEKSITTÄIN
| 1 000 EUR | 1-3/2024 | 1-3/2023 | 4-6/2024 | 4-6/2023 | 7-9/2024 | 7-9/2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 97 118 | 94 954 | 92 623 | 89 849 | 79 964 | 79 961 |
| Liikevoitto (EBIT) | 6 695 | 6 259 | 5 335 | 6 114 | 1 426 | 4 967 |
| EBIT, % | 6,9 | 6,6 | 5,8 | 6,8 | 1,8 | 6,2 |
KERTALUONTEISET ERÄT
Erien, jotka ovat joko kokonsa tai luonteensa puolesta olennaisia, ja jotka eivät ole toistuvia, katsotaan olevan kertaluonteisia. Ne esitetään konsernin tuloslaskelmassa asianmukaisissa erissä. Alla olevassa taulukossa on esitetty tuloslaskelman erät, joihin kertaluonteiset erät sisältyvät.
| 1 000 EUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | -447 | 0 | -447 | 0 | 0 |
| Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut ja liiketoiminnan muut kulut | -953 | -189 | -1 629 | -1 535 | -1 717 |
| Liikevoitto (EBIT) | -1 399 | -189 | -2 076 | -1 535 | -1 717 |
| Katsauskauden voitto | -1 399 | -189 | -2 076 | -1 535 | -1 717 |
YRITYSHANKINNAT
AFFRA AB (100%)
Etteplan vahvisti asemaansa Ruotsissa hankkimalla 27.5.2024 Göteborgissa sijaitsevan AFFRA AB:n, joka on ajoneuvo- ja kuljetusteollisuuden tarvitsemaan ohjelmistotestaukseen ja erityisesti Hardware in the Loop (HIL) testaukseen erikoistunut konsulttiyhtiö. HIL-testauksen avulla ohjelmistojen ja laitteistojen kehityksenaikainen laadunvarmistus toteutetaan tehokkaasti ja turvallisesti. AFFRA:n 23 testauksen, ohjelmistokehityksen ja sulautettujen ratkaisujen osaajaa siirtyivät heti Etteplanin palvelukseen. Hankinnasta syntyi alustavasti 758 tuhannen euron liikearvo, joka perustuu hankitun yhtiön henkilöstön tekniseen osaamiseen ja hankinnasta odotettaviin synergiahyötyihin. Kirjattu liikearvo ei ole miltään osin vähennyskelpoinen verotuksessa. Hankintaan liittyvät kulut, 9 tuhatta euroa, sisältyvät liiketoiminnan muihin kuluihin konsernituloslaskelmassa.
Strongit ApS (100%)
Etteplan vahvisti asemaansa Tanskassa ja osti 8.1.2024 Strongit ApS:n, joka on tuotekehitysratkaisuihin keskittyvä teknologiapalveluyritys. Yritysosto on jatkoa Etteplanin strategiselle kasvumatkalle, sillä se täydentää osaamista ja laajentaa edelleen kansainvälistä toimintaa. Strongit on vuonna 2010 perustettu ohjelmisto- ja sulautettujen palveluiden tuotekehitykseen keskittyvä yritys. Strongit toimittaa palveluitaan 13 oman osaavan asiantuntijan ja eri toimijoista koostuvan noin 70 henkilön verkoston kautta Kööpenhaminassa, Århusissa ja Gråstenissa, Tanskassa. Vuonna 2023 Strongit:n liikevaihto oli noin 13 miljoonaa euroa. Hankinnasta syntyi alustavasti 7 517 tuhannen euron liikearvo, joka perustuu hankitun yhtiön henkilöstön tekniseen osaamiseen ja hankinnasta odotettaviin synergiahyötyihin. Kirjattu liikearvo ei ole miltään osin vähennyskelpoinen verotuksessa. Hankintaan liittyvät kulut, 105 tuhatta euroa, sisältyvät liiketoiminnan muihin kuluihin konsernituloslaskelmassa.
Seuraavassa taulukossa esitetään yhteenlaskettu, alustava erittely kauppahinnasta, hankituista varoista ja vastattavaksi otetuista veloista.
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
| Luovutettu vastike: | 1 000 EUR |
|---|---|
| Käteisvastike | 13 518 |
| Suunnattu osakeanti | 2 107 |
| Luovutettu vastike yhteensä | 15 625 |
| Varat ja velat | |
| Aineelliset hyödykkeet | 37 |
| Asiakassuhteet (aineettomat hyödykkeet) | 5 995 |
| Kilpailukieltosopimukset (aineettomat hyödykkeet) | 320 |
| Myynti- ja muut saamiset | 3 465 |
| Rahavarat | 1 216 |
| Varat yhteensä | 11 032 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 16 |
| Muut lyhytaikaiset velat | 2 248 |
| Laskennallinen verovelka | 1 417 |
| Velat yhteensä | 3 681 |
| Nettovarallisuus | 7 351 |
| Liikearvon syntyminen hankinnassa: | |
| Luovutettu vastike | 15 625 |
| Yksilöitävissä oleva nettovarallisuus | -7 351 |
| Liikearvo | 8 274 |
EI-IFRS TUNNUSLUVUT
Etteplan esittää ei-IFRS-tunnuslukuja täydentääkseen IFRS-standardien mukaisesti laadittua konsernitilin-päätöstään. Näiden tunnuslukujen tarkoituksena on mitata kasvua ja kuvata yrityksen toiminnan taloudellista suorituskykyä. Tässä osiossa esitetään oleellisimmat konsernin käyttämät ei-IFRS-tunnusluvut. Kaikkien esitettävien tunnuslukujen laskentakaavat löytyvät tämän tiedotteen lopusta.
LIIKEVOITTO (EBITA) JA EBITA, %
Liikevoitto (EBITA) esitetään, koska se kuvaa konsernin operatiivista suoritustasoa paremmin kuin liike-voitto (EBIT). Siihen ei sisälly yrityshankintoihin liittyvien käyvän arvon arvostusten poistoja. EBITA, % esittää liikevoitto (EBITA):n prosenttiosuutena liikevaihdosta. Alla olevassa taulukossa esitetään liikevoitto (EBITA):n täsmäytys liikevoittoon (EBIT).
| 1 000 EUR | 7-9/2024 | 7-9/2023 | 1-9/2024 | 1-9/2023 | 1-12/2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevoitto (EBIT) | 1 426 | 4 967 | 13 457 | 17 340 | 25 540 |
| Yrityshankintojen käyvän arvon arvostusten poistot | 1 497 | 1 364 | 4 478 | 3 982 | 5 344 |
| Liikevoitto (EBITA) | 2 923 | 6 332 | 17 935 | 21 322 | 30 883 |
ORGAANINEN JA EPÄORGAANINEN KASVU SEKÄ KASVU VERTAILUKELPOISILLA VALUUTTAKURSSEILLA
Orgaaninen (liikevaihdon) kasvu esitetään liikevaihdon kasvun lisäksi, koska se kuvaa konsernin liikevaihdon kasvua ilman viimeisen 12 kuukauden aikana toteutettujen yrityshankintojen vaikutusta ja näin ollen mahdollistaa paremman vertailtavuuden raportoitavien kausien välillä. Orgaaninen kasvu lasketaan vertaamalla vertailukausien liikevaihtoa lukuun ottamatta liikevaihtoa viimeisen 12 kuukauden aikana hankituista liiketoiminnoista. Epäorgaanisena kasvuna esitetään viimeisen 12 kuukauden aikana toteutettujen yrityshankintojen tuottama liikevaihdon kasvu. Kasvu vertailukelpoisilla valuuttakursseilla (liikevaihdon) esitetään, koska se kuvaa konsernin liikevaihdon kasvua ilman valuuttakurssien muutosten vaikutusta ja näin ollen mahdollistaa paremman
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
vertailtavuuden raportoitavien kausien välillä. Laskettaessa liikevaihdon kasvua vertailukelpoisilla valuuttakursseilla, raportointikauden liikevaihto lasketaan käyttäen vertailukauden valuuttakursseja. Luku esitetään sekä konsernin liikevaihdolle että orgaaniselle kasvulle.
JOHDETTUJEN PALVELUJEN OSUUS LIIKEVAIHDOSTA
Etteplan mittaa Johdettujen palvelujen osuutta liikevaihdosta, ns. MSI-indeksiä. Johdetut palvelut (Managed Services) ovat palvelukokonaisuuksia, esimerkiksi projekteja tai ulkoistusratkaisuja, joissa asiakas maksaa tuloksista resurssien sijaan. Johdettujen palvelujen osuus liikevaihdosta (MSI-indeksi) esitetään, koska se kuvaa Etteplanin strategian edistymistä sekä selittää osaltaan kannattavuuden muutoksia.
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 31.10.2024 KLO 13.00
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
IFRS-tunnusluvut
| Laimentamaton osakekohtainen tulos = | (Emoyhtiön omistajille kuuluva Katsauskauden voitto) x 100 |
|---|---|
| Osakkeiden osakeantioikaistu keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana | |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos = | (Emoyhtiön omistajille kuuluva Katsauskauden voitto laimennusvaikutuksella oikaistuna) x 100 |
| Osakkeiden osakeantioikaistu keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana laimennusvaikutuksella oikaistuna |
EI-IFRS-tunnusluvut
| Liikevoitto (EBITA) = | Liikevoitto (EBIT) + yrityshankintojen käyvän arvon arvostusten poistot |
|---|---|
| Orgaaninen kasvu = | (Liikevaihto raportointivuonna - Liikevaihto vertailuvuonna - hankittujen yhtiöiden tuottama Liikevaihto raportointivuonna) x 100 |
| Liikevaihto avainasiakkailta | |
| Liikevaihto avainasiakkailta, kasvu = | (Liikevaihto avainasiakkailta raportointivuonna - Liikevaihto avainasiakkailta vertailuvuonna) x 100 |
| Liikevaihto avainasiakkailta vertailuvuonna | |
| Johdettujen palveluiden osuus liikevaihdosta = | Liikevaihto Johdetuista palveluista x 100 |
| --- | --- |
| Liikevaihto | |
| Oman pääoman tuottoprosentti (ROE), % = | Katsauskauden voitto x 100 |
| Oma pääoma yhteensä, keskiarvo | |
| Sitoutuneen pääoman tuottoprosentti (ROCE), ennen veroja, % = | (Voitto ennen veroja + Rahoituskulut) x 100 |
| (Oma pääoma ja velat yhteensä - korottomat velat), keskiarvo | |
| Omavaraisuusaste, % = | Oma pääoma yhteensä x 100 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä - Saadut ennakot | |
| Bruttoinvestoinnit = | Kokonaisinvestoinnit pysyviin vastaaviin, mukaan luettuina yritysostot ja taseeseen aktivoidut tuotekehityskustannukset |
| Nettovelkaantumisaste, % = | (Korolliset velat - Rahavarat) x 100 |
| Oma pääoma yhteensä | |
| Osakekohtainen oma pääoma = | Oma pääoma yhteensä |
| Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden päätöspäivänä | |
| Osakekannan markkina-arvo = | Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä kauden päätöspäivänä x kauden viimeinen kaupantekokurssi |
etteplan
ETTEPLAN OSAVUOSIKATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2024