Etteplan Oyj — Interim / Quarterly Report 2022

Aug 10, 2022

Vahvaa kasvua epävarmuudesta huolimatta

ETTEPLAN Oyj Puolivuosikatsaus 10.8.2022 klo 13:00

ETTEPLAN Q2 2022: Vahvaa kasvua epävarmuudesta huolimatta

Avainasiat huhti-kesäkuussa 2022

• Konsernin liikevaihto kasvoi 18,9 prosenttia ja oli 89,3 (4-6/2021: 75,0) miljoonaa euroa. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla liikevaihto kasvoi 19,5 prosenttia.
• Liikevoitto (EBITA) kasvoi 4,6 prosenttia ja oli 8,1 (7,8) miljoonaa euroa eli 9,1 (10,4) prosenttia liikevaihdosta.
• Liikevoitto (EBIT) kasvoi 1,3 prosenttia ja oli 6,8 (6,7) miljoonaa euroa eli 7,6 (9,0) prosenttia liikevaihdosta.
• Liiketoiminnan rahavirta oli 4,4 (12,4) miljoonaa euroa.
• Laimentamaton osakekohtainen tulos oli 0,22 (0,20) euroa.

Avainasiat tammi-kesäkuussa 2022

• Konsernin liikevaihto kasvoi 20,8 prosenttia ja oli 178,8 (1-6/2021: 148,0) miljoonaa euroa. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla liikevaihto kasvoi 21,4 prosenttia.
• Liikevoitto (EBITA) kasvoi 10,5 prosenttia ja oli 17,1 (15,5) miljoonaa euroa eli 9,6 (10,5) prosenttia liikevaihdosta.
• Liikevoitto (EBIT) kasvoi 8,4 prosenttia ja oli 14,4 (13,3) miljoonaa euroa eli 8,1 (9,0) prosenttia liikevaihdosta.
• Liiketoiminnan rahavirta oli 13,0 (13,7) miljoonaa euroa.
• Laimentamaton osakekohtainen tulos oli 0,46 (0,41) euroa.

Etteplan seuraa myös ei-IFRS tunnuslukuja, koska ne antavat lisätietoa Etteplanin kehityksestä. Lisätietoa tunnusluvuista raportin lopussa.

Avainlukuja

1 000 EUR	4-6/2022	4-6/2021	1-6/2022	1-6/2021	1-12/2021
Liikevaihto	89 252	75 043	178 838	147 993	300 111
Liikevoitto (EBITA)	8 149	7 794	17 099	15 473	30 139
EBITA, %	9,1	10,4	9,6	10,5	10,0
Liikevoitto (EBIT)	6 817	6 729	14 438	13 323	25 754
EBIT, %	7,6	9,0	8,1	9,0	8,6
Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR	0,22	0,20	0,46	0,41	0,80
Omavaraisuusaste, %	35,9	40,3	35,9	40,3	39,7
Liiketoiminnan rahavirta	4 392	12 421	12 990	13 710	27 093
ROCE, %	15,5	17,3	16,1	17,6	16,0
Henkilöstö kauden lopussa	3 993	3 491	3 993	3 491	3 629

Toimitusjohtaja Juha Näkki:

Vahva kasvumme jatkui vuoden toisella neljänneksellä. Myös henkilöstömäärämme jatkoi kasvuaan, ja ylitti uuden tuhatluvun sekä 4 000 henkilön rajapyykin pian katsauskauden päättymisen jälkeen. Toteuttamamme yritysostot tukivat kasvua, mutta myös orgaaninen kasvu oli hyvällä tasolla markkinan epävarmuuksista huolimatta. Jatkoimme myös palvelutarjontamme ja osaamisemme kehittämistä kahdella yritysostolla. Vahvistimme kestävän kehityksen osaamistamme ja ostimme LCA Consulting Oy:n Suomesta. DDCOM B.V.:n hankinta Alankomaista laajensi tarjontaamme teknisen dokumentoinnin 3D-sisältöpohjaisissa animaatio- ja visualisointipalveluissa. Katsauskauden jälkeen teimme strategisen sijoituksen koneoppimis- ja tekoälyteknologiaa kehittävään ruotsalaiseen start-up-yhtiö Ekkono Solutions AB:hen, jonka teknologian hyödyntämisessä osana palveluratkaisujamme näemme laajaa potentiaalia.

Pandemiarajoitusten poistuttua Euroopassa pääsimme vihdoin järjestämään erilaisia henkilöstötilaisuuksia. Pandemian aikana syntyi sekä sosiaalista- että koulutusvelkaa, joita purimme katsauskauden aikana pois. Tämä nosti katsauskauden henkilöstö-, koulutus- ja matkustuskuluja ja vaikutti kannattavuuteen. Jatkossa odotamme näiden kulujen tasaantuvan uuden hybridityömallin tasolle. Katsauskauden kannattavuuteen vaikuttivat myös sairauspoissaolot, lomien aiempaa suurempi painottuminen toiselle neljännekselle sekä Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueella toteutettuihin organisaation uudelleenjärjestelyihin liittyvät kulut, joiden takia kannattavuutemme jäi hieman tavoitetasostamme.

Kysyntätilanne säilyi katsauskaudella hyvänä, mutta kysynnässä esiintyi vaihtelua. Venäjän Ukrainassa käynnistämä sota kiihdyttää inflaatiota ja lisää epävarmuutta. Nämä vaikuttavat asiakkaidemme investointihalukkuuteen joillakin asiakastoimialoilla, ja kehitysprojektien aloituksia siirtyi eteenpäin jonkin verran. Kysynnän vaihtelu näkyi erityisesti Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut- ja Teknisen dokumentoinnin ratkaisut -palvelualueilla. Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen operatiivinen tehokkuus jäi odotuksistamme, ja teimme katsauskaudella toimenpiteitä tilanteen korjaamiseksi. Suunnitteluratkaisut-palvelualueella asiakkaiden toimitusprojekteihin liittyvä suunnittelu piti yllä hyvää kysyntää, ja operatiivinen tehokkuus oli hyvällä tasolla.

Vuoden toiselle puoliskolle lähdemme epävarmuudesta ja kysynnän vaihtelusta huolimatta kohtuullisen hyvässä kysyntätilanteessa. Vaikka joillakin asiakastoimialoilla investointeja on lykätty, puolustusvälineteollisuuteen ja vihreään siirtymään liittyvät investoinnit ovat kasvussa, ja asiakkaidemme tilauskannat ovat edelleen kehittyneet pääsääntöisesti positiivisesti. Näin ollen arvioimme liiketoimintamme kasvun ja positiivisen kehityksen jatkuvan myös vuoden loppupuoliskolla ja pidämme taloudellisen ohjeistuksemme ennallaan.

Markkinanäkymät 2022

Etteplanin liiketoimintaan vaikuttaa keskeisimmin globaali kone- ja metalliteollisuuden kehitys. COVID-19 pandemian pitkittyminen vaikuttaa edelleen markkinatilanteeseen ja toimitusketjuihin. Venäjän käynnistämä sota Ukrainassa lisää epävarmuutta markkinoilla ja kiihdyttää inflaatiota, mikä hidastaa investointeja ja vaikuttaa kysyntätilanteeseen. Toisaalta epävakaa geopoliittinen tilanne lisää puolustusvälineteollisuuden ja vihreään siirtymään liittyvien investointien kysyntää. Ennustaminen on edelleen vaikeaa, ja kysyntätilanteessa on vaihtelua. Odotamme silti yleisen kysyntätilanteen jatkuvan kohtuullisen hyvänä koko vuoden 2022 ajan.

Taloudellinen ohjeistus vuodelle 2022

Etteplan säilyttää ohjeistuksen liikevaihdolle ja liikevoitolle (EBIT) ennallaan ja arvioi:

Vuoden 2022 liikevaihdon olevan 340-370 (2021: 300,1) miljoonaa euroa, ja

vuoden 2022 liikevoiton (EBIT) olevan 28-32 (2021: 25,8) miljoonaa euroa.

Toimintaympäristö

Etteplanin asiakaskunnasta suurin osa on teollisuusyrityksiä, joiden toimintaympäristön kehitykseen vaikuttaa tällä hetkellä monta globaalia megatrendiä. Esimerkiksi globaalin talouden rakenteelliset muutokset, kaupungistuminen, ilmastonmuutos ja kestävä kehitys vaikuttavat yritysten, kansantalouksien ja ihmisten elämään. Edellä mainittujen megatrendien lisäksi suunnittelualaan vaikuttavat ja suunnittelupalvelujen kysyntää kasvattavat keskeisimmin kolme trendiä: digitalisaatio, jatkuvasti nopeutuva teknologinen kehitys sekä kasvava tarve insinööreistä. Nämä trendit luovat tarpeita älykkäille ja tehokkaille suunnitteluratkaisuille kaikilla teollisuudenaloilla. Palveluiden hankinnan keskittymiskehitys jatkuu asiakkaiden kysynnän muuttuessa entistä kansainvälisemmäksi, mikä tarjoaa globaalisti toimiville suunnittelualan yrityksille kasvumahdollisuuksia. Palveluiden ulkoistustrendin jatkuminen vaikuttaa positiivisesti toimialan kehitykseen ja tukee Etteplanin kasvua. Kilpailu työntekijöistä ja tiettyjen alojen erityisosaajista jatkuu, mikä vaikuttaa koko alan kehitykseen kaikilla markkina-alueilla.

Etteplanin liiketoimintaan vaikuttaa keskeisimmin globaali kone- ja metalliteollisuuden kehitys. COVID-19 pandemian pitkittyminen vaikuttaa edelleen markkinatilanteeseen ja toimitusketjuihin. Venäjän käynnistämä sota Ukrainassa ja sen myötä kasvaneet geopoliittiset jännitteet ovat lisänneet epävarmuutta. Puolustusvälineteollisuuteen ja vihreän siirtymän kiihdyttämiseen liittyvät investoinnit ovat kasvussa, toisaalta kiihtyvä inflaatio laskee investointihalukkuutta ja kysyntää joillain toimialoilla, minkä johdosta asiakaskohtainen kysyntätilanne vaihtelee. Ennustaminen on edelleen vaikeaa ja kysyntätilanteessa on vaihtelua. Odotamme kysyntätilanteen silti jatkuvan kohtuullisen hyvänä koko vuoden 2022 ajan.

Kysynnän kehitys asiakastoimialoittain

COVID-19-pandemia vaikuttaa edelleen kysyntään kaikilla asiakastoimialoilla, mutta pandemian vaikutukset eri asiakassegmentteihin vaihtelevat. Metsä-, sellu- ja paperiteollisuuden kysyntä oli kohtuullisen hyvällä tasolla. Energiateollisuuden kysyntä oli hyvällä tasolla. Kaivosteollisuuden kysyntä oli hyvällä tasolla. Nosto- ja siirtolaiteteollisuuden kysyntä oli kohtuullisella tasolla. ICT-toimialan kysyntä jatkui edelleen hyvänä. Ajoneuvo- ja kuljetusteollisuuden kysyntä oli hyvällä tasolla. Kemianteollisuuden kysyntä oli hyvällä tasolla.

Kysynnän kehitys Etteplanin toimintamaissa

Pandemia vaikutti markkinatilanteeseen edelleen Euroopassa, ja kasvaneet geopoliittiset jännitteet Venäjän hyökkäyksen seurauksena ovat lisänneet epävarmuutta ja kiihdyttävät inflaatiota kaikissa toimintamaissamme Euroopassa.

COVID-19-pandemian uusi aalto ja siihen liittyvät sulkutoimet vaikuttivat kysyntätilanteeseen Kiinassa katsauskauden alkupuolella.

Liikevaihto

Etteplanin liikevaihto kasvoi huhti-kesäkuussa 18,9 prosenttia ja oli 89,3 (4-6/2021: 75,0) miljoonaa euroa. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskettuna liikevaihto kasvoi 19,5 prosenttia. Orgaanisesti liikevaihto kasvoi 9,7 prosenttia. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskettuna orgaanista kasvua oli 10,3 prosenttia. Liikevaihto avainasiakkuuksista kasvoi huhti-kesäkuussa 6,9 prosenttia.

Etteplanin liikevaihto kasvoi tammi-kesäkuussa 20,8 prosenttia ja oli 178,8 (1-6/2021: 148,0) miljoonaa euroa. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskettuna liikevaihto kasvoi 21,4 prosenttia. Orgaanisesti liikevaihto kasvoi 11,9 prosenttia. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskettuna orgaanista kasvua oli 12,4 prosenttia. Liikevaihto avainasiakkuuksista kasvoi tammi-kesäkuussa 8,5 prosenttia.

Yrityskaupat kasvattivat liikevaihtoa, mutta myös orgaaninen kasvu oli vahvaa mm. ulkoistusliiketoiminnan menestyksen ansiosta. Sairauspoissaolojen merkittävä lisääntyminen vaikutti edelleen liikevaihdon kertymiseen varsinkin katsauskauden alkupuolella. Lomien vertailukautta suurempi painottuminen katsauskaudelle sekä koulutustuntien lisääntyminen pandemiaan liittyvien rajoitusten poistuttua vaikuttivat liikevaihdon kertymiseen. Venäjän aloittama sota Ukrainassa vaikutti jonkin verran liikevaihtoon investointien hidastuttua joillain asiakastoimialoilla vuoden toisen neljänneksen aikana.

Etteplanin liiketoiminta sisältää kausivaihtelua. Kausivaihteluihin vaikuttavat työpäivien lukumäärä, lomaajat sekä asiakasyritysten tuotekehitys- ja investointihankkeiden ajoittuminen pääosin kevääseen ja vuoden loppupuolelle. Kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto on tyypillisesti muiden vuosineljännesten liikevaihtoa matalampi.

Ostettujen yritysten liikevaihto ei sisälly liikevaihdon orgaaniseen kasvuun yritysostoa seuraavan 12 kuukauden ajan. Skyrise.tech S.A. kasvatti liikevaihtoa 1.6.2021 alkaen, Adina Solutions Oy 1.8.2021 alkaen ja BST Buck Systemtechnik GmbH 1.10.2021 alkaen. Vuoden 2022 alussa hankittu Cognitas GmbH sisältyy Etteplanin lukuihin 1.1.2022 lähtien ja Syncore Technologies AB 1.2.2022 lähtien, LCA Consulting Oy 1.5.2022 lähtien ja DDCOM B.V. 1.6.2022 lähtien.

Tulos

Kannattavuus oli kohtuullisella tasolla.

Pandemiarajoitusten poistuttua Euroopassa pääsimme vihdoin järjestämään erilaisia henkilöstötilaisuuksia. Pandemian aikana syntyi sekä sosiaalista- että koulutusvelkaa, joita purimme katsauskauden aikana pois. Tämä nosti katsauskauden henkilöstö-, koulutus- ja matkustuskuluja ja vaikutti kannattavuuteen.

Jatkossa odotamme kulurakenteen normalisoituvan uutta hybridityömallia vastaavalle tasolle. Tämän lisäksi sairauspoissaolot ja lomien vertailukautta suurempi painottuminen katsauskaudelle sekä organisaation uudelleenjärjestelykulut ohjelmistoliiketoiminnassa vaikuttivat kannattavuuteen.

Liikevoitto (EBITA) kasvoi 4,6 prosenttia huhti-kesäkuussa ja oli 8,1 (7,8) miljoonaa euroa eli 9,1 (10,4) prosenttia liikevaihdosta.

Liikevoitto (EBITA) kasvoi 10,5 prosenttia tammi-kesäkuussa ja oli 17,1 (15,5) miljoonaa euroa eli 9,6 (10,5) prosenttia liikevaihdosta.

Liikevoitto (EBIT) kasvoi 1,3 prosenttia huhti-kesäkuussa ja oli 6,8 (6,7) miljoonaa euroa eli 7,6 (9,0) prosenttia liikevaihdosta.

Liikevoitto (EBIT) kasvoi 8,4 prosenttia tammi-kesäkuussa ja oli 14,4 (13,3) miljoonaa euroa eli 8,1 (9,0) prosenttia liikevaihdosta.

Kertaluonteisten erien yhteisvaikutus liikevoittoon (EBITA) ja liikevoittoon (EBIT) oli huhti-kesäkuussa -0,3 (-0,4) miljoonaa euroa ja tammi-kesäkuussa -0,6 (-0,4) miljoonaa euroa. Kertaluonteiset kulut liittyivät organisaation uudelleenjärjestelyihin ja yrityskauppoihin.

Tammi-kesäkuussa rahoitustuottojen ja -kulujen yhteismäärä oli -0,4 (-0,5) miljoonaa euroa.

Tammi-kesäkuun voitto ennen veroja oli 14,1 (12,8) miljoonaa euroa. Tuloslaskelman verot olivat 19,0 (19,9) prosenttia laskettuna tuloksesta ennen veroja. Verojen määrä oli 2,7 (2,6) miljoonaa euroa.

Tammi-kesäkuun voitto oli 11,4 (10,2) miljoonaa euroa.

Huhti-kesäkuussa laimentamaton osakekohtainen tulos oli 0,22 (0,20) euroa ja tammi-kesäkuussa vastaavasti 0,46 (0,41) euroa. Osakekohtainen oma pääoma oli kesäkuun lopussa 4,00 (3,64) euroa. Sitoutuneen pääoman tuotto (ROCE) ennen veroja oli huhti-kesäkuussa 15,5 (17,3) prosenttia ja tammi-kesäkuussa 16,1 (17,6) prosenttia.

Liiketoiminnan rahavirta ja rahoitusasema

Liiketoiminnan rahavirta oli huhti-kesäkuussa 4,4 (12,4) miljoonaa euroa. Huhti-kesäkuussa rahavirta investointien jälkeen oli 1,3 (4,8) miljoonaa euroa.

Liiketoiminnan rahavirta oli tammi-kesäkuussa 13,0 (13,7) miljoonaa euroa. Tammi-kesäkuussa rahavirta investointien jälkeen oli -9,0 (0,1) miljoonaa euroa. Hyvä laskutus vuoden 2021 viimeisellä neljänneksellä näkyi positiivisesti liiketoiminnan kassavirrassa alkuvuonna 2022, mutta myyntisaamisten kasvu ja normaalia suuremmat henkilöstö-, koulutus- ja matkustuskulut vuoden 2022 toisella neljänneksellä vaikuttivat negatiivisesti rahavirtaan. Liiketoiminnan rahavirta kertyy vuosineljänneksittäin epätasaisesti liiketoiminnan kausivaihtelun vuoksi.

Konsernin rahavarat olivat kesäkuun lopussa 20,2 (13,1) miljoonaa euroa.

Konsernin korolliset velat olivat kesäkuun lopussa 93,9 (65,7) miljoonaa euroa. Toteutetut yrityskaupat vaikuttivat korollisten velkojen määrään. Vuokrasopimusvelkojen osuus korollisista veloista oli 23,5 (23,2) miljoonaa euroa.

Lyhytaikaisten käyttämättömien luottolimiittien määrä oli 13,5 (11,3) miljoonaa euroa.

Taseen loppusumma 30.6.2022 oli 283,3 (227,8) miljoonaa euroa. Liikearvo taseessa oli 106,8 (91,8) miljoonaa euroa.

Omavaraisuusaste oli kesäkuun lopussa 35,9 (40,3) prosenttia.

Investoinnit

Konsernin bruttoinvestoinnit olivat tammi-kesäkuussa 35,7 (22,2) miljoonaa euroa. Konsernin bruttoinvestoinnit koostuivat yrityskaupoista, vuokravelvoitteiden lisäyksestä ja laitehankinnoista.

Henkilöstö

Kesäkuun 2022 lopussa Etteplanin henkilöstön määrä oli 3 993 (3 491) henkilöä. Henkilöstön määrä kasvoi kesäkuun 2021 loppuun verrattuna 14,4 prosenttia.

Tammi-kesäkuussa 2022 konsernin palveluksessa oli keskimäärin 3 913 (3 365) henkilöä.

Suomen ulkopuolella konsernin palveluksessa työskentelevien osuus kasvoi ja oli kesäkuun lopussa 1 944 (1 510) henkilöä eli 49 (43) prosenttia henkilöstön kokonaismäärästä.

Liiketoimintakatsaus

Etteplan julkaisi uudistetun Increasing value for customers -strategian ja päivitetyt taloudelliset tavoitteet joulukuussa 2019. Etteplan aloitti uudistettuun strategiaan liittyvää valmistelevaa työtä ja suunnitelmia, mutta moni hanke keskeytettiin pandemian vietyä huomion. Strategian toteuttamiseen tähtääviä toimia jatkettiin taas pandemian hieman laannuttua vuoden 2020 loppupuolelta lähtien. Vuonna 2021 investointeja orgaaniseen kasvuun jatkettiin palvelutarjontaa kehittämällä ja perustamalla useita uusia tiimejä, ja samaa työtä jatkettiin vuoden 2022 alussa. Uskomme strategiamme ohjaavan yhtiön menestystä myös pandemian jälkeen.

Yhtiön strategian keskeisenä tavoitteena on tuottaa entistä enemmän arvoa asiakkaille ja tukea heitä teollisuuden muutoksessa. Strategian keskeiset elementit ovat customer value, service solutions ja success with people. Kasvun tärkeimmät painopistealueet ovat puolestaan palveluratkaisujen jatkuva kehittäminen, digitalisaatio ja kansainvälinen kasvu.

Etteplanin asiakkaat investoivat digitalisointiin ja laitteiden älykkyyteen, mikä luo yhtiölle merkittäviä kasvumahdollisuuksia. Myös Etteplan on viime vuosina investoinut digitalisaatioon ja ohjelmistokehitykseen tavoitteenaan laajentaa palvelutarjontaansa ja osaamispohjaansa vastaamaan asiakkaiden digitalisaatiotarpeisiin. Samanaikaisesti investoimme orgaaniseen kasvuun ja oman liiketoimintamme kehittämiseen sekä sen digitalisaatioasteen lisäämiseen.

Jatkamme teknologiaratkaisujen kehittämistä osana palveluratkaisujamme. Vahvistamme osaamistamme esimerkiksi ainetta lisäävän valmistuksen, digitaalisen kaksosen, tekoälyn ja muiden digitaalisten teknologioiden alueilla.

Olemme myös investoineet teollisuuden digitalisaatioon ja vahvistaneet älykkään teollisen tuotannon tarjontaamme, jotta voimme auttaa asiakkaitamme digitalisoimaan tuotantolaitoksiaan ja liiketoimintaansa. Etteplanin uusi Smart Factory -tarjooma pitää sisällään laajan kirjon osaamista suunnittelusta putkistoihin, automaatioon, tietojärjestelmiin ja tekniseen dokumentaatioon saakka.

Etteplanin tavoitteena on saavuttaa 500 miljoonan euron liikevaihto vuonna 2024. Haemme kasvua orgaanisesti sekä yritysostoin. Etteplanin tavoitteena on myös kasvaa kansainvälisesti, tarjota kaikkien palvelualueiden ratkaisuja kaikilla markkina-alueillaan ja nostaa Suomen ulkopuolelta kertyvän liikevaihdon osuus 50 prosenttiin. Huhti-kesäkuussa liikevaihtoa kertyi Suomen ulkopuolelta 43,0 (31,8) miljoonaa euroa eli 48 (42) prosenttia konsernin liikevaihdosta. Tammi-kesäkuussa liikevaihtoa kertyi Suomen ulkopuolelta 85,2 (63,2) miljoonaa euroa eli 48 (43) prosenttia konsernin liikevaihdosta.

COVID-19 --pandemian uusi aalto ja siihen liittyvät rajoitus- ja sulkutoimet vaikuttivat kysyntään Kiinassa. Kiinan markkinoille myytyjen tuntien määrä laski huhti-kesäkuussa 1,6 prosenttia ja tammi-kesäkuussa 2,7 prosenttia. Henkilöstömme työskentelee tällä hetkellä pääosin etänä myös Kiinassa, mikä pienentää sulkutoimien ja rajoitusten vaikutusta liiketoimintaamme.

Etteplanin tavoitteena on kasvattaa Johdettujen palvelujen (Managed Services) osuus liikevaihdosta 75 prosenttiin. Johdettujen palvelujen osuus oli huhti-kesäkuussa 64 (63) prosenttia ja tammi-kesäkuussa 65 (63) prosenttia.

Johdettujen palvelujen osuuden kasvu tehostaa Etteplanin kapasiteetin hallintaa ja parantaa kannattavuutta. Etteplanin tavoitteena on 10 prosentin liikevoitto (EBITA) suhteutettuna liikevaihtoon.

Yritysostot vuonna 2021-2022

Etteplan jatkoi kesäkuussa 2022 laajentumistaan Alankomaissa ostamalla DDCom B.V:n. Yrityskaupalla vahvistettiin Etteplanin osaamista teknisen dokumentoinnin 3D-sisältöpohjaisissa animaatio- ja visualisointipalveluissa. DDCom sijaitsee Eindhovenin alueella ja työllistää noin 15 teknisen dokumentoinnin asiantuntijaa. Sen asiakkaita ovat autoteollisuuden, korkean teknologian, lääketieteen teknologian ja valmistavan teollisuuden yritykset kuten DAF Trucks, ASML, VDL ja Philips & Shimano.

Etteplan vahvisti asemaansa kestävän kehityksen osaajana ja osti toukokuussa 2022 korkeatasoisia asiantuntijapalveluita tarjoavan LCA Consulting Oy:n. Vuonna 2013 perustettu LUT-yliopiston spin-offina syntynyt LCA Consulting on keskittynyt yritysten, tuotteiden ja tuotannon elinkaariarviointiin, hiilijalanjälkilaskentaan ja asiantuntijakoulutuksiin. Lappeenrannassa toimiva LCA Consulting työllistää 11 asiantuntijaa, ja sen asiakaskunta koostuu erityisesti teollisen tuotannon ja valmistuksen, rakennusalan sekä julkisen sektorin asiakkaista.

Etteplan vahvisti asemaansa Ruotsissa ja osti helmikuussa 2022 edistyksellisiin sulautettuihin järjestelmiin keskittyvän teknologiapalveluyhtiö Syncore Technologies AB:n. Vuonna 2020 Syncoren liikevaihto oli noin 5 miljoonaa euroa, ja sen palveluksessa on 46 sulautettujen järjestelmien asiantuntijaa Linköpingissä Ruotsissa. Yrityskauppaan liittyi suunnattu osakeanti ostettavan yrityksen omistajille. Lue lisää kohdassa Osakkeet.

Etteplan osti tammikuussa 2022 saksalaisen teknisen informaation elinkaaripalveluita tarjoavan Cognitas GbmH:n Canon Deutschland GbmH:lta. Yrityskaupan myötä Etteplan saavuttaa Saksan markkinoilla johtavan aseman teknisessä dokumentoinnissa ja entistä vahvemman aseman koko Euroopassa. Cognitaksen vuotuinen liikevaihto on noin 15 miljoonaa euroa, ja sen palveluksessa on 200 konsultoinnin ja teknisen informaation tuottamisen ja johtamisen asiantuntijaa.

Vuoden 2021 yritysostot:

• Syyskuu 2021 BST Buck Systemtechnik GmbH Saksasta. Yli 30 asiantuntijaa. Erikoistunut ohjelmistokehitykseen, prosessiautomaatioon ja laitteistosuunnitteluun.
• Elokuu 2021 Adina Solutions Oy Suomesta. Yhteensä 13 sisällöntuotannon ja teknisen viestinnän osaajaa.
• Kesäkuu 2021 ohjelmistokehitysyhtiö Skyrise.tech S.A. Puolasta. Vuonna 2020 liikevaihtoa noin 3,5 miljoonaa euroa ja noin 80 asiantuntijaa ja kumppania. Yrityskauppaan liittyi suunnattu osake-anti ostettavan yrityksen omistajille.
• Toukokuu 2021 F.I.T. Fahrzeug Ingenieurtechnik GmbH Saksasta. Noin 15 teknisen dokumentoinnin asiantuntijaa.
• Tammikuu 2021 ohjelmistokehitysyhtiö TekPartner A/S Tanskasta. Vuonna 2019 liikevaihtoa noin 8 miljoonaa euroa, 19 omaa asiantuntijaa ja eri toimijoista koostuva verkosto.

Palvelualueiden kehitys

Suunnitteluratkaisut

Innovoimme ja suunnittelemme asiakkaille koneita, laitteita ja laitoksia. Asiakaskuntamme toivoo meiltä tyypillisesti uuden tuotteen tuotekehitystä, tuotantolaitosten suunnittelua tai toimitussuunnittelua, jossa tuote räätälöidään loppuasiakkaan standardien ja markkina-alueen lainsäädännön mukaiseksi

1 000 EUR	4-6/2022	4-6/2021	Muutos	1-6/2022	1-6/2021		Muutos 1-12/2021
Liikevaihto	46 219	42 026	10,0 %	92 918	83 424	11,4 %	167 433
Liikevoitto (EBITA)	4 888	4 179	17,0 %	9 819	8 565	14,6 %	16 555
EBITA, %	10,6	9,9		10,6	10,3		9,9
MSI-indeksi (Managed Services index)	63	63		63	63		64
Henkilöstö kauden lopussa	2 125	1 995	6,5 %	2 125	1 995	6,5 %	2 062

Syyskuussa 2021 hankitun BST Buck Systemtechnik GmbH:n luvut sisältyvät palvelualueen lukuihin 1.10.2021 alkaen ja toukokuussa 2022 hankitun LCA Consulting Oy:n 1.5.2022 alkaen.

Suunnitteluratkaisujen osuus Etteplanin liikevaihdosta oli huhti-kesäkuussa 52 (56) prosenttia ja tammikesäkuussa 52 (57) prosenttia.

Palvelualueen kysyntätilanne säilyi hyvänä. Asiakkaiden projekteihin liittyvän toimitussuunnittelun kysyntä säilyi hyvällä tasolla, mutta uusia investointeja käynnistyi hieman hitaammin yleisen kustannustason nousun takia. Epävarmuuden lisääntyminen on entisestään lisännyt asiakkaiden kiinnostusta ulkoistusratkaisujamme kohtaan.

Palvelualueen liikevaihto kasvoi huhti-kesäkuussa 10,0 prosenttia ja oli 46,2 (42,0) miljoonaa euroa. Tammi-kesäkuussa liikevaihto kasvoi 11,4 prosenttia ja oli 92,9 (83,4) miljoonaa euroa.

Suunnitteluratkaisujen liikevoitto (EBITA) parani huhti-kesäkuussa ja oli 4,9 (4,2) miljoonaa euroa eli 10,6 (9,9) prosenttia liikevaihdosta. Tammi-kesäkuussa liikevoitto (EBITA) oli 9,8 (8,6) miljoonaa euroa eli 10,6 (10,3) prosenttia liikevaihdosta. Kannattavuus oli erittäin hyvällä tasolla hyvän operatiivisen tehokkuuden takia, vaikka sairauspoissaolot sekä henkilöstö-, koulutus- ja matkakulujen kasvu vaikuttivat kannattavuuteen. Muutos eräässä asiakassopimuksessa paransi hieman kannattavuutta.

Suunnitteluratkaisut-palvelualueen palveluksessa oli 2 125 (1 995) henkilöä kesäkuun lopussa.

Johdettujen palvelujen (Managed Services Index, MSI) osuus palvelualueen liikevaihdosta oli huhti-kesäkuussa 63 (63) prosenttia ja tammi-kesäkuussa 63 (63) prosenttia.

Etteplanin toukokuussa 2022 hankkiman LCA Consulting Oy:n integrointi osaksi Etteplania etenee hyvin. Yrityskauppa vahvistaa Etteplanin asemaa kestävän kehityksen osaajana. BST Buck Systemtechnik GmbH:n integrointi osaksi Etteplania on loppusuoralla.

Etteplanin ainetta lisäävän valmistuksen (additive manufacturing, AM) asiantuntemus on keskeisessä osassa Ruotsissa meneillään olevaan strategiseen innovaatiohankkeeseen Produktion2030 kuuluvassa ProThin-projektissa. Etteplanin tehtävänä on tarjota tarvittava prosessien simuloinnin ja tuotesuunnittelun asiantuntemus.

Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut

Tarjoamme tuotekehityspalveluita sekä ohjelmistoja ja teknologiaratkaisuja, jotka mahdollistavat asiakkaidemme liiketoimintaprosessien digitalisoimisen sekä koneiden ja laitteiden älykkyyden ja verkottumisen. Asiakkaillamme on usein tarve kasvattaa liiketoimintaprosessien tai valmistuksen tehokkuutta tai tuoda kokonaan uusia tuotteita markkinoille. Järjestelmien integroimisella voimme varmistaa paremman asiakaspalvelun, kustannustehokkuuden tai uusien tulovirtojen luomisen digitalisaation avulla.

1 000 EUR	4-6/2022	4-6/2021	Muutos	1-6/2022	1-6/2021		Muutos 1-12/2021
Liikevaihto	25 128	19 858	26,5 %	49 742	38 675	28,6 %	80 123
Liikevoitto (EBITA)	1 868	2 169	-13,9 %	4 216	4 260	-1,0 %	8 316
EBITA, %	7,4	10,9		8,5	11,0		10,4
MSI-indeksi (Managed Services index)	51	50		51	50		47
Henkilöstö kauden lopussa	838	721	16,2 %	838	721	16,2 %	771

Kesäkuussa 2021 hankitun Skyrise.tech S.A.:n luvut sisältyvät Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen lukuihin 1.6.2021 lähtien ja helmikuussa 2022 hankitun Syncore Technologies AB:n 1.2.2022 lähtien.

Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen osuus Etteplanin liikevaihdosta oli huhti-kesäkuussa 28 (27) prosenttia ja tammi-kesäkuussa 28 (26) prosenttia.

Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen markkinatilanne jatkui hyvänä. Toteuttamamme yritysostot sekä alihankinnan lisääntyminen vaikuttivat liikevaihdon kehitykseen. Palvelualueen liikevaihto kasvoi huhti-kesäkuussa 26,5 prosenttia ja oli 25,1 (19,9) miljoonaa euroa. Tammi-kesäkuussa liikevaihto kasvoi 28,6 prosenttia ja oli 49,7 (38,7) miljoonaa euroa.

Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen liikevoitto (EBITA) laski huhti-kesäkuussa 13,9 prosenttia ja oli 1,9 (2,2) miljoonaa euroa eli 7,4 (10,9) prosenttia liikevaihdosta. Tammi-kesäkuussa liikevoitto (EBITA) oli edellisvuoden tasolla 4,2 (4,2) miljoonassa eurossa eli 8,5 (11,0) prosenttia liikevaihdosta.

Kannattavuus ja operatiivinen tehokkuus eivät olleet odotustemme mukaisia. Yleisen kustannustason nousun takia tuotekehitysprojekteja käynnistyi hitaasti tai lykkääntyi. Palvelualueella on toteutettu organisaation uudelleenjärjestelyjä, mistä syntyi katsauskaudella kertaluonteisia kustannuksia. Alihankinnan lisääntynyt käyttö, sairauspoissaolot sekä henkilöstö-, koulutus- ja matkakulujen kasvu vaikuttivat kannattavuuteen.

Ohjelmisto- ja sulautetut ratkaisut -palvelualueen palveluksessa olevan henkilöstön määrä kasvoi yrityskauppojen ja rekrytointien seurauksena ja oli 838 (721) henkilöä kesäkuun lopussa. Oman henkilöstömme lisäksi meillä on tällä hetkellä yli 250 henkilöä alihankkijana ja kumppanina.

Johdettujen palvelujen (Managed Services Index, MSI) osuus palvelualueen liikevaihdosta oli huhti-kesäkuussa 51 (50) prosenttia ja tammi-kesäkuussa 51 (50) prosenttia.

Helmikuussa 2022 toteutetun Syncore-yrityskaupan myötä Etteplanista tuli merkittävästi isompi ohjelmistojen ja sulautettujen järjestelmien toimittaja Ruotsissa. Yhtiön integrointi osaksi Etteplania etenee suunnitelman mukaisesti.

Etteplanin sulautettujen ohjelmistojen asiantuntijat ja maailman suurimpiin kuluttajaompelukoneiden valmistajiin lukeutuva SVP Worldwide kehittivät yhdessä maailman ensimmäisen tekoäly- ja ääniohjausominaisuuksilla varustetun ompelu- ja kirjontakoneen kotitalouksille.

Teknisen dokumentoinnin ratkaisut

Tuotamme käyttöohjeita yksittäisille tuotteille sekä teknisten ominaisuuksien dokumentointia ja tiedon hallintaa kokonaisille tuotantolaitoksille, esimerkiksi tehtaille. Palveluun kuuluvat sisällöntuotanto ja jakelu painetussa tai sähköisessä muodossa. Teollisuuden asiakkaalle hyvä tekninen dokumentointi voi lisätä heidän tuotteidensa arvoa ja varmistaa, että tuotteita käytetään oikealla tavalla. Ratkaisujemme avulla asiakkaamme voivat parantaa kustannustehokkuuttaan ja lyhentää toimitusaikojaan sekä pienentää ympäristöjalanjälkeään.

1 000 EUR	4-6/2022	4-6/2021	Muutos	1-6/2022	1-6/2021		Muutos 1-12/2021
Liikevaihto	17 704	12 975	36,4 %	35 803	25 520	40,3 %	51 650
Liikevoitto (EBITA)	1 547	1 625	-4,8 %	3 372	3 009	12,1 %	5 879
EBITA, %	8,7	12,5		9,4	11,8		11,4
MSI-indeksi (Managed Services index)	88	82		87	82		82
Henkilöstö kauden lopussa	892	644	38,5 %	892	644	38,5 %	669

Toukokuussa 2021 hankitun F.I.T. Fahrzeug Ingenieurtechnik GmbH:n luvut sisältyvät Teknisen dokumentoinnin ratkaisut -palvelualueen lukuihin 1.5.2021 alkaen, elokuussa 2021 hankitun Adina Solutions Oy:n 1.8.2021 alkaen, tammikuussa 2022 hankitun Cognitas GmbH:n 1.1.2022 lähtien ja kesäkuussa 2022 hankitun DDCOM B.V.:n 1.6.2022 lähtien.

Teknisen dokumentoinnin ratkaisut -palvelualueen osuus Etteplanin liikevaihdosta oli huhti-kesäkuussa 20 (17) prosenttia ja tammi-kesäkuussa 20 (17) prosenttia.

Teknisen dokumentoinnin ratkaisut -palvelualueen kysyntätilanne jatkui hyvänä, ja liikevaihto kasvoi 36,4 prosenttia huhti-kesäkuussa ja oli 17,7 (13,0) miljoonaa euroa. Tammi-kesäkuussa liikevaihto kasvoi 40,3 prosenttia ja oli 35,8 (25,5) miljoonaa euroa. Yrityskaupat ja ulkoistusliiketoiminnan menestys vaikuttivat kasvulukuihin.

Ostimme tammikuussa 2022 saksalaisen teknisen informaation elinkaaripalveluita tarjoavan Cognitas GbmH:n Canonilta. Yrityskaupan myötä Etteplan saavuttaa Saksan markkinoilla johtavan aseman teknisessä dokumentoinnissa ja entistä vahvemman aseman koko Euroopassa. Yrityskauppa on herättänyt paljon kiinnostusta asiakkaissamme, ja Cognitaksen integrointi osaksi Etteplania etenee hyvin.

Teknisen dokumentoinnin ratkaisut -palvelualueen liikevoitto (EBITA) laski huhti-kesäkuussa ja oli 1,5 (1,6) miljoonaa euroa eli 8,7 (12,5) prosenttia liikevaihdosta. Tammi-kesäkuussa liikevaihto (EBITA) parani ja oli 3,4 (3,0) miljoonaa euroa eli 9,4 (11,8) prosenttia liikevaihdosta. Operatiivinen tehokkuus oli kohtuullisen hyvällä tasolla. Cognitaksen odotetusti heikompi kannattavuus alkuvuoden aikana ja kysynnän vaihtelu tietyissä yksiköissä vaikutti palvelualueen kannattavuuteen. Myös sairauspoissaolot sekä henkilöstö-, koulutus- ja matkakulujen kasvu vaikuttivat kannattavuuteen.

Teknisen dokumentoinnin ratkaisut -palvelualueen palveluksessa oli 892 (644) henkilöä kesäkuun lopussa. Cognitas-yrityskauppa vaikutti henkilöstömäärän kasvuun.

Johdettujen palvelujen (Managed Services Index, MSI) osuus palvelualueen liikevaihdosta oli huhti-kesäkuussa 88 (82) prosenttia ja tammi-kesäkuussa 87 (82) prosenttia.

Kesäkuussa 2022 Etteplan jatkoi laajentumistaan Alankomaissa ostamalla DDCom B.V:n. Yrityskaupalla vahvistettiin Etteplanin osaamista teknisen dokumentoinnin 3D-sisältöpohjaisissa animaatio- ja visualisointipalveluissa. Elokuussa 2021 hankkimamme Adina Solutions Oy:n ja toukokuussa 2021 hankkimamme F.I.T. Fahrzeug Ingenieurtechnik GmbH:n integrointi osaksi Etteplania on loppusuoralla.

HALLINTO

YHTIÖKOKOUS

Etteplan Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 6.4.2022. Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle tilikaudelta 2021.

Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta 2021 jaetaan osinkona 0,40 euroa osakkeelta ja jäljelle jäävät voittovarat jätetään vapaaseen omaan pääomaan. Yhtiökokouksen päättämä osinko maksettiin osakkaalle, joka oli täsmäytyspäivänä merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään osakasluetteloon. Osingonmaksun täsmäytyspäivä oli 8.4.2022, ja osinko maksettiin 19.4.2022.

Yhtiökokous päätti Etteplanin nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti yhtiön hallituksen jäsenten lukumääräksi viisi henkilöä. Yhtiökokous päätti nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti yhtiön hallituksen jäsenten, hallituksen puheenjohtajan sekä nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ja tarkastusvaliokunnan jäsenten palkkioista.

Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen hallituksen nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti Matti Huttunen, Robert Ingman, Päivi Lindqvist, Leena Saarinen ja Mikko Tepponen. Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab, päävastuullisena tilintarkastajana KHT Kim Järvi.

Etteplan Oyj:n hallitus valitsi yhtiökokouksen jälkeisessä hallituksen järjestäytymiskokouksessaan yhtiön hallituksen puheenjohtajaksi Robert Ingmanin. Etteplan Oyj:n nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Matti Huttunen sekä jäseniksi Robert Ingman ja Leena Saarinen. Etteplan Oyj:n tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi valittiin Päivi Lindqvist sekä jäseniksi Leena Saarinen ja Mikko Tepponen.

Hallituksen valtuutukset

Yhtiökokous joka pidettiin 6.4.2022 päätti valtuuttaa hallituksen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta yhdessä tai useammassa erässä yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Omia osakkeita voidaan hankkia enintään 2 000 000 kappaletta. Omien osakkeiden hankinta voi tapahtua muussa kuin osakkeenomistajien osakeomistuksen suhteessa, eli hallituksella on mahdollisuus päättää myös suunnatusta omien osakkeiden hankinnasta.

Valtuutus sisältää oikeuden päättää yhtiön osakkeiden hankkimisesta kaikille osakkeenomistajille osoitetulla ostotarjouksella samoin ehdoin ja hallituksen päättämään hintaan tai julkisessa kaupankäynnissä osakkeiden hankintahetken markkinahintaan Nasdaq Helsinki Oy:n järjestämässä julkisessa kaupankäynnissä siten, että yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden yhteenlaskettu määrä on enintään kymmenen (10) prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Omien osakkeiden vähimmäishankintahinta on osakkeen alin julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta ja enimmäishankintahinta vastaavasti osakkeen korkein julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana.

Mikäli osakkeita hankitaan julkisessa kaupankäynnissä, osakkeet hankitaan muussa kuin osakkeenomistajien omistusten suhteessa. Tällöin omien osakkeiden hankintaan tulee olla yhtiön kannalta painava taloudellinen syy. Osakkeita voidaan hankkia käytettäväksi vastikkeena mahdollisissa yrityskaupoissa tai käytettäväksi muissa rakennejärjestelyissä. Osakkeita voidaan käyttää myös henkilöstön kannustinohjelmien toteuttamiseen. Hankitut osakkeet voidaan pitää yhtiöllä, mitätöidä tai luovuttaa edelleen. Osakkeiden hankinta alentaa yhtiön vapaata omaa pääomaa.

Valtuutus on voimassa kahdeksantoista (18) kuukautta varsinaisen yhtiökokouksen päätöksestä alkaen 6.4.2022 ja päättyen 5.10.2023.

Vuoden 2021 yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen päättämään enintään 2 500 000 osakkeen antamisesta osakeannilla tai antamalla optio-oikeuksia tai muita osakkeisiin oikeuttavia osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n tarkoittamia erityisiä oikeuksia yhdessä tai useammassa erässä. Valtuutus sisältää oikeuden päättää antaa joko uusia osakkeita tai yhtiön hallussa olevia omia osakkeita.

Valtuutus sisältää oikeuden poiketa osakkeenomistajien osakeyhtiölain 9 luvun 3 §:n mukaisesta merkintäetuoikeudesta eli hallituksella on oikeus suunnata osakeanti tai optio-oikeuksien tai muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antaminen. Valtuutus sisältää myös oikeuden määrätä kaikista osakeannin, optio-oikeuksien tai muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista. Valtuutus sisältää siten oikeuden päättää merkintöjen hinnoista, merkintään oikeutetuista ja muista merkintäehdoista. Osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta voidaan poiketa edellyttäen, että tähän on yhtiön kannalta painava taloudellinen syy, kuten yrityskaupan rahoittaminen, muu yhtiön liiketoiminnan kehittäminen tai pääomahuoltoon liittyvä järjestely taikka henkilöstön kannustaminen. Osakkeita annettaessa hallitus on oikeutettu päättämään, että osakkeita voidaan merkitä apporttiomaisuutta vastaan tai muutoin tietyin ehdoin. Valtuutus sisältää oikeuden päättää merkintähinnan merkitsemisestä osakepääoman ja sijoitetun vapaan oman pääoman rahaston välillä.

Valtuutus on voimassa kaksi (2) vuotta yhtiökokouksen päätöksestä alkaen 8.4.2021 ja päättyen 7.4.2023.

OSAKKEET

Etteplanin osakkeet on listattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä Mid cap -markkina-arvoryhmässä Teollisuustuotteet ja -palvelut -toimialaryhmässä tunnuksella ETTE. Yhtiöllä on yksi osakesarja. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin. Yhtiön osakepääoma 30.6.2022 oli 5 000 000,00 euroa ja osakkeiden kokonaismäärä 25 200 793 kappaletta.

Etteplan kertoi pörssitiedotteella 2.2.2022 ostaneensa Syncore Technologies AB:n. Osana kaupan rahoitusta Etteplan Oyj:n hallitus teki 1.2.2022 pitämässään kokouksessaan kaupan toteutumiselle ehdollisen päätöksen suunnatusta osakeannista varsinaisen yhtiökokouksen 8.4.2021 hallitukselle antaman osakeantivaltuutuksen perusteella. Kaupan ehtojen mukaisesti kauppahinta maksettiin myyjille suunnatulla osakeannilla ja käteisvaroilla. Antipäätöksen ehtona ollut kauppakirja allekirjoitettiin 2.2.2022, ja samanaikaisesti myyjät merkitsivät osana kauppasumman maksua 117 485 Etteplanin uutta osaketta. Osakkeista maksettava osakekohtainen merkintähinta oli 16,42 euroa. Uudet osakkeet oikeuttavat osinkoon tilikaudelta 2022 alkaen. Suunnatussa osakeannissa merkityt uudet osakkeet rekisteröitiin kaupparekisteriin 19.4.2022, Euroclear Finland Oy:n ylläpitämään arvo-osuusjärjestelmään 29.4.2022 ja otettiin kaupankäynnin kohteeksi Nasdaq Helsinki Oy:ssä 3.5.2022. Kaupankäynti uusilla osakkeilla on kuitenkin mahdollista vasta kolmen vuoden kuluttua, kun niitä koskeva, kaupan yhteydessä sovittu luovutusrajoitus on lakannut olemasta voimassa.

Osakevaihto

Etteplan Oyj:n osakkeita vaihdettiin tammi-kesäkuun aikana 328 443 (1-6/2021: 767 948) kappaletta yhteensä 5,27 (11,98) miljoonan euron arvosta. Osakkeen alin kurssi oli 11,95 euroa, ylin kurssi 18,75 euroa, keskikurssi 16,05 euroa ja päätöskurssi 15,75 euroa. Osakekannan markkina-arvo 30.6.2022 oli 394,41 (406,53) miljoonaa euroa. Etteplanin osakkeenomistajien lukumäärä 30.6.2022 oli 3 667 (3 635).

Omat osakkeet

Etteplan ei ostanut omia osakkeita tammi-kesäkuussa 2022. Kesäkuun 2022 lopussa yhtiön hallussa oli 159 046 (30.6.2021: 99 010) kappaletta yhtiön omia osakkeita, mikä vastasi 0,63 prosenttia koko osakekannasta ja äänimäärästä.

Liputukset

Etteplan Oyj ei vastaanottanut tammi-kesäkuussa 2022 liputusilmoituksia.

Etteplan Oyj:n avainhenkilöiden kannustinjärjestelmä 2020-2022

Etteplanin hallitus päätti 5.2.2020 uuden osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perustamisesta konsernin avainhenkilöille. Järjestelmän tarkoituksena on yhdistää omistajien ja avainhenkilöiden tavoitteet yhtiön arvon kasvattamiseksi sekä sitouttaa avainhenkilöt yhtiöön ja tarjota heille kilpailukykyinen yhtiön osakkeiden omistukseen perustuva palkkiojärjestelmä.

Järjestelmässä on yksi ansaintajakso, joka kattaa kalenterivuodet 2020-2022. Ansaintajakso kattaa samat vuodet kuin Etteplanin maaliskuussa 2019 julkaisema strategiapäivitys. Järjestelmä on linjassa Etteplanin strategian kanssa ja tukee yhtiön taloudellisten tavoitteiden saavuttamista.

Järjestelmän ansaintakriteerit ovat Etteplan-konsernin liikevaihdon kasvu ja omistaja-arvon kehittyminen (Total Shareholder Return, TSR). Mahdollinen palkkio maksetaan osittain yhtiön osakkeina ja osittain rahana ansaintajakson päättymisen jälkeen. Rahana maksettavalla osuudella pyritään kattamaan avainhenkilölle palkkiosta aiheutuvat verot ja veronluonteiset maksut.

Järjestelmään kuuluu noin 25 avainhenkilöä, mukaan lukien yhtiön johtoryhmän jäsenet. Järjestelmän perusteella maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään noin 390 000 Etteplan Oyj:n osakkeen arvoa (sisältäen myös rahana maksettavan osuuden). Palkkioina mahdollisesti luovutettavat osakkeet jaetaan yhtiön omistamista osakkeista tai markkinoilta hankittavista yhtiön osakkeista, joten kannustinohjelmalla ei ole osakkeen arvoa laimentavaa vaikutusta.

Liiketoiminnan riskit ja epävarmuustekijät

Etteplanin taloudellinen tulos on alttiina useille strategisille, toiminnallisille ja taloudellisille riskeille. Yleisen taloudellisen kehityksen aiheuttamat epävarmuudet ovat edelleen Etteplanin liiketoiminnan riskejä. Asiakkaiden liiketoiminnan mahdolliset muutokset ovat merkittävä riski Etteplanin liiketoiminnalle. Yhtiön liiketoiminta perustuu ammattitaitoiseen henkilöstöön. Osaavien ammattilaisten saatavuus on tärkeä tekijä kannattavan kasvun ja liiketoiminnan turvaamiseksi. Henkilöstön vaikeutunut saatavuus erityisesti tietyillä asiantuntija-aloilla on edelleen liiketoimintariski.

COVID-19-pandemia vaikuttaa edelleen Etteplanin toimintaan, ja tilanteen pitkittyminen vaikuttaa negatiivisesti yhtiön kehitykseen. Venäjän aloittama sota Ukrainassa lisää epävarmuutta markkinoilla, nostaa inflaatiota ja voi vaikuttaa negatiivisesti asiakkaiden toimintaan ja toimitusketjuihin. Epävakaa geopoliittinen tilanne vaikeuttaa tulevaisuuden ennustamista.

Etteplan kartoittaa liiketoiminnan riskit kerran vuodessa ja seuraa aktiivisesti kehitystä vuoden aikana. Kartoituksessa keskitytään erityisesti seuraamaan muutosta jo tunnistetuissa riskeissä, tunnistamaan uudet liiketoimintariskit sekä kehittämään ennakoivaa riskienhallintaa. Kartoituksen tuloksista kerrotaan Etteplanin Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä -raportin yhteydessä.

Katsauskauden jälkeinen tapahtuma: Etteplan vauhdittaa koneiden ja laitteiden neljättä teollista vallankumousta investoimalla koneoppimis- ja tekoälyteknologiaa kehittävään ruotsalaiseen Ekkono Solutions AB:hen

Etteplan tekee strategisen investoinnin koneoppis- ja tekoälyteknologiaa kehittävään ruotsalaiseen startup-yhtiö Ekkono Solutions AB:hen. Etteplan hankkii noin 20 prosentin osuuden yhtiöstä. Ekkono Solutions AB on ruotsalainen vuonna 2016 perustettu Edge Machine Learning (ML) teknologia- ja ohjelmistoyhtiö, jonka palveluksessa on koneoppimisen, data-analytiikan ja sulautettujen järjestelmien asiantuntijoita. Ekkonon Edge Intelligence on reunalaskentaan (edge computing) tarkoitettu sulautettu ohjelmistotuote. Sen avulla koneiden tai laitteiden, esimerkiksi ajoneuvojen tai sähkömoottorien toimintaa analysoidaan reaaliaikaisesti, itseoppivasti ja yksilöllisesti niiden toimiessa. Sijoitus start-up -yhtiöön tukee Etteplanin strategiaa ja tavoitetta tuoda modernia teknologiaa osaksi palveluratkaisujamme.

Muutos taloustiedottamisen aikatauluun 2022

Tammi-syyskuun 2022 osavuosikatsaus julkaistaan maanantaina 31.10.2022. Aiemmin ilmoitettu julkaisupäivä oli perjantai 28.10.2022.

Espoossa 10. elokuuta 2022

Etteplan Oyj

Hallitus

Lisätiedot: Juha Näkki, toimitusjohtaja, puh. 010 307 2077 Outi Torniainen, markkinointi- ja viestintäjohtaja, puh. 010 307 3302

Puolivuosikatsaus on tilintarkastamaton. Tiedotteet ja muu yritysinformaatio löytyvät Etteplanin internetsivuilta osoitteesta www.etteplan.com

KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA

1 000 EUR	4-6/2022	4-6/2021	1-6/2022	1-6/2021	1-12/2021
Liikevaihto	89 252	75 043	178 838	147 993	300 111
Liiketoiminnan muut tuotot	690	222	1 040	531	1 289
Materiaalit ja palvelut	-10 244	-7 311	-20 455	-14 699	-31 685
Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut	-58 667	-50 006	-118 033	-98 838	-197 596
Liiketoiminnan muut kulut	-9 252	-6 853	-17 040	-12 890	-28 527
Poistot	-4 962	-4 366	-9 911	-8 774	-17 839
Liikevoitto (EBIT)	6 817	6 729	14 438	13 323	25 754
Rahoitustuotot ja -kulut	-24	-409	-368	-540	-888
Voitto ennen veroja	6 793	6 320	14 070	12 783	24 867
Tuloverot	-1 180	-1 385	-2 669	-2 550	-4 823
Katsauskauden voitto	5 613	4 935	11 401	10 233	20 044
Muut laajan tuloksen erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi Muuntoerot Muut laajan tuloksen erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi Käyvän arvon muutos, muiden laajan tuloksen	-1 911	571	-2 165	-155	-589
erien kautta arvostettavat osakesijoitukset	-10	1	-26	18	32
Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen	-1 921	571	-2 191	-137	-557
Katsauskauden laaja tulos yhteensä	3 692	5 506	9 210	10 097	19 487
Katsauskauden voiton jakautuminen Emoyhtiön omistajille Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen	5 613	4 935	11 401	10 233	20 044
Emoyhtiön omistajille	3 692	5 506	9 210	10 097	19 487
Emoyhtiön osakkeenomistajille katsauskauden voitosta laskettu osakekohtainen tulos
Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR Laimennusvaikutuksella oikaistu	0,22	0,20	0,46	0,41	0,80
osakekohtainen tulos, EUR	0,22	0,20	0,46	0,41	0,80

KONSERNITASE

1 000 EUR	30.6.2022	30.6.2021	31.12.2021
VARAT
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo	106 752	91 771	92 380
Muut aineettomat hyödykkeet	36 298	30 081	28 807
Aineelliset hyödykkeet	26 434	25 323	24 759
Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta
arvostettavat sijoitukset	385	401	418
Muut pitkäaikaiset saamiset	54	54	54
Laskennalliset verosaamiset	682	660	731
Pitkäaikaiset varat yhteensä	170 605	148 291	147 150
Lyhytaikaiset varat
Vaihto-omaisuus	788	396	376
Keskeneräiset työt	35 832	29 377	26 810
Myyntisaamiset ja muut saamiset	55 649	36 614	47 988
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset	250	44	273
Rahavarat	20 185	13 105	30 356
Lyhytaikaiset varat yhteensä	112 704	79 536	105 803
VARAT YHTEENSÄ	283 309	227 826	252 953
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Oma pääoma
Osakepääoma	5 000	5 000	5 000
Ylikurssirahasto	6 701	6 701	6 701
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	23 966	22 037	22 037
Omat osakkeet	-1 134	-287	-1 245
Muuntoerot	-5 638	-3 039	-3 473
Muut rahastot	107	119	133
Kertyneet voittovarat	71 192	59 950	69 761
Oma pääoma yhteensä	100 195	90 482	98 914
Pitkäaikaiset velat
Laskennalliset verovelat	9 511	7 436	7 408
Lainat rahoituslaitoksilta	52 342	14 100	30 350
Vuokrasopimusvelat	8 678	8 621	8 777
Muut pitkäaikaiset velat	7 057	1 236	827
Pitkäaikaiset velat yhteensä	77 588	31 393	47 362
Lyhytaikaiset velat
Lainat rahoituslaitoksilta	18 096	28 324	25 453
Vuokrasopimusvelat	14 787	14 628	13 894
Saadut ennakot	4 217	3 171	3 891
Ostovelat ja muut velat	65 540	57 792	61 673
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat	2 886	2 036	1 766
Lyhytaikaiset velat yhteensä	105 527	105 951	106 677
Velat yhteensä	183 114	137 344	154 039
OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ	283 309	227 826	252 953

KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA

1 000 EUR	4-6/2022	4-6/2021	1-6/2022		1-6/2021 1-12/2021
Liiketoiminnan rahavirta
Asiakkailta saadut maksut	84 724	73 668	172 554	142 688	287 564
Maksut liiketoiminnan kuluista	-79 012	-59 873	-156 086	-125 440	-253 056
Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja
veroja	5 712	13 795	16 468	17 248	34 508
Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan
rahoituskuluista	-399	-317	-773	-510	-1 289
Saadut korot liiketoiminnasta	32	39	43	55	80
Maksetut välittömät verot	-953	-1 097	-2 749	-3 084	-6 205
Liiketoiminnan rahavirta (A)	4 392	12 421	12 990	13 710	27 093
Investointien rahavirta
Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin	-456	-527	-918	-1 145	-2 157
Tytäryhtiöhankinnat, hankintahetken rahavaroilla
vähennettynä	-2 688	-7 199	-21 115	-12 631	-14 255
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden
luovutustulot	9	59	9	63	17
Myönnettyjen lainojen takaisinmaksut	0	74	0	74	73
Investointien rahavirta (B)	-3 135	-7 594	-22 024	-13 640	-16 321
Rahavirta investointien jälkeen (A+B)		4 826	-9 034	71	10 772
	1 257
Rahoituksen rahavirta
Suunnatusta osakeannista saadut maksut	0	1 936	0	1 936	1 936
Omien osakkeiden hankinta	0	-331	0	-331	-1 382
Lyhytaikaisten lainojen nostot Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut	1 027 -13 002	3 104 -11 001	1 518 -14 927	3 454 -12 902	6 941 -30 060
Pitkäaikaisten lainojen nostot	15 000	11 000	28 000	11 000	37 503
Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut	-4	0	-8	0	-6
Vuokrasopimusvelkojen takaisinmaksut	-2 936	-3 159	-6 160	-6 063	-11 478
Maksetut osingot	-9 992	-8 461	-9 992	-8 461	-8 461
Rahoituksen rahavirta (C)	-9 907	-6 912	-1 569	-11 367	-5 007
Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / vähennys (-)	-8 650	-2 086	-10 603	-11 296	5 765
Rahavarat kauden alussa
Valuuttakurssien muutosten vaikutus	28 479 356	15 325 -134	30 356 432	24 407 -6	24 407 184

LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA

Taulukon sarakkeiden selitteet

A) Osakepääoma E) Omat osakkeet

B) Ylikurssirahasto F) Muuntoerot

C) Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto G) Kertyneet voittovarat

D) Muut rahastot H) Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä

1 000 EUR	A	B	C	D	E	F	G	H
Oma pääoma 1.1.2021	5 000	6 701	20 101	101	-124	-2 884	58 178	87 074
Laaja tulos
Katsauskauden voitto	0	0	0	0	0	0	20 044	20 044
Muut laajan tuloksen erät
Käyvän arvon muutos, muiden laajan tuloksen
erien kautta arvostettavat osakesijoitukset	0	0	0	32	0	0	0	32
Muuntoerot	0	0	0	0	0	-589	0	-589
Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen	0	0	0	32	0	-589	0	-557
Katsauskauden laaja tulos yhteensä	0	0	0	32	0	-589	20 044	19 487
Liiketoimet omistajien kanssa
Osingonjako	0	0	0	0	0	0	-8 461	-8 461
Suunnattu osakeanti	0	0	1 936	0	0	0	0	1 936
Omien osakkeiden hankinta	0	0	0	0	-1 382	0	0	-1 382
Osakepalkkiot	0	0	0	0	260	0	0	260
Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä	0	0	1 936	0	-1 122	0	-8 461	-7 647
Oma pääoma 31.12.2021	5 000	6 701	22 037	133	-1 245	-3 473	69 761	98 914

							H
5 000	6 701	22 037	133	-1 245	-3 473	69 761	98 914
0	0	0	0	0	0	11 401	11 401
							-26
							-2 165
							-2 191
0	0	0	-26	0	-2 165	11 401	9 210
							-9 970
0	0	1 929	0	0	0	0	1 929
0	0	0	0	112	0	0	112
0	0	1 929	0	112	0	-9 970	-7 929
5 000	6 701	23 966	107	-1 134	-5 638	71 192	100 195
A	B	C	D	E	F	G	H
5 000	6 701	20 101	101	-124	-2 884	58 178	87 074
0	0	0	0	0	0	10 233	10 233
	A 0 0 0 0	B 0 0 0 0	C 0 0 0 0	D -26 0 -26 0	E 0 0 0 0	F 0 -2 165 -2 165 0	G 0 0 0 -9 970

0 0 0 0	0 0 0 1 936	18 18 0 0	0 0 167 -163	-155 -155 0 0	0 10 233 0 -8 461	-6 688
						-137 10 097 167
0	0	0	0	-155	0	-155
0	0	18	0	0	0	18

LIITETIEDOT

Yleistä

Etteplan Oyj:n palvelut kattavat ohjelmisto- ja sulautettujen järjestelmien ratkaisut, teollisuuden laite- ja laitossuunnittelun ratkaisut sekä teknisen dokumentoinnin ratkaisut. Asiakkaitamme ovat maailman johtavat valmistavan teollisuuden yritykset. Palvelumme parantavat asiakkaittemme tuotteiden, palvelujen ja suunnitteluprosessien kilpailukykyä tuotteen koko elinkaaren ajan. Etteplanin innovatiivisen suunnittelukyvyn tuloksia on nähtävissä lukuisissa teollisuuden ratkaisuissa ja arjen tuotteissa.

Vuonna 2021 Etteplanin liikevaihto oli noin 300 miljoonaa euroa. Yhtiön palveluksessa on 4 000 asiantuntijaa Suomessa, Ruotsissa, Alankomaissa, Saksassa, Puolassa, Tanskassa ja Kiinassa. Etteplan on listattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä tunnuksella ETTE.

Etteplan Oyj:n hallitus on hyväksynyt kokouksessaan 10.8.2022 tämän puolivuosikatsauksen julkistettavaksi.

Laatimisperiaatteet

Luvut esitetään joko tuhansina tai miljoonina euroina riippuen siitä, mitä luvun yhteydessä on esittämisestä mainittu. Luvut on pyöristetty tarkoista arvoistaan, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa voi poiketa esitetystä summasta. Tunnusluvut on laskettu käyttäen tarkkoja arvoja.

Puolivuosikatsaus on laadittu noudattaen IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin vaatimuksia. Puolivuosikatsauksen laadinnassa on noudatettu samoja kirjaamis- ja arvostamisperiaatteita kuin vuoden 2021 tilinpäätöksessä.

Johdon harkintaa edellyttävät laadintaperiaatteet ja arvioihin liittyvät keskeiset epävarmuustekijät

Tämä tiedote sisältää tulevaisuuteen suuntautuvia lausumia, jotka perustuvat johdon tämän hetkisiin oletuksiin ja tiedossa oleviin tekijöihin sekä johdon tämän hetkisiin päätöksiin ja suunnitelmiin. Johto uskoo, että tulevaisuuteen suuntautuvat oletukset ovat perusteltuja. Lopputulokset voivat kuitenkin erota merkittävästi tulevaisuuteen suuntautuvista lausumista johtuen mm. muutoksista taloudessa, markkinoilla, kilpailuolosuhteissa sekä muutoksista sääntely-ympäristössä ja valuuttakursseissa. Konsernin johto saattaa myös joutua tekemään harkintaan perustuvia ratkaisuja, jotka koskevat laatimisperiaatteiden valintaa ja niiden soveltamista. Tämä koskee erityisesti niitä tapauksia, joissa voimassa olevassa IFRS-normistossa on vaihtoehtoisia arvostamis-, kirjaamis- ja esittämistapoja.

Arvioihin liittyvät keskeiset epävarmuustekijät sekä harkintaan perustuvia ratkaisuja vaativat osa-alueet ovat samoja kuin vuoden 2021 tilinpäätöksessä.

Johto kiinnittää erityistä huomiota käyvän arvon määrittämiseen yrityskauppojen yhteydessä sekä kiinteähintaisten sopimusten tuloutukseen.

Tunnusluvut

1 000 EUR	1-6/2022	1-6/2021	1-12/2021	Muutos
Liikevaihto	178 838	147 993	300 111	20,8 %
Liikevoitto (EBITA)	17 099	15 473	30 139	10,5 %
EBITA, %	9,6	10,5	10,0
Liikevoitto (EBIT)	14 438	13 323	25 754	8,4 %
EBIT, %	8,1	9,0	8,6
Voitto ennen veroja	14 070	12 783	24 867	10,1 %
Voitto ennen veroja, %	7,9	8,6	8,3
Oman pääoman tuotto, %	22,9	23,1	21,6
ROCE, %	16,1	17,6	16,0
Omavaraisuusaste, %	35,9	40,3	39,7
Korolliset bruttovelat	93 902	65 673	78 474	43,0 %
Nettovelkaantumisaste, %	73,6	58,1	48,6
Taseen loppusumma	283 309	227 826	252 953	24,4 %
Bruttoinvestoinnit	35 670	22 205	30 582	60,6 %
Liiketoiminnan rahavirta	12 990	13 710	27 093	-5,3 %
Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR	0,46	0,41	0,80	12,2 %
Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, EUR	0,46	0,41	0,80	12,2 %
Osakekohtainen oma pääoma, EUR	4,00	3,64	3,97	9,9 %
Henkilöstö keskimäärin	3 913	3 365	3 480	16,3 %
Henkilöstö kauden lopussa	3 993	3 491	3 629	14,4 %

Segmenttitiedot

Konsernin liiketoiminta jakautuu kolmeen palvelualueeseen, joista kukin muodostaa oman raportoitavan segmenttinsä. Raportoitavien segmenttien tuotot koostuvat pääasiassa palveluiden tuottamisesta.

		Ohjelmisto	Teknisen	Raportoitavat
	Suunnittelu	ja sulautetut	dokumentoinnin	segmentit	Eliminoinnit
1 000 EUR	ratkaisut	ratkaisut	ratkaisut	yhteensä		ja muut Yhteensä
4-6/2022
Ulkoinen liikevaihto	46 219	25 128	17 704	89 051	201	89 252
Liikevoitto (EBITA)	4 888	1 868	1 547	8 303	-154	8 149
Henkilöstö kauden lopussa	2 125	838	892	3 855	138	3 993
4-6/2021
Ulkoinen liikevaihto	42 026	19 858	12 975	74 858	184	75 043
Liikevoitto (EBITA)	4 179	2 169	1 625	7 973	-179	7 794
Henkilöstö kauden lopussa	1 995	721	644	3 360	131	3 491
1-6/2022
Ulkoinen liikevaihto	92 918	49 742	35 803	178 463	375	178 838
Liikevoitto (EBITA)	9 819	4 216	3 372	17 407	-308	17 099
Henkilöstö kauden lopussa	2 125	838	892	3 855	138	3 993
1-6/2021
Ulkoinen liikevaihto	83 424	38 675	25 520	147 618	375	147 993
Liikevoitto (EBITA)	8 565	4 260	3 009	15 833	-360	15 473
Henkilöstö kauden lopussa	1 995	721	644	3 360	131	3 491

Liikevoitto (EBITA):n täsmäytys voittoon ennen veroja

1 000 EUR	4-6/2022	4-6/2021	1-6/2022	1-6/2021	1-12/2021
Liikevoitto (EBITA)	8 149	7 794	17 099	15 473	30 139
Yrityshankintojen käyvän arvon arvostusten poistot	-1 332	-1 065	-2 661	-2 150	-4 385
Liikevoitto (EBIT)	6 817	6 729	14 438	13 323	25 754
Rahoitustuotot ja -kulut	-24	-409	-368	-540	-888
Voitto ennen veroja	6 793	6 320	14 070	12 783	24 867

Segmenttien pitkäaikaiset varat

Segmenttien pitkäaikaiset varat sisältävät pitkäaikaiset varat pois lukien rahoitusinstrumentit ja laskennalliset verosaamiset. Segmenttien pitkäaikaiset varat esitetään varojen sijainnin mukaan jaoteltuna, koska konsernin ylin päätöksentekijä seuraa näitä eriä maatasolla.

1 000 EUR	30.6.2022	30.6.2021	31.12.2021
Suomi	63 211	64 090	63 609
Skandinavia	47 307	41 061	39 820
Kiina	2 965	2 784	2 931
Keski-Eurooppa	56 054	39 295	39 640
Yhteensä	169 537	147 229	146 001

Liikevaihto

Alla oleva taulukko esittää liikevaihdon jakautumisen maantieteellisesti sekä tuloutuksen ajankohdan perusteella. Maantieteellisten alueiden tuotot esitetään myyjän sijainnin mukaan. Yhtiön Kiinan toimintojen myynti tapahtuu sekä paikallisesti että muiden konserniyhtiöiden kautta ja sisältyy siksi osittain muiden alueiden tuottoihin.

1 000 EUR	4-6/2022	4-6/2021	1-6/2022	1-6/2021	1-12/2021
Pääasiallinen maantieteellinen alue
Suomi	46 232	43 208	93 617	84 755	169 996
Skandinavia	23 248	18 028	45 428	35 325	70 153
Keski-Eurooppa	16 456	10 936	33 370	22 348	47 747
Kiina	3 317	2 871	6 422	5 566	12 216
Yhteensä	89 252	75 043	178 838	147 993	300 111
Tuloutuksen ajoitus
Tuloutus yhtenä ajankohtana	619	499	1 190	1 106	2 241
Tuloutus ajan kuluessa	88 633	74 544	177 648	146 887	297 871
Yhteensä	89 252	75 043	178 838	147 993	300 111

Liikevaihto ja liikevoitto (EBIT) neljänneksittäin

1 000 EUR		1-3/2022 1-3/2021 4-6/2022		4-6/2021
Liikevaihto	89 586	72 950	89 252	75 043
Liikevoitto (EBIT)	7 622	6 594	6 817	6 729
EBIT, %	8,5	9,0	7,6	9,0

Kertaluonteiset erät

Erien, jotka ovat joko kokonsa tai luonteensa puolesta olennaisia, ja jotka eivät ole toistuvia, katsotaan olevan kertaluonteisia. Ne esitetään konsernin tuloslaskelmassa asianmukaisissa erissä. Alla olevassa taulukossa on esitetty tuloslaskelman erät, joihin kertaluonteiset erät sisältyvät.

1 000 EUR	4-6/2022	4-6/2021	1-6/2022	1-6/2021	1-12/2021
Työsuhde-etuuksista aiheutuneet kulut ja
liiketoiminnan muut kulut	-348	-413	-600	-393	-656
Liikevoitto (EBIT)	-348	-413	-600	-393	-656

Yrityshankinnat

Cognitas GmbH (100 %)

Etteplan osti Cognitas GbmH:n, saksalaisen teknisen informaation elinkaaripalveluita tarjoavan yrityksen Canon Saksa GbmH:lta 13.1.2022. Yrityskauppa vahvistaa Etteplanin asemaa Saksassa, ja on jatkoa strategisille investoinneillemme Keski-Euroopassa. Cognitas on Saksan johtavia teknisen dokumentoinnin konsultti- ja palveluyrityksiä, jonka vuotuinen liikevaihto on noin 15 miljoonaa euroa. Yhtiön palveluksessa on 200 konsultoinnin ja teknisen informaation tuottamisen ja johtamisen asiantuntijaa.

Hankinnasta syntyi alustavasti 8 056 tuhannen euron liikearvo, joka perustuu hankitun yhtiön henkilöstön tekniseen osaamiseen ja hankinnasta odotettaviin synergiahyötyihin. Kirjattu liikearvo ei ole miltään osin vähennyskelpoinen verotuksessa.

Syncore technologies AB (100 %)

Etteplan vahvisti asemaansa Ruotsissa ja osti 2.2.2022 sulautettuihin järjestelmiin keskittyvän teknologiapalveluyhtiö Syncore Technologies AB:n. Vuonna 2000 perustettu Syncore toteuttaa edistyksellisiä sulautettujen järjestelmien projekteja kuten suunnittelua, laitteisto- ja ohjelmistokehitystä sekä tuotteiden koko elinkaaren kattavia palveluita erityisesti teollisuusjärjestelmien, ilmailuteollisuuden ja puolustusteollisuuden asiakkaille. Vuonna 2020 Syncoren liikevaihto oli noin 5 miljoonaa euroa ja sen palveluksessa on 46 sulautettujen järjestelmien asiantuntijaa Linköpingissä Ruotsissa.

Hankinnasta syntyi alustavasti 5 880 tuhannen euron liikearvo, joka perustuu hankitun yhtiön henkilöstön tekniseen osaamiseen ja hankinnasta odotettaviin synergiahyötyihin. Kirjattu liikearvo ei ole miltään osin vähennyskelpoinen verotuksessa.

LCA Consulting Oy (100 %)

Etteplan vahvisti asemaansa kestävän kehityksen osaajana ja osti korkeatasoisia asiantuntijapalveluita tarjoavan LCA Consulting Oy:n 29.4.2022. Vuonna 2013 perustettu LUT-yliopiston spin-offina syntynyt LCA Consulting on keskittynyt yritysten, tuotteiden ja tuotannon elinkaariarviointiin, hiilijalanjälkilaskentaan ja asiantuntijakoulutuksiin. Lappeenrannassa toimiva LCA Consulting työllistää 11 asiantuntijaa ja sen asiakaskunta koostuu erityisesti teollisen tuotannon ja valmistuksen, rakennusalan sekä julkisen sektorin asiakkaista.

Hankinnasta syntyi alustavasti 1 046 tuhannen euron liikearvo, joka perustuu hankitun yhtiön henkilöstön tekniseen osaamiseen ja hankinnasta odotettaviin synergiahyötyihin. Kirjattu liikearvo ei ole miltään osin vähennyskelpoinen verotuksessa.

DDCom B.V. (100 %)

Etteplan jatkoi laajentumistaan Alankomaissa ostamalla DDCom B.V:n 30.5.2022. Yrityskaupalla vahvistetaan Etteplanin osaamista teknisen dokumentoinnin 3D-sisältöpohjaisissa animaatio- ja visualisointipalveluissa. DDCom sijaitsee Eindhovenin alueella ja työllistää noin 15 teknisen dokumentoinnin asiantuntijaa. Sen asiakkaita ovat autoteollisuuden, korkean teknologian, lääketieteen teknologian ja valmistavan teollisuuden yritykset kuten DAF Trucks, ASML, VDL ja Philips & Shimano.

Hankinnasta syntyi alustavasti 754 tuhannen euron liikearvo, joka perustuu hankitun yhtiön henkilöstön tekniseen osaamiseen ja hankinnasta odotettaviin synergiahyötyihin. Kirjattu liikearvo ei ole miltään osin vähennyskelpoinen verotuksessa.

Hankinnat yhteensä

Seuraavassa taulukossa esitetään yhteenlaskettu, alustava erittely kauppahinnoista, hankituista varoista ja vastattavaksi otetuista veloista.

Luovutettu vastike:	1 000 EUR
Käteisvastike	24 227
Suunnattu osakeanti	1 929
Ehdollinen vastike	525
Luovutettu vastike yhteensä	26 681
Varat ja velat
Aineelliset hyödykkeet	1 609
Aineettomat hyödykkeet	129
Asiakassuhteet (aineettomat hyödykkeet)	10 618
Kilpailukieltosopimukset (aineettomat hyödykkeet)	327
Myynti- ja muut saamiset	14 220
Rahavarat	3 506
Varat yhteensä	30 409
Pitkäaikaiset eläkevelat	6 902
Muut pitkäaikaiset velat	482
Lyhytaikaiset osinkovelat	6 500
Muut lyhytaikaiset velat	2 788
Laskennallinen verovelka	2 791
Velat yhteensä	19 463
Nettovarallisuus	10 945
Liikearvon syntyminen hankinnassa:
Luovutettu vastike	26 681
Yksilöitävissä oleva nettovarallisuus	-10 945
Liikearvo	15 736

Hankintoihin liittyvät kulut, 296 tuhatta euroa, sisältyvät liiketoiminnan muihin kuluihin konsernituloslaskelmassa.

Aineettomat hyödykkeet

1 000 EUR	2022	2021
Hankintameno 1.1.	92 380	83 685
Muuntoerot	-1 356	-98
Tytäryritysten hankinta	15 727	8 184
Kirjanpitoarvo 30.6.	106 752	91 771

Muut aineettomat hyödykkeet

		Sisäisesti	Yrityshankin
		kehitetyt	tojen käyvän
2022	Aineettomat	aineettomat	arvon	Vuokratut	Ennakko
1 000 EUR	oikeudet	hyödykkeet	arvostukset	ohjelmistot	maksut	Yhteensä
Hankintameno 1.1.2022	12 674	2 965	46 056	7 547	273	69 516
Muuntoerot	36	0	-346	-20	-1	-331
Tytäryritysten hankinta	155	0	10 940	0	0	11 095
Lisäykset	78	0	0	127	80	286
Siirrot erien välillä	51	0	0	0	-4	47
Hankintameno 30.6.2022	12 995	2 965	56 650	7 654	349	80 613
Kertyneet poistot 1.1.2022	-11 278	-2 690	-20 679	-6 060	0	-40 709
Muuntoerot	-36	0	106	17	0	86
Tytäryritysten hankinta	-24	0	0	0	0	-24
Tilikauden poisto	-387	-86	-2 661	-535	0	-3 669
Kertyneet poistot 30.6.2022	-11 725	-2 777	-23 234	-6 579	0	-44 315
Kirjanpitoarvo 30.6.2022	1 270	188	33 416	1 075	349	36 298

		Sisäisesti kehitetyt	Yrityshankin tojen käyvän
2021	Aineettomat	aineettomat	arvon	Vuokratut	Ennakko
1 000 EUR	oikeudet	hyödykkeet	arvostukset	ohjelmistot	maksut	Yhteensä
Hankintameno 1.1.2021	12 114	2 945	38 362	6 661	129	60 211
Muuntoerot	54	0	-4	-3	0	48
Tytäryritysten hankinta	7	0	6 829	0	0	6 835
Lisäykset	147	16	0	190	26	379
Vähennykset	-6	0	0	0	0	-6
Siirrot erien välillä	36	0	0	0	-44	-8
Hankintameno 30.6.2021	12 352	2 961	45 186	6 848	111	67 459
Kertyneet poistot 1.1.2021	-10 417	-2 504	-16 306	-4 974	0	-34 200
Muuntoerot	-54	0	-1	2	0	-52
Tilikauden poisto	-372	-93	-2 150	-511	0	-3 126
Kertyneet poistot 30.6.2021	-10 843	-2 597	-18 456	-5 482	0	-37 378
Kirjanpitoarvo 30.6.2021	1 510	364	26 731	1 366	111	30 081

Aineelliset hyödykkeet

		Käyttöoikeusomaisuuserät
				Muut
2022	Maa- ja	Raken	Koneet ja	aineelliset	Koneet ja
1 000 EUR	vesialueet	nukset	kalusto	hyödykkeet	kalusto	Toimitilat	Yhteensä
Hankintameno 1.1.2022	19	495	15 860	1 597	22 061	37 832	77 864
Muuntoerot	0	0	-10	2	-117	0	-125
Tytäryritysten hankinta	0	0	513	0	69	1 177	1 759
Lisäykset	0	0	636	66	1 679	4 574	6 954
Vähennykset	0	0	0	0	-63	-555	-619
Hankintameno 30.6.2022	19	495	17 000	1 665	23 629	43 027	85 834
Kertyneet poistot 1.1.2022	0	-22	-13 111	-1 204	-17 408	-21 360	-53 105
Muuntoerot	0	0	-11	-2	86	0	74
Tytäryritysten hankinta	0	0	-127	0	0	0	-127
Tilikauden poisto	0	-5	-529	-64	-1 527	-4 116	-6 242
Kertyneet poistot 30.6.2022	0	-27	-13 778	-1 269	-18 849	-25 476	-59 400
Kirjanpitoarvo 30.6.2022	19	468	3 221	395	4 779	17 551	26 434

	Käyttöoikeusomaisuuserät
				Muut
2021	Maa- ja	Raken	Koneet ja	aineelliset	Koneet ja
1 000 EUR	vesialueet	nukset	kalusto	hyödykkeet	kalusto	Toimitilat	Yhteensä
Hankintameno 1.1.2021	19	495	14 386	1 261	18 623	32 554	67 339
Muuntoerot	0	0	37	2	-15	0	24
Tytäryritysten hankinta	0	0	7	60	23	494	584
Lisäykset	0	0	954	2	1 986	3 282	6 224
Vähennykset	0	0	-64	0	-118	-1 413	-1 595
Siirrot erien välillä	0	0	44	0	0	0	44
Hankintameno 30.6.2021	19	495	15 364	1 324	20 500	34 918	72 620
Kertyneet poistot 1.1.2021	0	-11	-12 089	-1 110	-14 436	-13 995	-41 641
Muuntoerot	0	0	-34	-2	11	0	-24
Vähennykset	0	0	16	0	0	0	16
Tilikauden poisto	0	-5	-432	-38	-1 506	-3 667	-5 648
Kertyneet poistot 30.6.2021	0	-16	-12 538	-1 150	-15 931	-17 662	-47 297
Kirjanpitoarvo 30.6.2021	19	479	2 826	174	4 569	17 256	25 323

Aineettomat ja aineelliset käyttöoikeusomaisuuserät yhteensä

1 000 EUR	2022	2021
Kirjanpitoarvo 1.1.	22 611	24 434
Muuntoerot	-34	-4
Tytäryritysten hankinta	1 246	517
Lisäykset	6 380	5 458
Siirrot ja vähennykset	-619	-1 530
Tilikauden poisto	-6 179	-5 684
Kirjanpitoarvo 30.6.	23 405	23 190

Vakuudet ja vastuusitoumukset

1 000 EUR	30.6.2022	30.6.2021	31.12.2021
Yrityskiinnitykset	320	320	320
Pantatut osakkeet	120	120	120
Muut annetut vakuudet	534	253	418
Yhteensä	973	693	858

Lähipiiritapahtumat

Konsernin lähipiiriin luetaan henkilöt, joilla on konsernissa määräysvalta, yhteinen määräysvalta tai huomattava vaikutusvalta sekä konsernin johtoon kuuluvat avainhenkilöt. Johtoon kuuluvat avainhenkilöt ovat henkilöitä, joilla on konsernin toiminnan suunnittelua, johtamista ja valvontaa koskevat välittömät tai välilliset valtuudet ja vastuu, mukaan lukien konsernin hallituksen jäsenet (toimivaan johtoon kuuluvat ja muut). Edellä mainittujen henkilöiden puolisot ja huollettavat sekä heidän määräysvallassaan tai yhteisessä määräysvallassa olevat yhtiöt luetaan lähipiiriin. Konsernin lähipiiriin kuuluu lisäksi lopullista määräysvaltaa käyttävä Ingman Group Oy Ab ja sen konserniyritykset.

Lähipiiriliiketoimet on hinnoiteltu konsernin normaalien, markkinaehtoisten hinnoitteluperusteiden ja hankintaehtojen mukaisesti.

Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:

1 000 EUR	1-6/2022	1-6/2021	1-12/2021
Palveluiden myynnit muille lähipiiriin kuuluville yhtiöille	4	217	94
Palveluiden ostot muilta lähipiiriin kuuluvilta yhtiöiltä	18	18	36
1 000 EUR	30.6.2022	30.6.2021	31.12.2021
Myyntisaamiset muilta lähipiiriin kuuluvilta yhtiöiltä	4	45	0

Rahoitusinstrumenttien käyvät arvot

Seuraavissa taulukoissa esitetään käypään arvoon arvostetut rahoitusinstrumentit arvostusmenetelmän mukaan jaoteltuina. Käytetyt tasot on määritelty seuraavasti:

Taso 1: Täysin samanlaisille varoille tai veloille noteeratut (oikaisemattomat) hinnat toimivilla markkinoilla.

Taso 2: Muut syöttötiedot kuin tasoon 1 sisältyvät noteeratut hinnat, jotka kyseiselle omaisuuserälle tai velalle on havainnoitavissa joko suoraan hintana tai epäsuorasti hinnoista johdettuina.

Taso 3: Muut kuin havainnoitavissa olevat syöttötiedot, jotka eivät perustu havainnoitavissa olevaan markkinatietoon.

Käypään arvoon muiden laajan tulosten erien kautta kirjattavat rahoitusvarat

2022	Noteeratut osakkeet	Toimitila osakkeet	Noteeraamat tomat osakkeet
1 000 EUR	(Taso 1)	(Taso 2)	(Taso 3)	Yhteensä
Alkusaldo 1.1.	275	120	24	418
Muihin laajan tuloksen eriin kirjatut tuotot/kulut	-33	0	0	-33
Kirjanpitoarvo 30.6.	242	120	24	385

2021	Noteeratut osakkeet	Toimitila osakkeet	Noteeraamat tomat osakkeet
1 000 EUR	(Taso 1)	(Taso 2)	(Taso 3)	Yhteensä
Alkusaldo 1.1.	235	120	24	378
Muihin laajan tuloksen eriin kirjatut tuotot/kulut	23	0	0	23
Kirjanpitoarvo 30.6.	258	120	24	401

Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat

Tytäryhtiöiden hankintavelka (Taso 3)

1 000 EUR	2022	2021
Alkusaldo 1.1.	800	132
Lisäykset	525	1 209
Maksusuoritus	0	-131
Kirjanpitoarvo 30.6.	1 325	1 210

Ei-IFRS tunnusluvut

Etteplan esittää ei-IFRS-tunnuslukuja täydentääkseen IFRS-standardien mukaisesti laadittua konsernitilinpäätöstään. Näiden tunnuslukujen tarkoituksena on mitata kasvua ja kuvata yrityksen toiminnan taloudellista suorituskykyä. Tässä osiossa esitetään oleellisimmat konsernin käyttämät ei-IFRS-tunnusluvut. Kaikkien esitettävien tunnuslukujen laskentakaavat löytyvät tämän tiedotteen lopusta.

Liikevoitto (EBITA) ja EBITA, %

Liikevoitto (EBITA) esitetään, koska se kuvaa konsernin operatiivista suoritustasoa paremmin kuin liikevoitto (EBIT). Siihen ei sisälly yrityshankintoihin liittyvien käyvän arvon arvostusten poistoja. EBITA, % esittää liikevoitto (EBITA):n prosenttiosuutena liikevaihdosta. Alla olevassa taulukossa esitetään liikevoitto (EBITA):n täsmäytys liikevoittoon (EBIT).

1 000 EUR	4-6/2022	4-6/2021	1-6/2022		1-6/2021 1-12/2021
Liikevoitto (EBIT)	6 817	6 729	14 438	13 323	25 754
Yrityshankintojen käyvän arvon arvostusten poistot	1 332	1 065	2 661	2 150	4 385
Liikevoitto (EBITA)	8 149	7 794	17 099	15 473	30 139

Orgaaninen ja epäorgaaninen kasvu sekä kasvu vertailukelpoisilla valuuttakursseilla

Orgaaninen (liikevaihdon) kasvu esitetään liikevaihdon kasvun lisäksi, koska se kuvaa konsernin liikevaihdon kasvua ilman viimeisen 12 kuukauden aikana toteutettujen yrityshankintojen vaikutusta ja näin ollen mahdollistaa paremman vertailtavuuden raportoitavien kausien välillä. Orgaaninen kasvu lasketaan vertaamalla vertailukausien liikevaihtoa lukuun ottamatta liikevaihtoa viimeisen 12 kuukauden aikana hankituista liiketoiminnoista. Epäorgaanisena kasvuna esitetään viimeisen 12 kuukauden aikana toteutettujen yrityshankintojen tuottama liikevaihdon kasvu. Kasvu vertailukelpoisilla valuuttakursseilla (liikevaihdon) esitetään, koska se kuvaa konsernin liikevaihdon kasvua ilman valuuttakurssien muutosten vaikutusta ja näin ollen mahdollistaa paremman vertailtavuuden raportoitavien kausien välillä. Laskettaessa liikevaihdon kasvua vertailukelpoisilla valuuttakursseilla, raportointikauden liikevaihto lasketaan käyttäen vertailukauden valuuttakursseja. Luku esitetään sekä konsernin liikevaihdolle että orgaaniselle kasvulle.

Johdettujen palvelujen osuus liikevaihdosta

Etteplan mittaa Johdettujen palvelujen osuutta liikevaihdosta, ns. MSI-indeksiä. Johdetut palvelut (Managed Services) ovat palvelukokonaisuuksia, esimerkiksi projekteja tai ulkoistusratkaisuja, joissa asiakas maksaa tuloksista resurssien sijaan. Johdettujen palvelujen osuus liikevaihdosta (MSI-indeksi) esitetään, koska se kuvaa Etteplanin strategian edistymistä sekä selittää osaltaan kannattavuuden muutoksia.

Tunnuslukujen laskentakaavat

IFRS-tunnusluvut

Laimentamaton osakekohtainen tulos =	(Emoyhtiön omistajille kuuluva Katsauskauden voitto) x 100
	Osakkeiden osakeantioikaistu keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana
Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos =	(Emoyhtiön omistajille kuuluva Katsauskauden voitto laimennusvaikutuksella oikaistuna) x 100
	Osakkeiden osakeantioikaistu keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana laimennusvaikutuksella oikaistuna

Ei-IFRS-tunnusluvut

Liikevoitto (EBITA) =	Liikevoitto (EBIT) + yrityshankintojen käyvän arvon arvostusten poistot
Orgaaninen kasvu =	(Liikevaihto raportointivuonna - Liikevaihto vertailuvuonna - hankittujen yhtiöiden tuottama Liikevaihto raportointivuonna) x 100 Liikevaihto vertailuvuonna
Liikevaihto avainasiakkailta, kasvu =	(Liikevaihto avainasiakkailta raportointivuonna - Liikevaihto avainasiakkailta vertailuvuonna) x 100 Liikevaihto avainasiakkailta vertailuvuonna
Johdettujen palveluiden osuus
liikevaihdosta =	Liikevaihto Johdetuista palveluista x 100
	Liikevaihto
Oman pääoman tuottoprosentti (ROE), % = Katsauskauden voitto x 100
	Oma pääoma yhteensä, keskiarvo
Sitoutuneen pääoman tuottoprosentti
(ROCE), ennen veroja, % =	(Voitto ennen veroja + Rahoituskulut) x 100
	(Oma pääoma ja velat yhteensä - korottomat velat), keskiarvo
Omavaraisuusaste, % =	Oma pääoma yhteensä x 100
	Oma pääoma ja velat yhteensä - Saadut ennakot
Bruttoinvestoinnit =	Kokonaisinvestoinnit pysyviin vastaaviin, mukaan luettuina yritysostot ja taseeseen aktivoidut tuotekehityskustannukset
Nettovelkaantumisaste, % =	(Korolliset velat - Rahavarat) x 100
	Oma pääoma yhteensä
Osakekohtainen oma pääoma =	Oma pääoma yhteensä
	Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden päätöspäivänä
Osakekannan markkina-arvo =	Ulkona olevien osakkeiden lukumäärä kauden päätöspäivänä x kauden viimeinen kaupantekokurssi