AI assistant
Etteplan Oyj Interim / Quarterly Report 2016
3264_rns_2016-04-28_1ac19086-ef18-4902-b14a-f8539e8e5e20.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Etteplan
Osavuosikatsaus tammikuu-maaliskuu 2016
Kasvu jatkui
Engineering with a difference
Etteplan
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS
28.4.2016 KLO 14:00
ETTEPLAN Q1: KASVU JATKUI
Katsauskausi tammi-maaliskuu 2016
- Konsernin liikevaihto kasvoi 11,4 % ja oli 38,6 (1-3/2015: 34,7) miljoonaa euroa. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla kasvu oli 11,2 %.
- Operatiivinen liikevoitto oli 2,2 (2,3) miljoonaa euroa eli 5,6 (6,5) % liikevaihdosta.
- Liikevoitto (EBIT) oli 1,9 (2,1) miljoonaa euroa eli 4,9 (5,9) % liikevaihdosta.
- Katsauskauden voitto oli 1,5 (1,4) miljoonaa euroa.
- Liiketoiminnan rahavirta oli -1,7 (0,1) miljoonaa euroa.
- Osakekohtainen tulos oli 0,07 (0,07) euroa.
- Henkilöstön määrä kasvoi ja oli katsauskauden lopussa 2 080 (1 873).
- Etteplan laajensi palvelukonseptiaan teolliseen internetin sovelluksiin ostamalla Espotel Oy:n ja Soikea Solutions Oy:n koko osakekannat. Yrityskaupat julkistettiin 15.3.2016 ja toteutettiin katsauskauden jälkeen 4.4.2016, jolloin yritysten liiketoiminta siirtyi Etteplanille. Ostettujen yhtiöiden liiketoiminta on yhdistetty osaksi Etteplanin konserniraportointia 1.4.2016 alkaen.
- Etteplanin hallitus suunnittelee noin 14 miljoonan euron merkintäoikeusantia yritysjärjestelyjen rahoittamiseksi. Merkintäoikeusannin arvioidaan toteutuvan vuoden 2016 toisen vuosineljänneksen aikana.
- Etteplanin arvio markkinanäkymistä ja taloudellinen ohjeistus säilyvät ennallaan.
Markkinanäkymät
Etteplanin liiketoiminnan kehittymiseen vaikuttaa keskeisimmin globaali kone- ja metallituoteteollisuuden kehitys. Vuonna 2016 Euroopan kasvusta on näköpiirissä paranemisen merkkejä. Suomen markkinoilla epävarmuus on lisääntynyt ja markkinatilanteen odotetaan jatkuvan muuta Eurooppaa heikompana. Aasian markkinoiden kasvun hidastumisesta ja epävarmuuden lisääntymisestä huolimatta palvelumarkkinoiden avautumisen arvioidaan jatkuvan. Ennakoimme Pohjois-Amerikan hyvän markkinatilanteen jatkuvan. Vuoden alussa suunnittelupalveluiden ja teknisen dokumentoinnin palveluiden kysyntä käynnistyi hitaasti.
Taloudellinen ohjeistus
Odotamme koko vuoden 2016 liikevaihdon ja liikevoiton kasvavan merkittävästi vuoteen 2015 verrattuna.
1 (18)
Etteplan
Avainlukuja
| (1 000 EUR) | 1-3/2016 | 1-3/2015 | 1-12/2015 |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 38 603 | 34 650 | 141 143 |
| Operatiivinen liikevoitto | 2 178 ( 5,6 % ) | 2 254 ( 6,5 % ) | 9 540 ( 6,8 % ) |
| Liikevoitto (EBIT) | 1 896 ( 4,9 % ) | 2 051 ( 5,9 % ) | 8 594 ( 6,1 % ) |
| Laimentamaton osakekohtainen | |||
| tulos, EUR | 0,07 | 0,07 | 0,31 |
| Omavaraisuusaste, % | 40,0 | 36,3 | 37,8 |
| Liiketoiminnan rahavirta | -1 682 | 137 | 9 932 |
| ROCE, % | 15,0 | 17,5 | 17,4 |
| Henkilöstö kauden lopussa | 2 080 | 1 873 | 2 074 |
Toimitusjohtaja Juha Näkki:
"Vuosi 2016 käynnistyi huomattavalla kasvulla vuonna 2015 toteutettujen yritysostojen siivittämänä. Orgaaninen kasvu oli kuitenkin hidasta johtuen markkinatilanteesta ja lomien runsaasta ajoittumisesta katsauskauteen. Epävarmuus globaaleilla markkinoilla näkyi kysynnässä ja markkinatilanne oli vaikea erityisesti Suomessa. Näistä syistä johtuen kannattavuutemme heikkeni.
Suunnittelupalveluiden alueella uusia projekteja käynnistyi hitaasti ja vaikea markkinatilanne pitkitti hintaneuvotteluja heikentäen kannattavuuttamme. Investointihankkeita käynnistyi erittäin vähän, mistä johtuen laitossuunnittelu jäi odotuksistamme. Tarjouskantamme laitossuunnittelussa on kuitenkin erittäin vahva ja uskomme hankkeita käynnistyvän vuoden kuluessa. Kiinassa palvelumarkkinoiden kehitys jatkui positiivisena talouden kasvun hidastumisesta huolimatta. Saimme useita uusia asiakkaita ja onnistuimme katsauskauden lopulla kääntämään Kiinan markkinoille myytyjen tuntien suunnan takaisin kasvu-uralle.
Teknisen dokumentoinnin liiketoimintamme kehittyi jälleen erinomaisesti. Kannattavuutta heikensi katsauskaudella odotetusti Saksan liiketoiminnan hidas kehitys ja ohjelmistoliiketoiminnan normaalia pienempi osuus liikevaihdosta. Korjaavat toimenpiteet kannattavuuden parantamiseksi ovat käynnissä ja uskomme teknisen dokumentoinnin erinomaisen kehityksen jatkuvan kuluvan vuoden aikana.
Vaikeasta markkinatilanteesta huolimatta jatkoimme määrätietoisesti yhtiön kasvustrategian toteuttamista ja teimme yhtiön historian suurimman yritysjärjestelyn ostamalla Espotel Oy:n ja Soikea Solutions Oy:n osakekannat. Näillä yrityskaupoilla vahvistimme asemaamme huomattavasti voimakkaasti kasvavilla sulautettujen järjestelmien ja teollisen internetin markkinoilla. Yhdistämme älykkäät laitteet, dokumentoinnin ja teollisen internetin sovellukset ainutlaatuiseksi palvelukonseptiksi suunnittelutoimialalla. Palvelukonseptillamme pystymme tuottamaan asiakkaillemme entistä enemmän lisäarvoa esimerkiksi huoltoliiketoiminnassa. Odotan innolla, että pääsemme toteuttamaan näitä uusia kasvumahdollisuuksia."
Laatimisperiaatteet
Osavuosikatsausta ei ole laadittu noudattaen kaikkia IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin vaatimuksia (nk. suppea taulukko-osa). Osavuosikatsauksen laadinnassa on noudatettu samoja laskentaperiaatteita kuin vuoden 2015 tilinpäätöksessä lukuun ottamatta vuonna 2016 voimaan tulleita, konsernia koskevia standardimuutoksia ja tulkintoja. Näillä muutoksilla ei ollut olennaista vaikutusta osavuosikatsaukseen.
Tämä osavuosikatsaus sisältää tulevaisuutta koskevia arvioita ja oletuksia, joiden lopputulos voi poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista. Arviot pohjautuvat johdon parhaaseen näkemykseen osavuosikatsaushetkellä.
2 (18)
Etteplan
Markkinakatsaus
Vuosi 2016 käynnistyi epävarmuuden sävyttämässä markkinatilanteessa. Teollisuustuotannon kehitys oli globaalisti laskusuunnassa, mutta samanaikaisesti konepajateollisuuden huoltoliiketoiminta kehittyi verrattain suotuisasti ja panostukset digitalisaatioon jatkoivat kasvuaan. Etteplanin keskeiset asiakkaat arvioivat vuoden 2016 kasvun ja tuloksen jäävän lähelle vuoden 2015 tasoa. Suunnittelupalveluiden ja teknisen dokumentoinnin alkuvuoden kysyntätilanne oli edellisen vuosineljänneksen tasolla. Kysynnässä oli katsauskaudella huomattavia markkina- ja asiakastoimialakohtaisia eroja.
Etteplanin päämarkkinat kehittyivät eri suuntiin. Suomen taloustilanne heikentyi vuoden 2015 jalkipuoliskolla ja kehitys jatkui samansuuntaisena vuoden 2016 ensimmäisellä vuosineljänneksellä. Heikolla tasolla jatkunut kysyntä näkyi erityisesti uusien investointihankkeiden hitaana käynnistymisenä. Suomessa on kuitenkin suunnitteilla useita merkittäviä investointihankkeita, joiden käynnistymisen odotetaan ajoittuvan kuluvalle vuodelle. Investointihankkeita lukuun ottamatta suunnittelupalveluiden kysyntä piristyi hiukan katsauskauden lopussa Suomessa.
Ruotsissa suunnittelupalveluiden ja teknisen dokumentoinnin kysyntä jatkui hyvänä koko katsauskauden ajan. Ruotsin talouden kasvu on muuta Eurooppaa nopeampaa ja sen vientiteollisuus voi hyvin. Toimialojen välillä on kuitenkin suuria eroja. Kilpailu jatkui perinteisesti kireänä Ruotsin suunnittelutoimialalla.
Keski-Euroopan talouskehitys oli katsauskaudella tasaista ja kysyntä kehittyviä talouksia jonkin verran paremmalla tasolla. Saksan talous oli vakaalla ja vahvalla pohjalla, ja Alankomaiden talous kasvusuunnassa. Tämä näkyi teknisen dokumentoinnin palveluiden verrattain hyvänä kysyntänä.
Venäjän hankkeissa kysyntä oli edelleen alhaisella tasolla.
Suunnittelupalveluiden kysynnän kehittymiseen Kiinassa vaikuttavat erisuuntaiset trendit. Kiinan talouden kehitys jatkui epävarmana, ja talouskasvun odotetaan jäävän merkittävästi edellisvuosia matalammalle tasolle. Etteplanin keskeisistä asiakkaista osa odottaa myynnin Kiinassa hidastuvan ja jäävän vuoden 2015 tasosta. Samanaikaisesti Kiinan palvelumarkkinat jatkavat avautumistaan. Suunnittelupalveluiden ja teknisen dokumentoinnin kysyntää ohjaa palvelumarkkinoiden kehitys, joka ei ole samansuuntainen Kiinan talouskehityksen kanssa.
Alkuvuonna suunnittelupalveluiden ja teknisen dokumentoinnin kysyntään vaikutti edelleen ulkoistuspalveluiden positiivinen kehitys yhtiön kaikilla markkina-alueilla. Epävarmuus markkinoilla hidasti kuitenkin asiakkaiden päätöksentekoa. Ulkoistukset tarjoavat asiakasyrityksille mahdollisuuden parantaa tehokkuuttaan ja keskittyä entistäkin paremmin ydinaliiketoimintansa kehittämiseen.
Suunnittelupalveluiden ja teknisen dokumentoinnin asiakastoimialakohtaisessa kysynnässä ei tapahtunut muutoksia verrattuna edelliseen vuosineljännekseseen. Metalli- ja kaivosteollisuuden laitevalmistajien suunnittelupalveluiden ja teknisen dokumentoinnin kysyntä oli alhaisella tasolla. Nosto- ja siirtolaitevalmistajien suunnittelupalveluiden kysyntä heikkeni hieman. Energian- ja sähkönsiirtopalveluissa suunnittelupalveluiden kysyntä oli edelleen hyvällä tasolla. Metsäteollisuuden laitevalmistajien suunnittelupalvelujen kysyntä oli hyvällä tasolla. Ilmailu- ja puolustusvälineteollisuuden kysyntä parani hieman vertailukaudesta. Ajoneuvo- ja kuljetusvälineteollisuuden erikoisosaamista vaativien testaus- ja analyysipalveluiden kysynnässä ei tapahtunut muutoksia.
3 (18)
Etteplan
Liikevaihto
Etteplanin liikevaihto kasvoi katsauskaudella 11,4 prosenttia ja oli 38,6 (1-3/2015: 34,7) miljoonaa euroa. Vertailukelpoisilla valuuttakursseilla laskettuna liikevaihto kasvoi 11,2 prosenttia. Liikevaihdon kasvuun vaikuttivat vuonna 2015 tehdyt yritysostot. Orgaaninen kasvu oli 0,5 prosenttia. Orgaaninen kasvu oli hidasta johtuen markkinatilanteesta ja lomien runsaasta ajoittumisesta katsauskauteen.
Etteplanin liiketoiminta sisältää kausivaihtelun. Kausivaihteluun vaikuttavat loma-ajat sekä asiakasyritysten tuotekehitys- ja investointiprojektien ajoittuminen pääosin alkuvuoteen ja syksyyn. Kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto on tyypillisesti muiden vuosineljännesten liikevaihto matalampi.
Tulos
Operatiivinen liikevoitto oli 2,2 (1-3/2015: 2,3) miljoonaa euroa. Poikkeuksellisten erien negatiivinen yhteisvaikutus operatiiviseen liikevoittoon oli 0,2 (1-3/2015: 0,1) miljoonaa euroa. Operatiivinen liikevoitto-prosentti oli 5,6 (1-3/2015: 6,5) prosenttia. Operatiivinen liikevoitto kuvaa tunnuslukuna yhtiön operatiivista suoritustasoa: siihen ei sisälly yritysjärjestelyihin liittyviä eriä kuten aineettomien hyödykkeiden poistoja ja lisäkauppahintojen uudelleenarvostuksia.
Liikevoitto (EBIT) oli 1,9 (1-3/2015: 2,1) miljoonaa euroa. Liikevoiton heikkeneminen johtui vuosittain käytävien hintaneuvottelujen pitkittymisestä alkuvuonna. Liiketoiminnan kulut kasvoivat 12,9 prosenttia. Liikevoittoprosentti heikkeni ja oli 4,9 (1-3/2015: 5,9) prosenttia. Kannattavuuden heikkenemiseen vaikuttivat yleinen markkinatilanne ja pitkittyneet hintaneuvottelut.
Rahoituskulujen määrä oli 0,3 (1-3/2015: 0,2) miljoonaa euroa.
Katsauskauden voitto ennen veroja oli 1,8 (1-3/2015: 1,8) miljoonaa euroa. Tuloslaskelman verot olivat 18,6 (1-3/2015: 22,6) prosenttia laskettuna tuloksesta ennen veroja. Verojen määrä oli 0,3 (1-3/2015: 0,4) miljoonaa euroa.
Katsauskauden voitto oli 1,5 (1-3/2015: 1,4) miljoonaa euroa.
Osakekohtainen tulos oli 0,07 (1-3/2015: 0,07) euroa. Osakekohtainen oma pääoma oli 1,77 (31.3.2015: 1,39) euroa. Sitoutuneen pääoman tuotto (ROCE) ennen veroja oli 15,0 (1-3/2015: 17,5) prosenttia.
Rahoitusasema ja liiketoiminnan rahavirta
Taseen loppusumma 31.3.2016 oli 90,5 (31.3.2015: 79,0) miljoonaa euroa. Taseen loppusumman kasvuun vaikuttivat yritysostot. Liikearvo taseessa oli 42,9 (31.3.2015: 39,2) miljoonaa euroa.
Konsernin rahavarat olivat 3,4 (31.3.2015: 1,8) miljoonaa euroa. Konsernin rahoitusvelat olivat 20,2 (31.3.2015: 19,1) miljoonaa euroa. Lyhytaikaisten käyttämättömien luottolimiittien määrä oli 8,8 (31.3.2015: 5,7) miljoonaa euroa.
Omavaraisuusaste oli maaliskuun lopussa 40,0 (31.3.2015: 36,3) prosenttia. Liiketoiminnan rahavirta oli -1,7 (1-3/2015: 0,1) miljoonaa euroa. Rahavirta investointien jälkeen oli -2,0 (1-3/2015: -0,4) miljoonaa euroa. Rahavirta kertyy vuosineljänneksittäin epätasaisesti liiketoiminnan kausivaihtelun vuoksi.
Investoinnit
Konsernin bruttoinvestoinnit katsauskaudella olivat 1,2 (1-3/2015: 0,4) miljoonaa euroa. Investoinnit koostuivat muun muassa suunnitteluohjelmistojen lisenssimaksuista ja yritysostosta.
Henkilöstö
Henkilöstön keskimääräinen määrä kasvoi 12,3 prosenttia vertailukauteen verrattuna. Konsernin palveluksessa oli keskimäärin 2 096 (1-3/2015: 1 867) henkilöä ja katsauskauden lopussa 2 080 (31.3.2015: 1 873) henkilöä. Henkilöstön määrän kasvuun vaikuttivat yritysostot ja orgaaninen kasvu. Katsauskauden lopussa konsernin palveluksessa ulkomailla toimi 745 (31.3.2015: 697) henkilöä.
4 (18)
Etteplan
Liiketoimintakatsaus
Hidas markkinakehitys vaikutti Etteplanin liiketoimintaan alkuvuonna 2016. Vaikka yhtiön liikevaihdon kasvu oli hyvä, orgaaninen kasvu jäi matalaksi ollen 0,5 prosenttia. Avainasiakkuudet kasvoivat 3,6 prosenttia. Liikevaihto kasvoi tammi-maaliskuussa teknisessä dokumentoinnissa suunnittelupalveluita nopeammin. Korkean lisäarvon palveluiden osuus liikevaihdosta kasvoi yhtiön tavoitteiden mukaisesti ja oli 49 (1-3/2015: 44) prosenttia.
Suomessa Etteplanin markkina-asema säilyi kone- ja laitesuunnittelussa sekä teknisessä dokumentoinnissa vahvana. Suomessa markkinoiden kasvu on kuitenkin hidasta, ja Etteplanin keskeisten suomalaisten asiakkaiden uudet tilaukset ja tilauskannat eivät kasvaneet merkittävästi ensimmäisellä vuosineljänneksellä. Uusia laitossuunnitteluhankkeita käynnistyi Suomessa alkuvuonna hitaasti, minkä vuoksi liikevaihto laitossuunnittelussa ei kehittynyt odotetusti. Lomautettujen määrä oli maltillinen 45 työntekijää.
Ruotsin liiketoiminta kehittyi suotuisasti hyvässä markkinatilanteessa. Ruotsissa kilpailu asiantuntijoista rasitti liiketoimintaa edelleen. Alankomaissa liiketoiminta kehittyi tasaisesti.
Kiinan markkinoille myytyjen tuntien määrä laski 8,2 prosenttia viime vuoden tammi-maaliskuuhun verrattuna. Laskun syynä oli Kiinan markkinoilla vallinnut epävarmuus. Pitkään jatkunut toimeksiantojen lykkääntyminen kuitenkin päättyi ja saimme useita uusia asiakkaita. Kiinan liiketoiminnan kehitys kääntyi positiiviseksi katsauskauden lopussa. Positiivinen kehitys ei ollut seurausta yleisen markkinatilanteen paranemisesta vaan palvelumarkkinoiden kehittymisestä. Etteplanin palveluratkaisujen osana offshoring Kiinasta oli katsauskaudella vertailukautta korkeammalla tasolla.
Etteplan vahvisti asemaansa sulautetuissa järjestelmissä ja laajensi palvelukonseptiaan teolliseen internetin sovelluksiin ostamalla Espotel Oy:n ja Soikea Solutions Oy:n koko osakekannat. Vastaamme entistä paremmin asiakkaidemme tarpeisiin, kun nämä kehittävät liiketoimintaansa kohti yhä tietointensiivisempiä palveluita. Sulautettujen järjestelmien ja teollisen internetin nopeasti kasvavat markkinat tarjoavat Yhtiölle merkittäviä kasvumahdollisuuksia jatkossa. Yrityskaupat julkistettiin 15.3.2016 ja toteutettiin katsauskauden jälkeen 4.4.2016, jolloin yritysten liiketoiminta siirtyi Etteplanille. Ostettujen yhtiöiden liiketoiminta on yhdistetty osaksi Etteplanin konserniraportointia 1.4.2016 alkaen.
Etteplan ja Suomen Unit Oy sopivat katsauskaudella liiketoimintakaupasta, jonka mukaan Suomen Unit Oy:n liiketoiminta siirtyi Etteplanille 1.4.2016 alkaen. Yrityksen 17 asiantuntijaa, mukaan lukien yrityksen johto, jatkoivat Etteplanin työntekijöinä. Yritysjärjestely vahvisti edelleen Etteplanin markkina-asemaa laitossuunnittelussa, jossa se nousi yhdeksi Suomen suurimmista laitossuunnittelua tarjoavista toimistoista SAV Oy:n yritysoston jälkeen viime elokuussa.
Suunnittelupalvelut
Suunnittelupalveluilla tarkoitetaan asiakkaan koneen tai laitteen teknisten ominaisuuksien innovointia, suunnittelua ja laskentaa tuotekehitystarpeisiin sekä tuotteen valmistusta varten. Toimeksiannot ovat tyypillisesti uuden tuotteen tuotekehitystä tai toimitussuunnittelua, jossa tuote räätälöidään loppuasiakkaan vaatimusten ja markkina-alueen lainsäädännön mukaiseksi.
| (1 000 EUR) | 1-3/2016 | 1-3/2015 | Muutos ed. vuodesta | 1-12/2015 |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 29 971 | 27 651 | 8,4 % | 112 341 |
| Operatiivinen liikevoitto | 1 384 | 1 553 | -10,9 % | 6 805 |
| Operatiivinen liikevoitto, % | 4,6 | 5,6 | 6,1 | |
| Managed Service -palveluiden osuus liikevaihdosta | 45 | 41 | 44 |
Suunnittelupalveluiden osuus Etteplanin liikevaihdosta oli 77,6 (1-3/2015: 79,8) prosenttia. Palvelualueen liikevaihto kasvoi 8,4 prosenttia vertailukaudesta ollen 30,0 (1-3/2015: 27,7) miljoonaa euroa. Liikevaihdon kasvuun vaikuttivat yritysostot.
5 (18)
Etteplan
Kiinassa palvelumarkkinoiden kehitys jatkui, ja uusia katsauskaudella saatuja asiakkaita olivat muun muassa JPG, Ingersoll-Rand ja Mondragon. Palvelumarkkinoiden avautuminen luo edelleen merkittävästi uusia kasvumahdollisuuksia.
Suunnittelupalveluiden operatiivinen liikevoitto heikkeni tammi-maaliskuussa vertailukaudesta ja oli 1,4 (1-3/2015: 1,6) miljoonaa euroa eli 4,6 (1-3/2015: 5,6) prosenttia liikevaihdosta. Kannattavuuden laskuun vaikuttivat alkuvuoden heikossa markkinatilanteessa poikkeuksellisesti pitkittyneet hintaneuvottelut ja kireä kilpailutilanne. Korkean lisäarvon palveluiden osuus liikevaihdosta oli 45 (1-3/2015: 41) prosenttia liikevaihdosta. Suunnittelupalveluiden kapasiteetin käyttöaste oli verrattain hyvällä tasolla.
Tekninen dokumentointi
Teknisellä dokumentoinnilla tarkoitetaan tuotteeseen liittyvää dokumentaatiota, kuten manuaaleja ja oppaita tuotteen käyttäjille sekä näiden sisällöntuotantoa ja jakelua. Teknisen dokumentoinnin palvelut sisältävät ohjelmistoliiketoiminnan SaaS-palveluineen. Tekninen dokumentointi on useimmiten teollisen asiakkaan ydinliiketoiminnan ulkopuolella oleva toiminto, jolla on keskeinen merkitys loppuasiakkaan käyttökokemukseen ja Etteplanin asiakkaan huoltoliiketoiminnan sujuvuuteen ja tehokkuuteen.
| (1 000 EUR) | 1-3/2016 | 1-3/2015 | Muutos ed. vuodesta | 1-12/2015 |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 8 625 | 6 942 | 24,3 % | 28 837 |
| Operatiivinen liikevoitto | 673 | 585 | 15,1 % | 2 714 |
| Operatiivinen liikevoitto, % | 7,8 | 8,4 | 9,4 | |
| Managed Service -palveluiden osuus liikevaihdosta | 66 | 58 | 64 |
Teknisen dokumentoinnin osuus Etteplanin liikevaihdosta oli katsauskaudella 22,3 (1-3/2015: 20,0) prosenttia, ja palvelualueen liikevaihto kasvoi 24,3 prosenttia vertailukaudesta ollen 8,6 (1-3/2015: 6,9) miljoonaa euroa. Teknisen dokumentoinnin liikevaihdon kasvuun vaikuttivat pääasiassa vuoden 2015 aikana toteutetut yrityskaupat. Uusia sopimuksia teknisen dokumentoinnin ulkoistuksista tehtiin tasaisesti tammi-maaliskuun 2016 aikana.
Teknisen dokumentoinnin operatiivinen liikevoitto parani 15,1 prosenttia vertailukaudesta ja oli 0,7 (1-3/2015: 0,6) miljoonaa euroa. Yritysostot vaikuttivat liikevoiton kasvuun. Operatiivinen liikevoittoprosentti heikkeni ja oli 7,8 (1-3/2015: 8,4). Kannattavuuden laskuun vaikuttivat odotettu Saksasta ostettujen liiketoimintojen hidas kehitys alkuvuonna sekä ohjelmistoliiketoiminnan normaalia pienempi osuus liikevaihdosta.
Korkean lisäarvon palveluiden osuus liikevaihdosta oli katsauskaudella 66 (1-3/2015: 58) prosenttia liikevaihdosta. Osuuden kasvuun vaikutti ulkoistusratkaisujen hyvä kysyntä. Teknisen dokumentoinnin palveluiden kapasiteetin käyttöaste oli tyydyttävällä tasolla.
Hallinto
Varsinainen yhtiökokous
Etteplan Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 5.4.2016 Yhtiön toimitiloissa Vantaalla. Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen hallituksen nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti Robert Ingman, Patrick von Essen, Matti Huttunen, Pertti Nupponen, Teuvo Rintamäki ja Leena Saarinen.
Yhtiökokous vahvisti tilikauden 2015 tilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle.
Yhtiön tilintarkastajiksi valittiin tilintarkastusyhteisö PricewaterhouseCoopers Oy, päävastuullisena tilintarkastajana KHT Lauri Kallaskari. Toiseksi tilintarkastajaksi valittiin HTM Olli Wesamaa. Tilintarkastajien palkkiot maksetaan Yhtiön hyväksymän laskun mukaan.
6 (18)
Etteplan
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta yhdessä tai useammassa erässä Yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Omia osakkeita voidaan hankkia enintään 2 000 000 kappaletta. Omien osakkeiden hankinta voi tapahtua muussa kuin osakkeenomistajien osakeomistuksen suhteessa, eli hallituksella on mahdollisuus päättää myös suunnatusta omien osakkeiden hankinnasta.
Valtuutus sisältää oikeuden päättää Yhtiön osakkeiden hankkimisesta kaikille osakkeenomistajille osoitetulla ostotarjouksella samoin ehdoin ja hallituksen päättämään hintaan tai julkisessa kaupankäynnissä osakkeiden hankintahetken markkinahintaan Nasdaq Helsinki Oy:n järjestämässä julkisessa kaupankäynnissä siten, että Yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden yhteenlaskettu määrä on enintään kymmenen (10) prosenttia Yhtiön kaikista osakkeista. Omien osakkeiden vähimmäishankintahinta on osakkeen alin julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta ja enimmäishankintahinta vastaavasti osakkeen korkein julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana.
Mikäli osakkeita hankitaan julkisessa kaupankäynnissä, osakkeet hankitaan muussa kuin osakkeenomistajien omistusten suhteessa. Tällöin omien osakkeiden hankintaan tulee olla Yhtiön kannalta painava taloudellinen syy. Osakkeita voidaan hankkia käytettäväksi vastikkeena mahdollisissa yrityskaupoissa tai käytettäväksi muissa rakennejärjestelyissä. Osakkeita voidaan käyttää myös henkilöstön kannustinohjelmien toteuttamiseen. Hankitut osakkeet voidaan pitää Yhtiöllä, mitätöidä tai luovuttaa edelleen.
Osakkeiden hankinta alentaa Yhtiön vapaata omaa pääomaa.
Valtuutus on voimassa kahdeksantoista (18) kuukautta varsinaisen yhtiökokouksen päätöksestä alkaen 5.4.2016 ja päättyen 4.10.2017. Valtuutus korvaa aikaisemman vastaavan valtuutuksen.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 6.000.000 osakkeen antamisesta osakeannilla tai antamalla optio-oikeuksia tai muita osakkeisiin oikeuttavia osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n tarkoittamia erityisiä oikeuksia yhdessä tai useammassa erässä. Valtuutus sisältää oikeuden päättää antaa joko uusia osakkeita tai Yhtiön hallussa olevia omia osakkeita.
Valtuutus sisältää oikeuden poiketa osakkeenomistajien osakeyhtiölain 9 luvun 3 §:n mukaisesta merkintäetuoikeudesta eli hallituksella on oikeus suunnata osakeanti tai optio-oikeuksien tai muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antaminen. Valtuutus sisältää myös oikeuden määrätä kaikista osakeannin, optio-oikeuksien tai muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista. Valtuutus sisältää siten oikeuden päättä merkintöjen hinnoista, merkintään oikeutetuista ja muista merkintäehdoista. Osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta voidaan poiketa edellyttäen, että tähän on Yhtiön kannalta painava taloudellinen syy, kuten yrityskaupan rahoittaminen, muu Yhtiön liiketoiminnan kehittäminen tai pääomahuoltoon liittyvä järjestely taikka henkilöstön kannustaminen. Osakkeita annettaessa hallitus on oikeutettu päättämään, että osakkeita voidaan merkitä apporttiomaisuutta vastaan tai muutoin tietyin ehdoin. Valtuutus sisältää oikeuden päättä merkintähinnan merkitsemisestä osakepääoman ja sijoitetun vapaan oman pääoman rahaston välillä.
Valtuutus on voimassa kaksi (2) vuotta yhtiökokouksen päätöksestä alkaen 5.4.2016 ja päättyen 4.4.2018.
Osinko
Varsinainen yhtiökokous 5.4.2016 päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta 2015 jaetaan osinkona 0,15 euroa osakkeelta ja jäljelle jäävät voittovarat jätetään vapaaseen omaan pääomaan. Yhtiökokouksen päättämä osinko maksettiin osakkaalle, joka täsmäytyspäivänä on merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään Yhtiön osakasluetteloon. Osingonmaksun täsmäytyspäivä oli 7.4.2016. Osinko maksettiin 14.4.2016.
7 (18)
Etteplan
Osakkeet
Etteplanin osakkeet on listattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä Small cap -markkina-arvoryhmässä Teollisuustuotteet ja -palvelut -toimialaryhmässä tunnuksella ETT1V.
Yhtiön osakepääoma 31.3.2016 oli 5 000 000,00 euroa ja koko osakemäärä 20 665 559 kappaletta. Yhtiöllä on yksi osakesarja. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja Yhtiön varoihin.
Yhtiön hallussa 31.3.2016 oli 356 196 kappaletta omia osakkeita, joka vastaa 1,7 prosenttia koko osakekannasta ja äänimäärästä (31.3.2015: 308 886). Yhtiö on hankkinut tammi-maaliskuussa 31 913 kappaletta omia osakkeita. Yhtiö ei ole luovuttanut tammi-maaliskuussa omia osakkeita.
Etteplan Oyj:n osakkeita vaihdettiin katsauskauden aikana 193 243 kappaletta yhteensä 0,9 miljoonan euron arvosta. Osakkeen alin kurssi oli 4,01 euroa, ylin kurssi 5,03 euroa, keskikurssi 4,54 euroa ja päätöskurssi 5,00 euroa. Osakekannan markkina-arvo 31.3.2016 oli 101,55 miljoonaa euroa.
Yhtiön hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan omistuksessa tai määräysvallassa oli 31.3.2016 osakkeita 13 691 907 (31.3.2015: 41 876) kappaletta eli 66,25 prosenttia koko osakemäärästä.
Merkintäoikeusanti
Etteplanin hallitus suunnittelee noin 14 miljoonan euron merkintäoikeusantia Espotel Oy:n ja Soikea Solutions Oy:n yritysostojen rahoittamiseksi. Suunnitelma julkistettiin 15.3.2016 pörssitiedotteessa. Tarvittava osakkeenomistajien valtuutus osakeannille saatiin Etteplanin 5.4.2016 pidetyssä varsinaisessa yhtiökokouksessa: yhtiökokous antoi hallitukselle uuden 6 000 000 osakkeen antivaltuutuksen.
Merkintäoikeusannin pääjärjestäjä on valittu. Merkintäoikeusannin arvioidaan toteutuvan vuoden 2016 toisen vuosineljänneksen aikana.
Liputukset
Etteplan Oyj ei vastaanottanut tammi-maaliskuussa 2016 liputusilmoituksia.
Osakepohjaiset kannustinjärjestelmät
Etteplan Oyj:n hallitus päätti 12.2.2014 uudesta Yhtiön toimitusjohtajan osakepohjaisesta kannustinjärjestelmästä. Uudessa sitouttavassa osakepalkkiojärjestelmässä on yksi kolmen vuoden sitouttamisjakso. Järjestelmässä mahdollinen palkkio on sidottu toimitusjohtajan toimisuuteen voimassaoloon. Sitouttamisjakson palkkio maksetaan helmikuussa 2017 osittain Yhtiön osakkeina ja osittain rahana. Sitouttavan osakepalkkiojärjestelmän 2014 perusteella maksettava palkkio on yhteensä enintään 25 000 Etteplan Oyj:n osaketta. Lisäksi Yhtiö maksaa palkkiosta toimitusjohtajalle aiheutuvat verot ja veronluonteiset maksut.
Etteplan Oyj:n hallitus päätti 3.6.2014 uuden osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perustamisesta konsernin avainhenkilöille. Järjestelmässä on yksi ansaintajakso, joka sisältää kalenterivuodet 2014-2016. Järjestelmän ansaintakriteerit ovat Etteplan-konsernin liikevaihdon kasvu ja omistaja-arvon kehittyminen (Total Shareholder Return, TSR). Järjestelmän kohderyhmään kuuluu noin 15 henkilöä. Järjestelmästä maksettavat palkkiot vastaavat yhteensä enintään noin 450 000 Etteplan Oyj:n osakkeen arvoa (sisältäen myös rahana maksettavan osuuden).
Palkkioina mahdollisesti luovutettavat osakkeet jaetaan Yhtiön omistamista osakkeista tai markkinoilta hankittavista Yhtiön osakkeista.
Katsauskauden jälkeiset merkittävät tapahtumat
Yrityskaupat Espotel Oy:n ja Soikea Solutions Oy:n kanssa saatiin päätökseen 4.4.2016, jolloin yhtiöiden koko osakekanta ja liiketoiminta siirtyivät Etteplanille. Ostettujen yhtiöiden liiketoiminta on yhdistetty osaksi Etteplanin konserniraportointia 1.4.2016 alkaen.
8 (18)
Etteplan
Etteplan Oyj luovutti 8.4.2016 yhteensä 221 365 kpl yhtiön hallussa olevaa omaa osaketta Espotel Oy:n ja Soikea Solutions Oy:n avainhenkilöomistajille osana Espotel Oy:n ja Soikea Solutions Oy:n osakkeiden hankintaa. Luovutettujen osakkeiden luovutushinta oli 4,51 euroa per osake ja kokonaishinta 998 356,15 euroa. Kaupankäynti luovutetuilla osakkeilla on mahdollista kolmen vuoden luovutusrajoituksen päätyttyä. Osakkeiden luovutukseen hallitus käytti yhtiökokouksen 26.3.2014 antamaa valtuutusta.
Ruotsissa työrauha vaarantui katsauskauden jälkeen työnantaja- ja työntekijälittojen välillä eläkejärjestelyihin liittyvien kysymysten vuoksi.
Liiketoiminnan riskit ja epävarmuustekijät
Etteplanin taloudellinen tulos on alttiina useille strategisille, toiminnallisille ja taloudellisille riskeille.
Etteplanin riskienhallintakatsaus esitetään vuoden 2015 vuosikertomuksessa, joka julkaistiin viikolla 10/2016.
Liiketoiminnan riskit ja epävarmuustekijät katsauskaudella
Yleisen taloudellisen kehityksen aiheuttama epävarmuus jatkui tammi-maaliskuussa. Suunnittelupalveluiden ja teknisen dokumentoinnin kysyntä säilyi keskimäärin verrattain hyvällä tasolla katsauskaudella. Maakohtaiset erot olivat kuitenkin huomattavia.
Yhtiön liiketoiminta perustuu ammattitaitoiseen henkilöstöön. Osaavien ammattilaisten saatavuus on tärkeä tekijä kannattavan kasvun ja liiketoiminnan turvaamiseksi. Tammi-maaliskuussa ammattitaitoisen henkilöstön vaikeutunut saatavuus Ruotsissa oli edelleen liiketoimintariski.
Arvio lähiajan toiminnan riskeistä ja epävarmuustekijöistä
Yleisen taloudellisen kehityksen aiheuttama epävarmuus on edelleen Etteplanin liiketoiminnan riski. Globaalin talouden hidas kasvu aiheuttaa riskin Etteplanin liiketoiminnalle. Erityisesti Kiinan markkinoiden epävarmuuden arvioidaan jatkuvan. Asiakkaiden liiketoiminnan mahdolliset muutokset ovat merkittävä riski Etteplanin liiketoiminnalle.
Yhtiön liiketoiminta perustuu ammattitaitoiseen henkilöstöön. Osaavien ammattilaisten saatavuus on tärkeä tekijä kannattavan kasvun ja liiketoiminnan turvaamiseksi. Henkilöstön saatavuus Ruotsissa on edelleen liiketoimintariski.
Liiketoiminnalliset riskit ovat edelleen merkittävällä tasolla, mutta niiden ei arvioida kasvavan.
Markkinanäkymät
Etteplanin liiketoiminnan kehittymiseen vaikuttaa keskeisimmin globaali kone- ja metallituoteteollisuuden kehitys. Vuonna 2016 Euroopan kasvusta on näköpiirissä paranemisen merkkejä. Suomen markkinoilla epävarmuus on lisääntynyt ja markkinatilanteen odotetaan jatkuvan muuta Eurooppaa heikompana. Aasian markkinoiden kasvun hidastumisesta ja epävarmuuden lisääntymisestä huolimatta palvelumarkkinoiden avautumisen arvioidaan jatkuvan. Ennakoimme Pohjois-Amerikan hyvän markkinatilanteen jatkuvan. Vuoden alussa suunnittelupalveluiden ja teknisen dokumentoinnin palveluiden kysyntä käynnistyi hitaasti.
Taloudellinen ohjeistus
Odotamme koko vuoden 2016 liikevaihdon ja liikevoiton kasvavan merkittävästi vuoteen 2015 verrattuna.
9 (18)
Etteplan
Taloustiedottaminen vuonna 2016
Etteplan Oyj:n osavuosikatsaukset julkaistaan seuraavasti:
Toinen neljännes 6 kk
keskiviikkona 10.8.2016
Kolmas neljännes 9 kk
torstaina 27.10.2016
Vantaalla 28. huhtikuuta 2016
Etteplan Oyj
Hallitus
Lisätietoja:
Juha Näkki, toimitusjohtaja, puh. 0400 606 372
LIITE:
Tilinpäätöslyhennelmä ja liitetiedot
Konsernin laaja tuloslaskelma
Konsernitase
Konsernin rahavirtalaskelma
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
Tilinpäätöslyhennelmän liitetiedot
Osavuosikatsaus on tilintarkastamaton.
Tiedotteet ja muu yritysinformaatio löytyvät Etteplanin internetsivuilta osoitteesta www.etteplan.com.
10 (18)
Etteplan
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
| (1 000 EUR) | 1-3/2016 | 1-3/2015 | 1-12/2015 |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 38 603 | 34 650 | 141 143 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 256 | 16 | 309 |
| Materiaalit ja palvelut | -1 880 | -1 997 | -7 918 |
| Henkilöstökulut | -28 872 | -25 174 | -101 452 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -5 293 | -4 760 | -20 384 |
| Poistot | -918 | -683 | -3 104 |
| Liikevoitto (EBIT) | 1 896 | 2 051 | 8 594 |
| Rahoitustuotot | 245 | 15 | 589 |
| Rahoituskulut | -318 | -243 | -1 251 |
| Voitto ennen veroja | 1 822 | 1 822 | 7 933 |
| Tuloverot | -338 | -411 | -1 744 |
| Tilikauden voitto | 1 484 | 1 411 | 6 189 |
| Muut laajan tuloksen erät, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi | |||
| Ulkomaisen tytäryhtiön nettosijoituksen suojaus | 9 | 25 | -41 |
| Muuntoerot | -129 | 325 | 650 |
| Käyvän arvon muutos myytävissä olevat sijoitukset | -3 | 15 | 43 |
| Verot eristä, jotka saatetaan myöhemmin siirtää tulosvaikutteiseksi | -1 | -8 | 0 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | -124 | 357 | 652 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 1 360 | 1 768 | 6 841 |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen | |||
| Emoyhtiön omistajille | 1 471 | 1 425 | 6 122 |
| Määräysvallattomille omistajille | 14 | -14 | 67 |
| 1 484 | 1 411 | 6 189 | |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | |||
| Emoyhtiön omistajille | 1 347 | 1 792 | 6 779 |
| Määräysvallattomille omistajille | 14 | -24 | 62 |
| 1 360 | 1 768 | 6 841 | |
| Emoyhtiön osakkeenomistajille tilikauden tuloksesta laskettu osakekohtainen tulos | |||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,07 | 0,07 | 0,31 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, EUR | 0,07 | 0,07 | 0,31 |
Etteplan
KONSERNITASE
| (1 000 EUR) | 31.3.2016 | 31.3.2015 | 31.12.2015 |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Aineelliset hyödykkeet | 2 117 | 2 046 | 2 179 |
| Liikearvo | 42 927 | 39 150 | 42 734 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 9 961 | 5 520 | 9 418 |
| Myytävissä olevat sijoitukset | 684 | 657 | 687 |
| Muut pitkäaikaiset saamiset | 54 | 0 | 54 |
| Laskennalliset verosaamiset | 182 | 141 | 161 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 55 926 | 47 513 | 55 232 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 30 956 | 29 306 | 28 296 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 177 | 321 | 177 |
| Rahavarat | 3 412 | 1 815 | 8 807 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 34 546 | 31 441 | 37 281 |
| VARAT YHTEENSÄ | 90 472 | 78 954 | 92 513 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 5 000 | 5 000 | 5 000 |
| Ylikurssirahasto | 6 701 | 6 701 | 6 701 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 4 406 | 2 364 | 4 406 |
| Omat osakkeet | -1 060 | -849 | -949 |
| Muuntoerot | -985 | -1 130 | -863 |
| Muut rahastot | 223 | 202 | 225 |
| Kertyneet voittovarat | 20 102 | 13 980 | 13 980 |
| Tilikauden voitto | 1 471 | 1 425 | 6 122 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä | 35 857 | 27 693 | 34 621 |
| Määräysvallattomat omistajat | 11 | -89 | -3 |
| Oma pääoma yhteensä | 35 868 | 27 604 | 34 618 |
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Laskennalliset verovelat | 1 894 | 1 044 | 1 754 |
| Rahoitusvelat | 8 642 | 5 568 | 8 296 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 630 | 60 | 92 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 11 165 | 6 672 | 10 142 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Rahoitusvelat | 11 531 | 13 578 | 14 925 |
| Ostovelat ja muut velat | 30 910 | 30 753 | 31 901 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 998 | 347 | 927 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 43 439 | 44 678 | 47 753 |
| Velat yhteensä | 54 604 | 51 350 | 57 895 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 90 472 | 78 954 | 92 513 |
12 (18)
Etteplan
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
| (1 000 EUR) | 1-3/2016 | 1-3/2015 | 1-12/2015 |
|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | |||
| Asiakkailta saadut maksut | 37 444 | 33 029 | 138 557 |
| Maksut liiketoiminnan kuluista | -38 563 | -32 462 | -126 897 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja | -1 119 | 567 | 11 659 |
| Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista | -108 | -198 | -636 |
| Saadut korot liiketoiminnasta | 14 | 3 | 40 |
| Maksetut välittömät verot | -469 | -234 | -1 131 |
| Liiketoiminnan rahavirta (A) | -1 682 | 137 | 9 932 |
| Investointien rahavirta | |||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -88 | -108 | -1 621 |
| Tytäryhtiöhankinnat | -418 | -440 | -1 907 |
| Tulot ehdollisesta saamisesta | 215 | 0 | 0 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot | 5 | 0 | 1 |
| Luovutustulot muista sijoituksista | 0 | 0 | 1 |
| Lainasaamisten vähennys | 0 | 0 | 1 |
| Investointien rahavirta (B) | -286 | -548 | -3 526 |
| Rahavirta investointien jälkeen (A+B) | -1 968 | -410 | 6 406 |
| Rahoituksen rahavirta | |||
| Omien osakkeiden hankinta | -148 | 0 | -75 |
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | 335 | 5 900 | 2 567 |
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | -3 878 | -6 045 | -8 687 |
| Pitkäaikaisten lainojen nostot | 610 | 0 | 10 000 |
| Rahoitusleasing-velkojen takaisinmaksut | -289 | -220 | -985 |
| Maksetut osingot ja muu voitonjako | 0 | 0 | -2 981 |
| Rahoituksen rahavirta (C) | -3 371 | -366 | -160 |
| Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / vähennys (-) | -5 338 | -776 | 6 246 |
| Rahavarat kauden alussa | 8 807 | 2 575 | 2 575 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -57 | 16 | -14 |
| Rahavarat kauden lopussa | 3 412 | 1 815 | 8 807 |
13 (18)
Etteplan
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
Taulukon sarakkeiden selitteet:
A) Osakepääoma
B) Ylikurssirahasto
C) Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
D) Muut rahastot
E) Omat osakkeet
F) Muuntoerot
G) Kertyneet voittovarat
H) Yhteensä
I) Määräysvallattomat omistajat
J) Oma pääoma yhteensä
| (1 000 EUR) | A | B | C | D | E | F | G | H | I | J |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2015 | 5 000 | 6 701 | 2 364 | 177 | -912 | -1 472 | 16 960 | 28 818 | -65 | 28 753 |
| Laaja tulos | ||||||||||
| Tilikauden tulos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 122 | 6 122 | 67 | 6 189 |
| Käyvän arvon muutos | ||||||||||
| myytävissä olevat rahoitusvarat | 0 | 0 | 0 | 35 | 0 | 0 | 0 | 35 | 0 | 35 |
| Ulkomaisen tytäryhtiön | ||||||||||
| nettosijoituksen suojaus | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -33 | 0 | -33 | 0 | -33 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 655 | 0 | 655 | -5 | 650 |
| Tilikauden laaja tulos | ||||||||||
| yhteensä | 0 | 0 | 0 | 35 | 0 | 622 | 6 122 | 6 779 | 62 | 6 841 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2 981 | -2 981 | 0 | -2 981 |
| Suunnattu osakeanti | 0 | 0 | 2 042 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 042 | 0 | 2 042 |
| Omien osakkeiden hankinta | 0 | 0 | 0 | 0 | -75 | 0 | 0 | -75 | 0 | -75 |
| Siirrot erien välillä | 0 | 0 | 0 | 14 | 0 | -14 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | 0 | 0 | 38 | 0 | 0 | 38 | 0 | 38 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||||
| yhteensä | 0 | 0 | 2 042 | 14 | -37 | -14 | -2 981 | -976 | 0 | -976 |
| Oma pääoma 31.12.2015 | 5 000 | 6 701 | 4 406 | 225 | -949 | -863 | 20 101 | 34 621 | -3 | 34 618 |
| (1 000 EUR) | A | B | C | D | E | F | G | H | I | J |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Oma pääoma 1.1.2016 | 5 000 | 6 701 | 4 406 | 225 | -949 | -863 | 20 101 | 34 621 | -3 | 34 618 |
| Laaja tulos | ||||||||||
| Tilikauden tulos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 471 | 1 471 | 14 | 1 484 |
| Käyvän arvon muutos | ||||||||||
| myytävissä olevat rahoitusvarat | 0 | 0 | 0 | -2 | 0 | 0 | 0 | -2 | 0 | -2 |
| Ulkomaisen tytäryhtiön | ||||||||||
| nettosijoituksen suojaus | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 | 0 | 7 | 0 | 7 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -129 | 0 | -129 | 0 | -129 |
| Tilikauden laaja tulos | ||||||||||
| yhteensä | 0 | 0 | 0 | -2 | 0 | -122 | 1 471 | 1 347 | 14 | 1 360 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||||
| Omien osakkeiden hankinta | 0 | 0 | 0 | 0 | -148 | 0 | 0 | -148 | 0 | -148 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | 0 | 0 | 37 | 0 | 0 | 37 | 0 | 37 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||||
| yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | -111 | 0 | 0 | -111 | 0 | -111 |
| Oma pääoma 31.3.2016 | 5 000 | 6 701 | 4 406 | 223 | -1 060 | -985 | 21 571 | 35 857 | 11 | 35 868 |
Etteplan
| (1 000 EUR) | A | B | C | D | E | F | G | H | I | J |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2015 | 5 000 | 6 701 | 2 364 | 177 | -912 | -1 472 | 16 960 | 28 818 | -65 | 28 753 |
| Laaja tulos | ||||||||||
| Tilikauden tulos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 425 | 1 425 | -14 | 1 411 |
| Käyvän arvon muutos | ||||||||||
| myytävissä olevat rahoitusvarat | 0 | 0 | 0 | 12 | 0 | 0 | 0 | 12 | 0 | 12 |
| Ulkomaisen tytäryhtiön | ||||||||||
| nettosijoituksen suojaus | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -20 | 0 | -20 | 0 | -20 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 375 | 0 | 375 | -9 | 366 |
| Tilikauden laaja tulos | ||||||||||
| yhteensä | 0 | 0 | 0 | 12 | 0 | 355 | 1 425 | 1 792 | -24 | 1 768 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2 981 | -2 981 | 0 | -2 981 |
| Siirrot erien välillä | 0 | 0 | 0 | 14 | 0 | -14 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | 0 | 0 | 64 | 0 | 0 | 64 | 0 | 64 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||||
| yhteensä | 0 | 0 | 0 | 14 | 64 | -14 | -2 981 | -2 917 | 0 | -2 917 |
| Oma pääoma 31.3.2015 | 5 000 | 6 701 | 2 364 | 203 | -849 | -1 131 | 15 404 | 27 693 | -89 | 27 604 |
15 (18)
Etteplan
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄN LIITETIEDOT
Yleistä
Etteplan-konsernin emoyhtiö on Etteplan Oyj. Etteplan Oyj (Yhtiö) on suomalainen, Suomen lakien mukaan perustettu julkinen osakeyhtiö. Yhtiön kotipaikka on Vantaa.
Etteplanin palvelut kattavat suunnittelun, teknisen dokumentoinnin, sulautettujen järjestelmien sekä IoT:n (esineiden internet) ratkaisut. Asiakkaitamme ovat maailman johtavat valmistavan teollisuuden yritykset. Palvelumme parantavat asiakkaitemme tuotteiden ja suunnitteluprosessien kilpailukykyä tuotteen koko elinkaaren ajan. Etteplanin innovatiivisen suunnittelukyvyn tuloksia on nähtävissä lukuisissa teollisuuden ratkaisuissa ja arjen tuotteissa.
Vuonna 2015 Etteplanin liikevaihto oli 141,1 miljoonaa euroa. Yhtiön palveluksessa on noin 2 400 asiantuntijaa Suomessa, Ruotsissa, Alankomaissa, Saksassa, Puolassa ja Kiinassa. Etteplan on listattu Nasdaq Helsinki Oy:ssä tunnuksella ETT1V.
Etteplan Oyj:n hallitus on hyväksynyt kokouksessaan 28.4.2016 tämän osavuosikatsauksen julkistettavaksi.
Laatimisperiaatteet
Osavuosikatsausta ei ole laadittu noudattaen kaikkia IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin vaatimuksia (nk. suppea taulukko-osa). Osavuosikatsauksen laadinnassa on noudatettu samoja laskentaperiaatteita kuin vuoden 2015 tilinpäätöksessä lukuun ottamatta vuonna 2016 voimaan tulleita, konsernia koskevia standardimuutoksia ja tulkintoja. Näillä muutoksilla ei ollut olennaista vaikutusta osavuosikatsaukseen.
Vuoden 2015 tilinpäätös löytyy osoitteesta http://www.etteplan.com/investors/annual-and-interim-reports/2016.aspx ja laskentaperiaatteet sen sivuilta 58–66. Tunnuslukujen laskentakaavat löytyvät tämän osavuosikatsauksen lopusta.
Osavuosikatsauksen luvut esitetään tuhansina euroina. Kaikki taulukoiden luvut ovat pyöristettyjä, jonka vuoksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
Arvioiden käyttö
Tämä osavuosikatsaus sisältää tulevaisuutta koskevia arvioita ja oletuksia, joiden lopputulos voi poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista. Arviot pohjautuvat johdon parhaaseen näkemykseen osavuosikatsaushetkellä.
Tuloverot
Konsernin tuloslaskelmassa olevat tuloverot on laskettu käyttäen verokantaa, jota sovellettaisiin vuoden odotettuun kokonaistulokseen. Vuoden arvioitu keskimääräinen efektiivinen tuloverokanta on määritetty kunkin maan osalta erikseen. Tuloslaskelman verot olivat 18,6 (1-3/2015: 22.6) prosenttia laskettuna tuloksesta ennen veroja.
Riskit
Etteplanin taloudellinen tulos on alttiina useille strategisille, toiminnallisille ja taloudellisille riskeille. Kuvaus riskeistä löytyy Etteplanin vuoden 2015 vuosikertomuksesta sivuilta 20–25. Yksityiskohtainen analyysi rahoitusriskeistä on Etteplanin vuoden 2015 vuosikertomuksessa sivuilla 66–70.
16 (18)
Etteplan
TUNNUSLUVUT
| (1 000 EUR) | 1-3/2016 | 1-3/2015 | 1-12/2015 | Muutos ed. vuodesta |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 38 603 | 34 650 | 141 143 | 11,4 % |
| Operatiivinen liikevoitto | 2 178 | 2 254 | 9 540 | -3,4 % |
| Operatiivinen liikevoitto, % | 5,6 | 6,5 | 6,8 | |
| Liikevoitto (EBIT) | 1 896 | 2 051 | 8 594 | -7,6 % |
| EBIT, % | 4,9 | 5,9 | 6,1 | |
| Voitto ennen veroja | 1 822 | 1 822 | 7 933 | 0,0 % |
| Voitto ennen veroja, % | 4,7 | 5,3 | 5,6 | |
| Oman pääoman tuotto, % | 16,8 | 20,0 | 19,5 | |
| ROCE, % | 15,0 | 17,5 | 17,4 | |
| Omavaraisuusaste, % | 40,0 | 36,3 | 37,8 | |
| Korolliset bruttovelat | 20 172 | 19 146 | 23 222 | 5,4 % |
| Nettovelkaantumisaste, % | 46,7 | 62,8 | 41,6 | |
| Taseen loppusumma | 90 472 | 78 954 | 92 513 | 14,6 % |
| Bruttoinvestoinnit | 1 176 | 439 | 9 867 | 167,8 % |
| Liiketoiminnan rahavirta | -1 682 | 137 | 9 932 | -1323,3 % |
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,07 | 0,07 | 0,31 | 0,0 % |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, EUR | 0,07 | 0,07 | 0,31 | 0,0 % |
| Osakekohtainen oma pääoma, EUR | 1,77 | 1,39 | 1,73 | 27,0 % |
| Henkilöstö keskimäärin | 2 096 | 1 867 | 1 948 | 12,3 % |
| Henkilöstö kauden lopussa | 2 080 | 1 873 | 2 074 | 11,1 % |
POIKKEUKSELLISET ERÄT
| (1 000 EUR) | 1-3/2016 | 1-3/2015 | 1-12/2015 |
|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan muut tuotot | 215 | 0 | 0 |
| Henkilöstökulut ja liiketoiminnan muut kulut | -391 | -99 | -1 007 |
| Liikevoitto (EBIT) | -176 | -99 | -1 007 |
| Rahoituskulut | 0 | -6 | -6 |
| Tilikauden voitto | -176 | -105 | -1 014 |
Etteplan
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
Orgaaninen kasvu
(Liikevaihto tarkastelukaudella - liikevaihto vertailukaudella - hankitun yhtiön tuottama liikevaihto tarkastelukaudella) x 100
Liikevaihto vertailukaudella
Operatiivinen liikevoitto
Liikevoitto (EBIT) + yrityshankintoihin liittyvien aineettomien hyödykkeiden poistot - lisäkauppahintojen uudelleenarvostuserät
Oman pääoman tuottoprosentti (ROE)
(tulos ennen veroja ja määräysvallattomien omistajien osuutta - verot) x 100
(oma pääoma + määräysvallattomien omistajien osuus) keskiarvo
Sitoutuneen pääoman tuottoprosentti (ROCE), ennen veroja
(tulos ennen veroja ja määräysvallattomien omistajien osuutta + korkokulut ja muut rahoituskulut) x 100
(taseen loppusumma - korottomat velat) keskiarvo
Omavaraisuusaste, %
(oma pääoma + määräysvallattomien omistajien osuus) x 100
taseen loppusumma - saadut ennakot
Nettovelkaantumisaste, %
(korollinen vieras pääoma - rahat ja pankkisaamiset ja rahoitusarvopaperit) x 100
oma pääoma + määräysvallattomien omistajien osuus
Osakekohtainen tulos
(tulos ennen veroja ja määräysvallattomien omistajien osuutta - verot - määräysvallattomien omistajien osuus)
osakkeiden osakeantioikaistu keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana
Osakekohtainen oma pääoma
oma pääoma
osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä tilinpäätöspäivänä
18 (18)