AI assistant
Etteplan Oyj — Interim / Quarterly Report 2013
Feb 13, 2014
3264_er_2014-02-13_35d61723-3924-460c-a8d5-0192ad2d81f0.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
T I L I N P Ä Ä T Ö S T I E D O T E T A M M I K U U – J O U L U K U U 2 0 1 3
KOHTUULLINEN TULOS VAIKEASSA KYSYNTÄTILANTEESSA
best service solutions anywhere at any time
ETTEPLAN OYJ TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 12.2.2014 KLO 14:00
ETTEPLAN VUONNA 2013: KOHTUULLINEN TULOS VAIKEASSA KYSYNTÄTILANTEESSA
Katsauskausi loka-joulukuu 2013
- − Konsernin liikevaihto laski 7,2 % ja oli 32,4 (10-12/2012: 34,9) miljoonaa euroa.
- − Käyttökate (EBITDA) laski 29,3 % ja oli 1,8 (2,6) miljoonaa euroa.
- − Liikevoitto (EBIT) laski 39,4 % ja oli 1,1 (1,9) miljoonaa euroa.
- − Katsauskauden voitto oli 0,9 (1,2) miljoonaa euroa.
- − Liiketoiminnan rahavirta laski ja oli 4,2 (8,5) miljoonaa euroa.
- − Osakekohtainen tulos oli 0,04 (0,06) euroa.
- − Henkilöstön määrä oli katsauskauden lopussa 1 728 (1 776).
Katsauskausi tammi-joulukuu 2013
- − Konsernin liikevaihto laski 4,3 % ja oli 128,6 (1-12/2012: 134,5) miljoonaa euroa.
- − Käyttökate (EBITDA) laski 18,7 % ja oli 9,1 (11,2) miljoonaa euroa.
- − Liikevoitto (EBIT) laski 27,0 % ja oli 6,4 (8,7) miljoonaa euroa.
- − Katsauskauden voitto oli 4,4 (5,6) miljoonaa euroa.
- − Liiketoiminnan rahavirta laski ja oli 1,8 (11,3) miljoonaa euroa.
- − Osakekohtainen tulos oli 0,22 (0,29) euroa.
- − Ingman Group Oy Ab:n omistusosuus Etteplanin äänimäärästä ja osakkeista nousi pakollisen julkisen ostotarjouksen seurauksena 66,85 prosenttiin lokakuussa 2013.
- − Hallituksen osinkoehdotus on 0,11 euroa osakkeelta.
Näkymät 2014
Markkinanäkymät
Etteplanin liiketoiminnan kehittymiseen vaikuttaa keskeisimmin kone- ja metallituoteteollisuuden liiketoiminnan kehitys. Vuoden 2014 alussa kone- ja metallituoteteollisuuden uudet tilaukset ja tilauskanta olivat vertailukautta alemmalla tasolla. Vuoden 2013 viimeisellä vuosineljänneksellä uudet tilaukset kääntyivät lievään kasvuun. Alkuvuonna 2014 teknisten suunnittelupalvelujen kysyntätilanteen kehitys on epävarmaa lievästi parantuneesta markkinatilanteesta huolimatta.
Taloudellinen ohjeistus
Odotamme koko vuoden 2014 liikevaihdon ja liikevoiton kasvavan vuoteen 2013 verrattuna.
Avainlukuja
| (1 000 EUR) | 10-12/2013 | 10-12/2012 | 1-12/2013 | 1-12/2012 |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 32 438 | 34 943 | 128 647 | 134 479 |
| Käyttökate (EBITDA) | 1 803 (5,6 % ) | 2 552 (7,3 % ) | 9 064 (7,0 % ) 11 154 (8,3 % ) |
|
| Liikevoitto (EBIT) | 1 140 (3,5 % ) | 1 882 (5,4 % ) | 6 366 (4,9 % ) 8 715 (6,5 % ) |
|
| Laimentamaton osakekohtainen | ||||
| tulos, EUR | 0,04 | 0,06 | 0,22 | 0,29 |
| Omavaraisuusaste, % | 35,9 | 32,4 | 35,9 | 32,4 |
| Liiketoiminnan rahavirta | 4 195 | 8 545 | 1 789 | 11 339 |
| ROCE, % | 11,1 | 17,0 | 14,6 | 20,4 |
| Henkilöstö kauden lopussa | 1 728 | 1 776 | 1 728 | 1 776 |
Etteplan Oyj:n toimitusjohtaja Juha Näkki tilinpäätöstiedotteen yhteydessä:
"Saavutimme vuonna 2013 kohtuullisen tuloksen vaikeassa markkinatilanteessa. Vuoden ensimmäisen puolikkaan kysyntätilanne oli vuoden 2012 lopun heikentyneellä tasolla ja kesän jälkeen kysyntätilanne notkahti Euroopassa vielä heikompaan suuntaan. Tämän vuoksi liikevaihtomme ja liikevoittomme laskivat. Poikkeuksen heikkoon markkinatilanteeseen muodosti Kiina, jossa kasvuvauhtimme oli erinomainen koko vuoden ajan.
Euroopassa markkinoita vaivannut epävarmuus ja siitä aiheutunut päätöksenteon hitaus jatkui koko vuoden. Asiakkaidemme tilauskannat olivat laskusuunnassa ja teollisuuden investoinnit sekä tuotekehityspanostukset olivat alhaisella tasolla. Jouduimme tekemään sopeuttamistoimenpiteitä useilla paikkakunnilla. Suomessa lomautettujen määrä kasvoi vuoden aikana tasaisesti ja oli vuoden lopussa lähes 15 prosenttia Suomen henkilöstöstämme. Ruotsissa heikentynyt kysyntätilanne näkyi kilpailutilanteen kiristymisenä. Hollannissa markkinatilanne oli vaikea koko vuoden, mutta näimme kysynnässä pieniä piristymisen merkkejä vuoden lopussa.
Kiinassa suunnittelupalvelumarkkinoiden positiivinen kehitys jatkui ja pystyimme kasvattamaan Kiinan myyntiämme selvästi. Kokemuksemme Kiinan markkinoilla toimimisesta ja panostukset paikalliseen myyntiin tuottivat tulosta. Saimme viimeisellä neljänneksellä merkittäviä päänavauksia isoilta kiinalaisilta asiakkailta ja toteutimme ensimmäisiä isoja projekteja, joissa hyödynsimme eurooppalaista huippuosaamista Kiinan markkinoilla. Näiden ansiosta Kiinan markkinoille tehdyt työtunnit kasvoivat viimeisellä neljänneksellä lähes 140 prosenttia vertailukauteen nähden. Koko vuoden kasvu Kiinan markkinoille työtunneissa oli lähes 80 prosenttia. Tämä kehitys on selvä osoitus muutoksesta Kiinan suunnittelupalvelumarkkinoilla ja tulemme jatkamaan panostuksiamme Kiinaan liiketoimintamme kasvun varmistamiseksi.
Teknisen tuoteinformaation alueella lanseerasimme viimeisellä neljänneksellä asiakkaiden huoltoliiketoiminnan tehostamiseen tarkoitetun interaktiivisen Etteplan SIS (Service Information System) palvelutuotteen. Tuote toimii osana asiakkaidemme teollisen internetin ratkaisuja. Teknisen dokumentaation palveluratkaisujamme otettiin käyttöön useissa asiakkuuksissa ja lunastimme palvelulupauksemme alan parhaista ratkaisuista. Tämä kehitys antaa uskoa kasvumahdollisuuksiimme teknisessä tuoteinformaatiossa markkinatilanteen parantuessa.
Vuosi 2014 alkoi edelleen heikossa kysyntätilanteessa, mutta uskon, että pohjakosketus on jo nähty. Markkinoiden epävarmuus vaikuttaa edelleen asiakkaiden päätöksentekoon. Asiakkaidemme uudet tilaukset ovat kuitenkin kääntymässä noususuuntaan ja keskusteluja uusista projekteista ja palveluratkaisuista käydään aktiivisesti erityisesti raaka-ainetuotantoa palvelevien laitevalmistajien kanssa. Uskon yhtiön liiketoiminnan kehittyvän positiivisesti vuoden 2014 aikana."
Laatimisperiaatteet
Tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin ja konsernin vuositilinpäätöksessä 2012 esitettyjen laatimis- ja laskentaperiaatteiden mukaan.
Tämä tilinpäätöstiedote sisältää tulevaisuutta koskevia arvioita ja oletuksia, joiden lopputulos voi poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista. Arviot pohjautuvat johdon parhaaseen näkemykseen tilinpäätöshetkellä.
KATSAUS LOKA-JOULUKUU 2013
Liiketoimintakatsaus loka-joulukuu 2013
Toimintaympäristö
Kone- ja metallituoteteollisuuden yritykset Suomessa saivat uusia tilauksia neljännellä vuosineljänneksellä (10-12/2013) 16 prosenttia vähemmän kuin vuotta aiemmin (10-12/2012), mutta 4 prosenttia enemmän kuin edellisellä vuosineljänneksellä (7-9/2013). Tilauskannan arvo Suomessa oli joulukuun lopussa 12 prosenttia pienempi kuin samaan aikaan vuonna 2012 ja 11 prosenttia pienempi kuin syyskuun lopussa 2013 (Teknologiateollisuus: Tilanne ja Näkymät 1/2014). Ruotsissa kehitys oli samansuuntainen: teollisuuden kapasiteetin käyttöaste parani ja uudet tilaukset kasvoivat neljännellä vuosineljänneksellä hiukan kolmanteen neljännekseen verrattuna, mutta olivat edellisvuotta 2012 alemmalla tasolla (Sweden Statistics, 2013). Ruotsissa teknisten suunnittelupalveluiden kysyntä oli vuoden 2013 viimeisellä vuosineljänneksellä hiukan paremmalla tasolla kuin Suomessa.
Alankomaissa teknisten dokumentaatiopalveluiden kysyntä säilyi vuoden 2013 viimeisellä neljänneksellä alhaisella tasolla, mutta ei enää laskenut kolmanteen vuosineljännekseen verrattuna.
Kiinan kansantalouden hidastuneesta kasvusta huolimatta tekniset suunnittelupalvelumarkkinat kehittyivät Kiinassa positiivisesti. Teknisten suunnittelumarkkinoiden hyvästä kehityksestä olivat osoituksena muun muassa teollisten yritysten käynnissä olevat suunnittelupalveluiden ulkoistusneuvottelut.
Pohjoismaissa uusien investointihankkeiden määrä oli katsauskaudella alhaisella tasolla. Venäjällä käynnistyi katsauskaudella muutamia uusia investointihankkeita.
Kaivosteollisuuden laitevalmistajien teknisten suunnittelupalveluiden kolmannella vuosineljänneksellä selvästi heikentynyt kysyntä piristyi hiukan vuoden lopussa. Nosto- ja siirtolaitevalmistajien suunnittelupalveluiden kysynnässä ei tapahtunut merkittävää muutosta ja kysyntä säilyi keskimäärin hyvällä tasolla. Energian- ja voimansiirtopalveluiden teknisten suunnittelupalveluiden kysyntä oli tyydyttävällä tasolla. Metsäteollisuuden laitevalmistajien teknisten suunnittelupalveluiden kysyntä oli alhaisella tasolla. Suomessa ilmailu- ja puolustusvälineteollisuuden teknisten suunnittelupalveluiden kysyntä heikkeni edelliseen vuosineljännekseen verrattuna ja oli matalalla tasolla. Ruotsissa ilmailu- ja puolustusvälineteollisuuden kysyntä oli tyydyttävällä tasolla ja parani vuoden lopussa. Ajoneuvo- ja kuljetusvälineteollisuuden teknisten suunnittelupalveluiden kysyntä oli hyvällä tasolla heikentyen aivan vuoden lopussa. Hyvä kysyntä erikoisosaamista vaativissa testaus- ja analyysipalveluissa jatkui vuoden viimeisellä neljänneksellä.
Liiketoimintakatsaus
Myynti avainasiakkaille pieneni katsauskaudella 12,4 prosenttia vertailukaudesta (10-12/2012). Merkittävin syy pienenemiseen oli useiden avainasiakkuuksien pieneneminen heikossa suhdannetilanteessa. Avainasiakkuuksista vapautuneita resursseja siirrettiin muihin asiakkuuksiin, jolloin koko yhtiön liikevaihdon lasku jäi avainasiakkuuksien laskua matalammaksi.
Managed Services -palveluiden osuus liikevaihdosta oli katsauskaudella edelleen yli neljänneksen.
Kiinan markkinoille myytyjen työtuntien määrä kasvoi katsauskaudella vertailukauteen nähden lähes 140 prosenttia. Kasvu aiheutui merkittävistä projektitoimituksista viimeisellä vuosineljänneksellä. Noin puolet Kiinan yksiköissä tehtävistä kaikista työtunneista tehtiin paikallisille markkinoille.
Etteplan sai neljännellä vuosineljänneksellä uusia tilauksia Kiinassa muun muassa Unitex-konsernin tytäryhtiöltä ja jatkotilauksen Wärtsilä Yuchai Engine Co. Ltd:ltä (WYEC).
Etteplan ja Unitex Germany allekirjoittivat puitesopimuksen, jonka mukaan Etteplanin Kiinan yksikkö vastaa Unitexin nostolaitteiden suunnittelusta. Etteplanin jatkuvan palvelumallin avulla suunnittelutyö ja tekninen laskenta voidaan siirtää Saksasta Kiinaan.
Etteplan ja Kiinassa toimiva moottorinvalmistaja Wärtsilä Yuchai Engine Co. Ltd (WYEC) laajensivat yhteistyötään katsauskaudella: Etteplan suunnittelee yhtiön uuden Zhuhai Cityssä, Guangdongin provinssissa sijaitsevan tehtaan moottoritestausyksikön putkistot. WYECin suunnitteluprojekti on kokonaisuutena toistaiseksi suurin, jonka Etteplan on tehnyt Kiinassa. Se on myös Etteplanin ensimmäinen merkittävä projekti, jossa suomalaista insinööriosaamista on viety Kiinaan kiinalaiselle asiakkaalle.
Etteplan valittiin katsauskaudella ensimmäisen kerran suuren kiinalaisen laitevalmistajan palvelutoimittajaksi. Uuden sopimuksen mukaiset ensimmäiset suunnittelutoimeksiannot käynnistyivät vuoden 2013 lopussa.
Etteplan sai katsauskaudella merkittävän tilauksen SRV:ltä koskien Pietariin rakennettavan Okhta Mall kauppakeskuksen toteutussuunnittelua. Sopimuksen mukaan Etteplan vastaa kauppakeskushankkeen talotekniikan suunnittelusta, kuten LVI-, sähkö-, tele- ja turvasuunnittelusta.
Teknisen tuoteinformaation alueella Etteplan teki katsauskaudella tuotejulkistuksen lanseeraamalla sisällöntuotantoon ja -jakeluun tarkoitetun interaktiivisen Etteplan SIS (Service Information System) palvelun ja HyperSIS-ohjelmiston. Ratkaisu on tarkoitettu kaikille huolto- ja kunnossapidon organisaatioille, joiden tavoitteena on varmistaa korkea laatutaso ja tehokkuus tuotteiden käytössä, kunnossapidossa ja huolloissa. Osana asiakkaiden teollista internetiä toimiva tuoteratkaisu yhdistää kaiken teknisen informaation, muun muassa teknisen dokumentoinnin, piirustukset ja varaosatiedot, tuotteen koko elinkaaren ajalta.
Teknisten suunnittelupalveluiden käyttöaste oli katsauskaudella tyydyttävällä tasolla. Käyttöastetta heikensivät vertailukautta alhaisempi teknisten suunnittelupalveluiden kysyntä ja käynnissä olevat yhteistoimintaneuvottelut. Henkilöstövähennykset Suomessa toteutettiin lomautuksina. Lomautusten määrä kasvoi katsauskaudella ja oli katsauskauden lopussa noin 150.
Taloudellinen kehitys loka-joulukuu 2013
Etteplanin loka-joulukuun 2013 liikevaihto laski 7,2 prosenttia ja oli 32,4 (10-12/2012: 34,9) miljoonaa euroa. Orgaaninen kasvu oli -7,2 prosenttia. Liikevaihto pieneni teknisten suunnittelupalveluiden heikentyneen kysynnän vuoksi.
Liikevoitto oli 1,1 (10-12/2012: 1,9) miljoonaa euroa. Liikevoiton lasku aiheutui liikevaihdon pienenemisestä. Lisäksi tulokseen vaikutti suunnittelukapasiteetin käyttöasteen vertailukautta 2012 alhaisempi taso ja suuri lomautettujen työntekijöiden määrä.
Liiketoiminnan rahavirta oli 4,2 (10-12/2012: 8,5) miljoonaa euroa. Rahavirran laskuun vaikutti vertailukautta 2012 pienempi liikevaihto ja pidempien maksuehtojen suurempi painoarvo neljännen vuosineljänneksen toimeksiannoissa.
KATSAUS TAMMI-JOULUKUU 2013
Liiketoimintakatsaus tammi-joulukuu 2013
Toimintaympäristö
Vuoden 2013 käynnistyessä teknisten suunnittelupalveluiden kysyntä oli vuoden 2012 keskimääräistä kysyntää alemmalla tasolla. Vuoden 2013 jälkipuoliskolle ennakoitu kysynnän paraneminen ei toteutunut vuoden jälkipuoliskolla vaan heikkeni edelleen syksyn aikana alkuvuoden kysyntään verrattuna. Kone- ja laitesuunnittelun kysyntään vaikuttaa pääasiassa vientiteollisuuden tilauskantojen ja uusien tilausten sekä liikevaihdon kehitys. Vuonna 2013 nämä laskivat Suomessa ja Ruotsissa noin 6-10 prosenttia eri arvioiden mukaan. Lasku jakautui melko tasaisesti lähes kaikkien Etteplanin asiakastoimialojen kesken, Ruotsin suunnittelupalvelujen kysynnän ollessa hiukan Suomen kysyntää paremmalla tasolla.
Alankomaissa teknisten dokumentaatiopalvelujen kysyntä oli koko vuoden 2013 ajan edellistä vuotta heikompaa.
Kiinan offshoring-palveluiden kysyntä kasvoi katsauskaudella länsimaisten asiakkaiden hakiessa uusia kustannustehokkuutta lisääviä toimintatapoja. Kiinan paikalliset markkinat avautuivat vähitellen uuden lainsäädännön suosiessa suunnittelupalveluiden hankintaa. Kiinan palveluiden kysyntä vahvistui koko katsauskauden ajan tasaisesti. Kysyntä parani sekä paikallisesti Kiinan markkinoilla että offshoringpalveluissa.
Kaivosteollisuuden laitevalmistajien teknisten suunnittelupalveluiden kysynnän lasku jatkui koko katsauskauden ajan piristyen hiukan vuoden lopussa. Nosto- ja siirtolaitevalmistajien teknisten suunnittelupalveluiden kysyntä heikkeni hieman edelliseen vuoteen verrattuna, mutta säilyi keskimäärin hyvällä tasolla. Energian- ja voimansiirtoteollisuuden teknisten suunnittelupalveluiden kysyntä oli hyvällä tasolla alkuvuonna heikentyen vuoden loppua kohden. Metsäteollisuuden laitevalmistajien teknisten suunnittelupalveluiden kysyntä oli alhaisella tasolla koko katsauskauden ajan. Ilmailu- ja puolustusvälineteollisuuden laitevalmistajien teknisten suunnittelupalveluiden kysyntä kasvoi Ruotsissa ja oli Suomessa erityisesti loppuvuoden aikana alhaisella tasolla. Ajoneuvo- ja kuljetusteollisuuden teknisten suunnittelupalveluiden kysyntä parani ja oli tyydyttävällä tasolla. Erikoisosaamista vaativissa testaus- ja analyysipalveluissa kysyntä oli hyvällä tasolla koko katsauskauden.
Uusia investointihankkeita käynnistyi vuonna 2013 hitaasti. Venäjän investointihankkeiden tarjoustoiminta oli vilkasta koko vuoden ajan ja uusia hankkeita käynnistyi tasaisesti. Käynnistyneiden hankkeiden määrä ei arviomme mukaan ylittänyt vuoden 2012 tasoa.
Suunnittelutoimialan sisäistä kilpailua kasvatti matalan kustannustason maiden suunnitteluyritysten toiminta Pohjoismaissa ja kireä markkinatilanne.
Liiketoimintakatsaus
Etteplanin liiketoiminnan painopistealueita olivat vuonna 2013: avainasiakkuuksien kasvu, korkean lisäarvon palveluiden osuuden kasvu liikevaihdosta, teknisen dokumentaation palveluratkaisujen myynti ja Kiinan liiketoiminnan kasvu.
Etteplanin avainasiakkaiden suunnittelupalveluiden kysyntä heikkeni vaikeassa markkinatilanteessa. Myynti avainasiakkaille ei kasvanut tavoitteiden mukaisesti, vaan pieneni 6,5 prosenttia edellisvuodesta. Markkina-asema avainasiakkuuksissa säilyi katsauskaudella kuitenkin vahvana.
Korkean lisäarvon Managed Services -palveluiden osuus liikevaihdosta kasvoi ja ylitti neljänneksen liikevaihdosta. Julkaisimme vuonna 2013 uuden tavoitteen, jonka mukaan Managed Services palveluiden osuus liikevaihdosta tulee olla 50 prosenttia vuoden 2016 loppuun mennessä.
Teknisen dokumentaation kysynnän kehitys vastasi teknisten suunnittelupalveluiden kysynnän kehitystä ja jäi keskimäärin alhaiselle tasolle. Teknisen tuoteinformaation liikevaihto vuonna 2013 säilyi kuitenkin edellisen vuoden tasolla. Saimme lukuisia uusia merkittäviä asiakkuuksia teknisen dokumentoinnin alueella ja arviomme mukaan markkinaosuutemme kasvoi. Kokonaisuutena myynti ei kuitenkaan kehittynyt odotustemme mukaisesti. Etteplanin suurin teknisen tuoteinformaation yksikkö on Hollannissa.
Kiinassa liiketoiminnan kehitys oli positiivista ja Kiinan toiminta kasvoi muiden maiden liiketoimintaa merkittävästi nopeammin. Kiinan yksiköissämme oli tavoitteena kasvattaa paikallisia asiakkuuksia offshoring-liiketoiminnan ohella. Tämä tavoite saavutettiin vuonna 2013: Kiinan markkinoille myytyjen työtuntien määrä kasvoi lähes 80 prosenttia ja oli noin puolet Kiinan yksiköiden työtunneista.
Suomen liiketoimintaa rasittanut vaikea markkinaympäristö näkyi liikevaihdon ja liikevoiton supistumisena. Markkina-asema säilyi Suomessa vahvana. Etteplanin markkina-asema vahvistui Suomessa vuonna 2013 erityisesti sähkö- ja elektroniikkasuunnittelussa.
Ruotsissa henkilöstön vaihtuvuus ja kireä kilpailutilanne rasitti liikevaihdon ja liikevoiton kehitystä koko katsauskauden ajan.
Etteplanin Venäjän liiketoiminta oli hyvällä tasolla koko vuoden 2013 ajan. Yhtiön Venäjän suunnittelulupien ansiosta saatiin useita investointiprojekteihin liittyviä toimeksiantoja, vaikka Euroopan investointiaktiviteetti oli kaiken kaikkiaan alhaisella tasolla.
Liikevaihto
Etteplanin liikevaihto laski 4,3 prosenttia ja oli 128,6 (1-12/2012: 134,5) miljoonaa euroa. Orgaaninen kasvu oli -5,2 prosenttia. Liikevaihdon laskuun vaikuttivat asiakkaiden supistuneet tilauskannat ja uusien tilausten määrän lasku ja niistä seurannut teknisten suunnittelupalveluiden ja teknisten tuoteinformaation ratkaisujen kysynnän heikentyminen. Etteplanin liikevaihdon kehittymiseen vaikuttaa merkittävästi NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä noteerattujen teknologiateollisuuden yritysten liikevaihdon kehitys. Näiden yritysten yhteenlaskettu liikevaihto laski noin kuusi prosenttia vuonna 2013.
Etteplanin liiketoiminta sisältää kausivaihtelun. Kausivaihteluun vaikuttavat loma-ajat sekä asiakasyritysten tuotekehitys- ja investointiprojektien ajoittuminen pääosin alkuvuoteen ja syksyyn. Kolmannen vuosineljänneksen liikevaihto on tyypillisesti muiden vuosineljännesten liikevaihtoa matalampi.
Tulos
Liikevoitto laski 27,0 prosenttia ja oli 6,4 (1-12/2012: 8,7) miljoonaa euroa. Liikevoittoon vaikutti negatiivisesti heikentynyt kysyntätilanne, pienentynyt liikevaihto ja alentunut suunnittelukapasiteetin käyttöaste.
Liikevoittoon sisältyivät kertaluonteiset liiketoiminnan sopeuttamiskulut ja Ingman Group Oy AB:n ostotarjoukseen liittyvät kulut, jotka olivat yhteensä noin 0,6 miljoonaa euroa. Sopeuttamistoimet toteutettiin tasaisesti vuoden 2013 aikana. Kolmannella vuosineljänneksellä Tedopres-yritysjärjestelyyn liittyvä lisäkauppahintavelka arvioitiin uudelleen ja täsmennettiin vastaamaan tämänhetkistä johdon arviota. Tämän erän kertaluonteinen positiivinen vaikutus tulokseen oli 0,8 miljoonaa euroa.
Liiketoiminnan kulut laskivat 2,5 prosenttia liiketoiminnan supistumisen seurauksena. Liikevoittoprosentti pieneni edellisen vuoden vastaavaan jaksoon verrattuna ja oli 4,9 (6,5) prosenttia. Käyttökate (EBITDA) laski ja oli 9,1 (11,2) miljoonaa euroa. EBITDA laski liikevoittoa vähemmän Tedopres International B.V.:n yrityskauppaan liittyvien aineettomien hyödykkeiden poistojen vuoksi.
Rahoituskulujen määrä oli 0,9 (1-12/2012: 1,2) miljoonaa euroa.
Tuloslaskelman verot olivat 22,6 (1-12/2012: 25,9) prosenttia laskettuna tuloksesta ennen veroja. Verojen määrä oli 1,3 (2,0) miljoonaa euroa.
Katsauskauden voitto ennen veroja oli 5,7 (1-12/2012: 7,5) miljoonaa euroa. Osakekohtainen tulos oli 0,22 (0,29) euroa. Osakekohtainen oma pääoma oli 1,31 (1,27) euroa. Sitoutuneen pääoman tuotto (ROCE) ennen veroja oli 14,6 (20,4) prosenttia.
Katsauskauden voitto oli 4,4 (1-12/2012: 5,6) miljoonaa euroa.
Rahoitusasema ja liiketoiminnan rahavirta
Taseen loppusumma 31.12.2013 oli 74,5 (31.12.2012: 76,4) miljoonaa euroa. Liikearvo taseessa oli 39,1 (31.12.2012: 39,9) miljoonaa euroa. Liikearvon lasku aiheutuu valuuttakurssien muutoksista.
Konsernin rahavarat olivat 1,0 (31.12.2012: 5,4) miljoonaa euroa. Konsernin rahoitusvelat olivat katsauskauden lopussa 19,7 (31.12.2012: 20,9) miljoonaa euroa. Lyhytaikaisten käyttämättömien luottolimiittien määrä oli 10,6 (31.12.2012: 12,3) miljoonaa euroa.
Omavaraisuusaste nousi ja oli 35,9 (31.12.2012: 32,4) prosenttia. Liiketoiminnan rahavirta oli 1,8 (1- 12/2012: 11,3) miljoonaa euroa. Rahavirtaan vaikutti se, että pitkien maksuaikojen toimeksiantoja oli vertailukautta enemmän. Rahavirta investointien jälkeen oli 0,2 (1-12/2012: 5,7) miljoonaa euroa. Rahavirta kertyy vuosineljänneksittäin epätasaisesti liiketoiminnan kausivaihtelun vuoksi.
Investoinnit
Konsernin bruttoinvestoinnit katsauskaudella olivat 2,3 (1-12/2012: 9,5) miljoonaa euroa. Investoinnit koostuivat muun muassa teknisen tuoteinformaation tuotekehityskuluista ja suunnitteluohjelmistojen lisenssimaksuista.
Henkilöstö
Konsernin palveluksessa oli katsauskauden aikana keskimäärin 1 736 (1-12/2012: 1 756) henkilöä ja katsauskauden lopussa 1 728 (31.12.2012: 1 776) henkilöä. Katsauskauden lopussa konsernin palveluksessa ulkomailla toimi 631 (31.12.2012: 682) henkilöä.
Avainhenkilöiden kannustinjärjestelmä
Etteplan Oyj:n hallitus päätti maaliskuussa 2011 uuden osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perustamisesta konsernin avainhenkilöille. Järjestelmässä oli kolme ansaintajaksoa, jotka olivat kalenterivuodet 2011, 2012 ja 2013. Hallitus päätti kullekin ansaintajaksolle ansaintakriteerit ja niille asetettavat tavoitteet. Järjestelmästä maksettavat palkkiot kaikilta ansaintajaksoilta 2011, 2012 ja 2013 vastasivat yhteensä enintään noin 810 000 Etteplan Oyj:n osakkeen arvoa (sisältäen myös rahana maksettavan osuuden).
Ansaintajaksolla 2011 järjestelmän kohderyhmään kuului 16 henkilöä. Ansaintajakson 2011 ansaintakriteerit olivat Etteplan-konsernin liikevoitto (EBIT) ja liikevaihto. Etteplan Oyj:n hallitus päätti 14.2.2012 pidetyssä kokouksessa, että ansaintajaksolta 2011 ei luovuteta omia osakkeita.
Etteplan Oyj:n hallitus päätti 14.2.2013 pidetyssä kokouksessa luovuttaa omia osakkeita varsinaisen yhtiökokouksen 30.3.2012 hallitukselle antaman valtuutuksen perusteella. Hallituksen päätöksen mukaisesti Etteplan Oyj luovutti 9 511 kappaletta yhtiön hallussa olevaa omaa osaketta avainhenkilöiden osakepohjaiseen kannustinjärjestelmään kuuluville 16 työntekijälle ansaintajakson 2012 palkkiona 30.4.2013. Lisäksi maksettiin rahana maksettava osuus, joka kattaa palkkiosta aiheutuvat verot ja veronluonteiset maksut. Ansaintajakson 2012 ansaintakriteeri oli Etteplan-konsernin liikevoitto (EBIT).
Ansaintajaksolla 2013 järjestelmän kohderyhmään kuului 17 henkilöä. Ansaintajakson 2013 ansaintakriteeri oli Etteplan-konsernin liikevoitto (EBIT). Etteplan Oyj:n hallitus päätti 12.2.2014 pidetyssä kokouksessa, että ansaintajaksolta 2013 ei luovuteta omia osakkeita.
Varsinainen yhtiökokous
Etteplan Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 27. maaliskuuta 2013 yhtiön toimitiloissa Vantaalla. Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen hallituksen nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti Tapio Hakakari, Heikki Hornborg, Robert Ingman, Pertti Nupponen, Satu Rautavalta ja Teuvo Rintamäki.
Yhtiökokous vahvisti tilikauden 2012 tilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle.
Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin KHT-yhteisö PricewaterhouseCoopers Oy, päävastuullisena tilintarkastajana KHT Mika Kaarisalo. Tilintarkastajan palkkio maksetaan yhtiön hyväksymän laskun mukaan.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta yhdessä tai useammassa erässä yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Omia osakkeita voidaan hankkia enintään 2 000 000 kappaletta. Omien osakkeiden hankinta voi tapahtua muussa kuin osakkeenomistajien osakeomistuksen suhteessa eli hallituksella on mahdollisuus päättää myös suunnatusta omien osakkeiden hankinnasta.
Valtuutus sisältää oikeuden päättää yhtiön osakkeiden hankkimisesta kaikille osakkeenomistajille osoitetulla ostotarjouksella samoin ehdoin ja hallituksen päättämästä hinnasta tai julkisessa kaupankäynnissä osakkeiden hankintahetken markkinahintaan NASDAQ OMX Helsinki Oy:n järjestämässä julkisessa kaupankäynnissä siten, että yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden yhteenlaskettu määrä on enintään kymmenen (10) prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Omien osakkeiden vähimmäishankintahinta on osakkeen alin julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta ja enimmäishankintahinta vastaavasti osakkeen korkein julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana.
Mikäli osakkeita hankitaan julkisessa kaupankäynnissä, osakkeet hankitaan muussa kuin osakkeenomistajien omistusten suhteessa. Tällöin omien osakkeiden hankintaan tulee olla yhtiön kannalta painava taloudellinen syy. Osakkeita voidaan hankkia käytettäväksi vastikkeena mahdollisissa yrityskaupoissa tai käytettäväksi muissa rakennejärjestelyissä. Osakkeita voidaan käyttää myös henkilöstön kannustinohjelmien toteuttamiseen. Hankitut osakkeet voidaan pitää yhtiöllä, mitätöidä tai luovuttaa edelleen.
Omien osakkeiden hankinta alentaa yhtiön vapaata omaa pääomaa.
Valtuutus on voimassa kahdeksantoista (18) kuukautta varsinaisen yhtiökokouksen päätöksestä alkaen 27.3.2013 ja päättyen 26.9.2014. Valtuutus korvaa aikaisemman vastaavan valtuutuksen.
Ylimääräinen yhtiökokous
Etteplan Oyj:n ylimääräinen yhtiökokous pidettiin 18. marraskuuta 2013 yhtiön toimitiloissa Vantaalla.
Ylimääräinen yhtiökokous päätti hallituksen esityksen mukaisesti yhtiöjärjestyksen muuttamisesta siten, että Yhtiön uusi kotipaikka on Vantaa ja pääkonttori sijaitsee Vantaalla. Lisäksi tilintarkastajan valintaa koskevaa 7 §:ää muutettiin siten, että aikaisemman yhden tilintarkastajan sijasta Yhtiölle voidaan valita yhdestä kahteen tilintarkastajaa. Jos tilintarkastajia valitaan kaksi, vähintään toisen tilintarkastajan tulee olla Keskuskauppakamarin hyväksymä tilintarkastusyhteisö.
Ylimääräinen yhtiökokous valitsi hallituksen nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti hallituksen jäsenen tehtävään uudelleen Tapio Hakakarin, Heikki Hornborgin, Robert Ingmanin, Pertti Nupposen ja Teuvo Rintamäen sekä uutena Leena Saarisen.
Yhtiön toiseksi tilintarkastajaksi valittiin HTM Olli Wesamaa nykyisen KHT-yhteisö PricewaterhouseCoopers Oy:n (päävastuullisena tilintarkastajana KHT Mika Kaarisalo) rinnalle.
Osinko
Varsinainen yhtiökokous 27.3.2013 päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta 2012 jaetaan osinkona 0,15 euroa osaketta kohti ja jäljelle jäävät voittovarat jätetään vapaaseen omaan pääomaan. Yhtiökokouksen päättämä osinko maksettiin osakkaalle, joka täsmäytyspäivänä oli merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon. Osingonmaksun täsmäytyspäivä oli 3.4.2013. Osinko maksettiin 10.4.2013.
Osakkeet
Etteplanin osakkeet on listattu NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä Small cap -markkina-arvoryhmässä Teollisuustuotteet ja -palvelut -toimialaryhmässä tunnuksella ETT1V.
Yhtiön osakepääoma 31.12.2013 oli 5 000 000,00 euroa ja koko osakemäärä 20 179 414 kappaletta. Yhtiöllä on yksi osakesarja. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin.
Varsinainen yhtiökokous 24.3.2010 valtuutti hallituksen päättämään enintään 4 000 000 osakkeen antamisesta osakeannilla tai antamalla optio-oikeuksia tai muita osakkeisiin oikeuttavia osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:n tarkoittamia erityisiä oikeuksia yhdessä tai useammassa erässä. Valtuutus sisältää oikeuden päättää antaa joko uusia osakkeita tai yhtiön hallussa olevia omia osakkeita. Valtuutus on voimassa viisi (5) vuotta yhtiökokouksen päätöksestä alkaen 24.3.2010 ja päättyen 24.3.2015. Valtuutus korvaa aikaisemman valtuutuksen. Hallitus ei ole käyttänyt valtuutustaan.
Yhtiön hallussa 31.12.2013 oli 461 791 kappaletta omia osakkeita, joka vastaa 2,29 prosenttia koko osakekannasta ja äänimäärästä (31.12.2012: 471 302). Yhtiö luovutti 9 511 kappaletta yhtiön hallussa olevaa omaa osaketta avainhenkilöiden osakepohjaiseen kannustinjärjestelmään kuuluville 16 työntekijälle ansaintajakson 2012 palkkiona 30.4.2013. Yhtiö ei ole hankkinut tammi-joulukuussa 2013 omia osakkeita.
Etteplan Oyj:n osakkeita vaihdettiin katsauskauden aikana 9 405 685 kappaletta yhteensä 29,9 miljoonan euron arvosta. Osakkeen alin kurssi oli 2,69 euroa, ylin kurssi 3,54 euroa, keskikurssi 3,13 euroa ja päätöskurssi 3,13 euroa. Osakekannan markkina-arvo 31.12.2013 oli 61,7 miljoonaa euroa.
Yhtiön hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja omistivat 31.12.2013 osakkeita 41 876 (31.12.2012: 1 596 320) kappaletta eli 0,21 prosenttia koko osakemäärästä.
Pakollinen julkinen ostotarjous Etteplanin osakkeista
Ingman Group Oy Ab:n ("Ingman Group") omistusosuus Etteplanin äänimäärästä ja osakkeista nousi 16.8.2013 tehdyillä osakekaupoilla 30,52 prosenttiin. Tämän seurauksena Ingman Groupille syntyi arvopaperimarkkinalain 11 luvun 19 §:n mukainen velvollisuus tehdä pakollinen ostotarjous Etteplanin lopuista osakkeista.
Ingman Group julkisti 19.8.2013 velvollisuutensa tehdä pakollinen ostotarjous Etteplan Oyj:n osakkeista ja ilmoitti, että pakollisessa ostotarjouksessa käteisvastike tulee olemaan 3,20 euroa jokaisesta Etteplanin osakkeesta, mikä vastaa korkeinta Ingman Groupin Etteplanin osakkeesta maksamaa hintaa tarjousvelvollisuuden syntymistä edeltävänä kuuden kuukauden ajanjaksona. Ingman Group julisti ostotarjousta koskevan tarjousasiakirjan 16.9.2013. Julkinen ostotarjous alkoi 18.9.2013 kello 09.30 ja päättyi 9.10.2013 kello 16.00 Suomen aikaa. Ostotarjous ei ollut ehdollinen tietyn omistusrajan saavuttamiselle.
Etteplan Oyj:n hallitus tiedotti 22.8.2013 arvioivansa saadun tarjouksen lisäksi myös yhtiön muita vaihtoehtoja osakkeenomistajien kannalta parhaaseen mahdolliseen lopputulokseen pääsemiseksi. Etteplanin hallitus tiedotti samalla nimittäneensä taloudelliseksi neuvonantajakseen Aventum Partners Oy:n. Etteplan Oyj:n hallitus julkisti 1.10.2013 hallituksen lausunnon Ingman Groupin pakollisesta julkisesta tarjouksesta. Osana hallituksen lausuntoa hallituksen puheenjohtaja Heikki Hornborg ilmoitti pitävänsä vahvaa ja sitoutunutta pääomistajaa Etteplanin tulevaisuuden kannalta tärkeänä ja aikovansa hyväksyä Ingman Groupin ostotarjouksen kaikkien omistamiensa osakkeiden osalta.
Ingman Group julkisti 14.10.2013 pakollisen ostotarjouksen lopullisen tuloksen. Ingman Groupin omistus- ja ääniosuus pakollisen ostotarjouksen toteutuskauppojen jälkeen nousi 66,85 prosenttiin.
Liputukset
Etteplan Oyj vastaanotti tammi-joulukuussa 2013 kahdeksan liputusilmoitusta.
Ingman Group Oy Ab:n osuus Etteplan Oyj:n osakepääomasta ja äänimäärästä ylitti 16.8.2013 tehdyillä kaupoilla 30 prosentin tason.
Heikki Hornborg hyväksyi 1.10.2013 Ingman Group Oy Ab:n tekemän Etteplan Oyj:n osakkeita koskevan ostotarjouksen kaikkien omistamiensa osakkeiden osalta ja ilmoitti osuutensa osakkeiden kokonaismäärästä ja äänimäärästä laskevan ostotarjouksen toteutuessa 0 prosenttiin.
Tapani Mönkkönen hyväksyi 7.10.2013 Ingman Group Oy Ab:n tekemän Etteplan Oyj:n osakkeita koskevan ostotarjouksen kaikkien omistamiensa osakkeiden osalta ja ilmoitti osuutensa osakkeiden kokonaismäärästä ja äänimäärästä laskevan ostotarjouksen toteutuessa 0 prosenttiin.
Ingman Group Oy Ab ilmoitti, että 8.10.2013 yhtiön tietoon oli tullut, että pakollisen ostotarjouksen nojalla oli annettu hyväksyntöjä määrä, jonka seurauksena Ingman Group Oy Ab:n oli mahdollista toteutuskauppojen jälkeen saada Etteplanin osake- ja äänimäärästä 60,99 prosentin osuus.
Ingman Group Oy Ab ilmoitti, että 10.10.2013 yhtiön tietoon oli tullut, että pakollisen ostotarjouksen nojalla oli annettu hyväksyntöjä määrä, jonka seurauksena Ingman Group Oy Ab:n oli mahdollista toteutuskauppojen jälkeen saada Etteplanin osake- ja äänimäärästä 66,83 prosentin osuus.
Ingman Group Oy Ab ilmoitti 14.10.2013, että tehtyjen ostotarjouksen toteutuskauppojen jälkeen Ingman Group Oy Ab:n osuus Etteplanin osake- ja äänimäärästä ylitti kaksi kolmasosaa (2/3) Etteplanin osakkeiden ja äänten kokonaismäärästä. Ingman Group Oy Ab:n omistus- ja ääniosuus pakollisen ostotarjouksen toteutuskauppojen jälkeen nousi 66,85 prosenttiin.
Tapani Mönkkösen omistus- ja ääniosuus Etteplan Oyj:n osake- ja äänimäärästä laski 14.10.2013 pakollisen ostotarjouksen toteutuskauppojen jälkeen 0 prosenttiin.
Heikki Hornborgin omistus- ja ääniosuus Etteplan Oyj:n osake- ja äänimäärästä laski 14.10.2013 pakollisen ostotarjouksen toteutuskauppojen jälkeen 0 prosenttiin.
Katsauskauden jälkeiset merkittävät tapahtumat
Etteplan osti tammikuussa 2014 ruotsalaisen ProAvia Konsult AB:n koko osakekannan. Vuonna 2003 perustettu yhtiö tuottaa palveluita systeemisuunnittelun alueella erityisesti puolustusvälineteollisuudelle. Yrityskauppa vahvistaa Etteplanin markkina-asemaa ja osaamista vaativan systeemisuunnittelun alueella sekä luo Etteplanille entistä parempia kasvumahdollisuuksia. Ilmailu- ja puolustusvälineteollisuuden suunnittelupalveluiden kysyntä on hyvällä tasolla Ruotsin ilmailu- ja puolustusvälineteollisuuden saatua suuret tilaukset vuoden 2013 lopussa.
Liiketoiminnan riskit ja epävarmuustekijät
Etteplanin taloudellinen tulos on alttiina useille strategisille, toiminnallisille ja taloudellisille riskeille.
Etteplanin riskienhallintakatsaus esitetään vuoden 2013 vuosikertomuksessa, joka julkaistaan viikolla 10/2014.
Liiketoiminnan riskit ja epävarmuustekijät katsauskaudella
Yleisen taloudellisen kehityksen aiheuttama epävarmuus kasvoi vuonna 2013. Taloudellisen epävarmuuden lisääntyminen näkyi teknisten suunnittelupalveluiden ja tuoteinformaation ratkaisujen kysynnän heikkenemisenä.
Yhtiön liiketoiminta perustuu ammattitaitoiseen henkilöstöön. Osaavien ammattilaisten saatavuus on tärkeä tekijä kannattavan kasvun ja liiketoiminnan turvaamiseksi. Katsauskaudella ammattitaitoisen henkilöstön vaikeutunut saatavuus Ruotsissa oli kasvanut liiketoimintariski, joka toteutui ja rasitti liikevaihtoa ja liikevoittoa katsauskaudella.
Arvio lähiajan toiminnan riskeistä ja epävarmuustekijöistä
Yleisen taloudellisen kehityksen aiheuttama epävarmuus on edelleen Etteplanin liiketoiminnan riski. Asiakkaiden liiketoiminnan mahdolliset muutokset ovat merkittävä riski Etteplanin liiketoiminnalle.
Yhtiön liiketoiminta perustuu ammattitaitoiseen henkilöstöön. Osaavien ammattilaisten saatavuus on tärkeä tekijä kannattavan kasvun ja liiketoiminnan turvaamiseksi. Yhtiö ennakoi riskin olevan Ruotsissa huomattavalla tasolla.
Liiketoiminnalliset riskit ovat merkittävällä tasolla alkuvuoden 2014 aikana.
Näkymät 2014
Markkinanäkymät
Etteplanin liiketoiminnan kehittymiseen vaikuttaa keskeisimmin kone- ja metallituoteteollisuuden liiketoiminnan kehitys. Vuoden 2014 alussa kone- ja metallituoteteollisuuden uudet tilaukset ja tilauskanta olivat vertailukautta alemmalla tasolla. Vuoden 2013 viimeisellä vuosineljänneksellä uudet tilaukset kääntyivät lievään kasvuun. Alkuvuonna 2014 teknisten suunnittelupalvelujen kysyntätilanteen kehitys on epävarmaa lievästi parantuneesta markkinatilanteesta huolimatta.
Taloudellinen ohjeistus
Odotamme koko vuoden 2014 liikevaihdon ja liikevoiton kasvavan vuoteen 2013 verrattuna.
Hallituksen voitonjakoehdotus 2013
Konsernin emoyhtiön jakokelpoinen oma pääoma on taseen 31.12.2013 mukaan 12 487 283,29 euroa.
Hallitus ehdottaa 26.3.2014 kokoontuvalle yhtiökokoukselle, että osinkoa jaetaan osingonjakohetkellä yhtiön ulkopuolisessa omistuksessa oleville osakkeille 0,11 euroa osaketta kohti eli yhteensä enintään 2 219 735,54 euroa, ja loppuosa jätetään käyttämättömiin voittovaroihin. Ehdotettu voitonjako ei vaaranna hallituksen näkemyksen mukaan yhtiön maksukykyä. Hallituksen ehdotuksen mukaisesti osingonmaksun täsmäytyspäivä on 31.3.2014 ja osingon maksupäivä 7.4.2014.
Taloustiedottaminen vuonna 2014
Etteplan Oyj:n osavuosikatsaukset julkaistaan seuraavasti:
| Ensimmäinen neljännes 3 kk | keskiviikkona 7.5.2014 |
|---|---|
| Toinen neljännes 6 kk | keskiviikkona 13.8.2014 |
| Kolmas neljännes 9 kk | keskiviikkona 29.10.2014 |
Varsinainen yhtiökokous 2014
Etteplan Oyj:n vuoden 2014 varsinainen yhtiökokous järjestetään keskiviikkona 26.3.2014 Vantaalla klo 13.00 alkaen. Yhtiökokouskutsu julkaistaan erillisenä tiedotteena.
Vantaalla 12. helmikuuta 2014
Etteplan Oyj
Hallitus
Lisätietoja: Juha Näkki, toimitusjohtaja, puh. 0400 606 372
LIITE:
Tilinpäätöslyhennelmä ja liitetiedot Konsernin laaja tuloslaskelma Konsernitase Konsernin rahavirtalaskelma Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Tilinpäätöslyhennelmän liitetiedot
Tilinpäätöstiedotetta koskevaa tilintarkastuskertomusta ei ole annettu.
Tiedotteet ja muu yritysinformaatio löytyvät Etteplanin internet-sivuilta osoitteesta www.etteplan.com.
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
| (1 000 EUR) | 10-12/2013 10-12/2012 | 1-12/2013 | 1-12/2012 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 32 438 | 34 943 | 128 647 | 134 479 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 71 | 269 | 1 134 | 512 |
| Materiaalit ja palvelut | -3 042 | -3 050 | -11 605 | -10 935 |
| Henkilöstökulut | -23 202 | -24 474 | -90 250 | -92 696 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -4 461 | -5 136 | -18 862 | -20 207 |
| Poistot | -664 | -670 | -2 697 | -2 439 |
| Liikevoitto (EBIT) | 1 140 | 1 882 | 6 366 | 8 715 |
| Rahoitustuotot | 115 | 44 | 306 | 180 |
| Rahoituskulut | -238 | -238 | -947 | -1 226 |
| Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta | 0 | -92 | -54 | -127 |
| Voitto ennen veroja | 1 017 | 1 597 | 5 672 | 7 542 |
| Tuloverot | -165 | -407 | -1 282 | -1 957 |
| Tilikauden voitto | 852 | 1 190 | 4 390 | 5 585 |
| Muut laajan tuloksen erät, jotka saatetaan myöhemmin | ||||
| siirtää tulosvaikutteiseksi | ||||
| Ulkomaisen tytäryhtiön nettosijoituksen suojaus | 84 | 110 | 125 | -279 |
| Muuntoerot | -501 | -424 | -882 | 1 039 |
| Käyvän arvon muutos myytävissä olevat sijoitukset | 19 | 0 | 38 | 14 |
| Verot eristä, jotka saatetaan myöhemmin siirtää | ||||
| tulosvaikutteiseksi | -34 | 0 | 80 | -3 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | -431 | -314 | -639 | 770 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 421 | 876 | 3 751 | 6 355 |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen | ||||
| Emoyhtiön omistajille | 795 | 1 221 | 4 291 | 5 767 |
| Määräysvallattomille omistajille | 57 | -31 | 98 | -182 |
| 852 | 1 190 | 4 390 | 5 585 | |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | ||||
| Emoyhtiön omistajille | 361 | 902 | 3 649 | 6 533 |
| Määräysvallattomille omistajille | 60 | -26 | 102 | -179 |
| 421 | 876 | 3 751 | 6 355 | |
| Emoyhtiön osakkeenomistajille tilikauden tuloksesta | ||||
| laskettu osakekohtainen tulos | ||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,04 | 0,06 | 0,22 | 0,29 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, EUR | 0,04 | 0,06 | 0,22 | 0,29 |
KONSERNITASE
| (1 000 EUR) | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| VARAT | ||
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Aineelliset hyödykkeet | 2 043 | 1 755 |
| Liikearvo | 39 131 | 39 930 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 5 895 | 6 546 |
| Osuus osakkuusyhtiössä | 0 | 83 |
| Myytävissä olevat sijoitukset | 641 | 604 |
| Laskennalliset verosaamiset | 100 | 13 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 47 809 | 48 931 |
| Lyhytaikaiset varat | ||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 25 709 | 22 035 |
| Rahavarat | 975 | 5 402 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 26 684 | 27 438 |
| VARAT YHTEENSÄ | 74 493 | 76 369 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | ||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | ||
| Osakepääoma | 5 000 | 5 000 |
| Ylikurssirahasto | 6 701 | 6 701 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 2 614 | 2 584 |
| Omat osakkeet | -1 912 | -1 936 |
| Muuntoerot | -20 | 661 |
| Muut rahastot | 189 | 151 |
| Kertyneet voittovarat | 8 889 | 6 123 |
| Tilikauden voitto | 4 291 | 5 767 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä | 25 753 | 25 051 |
| Määräysvallattomat omistajat | -272 | -373 |
| Oma pääoma yhteensä | 25 481 | 24 678 |
| Pitkäaikaiset velat | ||
| Laskennalliset verovelat | 1 010 | 1 179 |
| Rahoitusvelat | 10 831 | 13 243 |
| Muut pitkäaikaiset velat | 2 438 | 3 224 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 14 279 | 17 646 |
| Lyhytaikaiset velat | ||
| Rahoitusvelat | 8 837 | 7 665 |
| Ostovelat ja muut velat | 25 478 | 25 380 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 418 | 1 000 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 34 734 | 34 045 |
| Velat yhteensä OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ |
49 012 74 493 |
51 691 76 369 |
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
| (1 000 EUR) | 10-12/2013 | 10-12/2012 | 1-12/2013 | 1-12/2012 |
|---|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | ||||
| Asiakkailta saadut maksut | 33 054 | 38 219 | 127 633 | 139 835 |
| Maksut liiketoiminnan kuluista | -28 357 | -29 082 | -122 910 | -125 858 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja | 4 697 | 9 137 | 4 724 | 13 977 |
| Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan | ||||
| rahoituskuluista | -208 | -244 | -778 | -1 044 |
| Saadut korot liiketoiminnasta | 14 | 21 | 35 | 79 |
| Maksetut välittömät verot | -308 | -370 | -2 192 | -1 674 |
| Liiketoiminnan rahavirta (A) | 4 195 | 8 545 | 1 789 | 11 339 |
| Investointien rahavirta | ||||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -755 | -649 | -1 749 | -1 543 |
| Tytäryhtiöhankinnat | 0 | 0 | 0 | -4 615 |
| Osakkuusyhtiömyynnit | 0 | 229 | 100 | 229 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot | 2 | 3 | 9 | 23 |
| Lainasaamisten vähennys | -4 | 25 | 9 | 299 |
| Lainasaamisten lisäys | -2 | 0 | -2 | 0 |
| Luovutustulot muista sijoituksista | 0 | 0 | 0 | 13 |
| Investointien rahavirta (B) | -760 | -392 | -1 634 | -5 593 |
| Rahavirta investointien jälkeen (A+B) | 3 435 | 8 153 | 154 | 5 745 |
| Rahoituksen rahavirta | ||||
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | -2 257 | -2 339 | 2 516 | 756 |
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | -1 343 | -3 300 | -3 370 | -5 015 |
| Pitkäaikaisten lainojen nostot | 3 000 | 0 | 3 000 | 4 000 |
| Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut | -2 792 | 2 112 | -2 792 | 0 |
| Rahoitusleasing-velkojen takaisinmaksu | -254 | -279 | -1 045 | -1 043 |
| Maksetut osingot ja muu voitonjako | 0 | 0 | -2 956 | -1 971 |
| Rahoituksen rahavirta (C) | -3 645 | -3 805 | -4 647 | -3 273 |
| Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / | ||||
| vähennys (-) | -210 | 4 348 | -4 493 | 2 472 |
| Rahavarat kauden alussa | 1 122 | 1 019 | 5 402 | 3 023 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | 63 | 35 | 65 | -93 |
| Rahavarat kauden lopussa | 975 | 5 402 | 975 | 5 402 |
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
Taulukon sarakkeiden selitteet:
- A) Osakepääoma
- B) Ylikurssirahasto
- C) Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
- D) Muut rahastot
- E) Omat osakkeet
- F) Muuntoerot
- G) Kertyneet voittovarat
- H) Yhteensä
- I) Määräysvallattomat omistajat
- J) Oma pääoma yhteensä
| (1 000 EUR) | A | B | C | D | E | F | G | H | I | J |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma | ||||||||||
| 1.1.2012 | 5 000 | 6 701 | 2 584 | 140 | -1 958 | -96 | 8 093 | 20 466 | -195 | 20 271 |
| Laaja tulos | ||||||||||
| Tilikauden tulos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 767 | 5 767 | -182 | 5 585 |
| Käyvän arvon | ||||||||||
| muutos | ||||||||||
| myytävissä olevat | ||||||||||
| rahoitusvarat | 0 | 0 | 0 | 10 | 0 | 0 | 0 | 10 | 0 | 10 |
| Ulkomaisen | ||||||||||
| tytäryhtiön | ||||||||||
| nettosijoituksen | ||||||||||
| suojaus | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -279 | 0 | -279 | 0 | -279 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 036 | 0 | 1 036 | 3 | 1 039 |
| Tilikauden laaja | ||||||||||
| tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | 10 | 0 | 756 | 5 767 | 6 534 | -179 | 6 355 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 971 | -1 971 | 0 | -1 971 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | 0 | 0 | 22 | 0 | 0 | 22 | 0 | 22 |
| Liiketoimet | ||||||||||
| omistajien | ||||||||||
| kanssa yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | 22 | 0 | -1 971 | -1 948 | 0 | -1 948 |
| Oma pääoma | ||||||||||
| 31.12.2012 | 5 000 | 6 701 | 2 584 | 150 | -1 936 | 660 | 11 889 | 25 051 | -374 | 24 678 |
| (1 000 EUR) | A | B | C | D | E | F | G | H | I | J |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma | ||||||||||
| 1.1.2013 | 5 000 | 6 701 | 2 584 | 150 | -1 936 | 660 | 11 889 | 25 051 | -374 | 24 678 |
| Laaja tulos | ||||||||||
| Tilikauden tulos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 291 | 4 291 | 98 | 4 390 |
| Käyvän arvon | ||||||||||
| muutos | ||||||||||
| myytävissä olevat | ||||||||||
| rahoitusvarat | 0 | 0 | 0 | 38 | 0 | 0 | 0 | 38 | 0 | 38 |
| Ulkomaisen | ||||||||||
| tytäryhtiön | ||||||||||
| nettosijoituksen | ||||||||||
| suojaus | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 205 | 0 | 205 | 0 | 205 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -886 | 0 | -886 | 4 | -882 |
| Tilikauden laaja | ||||||||||
| tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | 38 | 0 | -681 | 4 291 | 3 649 | 102 | 3 751 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2 956 | -2 956 | 0 | -2 956 |
| Siirrot erien välillä | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 | 2 | 0 | 2 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | 29 | 0 | 24 | 0 | -46 | 7 | 0 | 7 |
| Liiketoimet | ||||||||||
| omistajien | ||||||||||
| kanssa yhteensä | 0 | 0 | 29 | 0 | 24 | 0 | -3 001 | -2 947 | 0 | -2 947 |
| Oma pääoma | ||||||||||
| 31.12.2013 | 5 000 | 6 701 | 2 614 | 189 | -1 912 | -21 | 13 180 | 25 753 | -272 | 25 481 |
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄN LIITETIEDOT
Yleistä
Etteplan-konsernin emoyhtiö on Etteplan Oyj. Etteplan Oyj (yhtiö) on suomalainen, Suomen lakien mukaan perustettu julkinen osakeyhtiö. Yhtiön kotipaikka on Vantaa.
Etteplan tuottaa teknisiä suunnittelupalveluita ja tuoteinformaation ratkaisuja maailman johtaville valmistavan teollisuuden yrityksille. Yhtiön palvelut parantavat asiakkaiden tuotteiden ja suunnitteluprosessien kilpailukykyä tuotteen koko elinkaaren ajan. Etteplanin innovatiivisen suunnittelukyvyn tuloksia on nähtävissä lukuisissa teollisuuden ratkaisuissa ja arjen tuotteissa.
Vuonna 2013 Etteplanin liikevaihto oli 128,6 miljoonaa euroa. Yhtiön palveluksessa on yli 1 700 asiantuntijaa Suomessa, Ruotsissa, Alankomaissa ja Kiinassa. Etteplan on listattu NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä tunnuksella ETT1V.
Etteplan Oyj:n hallitus on hyväksynyt kokouksessaan 12.2.2014 tämän tilinpäätöstiedotteen julkistettavaksi.
Laatimisperiaatteet
Tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin ja konsernin vuositilinpäätöksessä 2012 esitettyjen laatimis- ja laskentaperiaatteiden mukaan.
Tilinpäätöstiedotteen luvut esitetään tuhansina euroina. Kaikki taulukoiden luvut ovat pyöristettyjä, jonka vuoksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
Tilinpäätöstiedotteessa on noudatettu samoja laatimisperusteita kuin vuositilinpäätöksessä 2012. Vuositilinpäätös löytyy osoitteesta http://www.etteplan.com/investors/annual-and-interim-reports/2013.aspx ja laatimisperiaatteet vuosikertomuksen 2012 sivuilta 40-47. Tunnuslukujen laskentakaavat löytyvät tämän tilinpäätöstiedotteen lopusta.
Arvioiden käyttö
Tämä tilinpäätöstiedote sisältää tulevaisuutta koskevia arvioita ja oletuksia, joiden lopputulos voi poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista. Arviot pohjautuvat johdon parhaaseen näkemykseen tilinpäätöshetkellä.
Tuloverot
Konsernin tuloslaskelmassa olevat tuloverot on laskettu käyttäen verokantaa, jota sovellettaisiin vuoden odotettuun kokonaistulokseen. Vuoden arvioitu keskimääräinen efektiivinen tuloverokanta on määritetty kunkin maan osalta erikseen. Tuloslaskelman verot olivat 22,6 (1-12/2012: 25,9) prosenttia laskettuna tuloksesta ennen veroja.
Riskit
Etteplanin taloudellinen tulos on alttiina useille strategisille, toiminnallisille ja taloudellisille riskeille. Kuvaus riskeistä löytyy Etteplanin vuoden 2012 vuosikertomuksesta sivuilta 27-29. Yksityiskohtainen analyysi rahoitusriskeistä on Etteplanin vuoden 2012 vuosikertomuksessa sivulla 47-51.
TUNNUSLUVUT
| (1 000 EUR) | 1-12/2013 | 1-12/2012 Muutos ed. | |
|---|---|---|---|
| vuodesta | |||
| Liikevaihto | 128 647 | 134 479 | -4,3 % |
| Käyttökate (EBITDA) | 9 064 | 11 154 | -18,7 % |
| EBITDA, % | 7,0 | 8,3 | |
| Liikevoitto (EBIT) | 6 366 | 8 715 | -27,0 % |
| EBIT, % | 4,9 | 6,5 | |
| Voitto ennen veroja | 5 672 | 7 542 | -24,8 % |
| Voitto ennen veroja, % | 4,4 | 5,6 | |
| Oman pääoman tuotto, % | 17,5 | 24,8 | |
| ROCE, % | 14,6 | 20,4 | |
| Omavaraisuusaste, % | 35,9 | 32,4 | |
| Korolliset bruttovelat | 19 668 | 20 909 | -5,9 % |
| Nettovelkaantumisaste, % | 73,4 | 62,8 | |
| Taseen loppusumma | 74 493 | 76 369 | -2,5 % |
| Bruttoinvestoinnit | 2 344 | 9 508 | -75,3 % |
| Liiketoiminnan rahavirta | 1 789 | 11 339 | -84,2 % |
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen |
0,22 | 0,29 | -24,1 % |
| tulos, EUR | 0,22 | 0,29 | -24,1 % |
| Osakekohtainen oma pääoma, EUR | 1,31 | 1,27 | 3,1 % |
| Henkilöstö keskimäärin | 1 736 | 1 756 | -1,1 % |
| Henkilöstö kauden lopussa | 1 728 | 1 776 | -2,7 % |
LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO (EBIT) NELJÄNNEKSITTÄIN
| (1 000 EUR) | 1-3/2013 | 4-6/2013 | 7-9/2013 10-12/2013 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 34 459 | 34 240 | 27 510 | 32 438 |
| Liikevoitto (EBIT) | 1 758 | 1 954 | 1 515 | 1 140 |
| EBIT, % | 5,1 | 5,7 | 5,5 | 3,5 |
AINEELLISET JA AINEETTOMAT HYÖDYKKEET
| AINEELLISET HYÖDYKKEET 2013 | Maa- ja | Koneet ja | Koneet ja kalusto, |
Muut aineelliset | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 000 EUR | vesialueet | kalusto | rahoitusleasing | hyödykkeet | Yhteensä |
| Hankintameno 1.1. | 19 | 10 215 | 4 885 | 338 | 15 458 |
| Muuntoerot | 0 | -88 | -15 | 0 | -103 |
| Lisäykset | 0 | 259 | 447 | 580 | 1 285 |
| Vähennykset | 0 | -59 | 0 | 0 | -59 |
| Hankintameno 31.12. | 19 | 10 327 | 5 317 | 918 | 16 581 |
| Kertyneet poistot 1.1. | 0 | -9 601 | -3 828 | -274 | -13 703 |
| Muuntoerot | 0 | 88 | 8 | 0 | 97 |
| Vähennysten kertyneet poistot | 0 | 53 | 0 | 0 | 53 |
| Tilikauden poisto | 0 | -221 | -741 | -23 | -985 |
| Kertyneet poistot 31.12. | 0 | -9 681 | -4 561 | -297 | -14 538 |
| Kirjanpitoarvo 31.12.2013 | 19 | 646 | 756 | 621 | 2 043 |
| Koneet ja | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| AINEELLISET HYÖDYKKEET 2012 | Maa- ja | Koneet ja | kalusto, | Muut aineelliset | |
| 1 000 EUR | vesialueet | kalusto | rahoitusleasing | hyödykkeet | Yhteensä |
| Hankintameno 1.1. | 19 | 9 274 | 4 207 | 312 | 13 813 |
| Muuntoerot | 0 | 89 | 13 | 0 | 102 |
| Tytäryritysten hankinta | 0 | 619 | 102 | 0 | 721 |
| Lisäykset | 0 | 289 | 563 | 26 | 878 |
| Vähennykset | 0 | -56 | 0 | 0 | -56 |
| Hankintameno 31.12. | 19 | 10 215 | 4 885 | 338 | 15 458 |
| Kertyneet poistot 1.1. | 0 | -8 814 | -3 065 | -249 | -12 128 |
| Muuntoerot | 0 | -88 | -5 | 0 | -93 |
| Yritysostojen kertyneet poistot | 0 | -437 | -46 | 0 | -483 |
| Vähennysten kertyneet poistot | 0 | 28 | 0 | 0 | 28 |
| Tilikauden poisto | 0 | -290 | -712 | -25 | -1 027 |
| Kertyneet poistot 31.12. | 0 | -9 601 | -3 828 | -274 | -13 703 |
| Kirjanpitoarvo 31.12.2012 | 19 | 614 | 1 057 | 64 | 1 755 |
| Sisäisesti kehitetyt |
Muut | Muut aineettomat |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 2013 | Aineettomat | aineettomat | aineettomat | hyödykkeet, | Ennakko | |
| 1 000 EUR | oikeudet | hyödykkeet | hyödykkeet | rahoitusleasing | maksut Yhteensä | |
| Hankintameno 1.1. | 7 132 | 980 | 4 517 | 1 256 | 891 | 14 776 |
| Muuntoerot | -15 | 0 | -5 | -6 | 0 | -26 |
| Lisäykset | 462 | 419 | 0 | 179 | 0 | 1 060 |
| Vähennykset | -2 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2 |
| Siirrot erien välillä | 891 | 0 | 0 | 0 | -891 | 0 |
| Hankintameno 31.12. | 8 469 | 1 399 | 4 512 | 1 429 | 0 | 15 808 |
| Kertyneet poistot 1.1. | -6 535 | -351 | -692 | -652 | 0 | -8 230 |
| Muuntoerot | 11 | 0 | 3 | 5 | 0 | 19 |
| Vähennysten kertyneet poistot | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 |
| Tilikauden poisto | -481 | -221 | -689 | -313 | 0 | -1 704 |
| Kertyneet poistot 31.12. | -7 004 | -572 | -1 378 | -960 | 0 | -9 914 |
| Kirjanpitoarvo 31.12.2013 | 1 465 | 827 | 3 135 | 469 | 0 | 5 895 |
| Sisäisesti | Muut | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| kehitetyt | Muut | aineettomat | ||||
| AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 2012 | Aineettomat | aineettomat | aineettomat | hyödykkeet, | Ennakko | |
| 1 000 EUR | oikeudet | hyödykkeet | hyödykkeet | rahoitusleasing | maksut Yhteensä | |
| Hankintameno 1.1. | 5 986 | 0 | 266 | 938 | 103 | 7 293 |
| Muuntoerot | 9 | 0 | -1 | 6 | 0 | 14 |
| Tytäryritysten hankinta | 871 | 761 | 4 252 | 0 | 0 | 5 884 |
| Lisäykset | 178 | 219 | 0 | 312 | 887 | 1 596 |
| Vähennykset | -7 | 0 | 0 | 0 | 0 | -7 |
| Siirrot erien välillä | 95 | 0 | 0 | 0 | -99 | -4 |
| Hankintameno 31.12. | 7 132 | 980 | 4 517 | 1 256 | 891 | 14 776 |
| Kertyneet poistot 1.1. | -5 466 | 0 | -114 | -319 | 0 | -5 899 |
| Muuntoerot | -28 | 0 | 5 | -4 | 0 | -27 |
| Yritysostojen kertyneet poistot | -718 | -192 | 0 | 0 | 0 | -910 |
| Siirtojen kertyneet poistot | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21 |
| Tilikauden poisto | -344 | -159 | -583 | -329 | 0 | -1 415 |
| Kertyneet poistot 31.12. | -6 535 | -351 | -692 | -652 | 0 | -8 230 |
| Kirjanpitoarvo 31.12.2012 | 597 | 629 | 3 825 | 604 | 891 | 6 546 |
| LIIKEARVO 2013 | Konserni | ||
|---|---|---|---|
| 1 000 EUR | Liikearvo | liikearvo | Yhteensä |
| Hankintameno 1.1. | 748 | 39 182 | 39 930 |
| Muuntoerot | -12 | -787 | -799 |
| Hankintameno 31.12. | 737 | 38 395 | 39 131 |
| Kirjanpitoarvo 31.12.2013 | 737 | 38 395 | 39 131 |
| LIIKEARVO 2012 | Konserni | ||
| 1 000 EUR | Liikearvo | liikearvo | Yhteensä |
| Hankintameno 1.1. | 734 | 35 597 | 36 331 |
| Muuntoerot | 14 | 886 | 900 |
| Lisäykset | 0 | 2 699 | 2 699 |
| Hankintameno 31.12. | 748 | 39 182 | 39 930 |
RAHOITUSINSTRUMENTTIEN KÄYVÄT ARVOT
Käyvän arvon hierarkia
Konserni määrittää ja esittää rahoitusinstrumenttien käyvän arvon arvostustekniikoittain seuraavan hierarkian mukaisesti:
Taso 1: Vastaavanlaisten varojen tai velkojen noteeratut (oikaisemattomat) hinnat toimivilla markkinoilla.
Taso 2: Muut tekniikat, joissa kaikki kirjattuun käypään arvoon merkittävästi vaikuttavat tekijät ovat todennettavissa suoraan tai epäsuorasti.
Taso 3: Tekniikat, joissa käytettävillä tekijöillä on merkittävä vaikutus kirjattuun käypään arvoon, mutta tekijät eivät perustu todettavissa oleviin markkinatietoihin.
| 1 000 EUR | Taso 1 | Taso 2 | Taso 3 | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|
| Listatut osakkeet | 133 | 0 | 0 | 133 |
| Toimitilaosakkeet | 0 | 480 | 0 | 480 |
| Listaamattomat osakkeet | 0 | 0 | 29 | 29 |
| Yhteensä | 133 | 480 | 29 | 641 |
Taseeseen käypään arvoon kirjatut myytävissä olevat rahoitusvarat 31.12.2013
Käypään arvoon kirjattujen rahoitusvarojen täsmäytys:
| Listatut | Toimitila | Listaamatto | ||
|---|---|---|---|---|
| 1 000 EUR | osakkeet | osakkeet | mat osakkeet | Yhteensä |
| Alkusaldo 1.1.2013 | 96 | 480 | 29 | 605 |
| Muihin laajan tuloksen eriin kirjatut | 37 | 0 | 0 | 37 |
| Kirjanpitoarvo 31.12.2013 | 133 | 480 | 29 | 641 |
Listaamattomat osakkeet arvostetaan alkuperäiseen hankintahintaan, jos niiden käypää arvoa ei voida määrittää luotettavasti eikä osakkeilla ole tarkoitus käydä aktiivisesti kauppaa toimivilla markkinoilla. Tällaisten osakkeiden tasearvot ovat pienet, eikä niillä ole olennaista merkitystä konsernitaseeseen. Myytävissä olevat sijoitukset luokitellaan pitkäaikaisiksi varoiksi, sillä niitä ei odoteta realisoitavan tilinpäätöspäivää seuraavan kahdentoista kuukauden aikana, eikä niiden myyminen ole välttämätöntä käyttöpääoman hankkimiseksi.
RAHOITUSVELAT
| (1 000 EUR) | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Pitkäaikainen | 10 831 | 13 243 |
| Lyhytaikainen | 8 837 | 7 665 |
| Yhteensä | 19 668 | 20 909 |
VAKUUDET JA VASTUUSITOUMUKSET
| (1 000 EUR) | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Muut omasta puolesta annetut vakuudet | 48 | 0 |
| Leasingsopimuksista maksettavat määrät | ||
| Erääntyy alle vuoden kuluessa | 1 325 | 1 737 |
| Erääntyy 1-5 vuoden kuluttua | 1 080 | 1 698 |
| Yhteensä | 2 453 | 3 435 |
LÄHIPIIRITAPAHTUMAT
Konsernin lähipiiriin luetaan konsernin osakkuusyritysten lisäksi henkilöt, joilla on konsernissa määräysvalta, yhteinen määräysvalta tai huomattava vaikutusvalta sekä konsernin johtoon kuuluvat avainhenkilöt, joita ovat hallituksen ja johtoryhmän jäsenet mukaan lukien toimitusjohtaja. Muina lähipiiriin kuuluvina yhtiöinä pidetään yhtiöitä, jotka ovat edellä mainittujen henkilöiden määräysvallassa tai yhteisessä määräysvallassa. Lähipiiriliiketoimet on hinnoiteltu konsernin normaalien hinnoitteluperusteiden ja hankintaehtojen mukaisesti.
LÄHIPIIRIN KANSSA TOTEUTUIVAT SEURAAVAT LIIKETAPAHTUMAT :
| (1 000 EUR) | 31.12.2013 | 31.12.2012 |
|---|---|---|
| Palveluiden myynnit lähipiiriin kuuluville | ||
| Osakkuusyhtiöt | 0 | 1 052 |
| Muut lähipiiriin kuuluvat yhtiöt | 135 | 171 |
| Yhteensä | 135 | 1 223 |
| Palveluiden ostot lähipiiriin kuuluvilta | ||
| Avainhenkilöt | 0 | 11 |
| Osakkuusyhtiöt | 95 | 1 042 |
| Muut lähipiiriin kuuluvat yhtiöt | 120 | 331 |
| Yhteensä | 215 | 1 384 |
| Saamiset lähipiiriin kuuluvilta | ||
| Muut lähipiiriin kuuluvat yhtiöt | 38 | 34 |
| Yhteensä | 38 | 34 |
| Velat lähipiiriin kuuluville | ||
| Osakkuusyhtiöt | 0 | 122 |
| Yhteensä | 0 | 122 |
SUURIMMAT OSAKKEENOMISTAJAT 31.12.2013
| Nimi | Osakkeet, kpl | % osuus osakkeista ja äänistä |
|
|---|---|---|---|
| Ingman Group Oy Ab | 13 489 975 | 66,85 | |
| Oy Fincorp Ab | 2 066 930 | 10,24 | |
| Keskinäinen työeläkevakuutusyhtiö Varma | 821 328 | 4,07 | |
| Etteplan Oyj | 461 791 | 2,29 | |
| Tuori Klaus | 351 000 | 1,74 | |
| Tuori Aino | 256 896 | 1,27 | |
| Kempe Anna | 220 000 | 1,09 | |
| Evli Pankki Oyj | 164 633 | 0,82 | |
| Sijoitusrahasto Nordea Suomi Small Cap | 122 348 | 0,61 | |
| Kempe Lasse | 100 000 | 0,50 | |
| Kempe Pia | 97 700 | 0,48 | |
| Kylänpää Osmo | 53 200 | 0,26 | |
| 4Capes Oy | 44 900 | 0,22 | |
| Kurra Jorma | 36 300 | 0,18 | |
| Ingman Robert | 30 000 | 0,15 | |
| Burmeister Dorrit | 26 928 | 0,13 | |
| Hemholmen Oy Ab | 26 000 | 0,13 | |
| Otavan Kirjasäätiö | 24 772 | 0,12 | |
| Lehtivuori Pauli | 20 000 | 0,10 | |
| Bäck Per-Erik | 16 000 | 0,08 | |
| Muut osakkeenomistajat | 1 748 713 | 8,67 | |
| Yhteensä | 20 179 414 | 100,00 | |
| Hallintarekisteröidyt osakkeet | 209 096 | 1,04 |
TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
Käyttökate (EBITDA)
Liikevoitto (EBIT) + Poistot
Oman pääoman tuottoprosentti (ROE)
(tulos ennen veroja ja määräysvallattomien omistajien osuutta - verot ) x 100
(oma pääoma + määräysvallattomien omistajien osuus) keskiarvo
Sitoutuneen pääoman tuottoprosentti (ROCE), ennen veroja
(tulos ennen veroja ja määräysvallattomien omistajien osuutta + korkokulut ja muut rahoituskulut) x 100 (taseen loppusumma - korottomat velat) keskiarvo
Omavaraisuusaste (%)
(oma pääoma + määräysvallattomien omistajien osuus) x 100 taseen loppusumma - saadut ennakot
Nettovelkaantumisaste (%)
(korollinen vieras pääoma - rahat ja pankkisaamiset ja rahoitusarvopaperit) x 100 oma pääoma + määräysvallattomien omistajien osuus
Osakekohtainen tulos
osakkeiden osakeantioikaistu keskimääräinen lukumäärä tilikauden aikana (tulos ennen veroja ja määräysvallattomien omistajien osuutta - verot - määräysvallattomien omistajien osuus)
Osakekohtainen oma pääoma
oma pääoma
osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä tilinpäätöspäivänä