AI assistant
Etteplan Oyj — Interim / Quarterly Report 2011
Nov 7, 2011
3264_10-q_2011-11-07_fb039935-3760-4459-a3a0-762a450c6dea.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Etteplanin osavuosikatsaus tammikuu-syyskuu 2011
Kasvu jatkui ja kauden liikevoitto parani merkittävästi
Smart way to smart products
ETTEPLAN OYJ OSAVUOSIKATSAUS 7.11.2011 klo 14:00
ETTEPLAN Q3: KASVU JATKUI JA KAUDEN LIIKEVOITTO PARANI MERKITTÄVÄSTI
Katsauskausi heinä-syyskuu 2011
- − Konsernin liikevaihto jatkuvista toiminnoista kasvoi 14,5 % ja oli 26,4 (7-9/2010: 23,1) miljoonaa euroa.
- − Liikevoitto jatkuvista toiminnoista parani 57,3 % ja oli 1,9 (1,2) miljoonaa euroa.
- − Tilikauden voitto jatkuvista toiminnoista oli 1,3 (0,8) miljoonaa euroa.
- − Liiketoiminnan rahavirta oli -0,8 (-0,9) miljoonaa euroa.
- − Osakekohtainen tulos jatkuvista toiminnoista oli 0,06 (0,05) euroa.
- − Henkilöstön määrä oli kauden lopussa 1 640 (1 567).
- − Etteplan täsmentää arviotaan markkinanäkymistä. Yhtiön taloudellinen ohjaus säilyy ennallaan.
Näkymät 2011
Markkinanäkymät
Tämänhetkiset kone- ja laitevalmistajien tilauskannat ovat hyvällä tasolla. Etteplanin asiakkaiden tilauskantojen kehitys vaikuttaa nopeasti Etteplanin liikevaihdon kehittymiseen.
Aiempi arvio markkinanäkymistä
Tämänhetkiset kone- ja laitevalmistajien markkinanäkymät ovat myönteiset. Etteplanin asiakkaiden tilauskantojen kehitys vaikuttaa nopeasti Etteplanin liikevaihdon kehittymiseen.
Taloudellinen ohjaus
Odotamme vuoden 2011 liikevaihdon ja liikevoiton kasvavan vuoteen 2010 verrattuna.
Arviossa ei ole huomioitu mahdollisia yrityskauppoja vuonna 2011.
Katsauskausi tammi-syyskuu 2011
- − Konsernin liikevaihto jatkuvista toiminnoista kasvoi 16,1 % ja oli 86,7 (1-9/2010: 74,7) miljoonaa euroa.
- − Liikevoitto jatkuvista toiminnoista parani 17,3 % ja oli 4,9 (4,2) miljoonaa euroa.
- − Tilikauden voitto jatkuvista toiminnoista oli 3,2 (2,7) miljoonaa euroa.
- − Liiketoiminnan rahavirta oli -1,6 (-1,8) miljoonaa euroa.
- − Osakekohtainen tulos jatkuvista toiminnoista oli 0,15 (0,13) euroa.
Avainlukuja *)
| (1 000 euroa) | 7-9/2011 | 7-9/2010 | 1-9/2011 | 1-9/2010 | 1-12/2010 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 26 408 | 23 062 | 86 701 | 74 698 | 104 786 |
| Liikevoitto/tappio | 1 853 | 1 178 | 4 882 | 4 163 | 6 054 |
| Liikevoitto/tappio, % | 7,0 | 5,1 | 5,6 | 5,6 | 5,8 |
| Tilikauden voitto/tappio | 1 309 | 836 | 3 199 | 2 740 | 4 347 |
| Tilikauden voitto/tappio, % | 5,0 | 3,6 | 3,7 | 3,7 | 4,1 |
| Omavaraisuusaste, % | 44,3 | 43,3 | 44,3 | 43,3 | 43,6 |
| Nettovelkaantumisaste | 51,4 | 39,5 | 51,4 | 39,5 | 24,1 |
| Taseen loppusumma | 65 001 | 64 500 | 65 001 | 64 500 | 67 653 |
| *) jatkuvista toiminnoista |
Etteplan Oyj:n toimitusjohtaja Matti Hyytiäinen osavuosikatsauksen yhteydessä:
"Olen erittäin tyytyväinen kolmannen vuosineljänneksen suoritukseemme. Etteplanin katsauskauden liikevoitto kasvoi yli 50 prosenttia vertailukauteen verrattuna. Liikevoittoprosentti parani ja saavutti katsauskaudella yhtiömme historian parhaan Q3 kannattavuustason. Ruotsin liiketoiminnan kehitys oli myönteistä ja jatkoimme katsauskaudella määrätietoista työtä tämän kannattavuuden parantamiseksi.
Etteplanin keskeisten asiakkaiden saamat tilaukset jatkoivat kasvuaan ja onnistuimme vastaamaan asiakkaidemme kasvaneisiin tarpeisiin kattavan ja kilpailukykyisen palveluvalikoimamme avulla. Markkinaosuutemme useissa keskeisissä asiakkuuksissa kasvoi edelleen.
Etteplanin Kiinan toiminnot kehittyivät myönteisesti ja asiakkaamme ovat olleet tyytyväisiä Kiinan palveluidemme korkeaan laatutasoon. Asiakkaidemme luottamus on näkynyt kasvavina toimeksiantojen määrinä ja sen seurauksena Etteplan on tällä hetkellä pohjoismaisista alan yrityksistä suurin toimija Kiinassa."
Laatimisperiaatteet
Osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin ja konsernin vuositilinpäätöksessä 2010 esitettyjen laatimis- ja laskentaperiaatteiden mukaan, mutta sen laskennassa ei ole noudatettu kaikkia IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin vaatimuksia.
KATSAUS HEINÄ-SYYSKUU 2011
Liiketoimintakatsaus heinä-syyskuu
Suunnittelupalveluiden kysynnän kasvu jatkui kolmannella vuosineljänneksellä. Kaivosteollisuuden laitevalmistajat olivat edelleen vahvin suunnittelupalveluiden ja teknisen tuoteinformaation kasvualue. Kasvu jatkui tasaisena myös useimmilla muilla Etteplanin keskeisillä asiakastoimialoilla. Talouden kasvava epävarmuus alkoi näkyä katsauskauden lopulla metsäteollisuuden laitevalmistajien pienenevänä suunnittelupalveluiden tarjouspyyntöjen määränä. Lisäksi investointiprojektien suunnittelupalveluiden kysynnän kasvu tasoittui.
Suunnittelukapasiteetin käyttöaste oli Etteplanissa katsauskaudella keskimäärin hyvällä tasolla. Etteplanin Ruotsin liiketoimintaa rasitti edelleen toimialan henkilöstön korkea vaihtuvuus. Korkea vaihtuvuus alensi suunnittelukapasiteetin käyttöastetta. Suunnittelukapasiteetin käyttöaste säilyi Suomessa paremmalla tasolla kuin Ruotsissa.
Yhtiö käytti syyskuun lopussa optionsa kasvattaa omistusosuutensa ruotsalaisessa I3Tex AB:ssa 19,9 prosentista 33,3 prosenttiin. 33,3 prosentin omistusosuutta vastaava tasearvo on 17 000 euroa. Omistusosuutta kasvatettiin, jotta yhtiö varmistaa hyvässä kysyntätilanteessa tuotekehityshankkeiden testauspalveluiden myynnin autoteollisuudelle. I3Tex AB ja Etteplanin kokonaan omistama Cool Engineering AB tuottavat tuotekehityshankkeiden testauspalveluita yhteistyössä muun muassa VCC:lle (Volvo Car Corporation). I3Tex AB hakeutui kesäkuussa 2011 yrityssaneeraukseen ja menettely on kesken.
Kuluneen vuosineljänneksen aikana Etteplanin liiketoiminta Kiinassa jatkoi myönteistä kehitystään. Tärkeisiin uusiin asiakkuuksiin kuuluu muun muassa Ensto Finland Oy, jolle Etteplan tuottaa laadunvarmistuspalveluita Etteplanin Kiinan yksiköstä. Kiinasta käsin toimitettu palvelu on asiakkaalle kustannustehokasta, varmistaa laadukkaan tuotannon ja helpottaa asiakkaan toimintaa Kiinassa.
ABB OWC (Offshore Wind Connection) tilasi Etteplanilta katsauskauden aikana uusiin merkittäviin laitetoimitusprojekteihinsa koko teknisen dokumentaation laadunvarmistuksen ja dokumentaation hallinnan.
Etteplan toteutti katsauskaudella saadun toimeksiannon automoottoreiden kokoonpanolinjan suunnittelusta. Etteplanin toimeksiantaja oli Philips China ja loppuasiakas eurooppalainen suuri autonvalmistaja.
Taloudellinen kehitys heinä-syyskuu
Etteplanin heinä-syyskuun 2011 liikevaihto jatkuvista toiminnoista kasvoi 14,5 prosenttia ja oli 26,4 (7-9/2010: 23,1) miljoonaa euroa. Liikevaihdon paranemiseen vaikuttivat suunnittelupalveluiden ja teknisen tuoteinformaatiopalveluiden kysyntätilanteen vahvistuminen sekä Etteplanin vahva markkina-asema.
Liikevoitto jatkuvista toiminnoista oli 1,9 (7-9/2010: 1,2) miljoonaa euroa. Strategian toteutus on edennyt hyvin ja korkeamman lisäarvon palveluiden osuus liiketoiminnasta on kasvanut tasaisesti.
KATSAUS TAMMI-SYYSKUU 2011
Liiketoimintakatsaus tammi-syyskuu
Suunnittelupalveluiden ja teknisen tuoteinformaation kysyntätilanne parani tammi-syyskuussa tasaisesti Etteplanin keskeisillä asiakastoimialoilla kaivosteollisuuden laitevalmistajien ollessa merkittävin yksittäinen kasvunlähde. Katsauskauden lopulla merkit heikentyvästä taloudesta alkoivat näkyä pienentyvänä metsäteollisuuden laitevalmistajien suunnittelutarjouspyyntöjen määränä. Muut asiakastoimialat jatkoivat kasvuaan koko katsauskauden ajan. Suunnittelupalveluiden käyttöaste oli keskimäärin hyvällä tasolla koko katsauskauden ajan. Kysynnän kasvussa oli koko katsauskauden ajan merkkejä painopisteen siirtymisestä kasvumarkkinoille.
Etteplan vahvisti myyntiään avainasiakkailleen katsauskauden ajan. Avainasiakkuudet ovat kehittyneet positiivisesti ja katsauskauden lopussa Etteplanin liikevaihdosta 75 prosenttia tuli 25 suurimmalta asiakkaalta. Yksikään näistä asiakkuuksista ei edusta yli 10 prosenttia Etteplanin liikevaihdosta. Etteplan menestyi katsauskaudella hyvin asiakkaiden keskittämispäätöksissä palveluntuottajia valittaessa. Etteplan oli katsauskaudella edelleen harvoja poikkeuksia lukuun ottamatta niin sanottu "first tier" –palveluntarjoaja kaikille asiakkailleen Suomessa, Ruotsissa ja Kiinassa. Etteplanilla oli katsauskaudella vahvat asiakkuudet ja suorat suunnittelusopimukset kaikkien avainasiakkaiden kanssa.
Ruotsin liiketoiminnan kannattavuutta rasitti koko katsauskauden ajan toimialan henkilöstön korkea vaihtuvuus ja siitä seurannut Suomen suunnittelukapasiteetin käyttöastetta alhaisempi kapasiteetin käyttöaste.
Etteplanin Kiinan yksiköiden toiminta ja asiakkuuksien määrä kehittyi positiivisesti koko katsauskauden ajan. Toisen ja kolmanneksen vuosineljänneksen aikana paikallinen myynti Kiinassa toimiville kansainvälisille kone- ja laitevalmistajille lähti kasvuun.
Liikevaihto
Etteplanin liikevaihto jatkuvista toiminnoista kolmen neljänneksen jälkeen oli 86,7 (1-9/2010: 74,7) miljoonaa euroa.
Tulos
Liikevoitto jatkuvista toiminnoista oli 4,9 (1-9/2010: 4,2) miljoonaa euroa.
Tilikauden voitto jatkuvista toiminnoista ennen veroja oli 4,4 (1-9/2010: 3,7) miljoonaa euroa. Verojen määrä oli 1,2 (1,0) miljoonaa euroa. Tuloslaskelman verot olivat 27,6 (26,9) % laskettuna tuloksesta ennen veroja.
Tilikauden voitto jatkuvista toiminnoista oli 3,2 (1-9/2010: 2,7) miljoonaa euroa. Osakekohtainen tulos jatkuvista toiminnoista oli 0,15 (0,13) euroa. Osakekohtainen oma pääoma oli 1,46 (1,41) euroa. Sijoitetun pääoman tuotto oli 15,8 (14,7) %.
Tilikauden voitto oli 3,2 (1-9/2010: 2,8) miljoonaa euroa.
Rahoitusasema ja liiketoiminnan rahavirta
Taseen loppusumma 30.9.2011 oli 65,0 (31.12.2010: 67,7) miljoonaa euroa. Liikearvo taseessa oli 35,3 (31.12.2010: 36,0) miljoonaa euroa. Konsernin rahavarat olivat 0,5 (31.12.2010: 5,0) miljoonaa euroa. Konsernin rahoitusvelat olivat kauden lopussa 15,3 (31.12.2010: 12,1) miljoonaa euroa. Lyhytaikaisten käyttämättömien luottolimiittien määrä on 11,0 miljoonaa euroa. Omavaraisuusaste oli 44,3 (31.12.2010: 43,6) %. Liiketoiminnan rahavirta oli -1,6 (1-9/2010: -1,8) miljoonaa euroa. Liiketoiminnan rahavirta investointien jälkeen oli -4,8 (1-9/2010: -4,4) miljoonaa euroa. Katsauskauden rahavirtaan sisältyy yhteensä 3,0 miljoonan euron erä, joka sisältää vuoden 2008 yritysostoista aiheutuneet lisäkauppahinnat sekä Etteplan IT AB:n ja Innovation Team Sweden AB:n omistusosuuksien kasvattamisen 100 prosenttiin.
Investoinnit
Konsernin bruttoinvestoinnit olivat 1,7 (1-9/2010: 0,9) miljoonaa euroa.
Henkilöstö
Konsernin palveluksessa oli kauden aikana keskimäärin 1 612 (1-9/2010: 1 610) henkilöä ja kauden lopussa 1 640 (30.9.2010: 1 567) henkilöä. Kauden lopussa konsernin palveluksessa ulkomailla toimi 639 (30.9.2010: 609) henkilöä.
Avainhenkilöiden kannustinjärjestelmä
Etteplan Oyj:n hallitus päätti maaliskuussa 2011 uuden osakepohjaisen kannustinjärjestelmän perustamisesta konsernin avainhenkilöille. Järjestelmässä on kolme ansaintajaksoa, jotka ovat kalenterivuodet 2011, 2012 ja 2013. Hallitus päättää kullekin ansaintajaksolle ansaintakriteerit ja niille asetettavat tavoitteet. Ansaintajaksolla 2011 järjestelmän kohderyhmään kuuluu noin 16 henkilöä. Ansaintajakson 2011 ansaintakriteerit ovat Etteplan-konsernin liikevoitto (EBIT) ja liikevaihto.
Järjestelmästä maksettavat palkkiot kaikilta ansaintajaksoilta 2011, 2012 ja 2013 vastaavat yhteensä enintään noin 810 000 Etteplan Oyj:n osakkeen arvoa (sisältäen myös rahana maksettavan osuuden).
Arvio toiminnan riskeistä ja epävarmuustekijöistä
Etteplanin taloudellinen tulos on alttiina useille strategisille, toiminnallisille ja taloudellisille riskeille.
Yleisen taloudellisen kehityksen aiheuttama epävarmuus lisääntyi katsauskaudella. Asiakkaiden liiketoiminnan mahdolliset ennakoimattomat muutokset aiheuttivat kasvaneen riskin Etteplanin liiketoiminnalle. Riski kasvoi katsauskauden aikana edelliseen vuosineljännekseen verrattuna.
Yhtiön liiketoiminta perustuu ammattitaitoiseen henkilöstöön. Osaavien ammattilaisten saatavuus on tärkeä tekijä kannattavan kasvun ja liiketoiminnan turvaamiseksi. Katsauskaudella ammattitaitoisen henkilöstön vaikeutunut saatavuus Ruotsissa oli kasvanut liiketoimintariski. Riskin odotetaan pienenevän vuoden 2011 viimeisen neljänneksen aikana.
Muilta osin konsernin riskit ovat säilyneet muuttumattomina.
Yksityiskohtainen analyysi riskeistä on Etteplanin vuoden 2010 vuosikertomuksessa.
Varsinainen yhtiökokous
Etteplan Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 31. maaliskuuta 2011 yhtiön toimitiloissa Vantaalla. Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen hallituksen nimitys- ja palkitsemisvaliokunnan ehdotuksen mukaisesti Tapio Hakakari, Heikki Hornborg, Robert Ingman, Pertti Nupponen, Satu Rautavalta ja Teuvo Rintamäki.
Yhtiökokous vahvisti tilikauden 2010 tilinpäätöksen ja myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle.
Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin KHT-yhteisö PricewaterhouseCoopers Oy, päävastuullisena tilintarkastajana KHT Mika Kaarisalo. Tilintarkastajan palkkio maksetaan yhtiön hyväksymän laskun mukaan.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta yhdessä tai useammassa erässä yhtiön vapaalla omalla pääomalla. Omia osakkeita voidaan hankkia enintään 2 000 000 kappaletta. Omien osakkeiden hankinta voi tapahtua muussa kuin osakkeenomistajien osakeomistuksen suhteessa eli hallituksella on mahdollisuus päättää myös suunnatusta omien osakkeiden hankinnasta.
Valtuutus sisältää oikeuden päättää yhtiön osakkeiden hankkimisesta kaikille osakkeenomistajille osoitetulla ostotarjouksella samoin ehdoin ja hallituksen päättämästä hinnasta tai julkisessa kaupankäynnissä osakkeiden hankintahetken markkinahintaan NASDAQ OMX Helsinki Oy:n järjestämässä julkisessa kaupankäynnissä siten, että yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden yhteenlaskettu määrä on enintään kymmenen (10) prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Omien osakkeiden vähimmäishankintahinta on osakkeen alin julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta ja enimmäishankintahinta vastaavasti osakkeen korkein julkisessa kaupankäynnissä noteerattu markkinahinta valtuutuksen voimassaoloaikana.
Mikäli osakkeita hankitaan julkisessa kaupankäynnissä, osakkeet hankitaan muussa kuin osakkeenomistajien omistusten suhteessa. Tällöin omien osakkeiden hankintaan tulee olla yhtiön kannalta painava taloudellinen syy. Osakkeita voidaan hankkia käytettäväksi vastikkeena mahdollisissa yrityskaupoissa tai käytettäväksi muissa rakennejärjestelyissä. Osakkeita voidaan käyttää myös henkilöstön kannustinohjelmien toteuttamiseen. Hankitut osakkeet voidaan pitää yhtiöllä, mitätöidä tai luovuttaa edelleen.
Osakkeiden hankinta alentaa yhtiön vapaata omaa pääomaa.
Valtuutus on voimassa kahdeksantoista (18) kuukautta varsinaisen yhtiökokouksen päätöksestä alkaen 31.3.2011 ja päättyen 30.9.2012. Valtuutus korvaa aikaisemman vastaavan valtuutuksen.
Osinko
Yhtiökokous päätti hallituksen ehdotuksen mukaisesti, että tilikaudelta 2010 jaetaan osinkona 0,10 euroa osaketta kohti ja jäljelle jäävät voittovarat jätetään vapaaseen omaan pääomaan. Yhtiökokouksen päättämä osinko maksetaan osakkaalle, joka täsmäytyspäivänä on merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon. Osingonmaksun täsmäytyspäivä oli 5.4.2011. Osinko maksettiin 12.4.2011.
Osakkeet
Etteplanin osakkeet on listattu NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä Small cap -markkinaarvoryhmässä Teollisuustuotteet ja -palvelut -toimialaryhmässä tunnuksella ETT1V.
Yhtiön osakepääoma 30.9.2011 oli 5 000 000,00 euroa ja osakemäärä 20 179 414 kappaletta. Yhtiöllä on yksi osakesarja. Kaikilla osakkeilla on samanlainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin.
Yhtiön hallussa 30.9.2011 oli 471 302 kappaletta omia osakkeita. Yhtiö ei hankkinut eikä luovuttanut katsauskauden aikana omia osakkeita.
Katsauskauden jälkeiset merkittävät tapahtumat
Etteplan kertoi 10.10.2011 julkaistulla pörssitiedotteella, että yhtiön toimitusjohtaja Matti Hyytiäinen siirtyy toisen työnantajan palvelukseen. Yhtiön hallitus on käynnistänyt uuden toimitusjohtajan haun. Toimitusjohtajan tehtävien joustavan siirtämisen varmistamiseksi on sovittu, että Matti Hyytiäinen jatkaa tarvittaessa tehtävässään yhtiön toimitusjohtajana 31.3.2012 saakka.
26.10.2011 yhtiö ilmoitti 1.12.2009 liikkeelle lasketun 10 miljoonan euron suuruisen oman pääomanehtoisen joukkovelkakirjalainan (ns. hybridilaina) takaisinmaksusta. Yhtiö maksaa hybridilainan pääoman sekä sille kertyneen koron lainaehtojen mukaisesti ja lainaehtojen aikarajojen puitteissa takaisin 1.12.2011.
Etteplanin kokonaan omistamat ruotsalaiset tytäryhtiöt LUTAB AB, Cool Engineering AB ja Innovation Team Sweden AB siirtyivät käyttämään Etteplanin yritysnimeä 1.11.2011. Nimenmuutos tukee yhtenäisen globaalin yrityskuvan rakentamista Etteplanin päämarkkina-alueilla Ruotsissa, Suomessa ja Kiinassa.
Näkymät 2011
Markkinanäkymät
Tämänhetkiset kone- ja laitevalmistajien tilauskannat ovat hyvällä tasolla. Etteplanin asiakkaiden tilauskantojen kehitys vaikuttaa nopeasti Etteplanin liikevaihdon kehittymiseen.
Taloudellinen ohjaus
Odotamme vuoden 2011 liikevaihdon ja liikevoiton kasvavan vuoteen 2010 verrattuna.
Arviossa ei ole huomioitu mahdollisia yrityskauppoja vuonna 2011.
Hollolassa 7. marraskuuta 2011
Etteplan Oyj
Hallitus
Lisätietoja: Matti Hyytiäinen, toimitusjohtaja, puh. 0400 710 968
Osavuosikatsauksen tiedot ovat tilintarkastamattomia.
LIITE:
Tilinpäätöslyhennelmä ja liitetiedot Konsernin laaja tuloslaskelma Konsernitase Konsernin rahavirtalaskelma Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista Tilinpäätöslyhennelmän liitetiedot
Tiedotteet ja muu yritysinformaatio löytyvät Etteplanin internet-sivuilta osoitteesta www.etteplan.com.
JAKELU: NASDAQ OMX Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet www.etteplan.com
Tämä osavuosikatsaus sisältää tulevaisuutta koskevia arvioita ja oletuksia, joiden lopputulos voi poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista. Arviot pohjautuvat johdon parhaaseen näkemykseen osavuosikatsaushetkellä.
Etteplan on teollisten laitteistojen suunnitteluun ja teknisen tuoteinformaation ratkaisuihin ja palveluihin erikoistunut asiantuntijayritys. Etteplanin suunnitteluosaaminen ja palvelutuotteet kattavat asiakkaan tuotteiden elinkaaren kaikki vaiheet. Asiakkaamme ovat alansa johtavia globaaleja yrityksiä, jotka toimivat esimerkiksi ajoneuvo-, lentokone- ja puolustusvälineteollisuudessa, sähkön tuotannossa ja voimansiirrossa sekä materiaalinkäsittelyssä.
Etteplanilla on laaja osaaminen elektroniikan ja sulautettujen järjestelmien kehittämisessä, automaatio- ja sähkösuunnittelussa, mekaniikkasuunnittelussa ja teknisen tuoteinformaation ratkaisuissa ja palveluissa.
Vuonna 2010 Etteplanin liikevaihto oli 104,8 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on tällä hetkellä noin 1 600 asiantuntijaa Suomessa, Ruotsissa ja Kiinassa. Etteplan on listattu NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä tunnuksella ETT1V.
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
| (1 000 EUR) | 7-9/2011 | 7-9/2010 | 1-9/2011 | 1-9/2010 | 1-12/2010 |
|---|---|---|---|---|---|
| Jatkuvat toiminnot | |||||
| Liikevaihto | 26 408 | 23 062 | 86 701 | 74 698 | 104 786 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 53 | 579 | 216 | 1 099 | 1 161 |
| Materiaalit ja palvelut | -1 915 | -2 278 | -5 814 | -6 827 | -9 847 |
| Henkilöstökulut | -18 370 | -16 061 | -61 687 | -52 937 | -73 368 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -3 928 | -3 735 | -13 364 | -10 759 | -15 185 |
| Poistot | -394 | -389 | -1 169 | -1 110 | -1 494 |
| Liikevoitto/tappio | 1 853 | 1 178 | 4 882 | 4 163 | 6 054 |
| Rahoitustuotot | 32 | 71 | 136 | 389 | 761 |
| Rahoituskulut | -130 | -187 | -638 | -514 | -758 |
| Osuus osakkuusyhtiön tuloksesta | 2 | 18 | 35 | -290 | -291 |
| Voitto/tappio ennen veroja | 1 757 | 1 080 | 4 415 | 3 748 | 5 766 |
| Tuloverot | -448 | -244 | -1 216 | -1 008 | -1 420 |
| Tilikauden voitto/tappio jatkuvista liiketoiminnoista | 1 309 | 836 | 3 199 | 2 740 | 4 347 |
| Lopetetut toiminnot | |||||
| Tilikauden voitto/tappio lopetetuista toiminnoista | 0 | -257 | 0 | 102 | 102 |
| Tilikauden voitto/tappio | 1 309 | 579 | 3 199 | 2 842 | 4 448 |
| Muut laajan tuloksen erät | |||||
| Muuntoerot | -201 | 810 | -851 | 2 265 | 2 620 |
| Käyvän arvon muutos myytävissä olevat sijoitukset | -4 | 0 | -11 | 0 | 139 |
| Tilikauden muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | -205 | 810 | -862 | 2 265 | 2 759 |
| Tilikauden laaja tulos yhteensä | 1 104 | 1 389 | 2 337 | 5 107 | 7 208 |
| Tilikauden tuloksen jakautuminen | |||||
| Emoyhtiön omistajille | 1 309 | 586 | 3 231 | 2 827 | 4 422 |
| Määräysvallattomille omistajille | 0 | -7 | -32 | 15 | 27 |
| 1 309 | 579 | 3 199 | 2 842 | 4 448 | |
| Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen | |||||
| Emoyhtiön omistajille | 1 118 | 1 389 | 2 382 | 5 087 | 7 159 |
| Määräysvallattomille omistajille | -14 | 0 | -45 | 21 | 49 |
| 1 104 | 1 389 | 2 337 | 5 107 | 7 208 | |
| Emoyhtiön osakkeenomistajille tilikauden tuloksesta | |||||
| laskettu osakekohtainen tulos | |||||
| Jatkuvat toiminnot | |||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,06 | 0,05 | 0,15 | 0,13 | 0,19 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, | |||||
| EUR | 0,06 | 0,05 | 0,15 | 0,13 | 0,19 |
| Lopetetut toiminnot | |||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,00 | -0,01 | 0,00 | 0,01 | 0,01 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, EUR |
0,00 | -0,01 | 0,00 | 0,01 | 0,01 |
KONSERNITASE
| (1 000 EUR) | 30.9.2011 | 30.9.2010 | 31.12.2010 |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Aineelliset hyödykkeet | 2 311 | 1 671 | 1 625 |
| Liikearvo | 35 347 | 35 318 | 36 028 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 738 | 1 059 | 967 |
| Osuudet osakkuusyhtiöissä | 69 | 0 | 18 |
| Myytävissä olevat sijoitukset | 605 | 433 | 620 |
| Muut pitkäaikaiset saamiset | 4 | 4 | 4 |
| Laskennalliset verosaamiset | 234 | 520 | 476 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 39 307 | 39 005 | 39 738 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 25 182 | 22 399 | 22 894 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset | 0 | 21 | 4 |
| Rahavarat | 512 | 3 075 | 5 018 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 25 694 | 25 496 | 27 916 |
| VARAT YHTEENSÄ | 65 001 | 64 500 | 67 653 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 5 000 | 5 000 | 5 000 |
| Ylikurssirahasto | 6 701 | 6 701 | 6 701 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 2 584 | 2 586 | 2 584 |
| Omat osakkeet | -1 942 | -1 913 | -1 958 |
| Muuntoerot | -774 | -273 | 63 |
| Muut rahastot | 10 129 | 10 000 | 10 139 |
| Kertyneet voittovarat | 3 939 | 2 771 | 2 312 |
| Tilikauden voitto/tappio | 3 231 | 2 842 | 4 422 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma yhteensä | 28 868 | 27 714 | 29 264 |
| Määräysvallattomat omistajat | -180 | 155 | 101 |
| Oma pääoma yhteensä | 28 689 | 27 870 | 29 365 |
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Laskennalliset verovelat | 243 | 199 | 264 |
| Rahoitusvelat | 4 411 | 5 304 | 6 780 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 4 654 | 5 502 | 7 044 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Rahoitusvelat | 10 858 | 8 792 | 5 322 |
| Ostovelat ja muut velat | 19 856 | 21 246 | 25 085 |
| Varaukset | 0 | 391 | 106 |
| Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat | 943 | 700 | 731 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 31 657 | 31 129 | 31 244 |
| Velat yhteensä | 36 311 | 36 631 | 38 288 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT YHTEENSÄ | 65 001 | 64 500 | 67 653 |
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
| (1 000 EUR) | 1-9/2011 | 1-9/2010 | 1-12/2010 |
|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | |||
| Asiakkailta saadut maksut | 84 037 | 72 776 | 102 248 |
| Maksut liiketoiminnan kuluista | -84 522 | -74 136 | -99 027 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja | -485 | -1 360 | 3 221 |
| Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista | -476 | -468 | -1 582 |
| Saadut korot liiketoiminnasta | 42 | 48 | 32 |
| Maksetut välittömät verot | -701 | -20 | -166 |
| Liiketoiminnan rahavirta (A) | -1 620 | -1 800 | 1 505 |
| Investointien rahavirta | |||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -174 | -684 | -768 |
| Tytäryhtiöhankinnat | -2 986 | -2 420 | -2 320 |
| Osakkuusyhtiöhankinnat | 0 | -95 | -113 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot | 7 | 27 | 27 |
| Lainasaamisten vähennys | 0 | 523 | 1 065 |
| Luovutusvoitot muista sijoituksista | 0 | 1 | 2 |
| Investointien rahavirta (B) | -3 153 | -2 648 | -2 107 |
| Rahavirta investointien jälkeen (A+B) | -4 773 | -4 448 | -602 |
| Rahoituksen rahavirta | |||
| Lyhytaikaisten lainojen nostot | 5 205 | 3 808 | 513 |
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | 0 | 0 | -207 |
| Pitkäaikaisten lainojen nostot | 0 | 0 | 2 165 |
| Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut | -2 886 | -2 502 | -3 336 |
| Maksetut osingot ja muu voitonjako | -1 971 | -788 | -788 |
| Rahoituksen rahavirta (C) | 348 | 518 | -1 653 |
| Rahavarojen muutos (A+B+C) lisäys (+) / vähennys (-) | -4 425 | -3 930 | -2 255 |
| Rahavarat kauden alussa | 5 017 | 6 650 | 6 650 |
| Valuuttakurssien muutosten vaikutus | -80 | 355 | 622 |
| Rahavarat kauden lopussa | 512 | 3 075 | 5 017 |
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
Taulukon sarakkeiden selitteet:
- A) Osakepääoma
- B) Ylikurssirahasto
- C) Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
- D) Muut rahastot
- E) Omat osakkeet
- F) Muuntoerot
- G) Kertyneet voittovarat
- H) Yhteensä
- I) Määräysvallattomat omistajat
- J) Oma pääoma yhteensä
| (1 000 EUR) | A | B | C | D | E | F | G | H | I | J |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma | ||||||||||
| 1.1.2010 | 5 000 | 6 701 | 2 590 | 10 000 | -1 949 | -2 534 | 3 745 | 23 554 | 135 | 23 689 |
| Laaja tulos | ||||||||||
| Tilikauden tulos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 422 | 4 422 | 27 | 4 448 |
| Käyvän arvon | ||||||||||
| muutos myytävissä | ||||||||||
| olevat | ||||||||||
| rahoitusvarat | 0 | 0 | 0 | 139 | 0 | 0 | 0 | 139 | 0 | 139 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 597 | 0 | 2 597 | 23 | 2 619 |
| Tilikauden laaja | ||||||||||
| tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | 139 | 0 | 2 597 | 4 422 | 7 158 | 49 | 7 207 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -788 | -788 | 0 | -788 |
| Omien osakkeiden | ||||||||||
| hankinta | 0 | 0 | 0 | 0 | -9 | 0 | 0 | -9 | 0 | -9 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | -6 | 0 | 0 | 0 | 10 | 4 | 0 | 4 |
| Hybridilaina | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -654 | -654 | 0 | -654 |
| Omistusosuuden | ||||||||||
| muutokset | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -83 | -83 |
| Liiketoimet | ||||||||||
| omistajien kanssa | ||||||||||
| yhteensä | 0 | 0 | -6 | 0 | -9 | 0 | -1 433 | -1 447 | -83 | -1 531 |
| Oma pääoma | ||||||||||
| 31.12.2010 | 5 000 | 6 701 | 2 584 | 10 139 | -1 958 | 63 | 6 734 | 29 264 | 101 | 29 365 |
| (1 000 EUR) | A | B | C | D | E | F | G | H | I | J |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma | ||||||||||
| 1.1.2011 | 5 000 | 6 701 | 2 584 | 10 139 | -1 958 | 63 | 6 734 | 29 264 | 101 | 29 365 |
| Laaja tulos | ||||||||||
| Tilikauden tulos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 231 | 3 231 | -32 | 3 199 |
| Käyvän arvon | ||||||||||
| muutos myytävissä | ||||||||||
| olevat | ||||||||||
| rahoitusvarat | 0 | 0 | 0 | -11 | 0 | 0 | 0 | -11 | 0 | -11 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -837 | 0 | -837 | -14 | -851 |
| Tilikauden laaja | ||||||||||
| tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | -11 | 0 | -837 | 3 231 | 2 383 | -46 | 2 337 |
| Liiketoimet omistajien kanssa Osingonjako |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 971 | -1 971 | 0 | -1 971 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | 0 | 0 | 16 | 0 | 0 | 16 | 0 | 16 |
| Hybridilaina | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -233 | -233 | 0 | -233 |
| Omistusosuuden | ||||||||||
| muutokset | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -591 | -591 | -235 | -826 |
| Liiketoimet | ||||||||||
| omistajien kanssa | ||||||||||
| yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | 16 | 0 | -2 795 | -2 779 | -235 | -3 014 |
| Oma pääoma | ||||||||||
| 30.9.2011 | 5 000 | 6 701 | 2 584 | 10 128 | -1 942 | -774 | 7 170 | 28 868 | -180 | 28 689 |
| (1 000 EUR) | A | B | C | D | E | F | G | H | I | J |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma | ||||||||||
| 1.1.2010 | 5 000 | 6 701 | 2 590 | 10 000 | -1 949 | -2 534 | 3 745 | 23 554 | 135 | 23 689 |
| Laaja tulos | ||||||||||
| Tilikauden tulos | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 827 | 2 827 | 15 | 2 842 |
| Muuntoerot | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 260 | 0 | 2 260 | 5 | 2 265 |
| Tilikauden laaja | ||||||||||
| tulos yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 260 | 2 827 | 5 087 | 21 | 5 107 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | ||||||||||
| Osingonjako | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -788 | -788 | 0 | -788 |
| Omien osakkeiden | ||||||||||
| hankinta | 0 | 0 | 0 | 0 | -6 | 0 | 0 | -6 | 0 | -6 |
| Osakepalkkiot | 0 | 0 | -4 | 0 | 41 | 0 | 6 | 43 | 0 | 43 |
| Hybridilaina | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -176 | -176 | 0 | -176 |
| Liiketoimet | ||||||||||
| omistajien kanssa | ||||||||||
| yhteensä | 0 | 0 | -4 | 0 | 35 | 0 | -958 | -927 | 0 | -926 |
| Oma pääoma | ||||||||||
| 30.9.2010 | 5 000 | 6 701 | 2 586 | 10 000 | -1 913 | -273 | 5 614 | 27 714 | 155 | 27 870 |
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄN LIITETIEDOT
Yleistä
Etteplan-konsernin emoyhtiö on Etteplan Oyj. Etteplan Oyj (yhtiö) on suomalainen, Suomen lakien mukaan perustettu julkinen osakeyhtiö. Yhtiön kotipaikka on Hollola.
Etteplan on teollisten laitteistojen suunnitteluun ja teknisen tuoteinformaation ratkaisuihin ja palveluihin erikoistunut asiantuntijayritys. Etteplanin suunnitteluosaaminen ja palvelutuotteet kattavat asiakkaan tuotteiden elinkaaren kaikki vaiheet. Asiakkaamme ovat alansa johtavia globaaleja yrityksiä, jotka toimivat esimerkiksi ajoneuvo-, lentokone- ja puolustusvälineteollisuudessa, sähkön tuotannossa ja voimansiirrossa sekä materiaalinkäsittelyssä.
Etteplanilla on laaja osaaminen elektroniikan ja sulautettujen järjestelmien kehittämisessä, automaatioja sähkösuunnittelussa, mekaniikkasuunnittelussa ja teknisen tuoteinformaation ratkaisuissa ja palveluissa.
Vuonna 2010 Etteplanin liikevaihto oli 104,8 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on tällä hetkellä noin 1 600 asiantuntijaa Suomessa, Ruotsissa ja Kiinassa. Etteplan on listattu NASDAQ OMX Helsinki Oy:ssä tunnuksella ETT1V.
Etteplan Oyj:n hallitus on hyväksynyt kokouksessaan 7.11.2011 tämän osavuosikatsauksen julkistettavaksi.
Laatimisperiaatteet
Osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin ja konsernin vuositilinpäätöksessä 2010 esitettyjen laatimis- ja laskentaperiaatteiden mukaan, mutta sen laskennassa ei ole noudatettu kaikkia IAS 34 Osavuosikatsaukset –standardin vaatimuksia.
Osavuosikatsauksen luvut esitetään tuhansina euroina. Kaikki tilinpäätöstaulukoiden luvut ovat pyöristettyjä, jonka vuoksi yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
Osavuosikatsauksessa on noudatettu samoja laatimisperusteita kuin vuositilinpäätöksessä 2010. Vuositilinpäätös löytyy osoitteesta http://www.etteplan.fi/investors/annual-and-interim-reports/2011.aspx ja laatimisperiaatteet vuosikertomuksen 2010 sivuilta 28 - 32. Tunnuslukujen laskentakaavat löytyvät vuosikertomuksen 2010 sivulta 52.
Arvioiden käyttö
Tämä osavuosikatsaus sisältää tulevaisuutta koskevia arvioita ja oletuksia, joiden lopputulos voi poiketa tehdyistä arvioista ja oletuksista. Arviot pohjautuvat johdon parhaaseen näkemykseen osavuosikatsaushetkellä.
Tuloverot
Konsernin tuloslaskelmassa olevat tuloverot on laskettu käyttäen verokantaa, jota sovellettaisiin vuoden odotettuun kokonaistulokseen. Vuoden arvioitu keskimääräinen efektiivinen tuloverokanta on määritetty kunkin maan osalta erikseen. Efektiivinen verokanta osavuosikatsauksessa on 27,6 % (26,9 %).
Riskit
Etteplanin taloudellinen tulos on alttiina useille strategisille, toiminnallisille ja taloudellisille riskeille. Kuvaus riskeistä löytyy Etteplanin vuoden 2010 vuosikertomuksesta sivulta 65. Yksityiskohtainen analyysi rahoitusriskeistä on Etteplanin vuoden 2010 vuosikertomuksessa sivulla 32.
TUNNUSLUVUT
| Muutos ed. | ||||
|---|---|---|---|---|
| (1 000 EUR) | 1-9/2011 | 1-9/2010 | 1-12/2010 | vuodesta |
| Liikevaihto | 86 701 | 74 698 | 104 786 | 16,1 % |
| Liikevoitto/tappio | 4 882 | 4 163 | 6 054 | 17,3 % |
| Liikevoitto/tappio, % | 5,6 | 5,6 | 5,8 | |
| Voitto/tappio ennen veroja | 4 415 | 3 748 | 5 766 | 17,8 % |
| Voitto/tappio ennen veroja, % | 5,1 | 5,0 | 5,5 | |
| Oman pääoman tuotto, % | 14,7 | 14,2 | 16,4 | |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % *) | 15,8 | 14,7 | 17,0 | |
| Omavaraisuusaste, % | 44,3 | 43,3 | 43,6 | |
| Korolliset bruttovelat | 15 269 | 14 096 | 12 102 | 8,3 % |
| Nettovelkaantumisaste, % | 51,4 | 39,5 | 24,1 | |
| Taseen loppusumma | 65 001 | 64 500 | 67 653 | 0,8 % |
| Bruttoinvestoinnit | 1 666 | 902 | 2 538 | 84,7 % |
| Tulos/osake, EUR | 0,15 | 0,13 | 0,19 | 15,4 % |
| Tulos/osake, EUR laimennusvaikutuksella oikaistu | 0,15 | 0,13 | 0,19 | 15,4 % |
| Osakekohtainen oma pääoma, EUR | 1,46 | 1,41 | 1,48 | 3,5 % |
| Henkilöstö keskimäärin | 1 612 | 1 610 | 1 594 | 0,1 % |
| Henkilöstö kauden lopussa | 1 640 | 1 567 | 1 569 | 4,7 % |
*) Sijoitetun pääoman tuotto laskettu tuloksesta ennen veroja
LIIKEVAIHTO JA LIIKEVOITTO NELJÄNNEKSITTÄIN
| (1 000 EUR) | 1-3/2011 | 4-6/2011 | 7-9/2011 | |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 29 645 | 30 648 | 26 408 | |
| Liikevoitto | 1 159 | 1 870 | 2 | |
| Liikevoitto, % | 3,9 | 6,1 | 0,0 |
VARAUKSET
| Takuuvaraus | varaus | ||
|---|---|---|---|
| 0 | 106 | 0 | 106 |
| -106 | |||
| 0 | 0 | 0 | 0 |
| 187 | 1 198 | 50 | 1 435 |
| -74 | -254 | 0 | -328 |
| -113 | -554 | -50 | -717 |
| 0 | 391 | 0 | 391 |
| 187 | 1 198 | 50 | 1 435 |
| -90 | -220 | 0 | -310 |
| -1 019 | |||
| 0 | 106 | 0 | 106 |
| 0 -97 |
Uudelleen järjestely -106 -872 |
Muut varaukset Yhteensä 0 -50 |