Etropal AD — Audit Report / Information 2025

Jan 28, 2026

{0}------------------------------------------------

ФИНАНСОВ ОТЧЕТ

към 31 декември 2025г.

{1}------------------------------------------------

Отчет за всеобхватния доход

за годините, приключващи на 31 декември 2025 г. и 2024 г.

	Бележка	31.12.2025г.	31.12.2024г.
		Хил.лв.	Хил.лв.
Приходи от дейността	1	19 938	15 595
Приходи от финансирания	1, 23
Промени в запасите от готова продукция и
незавършено производство		1 266	101
Разходи за материали	2	(10 833)	(8 633)
Разходи за външни услуги	5	(702)	(484)
Разходи за персонала	3	(2 886)	(2 453)
Разходи за амортизации	4, 10	(896)	(870)
Други оперативни разходи	6	(568)	(403)
Балансова стойност на продажбите	7	(4 467)	(2 362)
Печалба/загуба от дейността		852	491
Нетни финансови приходи/разходи	8	(282)	(278)
Печалба/загуба преди данъчно облагане		570	213
Разход за данък	9, 12	-	(1)
Печалба/загуба след облагане с данъци		570	213
Друг всеобхватен доход		-	-
Общо всеобхватен доход		570	212
Доход на акция	18	(0.1)	(0.1)

Дата на съставяне: 22.01.2026г. Дата на одобряване от СД: 22.01.2026г

{2}------------------------------------------------

Отчет за финансовото състояние

за годините, приключващи на 31 декември 2025 г. и към 31.12.2024 г.

	Бележка	31.12.2025г.	31.12.2024г.
		Хил.лв.	Хил.лв.
Активи
Нетекущи Активи
Имоти, машини, съоръжения и оборудване	10, 32	11 460	11 351
Инвестиционни имоти		507	507
Програмни продукти		5	7
Инвестиции в дъщерни дружества	11	4	4
Активи по отсрочени данъци	12	61	61
Общо нетекущи активи		12 037	11 930
Текущи активи
Материални запаси	13	4 981	3 410
Вземания от свързани лица	26.1	904	771
Търговски и други вземания	14	1 778	2 324
Парични средства	15	72	187
Финансови активи, отчитани по справедлива стойност в печалбата и загубата	16	3	3
Разходи за бъдещи периоди		44	48
Общо текущи активи		7 782	6 743
ОБЩО АКТИВИ		19 819	18 673
Акционерен капитал	17	5 000	5 000
Резерви	19	7 753	7 753
Натрупани печалби (загуби)	20	(4 091)	(4 303)
Текущ финансов резултат	20	570	212
Общо капитал		9 232	8 662

{3}------------------------------------------------

Нетекущи пасиви

Задължения по получени банкови кредити	21	234	704
Задължения по финансов лизинг	25	-	-
Провизии за пенсии	27	158	206
Общо нетекущи пасиви		392	910
Текущи пасиви
Задължения по получени банкови кредити	21	2 191	977
Задължения към свързани предприятия	26.2	3 636	3 488
Задължения по финансов лизинг	25	120	92
Търговски и други задължения	22	4 165	4 461
Провизии за пенсии	22	83	83
Приходи за бъдещи периоди
Общо текущи пасиви		10 195	9 101
ОБЩО СОБСТВЕН КАПИТАЛ И ПАСИВИ		19 819	18 673

Дата на съставяне: 22.01.2026г. Дата на одобряване от СД: 22.01.2026г

{4}------------------------------------------------

Отчет за паричните потоци

за годините, приключващи на 31 декември 2025 г. и 2024 г.

Бележка 31.12.2025 г. 31.12.2024 г.

	Хил.лв.	Хил.лв.
Парични потоци от оперативна дейност
Парични постъпления от клиенти	22 006	16 932
Парични плащания на доставчици	(18 712)	(12 830)
Парични плащания на персонала и за социално осигуряване	(2 710)	(2 304)
Платени други данъци	(1 293)	(1 319)
Валутни разлики, нетно	-	-
Други постъпления/плащания, нетно	590	13
Нетни парични потоци от оперативна дейност	(119)	492
Парични потоци от инвестиционна дейност
Покупка на имоти, машини и съоръжения	-	-
Постъпления от продажба на имоти, машини и съоражения	-	-
Парични потоци, свързани с финансови активи, отчитани по справедлива стойност в печалбата и загубата, нетно	-	-
Възстановени (платени) предоставени заеми, в т.ч. по финансов лизинг		-

Нетни парични потоци от инвестиционната дейност -

{5}------------------------------------------------

Парични потоци от финансова дейност

Получени заеми	13 993	6 468
Плащания по получени заеми	(13 702)	(6 799)
Плащания на лихви, такси, нетно	35	80
Плащания на задължения по лизингови договори
Други постъпления/плащания от финансова дейност, нето	(322)	(120)
Нетни парични потоци от финансова дейност	4	(371)
Нетно намаление/увеличение на парични средства	(115)	121
Парични средства на 1 януари	187	66
Парични средства на 31 декември	72	187

Дата на съставяне: 22.01.2026г. Дата на одобряване от СД: 22.01.2026г

{6}------------------------------------------------

Отчет за промените в собствения капитал

за годините, приключващи на 31 декември 2025г. и 31 декември 2024г.

	Бел ежка	Акционерен капитал	Други резерви	Неразпреде лена печалба	Общо капитал
Салдо към 01 януари 2023г.		5 000	7 934	(4 683)	8 251
Нетна печалба/загуба за периода, приключващ на 31 декември 2023г.				178	178
Друг всеобхватен доход			(202)	202
Салдо към 31 декември 2023г.		5 000	7 736	(4 303)	8 433
Нетна печалба/загуба за периода, приключващ на 31 декември 2024г.				212	212
Други изменения -актюерска оценка			17		17
Салдо към 31 декември 2024г.		5 000	7 753	(4 091)	8 662
Нетна печалба/загуба за периода, приключващ на 31 декември 2025г.				570	570
Други изменения -актюерска оценка
Салдо към 31 декември 2025г.		5 000	7 753	(3 521)	9 232

Дата на съставяне: 22.01.2026г. Дата на одобряване от СД: 22.01.2026г.