ESTaid Corp. — Capital/Financing Update 2019

Nov 14, 2019

줌인터넷/파생상품거래손실발생/(2019.11.14)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품 평가손실 발생
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	1,476,859,300
자기자본(원)	11,472,580,795
자기자본대비(%)	12.9
대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		-. 해당 전환사채는 지난 2018년 07월 19일 코넥스시장에서 발행되었으며, 합병에 따라 전환가격 조정되고, 상장 이후 주가 상승으로 인해 파생금융상품 평가손실이 크게 증가하였습니다. -. 3분기 중 해당 전환사채는 2019년 7월 19일, 7월 22일, 8월 6일에 걸쳐 전액 주식으로 전환되었으며 전환시점 주가에 따라 추가 평가손실이 발생하였습니다. -. 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)에 따라 공정가액으로 평가하여 산출된 현금유출이 없는 회계상 손실입니다.
4. 손실발생일자		2019-11-14
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		-.상기 '손실누계잔액'의 상세내역은 아래과 같습니다.  파생상품평가손실: 1,763,752,500원  파생상품평가이익:   286,893,200원 파생상품 평가손실은 2019년 3분기결산시 발생한 파생상품 평가손실 금액이며, 2019년 7월 31일 신고분(7,406,148,000원)을 제외한 잔액입니다.    (*) 하단의 "관련공시" 참고 -.'손실발생내역'의 자기자본은 당사의 최근사업연도말(2018년 12월 31일) 재무제표 기준입니다. -. 파생상품금융부채평가손실로 인하여 이익잉여금이 감소하지만 전환권 행사시 자본잉여금은 증가하므로 자기자본에는 아무런 영향이 없습니다. -. '손실발생일자'는 2019년 3분기보고서 제출일입니다.
※관련공시	2019-07-31 파생상품거래손실발생