ERSU MEYVE VE GIDA SANAYİ A.Ş.

Quarterly Report • May 1, 2014

Nakit Akış Tablosu

1	ALİ AKMAN	Y. K. BAŞKANI	ERSU MEYVE VE GIDA SANAYİ A.Ş.	01.05.2014 21:34:48

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2014-31.03.2014	01.01.2013-31.03.2013
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI	Ref.	-560.960	-677.043
Dönem Karı/Zararı		17.631	53.440
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		-1.260.947	-32.742
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
Amortisman İtfa Tükenme Payları	18,19	54.274	79.536
Kıdem Tazminatı Karşılığı	23	227.221	-25.358
Borç Karşılıkları	21	-1.479.911
Şüpheli Alacak Karşılıkları	30	-62.531	-118.204
Sabit Kıymet Satış Karı	29
Ertelenmiş Finansman Geliri	31,32		-24.619
Ertelenmiş Finansman Gideri	31		55.903
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		710.156	-673.599
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
-İlişkili Şirketlerden Alacaklardaki Artışlar(-)/azalışlar(+)	34	-1.682.394	1.558.075
-Ticari alacaklardaki artışlar(-)/azalışlar	10	-257.779	337.088
-Diğer alacaklardaki artışlar(-)/azalışlar(+)	11	-124.837	90.812
-Stoklardaki artış/azalışlar	13	3.794.144	655.492
-Diğer dönen ve duran varlıklarda artış/azalış	24	280.928	-719.107
-İlişkili şirketlere borçlardaki artışlar	34	52.771	-538.603
-Ticari borçlardaki azalışlar/(artışlar)(-)	10	1.640.589	-1.784.145
-Diğer kısa ve uzun vadeli borçlardaki azalışlar	11	-309.533	1.716
-Diğer kısa uzun vadeli yükümlülüklerdeki artış/azalışlar	24	-97.414	-274.927
-Ertelenmiş vergi yükümlülükleri/Artışlar(Azalışlar)	32	-2.586.319
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-533.160	-652.901
Ödenen Temettüler
Ödenen Kıdem Tazminatları	23	-27.800
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri	32		-24.142
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI			-1.269
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
-Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımları	18,19		-1.269
-Maddi ve maddi olmayan duran varlık satış hasılatı	18,19
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		572.983	-26.641
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Finansal borçlarla ilgili nakit girişleri(+)/çıkışları(-)		572.983	-26.641
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		12.023	-704.953
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		12.023	-704.953
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		9.252	714.205
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		21.275	9.252