ERSU MEYVE VE GIDA SANAYİ A.Ş.

Annual / Quarterly Financial Statement • Oct 30, 2013

Nakit Akış Tablosu

1	ALİ AKMAN	Y. K. BAŞKANI	ERSU MEYVE VE GIDA SANAYİ A.Ş.	30.10.2013 19:17:03

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

	Dipnot Referansları	Cari Dönem	Önceki Dönem
Finansal Tablo Türü		Konsolide Olmayan	Konsolide Olmayan
Dönem		01.01.2013-30.09.2013	01.01.2012-30.09.2012
Raporlama Birimi		TL	TL
A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-540.553	997.127
Dönem Karı/Zararı		-990.276	161.947
Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler		24.653	437.565
- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler	14-15	232.756	237.520
-Kıdem Tazminatı Karşılığı/(iptalleri)	17-22	16.461	20.260
-Şüpheli Ticari Alacak Karşılıkları(iptalleri)	23	-120.381	18.886
-Şüpheli Diğer Alacak Karşılıkları(iptalleri)	23	-48.256	11.928
-Sabit Kıymet Satış Karı/Zararı	23		-12.171
-Ertelenmiş Finansman Geliri	24	-153.528	-141.155
-Ertelenmiş Finansman Gideri	25	60.836	225.345
-Vergi Karşılığı		36.765	76.952
- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler
- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler
- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler
- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler
- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler		498.758	615.885
- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
-İlişkili Şirketlerden Alacaklardaki Artışlar(-)/azalışlar(+)	5	1.448.780	-2.243.269
-Ticari Alacaklardaki Artışlar(-)/azalışlar(+)	6	274.023	221.727
-Diğer Alacaklardaki Artışlar(-)/azalışlar(+)	7	13.348	882.649
-Stoklardaki Artış/Azalışlar	11	369.910	1.342.990
-Diğer Dönen ve Duran Valıklarda Artış/Azalış	19	-262.188	-68.150
-İlişkili Şirketlere Borçlardaki Artışlar	5	2.954.149	797.702
-Ticari Borçlardaki Azalışlar/(Artışlar)(-)	6	-3.098.837	204.336
-Diğer Kısa ve Uzun Vadeli Borçlardaki Azalışlar	7	-8.820	-16.963
-Peşin Ödenmiş Giderlerdeki(Artışlar)/Azalışlar	12	-857.481	-395.174
-Ertelenmiş gelirlerdeki(Artışlar)/Azalışlar	12	-356.835	-44.787
-Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklardaki Artışlar/Azalışlar	13	-16.398
-Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artışlar/(Azalışlar)	8	39.107	-65.176
- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış
- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları		-466.865	1.215.397
Ödenen Temettüler
Ödenen Kıdem Tazminatları	17	-49.546	-72.001
Ödenen Vergiler	26	-24.142	-146.269
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI		-86.253	-248.774
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-Maddi ve Maddi Olmayan Duran Valık Alışları	14-15	-86.253	-374.543
-MAddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Satışları	14-15		125.769
Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
Türev Araçlardan Nakit Çıkışları
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Alınan Temettüler
Ödenen Faiz
Alınan Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI		-26.641
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
Kısa Vadeli Borçlanmalardaki Artış/azalışlar	10	-26.641
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
Ödenen Temettüler
Alınan Faiz
Ödenen Faiz
Vergi Ödemeleri/İadeleri
Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-653.447	748.353
D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ		-653.447	748.353
E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ		714.205	16.887
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ	4	60.758	765.240