SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

GRUPA KAPITAŁOWA ERG S.A.

za okres od 01.01.2021 do 31.03.2021 r. sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej

Spis treści

	Spis treści 1
	Wybrane dane finansowe 2
	Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 3
	Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 4
	Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 5
	Skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 6
	Informacje ogólne 8
1.	Aktywa i zobowiązania warunkowe 8
2.	Informacje o jednostce dominującej, grupie kapitałowej oraz skonsolidowanym sprawozdaniu
	finansowym 9
3.	Skład Grupy Kapitałowej 9
4.	Zarząd i Rada Nadzorcza ERG S. A. oraz podmiotu zależnego 10
5.	Okresy, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne
	dane finansowe 11
6.	Założenie kontynuowania działalności 11
7.	Waluta skonsolidowanego sprawozdania oraz zastosowany poziom zaokrągleń 11
8.	Procedury ładu korporacyjnego 11
9.	Stosowane zasady rachunkowości 12
10.	Rzeczowe aktywa trwałe 13
11.	Aktywa przeznaczone do sprzedaży 13
12.	Aktywa z tytułu prawa do użytkowania 14
13.	Aktywa z tytułu odroczonego podatku 15
14.	Należności handlowe i pozostałe należności 15
15.	Informacja o odpisach aktualizujących 16
16.	Kapitał własny 16
17.	Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby
	zarządzające i nadzorujące emitenta. 17
18.	Rezerwy na podatek odroczony i inne 17
19.	Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych 17
20.	Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania 18
21.	Kredyty i pożyczki 18
22.	Informacje o posiadanych przez Grupę Kapitałową ERG S.A. instrumentach finansowych 19
23.	Transakcje z podmiotami powiązanymi 20
24.	Pozycje pozabilansowe 20
25.	Przychody z tytułu umów z klientami 20
26.	Koszty działalności operacyjnej w układzie rodzajowym 23
27.	Otrzymane dotacje 23
28.	Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym 23
29.	Informacje o strukturze zatrudnienia 25
30.	Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń
	udzielonych Członkom Zarządu i Rady Nadzorczej 25
31.	Zdarzenia po dniu bilansowym 25
	Zatwierdzenie Skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego ERG S.A 27

Wybrane dane finansowe

Wyszczególnienie	w tys. zł 2021-01-01 - 2021-03-31	w tys. zł 2020-01-01 - 2020-03-31	w tys. EUR 2021-01-01 - 2021-03-31	w tys. EUR 2020-01-01 - 2020-03-31
Przychody ze sprzedaży	21 825	23 423	4 774	5 328
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-1 028	1 271	-225	289
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-1 164	1 261	-255	287
Zysk (strata) netto	-873	1 155	-191	263
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-656	2 895	-143	659
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-4 611	-418	-1 009	-95
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	3 780	-4 060	827	-924
Przepływy pieniężne netto, razem	-1 487	-1 583	-325	-360
Zysk / strata na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	-1,17	1,50	-0,26	0,34

Wyszczególnienie	w tys. zł 2021-01-01 - 2021-03-31	w tys. zł 2020-01-01 - 2020-03-31	w tys. EUR 2021-01-01 - 2021-03-31	w tys. EUR 2020-01-01 - 2020-03-31
Aktywa, razem	70 062	65 224	15 034	14 328
Zobowiązania długoterminowe	12 228	8 930	2 624	1 962
Zobowiązania krótkoterminowe	23 070	19 967	4 950	4 386
Kapitał własny	34 764	36 327	7 460	7 980
Kapitał podstawowy	17 520	17 520	3 759	3 849
Liczba akcji (w szt.)	876 018	876 018	876 018	876 018
Akcje własne do zbycia (w szt.)	131 797	106 174	131 797	106 174
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	46,71	47,19	10,02	10,37

Pozycje wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej – wg średniego kursu obowiązującego na dzień sporządzania skonsolidowanego sprawozdania:

2021-03-31 - 4,6603 zł / EUR 2020-12-31 - 4,6148 zł / EUR 2020-03-31 - 4,5523 zł / EUR

Pozycje wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów oraz pozycje skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych – według kursu średniego EUR stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego zakończonego miesiąca objętego raportem:

1 kwartał 2021 rok - 4,5721 zł / EUR

1 kwartał 2020 rok - 4,3963 zł / EUR

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

				w tys. zł
Wyszczególnienie	Nota	stan na 2021-03-31	stan na 2020-12-31	stan na 2020-03-31
AKTYWA TRWAŁE		40 665	37 337	39 792
Rzeczowe aktywa trwałe	10	30 648	26 236	28 347
Wartość firmy jednostek podporządkowanych		0	0	0
Wartości niematerialne		969	1 030	1 183
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	12	5 945	6 048	6 294
Należności z tytułu dostaw i usług oraz inne należności długoterm.	14	0	0	2
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	13	423	386	441
Nieruchomości inwestycyjne		2 680	3 637	3 525
AKTYWA OBROTOWE		29 397	23 965	25 432
Zapasy		11 086	9 384	7 598
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności krótkoterm.	14	16 137	11 459	16 920
Należności z tytułu podatków dochodowych		0	0	269
Pozostałe aktywa finansowe		1	1	8
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		507	1 963	637
Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży	11	1 666	1 158	0
AKTYWA OGÓŁEM		70 062	61 302	65 224

				w tys. zł
Wyszczególnienie	Nota	stan na 2021-03-31	stan na 2020-12-31	stan na 2020-03-31
KAPITAŁ WŁASNY		34 764	35 637	36 327
Kapitał podstawowy		17 520	17 520	17 520
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej		11 495	11 495	11 495
Pozostałe kapitały rezerwowe		2 199	2 199	2 199
Zyski zatrzymane		10 382	11 255	9 743
Akcje własne		-6 832	-6 832	-4 630
Udziały niekontrolujące		0	0	0
ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM		35 298	25 665	28 897
Zobowiązania długoterminowe		12 228	9 913	8 930
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zobowiązania długoterm.	20	2 611	2 639	2 824
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy	18	3 327	3 586	3 492
Długoterminowe rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	19	163	163	203
Długoterminowe inne zobowiązania finansowe	21	4 651	1 856	0
Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	22	1 476	1 669	2 411
Zobowiązania krótkoterminowe		23 070	15 752	19 967
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania krótkoterm.	20	18 860	12 772	14 201
Zobowiązania z tytułu podatków dochodowych		614	663	443
Krótkoterminowe inne zobowiązania finansowe	21	1 986	660	3 973
Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	22	1 251	1 356	1 078
Krótkoterminowe rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	19	261	261	261
Krótkoterminowe pozostałe rezerwy		98	40	11
KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA OGÓŁEM		70 062	61 302	65 224

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

			w tys. zł
Wyszczególnienie	Nota	2021-01-01 - 2021-03-31	2020-01-01 - 2020-03-31
Przychody ze sprzedaży	26	21 825	23 423
Koszt własny sprzedaży	27	19 549	18 939
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		2 276	4 484
Pozostałe przychody operacyjne		291	104
Koszty sprzedaży		503	550
Koszty ogólnego zarządu		3 043	2 645
Pozostałe koszty operacyjne		49	122
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		-1 028	1 271
Przychody finansowe		0	79
Koszty finansowe		136	89
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		-1 164	1 261
Podatek dochodowy		-291	106
Zysk (strata) netto za rok z działalności kontynuowanej		-873	1 155
Zysk (strata) za rok z działalności zaniechanej		0	0
zysk (strata) netto za okres		-873	1 155
Inne całkowite dochody
Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/ (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych:		0	0
Różnice kursowe z przeliczenia		0	0
Pozycje nie podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/ (straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych:		0	0
Zyski (straty) aktuarialne		0	0
Zmiany w nadwyżce z przeszacowania (łącznie z podatkiem odroczonym)		0	0
Całkowite dochody ogółem, w tym:		-873	1 155

Zysk na jedną akcję

Wyszczególnienie	2021-01-01 - 2021-03-31	2020-01-01 - 2020-03-31
Podstawowy zysk/(strata) za rok przypadający na jedną akcję	-1,17	1,50
Rozwodniony zysk/(strata) za rok przypadający na jedną akcję	-1,17	1,50
Podstawowy zysk/(strata) za rok przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej	-1,17	1,50
Rozwodniony zysk/(strata) za rok przypadający na jedną akcję z działalności kontynuowanej	-1,17	1,50
Podstawowy zysk/(strata) za rok przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej	0,00	0,00
Rozwodniony zysk/(strata) za rok przypadający na jedną akcję z działalności zaniechanej	0,00	0,00

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

		w tys. zł
Wyszczególnienie	2021-01-01 - 2021-03-31	2020-01-01 - 2020-03-31
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk (strata) brutto	-1 164	1 261
Korekty razem	559	1 672
Amortyzacja	808	805
Zysk/strata z tytułu różnic kursowych	-31	0
Przychody z tytułu odsetek	0	0
Koszty z tytułu odsetek	33	85
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	33	0
Zmiana stanu rezerw	58	-756
Zmiana stanu zapasów	-1 702	2 662
Zmiana stanu należności	-4 678	-2 222
Zmiana stanu zobowiązań	6 027	1 098
Inne korekty	11	0
Przepływy z działalności	-605	2 933
Zapłacony podatek dochodowy	-51	-38
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	-656	2 895
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	410	0
Spłaty pożyczek udzielonych	0	0
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych	5 021	422
Udzielone pożyczki	0	0
Inne / Inne wpływy (wypływy) środków pieniężnych, zaliczone do działalności inwestycyjnej	0	-4
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-4 611	-418
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Otrzymane kredyty i pożyczki	4 153	0
Dotacja	0	0
Spłaty kredytów i pożyczek	30	3 705
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	299	270
Odsetki	33	85
Nabycie akcji własnych	0	0
Inne / Inne wpływy (wypływy) środków pieniężnych, zaliczone do działalności finansowej	11
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	3 780	-4 060
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany	-1 487	-1 583
Zmiana z tytułu różnic kursowych z wyceny środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	31	0
Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	-1 456	-1 583
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	1 963	2 220
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	507	637

Skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

								w tys. zł
Wyszczególnienie	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane	Akcje własne	Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej	Udziały niekontrolujące	Kapitał własny
Stan na 2021-01-01	17 520	11 495	2 199	11 255	-6 832	35 637	0	35 637
Zysk za okres	0	0	0	-873	0	-873	0	-873
Inne całkowite dochody	0	0	0	0	0	0	0	0
Całkowite dochody za okres	0	0	0	-873	0	-873	0	-873
Zakup udziałów/akcji własnych	0	0	0	0	0	0	0	0
Zwiększenie (zmniejszenie) wskutek innych zmian	0	0	0	0	0	0	0	0
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	0	0	0	-873	0	-873	0	-873
Stan na 2021-03-31	17 520	11 495	2 199	10 382	-6 832	34 764	0	34 764

Wyszczególnienie	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane	Akcje własne	Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej	Kapitał własny
Stan na 2020-01-01	17 520	13 208	2 199	6 873	-4 630	35 170	35 170
Zysk za okres	0	0	0	2 657	0	2 657	2 657
Inne całkowite dochody	0	0	0	10	0	10	10
Całkowite dochody za okres	0	0	0	2 667	0	2 667	2 667
Zakup udziałów/akcji własnych	0	0	0	0	-2 202	-2 202	-2 202
Zwiększenie (zmniejszenie) wskutek innych zmian	0	-1 713	0	1 715	0	2	2
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	0	-1 713	0	4 382	-2 202	467	467
Stan na 2020-12-31	17 520	11 495	2 199	11 255	-6 832	35 637	35 637

Wyszczególnienie	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej	pozostałe kapitały rezerwowe	Zyski zatrzymane	Akcje własne	Kapitał własny właścicieli jednostki dominującej	Kapitał własny
Stan na 2020-01-01	17 520	13 208	2 199	6 873	-4 630	35 170	35 170
Zysk za okres	0	0	0	1 155	0	1 155	1 155
Inne całkowite dochody	0	0	0	0	0	0	0
Całkowite dochody za okres	0	0	0	1 155	0	1 155	1 155
Zakup udziałów/akcji własnych	0	0	0	0	0	0	0
Zwiększenie (zmniejszenie) wskutek innych zmian	0	-1 713	0	1 713	0	0	0
Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego	0	-1 713	0	2 868	0	1 155	1 155
Stan na 2020-03-31	17 520	11 495	2 199	9 743	-4 630	36 327	36 327

Informacje ogólne

1. Aktywa i zobowiązania warunkowe

W ramach Grupy Kapitałowej ERG jedynie Spółka ERG S.A. udzieliła zabezpieczeń w postaci weksli in blanco dla zobowiązań z tytułu leasingu oraz kredytów. Dodatkowo Spółka udzieliła również zabezpieczeń w postaci weksli in blanco:

⎯ dla podpisanej w dniu 29 grudnia 2016 r. umowy o dofinansowanie ze środków unijnych projektu "Wdrożenie innowacyjnej technologii w celu wprowadzenia na rynek polski innowacyjnych produktów" (kwota dofinansowania 1.796 tys. zł),
⎯ dla podpisanej w dniu 5 kwietnia 2018 r. umowy o dofinansowanie ze środków unijnych projektu "Zakup nowoczesnej linii produkcyjnej do wytwarzania folii..." (kwota dofinansowania wyniosła 1.344 tys. zł),
⎯ dla podpisanej w dniu 14.04.2020r. umowy o dofinansowanie ze środków unijnych projektu "Promocja na rynkach międzynarodowych produktów firmy ERG S.A. należących do polskiej marki produktowej" (kwota dofinansowania wyniesie 159,5 tys. PLN),
⎯ dla podpisanej w dniu 21.07.2020r. umowy o dofinansowanie ze środków unijnych projektu "Opracowanie oraz weryfikacja w rzeczywistych warunkach produkcyjnych innowacyjnej technologii pozwalającej na wprowadzenie do oferty Wnioskodawcy innowacyjnych oraz przyjaznych dla środowiska naturalnego materiałów opakowaniowych" (kwota dofinansowania wyniesie 1.831 tys. PLN).

W związku z zaistniałym wypadkiem w pracy jednego z pracowników ERG S.A., w stosunku do Spółki pisemnie zgłoszone zostało roszczenie tytułem zadośćuczynienia w kwocie 500 tys. zł tytułem zwrotu kosztów leczenia w wysokości 18 tys. zł oraz comiesięcznej renty. Z racji faktu, że działalność ERG S.A. ubezpieczona jest w ramach odpowiedzialności cywilnej, Ubezpieczyciel uznał swoją odpowiedzialność ubezpieczeniową do wypłaty odszkodowania z tytułu tego zdarzenia. Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania poszkodowanemu pracownikowi przyznane zostało przez ubezpieczyciela odszkodowanie w łącznej kwocie 298 tys. zł. W skład odszkodowania wchodzi kwota 200 tys. zł tytułem zadośćuczynienia, kwota 17 tys. zł tytułem zwrotu kosztów leczenia oraz 81 tys. zł tytułem łącznej renty.

W grudniu 2017 r. ERG S.A. powzięła informację, że poszkodowany pracownik złożył pozew sądowy przeciwko Ubezpieczycielowi ERG S.A., żądając:

dodatkowej kwoty 300 tys. zł tytułem zadośćuczynienia od Ubezpieczyciela,
dodatkowego odszkodowania w wysokości 13,5 tys. zł za okres od dnia wniesienia pozwu do dnia zapłaty, - wyższej kwoty renty na zwiększone potrzeby własne w wysokości 4,7 tys. zł miesięcznie.

Potencjalne uznanie przez Sąd w/w żądanych przez Poszkodowanego sum wiąże się z przekroczeniem limitu odpowiedzialności Ubezpieczyciela (500 tys. zł) z tytułu tego typu zdarzenia w ramach umowy OC zawartej z ERG S.A. o około 111,5 tys. zł (bez uwzględnienia żądanej renty 4,7 tys. zł). W związku z tym faktem do wypłaty zasądzonych kwot, przekraczających odpowiedzialność Ubezpieczyciela zobligowana byłaby ERG S.A.

Spółka stosując podejście ostrożnościowe i starając się skwantyfikować potencjalne zobowiązanie powstające w sytuacji bezpośredniego pozwu przeciwko ERG S.A., zwróciła się do Aktuariusza ze zleceniem wyceny renty, którą trzeba by było wówczas sfinansować ze środków własnych.

Wyliczenie zdyskontowanego potencjalnego przyszłego zobowiązania z tytułu renty dla byłego pracownika ERG S.A. przedstawione zostało poniżej w dziewięciu wariantach:

Wyszczególnienie	Renta dożywotnia	Renta ośmioletnia	Renta do 04.2021r
100% żądanej kwoty 4.656 zł miesięcznej renty	407.751,73 zł	271.834,48 zł	135.917,24 zł
66% żądanej kwoty 4.656 zł miesięcznej renty	284.649,59 zł	189.766,39 zł	94.883,20 zł
33% żądanej kwoty 4.656 zł miesięcznej renty	114.301,99 zł	76.201,33 zł	38.100,66 zł

W nawiązaniu do wyżej przedstawionych kwot w sytuacji potencjalnego zobowiązania ERG wobec Poszkodowanego, powyżej limitu Ubezpieczyciela, najwyższa suma odpowiedzialności Spółki wobec byłego Pracownika wyniosłaby 111,5 tys. zł tytułem zadośćuczynienia i dodatkowego odszkodowania oraz 407,8 tys. zł tytułem dożywotniej renty. Łącznie daje to maksymalną kwotę ok. 519,3 tys. zł. Horyzont czasowy dożywotniej renty skalkulowany został przez Aktuariusza w oparciu o dane GUS dostosowane indywidualnie do opisywanego przypadku.

Do dnia publikacji niniejszego raportu w stosunku do ERG S.A. nie został wytoczony pozew sądowy z tytułu opisanego zdarzenia. Postępowanie na drodze sądowej pomiędzy stronami poszkodowanego pracownika oraz ubezpieczyciela ERG S.A. jest zawieszone. Wszystkie wyżej opisane kwestie zostały przeanalizowane z uwzględnieniem podejścia ostrożnościowego.

2. Informacje o jednostce dominującej, grupie kapitałowej oraz skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym

Nazwa jednostki sprawozdawczej: ERG S.A.

Adres zarejestrowanego biura jednostki: 42-520 Dąbrowa Górnicza, ul. Chemiczna 6

Państwo rejestracji: Polska

Siedziba jednostki: Polska

Forma prawna jednostki: spółka akcyjna

Opis podstawowego zakresu działalności jednostki: produkcja opakowań z tworzyw sztucznych Podstawowe miejsce prowadzenia działalności: Polska, 42-520 Dąbrowa Górnicza, ul. Chemiczna 6 Nazwa jednostki dominującej: nie występuje.

Nazwa jednostki dominującej najwyższego szczebla grupy: nie występuje

Wyjaśnienie zmian w nazwie jednostki sprawozdawczej: nie wystąpiły w okresie sprawozdawczym

Spółką dominującą jest ERG Spółka Akcyjna, który na dzień 31.03.2021 posiada 100% udziałów w Spółce Folpak Sp. z o. o. Na dzień publikacji sprawozdania finansowego udział ERG S.A. w Spółce Folpak Sp. z o.o. nie uległ zmianie. Podmioty zależne objęte są metodą konsolidacji pełnej.

Kapitał zakładowy ERG S.A. na 31.03.2021 roku zarejestrowany w KRS wynosi 17.520.360,00 zł. Dzieli się na 876.018 akcji zwykłych na okaziciela.

Przedmiotem działalności ERG S.A. jest:

produkcja opakowań z tworzyw sztucznych;
produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych;
sprzedaż hurtowa wyrobów chemicznych;

Rejestracja: Sąd Rejestrowy w Katowicach, Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Nr KRS: 0000085389

PKD: 2222Z - produkcja opakowań z tworzyw sztucznych.

Branża według klasyfikacji przyjętej przez rynek – przemysł tworzyw sztucznych.

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2021 roku sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardem Rachunkowości 34.

3. Skład Grupy Kapitałowej

Emitent tworzy Grupę Kapitałową, w której jest podmiotem dominującym.

Grupę Kapitałową Emitenta w rozumieniu art. 4 pkt. 16 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. 2019, poz. 623 z późn. zm.) tworzą następujące podmioty:

ERG S.A. jako podmiot dominujący oraz podmioty zależne:

Folpak Sp. z o. o. (dawniej Folpak Ciechanów Sp. z o. o.) z siedzibą w Dąbrowie Górniczej, Schemat Grupy Kapitałowej ERG S.A.

Jednostka zależna objęta konsolidacją metodą pełną:

Folpak Sp. z o. o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej

ERG S.A. na 31.12.2020 roku przeprowadziła metodą DCF test na utratę wartości spółki zależnej Folpak Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej. Przy przeprowadzaniu testu na trwałą utratę wartości dla udziałów w spółce Folpak Sp. z o.o. możliwą do odzyskania wartość tych udziałów określono na podstawie wartości użytkowej, obliczonej przy wykorzystaniu prognozowanych przepływów pieniężnych na okres 5 lat oraz stopy dyskontowej w wysokości 4,83% rocznie. Stopa dyskontowa ustalona została na poziomie średnioważonego kosztu kapitału dla Spółki Dominującej w Grupie Kapitałowej – ERG S.A. Wolne przepływy środków pieniężnych po upływie pięciu lat ekstrapolowano stosując stałą roczną stopę wzrostu rzędu 3,40%.

Przepływy pieniężne netto Folpak Sp. z o.o. zależały i zależeć będą od transakcji pomiędzy Folpak Sp. z o.o. a ERG S.A. Bez tego wycena Spółki Folpak Sp. z o.o. byłaby zdecydowanie niższa lub równa zero.

Głównym przedmiotem działalności Spółki w 2020 roku było świadczenie usług i wynajem urządzeń. Folpak Sp. z o.o. nie przeprowadzała żadnych inwestycji krajowych oraz zagranicznych.

W październiku 2020 roku zwołane zostało Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, którego przedmiotem miało być podjęcie uchwały w sprawie połączenia ERG S.A. z Folpak Sp. z o.o. Zgromadzenie zostało odwołane w związku z blokadą zbyt małej ilości akcji, która była niższa od wymaganej stosownie do brzmienia art. 26.3 pkt 6) Statutu Spółki dla skutecznego podjęcia uchwały w przedmiocie połączenia. Zarząd ERG S.A. nie wyklucza ponownego zwołania Zgromadzenia celem połączenia z Folpak Sp. z o.o..

4. Zarząd i Rada Nadzorcza ERG S. A. oraz podmiotu zależnego

Skład Zarządu ERG S.A. na dzień 31 marca 2021 roku:

Grzegorz Tajak – Prezes Zarządu,

Tomasz Gwizda – Członek Zarządu

W I kwartale 2021 roku nie nastąpiły zmiany w składzie Zarządu ERG S.A.

Skład Rady Nadzorczej ERG S.A. na dzień 31 marca 2021 roku:

Anna Koczur – Purgał - Przewodnicząca Rady Nadzorczej,

Marta Migas - Pierwsza z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,

Maria Czyżewicz-Tajak - Druga z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,

Beata Kubiak-Kossakowska - Druga z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej,

Maria Purgał - Sekretarz Rady Nadzorczej

W I kwartale 2021 roku nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej ERG S.A.

Skład Zarządu Folpak Sp. z o.o. na dzień 31 marca 2021 roku:

Grzegorz Tajak Członek Zarządu

W I kwartale 2021 roku nie nastąpiły zmiany w składzie Zarządu Folpak Sp. z o.o.

Folpak Sp. z o.o. nie posiada Rady Nadzorczej.

5. Okresy, za które prezentowane jest skonsolidowane sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej ERG obejmuje okres od 1.01.2021 do 31.03.2021 roku. Porównywalne dane finansowe dotyczące:

⎯ Skonsolidowane sprawozdania z sytuacji finansowej zostały przedstawione na dzień 31.12.2020 roku oraz na dzień 31.03.2020 roku,
⎯ Skonsolidowane sprawozdania z całkowitych dochodów obejmują okres 1 kwartału 2020 roku (od 01.01.2020 do 31.03.2020 roku),
⎯ Skonsolidowane sprawozdania z przepływów pieniężnych obejmują okres 1 kwartału 2020 roku (od 01.01.2020 do 31.03.2020 roku),
⎯ Skonsolidowane sprawozdania ze zmian w kapitale własnym obejmują okres od 01.01.2020 do 31.12.2020 roku oraz od 01.01.2020 do 31.03.2020 roku.

6. Założenie kontynuowania działalności

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółki Grupy Kapitałowej ERG S.A. w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd Grupy Kapitałowej ERG S.A. nie stwierdza na dzień podpisania niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego istotnych faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla kontynuowania działalności przez Grupę Kapitałową w dającej się przewidzieć przyszłości. Grupa Kapitałowa otrzymuje zamówienia na swoje wyroby i intensywnie pracuje nad pozyskaniem kolejnych, aby zabezpieczyć przychody Grupy Kapitałowej w horyzoncie kolejnego roku. Zabezpieczona dostępność środków pieniężnych umożliwia realizację przychodów Grupy Kapitałowej od strony źródeł finansowania. Dokonując oceny w zakresie kontynuacji działalności Zarząd analizował ryzyka związane z pandemią COVID-19. Trwająca pandemia bezsprzecznie wywiera znaczący wpływ na wszystkie dziedziny życia gospodarczego i społecznego. Zarząd podejmuje wszelkie działania zmierzające do zapewnienia stabilności finansowej Grupy Kapitałowej umożliwiające kontynuowanie działalności w niezmienionym zakresie. Grupa Kapitałowa na bieżąco monitoruje rozwój sytuacji związanej z pandemią, w celu podejmowania decyzji i działań, zmierzających do zminimalizowania jej negatywnego wpływu na sytuację finansową i operacyjną Grupy Kapitałowej. W ocenie Zarządu trwająca pandemia nie powoduje zagrożenia kontynuacji działalności Grupy Kapitałowej.

Grupa Kapitałowa ERG S.A. w I kwartale 2021 r. nie zaniechała żadnej z prowadzonych przez siebie działalności.

7. Waluta skonsolidowanego sprawozdania oraz zastosowany poziom zaokrągleń

Walutą sprawozdawczą niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).

8. Procedury ładu korporacyjnego

Grupa Kapitałowa ERG S.A. stosuje zasady ładu korporacyjnego z wyjątkami opisanymi w dokumencie "Oświadczenie o stosowaniu Zasad Ładu Korporacyjnego w Grupie Kapitałowej ERG SA w 2020 r.". Dokument ten dostępny jest na stronie Grupy Kapitałowej pod adresem www.erg.com.pl.

9. Stosowane zasady rachunkowości

Zasady rachunkowości

Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe ERG S.A. zostało sporządzone zgodnie z zasadą (koncepcją) kosztu historycznego, za wyjątkiem wyceny niektórych aktywów trwałych (nieruchomości inwestycyjne) i instrumentów finansowych (udziały w jednostkach zależnych), które wyceniane są według wartości godziwej. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są zgodne z zasadami przyjętymi przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ERG S.A. za rok obrotowy kończący się 31.12.2020r., za wyjątkiem zasad opisanych poniżej w punkcie "Dodatkowe standardy stosowane w bieżącym sprawozdaniu finansowym", jeżeli takie wystąpiły.

Zmiany stosowanych standardów lub interpretacji

Przy sporządzaniu skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I kwartał 2021 roku co do zasady zastosowano te same zasady (politykę) rachunkowości i metody obliczeniowe, co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31.12.2020 roku.

Nowe lub znowelizowane standardy i interpretacje, które obowiązują od 1 stycznia 2021 oraz ich wpływ na skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe ERG S.A.:

Zmiana MSR 39 "Instrumenty finansowe: ujmowanie" data obowiązywania od 01.01.2021 roku. Zmiana nie miała wpływu na skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Zmiana MSSF 9 "Instrumenty finansowe" data obowiązywania od 01.01.2021 roku. Zmiana nie miała wpływu na skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Zmiana MSSF 7 "Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji" data obowiązywania od 01.01.2021 roku. Zmiana nie miała wpływu na skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Zmiana MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" data obowiązywania od 01.01.2021 roku. Zmiana nie miała wpływu na skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Zmiana MSSF 16 "Leasing" data obowiązywania od 01.01.2021 roku. Zmiana nie miała wpływu na skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe.

Standardy i interpretacje, jakie zostały już opublikowane i zatwierdzone przez UE, ale jeszcze nie weszły w życie

Sporządzając niniejsze skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupa Kapitałowa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie standardów, zmian standardów i interpretacji, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w Unii Europejskiej ("UE"), ale które nie weszły jeszcze w życie.

Nowy MSSF 17 "Insurance Contracts" data obowiązywania od 1.01.2023 roku lub później,
Zmiana MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" doprecyzowanie zasad klasyfikacji do długolub krótkoterminowych – data obowiązywania od 1.01.2023 roku lub później,
Zmiany MSSF 1, MSSF 9, przykłady do MSSF 16, MSR 41 w ramach Annual Impovements 2018 2020 – data obowiązywania od 1.01.2023 roku lub później,
Zmiana MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe" – data obowiązywania od 1.01.2022 roku lub później,
Zmiana MSR 37 "Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe" data obowiązywania od 1.01.2022 roku lub później,
Zmiana MSSF 3 "Połączenia przedsięwzięć" data obowiązywania od 1.01.2022 roku lub później.

Dodatkowe standardy stosowane w bieżącym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupa Kapitałowa nie stosowała nowych standardów w bieżącym skonsolidowanym sprawozdaniu.

Zmiany zasad rachunkowości

W I kwartale 2021 roku Grupa Kapitałowa nie wprowadziła zmian do stosowanych zasad rachunkowości.

10. Rzeczowe aktywa trwałe

			w tys. zł
Wyszczególnienie	stan na 2021-03-31	stan na 2020-12-31	stan na 2020-03-31
Grunty	7	7	7
Budynki i budowle	6 046	6 028	6 818
Maszyny	19 055	21 803	20 724
Pojazdy mechaniczne	69	-171	89
Pozostałe środki trwałe	96	77	88
Razem rzeczowe aktywa trwałe	25 273	27 744	27 726

Poniesione nakłady inwestycyjne

	w tys. zł
Wyszczególnienie	2021-01-01 -
	2021-03-31
1. Środki trwałe w budowie wg stanu na 2020-01-01	712
2. Nakłady inwestycyjne wg wartości netto poniesione w okresie 2021-01-01 - 2021-03-31 r.	5 051
- zakupy nowych środków trwałych	4 444
- komputery, notebooki, serwery	13
- linie produkcyjne, zgrzewające, maszyny produkcyjne i ich części	4 209
- środki transportu oraz wózki widłowe	2
- pozostałe	220
- zakupy używanych środków trwałych / nakłady na używane środki trwałe	500
- linie produkcyjne	248
- modernizacja budynków	252
- maszyny	0
- pozostałe	0
- inwestycje wykonane we własnym zakresie	0
- nakłady w obcych środkach trwałych	0
- nakłady na wartości niematerialnych i prawnych	107
3. Zmniejszenia w stanie środków trwałych w budowie	388
- Zmniejszenia w stanie środków trwałych	388
- przekazanie do eksploatacji	388
- sprzedaż	0
- pozostałe zmniejszenia	0
- Zmniejszenia wartości niematerialnych i prawnych	0
4. Inwestycje rozpoczęte wg stanu na 2021-03-31	5 375

11. Aktywa przeznaczone do sprzedaży

						w tys. zł
Wyszczególnienie	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny	Pojazdy mechaniczne	Pozostałe środki trwałe	Razem aktywa przeznaczone do sprzedaży
Wartość brutto	0	2 111	122	0	0	2 233
Skumulowana amortyzacja	0	450	117	0	0	567
Wartość netto	0	1 661	5	0	0	1 666

Po dniu bilansowym, 15 kwietnia 2021 roku, zawarta została umowa przedwstępna sprzedaży prawa użytkowania wieczystego nieruchomości położonej w Dąbrowie Górniczej przy ul. Żeglarskiej o łącznej powierzchni 0,8707 ha wraz z prawem własności posadowionych na tej nieruchomości budynków za cenę 940 tys. zł. Umowa zawarta została ze spółką nie będącą podmiotem powiązanym z ERG S.A.. Nieruchomość stanowi teren o przeznaczeniu rekreacyjno–wypoczynkowym i nie jest wykorzystywana na cele produkcyjne. Umowa przyrzeczona sprzedaży nieruchomości powinna zostać zawarta nie później niż do dnia 4 czerwca 2021 r.

W związku z zawartą umową Spółka zaklasyfikowała w myśl MSSF 5 część majątku trwałego określonego powyższą umową jako aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży.

12. Aktywa z tytułu prawa do użytkowania

			w tys. zł
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	Maszyny w leasingu	Pojazdy mechaniczne w leasingu	Razem
WARTOŚĆ BRUTTO
Stan na 2021-01-01	6 306	273	6 579
Zwiększenia z tytułu zakupu	0	0	0
Zmniejszenia (korekta prezentacyjna maszyn w leasingu)	0	0	0
Stan na 2021-03-31	6 306	273	6 579
SKUMULOWANA AMORTYZACJA
Stan na 2021-01-01	1 456	86	1 542
Amortyzacja za okres	88	11	99
Amortyzacja (korekta prezentacyjna maszyn w leasingu)	0	0	0
Stan na 2021-03-31	1 544	97	1 641
WARTOŚĆ NETTO:
Stan na 2021-01-01	4 850	187	5 037
Stan na 2021-03-31	4 762	176	4 938

		w tys. zł
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania	Prawo wieczystego użytkowania gruntu	Razem
WARTOŚĆ BRUTTO
Stan na 2021-01-01	1 039	1 039
Zwiększenia z tytułu zakupu	0	0
Stan na 2021-03-31	1 039	1 039
SKUMULOWANA AMORTYZACJA
Stan na 2021-01-01	28	28
Amortyzacja za okres	4	4
Stan na 2021-03-31	32	32
WARTOŚĆ NETTO:
Stan na 2021-01-01	1 011	1 011
Stan na 2021-03-31	1 007	1 007

Grupa Kapitałowa ERG posiada nieruchomości w wieczystym użytkowaniu o łącznej powierzchni 74.284 m ², w tym łączna powierzchnia terenów zabudowanych wynosi 50.107 m ², niezabudowanych 24.177 m ². Powierzchnia 10.291 m² z wyżej przedstawionych gruntów, nie zostało rozpoznanych jako aktywa z tytułu prawa do użytkowania, gdyż dotyczą posiadanych przez ERG S.A. nieruchomości inwestycyjnych. Prawo wieczystego użytkowania gruntów stanowiących nieruchomość inwestycyjną wyceniane jest zgodnie z MSR

40 wg wartości godziwej i prezentowane jest w pozycji "Nieruchomości inwestycyjne" sprawozdania z sytuacji finansowej. W związku z zawartą w dniu 15 kwietnia 2021 roku umową przedwstępną sprzedaży prawa użytkowania wieczystego nieruchomości położonej w Dąbrowie Górniczej przy ul. Żeglarskiej o łącznej powierzchni 0,8707 ha wraz z prawem własności posadowionych na tej nieruchomości budynków za cenę 940 tys. zł, powyższa nieruchomość w bilansie Spółki zaklasyfikowana jest jako nieruchomość inwestycyjna.

13. Aktywa z tytułu odroczonego podatku

				w tys. zł
Tytuł różnic przejściowych	Stan na 2021-01-01	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na 2021-03-31
Rezerwy na koszty	176	44	7	213
Rezerwa na świadczenia pracownicze	81	0	0	81
Aktualizacja wartości udziałów	0	0	0	0
Różnica w wartości bilansowej i podatkowej zapasów	60	0	0	60
Różnica w wartości bilansowej i podatkowej należności	30	0	0	30
Aktualizacja wartości środków trwałych i nieruchomości inwestycyjnych	39	0	0	39
Aktualizacja wartości na odzyskiwalne należności	0	0	0	0
Aktualizacja wartości bilansowej i podatkowej kredytów, pożyczek i leasingów	0	0	0	0
Razem	386	44	7	423

14. Należności handlowe i pozostałe należności

			w tys. zł
Wyszczególnienie	stan na 2021-03-31	stan na 2020-12-31	stan na 2020-03-31
Długoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe kosztów	0	0	2
Należności handlowe netto od pozostałych jednostek	0	0	0
Pozostałe należności netto	0	0	0
Razem należności z tytułu dostaw i usług oraz inne należności długoterminowe	0	0	2
Odpis aktualizujący należności	0	0	0
Należności brutto	0	0	2
Krótkoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe kosztów	1 072	518	841
Należności handlowe netto od pozostałych jednostek	15 014	10 597	16 073
Pozostałe należności netto	51	344	0
Razem należności z tytułu dostaw i usług oraz inne należności krótkoterminowe	16 137	11 459	16 914
Odpis aktualizujący należności	156	156	323
Należności brutto	16 293	11 615	17 237

15. Informacja o odpisach aktualizujących

				w tys. zł
Wyszczególnienie	Stan na 2020-01-01	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na 2020-12-31
Odpisy aktualizujące aktywa	695	0	0	695
1. Należności	156	0	0	156
2. Udzielone pożyczki	0	0	0	0
3. Zapasy	317	0	0	317
4. Nieruchomości inwestycyjne	208	0	0	208
5. Środki trwałe	14	0	0	14

16. Kapitał własny

Seria / emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejo wania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/ emisji wg wartości nominalnej w tys. zł	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji
A	na okaziciela	brak	Brak	158 700	3 174	Przekszt. PP	01.09.1994
B	na okaziciela	brak	Brak	55 000	1 100	gotówka	24.02.1999
C	na okaziciela	brak	Brak	180 000	3 600	gotówka	31.03.2005
D	na okaziciela	brak	Brak	393 700	7 874	gotówka	10.04.2008
E	na okaziciela	brak	Brak	9 918	198	gotówka	02.09.2016
F	na okaziciela	brak	Brak	78 700	1 574	gotówka	26.04.2011
	Liczba akcji razem	-	-	876 018	-	-	-
	Kapitał zakładowy razem	-	-	-	17 520	-	-

Wszystkie akcje są akcjami zwykłymi na okaziciela o wartości nominalnej 20,00 zł. Wszystkie akcje są opłacone.

Kapitał podstawowy	Stan na 2021-03-31	Stan na 2020-12-31
Wartości nominalna 1 akcji w zł	20	20
Liczba akcji w szt.	876 018	876 018
Wartości nominalna akcji razem	17 520 360	17 520 360

Akcjonariat posiadający co najmniej 5% na WZA wg stanu na dzień 31.03.2021 r.

Akcjonariusz	Liczba akcji / głosów	% kapitału	% na WZA
Dariusz Purgał	165 826	18,93%	18,93%
ERG S.A. (akcje własne)	131 797	15,05%	15,05%
Grzegorz Tajak	81 092	9,26%	9,26%
Anna Koczur-Purgał	76 195	8,70%	8,70%
Paweł Knopik	45 547	5,20%	5,20%
Pozostały akcjonariat	375 561	42,87%	42,87%
Razem	876 018	100,00%	100,00%

Po dniu bilansowym do dnia publikacji niniejszego Skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej ERG S.A. za I kwartał 2021 rok Grupa nie otrzymała zawiadomień o zmianie stanu posiadanych akcji.

Kapitał rezerwowy	Stan na 2021-03-31	Stan na 2020-12-31
Kapitał z aktualizacji wyceny	2 199	2 199
Kapitał rezerwowy razem	2 199	2 199

		w tys. zł
Akcje własne	Stan na 2021-03-31	Stan na 2020-12-31
Akcje własne	-6 832	-6 832
RAZEM	-6 832	-6 832

17. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta.

Ilość posiadanych akcji przez osoby wchodzące w skład organów zarządzających i nadzorujących na dzień 31.03.2021 r.

Akcjonariusz	Liczba akcji / głosów	% kapitału	% na WZA
Grzegorz Tajak	81 092	9,26%	9,26%
Anna Koczur-Purgał	76 195	8,70%	8,70%
Maria Purgał	15 443	1,76%	1,76%

18. Rezerwy na podatek odroczony i inne

				w tys. zł
Wyszczególnienie	Stan na 2021-01-01	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na 2021-03-31
Różnica między wartością księgową a podatkową aktywów trwałych	2 793	0	95	2 698
Różnica między wartością księgową a podatkową zobowiązań	789	56	220	625
Różnica między wartością księgową a podatkową zapasów	0	0	0	0
Wyłączenia konsolidacyjne	4	0	0	4
RAZEM	3 586	56	315	3 327

19. Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych

Zgodnie z MSR 19 par. 63 Spółka ERG S.A. dokonała szacunku rezerw z tytułu świadczeń pracowniczych wg metody aktuarialnej. Raport uprawnionego aktuariusza obejmuje wyliczenie rezerw na odprawy emerytalnorentowe oraz nagrody jubileuszowe. Pozostałe Spółki z Grupy Kapitałowej nie dokonują szacunku rezerw na świadczenia pracownicze ze względu na nieistotną wartość tej rezerwy.

				w tys. zł
Wyszczególnienie	Stan na 2021-01-01	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na 2021-03-31
Rezerwy długoterminowe	163	0	0	163
Rezerwy krótkoterminowe	261	0	0	261

20. Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania

			w tys. zł
Wyszczególnienie	stan na 2021-03-31	stan na 2020-12-31	stan na 2020-03-31
Długoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe	2 611	2 639	2 824
Zobowiązania handlowe wobec pozostałych jednostek	0	0	0
Pozostałe zobowiązania	0	0	0
Razem zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zobowiązania długoterm.	2 611	2 639	2 824
Krótkoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe	399	626	248
Zobowiązania handlowe wobec pozostałych jednostek	18 352	10 645	12 192
Pozostałe zobowiązania	109	2 164	1 761
Razem zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz inne zobowiązania krótkoterm.	18 860	13 435	14 201

21. Kredyty i pożyczki

			w tys. zł
Wyszczególnienie	stan na 2021-03-31	stan na 2020-12-31	stan na 2020-03-31
Długoterminowe
Zobowiązania z tytułu leasingu	1 476	1 669	2 411
Kredyt inwestycyjny	3 114	0	0
Subwencja z PFR	1 537	1 856	0
Razem kredyty i pożyczki długoterminowe	6 127	3 525	2 411
Krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu leasingu	1 251	1 356	1 078
Kredyty w rachunku bieżącym	1 039	0	3 441
Kredyt inwestycyjny	0	30	532
Subwencja z PFR	947	630	0
Razem kredyty i pożyczki krótkoterminowe	3 237	2 016	5 051

W marcu 2021 roku Spółka ERG S.A. dokonała prolongaty dostępności kredytu w rachunku bieżącym ING Bank Śląski S.A. na kolejne 12 miesięcy oraz podwyższyła dostępny limit na kwotę 4.600 tys. zł zwiększając zabezpieczenie w postaci oświadczenia o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5 KPC do kwoty 6.900 tys. zł. Pozostałe warunki finansowania i zabezpieczeń spłaty nie uległy zmianie.

W lutym 2021 roku zawarto umowę kredytu inwestycyjnego z ING Bank Śląski S.A. na kwotę 14.319 tys. zł na finansowanie inwestycji obejmującej zakup i montaż nowej linii produkcyjnej do ekstruzji folii. Zabezpieczeniem Kredytu są:

⎯ hipoteka umowna łączna do kwoty 21.478,50 tys. zł na prawie użytkowania wieczystego nieruchomości gruntowej należących do Spółki,
⎯ przelew wierzytelności pieniężnych z umów ubezpieczenia nieruchomości stanowiących zabezpieczenie,
⎯ oświadczenie o poddaniu się egzekucji do wysokości 21.478,50 tys. zł.

Pozostałe warunki wykonania umowy Kredytu nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego typu umów.

22. Informacje o posiadanych przez Grupę Kapitałową ERG S.A. instrumentach finansowych

			w tys. zł
Składniki aktywów finansowych wyceniane:	stan na 2021-03-31	stan na 2020-12-31	stan na 2020-03-31
w zamortyzowanym koszcie:
- należności handlowe	15 014	10 597	16 079
- należności z tytułu udzielonych pożyczek	1	1	8
- środki pieniężne i ich ekwiwalenty	507	1 963	637
w wartości godziwej przez wynik finansowy:
- nieruchomości inwestycyjne	2 680	3 637	3 525

Instrumenty finansowe wyceniane w wartości godziwej klasyfikowane są według trzystopniowej hierarchii wartości godziwej:

Poziom 1 – ceny notowane na aktywnych rynkach dla identycznych aktywów i zobowiązań,

Poziom 2 – wartość godziwa oparta o możliwe do zaobserwowania dane rynkowe,

Poziom 3 – wartość godziwa oparta o dane rynkowe, które nie są możliwe do zaobserwowania na rynku.

W bieżącym okresie sprawozdawczym Grupa Kapitałowa nie dokonywała zmian w sposobie (metodzie) ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej, nie wystąpiły przesunięcia instrumentów finansowych pomiędzy poziomami hierarchii wartości godziwej, ani też nie dokonywano zmiany klasyfikacji instrumentów finansowych.

			w tys. zł
Zobowiązania finansowe wyceniane:	stan na 2021-03-31	stan na 2020-12-31	stan na 2020-03-31
w zamortyzowanym koszcie:
- kredyt inwestycyjny i subwencja finansowa, w tym:	5 598	2 516	532
a) część długoterminowa	4 651	1 856	0
b) część krótkoterminowa	947	660	532
- zobowiązania handlowe	18 352	10 645	14 201
- kredyt w rachunku bieżącym	1 039	0	3 441

			w tys. zł
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej	stan na 2021-03-31	stan na 2020-12-31	stan na 2020-03-31
	Poziom 2	Poziom 2	Poziom 2
- nieruchomości inwestycyjne	2 680	3 637	3 525

			w tys. zł
Zobowiązania z tytułu leasingu (w tym umowy będące leasingiem w myśl MSSF 16):	stan na 2021-03-31	stan na 2020-12-31	stan na 2020-03-31
- zobowiązania z tytułu leasingu, w tym:	2 727	3 025	3 489
a) długoterminowe	1 476	1 669	2 411
b) krótkoterminowe	1 251	1 356	1 078

23. Transakcje z podmiotami powiązanymi

W I kwartale 2021 roku Spółka i podmiot powiązany dokonywały wzajemnych transakcji o charakterze wynikającym z bieżącej działalności, na warunkach nie odbiegających od warunków rynkowych. Obroty kształtowały się jak poniżej:

				w tys. zł
Wyszczególnienie	Firma Ultralight	Forfaktor Sp. z o.o.	Kancelaria Radcy Prawnego G. Tajaka	RAZEM
Koszty - zakupy od jedn. powiązanych	12	0	47	59
Przychody od jedn. powiązanych	0	0	0	0
Saldo należności od jedn. powiązanych	0	5	0	5
Saldo należności od jedn. powiązanych z tyt. odsetek od pożyczek	0	0	0	0
Saldo zobowiązań wobec jedn. powiązanych	0	0	19	19
Saldo pożyczek udzielonych jedn. powiązanym	0	0	0	0
Przychody - odsetki od udzielonych pożyczek jedn. powiązanym	0	0	0	0

Pozostałe jednostki powiązane pośrednio z Akcjonariuszami spółki

24. Pozycje pozabilansowe

Na dzień bilansowy w Grupie Kapitałowej nie wystąpiły pozycje pozabilansowe

25. Przychody z tytułu umów z klientami

Umowy z klientami

Umowy zawierane z klientami zawierają tylko jedno zobowiązanie do wykonania świadczenia – sprzedaż wyrobów lub towarów lub usługi. W związku z tym Grupa ERG S.A. ocenia, że wpływ przyjęcia MSSF 15 na ujmowanie przychodów oraz wyniki finansowe Grupy z tytułu takich umów nie jest istotny. Przychód jest rozpoznawany w określonym momencie, tj. gdy klient uzyska kontrolę nad sprzedanym składnikiem zapasów (co do zasady w momencie dostawy zgodnej z Incoterms). W Grupie nie występuje długoterminowa sprzedaż, na którą mógłby się składać szereg warunków dających jakiekolwiek pole do zmiany wielkości przychodów ze sprzedaży.

Trwająca sytuacja pandemiczna w okresie I kwartału 2021 roku nie miała wpływu na Grupę ERG od strony działalności operacyjnej, natomiast pośrednio poprzez wywołanie zawirowań na rynku surowców wpłynęła na kształtowanie się przychodów i wyników Grupy.

		w tys. zł
Wyszczególnienie	2021-01-01 - 2021-03-31	2020-01-01 - 2020-03-31
Przychody ze sprzedaży	21 825	23 423
Przychody netto ze sprzedaży produktów	21 278	22 961
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	437	369
Przychody netto ze sprzedaży usług	110	93
Koszt własny sprzedaży	19 549	18 939
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	19 057	18 579
Wartość sprzedanych towarów i materiałów	492	360

Wynagrodzenie zmienne

Zgodnie z MSSF 15, jeśli wynagrodzenie określone w umowie obejmuje kwotę zmienną (w związku z udzielaniem upustów, rabatów zwrotów wynagrodzenia, kredytów, ustępstw cenowych, dodatków, premii za wyniki, nakładaniem kar) jednostka oszacowuje kwotę wynagrodzenia, do którego będzie uprawniona w zamian za przekazanie przyrzeczonych dóbr lub usług na rzecz klienta i zalicza do ceny transakcyjnej część lub całość kwoty wynagrodzenia zmiennego wyłącznie w takim zakresie, w jakim istnieje wysokie prawdopodobieństwo, że nie nastąpi odwrócenie znaczącej części kwoty wcześniej ujętych skumulowanych przychodów w momencie, kiedy ustanie niepewność co do wysokości wynagrodzenia zmiennego.

Grupa Kapitałowa ERG S.A. stosuje wynagrodzenie zmienne tylko z tytułu udzielanych klientom rabatów sprzedażowych dla swoich wyrobów. Celem określenia ich wysokości Grupa przyjęła metodę oszacowania wartości najbardziej prawdopodobnej na podstawie bieżącej analizy spełniania umownych warunków rabatowych. Kwota rabatów jest elementem ceny transakcyjnej i w okresie sprawozdawczym uwzględniana jest w przychodach (ich zmniejszeniu) ze sprzedaży. Wpływ zmiennego elementu wynagrodzenia z tytułu rabatów sprzedażowych na przychody ze sprzedaży produktów prezentuje poniższa tabela.

			w tys. zł
Wyroby ERG S.A.	Przychody ze sprzedaży produktów za okres 2021-01-01 - 2021-03-31	Wynagrodzenie zmienne (rabaty sprzedażowe)	Przychody ze sprzedaży produktów za okres 2021-01-01 - 2021-03-31 z uwzględnieniem rabatów sprzedażowych
Produkty foliowe	21 440	162	21 278
RAZEM	21 440	162	21 278

Grupa w ramach swojej działalności operacyjnej sprzedaje standardowe produkty foliowe, standardowe towary i materiały oraz standardowe usługi (poboczna działalność ERG S.A.). Zawarte z klientami umowy nie zawierają dodatkowych klauzul, które mogłyby zmienić cenę sprzedaży, a płatności w ramach tych umów nie przekraczają 120 dni. Ponadto w zawartych umowach nie występują zapisy, które mogłyby wprowadzać dodatkowe obowiązki stron, za wyjątkiem definiowanych przez MSSF 15 i wspomnianych powyżej rabatów sprzedażowych.

Segmenty operacyjne

Grupa biorąc pod uwagę czynniki ekonomiczne, kwoty, terminy płatności oraz niepewność przychodów i przepływów pieniężnych dzieli umowy z klientami na trzy kategorie: rodzaj dobra/usługi, region geograficzny (podział na sprzedaż krajową i zagraniczną) oraz branże w jakich działa klient:

podział wg kategorii rodzaju dobra/usługi:
- segment wyrobów foliowych,
- segment działalności handlowej sprzedaż towarów i materiałów,
- segment pozostałe np. sprzedaż usług
podział wg kategorii regionu geograficznego:
- sprzedaż krajowa do klientów mających siedzibę na terytorium RP
- -sprzedaż eksportowa do klientów mających siedzibę poza RP, na terytorium Unii Europejskiej oraz poza nią
podział wg kategorii branży w jakiej działa klient, do którego dokonano sprzedaży (zaprezentowany został w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej ERG S.A.):
- branża przemysłowa,
- branża spożywcza,
- branża automotive,
- branża poligraficzna,
- branża budowlana,
- inne.

Segmentacja wg kategorii rodzaju dobra/usługi za I kwartał 2021 rok

					w tys. zł
Rodzaj asortymentu	Wyroby foliowe	Wyroby wtryskowe *	Działalność handlowa	Pozostałe	Ogółem
Przychody ze sprzedaży	21 278	0	437	109	21 824
Koszty segmentu (techniczny koszt wytworzenia)	19 057	0	492	0	19 549
Zysk / strata segmentu (marża brutto)**	2 221	0	-55	109	2 275
Koszty ogólnego zarządu i sprzedaży					3 546
Pozostałe przychody operacyjne					291
Pozostałe koszty operacyjne					49
Przychody finansowe					0
Koszty finansowe					136
Zysk / strata przed opodatkowaniem					-1 165
Podatek dochodowy					-292
Zysk / strata netto					-873
Aktywa nieprzypisane					70 062
Razem aktywa					70 062
Pasywa nieprzypisane					70 062
Razem pasywa					70 062

*w lipcu 2020 roku podjęto decyzję o zamknięciu wydziału wtrysków, co wpłynęło na brak przychodów ze sprzedaży z tego segmentu w I kwartale 2021 roku. Segment ten pozostał w tabeli za 2021 rok celem utrzymania porównywalności z danymi na rok 2020.

Segmentacja wg kategorii rodzaju dobra/usługi za I kwartał 2020 rok

					w tys. zł
Rodzaj asortymentu	Wyroby foliowe	Wyroby wtryskowe	Działalność handlowa	Pozostałe	Ogółem
Przychody ze sprzedaży	21 619	1 342	369	93	23 423
Koszty segmentu (techniczny koszt wytworzenia)	17 223	1 356	360	0	18 939
Zysk / strata segmentu (marża brutto)*	4 396	-14	9	93	4 484
Koszty ogólnego zarządu i sprzedaży					3 195
Pozostałe przychody operacyjne					104
Pozostałe koszty operacyjne					122
Przychody finansowe					79
Koszty finansowe					88
Zysk / strata przed opodatkowaniem					1 261
Podatek dochodowy					105
Zysk / strata netto					1 155
Aktywa nieprzypisane					65 224
Razem aktywa					65 224
Pasywa nieprzypisane					65 224
Razem pasywa					65 224

** marża brutto (w tys. zł) wyliczona jest w oparciu o techniczny koszt wytworzenia zawierający koszty bezpośrednio związane z produkcją wyrobów oraz uzasadnioną część kosztów pośrednich produkcji, nie uwzględnia ona natomiast pozostałych kosztów ogólnozakładowych.

Finansowanie, podatek dochodowy oraz pozycje kosztów zarządu, sprzedaży i pozostałych przychodów/kosztów netto są zarządzane na poziomie Spółki i nie są alokowane do segmentów operacyjnych. Ocena segmentów dokonywana jest na podstawie zysku ze sprzedaży. Segmenty dotyczące produkcji wyrobów foliowych posiadają rozproszoną bazę klientów stąd nie występuje koncentracja klientów powodująca uzyskiwanie przychodów ze sprzedaży z tytułu transakcji z pojedynczym klientem na poziomie wyższym niż 10% ogółu przychodów.

		w tys. zł
Przychody ze sprzedaży	2021-01-01 -	2020-01-01 -
	2021-03-31	2020-03-31
Razem	21 825	23 423
- przychody ze sprzedaży krajowej	17 716	18 602
- przychody ze sprzedaży zagranicznej	4 109	4 821

26. Koszty działalności operacyjnej w układzie rodzajowym

W związku z trwającą w I kw. 2021 roku pandemią COVID-19 Grupa Kapitałowa ERG S.A. stoowała na terenie Grupy zalecenia Ministerstwa Zdrowia i Głównego Inspektora Sanitarnego. Pozwoliło to na zachowanie ciągłości produkcji i realizację pozyskanych zleceń. Koszty związane z zakupem odpowiednich środków ochrony dla załogi stanowiły poziom nieistotny w jej działalności operacyjnej.

		w tys. zł
Wyszczególnienie	2021-01-01 - 2021-03-31	2020-01-01 - 2020-03-31
Amortyzacja	809	805
Zużycie materiałów i energii	18 471	16 636
Usługi obce	1 508	1 065
Podatki i opłaty	593	574
Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz pracowników	3 614	3 683
Pozostałe koszty rodzajowe	57	55
Razem koszty wg rodzaju ogółem:	25 052	22 818
Zmiana stanu produktów	-2 449	-1 044
Koszty rodzajowe po korekcie	22 603	21 774
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	19 057	18 579
Koszty sprzedaży	503	550
Koszty ogólnego zarządu	3 043	2 645
Razem koszty układu kalkulacyjnego	22 603	21 774

27. Otrzymane dotacje

W I kwartale 2021 roku Grupa Kapitałowa ERG S.A. nie otrzymała dotacji.

28. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym

Grupa Kapitałowa ERG S.A. narażona jest na ryzyko:

działalności operacyjnej w związku z trwającą pandemią COVID-19,
płynności,
kredytowe,

stóp procentowych,
walutowe.

Ryzyko działalności operacyjnej w związku z trwającą pandemią COVID-19

Pojawianie się kolejnych fal wzrostu zakażeń COVID-19 utrzymuje podwyższone ryzyko wpływu na działalność operacyjną Grupy ERG S.A., wynikające z możliwych zachorowań wśród pracowników. Może to potencjalnie doprowadzić do kwarantanny większej grupy pracowników wpływając na ograniczenie możliwości produkcyjnych i pogorszenie sytuacji finansowej Grupy. Grupa ERG S.A. minimalizuje opisywane ryzyko, stosując się ściśle do wszelkich zaleceń Ministerstwa Zdrowia i Głównego Inspektora Sanitarnego. Grupa dodatkowo śledzi aktualne informacje o sytuacji pandemicznej w krajach naszych partnerów, celem podjęcia szybkich decyzji w sytuacji zagrożenia dostaw czy spadku zamówień. Jednocześnie jednak w ocenie Grupy prowadzona globalnie akcja szczepienia na COVID-19 w krótkim horyzoncie czasu powinna skutecznie zminimalizować te ryzyko.

Trwająca pandemia COVID-19 w sposób pośredni wpłynęła na kształtowanie się wyników Spółki w okresie I kwartału 2021 roku. Była ona źródłem dużych zawirowań cen na rynku surowców wybijając rynek z rytmu, w którym do tej pory funkcjonował. Zamykanie kolejnych gospodarek na początku pandemii wywołało spadek cen surowców bazowych i ich pochodnych. Z kolei pod koniec 2020 roku ceny zaczęły iść w górę i w ciągu zaledwie sześciu, siedmiu tygodni zbliżyły się do najwyższych poziomów w ciągu ostatnich 20 lat. Jednym z powodów skokowego wzrostu cen surowców LDPE oraz HDPE było to, że wielu producentów surowca ograniczyło zdolności produkcyjne w sposób planowy dokonując modernizacji linii technologicznych. Oprócz planowanego ograniczenia produkcji doszło do wielu wyłączeń u producentów granulatu LDPE oraz HDPE między innymi poprzez powoływanie się przez nich na siłę wyższą i trudne warunki atmosferyczne (producenci z USA). Automatycznie powstawało mniej substancji, z których wytwarzane są plastiki. Tymczasem popyt na tworzywa nie spadał, bo przemył przetwórczy produkował wciąż normalnie. Ta dysproporcja doprowadziła do rekordowego wzrostu cen surowca. Przy gwałtownie rosnących cenach surowca i ograniczonej dostępności do niego Spółka musiała zapewnić niezbędny stan zapasów do utrzymania produkcji, natomiast nie była w stanie proporcjonalnie przenieść wzrostu tych cen na odbiorców wyrobów.

Ryzyko płynności

Ryzyko płynności związane jest z możliwością utraty zdolności do terminowego regulowania zobowiązań. Korzystanie z zewnętrznych źródeł finansowania powoduje wzrost tego ryzyka. Jednocześnie Grupa narażona jest na ryzyko braku możliwości pozyskania nowego finansowania uzależnionego od oceny zdolności kredytowej przez instytucje finansowe. Grupa Kapitałowa ERG S.A. monitoruje ryzyko braku środków pieniężnych na bieżąco analizując sytuację związaną z relacją pomiędzy wpływami a wydatkami. Grupa ERG S.A. na bieżąco monitoruje ekspozycję na ryzyko płynności, stosując do tego m.in. analizę wybranych wskaźników płynności i wskaźnika zadłużenia do EBITDA.

Ryzyko kredytowe

Ryzyko kredytowe jest rozumiane jako ryzyko poniesienia straty w wyniku niewywiązania się klienta z zobowiązań wobec grupy Kapitałowej ERG S.A. lub jako ryzyko spadku wartości ekonomicznej wierzytelności Grupy w wyniku pogorszenia się zdolności kontrahentów do obsługi zobowiązań. Spółka korzysta z usług firm zewnętrznych celem monitorowania sytuacji finansowej kontrahentów i zabezpieczenia ryzyka braku zapłaty za wierzytelności. Wszyscy klienci, którzy pragną korzystać z kredytów kupieckich, poddawani są procedurom wstępnej weryfikacji. Ponadto, dzięki bieżącemu monitorowaniu stanów należności, Grupa stara się ograniczać ryzyko nieściągalnych należności.

W odniesieniu do innych aktywów finansowych Grupy, takich jak środki pieniężne i ich ekwiwalenty, aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, ryzyko kredytowe Grupy powstaje w wyniku niemożności dokonania zapłaty przez drugą stronę umowy, a maksymalna ekspozycja na to ryzyko równa jest wartości bilansowej tych instrumentów.

Ryzyko stóp procentowych

Grupa Kapitałowa ERG S.A. jest narażona na ryzyko zmian stóp procentowych zarówno w przypadku zaciągania kredytów jak i udzielania pożyczek innym podmiotom.

Ryzyko walutowe

Grupa Kapitałowa ERG S.A. narażona jest na ryzyko walutowe głównie z tytułu prowadzenia działalności podstawowej, tj. transakcji sprzedaży produktów i zakupu surowców do produkcji, wyrażonych w walutach innych niż waluta funkcjonalna Grupy (EUR i USD). Grupa zabezpiecza się przed ryzykiem walutowym stosując hedging naturalny, wyrażony m.in. w kompensowaniu wpływów z wydatkami wyrażonymi w tej samej walucie obcej.

Grupa przy zabezpieczaniu ryzyka walutowego nie korzysta z terminowych transakcji walutowych i tym podobnych.

Informacje na temat gospodarowania i zarządzania kapitałem Grupy Kapitałowej ERG S.A.

Podstawowymi celami Grupy Kapitałowej ERG w zakresie zarządzania kapitałami są:

Zabezpieczenie zdolności Grupy do prowadzenia działalności umożliwiającej stabilny rozwój oraz umacnianie pozycji na obecnym rynku zbytu produktów Grupy Kapitałowej ERG S.A.,
Zapewnienie wzrostu wartości firmy, co powinno zagwarantować akcjonariuszom zwrot poczynionych przez nich inwestycji,
Rozszerzenie dotychczasowej oferty produktowej Grupy Kapitałowej ERG S.A. oraz realizacja właściwej polityki cenowej na produkowane wyroby oraz świadczone usługi, co pozwoli zapewnić satysfakcję oraz uzyskiwanie wymiernych korzyści przez klientów oferty handlowej Grupy.

Grupa Kapitałowa ERG S.A. zarządza kapitałem uwzględniając wszelkie zmiany zachodzące w otoczeniu gospodarczym, a przede wszystkim biorąc pod uwagę istotne czynniki ryzyka i zagrożeń, jakie wiążą się z prowadzoną działalnością gospodarczą. Na dzień bilansowy na Grupie Kapitałowej ERG S.A. nie ciążą żadne zewnętrzne ograniczenia (regulacje lub zasady) dotyczące zarządzania kapitałem.

29. Informacje o strukturze zatrudnienia

Wyszczególnienie	stan na 2021-03-31	stan na 2020-12-31	stan na 2020-03-31
Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych	47	47	42
Pracownicy na stanowiskach robotniczych	116	120	140
Razem	163	167	182

30. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń udzielonych Członkom Zarządu i Rady Nadzorczej

W omawianym okresie sprawozdawczym Grupa nie udzielała żadnemu z Członków Rady Nadzorczej bądź Członkom Zarządu zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji i poręczeń.

Na dzień bilansowy Grupa nie wykazuje niespłaconych kredytów, pożyczek, gwarancji i poręczeń.

31. Zdarzenia po dniu bilansowym

W kwietniu 2021 roku zawarta została umowa przedwstępna sprzedaży prawa użytkowania wieczystego nieruchomości położonej w Dąbrowie Górniczej przy ul. Żeglarskiej o łącznej powierzchni 0,8707 ha wraz z prawem własności posadowionych na tej nieruchomości budynków za cenę 940 tys. zł. Umowa zawarta została ze spółką nie będącą podmiotem powiązanym z ERG S.A.. Nieruchomość stanowi teren o przeznaczeniu rekreacyjno–wypoczynkowym i nie jest wykorzystywana na cele produkcyjne. Pozostałe

warunki nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych dla tego typu umów. Umowa przyrzeczona sprzedaży nieruchomości powinna zostać zawarta nie później niż do dnia 4 czerwca 2021 roku.

Dodatkowo ciągle obecne ryzyko oddziaływania koronawirusa na działalność operacyjną Grupy oraz na naszych dostawców i odbiorców przekłada się na konieczność działania z zachowaniem wszelkich zaleceń Ministerstwa Zdrowia i Głównego Inspektora Sanitarnego oraz śledzenia informacji o sytuacji pandemicznej w krajach naszych partnerów. Niemniej jednak Grupa ERG S.A. ocenia możliwość wystąpienia tego ryzyka w horyzoncie 2021 roku jako istotnie malejące, na co wpływ ma globalna akcja przeprowadzenia szczepień.

Zatwierdzenie Skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego ERG S.A.

Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe ERG S.A. za I kwartał 2021 rok zostało zatwierdzone przez Zarząd ERG S.A. w dniu 26 maja 2021 roku.

Podpis Zarządu Grupy Kapitałowej ERG S.A.

Grzego rz Tajak Elektronicznie podpisany przez Grzegorz Tajak Data: 2021.05.26 15:17:53 +02'00'

………………………………………………….. ………………………………………………….. Grzegorz Tajak - Prezes Zarządu Tomasz Gwizda - Członek Zarządu Tomasz Gwizda Elektronicznie podpisany przez Tomasz Gwizda Data: 2021.05.26 16:12:54 +02'00'

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Elektronicznie podpisany przez Magdalena Jączyk Data: 2021.05.26 14:25:44 +02'00'

Magdalena Jączyk – Główna Księgowa

AI Terminal

ERG S.A.

5603_rns_2021-05-26_50dfa410-4fd4-4568-8ec3-4bd802b0292a.pdf