Entrust Inc.

Quarterly Report • Aug 10, 2022

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【表紙】
【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2022年８月10日
【四半期会計期間】	第18期第１四半期(自　2022年４月１日　至　2022年６月30日)
【会社名】	株式会社イントラスト
【英訳名】	Entrust Inc.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長執行役員　桑原　豊
【本店の所在の場所】	東京都千代田区麹町一丁目４番地
【電話番号】	03（5213）0250(代表)
【事務連絡者氏名】	取締役執行役員　経営管理部長　太田　博之
【最寄りの連絡場所】	東京都千代田区麹町一丁目４番地
【電話番号】	03（5213）0250(代表)
【事務連絡者氏名】	取締役執行役員　経営管理部長　太田　博之
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

E32763 71910 株式会社イントラスト Entrust Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP false cte 2022-04-01 2022-06-30 Q1 2023-03-31 2021-04-01 2021-06-30 2022-03-31 1 false false false E32763-000 2022-08-10 E32763-000 2021-04-01 2021-06-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32763-000 2021-04-01 2022-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32763-000 2022-04-01 2022-06-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32763-000 2021-06-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32763-000 2022-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32763-000 2022-06-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E32763-000 2022-08-10 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E32763-000 2022-06-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E32763-000 2022-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32763-000 2022-06-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E32763-000 2022-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E32763-000 2022-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E32763-000 2022-06-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E32763-000 2022-06-30 E32763-000 2022-06-30 jpcrp_cor:Row1Member E32763-000 2022-04-01 2022-06-30 iso4217:JPY xbrli:shares iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure

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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第17期

第１四半期

累計期間 | 第18期

第１四半期

累計期間 | 第17期 |
| 会計期間 | | 自  2021年４月１日

至  2021年６月30日 | 自  2022年４月１日

至  2022年６月30日 | 自  2021年４月１日

至  2022年３月31日 |
| 売上高 | (千円) | 1,160,945 | 1,459,649 | 4,943,697 |
| 経常利益 | (千円) | 284,733 | 367,528 | 1,179,861 |
| 四半期(当期)純利益 | (千円) | 170,373 | 214,675 | 779,777 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 1,044,438 | 1,045,155 | 1,044,438 |
| 発行済株式総数 | (株) | 22,357,522 | 22,360,122 | 22,357,522 |
| 純資産額 | (千円) | 3,983,273 | 4,537,423 | 4,454,478 |
| 総資産額 | (千円) | 5,577,955 | 6,580,871 | 6,325,670 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 7.62 | 9.60 | 34.88 |
| 潜在株式調整後１株当たり

四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | 9.60 | 34.86 |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | 12.00 |
| 自己資本比率 | (％) | 71.41 | 68.86 | 70.31 |

(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。

３．第17期第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。　### ２ 【事業の内容】

当第１四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。 

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第２ 【事業の状況】

１ 【事業等のリスク】

当第１四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当第１四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。

(1) 経営成績の状況

当第１四半期累計期間（2022年４月１日～2022年６月30日）におけるわが国経済は、経済社会活動の正常化が進み景気の持ち直しが見られる一方、ウクライナ情勢の長期化等が懸念される中、原材料価格の上昇や供給面での制約、および金融資本市場の変動による下振れリスクに引き続き注意が必要な状況下にあります。

当社の関連業界である住宅関連業界においては、賃貸住宅の新設着工戸数が底堅い動きとなっており、今後も底堅い推移が続くと見込まれております。

このような事業環境のもと、当社はこれまで培ってきた家賃債務保証のノウハウを活かし、家賃債務保証を含む様々な分野における独自のサービスの開発・提案・販売に取り組んでまいりました。

当第１四半期累計期間の売上高に関しては、保証事業の売上高は、1,027,987千円(前年同期比51.2％増)、ソリューション事業の売上高は、431,661千円(前年同期比10.3％減)となり、合計で1,459,649千円(前年同期比25.7％増)となりました。これは、家賃債務保証における新規契約数が順調に伸び、保有契約数も増加したことにより、初回保証料及び更新保証料が増加し、保証事業が大幅な増収となったことによります。

営業利益に関しては、保証事業の増収に伴い管理会社への業務委託手数料の増加等があったものの、その他の費用増加を一定水準に抑制できたことにより、370,891千円(前年同期比30.8％増)となり、経常利益は367,528千円(前年同期比29.1％増)、四半期純利益は214,675千円(前年同期比26.0％増)となりました。

なお、当社は総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しております。

(2) 財政状態の分析

①　資産の部

当第１四半期会計期間末における総資産は6,580,871千円となり、前事業年度末に比べ255,201千円増加となりました。

流動資産は、5,588,489千円となり、前事業年度末に比べ278,137千円増加となりました。これは、立替金が188,789千円、現金及び預金が160,107千円増加した一方、売掛金が41,654千円減少し、貸倒引当金が83,191千円増加したことなどによります。

固定資産は、992,382千円となり、前事業年度末に比べ22,936千円減少となりました。これは、無形固定資産が14,018千円、投資その他の資産が6,057千円減少したことなどによります。

②　負債の部

当第１四半期会計期間末における負債合計は、2,043,448千円となり、前事業年度末に比べ172,256千円増加となりました。

流動負債は、1,939,492千円となり、前事業年度末に比べ164,575千円増加となりました。これは、未払法人税等が89,167千円減少したものの、契約負債が241,146千円、保証履行引当金が21,772千円増加したことなどによります。

固定負債は、103,955千円となり、前事業年度末に比べ7,680千円増加となりました。これは、その他の固定負債が7,640千円増加したことなどによります。

③　純資産の部

当第１四半期会計期間末における純資産合計は、4,537,423千円となり、前事業年度末に比べ82,944千円増加となりました。これは、配当の支払により134,144千円減少したものの、四半期純利益214,675千円を計上したことにより、利益剰余金が増加したことなどによります。

(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第１四半期累計期間において、優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた事項はありません。

(4) 研究開発活動

該当事項はありません。

(5) 従業員数

該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】

当第１四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

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第３ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	60,000,000
計	60,000,000

種類	第１四半期会計期間末 現在発行数(株) (2022年６月30日)	提出日現在 発行数(株) (2022年８月10日)	上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名	内容
普通株式	22,360,122	22,360,122	東京証券取引所 プライム市場	権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。
計	22,360,122	22,360,122	―	―

（注）提出日現在発行数には、2022年８月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。 

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。 

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (千円)	資本金残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2022年４月１日～ 2022年６月30日（注）	2,600	22,360,122	716	1,045,155	716	831,723

（注）新株予約権の行使による増加であります。

#### (5) 【大株主の状況】

当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

(6) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2022年６月30日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

―

―

―

議決権制限株式(自己株式等)

―

―

―

議決権制限株式(その他)

―

―

―

完全議決権株式(自己株式等)

（自己保有株式）

普通株式	100

―

―

完全議決権株式(その他)

普通株式

223,519

権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。

22,351,900

単元未満株式

普通株式

―

―

5,522

発行済株式総数

22,357,522

―

―

総株主の議決権

―

223,519

―

(注)１．当第１四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2022年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。

２．「単元未満株式」には、自己株式58株を含めて記載しております。 ##### ② 【自己株式等】

2022年６月30日現在

所有者の氏名 又は名称	所有者の住所	自己名義 所有株式数 (株)	他人名義 所有株式数 (株)	所有株式数 の合計 (株)	発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％)
(自己保有株式) 株式会社イントラスト	東京都千代田区麹町一丁目４番地	100	―	100	0.00
計	―	100	―	100	0.00

２ 【役員の状況】

該当事項はありません。

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第４ 【経理の状況】

１  四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間(2022年４月１日から2022年６月30日まで)及び第１四半期累計期間(2022年４月１日から2022年６月30日まで)に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

３  四半期連結財務諸表について

当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

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１ 【四半期財務諸表】

(1) 【四半期貸借対照表】

											(単位：千円)
										前事業年度 (2022年３月31日)	当第１四半期会計期間 (2022年６月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								3,268,087	3,428,195
		売掛金								254,996	213,341
		立替金								2,011,105	2,199,894
		その他								423,083	477,169
		貸倒引当金								△646,920	△730,112
		流動資産合計								5,310,351	5,588,489
	固定資産
		有形固定資産								95,681	92,820
		無形固定資産								250,006	235,987
		投資その他の資産								669,631	663,573
		固定資産合計								1,015,318	992,382
	資産合計									6,325,670	6,580,871

											(単位：千円)
										前事業年度 (2022年３月31日)	当第１四半期会計期間 (2022年６月30日)
負債の部
	流動負債
		買掛金								20,387	26,937
		未払法人税等								233,101	143,934
		契約負債								1,182,841	1,423,988
		賞与引当金								49,948	26,537
		保証履行引当金								111,696	133,468
		その他								176,940	184,626
		流動負債合計								1,774,916	1,939,492
	固定負債
		資産除去債務								53,038	53,079
		その他								43,236	50,876
		固定負債合計								96,275	103,955
	負債合計									1,871,191	2,043,448
純資産の部
	株主資本
		資本金								1,044,438	1,045,155
		資本剰余金								831,007	831,723
		利益剰余金								2,583,274	2,663,806
		自己株式								△127	△127
		株主資本合計								4,458,593	4,540,558
	評価・換算差額等
		その他有価証券評価差額金								△11,155	△8,744
		評価・換算差額等合計								△11,155	△8,744
	新株予約権									7,040	5,610
	純資産合計									4,454,478	4,537,423
負債純資産合計										6,325,670	6,580,871

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(2) 【四半期損益計算書】

【第１四半期累計期間】

											(単位：千円)
										前第１四半期累計期間 (自 2021年４月１日 　至 2021年６月30日)	当第１四半期累計期間 (自 2022年４月１日 　至 2022年６月30日)
売上高										1,160,945	1,459,649
売上原価										570,300	751,542
売上総利益										590,645	708,106
販売費及び一般管理費										307,171	337,215
営業利益										283,474	370,891
営業外収益
	受取利息									0	0
	有価証券利息									764	764
	受取配当金									451	494
	雑収入									43	184
	営業外収益合計									1,259	1,443
営業外費用
	固定資産除却損									0	0
	支払手数料									―	4,000
	雑損失									―	806
	営業外費用合計									0	4,806
経常利益										284,733	367,528
特別損失
	投資有価証券評価損									―	3,860
	特別損失合計									―	3,860
税引前四半期純利益										284,733	363,667
法人税、住民税及び事業税										96,904	133,491
法人税等調整額										17,455	15,500
法人税等合計										114,360	148,992
四半期純利益										170,373	214,675

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【注記事項】

(会計方針の変更等)

当第１四半期累計期間 (自  2022年４月１日  至  2022年６月30日)
（会計方針の変更） 「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することとしております。なお、四半期財務諸表に与える影響はありません。

当第１四半期累計期間 (自  2022年４月１日  至  2022年６月30日)
新型コロナウイルス感染症拡大の影響について、四半期財務諸表作成時点までの滞納の発生状況や回収状況等を踏まえて、重要な影響は認識されておらず、会計上の見積りに重要な影響はないと判断しております。 なお、当該影響は、緊急事態宣言下でも通常の事業活動を行えることを前提にしており、今後新型コロナウイルス感染症が更なる拡大をし、政府や各自治体から事業や経済活動等に対して強い制限が出た場合、当社の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。

(四半期貸借対照表関係)

偶発債務

保証債務

家賃保証等に係る保証極度相当額は次のとおりであります。

	前事業年度 (2022年３月31日)	当第１四半期会計期間 (2022年６月30日)
保証極度相当額	284,068,417千円	307,138,572千円

(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

	前第１四半期累計期間 (自  2021年４月１日 至  2021年６月30日)	当第１四半期累計期間 (自  2022年４月１日 至  2022年６月30日)
減価償却費	4,765千円	18,415千円

(株主資本等関係)

前第１四半期累計期間(自  2021年４月１日  至  2021年６月30日)

１  配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2021年５月14日 取締役会	普通株式	122,965	5.50	2021年３月31日	2021年６月７日	利益剰余金

２  基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。 当第１四半期累計期間(自  2022年４月１日  至  2022年６月30日)

１  配当金支払額

決議	株式の種類	配当金の総額 (千円)	１株当たり 配当額(円)	基準日	効力発生日	配当の原資
2022年５月13日 取締役会	普通株式	134,144	6.00	2022年３月31日	2022年６月７日	利益剰余金

２  基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。 ###### (セグメント情報等)

【セグメント情報】

前第１四半期累計期間(自  2021年４月１日  至  2021年６月30日)

当社の事業は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

当第１四半期累計期間(自  2022年４月１日  至  2022年６月30日)

当社の事業は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 (収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第１四半期累計期間（自　2021年４月１日 至　2021年６月30日）

当社は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、サービス別に記載しております。

			(単位：千円)
	報告セグメント		合計
総合保証サービス	計
サービス別
保証サービス	679,941	679,941	679,941
ソリューションサービス	481,004	481,004	481,004
顧客との契約から生じる収益	1,160,945	1,160,945	1,160,945
外部顧客への売上高	1,160,945	1,160,945	1,160,945

当第１四半期累計期間（自　2022年４月１日 至　2022年６月30日）

当社は、総合保証サービス事業の単一セグメントであるため、サービス別に記載しております。

			(単位：千円)
	報告セグメント		合計
総合保証サービス	計
サービス別
保証サービス	1,027,987	1,027,987	1,027,987
ソリューションサービス	431,661	431,661	431,661
顧客との契約から生じる収益	1,459,649	1,459,649	1,459,649
外部顧客への売上高	1,459,649	1,459,649	1,459,649

１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前第１四半期累計期間 (自  2021年４月１日 　至  2021年６月30日)	当第１四半期累計期間 (自  2022年４月１日 　至  2022年６月30日)
(1) １株当たり四半期純利益金額	７円62銭	９円60銭
（算定上の基礎）
四半期純利益金額(千円)	170,373	214,675
普通株主に帰属しない金額(千円)	―	―
普通株式に係る四半期純利益金額(千円)	170,373	214,675
普通株式の期中平均株式数(株)	22,357,364	22,358,231
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額	―	９円60銭
（算定上の基礎）
四半期純利益調整額(千円)	―	―
普通株式増加数(株)	―	11,911
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要	―	―

（注）前第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 

２ 【その他】

2022年５月13日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。

①　配当金の総額　　　　　　　　　　　　　　　　　 134,144千円

②　１株当たりの金額　　　　　　　　　　　　　　　　  ６円00銭

③　支払請求権の効力発生日及び支払開始　　　　　2022年６月７日

(注)2022年３月31日現在の株式名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行っております。

 0201010_honbun_9819546503407.htm

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。