EnGIS Technologies, Inc. — M&A Activity 2024

Oct 23, 2024

타법인 주식 및 출자증권 양수결정 1.4 (주)엔지스테크널러지 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024년 10 월 23일
회 사 명 :	주식회사 엔지스테크널러지
대 표 이 사 :	이 민 호
본 점 소 재 지 :	서울시 성동구 왕십리로 58, 501~505호
	(전 화)02-1522-9060
	(홈페이지)http://www.engistech.com
작 성 책 임 자 :	(직 책)부사장	(성 명)유영춘
	(전 화)02-1522-9060

타법인 주식 및 출자증권 양수결정

(주)디엠씨대한민국김장식, 남윤우8,527,200,000계열회사852,720자동차부품 및 기계장치 제조아니오 426,314 18,555,743,164 30,923,050,32960.018,339,213,489222.51 426,31449.99사업다각화 및 신성장동력 확보2024년 10월 23일(주)다산네트웍스외 1인(*거래상대방에 관한 사항은 '15.기타 투자판단과 관련한 중요사항' 참조)20,981,453,000네트워크 장비와 솔루션의 개발 및 공급경기도 성남시 분당구 대왕판교로 644번길 49 다산타워최대주주

1. 계약일에 매매대금 전액 현금 지급 2. 총 매매대금:18,555,743,164 원 1) (주)다산네트웍스 매매대금 : 12,839,821,792 원 - (주)디엠씨 보유 주식수 : 721,398주 - 매매 주식수 :294,992주(보유지분의 40.89% 매각) - 매매이후 (주)디엠씨 잔여 보유 주식수 : 426,406주 2) (주)다산솔루에타 매매대금 : 5,715,921,372원 - (주)디엠씨 보유 주식수 : 131,322주 - 매매 주식수 : 131,322주(보유지분의 100% 매각)3. 지급시기 : 2024년 10월 23일4. 자금조달방법 : 제3자배정 유상증자를 통한 자금조달

예

1. 근거 본 평가의 목적은 양수인이 양수대상자산을 양수함에 있어 동 양수가액의적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료를 제공하고, 양수인이 「자본시장과 금융투자업에관한법률」 제161조 및 동법 시행령 제171조에 따라 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서의 첨부자료로 사용될 목적으로 작성된 것입니다.

2. 사유 : 평가대상회사의 주식을 양수함에 있어 동 양수가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료

서우회계법인2024년 10월 01일 ~ 2024년 10월 22일본 평가인은 평가대상자산의 가치평가를 위하여 현금흐름할인법(DCF; Discounted Cash Flow method)을 적용하였습니다. 본 의견서에 기술된 본 평가인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 양수 대상 지분율(유통주식수 기준) 49.99%에 해당하는 주식가치평가액은 16,478백만 원 ~ 21,510백만 원 범위로 산출되었으며, 양수예정가액은 18,556백만 원으로 중요성의 관점에서 적정하지 않다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.2024년 10월 23일20참석해당사항없음해당사항없음해당사항없음미해당아니오-

1. 발행회사
국적	대표자
자본금(원)	회사와 관계
발행주식총수(주)	주요사업
- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
2. 양수내역	양수주식수(주)
양수금액(원)(A)
총자산(원)(B)
총자산대비(%)(A/B)
자기자본(원)(C)
자기자본대비(%)(A/C)
3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
지분비율(%)
4. 양수목적
5. 양수예정일자
6. 거래상대방	회사명(성명)
자본금(원)
주요사업
본점소재지(주소)
회사와의 관계
7. 거래대금지급
8. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
9. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
10. 우회상장 해당 여부
- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
12. 공정거래위원회 신고대상 여부
13. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용

14. 향후 회사구조개편에 관한 계획

- 당사는 보고서 제출일 현재 향후 회사구조개편에 관한 계획은 결정된 바 없습니다. 해당 사항 발생시 즉시 공시하겠습니다.

15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1) 상기 1.발행회사의 발행주식 총수 및 자본금은 공시제출일 현재 기준입니다.

2) 상기 2.양수내역의 총자산 및 자기자본은 2023년말 재무제표 기준입니다. 다만, 최근 사업연도말 경과후 공시사유 발생일까지 당사의 자기자본은 488억원이며, 이에따른 자기자본대비 양수비율은 38.00%입니다.3) 당사는 2024년 10월 08일 제3자배정 유상증자를 통해 타법인주식 양수를 위한 재원을 마련하였습니다.※ 관련공시 : 2024. 10. 08. 주요사항보고서(유상증자결정) 4) 상기 5. 양수예정일자는 거래대금지급일입니다.

5) 발행회사인 (주)디엠씨는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제4조 1항제3호에 따른 외부감사 대상 비상장회사이며,【 발행회사의 요약 재무상황 】은 아래와 같습니다.

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : 백만원)

75,44841,53133,9168,527114,6883,917적정삼일회계법인64,79834,51630,2818,52798,9101,673적정삼일회계법인59,59831,36028,2388,52788,4661,865적정삼일회계법인

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도
전년도
전전년도

※ 관련공시 : (주)디엠씨 2021년 감사보고서 , (주)디엠씨 2022년 감사보고서 , (주)디엠씨 2023년 감사보고서

6) 기타 세부내역은 첨부된 외부평가기관의 평가의견서를 참조하시기 바랍니다.

【거래상대방에 관한 사항】1. 인적사항(주)다산네트웍스대한민국경기도 성남시 분당구 대왕판교로네트워크 장비와 솔루션의 개발 및 공급최대주주(주)다산솔루에타10,351,22126.20대표이사남민우00

- 기본사항
성명(명칭)	국적	주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
직업(사업내용)
- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)
구분	성명	주식수	지분율(%)

(단위 : 백만원)

2023년12월388,63420,98187,20892,293301,426-92,872한울회계법인아니오적정아니오

최근 사업연도	결산기
자산총계	자본금
부채총계	매출액
자본총계	당기순손익
외부감사인	휴업 여부
감사의견	폐업 여부

2. 당해법인 또는 그 최대주주ㆍ임원과의 관계계열회사최대주주(주)다산네트웍스본인

- 당해법인과 거래상대방과의 관계
- 당해법인의 최대주주ㆍ임원과 거래상대방과의 관계	성명	상대방과의 관계

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)- (주)엔지스테크널러지 발행 제10회차 전환사채 전환청구권 행사 - (주)엔지스테크널러지 발행 신주(보통주 11,557,788주) 인수 - 차입금 34억원 상환- (주)엔지스테크널러지 발행 제10회차 전환사채 120억 인수- 차입금 34억원

구분	거래 내역
당해년도
전년도
전전년도

※ 상기 '1. 인적사항' 중 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황은 (주)다산네트웍스의 2024년 반기보고서를 재무재표기준으로 작성했습니다.※ 상기 '1. 인적사항' 중 재무 현황은 (주)다산네트웍스의 2023년말 연결재무제표 기준입니다.

【거래상대방에 관한 사항】1. 인적사항

- 기본사항
성명(명칭)	국적	주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
(주)다산솔루에타	대한민국	경기도 화성시 마도면 해운로
직업(사업내용)		전자파차단소재의 제조 및 판매 사업
- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)
구분	성명	주식수	지분율(%)
최대주주	(주)다산인베스트	2.627,302	14.64
대표이사	신경훈	0	0

(단위 : 백만원)

최근 사업연도	2023년	결산기	12월
자산총계	182,540	자본금	8,975
부채총계	112,374	매출액	158,770
자본총계	70,165	당기순손익	26,506
외부감사인	한울회계법인	휴업 여부	아니오
감사의견	적정	폐업 여부	아니오

2. 당해법인 또는 그 최대주주ㆍ임원과의 관계

- 당해법인과 거래상대방과의 관계	계열회사
- 당해법인의 최대주주ㆍ임원과 거래상대방과의 관계	성명	상대방과의 관계
기타	(주)다산솔루에타	최대주주의 최대주주 법인

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)

구분	거래 내역
당해년도	해당사항 없음
전년도	해당사항 없음
전전년도	해당사항 없음

※ 상기 '1. 인적사항' 중 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황은 (주)다산솔루에타의 2024년 반기보고서 기준으로 작성했습니다.※ 상기 '1. 인적사항' 중 재무 현황은 (주)다산솔루에타의 2023년말 연결재무제표 기준입니다.