ENF Technology Co., Ltd

Annual Report • Nov 14, 2019

분기보고서 3.6 이엔에프테크놀로지 110111-1957195 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 20기)

2019년 01월 01일2019년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2019년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 이엔에프테크놀로지
대 표 이 사 :	지용석
본 점 소 재 지 :	경기도 용인시 기흥구 탑실로35번길14 (공세동)
	(전 화) 031-881-8200
	(홈페이지) http://www.enftech.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 재무팀장 (성 명) 장 지 호
	(전 화) 031-881-8240

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 3q 대표이사 확인서.jpg 3q 대표이사 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 원) CHINA&crHOLDINGS&crCO.,LTD2010.06.23Suites 2302-6,&cr23/F Great Eagle Centre,&cr23 Harbour Road,&crWanchai, Hong Kong중국 투자68,734,510,967기업 의결권의 &cr과반수 소유&cr(회계기준서 1027호 13)주요&cr종속회사ENF USA HOLDINGS,INC2018.05.1414000 The Lakes Blvd.,#12310 &crPflugerville, TX 78660미국 투자4,084,508,127

기업 의결권의

과반수 소유

(회계기준서 1027호 13)

-

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

상기 자산총액은 2019년 3분기말 기준입니다. &cr* ENF CHINA HOLDINGS Co.,Ltd.의 자산총액은 자회사 ENF (Wuhan) Technology Co.,Ltd., ENF (Guangzhou) Technology Co.,Ltd. 를 포함한 연결기준입니다.&cr* ENF USA HOLDINGS,INC 의 자산총액은 자회사 ENF(Kyle) Technology,LLC를 포함한 연결기준입니다.&cr

가-1. 연결대상회사의 변동내용

ENF USA HOLDINGS.INC전기(2018) 중 신설--엘바텍전기(2018) 청산 완료--

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 이엔에프테크놀로지라고 하며, 영문으로는 ENF Technology Co.,Ltd 라고 합니다. &cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 반도체/디스플레이 프로세스케미칼 제조 및 판매를 목적으로 2000년 5월 1일 설립되었으며, 2009년 5월 28일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. &cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr주소 : 경기도 용인시 기흥구 탑실로35번길 14 (공세동)&cr전화번호 : 031-881-8200&cr홈페이지 : Http://www.enftech.com&cr&cr 마. 중소기업 해당여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr

바. 주요사업의 내용&cr1) 당사의 목적사업

목 적 사 업	비 고
1. 전자 재료관련 스페셜 케미칼의 개발, 생산 및 판매&cr2. 반도체 포토레지스터 프로세스 케미칼의 개발, 생산 및 판매&cr3. 용역을 포함한 전기 사업 목적에 직접 간접으로 관련된 부대사업 일체&cr4. 반도체 및 디스플레이 제조장비의 무역 및 판매&cr5. 생명공학 관련 케미칼의 개발, 생산 및 판매&cr6. 부동산 임대업&cr7. 공업용 주정의 도소매&cr8. 위 각호에 관련된 부대사업 일체	-

당사는 반도체/디스플레이 제조 공정용 케미칼을 제조하여, 국내외 반도체/디스플레이 제조업체에 판매 하고 있습니다. &cr- 프로세스 케미칼 : 신너, 현상액, 식각액, 박리액 등&cr- 화인케미칼 : 반도체 포토레지스트용 원료 등&cr- 컬러페이스트&cr&cr2) ENF CHINA HOLDINGS Co.,Ltd.&crENF CHINA HOLDINGS Co.,Ltd.는 중국투자를 위하여 홍콩에 설립된 당사의 자회사입니다.&cr&cr3) ENF USA HOLDINGS. INC&crENF USA HOLDINGS. INC 는 미국투자를 위하여 미국에 설립된 당사의 자회사입 니다. &cr&cr기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 사. 계열회사에 관한 사항&cr당사는 상장 1개사 (한국알콜산업(주))와 비상장 10개사 ((주)케이씨엔에이, SOOSAN CORPORATION, (주)팸테크놀로지, ENF China Holdings Co.,Ltd, ENF (WUHAN) TECHNOLOGY CO.,LTD, ENF (GUANGZHOU) TECHNOLOGY CO.,LTD., ENF (ZHUHAI) TECHNOLOGY CO.,LTD., (주)진솔원, ENF USA HODINGS.INC, ENF(Kyle)Technology,LLC) 의 계열회사가 있습니다. 보고서 작성기준일 이후 ENF (WUHAN) TECHNOLOGY CO.,LTD의 지분매각으로 계열회사에서 제외될 예정입니다. &cr&cr 아. 신용평가에 관한 사항&cr

평가일	평가대상&cr유가증권 등	평가대상&cr유가증권의&cr신용등급	평가회사&cr(신용평가등급범위)	평가구분
2017.04.17	회사전체	A	이크레더블(AAA~D)	대상(2016년)
2018.06.12	회사전체	A	한국기업데이터(AAA~D)	대상(2017년)
2019.04.25	회사전체	A	이크레더블(AAA~D)	대상(2018년)
2019.05.31	회사전체	A+	나이스디앤비(AAA~D)	대상(2018년)
2019.06.04	회사전체	A	한국기업데이터(AAA~D)	대상(2018년)
2019.08.30	회사전체	A+	나이스디앤비(AAA~D)	대상(2019년 상반기)
2019.09.03	회사전체	A	한국기업데이터(AAA~D)	대상(2019년 상반기)

&cr 자.회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥 시장2009년 05월 28일--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr당사의 본점소재지 변경내역은 다음과 같습니다.

변경일	변경 전 본점 소재지	변경 후 본점 소재지	비고
2016년 6월 11일	서울시 강남구 봉은사로 151 (논현동)	경기도 용인시 기흥구 탑실로35번길 14 (공세동)	-

&cr&cr 나. 경영진의 중요한 변동&cr 2014년 1월 1일 효율적인 경영을 위하여 기존 지용석 대표이사 외에 강희신, 정진배 대표이사가 선임되었으며, 강희신 대표이사가 2016년 10월 31일 등기이사를 사임하여, 보고서 작성기준일 현재 지용석, 정진배 2인의 각자 대표이사가 재임 중입니다.&cr당사의 경영진은 보고서 작성기준일 현재 대표이사 지용석(2019년 중임), 대표이사 정진배(2017년 중임), 사내이사 이승호(2018년 선임), 사외이사 박상훈(2019년 중임), 사외이사 채승기(2018년 선임), 사외이사 이상민(2019년 선임), 상근 감사 황용희(2017년 선임)으로 구성되어 있습니다. &cr보고서 작성기준일 이후 2019년 10월 01일 정진배 대표이사가 등기이사를 사임하였고, 2019년 10월 17일 채승기 사외이사가 그 직을 사임하였습니다. &cr &cr 다. 최대주주의 변동&cr공시대상기간 동안 최대주주의 변동은 없습니다.&cr&cr 라.상호의 변경&cr당사 및 연결대상 법인은 해당사항 없습니다. &cr&cr 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr당사의 연결대상법인 엘바텍(주)은 2017년 9월 26일 주식회사 해산을 결의하고 2018년 5월 25일 청산이 완료 되었습니다. &cr&cr 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr당사 및 연결대상 법인은 해당사항 없습니다. &cr&cr 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr당사 및 연결대상 법인은 해당사항 없습니다. &cr&cr 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr당사 및 연결대상 법인은 해당사항 없습니다. &cr&cr 자. 당사의 연혁

년 월	내 역
2011.09	(주)팸테크놀로지 공장 준공
2013.02	ENF (GUANGZHOU) TECHNOLOGY CO.,LTD. 설립
2014.05	중소기업청 선정 월드클래스300
2014.11	한국수출입은행 선정 히든챔피언(3년 연속)
2015.06	한국거래소 선정 라이징스타(6년 연속)
2016.06	본사 기흥 신사옥 이전
2018.01	ENF (Zhuhai) Technology 설립
2018.05	ENF USA Holdings 설립
2018.10	제3공장 준공 (천안)

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2018.06.04주식매수선택권행사보통주27,8365008,600

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 0.2% |

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수&cr&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 40,000,000주며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 14,227,836주입니다. 당사의 작성기준일 유통주식수는 보통주 14,227,836주입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았습니다.&cr

주식의 총수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주-40,000,000-40,000,000-14,227,836-14,227,836---------------------14,227,836-14,227,836-----14,227,836-14,227,836-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

&cr 나. 자기주식 취득/처분 현황&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 보유 자기주식이 없습니다. &cr

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

&cr 다. 다양한 종류의 주식&cr제출일 현재 당사는 보통주 이외의 주식을 발행한 사항이 없습니다. &cr

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

가. 의결권 현황&cr 당사의 발행주식 총수는 14,227,836주이며 의결권 없는 주식은 없습니다.

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주14,227,836----보통주-----보통주-----보통주-----보통주-----보통주14,227,836----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr제11조(신주의 배당기산일)&cr회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.

&cr제53조(이익배당)&cr1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.&cr2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.&cr3. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회결의로 이익배당을 정한다.&cr&cr향후 당사는 미래의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 지속적으로 배당을 실시할 계획입니다. &cr

최근 3사업연도 배당에 관한 사항&cr

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

50050050028,79727,80424,72326,71123,50319,4282,0411,8381,5301,4231,418707---4.945.092.85-0.80.40.22-------------10010050------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제19기	제18기	제17기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

* (연결)당기순이익은 지배지분순이익을 표시하였습니다. &cr * (연결) 현금배당성향(%) 은 총 현금배당금총액을 (연결)지배지분순이익으로 나누어서 산출한 값입니다.

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

당사와 연결대상법인은 반도체 및 디스플레이 소재인 프로세스케미칼, 화인케미칼, 칼라페이스트 등의 반도체/디스플레이 전자재료 사업부문으로 이루어져 있습니다.&cr &cr 1. 사업의 개요&cr&cr 가. 산업의 특성&cr &cr Ⅰ. 전자재료 사업부문&cr &cr ■ 높은 전방산업의 성장성

정보통신 산업의 급속한 발전으로 정보통신에 대한 광범위한 수요가 발생되고 있으며, 이에 따라 디지털TV, 스마트폰, 태블릿 PC 등이 보편화 되면서 전자기기, 휴대기기 및 가전기기의 박형화, 소형화, 다기능화 및 고성능화가 지속적으로 요구 되고 있습니다. 이에 전자재료 사업부문은 전방산업인 반도체 소자산업과 디스플레이 산업의 직접적인 연관성을 가지고 있어 디스플레이, 반도체 제조사의 신규 투자, 공장 증설, 가동률 등에 영향을 받고 있습니다.

반도체 및 디스플레이 산업에 대한 지속적인 투자와 연구개발이 진행중이며, 이로 인해 반도체 및 디스플레이 전자재료 산업의 높은 성장률을 견인하고 있습니다.&cr &cr ■ 재료의 중요성 증가&cr &cr 국내 반도체 및 디스플레이산업 초기에는 개발된 장비, 재료를 수입하여 제조 공정 개발에 집중하여 성장하여 왔으나, 점차 국내 반도체 및 디스플레이 업체가 선두권에서 시장을 리드하게 되면서, 신 공정 개발 진행 시 신규 재료가 동시에 개발되고, 또한 신규 원재료 개발 성공 여부에 따라 신공정이 도입되고 있습니다.

또한 원재료 개발에 있어 국내외 업체들과의 공동개발 혹은 자체개발 진행하고 있습니다. 반도체 및 디스플레이 제품의 수명이 짧아짐에 따라, 고객사의 사양에 부합하는 신제품을 개발하기 위해 원재료 업체와 공동 개발하는 것이 중요한 전략으로 자리매김하고 있습니다.

&cr■ 재료시장의 국산화 비율의 증가&cr &cr 초기에는 특히 일본제조사가 독점하고 있었으나, 1995년경부터 국내에도 전자재료 회사의 등장에 따라 원가절감 및 공급 안정성 확보를 목표로 국산화가 진행되었습니다. 2000년경부터 국내에도 여러 전자재료 업체들이 등장함에 따라 외국업체와 국내업체간의 경쟁뿐만 아니라 국내업체간에도 경쟁이 시작되어 각 아이템 별로 경쟁력 있는 업체 중심으로 재편되기 시작하였으며, 핵심원료들도 국내에서 개발되어 적용되기 시작하였습니다. 또한 국내 업체들의 기술력이 축적되어 기술 경쟁력을 갖춤에 따라 반도체 및 디스플레이 제조사들이 차세대 재료에 대해서도 국내 원재료 업체와의 협업이 이루어지고 있습니다.&cr &cr 나. 업계의 현황&cr &cr Ⅰ. 전자재료 사업부문&cr &cr 당사가 영위하고 있는 세계 반도체 및 디스플레이 재료산업은 전방산업인 반도체와 디스플레이 산업에 직접적 연관성을 갖습니다.

디스플레이 시장의 경우 최근 디지털TV, 스마트폰, PC등의 주요 제품들이 성숙기에 진입하였고, 출하면적 기준의 성장률은 감소한 추세입니다. 그러나 디지털TV 사이즈의 대형화로 인해 출하면적의 성장률은 유지하고 있으며, 디스플레이 시장의 주축인 TV의 출하면적 성장률은 2016년2.1%, 2017년 2.6%, 2018년 3.7%로 유지 중입니다. 특히 디지털TV 대형화에 따라 중국 및 한국 패널 공급사들이 10세대 이상의 신규공장 투자가 진행되고 있으며, OLED TV등의 판매증가로 인해 고해상도, 고성능의 고부가가치 소재의 판매 증가가 예측되고 있습니다.&cr 반도체 시장의 경우 반도체 소자 수요에 영향을 미치는 글로벌 경기 외에도 반도체 제조사들의 공급능력에 영향을 받고 있습니다. 2000년대 후반 반도체 단가 하락에 따른 긴 침체기가 있었지만, 2010년대 진입하면서 스마트폰 시장의 성장으로 반도체 시장은 높은 성장률을 유지하였습니다.&cr 2015년 이후 PC 및 스마트폰 등 반도체 적용 제품의 성장세가 다소 감소 중이나, 인공지능(AI), 사물인터넷(IoT), 스마트자동차 등의 새로운 반도체 수요가 증가할 것으로 예상되어 높은 성장률을 기대하고 있습니다.

반도체 및 디스플레이 경기는 날로 새로워지는 IT산업의 기술발전과 확대 중이며, 전방산업의 특성상 지속적인 생산이 이뤄져야 하기 때문에 반도체 및 디스플레이 재료업체의 매출은 지속적으로 증가하거나 안정적으로 유지될 것으로 예상됩니다.&cr &cr 다. 경쟁우위요소&cr &cr Ⅰ. 전자재료 사업부문&cr &cr 전자재료 사업부문의 품목은 크게 프로세스케미칼(식각액, 신너, 현상액, 박리액 등), 화인케미칼(포토레지스트용 원료등), 칼라페이스트로 구분할 수 있습니다.&cr &cr 1) 프로세스케미칼&cr &cr 프로세스케미칼은 사용량이 확대됨에 따라(수백톤~수천톤/월) Tank Lorry를 통해 대량 공급체제를 갖추고 공급되고 있으며, 반도체 및 디스플레이 제조업체들의 구매단가 인하 및 공급 안정성 확보, 물류비용 감소를 위해 국산화가 우선적으로 추진되었던 품목입니다. 또한 원료인 석유화학제품 가격의 변동이 커 원가에 많은 영향을 주기 때문에, 반도체 및 디스플레이 제조업체에서 요구하는 제품의 품질과 관련된 세부 요구조건의 충족뿐만 아니라 가격 경쟁력 또한 시장 내에서의 경쟁 요소 중 하나입니다.&cr &cr 이에 당사는 아래와 같은 경쟁력을 확보함으로써 경쟁에 대응해 나가고 있습니다.&cr &cr ① 확고한 협력관계를 통한 안정적인 원재료 확보&cr ② 공정에서 사용하고 버려지는 폐액을 회수, 정제하여 재사용하는 시스템을 통해 제품을 경쟁력있는 가격으로 고객에게 공급함으로써 당사는 안정적인 원재료 수급, 고객은 구매단가 인하를 통한 원가 경쟁력 확보로 상호 협력체제를 형성하여 진입장벽을 구축&cr ③ 울산, 아산,천안 공장 운영을 통한 안정적 제조 및 물류 경쟁력 확보 &cr ④ 중국 공장 건설을 통한 중국시장에서의 경쟁력 확보(ENF(WUHAN) TECHNOLOGY Co.,Ltd., ENF(GUANGZHOU) TECHNOLOGY Co.,Ltd., ENF(ZHUHAI) TECHNOLOGY Co.,LTD)

⑤ 미국법인 설립에 따른 반도체 판매 시장 확대

&cr2) 반도체 포토레지스트용 원재료 등&cr &cr 당사는 국내 포토레지스트용 핵심원료를 생산하는 기업입니다.&cr 삼성전자, SK Hynix 반도체 등 주요 반도체 제조사의 포토레지스트의 사용량 증가에 따라 핵심원료인 모노머, 광산발생제 등의 시장규모도 대폭 확대되고 있습니다. 또한 반도체 회로의 선폭이 미세화 됨에 따라 포토레지스트의 사용량의 증가가 예상되며 이에 대응하는 당사의 모노머/폴리머 및 광산발생제 사업은 높은 성장 잠재력을 갖고 있습니다.&cr 당사는 반도체 재료업체들과 포토레지스트를 개발하던 초기부터 포토레지스트용 핵심원료 개발을 시작하여 일본 등 해외 유수업체와 경쟁할 수 있는 기술경쟁력을 확보하고 있으며 국내에서 독보적인 핵심원료 공급업체로 세계를 향해 나아가고 있습니다.&cr &cr 3) Color Paste&cr Color Paste는 분산(Dispersion) 기술과 안료나노입자(Pigment Nano Particle)조절, 안료유도체의 제조기술을 기반으로 하고 있습니다.

당사는 2004년 부터 개발을 시작하였고, 대기업과의 협력관계를 통해 상기 기술들을 개발시켰습니다. &cr 컬러페이스트의 종류로는 TFT-LCD의 컬러필터(Color Filter)부를 제조하기 위하여 사용되는 컬러레지스트 (Color Resist)의 주 원료인 Red,Green,Blue 컬러페이스트, BCS용 Black재료, WOLED용 R,G,B 컬러페이스트가 있습니다. &cr

&cr

2. 주요 제품, 서비스 등&cr&cr 가. 주요 제품등의 현황&cr&cr당사는 반도체/디스플레이용 전자재료를 제조하여 판매하고 있습니다.

(2019년 09월 30일 기준) (단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율
반도체/&cr디스플레이&cr전자재료	제품매출/&cr상품매출/&cr용역매출	프로세스&cr케미칼 등	반도체/디스플레이&cr제조공정용&crWET 케미칼	ELL-300, EL-ATS01,&crNMD-W, LCS-1000, &crDC-9 등	357,327,609	100%
합계	-				357,327,609	100%

&cr

나. 주요 제품등의 가격변동추이&cr

(단위 : 원/KG )

품 목	2019년 3분기	2018년	2017년	2016년
프로세스케미칼	1,601	1,338	1,326	1,360
화인케미칼	695,146	690,767	551,836	865,326

&cr

3. 주요 원재료에 관한 사항&cr&cr가. 주요 원재료 등의 현황&cr

(2019년 09월 30일 기준) (단위 : 백만)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고
반도체/&cr디스플레이&cr전자재료	원부재료	주요용제	THINNER 등	28,227	14.3%	한국알콜,케이씨엔에이 등
기타	기타 케미칼	108,332	55.0%	-

* 상기 매입액은 본사의 주요 원재료 매입금액입니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 : 원/KG)

품목	2019년 3분기	2018년	2017년	2016년
용제	1,790	1,998	1,838	1,670

주1)	당사에서 매입하는 원재료중 매입의 대부분을 차지하는 비슷한 용도의 원료인 용제들에 대한 년간 총 구매금액을 구매수량으로 나눈 평균단가입니다.

&cr

4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr&cr가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr&crⅠ. 전자재료 사업부문&cr&cr(1) 생산능력/생산실적

품 목	사업소	가동율
프로세스케미칼	울산/아산/천안	41.4%
화인케미칼	울산	23.9%

&cr

2) 생산능력의 산출근거

&cr(가) 산출방법 등&cr1) 프로세스케미칼 : 각 제품 Mixing Tank별 일 CAPA*월 24일

2) 화인케미칼 : 반응기* 월 24일 가동 기준 &cr

반도체, 디스플레이 산업의 특성상 신규제품을 고객의 양산라인에서 평가하기 위해서는 양산공급설비를 구비하고 양산설비에서 생산한 제품으로 평가를 진행하게 됩니다. 따라서 지속적으로 신규제품을 개발하여 확대해가고 있는 당사로서는 향휴 신규 제품의 원활한 진입을 위하여 생산 CAPA를 여유있게 고려하여 유지하고 있습니다. &cr&cr생산능력 산정시 년 12개월 월 24일 가동 기준으로 산정하였습니다. 그러나 현재 저희 프로세스케미칼의 경우 배치식 생산입니다. 즉 매일생산을 진행하는 형태가 아니며 며칠분의 납품가능량을 한번에 제조하게 됩니다. 다품종 생산에 있어 인원의 효율성을 위해 전담인원의 배치대신에 이러한 방법을 택하고 있습니다. &cr&cr

나. 생산설비의 현황 등&cr&crⅠ. 전자재료 사업부문 &cr&cr(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 유형자산]	(단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감		당기상각	기말장부가액	비고
증 가	감 소
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
울산	자가	울산	건물	5,618,993	-	-	268,795	5,350,199	-
구축물	689,672	-	-	50,380	639,292	-
기계장치	12,141,043	999,000	195,938	2,432,518	10,511,588	-
소계			18,449,708	999,000	195,938	2,751,693	16,501,078	-
아산	자가	아산	건물	9,340,826	3,815,309	-	615,193	12,540,942	-
구축물	10,130,000	373	-	555,895	9,574,478	-
기계장치	5,132,554	1,634,407	-	1,176,382	5,590,579	-
소계			24,603,379	5,450,089	-	2,347,470	27,705,999	-
천안	자가	천안	건물	8,498,634	3,495	-	322,837	8,179,292	-
구축물	2,594,283	-	-	98,401	2,495,883	-
기계장치	13,574,806	985,000	-	1,359,758	13,200,048	-
소계			24,667,724	988,495	-	1,780,996	23,875,222	-
우한	자가	우한	건물	-	-	-	-	-	-
구축물	641,525	-	-	34,117	607,408	-
기계장치	1,549,850	-	-	235,104	1,314,747	-
소계			2,191,375	-	-	269,221	1,922,155	-
광저우	자가	광저우	건물	2,844,153	694,500	-	158,785	3,379,869	-
구축물	592,463	-	-	29,460	563,004	-
기계장치	7,290,955	21,291	702,341	767,134	5,842,772	-
소계			10,727,571	715,791	702,341	955,379	9,785,645	-
합계				80,639,757	8,153,375	898,279	8,104,759	79,790,099	-

&cr

5. 매출에 관한 사항&cr&cr가. 매출실적

[2019년 09월 30일 현재 기준] (단위 : 천원)

사업부문	품 목	매출유형	구분	2019년 3분기	2018년	2017년	2016년
반도체/&cr디스플레이&cr전자재료	Thinner,&crStripper,&crDeveloper,&crEtchant 등	제품	내수	199,437,678	233,781,873	210,248,826	187,593,103
수출	84,853,002	86,216,790	78,129,606	65,047,388
소계	284,290,680	319,998,662	288,378,432	252,640,491
상품	내수	58,296,015	91,658,436	80,332,391	65,824,566
수출	10,752,233	9,210,339	13,666,750	9,664,112
소계	69,048,248	100,868,775	93,999,141	75,488,678
기타	내수	3,970,830	4,580,624	4,649,727	3,566,242
수출	17,851	-	-	-
소계	3,988,681	4,580,624	4,649,727	3,566,242
합 계			내수	261,704,523	330,020,933	295,230,944	256,983,911
수출	95,623,086	95,427,128	91,796,356	74,711,500
소계	357,327,609	425,448,061	387,027,300	331,695,411

주1) 수출은 해외 직수출만 산정하였습니다. &cr

나. 판매경로 및 판매방법 등&cr&cr(1) 판매경로&cr당사는 거래품목별로 영업팀이 구성되어 있으며, 영업 및 마케팅을 전담하는 조직으로서 품목별로 특화된 담당영업자 배치를 통해 해당품목에 대한 전문지식을 바탕으로 시장분석, 경쟁사 분석을 통해 영업 및 마케팅 전략을 수립하고 있습니다.&cr&cr그 중 프로세스케미칼 품목은 고객사 기준으로 영업팀이 세분화되어 있으며, 각 고객사별 담당영업자 배치를 통해 해당 고객사의 세분화된 요구에 즉각적이고 정확하게 대응할 수 있도록 영업 및 마케팅 전략을 수행하고 있습니다.&cr&cr당사는 일부 OEM 형태 매출을 제외하고는 전 제품/상품을 본사 영업팀에서 국내 및해외에 직접 판매하고 있습니다.

[2019년 09월 30일 기준]	(단위 : 천원)

매출유형	품 목	구 분	판매경로	매출액	비중
제품/상품/기타	전 품목	국 내	직접판매	258,540,358	72.4%
간접판매	3,164,165	0.9%
수 출	직접판매	95,623,086	26.8%
판매 경로별 소계			직접판매	354,163,444	99.1%
간접판매	3,164,165	0.9%
합 계				357,327,609	100%

주1) 간접판매 : OEM 형태 매출

&cr

(2) 판매방법 및 조건

&cr국내 판매조건은 매출처의 신용도 및 계약조건에 따라 선결재 또는 외상매출 거래를 하고 있습니다. 매출대금은 현금(계좌 입금), 전자어음에 의해 결제되고, 납품 후 현금화 가능한 시기는 대략 0~3개월(0~90일)정도이며, 대부분이 2개월 이내 회수되고 있습니다. &cr&cr수출의 판매조건은 T/T거래가 주를 이르며, 고객 거래 조건에 따라 0~3개월(0~90일)정도의 대금회수기간을 두기도 합니다.&cr&cr(3) 판매전략

&cr소재산업의 특성상 공정변화 및 시장변화에 민감하게 반응하기 위하여 고객사와의 긴밀한 정보공유를 위하여, 영업자별 업체 배정 및 기술적 이해력을 높이기 위한 영업자의 능력 개발을 최우선으로 진행하고 있으며, 특히 해외시장 중 향후 시장 잠재력이 풍부한 중국에 2007년에 진입하여, 현재 가시적인 성과가 나타나고 있으며, 향후 당사의 성장동력으로서 영업력을 집중하고 있습니다. &cr

6. 수주상황&cr&cr당사는 거래처의 생산계획에 따라 주문이 이루어지고 있습니다. 장기계약에 따라 일정 물량이 보장되는 수주형식이 아닌, 제조업체의 계획에 따른 구매오더 진행으로 판매가 진행되고 있습니다. &cr&cr 7. 위험관리&cr&cr당사의 위험관리에 대한 내용은 Ⅲ. 3. 연결재무제표주석 중 "32. 위험관리"를 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황&cr&cr가. 파생상품계약 체결 현황&cr당사는 현재 파생상품 가입현황이 없습니다. &cr

9. 경영상의 주요계약 등

구분	계약상대방	계약체결	계약의 목적 및 내용	계약금액	비고
투자	MORITA&cr한국알콜산업(주)	2010.03.15	Joint Venture Agreement	-	-
투자	에스케이텔레시스(주)	2015.07.22	합작투자 계약	-	-
투자	(주)에스케이씨	2017.11.24	합작투자 계약	-	-

&cr

10. 연구개발활동&cr &cr가 . 연구개발활동의 개요&cr&cr(1) 연구개발 담당조직&cr당사의 연구소는 연구소장이하 울산연구소(합성연구팀, CP연구팀), 중앙연구소(연구1팀, 연구2팀, 연구3팀, 신규개발팀, 연구지원팀)로 구성되어 있습니다. &cr

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목		제20기&cr(2019년 3분기)	제19기&cr(2018년)	제18기&cr(2017년)	비고
급여		3,193,969	3,907,150	4,348,913	-
퇴직급여		257,981	335,213	313,040	-
복리후생비		613,925	709,139	724,319	-
접대비		10,429	14,269	13,406	-
감가상각비		1,427,655	1,961,116	1,986,055	-
무형자산상각비		5,222	30,477	143,669	-
운반보관비		31,488	30,809	13,232	-
지급수수료		273,574	363,642	434,625	-
임차료		2,361	255,470	240,938	-
여비교통비		255,421	277,347	292,175	-
경상연구비		1,551,219	1,450,227	1,893,608	-
기타경상연구개발비		353,809	375,244	418,793	-
연구개발비용 계		7,977,053	9,710,102	10,822,772	-
회계처리	판매비와 관리비	7,977,053	9,710,102	10,822,772	-
제조경비	-	-	-	-
개발비(무형자산)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100]		2.23%	2.28%	2.80%	-

&cr

나. 연구개발 실적&cr

연구과제	연구기관	연구개발완료	연구결과 및 기대효과
Cu/Mo용 Cu 식각액 개발	자체개발	2013	식각속도 개선을 통한 처리매수 향상 및 공정비용 절감
실리콘 산화막 제거용 식각액 개발	자체개발	2014	불산 관련한 연구개발 분야의 다각화 기대
접착제 제거 기술	자체개발	2014	웨이퍼 간 접착제 제거 기술
Hardmask용 재료 개발	공동개발	2014	SOH 공정용 재료
Top coat 용 polymer 개발	공동개발	2014	ArF immersion 공정에 적용되는 Top coat layer 적용
박망봉지재용 모노머 개발	자체개발	2014	Flexible 디스플레이의 박막봉지재료에 적용
반도체 고선택비 BOE 개발	자체개발	2014	Si nitride 표면 보호 기술 확보
a-Si TFT용 Cu etchant 개발	자체개발	2014	공정상 active tail 최소화로 개구율 향상
포토레지스트 제거용 신너 개발	자체개발	2015	통합 신너 개발로 신규 PR에 대응 가능
유기절연막용 binder 개발	자체개발	2015	디스플레이용 유기절연막의 PR 원료로 사용 가능
Cu/Mo용 Cu 식각액 개발	자체개발	2015	배리어 금속을 Mo 적용 시 언더컷 발생하는 문제점 개선
에치 후 잔사 제거 세정제 개발	자체개발	2015	에치 후공정 시 잔사로 인한 불량 제어로 수율 향상 기대
디스플레이 글래스 석출물 감소 BOE개발	자체개발	2016	Glass 석출물로 인한 불량 감소 기대
반도체 공정용 세정액 개발	자체개발	2016	Cu 배선 패터닝 공정 중 etch 후 잔류물 및 hardmask 제거 가능
친환경 포토레지스트 박리액 개발	자체개발	2018	유해물질을 배제한 박리액으로 친환경적 제품으로 활용 가능
디스플레이 저선택비 BOE 개발	자체개발	2018	실리콘 옥사이드 표면 보호 기술 확보
OLED용 Cu 식각액 개발	자체개발	2018	OLED용 식각액으로 처리매수 향상
컬러필터 제거 케미컬 개발	자체개발	2019	불량 TFT 기판의 재사용 가능

&cr&cr

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

1. 연결재무제표에 관한 사항&cr&cr가. 요약연결재무정보

(단위 :백만원 )

구 분	제20기&cr(2019년 3분기)	제19기&cr(2018년)	제18기&cr(2017년)
[유동자산]	152,271	127,520	115,813
현금및현금성자산	20,318	12,631	15,778
단기금융상품	-	-	245
매출채권및기타채권	79,909	78,026	70,005
재고자산	42,887	31,085	26,165
기타유동금융자산	-	-	-
기타유동자산	9,156	5,778	3,618
당기법인세자산	-	-	1
[비유동자산]	221,405	183,139	149,387
장기금융상품	80	80	80
관계회사및조인트벤처투자	17,845	17,768	13,580
투자부동산	-	319	355
리스자산	12,998	-	-
유형자산	179,572	154,984	126,980
무형자산	7,999	7,108	6,118
기타비유동금융자산	1,127	1,119	756
기타비유동자산	-	-	-
이연법인세자산	1,781	1,760	1,517
[매각예정비유동자산]	-	-	-
자산총계	373,676	310,659	265,200
[유동부채]	80,552	82,763	68,180
[비유동부채]	31,573	3,693	6,188
부채총계	112,125	86,456	74,368
[자본금]	7,114	7,114	7,100
[자본잉여금]	16,532	16,532	16,227
[기타포괄손익누계액]	-38	-1,235	-1,100
[기타자본항목]	71	-	-1,880
[이익잉여금]	234,962	199,331	167,758
[비지배지분]	2,909	2,461	2,727
자본총계	261,551	224,203	190,832
매출액	357,327	425,448	387,027
영업이익	45,680	35,609	45,349
지배지분순이익	37,138	28,797	27,804
비지배지분순이익	357	216	-1,795
주당순이익(단위 : 원)	2,635	2,041	1,838
연결에 포함된 회사수	2	2	2

* 제 18기, 19기 연결재무제표는 외부인의 감사(또는 검토)를 받은 재무제표입니다.&cr제20기 3분기 연결재무제표는 외부인의 감사(또는 검토)를 받지 않은 재무제표입니다.&cr*상기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr

나. 연결대상회사 변동내용 및 변동사유

연도	연결에 포함된 회사	연결에 추가된 회사	연결에서 제외된 회사
20기(2019년)	1. ENF CHINA HOLDIGNS CO.,LTD&cr2. ENF USA HOLDINGS,INC	-	-
19기(2018년)	1. ENF CHINA HOLDIGNS CO.,LTD&cr2. ENF USA HOLDINGS,INC	- ENF USA HOLDINGS,INC	- (주)엘바텍
18기(2017년)	1. ENF CHINA HOLDIGNS CO.,LTD&cr2. (주)엘바텍	-	-

&cr 2. 연결재무제표 이용상의 유의점&cr&cr당사 연결재무제표의 자세한 작성기준 및 유의사항은 Ⅲ. 3. 연결재무제표주석 중 "2. 재무제표 작성기준"을 참고해 주시기 바랍니다. &cr&cr 3. 요약재무정보&cr

(단위 :백만원 )

구 분	제20기&cr(2019년 3분기)	제19기&cr(2018년)	제18기&cr(2017년)
[유동자산]	113,723	100,037	87,744
- 현금및현금성자산	13,240	9,592	8,609
- 단기금융상품	-	-	-
- 매출채권및기타채권	57,911	59,414	52,791
- 재고자산	36,860	27,594	23,233
- 기타유동금융자산	-	-	-
- 기타유동자산	5,711	3,436	3,111
[비유동자산]	203,161	171,517	150,036
- 장기금융상품	80	80	80
- 관계회사및조인트벤처투자	29,665	26,259	21,169
- 투자부동산	-	319	355
- 리스자산	12,998	-	-
- 유형자산	152,315	137,150	113,642
- 무형자산	4,943	4,772	4,777
- 기타비유동금융자산	1,024	1,010	658
- 기타비유동자산	-	-	-
- 이연법인세자산	2,133	1,928	9,355
[매각예정비유동자산]	-	-	-
자산총계	316,885	271,555	237,780
[유동부채]	60,593	63,046	53,584
[비유동부채]	16,429	995	968
부채총계	77,023	64,041	54,552
[자본금]	7,114	7,114	7,100
[자본잉여금]	15,496	15,496	15,192
[기타자본항목]	71	-	-65
[이익잉여금]	217,179	184,903	161,000
자본총계	239,861	207,513	183,228
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
매출액	296,875	363,614	331,763
영업이익	38,795	31,287	38,807
당기순이익	33,782	26,711	23,503
주당순이익(단위 : 원)	2,374	1,879	1,661

* 제18기, 19기 재무제표는 외부인의 감사(또는 검토)를 받은 재무제표입니다.&cr제20기 3분기 재무제표는 외부인의 감사(또는 검토)를 받지 않은 재무제표입니다.&cr* 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 4. 재무제표 이용상의 유의점 &cr&cr당사 재무제표의 자세한 작성기준 및 유의사항은 Ⅲ. 5. 재무제표 주석 중 "2. 재무제표 작성기준"을 참고해 주시기 바랍니다. &cr

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019년 3분기 enf 연결재무제표.ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 20 기 3분기말	제 19 기말
자산
유동자산	152,271,786,721	127,520,496,836
현금및현금성자산	20,318,349,089	12,631,182,381
매출채권 및 기타유동채권	79,909,627,024	78,026,091,521
재고자산	42,887,526,507	31,085,423,476
기타유동자산	9,156,284,101	5,777,799,458
비유동자산	221,405,172,459	183,138,769,527
장기금융상품	80,000,000	80,000,000
유형자산	179,572,033,572	154,984,294,487
투자부동산	0	319,023,781
리스자산	12,998,856,772	0
영업권 이외의 무형자산	7,999,377,892	7,108,241,621
기타비유동금융자산	1,127,949,980	1,119,193,539
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	17,845,318,410	17,768,130,982
이연법인세자산	1,781,635,833	1,759,885,117
자산총계	373,676,959,180	310,659,266,363
부채
유동부채	80,552,380,789	82,763,464,047
매입채무 및 기타유동채무	69,056,495,646	80,402,036,838
단기매입채무	45,415,116,648	44,375,336,838
단기차입금	23,003,250,000	30,995,250,000
유동성장기차입금	638,128,998	5,031,450,000
당기법인세부채	10,042,308,175	714,957,154
기타유동금융부채	0	100,000,000
기타유동부채	1,453,576,968	1,546,470,055
비유동부채	31,573,400,185	3,693,004,417
장기매입채무 및 기타비유동채무	16,411,836,322	3,169,109,720
장기매입채무	528,623,020	373,859,720
장기차입금	15,883,213,302	2,795,250,000
기타비유동금융부채	13,233,106,037	186,966,667
퇴직급여부채	1,928,457,826	336,928,030
부채총계	112,125,780,974	86,456,468,464
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	258,641,975,032	221,741,123,943
자본금	7,113,918,000	7,113,918,000
자본잉여금	16,531,522,921	16,531,522,921
기타자본구성요소	71,980,476	0
기타포괄손익누계액	(38,292,164)	(1,234,876,660)
이익잉여금(결손금)	234,962,845,799	199,330,559,682
비지배지분	2,909,203,174	2,461,673,956
자본총계	261,551,178,206	224,202,797,899
자본과부채총계	373,676,959,180	310,659,266,363

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 20 기 3분기		제 19 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	127,260,739,639	357,327,609,269	110,756,147,472	308,308,573,095
재화의 판매로 인한 수익(매출액)	125,930,534,226	353,338,928,061	109,484,393,192	304,802,929,687
제품매출액	104,531,876,238	282,806,137,701	82,986,748,763	231,085,153,671
상품매출액	21,398,657,988	70,532,790,360	26,497,644,429	73,717,776,016
용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,330,205,413	3,988,681,208	1,271,754,280	3,505,643,408
매출원가	96,455,928,384	278,536,130,628	90,122,074,012	254,966,725,981
재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	95,408,495,057	275,365,161,159	89,161,905,698	252,115,555,338
제품매출원가	76,800,163,869	216,558,374,939	66,568,123,588	190,219,915,540
상품매출원가	18,608,331,188	58,806,786,220	22,593,782,110	61,895,639,798
용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,047,433,327	3,170,969,469	960,168,314	2,851,170,643
매출총이익	30,804,811,255	78,791,478,641	20,634,073,460	53,341,847,114
판매비와관리비	11,015,853,458	33,110,810,164	9,854,932,295	29,529,294,023
영업이익(손실)	19,788,957,797	45,680,668,477	10,779,141,165	23,812,553,091
금융수익	1,981,006,605	6,948,306,659	74,835,201	3,366,656,223
금융원가	1,240,652,136	5,431,244,003	1,506,018,002	3,779,378,387
기타이익	564,451,646	863,098,652	124,237,181	2,131,279,823
기타손실	(100,874,818)	1,018,353,588	(52,470,689)	187,746,766
관계회사투자당기손익지분	57,415,013	(112,061,973)	293,389,842	396,308,085
법인세비용차감전순이익(손실)	21,252,053,743	46,930,414,224	9,818,056,076	25,739,672,069
법인세비용	5,328,414,850	9,434,478,653	712,544,814	4,255,575,790
당기순이익(손실)	15,923,638,893	37,495,935,571	9,105,511,262	21,484,096,279
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	15,707,942,269	37,138,281,586	9,085,546,374	21,379,138,889
계속영업포괄이익(손실)	15,707,942,269	37,138,281,586	9,085,546,374	21,379,138,889
중단영업포괄이익(손실)	0	0	0	0
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	215,696,624	357,653,985	19,964,888	104,957,390
계속영업포괄이익(손실)	215,696,624	357,653,985	19,964,888	104,957,390
중단영업포괄이익(손실)	0	0	0	0
기타포괄손익	235,643,839	1,220,534,390	(1,088,738,944)	(261,975,233)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(15,675,724)	(65,925,339)	(29,298,165)	(57,945,570)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	251,319,563	1,286,459,729	(1,059,440,779)	(204,029,663)
총포괄손익	16,159,282,732	38,716,469,961	8,016,772,318	21,222,121,046
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	15,935,120,664	38,268,940,743	8,102,871,044	21,140,211,363
계속영업포괄이익(손실)	15,935,120,664	38,268,940,743	8,102,871,044	21,140,211,363
중단영업포괄이익(손실)	0	0	0	0
총 포괄손익, 비지배지분	224,162,068	447,529,218	(86,098,726)	81,909,683
계속영업포괄이익(손실)	224,162,068	447,529,218	(86,098,726)	81,909,683
중단영업포괄이익(손실)	0	0	0	0
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,119	2,635	640	1,512
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,119	2,635	640	1,512

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본							비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)	7,100,000,000	16,227,193,916	(163,111,910)	98,551,978	(2,915,686,073)	167,757,743,587	188,104,691,498	2,727,224,914	190,831,916,412
당기순이익(손실)						21,379,138,889	21,379,138,889	104,957,390	21,484,096,279
기타포괄손익					(179,743,796)	(57,945,570)	(237,689,366)	(23,047,707)	(260,737,073)
종속기업변동					1,815,222,894	5,583,765,933	7,398,988,827	(471,062,740)	6,927,926,087
부의지분법자본변동					4,389,840	(5,628,000)	(1,238,160)		(1,238,160)
배당금지급						(1,418,283,600)	(1,418,283,600)		(1,418,283,600)
자기주식 거래로 인한 증감		2,445,823	163,111,910				165,557,733		165,557,733
주식기준보상거래	13,918,000	301,883,182		(98,551,978)			217,249,204		217,249,204
2018.09.30 (기말자본)	7,113,918,000	16,531,522,921			(1,275,817,135)	193,238,791,239	215,608,415,025	2,338,071,857	217,946,486,882
2019.01.01 (기초자본)	7,113,918,000	16,531,522,921			(1,234,876,660)	199,330,559,682	221,741,123,943	2,461,673,956	224,202,797,899
당기순이익(손실)						37,138,281,586	37,138,281,586	357,653,985	37,495,935,571
기타포괄손익					1,196,584,496	(83,211,869)	1,113,372,627	89,875,233	1,203,247,860
종속기업변동
부의지분법자본변동
배당금지급						(1,422,783,600)	(1,422,783,600)		(1,422,783,600)
자기주식 거래로 인한 증감
주식기준보상거래				71,980,476			71,980,476		71,980,476
2019.09.30 (기말자본)	7,113,918,000	16,531,522,921		71,980,476	(38,292,164)	234,962,845,799	258,641,975,032	2,909,203,174	261,551,178,206

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 20 기 3분기	제 19 기 3분기
영업활동현금흐름	49,568,209,598	17,004,926,682
당기순이익(손실)	37,495,935,571	21,484,096,279
당기순이익조정을 위한 가감	29,155,820,740	15,326,860,892
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(15,424,025,863)	(11,286,913,217)
이자수취(영업)	251,012,766	303,960,588
이자지급(영업)	(1,737,237,437)	(2,294,364,719)
법인세납부(환급)	(173,296,179)	(6,528,713,141)
투자활동현금흐름	(37,546,566,585)	(26,321,481,107)
유형자산의 처분	68,653,064	3,235,187,594
무형자산의 처분	0	36,000,000
투자부동산의 처분	717,669,862	0
장기대여금및수취채권의 처분	45,666,182	278,196,554
임차보증금의 감소	20,391,593	86,205,087
단기금융상품의 처분	0	12,912,847,052
유형자산의 취득	(38,126,522,745)	(24,677,674,522)
무형자산의 취득	(687,340,637)	(1,095,973,366)
장기대여금및수취채권의 취득	(70,915,019)	(499,389,600)
임차보증금의 증가	0	(109,391,670)
단기금융상품의 취득	0	(15,212,188,534)
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,715,081,420)
정부보조금의 수취	485,831,115	439,781,718
재무활동현금흐름	(4,796,726,352)	12,655,976,005
단기차입금의 증가	41,800,000,000	21,000,000,000
장기차입금의 증가	7,739,431,708	2,656,015,946
주식선택권행사로 인한 현금유입	0	366,750,000
단기차입금의 상환	(50,000,000,000)	(6,666,003,785)
장기차입금의 상환	0	(572,036,614)
유동성장기차입금의 상환	0	(2,656,015,946)
임대보증금의 감소	(108,229,608)	(54,449,996)
리스부채의 감소	(2,805,144,852)	0
배당금지급	(1,422,783,600)	(1,418,283,600)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,224,916,661	3,339,421,580
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	224,853,949	61,482
현금및현금성자산의순증가(감소)	7,449,770,610	3,339,483,062
기초현금및현금성자산	12,631,182,381	14,984,240,270
외화환산으로인한 변동	241,733,758	(12,833,307)
기말현금및현금성자산	20,322,686,749	18,310,890,025

3. 연결재무제표 주석

제 20(당)분기 2019년 9월 30일 현재
제 19(전)분기 2018년 9월 30일 현재
주식회사 이엔에프테크놀로지와 그 종속회사

1. 일반사항&cr

한국채택국제회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 이엔에프테크놀로지(이하 "당사")는 ENF China Holdings와 ENF USA HOLDINGS(주석1-1 참조)(이하 주식회사 이엔에프테크놀로지 및 종속기업을 일괄하여"연결회사")을 연결대상으로 하고, (주)진솔원 등 3개 법인을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr&cr주식회사 이엔에프테크놀로지(이하 "당사")는 2000년 5월 1일에 설립되어 전자산업용 재료관련 정밀화학 제품의 개발 및 생산, 판매를 주업으로 하고 있습니다.&cr&cr본사는 경기도 용인시 기흥구 탑실로 35번길 14에 위치하고 있으며, 제 1공장은 울산광역시 남구 상개로 66, 제 2공장은 충남 아산시 인주면 인주산단로 123-38, 제 3공장은 충남 천안시 동남구 성남면 대화리 364에 소재하고 있습니다. 당사는 2009년 5월 28일 코스닥시장에 신규 상장을 하였습니다. &cr&cr당사의 자본금은 설립 시 50백만원이었으나, 설립 후 수차례의 증자가 이루어져 당분기말 현재 당사의 자본금은 7,114백만원이며, 한국알콜산업(주)과 그의 특수관계자가 전체주식의 35.74%를 소유하고 있습니다.&cr

당사는 2010년 6월에 중국 진출을 목적으로 홍콩에 ENF China Holdings(지분율 90.00%)를 설립하였으며, 2018년 6월에 미국 진출을 위해 Austin에 ENF USA HOLDINGS(지분율 100%)을 설립하였습니다.

1.1 연결대상 종속기업의 개요&cr&cr1.1.1 당분기말 현재 연결회사의 종속회사 현황은 다음과 같습니다.

종속회사	소재지	지분율(%)	결산월	업종
ENF China Holdings	홍콩	90.00	12월	제조
ENF USA HOLDINGS	미국	100.00	12월	제조

&cr1.1.2 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.&cr&cr(1)당분기

(단위:천원)
기업명	자산	부채	자본	매출	총포괄순이익
---	---	---	---	---	---
ENF China Holdings	68,734,511	39,708,326	29,026,185	63,532,913	4,475,292
ENF USA HOLDINGS	4,084,508	8,489	4,076,019	17,851	(54,826)

&cr(2)전기

(단위:천원)
기업명	자산	부채	자본	매출	당기포괄이익
---	---	---	---	---	---
ENF China Holdings	49,929,960	25,379,067	24,550,893	65,035,097	2,055,118
ENF USA HOLDINGS	739,160	14,815	724,345	-	(26,895)

&cr1.1.3 연결재무제표 작성기준일과 종속회사의 결산일&cr연결재무제표의 작성기준일은 지배회사의 결산일이며, 지배회사와 종속회사의 결산일은 동일합니다.&cr&cr1.1.4 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보&cr당분기말 현재 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	ENF China Holdings	ENF USA HOLDINGS
---	---	---
비유동자산	29,194,190	1,266,731
유동자산	39,540,321	2,817,778
비유동부채	15,947,828	-
유동부채	23,760,498	8,489
순자산	29,026,185	4,076,019
비지배지분의 장부금액	2,909,203	-
매출	63,532,913	17,851
당기순이익	3,576,540	(296,157)
총 포괄손익	4,475,292	(54,826)
비지배지분에 배분된 당기순손익	357,654	-
영업활동현금흐름	5,549,174	(1,257,687)
투자활동현금흐름	(10,633,077)	(1,231,774)
비지배지분 배당지급전 재무활동현금흐름	7,739,432	3,406,500
비지배지분에 지급한 배당금	-	-
현금및현금성자산의 순증감	2,880,383	917,039

&cr

2. 재무제표 작성기준

연결회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

&cr2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr 회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스 이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 35에서 설명하고 있습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr부(-)의 보상을 수반할 수 있는 중도상환특성이 있는 '특정' 금융자산을 원리금 지급만으로 구성되어 있는 계약상 현금흐름 특성을 충족하는 것으로 보아, 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품으로 분류, 측정합니다. 동 개정기준 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr순확정급여부채(자산)를 재측정할 때, 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 당기근무원가와 순이자를 갱신된 보험수리적가정을 사용하여 결정하도록 개정되었습니다. 동 개정기준 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr법인세처리에 불확실성이 있을 경우 법인세 인식 및 측정 요구사항을 다루고 있습니다. 불확실성이 높지 않다면 기존 법인세 인식 및 측정처리와 일관되게 적용하며, 불확실성이 높다면 가능성이 가장 높은 금액과 기댓값 중 보다 확실한 예측금액을 사용합니다. 사실 및 상황이 달라지거나 새로운 정보가 입수되면 이 해석서에서 요구하는 판단이나 추정을 다시 검토하여야 하며, 그 영향을 회계추정의 변경으로 반영합니다. 동 기준해석 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.

&cr2.2 회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서&cr2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계년도에 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기적용하지 않은 주요 제·개정 기준서는 없습니다.&cr

3. 회계정책&cr재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-1에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr3.1 법인세비용&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계년도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr3.2 리스&cr리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다.&cr회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않았습니다.&cr리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하, '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 회사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리 합니다.&cr&cr(1) 리스이용자로서의 회계처리&cr회사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다.&cr사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한, 사용권자산은 리스개이일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr리스부채는 리스개시일 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자유을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인하고 있습니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예: 기초자산 US$ 5,000 이하) 리스의 경우 예외규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr&cr(2) 리스제공자로서의 회계처리&cr리스제공자의 회계처리는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계년도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책과 유의적으로 변동되지 않았습니다.&cr회사는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다.&cr &cr&cr 4.부문별 정보&cr &cr 4.1 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr연결회사의 보고부문인 사업본부는 서로 다른 제품과 요역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 제조기술과 마케팅전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. 보고기간말 현재 제조 및 판매하고 있는 각 사업본부별 주요 제품은 다음과 같습니다.

사업 본부	주요 제품 유형/ 주요상표
디스플레이/ 반도체용 전자재료	Process Chemical/ Fine Chemical/ Color Paste

&cr4.2 부문별 수익 및 당분기 손익에 관한 정보

(단위:천원)
사업 본부	당분기		전분기
---	---	---	---	---
총부문수익	영업이익(손실)(*2)	총부문수익	영업이익(손실)(*2)
---	---	---	---	---
디스플레이/ 반도체용 전자재료	353,338,928	44,862,957	304,802,930	23,158,080
기타부문(*1)	3,988,681	817,712	3,505,643	654,473
합 계	357,327,609	45,680,668	308,308,573	23,812,553

(*1) 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.&cr(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문 성과를 평가하고 있습니다 &cr4.3 지역별 수익 및 당분기손익에 관한 정보

(단위:천원)
사업 본부	당분기		전분기
---	---	---	---	---
총부문수익	영업이익(손실)	총부문수익	영업이익(손실)
---	---	---	---	---
한국	296,875,115	38,795,322	263,603,373	21,141,955
중국	63,532,913	7,194,331	47,104,761	2,670,577
미국	17,851	(309,060)	-	(38)
내부거래제거	(3,098,271)	76	(2,399,561)	59
합 계	357,327,609	45,680,668	308,308,573	23,812,553

4.4 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 당분기

(단위:천원)
주요고객	매출액	매출비중
---	---	---
AAA사	70,230,145	19.7%
BBB사	55,533,463	15.5%

&cr(2) 전분기

(단위:천원)
주요고객	매출액	매출비중
---	---	---
AAA사	62,428,491	20.2%
BBB사	51,860,707	16.8%

&cr

5. 금융자산의 분류&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
1.현금및현금성자산	20,318,349	20,318,349	12,631,182	12,631,182
2.단기금융자산	-	-	-	-
3.매출채권및수취채권	79,909,627	79,909,627	78,026,092	78,026,092
매출채권	79,735,929	79,735,929	77,879,251	77,879,251
미수금	168,076	168,076	146,028	146,028
미수수익	5,622	5,622	812	812
4.기타유동금융자산	-	-	-	-
보증금	-	-	-	-
5.기타비유동금융자산	1,127,950	1,127,950	1,119,194	1,119,194
보증금	748,885	748,885	765,917	765,917
장기대여금	379,065	379,065	353,276	353,276
6.금융상품	80,000	80,000	80,000	80,000
장기금융상품	80,000	80,000	80,000	80,000
합 계	101,435,926	101,435,926	91,856,467	91,856,467

&cr(2) 사용제한 금융상품&cr당분기말 및 전기말 현재 사용제한 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말	사용제한내역
---	---	---	---
장기금융상품	80,000	80,000	담보 및 질권설정
합 계	80,000	80,000

6. 매출채권 및 수취채권&cr

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 수취채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	구 분	당분기말	전기말
---	---	---	---
매출채권	채권총액	79,754,253	77,883,147
대손충당금	(18,324)	(3,896)
소 계	79,735,929	77,879,251
미수금	채권총액	389,292	373,649
대손충당금	(221,216)	(227,621)
소 계	168,076	146,028
장기대여금	채권총액	379,065	353,276
보증금	채권총액	748,885	765,917
미수수익	채권총액	5,622	812
합 계		81,037,577	79,145,285

&cr (2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 미수금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
매출채권	미수금	매출채권	미수금
---	---	---	---	---
기초금액	3,896	227,621	3,896	227,621
손상차손(환입)	14,428	(6,405)	-	-
기말금액	18,324	221,216	3,896	227,621

&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
3개월 미만	76,280,810	75,976,088
3개월~6개월	2,161,850	1,305,575
1년이하	1,015,760	743,615
1년초과	685,125	231,517
합 계	80,143,545	78,256,796

&cr&cr7. 재고자산&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	평가충당금	장부가액	취득원가	평가충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품	1,850,467	(128,000)	1,722,468	1,625,288	(65,663)	1,559,625
제품	7,287,236	(909,904)	6,377,332	5,798,842	(269,983)	5,528,859
재공품	6,383,889	(80,304)	6,303,585	4,352,168	(104,468)	4,247,701
원재료	21,271,269	(575,491)	20,695,778	15,091,339	(240,813)	14,850,526
저장품	693,976	-	693,976	758,668	-	758,668
미착품	7,094,388	-	7,094,388	4,140,045	-	4,140,045
합 계	44,581,225	(1,693,698)	42,887,527	31,766,350	(680,927)	31,085,423

(*) 연결회사가 인식한 재고자산평가손실 및 환입은 손익계산서의 매출원가에 포함되었습니다.&cr&cr&cr8. 관계기업 및 공동기업 투자&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 관계기업 및 공동기업 투자자산의 취득원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회사명	구 분	결산월	소유지분율	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
(주)진솔원(*1)	관계기업	12월	40.00%	6,200,000	6,200,000
(주)팸테크놀로지(*1)	공동기업	12월	46.43%	5,504,025	5,504,025
SKC-ENF Electronic Materials LTD (*1)	공동기업	12월	24.90%	5,380,736	5,380,736
합 계				17,084,761	17,084,761

(*1) (주)진솔원과 (주)팸테크놀로지 및 SKC-ENF Electronic Materials Ltd 는 당사가 지배하는 기업이 아니므로 관계기업 및 공동기업으로 분류하였습니다.&cr

(2) 당분기말 현재 연결회사의 관계기업 및 공동기업 투자의 주요재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원,CNY)
회사명	자산	부채	자본	매출액	당기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
(주)진솔원	13,999,939	117,387	13,882,552	39,277	(813,604)	(813,604)
(주)팸테크놀로지	46,214,582	34,039,773	12,174,809	50,530,387	93,131	93,131
SKC-ENF Electronic Materials LTD	C NY 371,914,521.01	CNY 239,179,974.03	CNY 132,734,546.98	CNY 1 2 7 ,5 6 3, 3 8 8 . 4 8	CNY 2,422,770.48	CNY 2,422,770.48

&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 관계기업 및 공동기업의 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)
회사명	유효지분율	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---	---
취득원가	순자산가액	지분법&cr장부가액	취득원가	순자산가액	지분법&cr장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---
(주)진솔원	40.00%	6,200,000	5,553,021	5,553,021	6,200,000	5,953,282	5,953,282
(주)팸테크놀로지	38.93%	5,504,025	6,722,559	6,722,559	5,504,025	6,536,403	6,536,403
SKC-ENF Electronic Materials LTD	24.90%	5,380,736	5,569,738	5,569,738	5,380,736	5,278,446	5,278,446

(4) 당분기와 전기 중 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. &cr&cr (당분기)

(단위:천원)
회사명	기초금액	취득(처분)	지분법평가내역		분기말금액
---	---	---	---	---	---
지분법손익	지분법자본변동
---	---	---	---	---	---
(주)진솔원	5,953,282	-	(400,261)	-	5,553,021
(주)팸테크놀로지	6,536,403	-	186,156	-	6,722,559
SKC-ENF Electronic Materials LTD	5,278,446	-	102,043	189,249	5,569,738
합 계	17,768,131	-	(112,062)	189,249	17,845,318

&cr(전기)

(단위:천원)
회사명	기초금액	취득(처분)	지분법평가내역		기말금액
---	---	---	---	---	---
지분법손익	지분법자본변동
---	---	---	---	---	---
(주)진솔원	5,214,008	1,000,000	(255,178)	(5,548)	5,953,282
(주)팸테크놀로지	4,337,054	1,611,000	588,349	-	6,536,403
SE Electronic Materials Co.,Ltd	375,581	(379,493)	3,913	-	-
SKC-ENF Electronic Materials LTD	3,653,278	1,727,457	(20,580)	(81,710)	5,278,446
합 계	13,579,921	3,958,964	316,504	(87,258)	17,768,131

&cr&cr9. 투자부동산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
취득금액	-	729,197
감가상각누계액	-	(410,173)
장부금액	-	319,024

(*) 보고기간종료일 현재 회사의 투자부동산 매각이 완료되었습니다.&cr&cr (2) 투자부동산의 공정가치

투자부동산은 경기도 성남시 분당구 구미동에 소재하는 임대목적 부동산으로, 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아 공정가치를 평가하지 않았습니다.&cr &cr (3) 당분기와 전분기 중 연결회사의 투자부동산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
임대수익	12,174	15,300
운영/유지보수비용	1,190	1,087

(*) 참고: 투자부동산(구미빌라) 재산세 발생시기. (주택건축물분: 7월, 주택토지분: 9월)&cr&cr

10. 유형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 유형자산 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
취득금액	279,769,234	242,589,878
감가상각누계액	(100,077,916)	(87,497,072)
감액손실누계액	-	-
국고보조금	(119,285)	(108,511)
장부금액	179,572,034	154,984,294

(2) 당분기와 전기 중 연결회사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위:천원)
과 목	기초금액	취득	처분	감가상각비	국고보조금	대체(*)	표시통화&cr환산손익	기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	33,249,094	5,442,715	-	-	-	697,491	-	39,389,300
건물	45,080,242	2,626,894	-	(2,238,343)	-	5,132,901	97,599	50,699,294
구축물	15,147,256	373	-	(793,681)	-	-	42,416	14,396,363
공구와기구	9,880,231	2,200,336	(3,837)	(2,741,099)	22,759	2,454,325	45,967	11,858,682
기계장치	41,936,014	209,063	(702,338)	(6,390,405)	1,758	3,863,698	305,925	39,223,715
차량운반구	1,073,409	394,843	(54,749)	(248,366)	1,500	67,864	8,693	1,243,194
비품	1,485,111	245,447	(6,910)	(477,000)	-	4,944	2,861	1,254,453
기타계정대체	-	-	-	-	-	(499,351)	-	-
건설중인자산	7,132,937	27,010,923	-	-	-	(12,272,735)	135,260	21,507,033
합 계	154,984,294	38,130,593	(767,833)	(12,888,895)	26,017	(550,863)	638,720	179,572,034

(*) 건설중인자산 대체 중 일부는 무형자산 등으로 대체되었습니다&cr&cr (전기)

(단위:천원)
과 목	기초금액	취득	처분	감가상각비	국고보조금	대체(*)	표시통화&cr환산손익	기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	26,732,538	778,684	(1,910,704)	-	-	7,648,577	-	33,249,094
건물	34,250,755	1,878,959	-	(2,318,260)	-	11,275,765	(6,977)	45,080,242
구축물	12,311,999	306,380	-	(916,369)	-	3,450,375	(5,129)	15,147,256
공구와기구	10,280,468	1,000,083	(3,617)	(3,346,603)	32,492	1,913,163	4,246	9,880,231
기계장치	28,473,669	188,046	(20,290)	(6,767,088)	2,344	20,073,142	(13,809)	41,936,014
차량운반구	716,388	474,217	(58,861)	(273,156)	-	212,511	2,310	1,073,409
비품	1,038,809	336,733	(34,459)	(499,509)	-	612,358	31,178	1,485,111
기타계정 대체	-	-	-	-	-	88,950	-	-
건설중인자산	13,175,385	39,241,514	-	-	-	(45,274,841)	(9,120)	7,132,937
합 계	126,980,011	44,204,615	(2,027,931)	(14,120,985)	34,836	-	2,699	154,984,294

(*) 건설중인자산 대체 중 일부는 무형자산 등으로 대체되었습니다&cr

&cr11. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
개발비	-	-
소프트웨어	865,822	595,119
토지사용권	2,636,993	2,030,425
회원권	4,483,166	4,461,427
기타무형자산	13,397	21,271
합 계	7,999,378	7,108,242

&cr(2) 당분기 및 전기 중 연결회사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위:천원)
과 목	기초금액	취득	상각	처분	손상차손	표시통화 환산손익	기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---
개발비	-	-	-	-	-	-	-
소프트웨어	595,119	160,771	(245,517)	355,300	-	149	865,822
토지사용권	2,030,425	578,273	(41,566)	-	-	69,861	2,636,993
회원권(*)	4,461,427	-	-	-	-	21,739	4,483,166
기타무형자산	21,271	-	(7,874)	-	-	-	13,397
합 계	7,108,242	739,045	(294,957)	355,300	-	91,748	7,999,378

(*) 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로, 감가상각을 하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 소프트웨어 및 기타무형자산의 취득금액 중 일부는 건설중인자산에서 대체되었습니다.&cr

(전기)

(단위:천원)
과 목	기초금액	취득	상각	처분	손상차손	표시통화환산손익	기말금액
---	---	---	---	---	---	---	---
개발비	17,076	-	(17,076)	-	-	-	-
소프트웨어	757,542	107,595	(357,873)	88,178	-	(323)	595,119
토지사용권	1,044,198	1,051,479	(37,398)	-	-	(27,855)	2,030,425
회원권(*)	4,267,840	1,443,785	-	(1,262,400)	-	12,202	4,461,427
기타무형자산	31,769	-	(10,498)	-	-	-	21,271
합 계	6,118,425	2,602,860	(422,845)	(1,174,222)	-	(15,975)	7,108,242

(*) 회원권은 내용년수가 비한정인 무형자산으로, 감가상각을 하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.&cr &cr

12. 기타유동자산&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타유동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
1.기타유동자산	9,156,284	5,777,799
선급금	1,443,656	1,864,582
선급비용	1,813,489	944,650
부가세대급금	5,899,139	2,968,567
2.기타비유동자산	12,998,857	-
사용권자산	12,998,857	-

&cr&cr 13. 국 고보조금&cr &cr (1) 당분기 및 전기 중 연결회사의 국고보조금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전기
---	---	---
기초잔액	-	21,153
기중수령액	485,831	173,085
비용상계액 등	(481,493)	(194,238)
기말잔액	4,338	-

&cr(2) 당분기 및 전기 중 국고보조금으로 취득한 자산과 관련한 국고보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위:천원)
구 분	기초잔액	취득	상각	기말잔액
---	---	---	---	---
공구와기구	92,102	18,791	(22,759)	88,134
기계장치	16,409	-	(1,758)	14,651
합 계	108,511	18,791	(24,517)	102,785

&cr(전기)

(단위:천원)
구 분	기초잔액	취득	상각	기말잔액
---	---	---	---	---
공구와기구	109,744	14,850	(32,492)	92,102
비품	-	18,753	(2,344)	16,409
합 계	109,744	33,603	(34,836)	108,511

&cr14. 금융부채의 분류&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
1.차입금	39,524,592	39,524,592	38,821,950	38,821,950
단기차입금	23,003,250	23,003,250	30,995,250	30,995,250
유동성장기부채	638,129	638,129	5,031,450	5,031,450
장기차입금	15,883,213	15,883,213	2,795,250	2,795,250
2.매입채무및기타채무	45,943,740	45,943,740	44,749,197	44,749,197
매입채무	34,807,000	34,807,000	34,616,287	34,616,287
미지급금	7,076,577	7,076,577	6,440,753	6,440,753
미지급비용	3,531,540	3,531,540	3,318,296	3,318,296
장기미지급금	528,623	528,623	373,860	373,860
3.기타유동금융부채	-	-	100,000	100,000
임대보증금	-	-	100,000	100,000
4.기타비유동금융부채	12,998,366	12,998,366	95,142	95,142
임대보증금	86,912	86,912	95,142	95,142
리스부채	12,911,454	12,911,454	-	-
합 계	98,466,698	98,466,698	83,766,289	83,766,289

&cr

15. 차입금&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr (1) 당분기말

(원화단위:천원)
차입처	구 분	이자율(%)	만기일	외화금액	원화금액
---	---	---	---	---	---
한국수출입은행	단기차입금	2.22%	2019.07.02		2,000,000
단기차입금	3MLIBOR(USD) + 1.21	2019.01.23	USD 2,500,000	3,003,250
산업은행	단기차입금	2.11%	2019.06.18		18,000,000
소 계					23,003,250
신한은행	장기차입금	3MLIBOR(USD) + 1.58	2022.09.22	USD 4,500,000	638,129
소 계					638,129
국민은행	장기차입금	Libor 3M + 1.40	2021.04.26	USD 2,500,000	3,003,250
장기차입금	Libor 3M + 1.10	2022.03.14	USD 5,500,000	6,607,150
장기차입금	4.75 + 1.05	2022.09.04	CNY 8,931,200	1,505,092
신한은행	장기차입금	3MLIBOR(USD) + 1.58	2022.09.22	USD 4,500,000	4,767,721
소 계					15,883,213
합 계					39,524,592

(*) 보고기간종료일 현재 상기 차입금 중 산업은행의 차입금 보증을 위하여 당사의 토지, 건물, 기계장치를 담보로 제공하고 있습니다.&cr &cr(2) 전기말

(원화단위:천원)
차입처	구 분	이자율(%)	만기일	외화금액	원화금액
---	---	---	---	---	---
한국수출입은행	단기차입금	2.37%	2019.07.02		16,000,000
단기차입금	3MLIBOR(USD) + 1.21	2019.01.23	USD 2,500,000	2,795,250
산업은행	단기차입금	1.78 %	2019.06.18		2,000,000
단기차입금	1.59%	2019.06.18		1,200,000
단기차입금	1.59%	2019.06.18		1,800,000
단기차입금	2.52%	2019.05.30		7,200,000
소 계					30,995,250
신한은행	유동성장기부채	3MLIBOR(USD) + 1.58	2019.09.21	USD 4,500,000	5,031,450
소 계					5,031,450
국민은행	장기차입금	LIBOR 3M + 1.40	2021.04.26	USD 2,500,000	2,795,250
소 계					2,795,250
합 계					38,821,950

(*) 보고기간종료일 현재 상기 차입금 중 한국수출입은행의 차입금 보증을 위하여 당사의 재 고자산이 담보로 제공되어 있습니다.&cr &cr( 3) 당분기 말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획 은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
차입처	금액	상환년도
---	---	---	---	---
2020년	2021년	2022년
---	---	---	---	---
국민은행 등	15,883,213	-	3,003,250	12,879,963

&cr &cr 16. 기타유동부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
선수금	210,021	216,496
예수금	896,756	797,456
부가세예수금	346,800	532,518
합 계	1,453,577	1,546,470

&cr&cr17. 확정급여부채&cr&cr연결회사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 ㈜우리은행에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치와 근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
확정급여채무의 현재가치	13,411,813	12,320,349
사외적립자산의 공정가치	(11,483,356)	(11,983,421)
확정급여채무의 순부채	1,928,458	336,928

(2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
당기근무원가	1,525,702	1,299,968
이자원가	236,663	212,223
이자수익	(249,985)	(228,696)
합 계	1,512,380	1,283,495

&cr(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
법인세차감전 재측정요소	(86,973)	76,445
법인세효과	21,047	(18,500)
법인세차감후 재측정요소	-	-

&cr (4) 당분기와 전기 중 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전기
---	---	---
기초	12,320,349	9,364,797
당기근무원가	1,525,702	1,733,291
이자비용	236,663	282,965
재측정요소 (법인세 차감전)	-	1,767,073
퇴직급여지급액	(677,239)	(794,056)
관계사 전입액	6,338	47,067
관계사 전출액	-	(80,787)
기말	13,411,813	12,320,349

&cr(5) 당분기 및 전기 중 사외적립자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전기
---	---	---
기초	11,983,421	9,133,130
사외적립자산의 기대수익	249,985	304,928
재측정요소 (법인세 차감전)	(86,973)	(73,767)
퇴직급여지급액	(669,417)	(762,589)
관계사 전입액	6,338	47,067
관계사 전출액	-	(64,348)
사외적립자산의 기여금	-	3,399,000
기말	11,483,356	11,983,421

&cr&cr 18. 금융보증부채&cr

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융보증부채는 다음과 같습니다. &cr &cr(당분기말)

(단위:천원)
보증채권자	보증수혜자	지급보증액	발생일	종료일
---	---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	15,600,000	2019.05.13	2020.05.13
우리은행	(주)팸테크놀로지	4,800,000	2019.04.10	2020.04.10
한국수출입은행	(주)팸테크놀로지	12,000,000	2019.07.11	2020.01.13

&cr (전기말 )

(단위:천원)
보증채권자	보증수혜자	지급보증액	발생일	종료일
---	---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	9,600,000	2016.05.13	2019.05.13
씨티은행	(주)팸테크놀로지	7,200,000	2016.05.13	2019.05.13

&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융보증부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
금융보증부채의 공정가치	234,740	91,825

&cr19. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
수권주식수	40,000,000주	40,000,000주
발행주식수	14,227,836주	14,227,836주
주당액면가액	500	500
자본금	7,113,918,000	7,113,918,000

&cr(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
주식발행초과금	14,473,214	14,473,214
자기주식처분이익	1,022,985	1,022,985
기타연결자본잉여금	1,035,324	1,035,324
합 계	16,531,523	16,531,523

&cr

20. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
기타자본항목
주식선택권	71,980	-
자기주식	-	-
연결자본조정	-	-
합 계	71,980	-
기타포괄손익누계액
부의지분법자본변동	73,925	(72,451)
해외사업환산손익	(112,217)	(1,162,426)
합 계	(38,292)	(1,234,877)

&cr&cr21. 이익잉여금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
이익준비금(*)	845,734	703,456
임의준비금	-	1,333,333
미처분이익잉여금	234,117,111	197,293,770
합 계	234,962,846	199,330,560

(*) 회사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. &cr

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
기초금액	199,330,560	167,757,744
지배지분당기순이익	37,138,282	21,379,139
배당금 지급	(1,422,784)	(1,418,284)
보험수리적손익	(65,925)	(57,948)
부의지분법자본변동	-	(5,628)
사용권자산기초조정	(17,287)	-
소유주와의 거래-종속기업변동	-	5,583,766
기말금액	234,962,846	193,238,791

&cr&cr22. 영업이익&cr&cr (1) 당분기 및 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
(1) 제품매출원가	76,800,164	216,558,375	66,568,124	190,219,916
기초제품재고액	5,492,754	5,540,930	5,221,802	4,603,477
당기제품제조원가	78,942,980	220,018,181	66,573,710	192,612,201
타계정대체출고액	(460,409)	(735,983)	(181,646)	(887,891)
관세환급금등	(794,880)	(1,884,474)	(616,198)	(1,678,327)
기말제품재고액	(6,380,280)	(6,380,280)	(4,429,543)	(4,429,543)
(2) 상품매출원가	18,608,331	58,806,786	22,593,782	61,895,640
기초상품재고액	2,180,769	1,561,762	2,212,990	1,996,160
당기상품매입액	18,720,398	60,378,484	22,981,304	63,475,889
타계정대체출고액	(33,251)	(44,756)	(4,800)	(76,804)
관세환급금등	(536,781)	(1,365,911)	(433,903)	(1,337,797)
기말상품재고액	(1,722,803)	(1,722,803)	(2,161,808)	(2,161,808)
(3) 용역매출원가	1,047,433	3,170,969	960,168	2,851,171
합 계	96,455,928	278,536,131	90,122,074	254,966,726

(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
판매관리비
급여	1,806,269	5,180,886	1,431,039	4,196,593
퇴직급여	132,767	398,568	135,252	405,780
복리후생비	649,898	1,568,454	413,026	1,114,861
접대비	176,914	504,852	172,773	553,378
감가상각비	239,994	666,899	191,957	504,192
무형자산상각비	54,216	165,703	46,618	136,103
운반보관비	2,986,860	8,906,712	2,934,725	8,591,116
경상연구개발비	84,438	230,343	72,111	229,787
지급수수료	421,429	1,670,109	581,099	2,101,445
임차료	149,417	382,884	293,450	751,261
여비교통비	188,080	647,603	151,019	555,334
기타판매관리비	1,378,579	4,810,743	1,001,140	3,174,246
경상연구개발비	2,746,993	7,977,053	2,430,723	7,215,198
합 계	11,015,853	33,110,810	9,854,932	29,529,294

&cr

23. 영업외손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
임대료수익	1,974	12,174	5,100	15,300
유형자산처분이익	410,799	412,546	-	1,279,920
무형자산처분이익	-	-	-	273,091
지급보증손실환입	-	-	(40,011)	35,125
기타대손상각비환입	-	6,405	-	-
잡이익	151,678	431,974	159,148	527,844
합 계	564,452	863,099	124,237	2,131,280

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
유형자산처분손실	2,007	696,653	6,078	15,753
기부금	800	29,450	2,550	23,870
지급보증손실	(103,759)	142,915	(104,039)	80,847
기타의대손상각비	-	-	335	335
잡손실	77	149,335	42,605	66,942
합 계	(100,875)	1,018,354	(52,471)	187,747

&cr (3) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	78,745	255,822	110,288	304,153
외환차익	1,851,532	5,593,988	922,278	2,433,619
외화환산이익	50,729	1,098,496	(959,731)	628,884
합 계	1,981,006	6,948,307	72,835	3,366,656

(4) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	271,272	920,393	274,519	648,118
외환차손	584,451	2,877,394	426,975	1,451,947
외화환산손실	384,929	1,633,457	804,524	1,679,313
합 계	1,240,652	5,431,244	1,506,018	3,779,378

&cr&cr24. 금융자산과 금융부채의 범주별 분류&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다 .

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
대여금및수취채권	공정가치	대여금및수취채권	공정가치
---	---	---	---	---
현금및현금성자산	20,318,349	20,318,349	12,631,182	12,631,182
단기금융자산	-	-	-	-
매출채권및수취채권	79,909,627	79,909,627	78,026,092	78,026,092
기타비유동금융자산	1,127,950	1,127,950	1,119,194	1,119,194
금융상품	80,000	80,000	80,000	80,000
합 계	101,435,926	101,435,926	91,856,467	91,856,467

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
상각후원가로&cr측정하는 금융부채	공정가치	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	공정가치
---	---	---	---	---
차입금	39,524,592	39,524,592	38,821,950	38,821,950
매입채무및지급채무	45,943,740	45,943,740	44,749,197	44,749,197
기타유동금융부채	-	-	100,000	100,000
기타비유동금융부채	12,998,366	12,998,366	95,142	95,142
합 계	98,466,698	98,466,698	83,766,289	83,766,289

&cr(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 금융수익 및 금융비용의 손익내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위:천원)
구 분	금융자산	금융부채		계
---	---	---	---	---
대여금 및수취채권	매입채무및기타채무	상각후원가 측정 금융부채
---	---	---	---	---
이자수익	255,822	-	-	255,822
외환차익	5,390,017	203,971	-	5,593,988
외화환산이익	647,528	55,411	395,558	1,098,496
이자비용	-	-	(920,393)	(920,393)
외환차손	(2,134,172)	(743,222)	-	(2,877,394)
외화환산손실	(211,241)	(196,859)	(1,225,358)	(1,633,457)
합 계	3,947,956	(680,700)	(1,750,193)	1,517,063

&cr(전분기)

(단위:천원)
구 분	금융자산	금융부채		계
---	---	---	---	---
대여금 및수취채권	매입채무및기타채무	상각후원가 측정 금융부채
---	---	---	---	---
이자수익	304,153	-	-	304,153
외환차익	2,236,107	197,512	-	2,433,619
외화환산이익	108,147	111,884	408,854	628,885
이자비용	-	-	(648,118)	(648,118)
외환차손	(954,985)	(496,962)	-	(1,451,947)
외화환산손실	(427,010)	(271,740)	(980,564)	(1,679,314)
합 계	1,266,412	(459,306)	(1,219,828)	(412,722)

&cr

25. 주당이익&cr&cr(1) 연결회사의 주당이익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로, 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
당기순이익	37,495,935,571	21,484,096,279
기타포괄손익	1,220,534,390	(261,975,233)
보험수리적손익	(86,972,743)	(76,445,343)
법인세효과	21,047,404	18,499,773
부의지분법자본변동	146,376,373	(1,238,160)
해외사업환산손익	1,504,067,752	(267,534,964)
법인세효과	(363,984,396)	64,743,461
포괄당기순이익	38,716,469,961	21,222,121,046
가중평균유통보통주식수	14,227,836	14,208,675
기본주당당기순이익	2,635	1,512
기본주당포괄순이익	2,721	1,494

&cr (2) 가중평균유통보통주식수

(단위:천원)
구 분	일자	주식수	가중치	유통주식수
---	---	---	---	---
(당분기)
전기이월	2019.01.01	14,227,836	273/273	14,227,836
합 계		14,227,836		14,227,836
(전분기)
전기이월	2018.01.01	14,200,000	273/273	14,200,000
자기주식	2018.01.01	(17,164)	273/273	(17,164)
자기주식 양도	2018.01.17	15,000	243/273	13,352
신주발행	2018.06.08	27,836	115/273	11,726
자기주식 양도	2018.06.27	2,164	96/273	761
합 계		14,227,836		14,208,675

(*) 자기주식수는 가중평균주식수 입니다. &cr

&cr26. 주식선택권&cr&cr(1) 연결회사는 정관에 따라, 주주총회의 특별결의에 의하여 임직원에게 발행주식총수의 100분의 10의 범위 내에서 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 당분기말 현재 연결회사가 부여한 주식선택권과 관련한 주요사항은 다음과 같습니다.

구 분	8차	9차
부여일	2018년 07월 02일	2019년 01월 21일
부여한 보통주식의 총수	30,000주	30,000주
부여방법	자기주식교부	자기주식교부
행사가격	15,352원	13,000원
행사기간	2020.07.02~2022.07.01	2021.01.21~2023.01.20

(*) 주식선택권의 행사 후에 부여일로부터 만 4년 미만의 기간 내에 퇴사한 자는 행사로 인하여 지급받은 차액보상액 및 그 상당액을 회사에 반환하여야 합니다.&cr&cr(2) 당분기말까지 주식선택권의 수량 변동내역은 아래와 같습니다.

구 분	8차	9차	합 계
부여된 주식선택권	30,000주	30,000주	60,000주
당분기말까지 취소된 주식선택권	-	-	-
당분기말까지 행사된 주식선택권	-	-	-
당분기말 현재 주식선택권	30,000주	30,000주	60,000주

(3) 주식선택권의 보상원가 내역

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
총보상원가	71,980	29,546
① 제조원가	-	-
② 판매비와관리비	71,980	29,546
판매관리비	-	12,389
연구개발비	71,980	17,157
잔여보상원가	214,833	-

(4) 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수&cr연결회사가 종업원 등에게 부여한 8, 9차 주식선택권의 당분기말 현재 추정 공정가치는각각 4,854원, 4,689원이며 동 공정가치는 블랙숄즈모형에 따라 산정한 것입니다.

구 분	8차	9차
무위험이자율	2.12%	1.81%
기대행사기간	3.00년	3.00년
예상주가변동성(*)	0.5797	0.5233
기대배당수익률	-	-
기대권리소멸율	-	-

(*) 회사와 동종업종 대상업체의 예상주가변동성을 단순평균하여 적용하였습니다. &cr&cr

27. 비용의 성격별 분류&cr &cr (1) 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
상품매입액	18,609,216	58,807,912	22,594,181	61,896,061
원부재료와 소모품의 사용액	64,935,923	182,201,945	56,266,926	162,030,282
급여비용	6,635,354	18,749,902	5,412,116	15,446,468
주식보상비용	17,993	71,980	4,130	29,546
확정급여형 퇴직급여	504,127	1,512,380	427,832	1,283,495
복리후생비	1,980,124	5,480,442	1,458,922	4,065,153
수수료	1,488,392	4,890,548	1,507,956	4,681,520
물류비용	3,710,567	10,845,124	3,581,242	10,390,447
감가상각비 및 무형자산상각비	4,830,018	12,916,363	3,430,649	10,197,042
기타비용	4,760,069	16,170,343	5,293,053	14,476,005
합 계	107,471,782	311,646,941	99,977,006	284,496,020

&cr

28. 법인세비용&cr&cr 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 평균유효법인세율은 각각 20.10% 와 16.53% 입니다. &cr

29. 특수관계자와의 거래&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명
당분기말	전기말
---	---	---
공동기업	㈜팸테크놀로지	㈜팸테크놀로지
SKC-ENF Electronic Materials LTD	SKC-ENF Electronic Materials LTD
관계기업	㈜진솔원	㈜진솔원
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	한국알콜산업㈜
㈜케이씨엔에이	㈜케이씨엔에이
㈜와이즈켐	㈜와이즈켐
SKC(Nantong)Semiconductor Mat	SKC(Nantong)Semiconductor Mat
SE Electronic Materials Co.,Ltd	SE Electronic Materials Co.,Ltd

&cr(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 특수관계자와의 매출, 매입등 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기)

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	매출	고정자산매각	원재료매입	상품매입	고정자산취득	기타매입 등
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	3,233,535	-	398,933	44,888,927	450,000	422
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	642,649	-	3,230,543	11,603,545	-	5,723,725
㈜케이씨엔에이	126,953	-	28,325,335	-	-	7,335
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	34,590
SE Electronic Materials Co.,Ltd	19,973,140	-	-	-	-	-
합 계		23,976,276	-	31,954,811	56,492,471	450,000	5,766,072

&cr(전분기 )

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	매출	고정자산매각	원재료매입	상품매입	고정자산취득	기타매입 등
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	2,880,663	-	519,265	43,578,141	-	(24)
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	721,386	2,894,261	6,037,060	12,967,803	95,455	5,584,054
㈜케이씨엔에이	104,539	-	43,167,833	-	-	248,583
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	7,820
SE Electronic Materials Co.,Ltd	12,892,413	-	-	-	-	-
합 계		16,599,001	2,894,261	49,724,158	56,545,944	95,455	5,840,434

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (당분기말)

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	채권		채무
---	---	---	---	---	---
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	989,717	-	3,593,794	875
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	100,688	9,893	1,820,085	1,220,711
㈜케이씨엔에이	12,118	16,838	3,321,287	4,648
㈜와이즈켐	-	-	-	-
SE Electronic Materials Co.,Ltd	3,981,255	-	-	-
합 계		5,083,779	26,731	8,735,165	1,226,235

(전기말)

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	채권		채무
---	---	---	---	---	---
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	1,192,146	-	5,822,416	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	129,231	1,457	2,059,286	1,227,493
㈜케이씨엔에이	10,993	295	4,310,779	22,714
㈜와이즈켐	-	-	-	4,334
SE Electronic Materials Co.,Ltd	4,047,991	-	-	-
SKC(Nantong)Semiconductor Mat	38,042	-	-	-
합 계		5,418,404	1,751	12,192,482	1,254,541

&cr (4) 주요 경영진에 대한 보상&cr

(단위:천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
급여 등	1,249,359	1,334,320

(*) 상기의 주요경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원으로 구성되어 있습니다.

&cr&cr30. 현금흐름표&cr&cr (1) 현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 국고보조금을 제외한 금액입니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전기
---	---	---
현금및현금성자산	20,318,349	12,631,182
국고보조금	-	-

(2) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
외화환산손실	1,633,036	1,679,313
주식매수선택권	71,980	29,546
감가상각비	15,416,738	10,195,779
무형자산상각비	294,957	252,269
대손상각비	14,428	-
퇴직급여	1,512,380	1,283,495
유형자산처분손실	696,653	15,753
지급보증손실	142,915	119,728
이자비용	920,393	648,118
법인세비용	9,434,479	4,283,685
재고자산평가손실	1,531,289	285,588
재고자산평가손실환입	(518,518)	(322,542)
지급보증손실환입	-	(74,006)
외화환산이익	(1,094,704)	(628,884)
유형자산처분이익	(412,546)	(1,279,920)
지분법이익	112,062	(396,308)
이자수익	(255,822)	(304,153)
국고보조금의 비용상계	(481,493)	(460,935)
기타	137,595	335
합 계	29,155,821	15,326,861

(3) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
매출채권의 감소(증가)	1,944,327	1,324,022
미수금의 감소(증가)	(15,643)	8,699
선급금의 감소(증가)	463,160	(8,080,502)
선급비용의 감소(증가)	(804,411)	(279,579)
재고자산의 증가(증가)	(12,700,336)	(5,658,185)
부가세대급금의 감소(증가)	(2,907,821)	(49,536)
매입채무의 증가(감소)	(145,572)	4,161,183
미지급금의 증가(감소)	(2,401,927)	(2,411,832)
선수금 의 증가(감소)	(6,475)	512,815
미지급비용 의 증가(감소)	1,115,770	(911,464)
예수금의 증가(감소)	81,398	7,783
부가세예수금 의 증가(감소)	(205,328)	60,613
퇴직급여충당금의 증가(감소)	(507,888)	(524,231)
사외적립자산의 감소(증가)	500,066	487,751
기타	166,654	65,547
합 계	(15,424,026)	(11,286,916)

(4) 연결회사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
건설중인자산의 본계정 대체	12,272,735	5,312,209
국고보조금의 자산취득	18,791	31,369
국고보조금과 감가상각비의 상계	24,517	25,950

&cr

31. 공정가치 서열체계&cr &cr (1) 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&crㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격&crㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&cr (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)&crㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치&cr&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

(2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 &cr&cr금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

-	표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
-	(파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
-	파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

&cr(3) 당분기말 현재 연결회사는 해당금융상품을 보유하고 있지 아니합니다. 따라서, 수준별 공시는 하지 아니하였습니다.

&cr&cr 32. 위험관리&cr&cr (1) 자본위험관리&cr연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리 정책은 전기와 동일합니다.&cr &cr한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
부채(A)	112,125,781	86,456,468
자본(B)	261,551,178	224,202,798
현금및현금성자산(C)	20,318,349	12,631,182
차입금(D)	39,524,592	38,821,950
부채비율(A/B)	42.87%	38.56%
순차입금비율(D-C)/B	7.34%	11.68%

(2) 금융위험관리&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr

① 환위험&cr연결회사는 매출, 매입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말			전기말
USD	JPY	RMB	USD	JPY	RMB
---	---	---	---	---	---	---
자산
예금	3,035,051.01	1,905,000.00	-	1,133,011.38	15,000.00	-
매출채권	29,906,381.00	354,794,410.00	15,403,476.00	36,652,320.45	468,021,990.00	13,180,454.80
선급금	83,400.00	-	-	-	-	-
자산 합계	33,024,832.01	356,699,410.00	15,403,476.00	37,785,331.83	468,036,990.00	13,180,454.80
부채
매입채무	7,092,822.41	13,392,000.00	-	4,950,585.30	5,976,000.00	-
미지급금	1,359,299.94	-	-	1,050,067.10	15,000.00	-
미지급비용	47,827.60	-	-	37,823.82	-	-
단기차입금	2,500,000.00	-	-	2,500,000.00	-	-
유동성장기부채	4,500,000.00	-	-	4,500,000.00	-	-
장기차입금	8,000,000.00	-	-	2,500,000.00	-	-
지급보증부채	472,142.00	-	1,405,233.00	91,568.00	-	92,639.00
부채 합계	23,972,091.95	13,392,000.00	1,405,233.00	15,630,044.22	5,991,000.00	92,639.00

&cr 연결회사는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	1,087,506	( 1,087,506)	2,477,183	(2,477,183)
JPY	382,238	( 382,238 )	468,136	(468,136)
RMB	235,898	( 235,898 )	213,017	(213,017)

(*) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.&cr&cr② 유동성위험&cr연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자하고 있습니다. 연결회사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 채권할인약정 및 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다.&cr

다음은 당분기말 현재 금융부채별 상환계획입니다.

(단위:천원)
구 분	1년 이하	1년 ~ 5년미만	5년이상	합 계
---	---	---	---	---
단기차입금	23,003,250	-	-	23,003,250
유동성장기부채	638,129	-	-	638,129
장기차입금	-	15,883,213	-	15,883,213
매입채무및기타채무	45,415,117	528,623	-	45,943,740
기타유동금융부채	-	-	-	-
기타비유동금융부채	-	12,998,366	-	12,998,366
합 계	69,056,496	29,410,203	-	98,466,698

&cr③ 신용위험관리&cr연결회사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며 금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의 문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금예치 등으로 금융기관으로부터의 신용위험은 극히 제한적입니다.&cr&cr가. 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 신용위험 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	20,318,349	12,631,182
단기금융상품	-	-
매출채권 및 기타채권	79,909,627	78,026,092
기타비유동금융자산	1,127,950	1,119,194
금융상품	80,000	80,000
합 계	101,435,926	91,856,467

&cr 나. 매출채권의 손상검토를 위한 연령분석자료

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
미도래 ~ 3개월	76,112,734	75,830,061
3개월초과 ~ 6개월이하	2,161,850	1,305,575
6개월초과 ~ 1년이하	1,015,760	743,615
1년초과 ~	463,908	3,896
합 계	79,754,253	77,883,147

&cr ④ 이자율위험&cr 당분기말 및 전기말 현재 이자율 변동에 영향을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
단기차입금	23,003,250	30,995,250
유동성장기부채	638,129	5,031,450
장기차입금	15,883,213	2,795,250

&cr 당분기와 전분기 중 이자율이 0.5% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시
---	---	---	---	---
단기차입금 이자비용	(115,016)	115,016	(154,909)	154,909
유동성장기차입금 이자비용	(3,191)	3,191	-	-
장기차입금 이자비용	(79,416)	79,416	(38,945)	38,945

&cr 33. 우발채무와 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)
구 분	거래은행	약정(한도)금액
---	---	---
무역금융	우리은행	1,000,000
수입대금결제	우리은행	USD 800,000
단기차입금	한국수출입은행	20,000,000
단기차입금	산업은행	18,000,000
단기차입금	씨티은행	5,000,000

(2) 당분기말 현재 공동기업인 (주)팸테크놀로지 등에게 지급보증을 제공하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)
제공기관	수혜자	내역	지급보증액
---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	15,600,000
우리은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	4,800,000
한국수출입은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	12,000,000

&cr

34. 회계정책의 변경 ­기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용

주석 2.1.1에서 설명한 것처럼 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 연결재무상태표에 인식되었습니다.&cr&cr (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.37%입니다.&cr&cr연결회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였습니다. 이에 따라 잔존가치보증에 대한 29백만원의 측정금액과 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료에 대한 24백만원의 측정금액을 조정하였습니다. 리스부채의 재측정금액은 최초 적용일 직후 관련된 사용권자산의 조정으로 인식하였습니다.&cr

(단위:백만원)
구 분	2019년
---	---
전기말에 공시된 운용리스약정
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	16,593
가산: 전기말에 인식된 금융리스부채
(차감): 정액법으로 비용 인식한 단기리스료
(차감): 정액법으로 비용 인식한 소액자산리스료
(차감): 용역계약으로 재검토된 계약
가산(차감): 연장선택권과 종료선택권에 대한 회계처리 차이로 인한 조정
가산(차감): 변동리스료에 영향을 미치는 지수나 요율의 변동과 관련된 조정
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	16,593
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채
비유동 리스부채	16,593
합 계	16,593

(2) 2019년 1월 1일 재무제표에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 현재 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
구 분	조정사항
---	---
자산 :
리스채권	-
사용권자산	15,413
투자부동산	-
장기리스채권	-
합 계	15,413
부채 :
리스부채	15,430
충당부채	-
장기리스부채	-
합 계	15,430
자본:
이익잉여금	(17)

&cr(3) 실무적 간편법의 적용&cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용&cr- 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토&cr- 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외&cr- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용&cr또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr

&cr

4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 20 기 3분기말	제 19 기말
자산
유동자산	113,723,963,854	100,037,127,253
현금및현금성자산	13,240,379,839	9,592,368,574
매출채권 및 기타유동채권	57,911,103,327	59,413,884,587
재고자산	36,860,671,680	27,594,392,749
기타유동자산	5,711,809,008	3,436,481,343
비유동자산	203,161,073,705	171,517,429,370
장기금융상품	80,000,000	80,000,000
기타비유동금융자산	1,024,433,743	1,010,021,427
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	29,665,220,620	26,258,720,620
유형자산	152,315,002,375	137,149,761,794
영업권 이외의 무형자산	4,943,856,878	4,771,931,721
투자부동산		319,023,781
리스자산	12,998,856,772
이연법인세자산	2,133,703,317	1,927,970,027
자산총계	316,885,037,559	271,554,556,623
부채
유동부채	60,593,669,369	63,046,109,396
매입채무 및 기타유동채무	51,203,088,089	62,421,891,543
단기매입채무	31,203,088,089	34,221,891,543
단기차입금	20,000,000,000	28,200,000,000
기타유동금융부채		100,000,000
당기법인세부채	8,808,278,672	12,433,669
기타유동부채	582,302,608	511,784,184
비유동부채	16,429,565,913	995,122,802
장기매입채무 및 기타비유동채무	464,008,000	353,768,000
퇴직급여부채	1,928,457,826	336,928,030
기타비유동금융부채	1,038,733,783	209,284,768
리스부채	12,911,453,908
기타비유동부채	86,912,396	95,142,004
부채총계	77,023,235,282	64,041,232,198
자본
자본금	7,113,918,000	7,113,918,000
자본잉여금	15,496,198,566	15,496,198,566
기타자본구성요소	71,980,476
이익잉여금(결손금)	217,179,705,235	184,903,207,859
자본총계	239,861,802,277	207,513,324,425
자본과부채총계	316,885,037,559	271,554,556,623

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 20 기 3분기		제 19 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	103,693,066,139	296,875,115,462	95,141,401,047	263,603,373,370
재화의 판매로 인한 수익(매출액)	101,284,894,549	290,100,796,818	93,190,377,303	258,012,525,359
제품매출액	80,876,532,988	221,858,664,342	67,528,939,031	186,140,689,855
상품매출액	20,408,361,561	68,242,132,476	25,661,438,272	71,871,835,504
용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	2,408,171,590	6,774,318,644	1,951,023,744	5,590,848,011
매출원가	78,375,422,375	229,461,064,717	76,653,633,506	215,898,154,928
재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	77,327,989,048	226,290,095,248	75,693,465,192	213,046,984,285
제품매출원가	59,431,831,733	169,078,819,009	53,701,663,912	152,461,679,402
상품매출원가	17,896,157,315	57,211,276,239	21,991,801,280	60,585,304,883
용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,047,433,327	3,170,969,469	960,168,314	2,851,170,643
매출총이익	25,317,643,764	67,414,050,745	18,487,767,541	47,705,218,442
판매비와관리비	9,386,765,842	28,618,728,948	8,748,321,942	26,563,263,635
영업이익(손실)	15,930,877,922	38,795,321,797	9,739,445,599	21,141,954,807
기타이익	550,799,795	835,774,615	114,057,781	2,111,268,813
기타손실	366,455,955	1,022,969,237	(95,410,847)	120,469,284
금융수익	1,831,220,588	6,187,544,526	33,821,581	2,710,746,100
금융원가	329,152,846	3,618,884,634	836,120,198	2,155,507,073
법인세비용차감전순이익(손실)	17,617,289,504	41,176,787,067	9,146,615,610	23,687,993,363
법인세비용	4,150,296,196	7,394,294,222	432,994,891	3,531,931,126
당기순이익(손실)	13,466,993,308	33,782,492,845	8,713,620,719	20,156,062,237
기타포괄손익	(15,675,724)	(65,925,339)	(29,298,165)	(57,945,570)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(15,675,724)	(65,925,339)	(29,298,165)	(57,945,570)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
총포괄손익	13,451,317,584	33,716,567,506	8,684,322,554	20,098,116,667
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	946	2,374	613	1,419
기본포괄주당이익 (단위 : 원)	946	2,370	610	1,414

자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2018.01.01 (기초자본)	7,100,000,000	15,191,869,561	(64,559,932)	161,000,205,089	183,227,514,718
당기순이익(손실)				20,156,062,237	20,156,062,237
기타포괄손익				(57,945,570)	(57,945,570)
배당금지급				(1,418,283,600)	(1,418,283,600)
자기주식 거래로 인한 증감		2,445,823	163,111,910		165,557,733
주식기준보상거래	13,918,000	301,883,182	(98,551,978)		217,249,204
2018.09.30 (기말자본)	7,113,918,000	15,496,198,566		179,680,038,156	202,290,154,722
2019.01.01 (기초자본)	7,113,918,000	15,496,198,566		184,903,207,859	207,513,324,425
당기순이익(손실)				33,782,492,845	33,782,492,845
기타포괄손익				(83,211,869)	(83,211,869)
배당금지급				(1,422,783,600)	(1,422,783,600)
자기주식 거래로 인한 증감
주식기준보상거래			71,980,476		71,980,476
2019.09.30 (기말자본)	7,113,918,000	15,496,198,566	71,980,476	217,179,705,235	239,861,802,277

현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 20 기 3분기	제 19 기 3분기
영업활동현금흐름	45,276,722,309	11,980,058,391
당기순이익(손실)	33,782,492,845	20,156,062,237
당기순이익조정을 위한 가감	24,227,218,176	12,524,860,605
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,877,566,259)	(15,114,521,868)
이자수취(영업)	204,105,298	187,316,215
이자지급(영업)	(276,392,646)	(304,967,640)
법인세납부(환급)	1,216,864,895	(5,468,691,158)
투자활동현금흐름	(29,088,215,324)	(21,710,456,941)
유형자산의 처분	39,686,681	3,233,732,753
무형자산의 처분	717,669,862	36,000,000
장기대여금및수취채권의 처분	38,400,000	261,889,600
기타비유동금융자산의 처분	1,187,684	94,461,936
유형자산의 취득	(26,844,011,166)	(22,651,872,858)
무형자산의 취득	(66,479,500)	(36,971,400)
장기대여금및수취채권의 취득	(54,000,000)	(499,389,600)
기타비유동금융자산의 취득	0	(109,391,670)
종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,406,500,000)	(2,478,697,420)
정부보조금의 수취	485,831,115	439,781,718
재무활동현금흐름	(12,536,158,060)	13,894,016,404
단기차입금의 증가	41,800,000,000	21,000,000,000
주식선택권행사로 인한 현금유입	0	366,750,000
단기차입금의 상환	(50,000,000,000)	(6,000,000,000)
임대보증금의 감소	(108,229,608)	(54,449,996)
배당금지급	(1,422,783,600)	(1,418,283,600)
리스부채의 감소	(2,805,144,852)	0
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,652,348,925	4,163,617,854
현금및현금성자산의순증가(감소)	3,652,348,925	4,163,617,854
기초현금및현금성자산	9,592,368,574	8,630,096,743
기말현금및현금성자산	13,244,717,499	12,793,714,597

5. 재무제표 주석

제 20(당)분기 2019년 9월 30일 현재
제 19(전)분기 2018년 9월 30일 현재
주식회사 이엔에프테크놀로지

&cr 1. 회사의 개요&cr

주식회사 이엔에프테크놀로지(이하 "당사")는 2000년 5월 1일에 설립되어 전자산업용 재료관련 정밀화학 제품의 개발 및 생산, 판매를 주업으로 하고 있습니다.&cr&cr본사는 경기도 용인시 기흥구 탑실로 35번길 14에 위치하고 있으며, 제1공장은 울산광역시 남구 상개로 66, 제2공장은 충남 아산시 인주면 인주산단로 123-38, 제3공장은 충청남도 천안시 동남구 성남면 대화리 364에 소재하고 있습니다. 당사는 2009년 5월 28일 코스닥시장에 신규상장을 하였습니다. 당사의 자본금은 설립시 50백만원이었으나, 설립 후 수차례의 증자가 이루어져 당분기말 현재 당사의 자본금은 7,114백만원이며, 한국알콜산업(주)과 그의 특수관계자가 전체주식의 35.74%를 소유하고 있습니다&cr&cr

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr

2.1 재무제표 작성기준&cr회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr 회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스 이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성 되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 35에 서 설명하고 있습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr부(-)의 보상을 수반할 수 있는 중도상환특성이 있는 '특정' 금융자산을 원리금 지급만으로 구성되어 있는 계약상 현금흐름 특성을 충족하는 것으로 보아, 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품으로 분류, 측정합니다. 동 개정기준 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr순확정급여부채(자산)를 재측정할 때, 제도의 개정, 축소, 정산 후 잔여 연차보고기간에 대한 당기근무원가와 순이자를 갱신된 보험수리적가정을 사용하여 결정하도록 개정되었습니다. 동 개정기준 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr법인세처리에 불확실성이 있을 경우 법인세 인식 및 측정 요구사항을 다루고 있습니다. 불확실성이 높지 않다면 기존 법인세 인식 및 측정처리와 일관되게 적용하며, 불확실성이 높다면 가능성이 가장 높은 금액과 기댓값 중 보다 확실한 예측금액을 사용합니다. 사실 및 상황이 달라지거나 새로운 정보가 입수되면 이 해석서에서 요구하는 판단이나 추정을 다시 검토하여야 하며, 그 영향을 회계추정의 변경으로 반영합니다. 동 기준해석 도입 시 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.

&cr2.1.2 회사가 적용하지 않은 제·개정 기준서 및 해석서&cr2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기적용하지 않은 주요 제·개정 기준서는 없습니다.&cr

2.2 회계정책&cr재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.2에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.2.1 법인세비용&cr당기 법인세비용은 회계기간의 과세소득(세무상결손금)에 대하여 납부할(환급받을) 법인세액으로서, 당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율을 사용하여, 과세당국에 납부하거나 과세당국으로부터 환급받을 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.&cr&cr2.2.2 리스&cr리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다.&cr회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않았습니다.&cr리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하, '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 회사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리 합니다.&cr&cr(1) 리스이용자로서의 회계처리&cr회사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다.&cr사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한, 사용권자산 은 리스개이일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.&cr리스부채는 리스개시일 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자유을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인하고 있습니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.&cr단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예: 기초자산 US$ 5,000 이하) 리스의 경우 예외규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.&cr&cr(2) 리스제공자로서의 회계처리&cr리스제공자의 회계처리는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계년도에 대한 연차재무제표 작성 시 적용된 회계정책과 유의적으로 변동되지 않았습니다.&cr회사는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다.&cr&cr

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr재무제표에서 사용된 당사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다.

&cr

4. 영업부문&cr

(1) 영업부문의 식별&cr당사는 제공하는 재화나 용역은 단일의 영업부문으로 디스플레이/반도체 전자재료 제품 및 상품의 제조와 판매 및 그 부대사업을 주 영업부문으로 하고 있습니다.&cr&cr(2) 지역에 대한 정보&cr당사의 매출 및 관련 자산은 모두 한국을 근거지로 하고 있습니다.&cr&cr(3) 당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다.

&cr(당분기)

(단위 : 천원)
주요고객	매출액	매출비중
---	---	---
AAA사	70,230,145	23.66%
BBB사	55,533,463	18.71%

&cr(전분기)

(단위 : 천원)
주요고객	매출액	매출비중
---	---	---
AAA사	62,428,491	23.68%
BBB사	51,860,707	19.67%

&cr

5. 금융자산의 분류&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
현금및현금성자산	13,240,380	13,240,380	9,592,369	9,592,369
매출채권및수취채권	57,911,103	57,911,103	59,413,885	59,413,885
매출채권	57,737,405	57,737,405	59,267,044	59,267,044
미수금	168,076	168,076	146,028	146,028
미수수익	5,622	5,622	812	812
기타비유동금융자산	1,024,434	1,024,434	1,010,021	1,010,021
보증금	671,834	671,834	673,021	673,021
장기대여금	352,600	352,600	337,000	337,000
금융상품	80,000	80,000	80,000	80,000
장기금융상품	80,000	80,000	80,000	80,000
합 계	72,255,917	72,255,917	70,096,275	70,096,275

&cr (2) 사용제한 금융상품&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 사용제한 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말	사용제한내역
---	---	---	---
장기금융상품	80,000	80,000	담보 및 질권설정
합 계	80,000	80,000

&cr

6. 매출채권 및 수취채권, 기타금융자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 매출채권 및 수취채권, 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	구 분	당분기말	전기말
---	---	---	---
매출채권	채권총액	57,755,729	59,270,940
대손충당금	(18,324)	(3,896)
소 계	57,737,405	59,267,044
미수금	채권총액	389,292	373,649
대손충당금	(221,216)	(227,621)
소 계	168,076	146,028
미수수익	채권총액	5,622	812
장기대여금	채권총액	352,600	337,000
보증금	채권총액	671,834	673,021
합 계		58,935,537	60,423,906

&cr(2) 당분기와 전기 중 당사의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기		전기
---	---	---	---	---
매출채권	미수금	매출채권	미수금
---	---	---	---	---
기초금액	3,896	227,621	3,896	227,621
손상차손	14,428	-	-	-
손상차손환입	-	(6,405)	-	-
기말금액	18,324	221,216	3,896	227,621

&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 미수금의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
3개월미만	54,282,287	57,363,882
3개월~6개월	2,161,850	1,305,575
1년이하	1,015,760	743,615
1년초과	685,125	231,517
합 계	58,145,021	59,644,589

&cr7. 재고자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	평가충당금	장부가액	취득원가	평가충당금	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품	1,760,648	(128,000)	1,632,648	1,570,840	(65,663)	1,505,177
제품	6,497,953	(909,904)	5,588,049	5,491,347	(269,983)	5,221,364
재공품	6,206,845	(80,304)	6,126,541	4,271,890	(104,468)	4,167,423
원재료	16,783,081	(575,491)	16,207,590	13,029,845	(240,813)	12,789,031
저장품	541,643	-	541,643	689,314	-	689,314
미착품	6,764,200	-	6,764,200	3,222,084	-	3,222,084
합 계	38,554,370	(1,693,698)	36,860,672	28,275,319	(680,927)	27,594,393

(*) 당사가 인식한 재고자산평가손실 및 환입은 손익계산서의 매출원가에 포함되었습니다&cr&cr&cr8 . 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명	구 분	소재지	결산월	유효지분율	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---
ENF China Holdings	종속기업	중국	12월	90.00%	8,422,720	8,422,720
ENF USA Holdings	종속기업	미국	12월	100.00%	4,157,740	751,240
㈜진솔원 (*)	관계기업	한국	12월	40.00%	6,200,000	6,200,000
㈜팸테크놀로지 (*)	공동기업	한국	12월	46.43%	5,504,025	5,504,025
SKC-ENF Electronic Materials LTD (*)	공동기업	중국	12월	24.90%	5,380,736	5,380,736
합 계					29,665,221	26,258,721

(*) 회사가 지배하는 기업이 아니므로 관계기업 및 공동기업으로 분류하였습니다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산의 주요재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명	구 분	자산	부채	매출액	당기순손익
---	---	---	---	---	---
ENF China Holdings	종속기업	68,734,511	39,708,326	63,532,913	3,576,540
ENF USA Holdings	종속기업	4,084,508	8,489	17,851	(296,157)
㈜진솔원	관계기업	13,999,939	117,387	39,277	(813,604)
㈜팸테크놀로지	공동기업	46,214,582	34,039,773	50,530,387	93,131
SKC-ENF Electronic Materials LTD	공동기업	62,675,035	40,306,609	21,577,347	409,812

&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
회사명	유효&cr지분율	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---	---
취득원가	순자산가액	장부가액	취득원가	순자산가액	장부가액
---	---	---	---	---	---	---	---
ENF China Holdings	90.00%	8,422,720	26,123,566	8,422,720	8,422,720	22,151,058	8,422,720
ENF USA Holdings	100.00%	4,157,740	4,076,019	4,157,740	751,240	724,345	751,240
㈜진솔원	40.00%	6,200,000	5,553,021	6,200,000	6,200,000	5,953,282	6,200,000
㈜팸테크놀로지	46.43%	5,504,025	5,652,794	5,504,025	5,504,025	5,610,482	5,504,025
SKC-ENF Electronic Materials LTD	24.90%	5,380,736	5,569,738	5,380,736	5,380,736	5,380,531	5,380,736

&cr&cr 9. 투자부동산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
취득금액	-	729,197
감가상각누계액	-	(410,173)
장부금액	-	319,024

(*) 보고기간종료일 현 재 당사의 투자부동산 매각이 완료되었습니다.

(2) 투자부동산의 공정가치 &cr투자부동산은 경기도 성남시 분당구 구미동에 소재하는 임대 목적 부동산으로, 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아 공정가치를 평가하지 않았습니다.&cr

(3) 투자부동산 관련 비용

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
임대수익	12,174	15,300
운영/유지보수비용	1,190	1,087

(*) 참고: 투자부동산(구미빌라) 재산세 발생시기. (주택건축물분: 7월, 주택토지분: 9월)&cr&cr&cr10. 유형자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 유형자산 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
취득금액	241,872,510	215,701,095
감가상각누계액	(89,438,223)	(78,442,822)
국고보조금	(119,285)	(108,511)
장부금액	152,315,002	137,149,762

&cr(2) 당분기와 전기 중 당사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr &cr(당분기)

(단위 : 천원)
구 분	기초	취득	처분	감가상각비	국고보조금	대체(*)	기말
---	---	---	---	---	---	---	---
토지	33,249,094	5,262,520	-	-	-	697,491	39,209,105
건물	42,333,304	1,533,853	-	(2,072,672)	-	4,438,404	46,232,889
구축물	13,955,446	373	-	(729,868)	-	-	13,225,951
공구와기구	8,625,895	2,185,893	(1,077)	(2,345,573)	22,759	2,445,572	10,933,470
기계장치	33,397,394	209,063	-	(5,384,425)	1,758	3,842,407	32,066,196
차량운반구	837,188	394,843	(54,749)	(158,969)	1,500	-	1,019,813
비품	1,439,322	232,003	-	(458,156)	-	-	1,213,169
기타계정대체	-	-	-	-	-	(499,351)	-
건설중인자산	3,312,119	17,025,516	-	-	-	(11,423,874)	8,414,410
합 계	137,149,762	26,844,062	(55,825)	(11,149,662)	26,017	(499,351)	152,315,002

(*)건설중인자산 대체 중 일부는 무형자산 등으로 대체 되었습니다.&cr

(전기)

(단위 : 천원)
구 분	기초	취득	처분	감가상각비	국고보조금	대체(*)	기말
---	---	---	---	---	---	---	---
토지	26,732,538	778,684	(1,910,704)	-	-	7,648,577	33,249,094
건물	32,350,225	1,878,959	-	(2,165,145)	-	10,269,265	42,333,304
구축물	11,031,359	306,380	-	(832,667)	-	3,450,375	13,955,446
공구와기구	9,072,150	967,455	-	(2,854,097)	32,492	1,407,896	8,625,895
기계장치	21,393,410	188,046	-	(5,664,853)	2,344	17,478,447	33,397,394
차량운반구	539,758	473,026	(58,861)	(178,481)	-	61,746	837,188
비품	1,026,949	302,106		(492,848)	-	603,115	1,439,322
기타계정대체	-	-	-	-	-	88,950	-
건설중인자산	11,495,888	32,824,602	-	-	-	(41,008,371)	3,312,119
합 계	113,642,277	37,719,257	(1,969,566)	(12,188,092)	34,836	-	137,149,762

(*)건설중인자산 대체 중 일부는 무형자산 등으로 대체 되었습니다.&cr &cr&cr 11. 무형자산&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
소프트웨어	761,175	581,376
회원권	4,169,284	4,169,284
기타무형자산	13,397	21,271
합 계	4,943,857	4,771,932

&cr(2) 당분기 및 전기 중 당사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위 : 천원)
구 분	기초	취득(*)	상각	대체	기말
---	---	---	---	---	---
소프트웨어	581,376	66,480	(241,981)	355,300	761,175
회원권(*)	4,169,284	-	-	-	4,169,284
기타무형자산	21,271	-	(7,874)	-	13,397
합 계	4,771,932	66,480	(249,854)	355,300	4,943,857

(*) 회원권은 내용년수가 비한정인 무형자산으로, 감가상각을 하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 소프트웨어 취득금액 중 일부는 건설중인자산에서 대체되었습니다.&cr

(전기)

(단위 : 천원)
구 분	기초	취득	상각	대체/처분	기말
---	---	---	---	---	---
개발비	17,076	-	(17,076)	-	-
소프트웨어	739,807	107,595	(354,975)	88,950	581,376
회원권(*)	3,987,899	1,443,785	-	(1,262,400)	4,169,284
기타무형자산	31,769	-	(10,498)	-	21,271
합 계	4,776,551	1,551,380	(382,549)	(1,173,450)	4,771,932

(*) 회원권은 내용연수가 비한정인 무형자산으로 감가상각을 하지 않고, 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 소프트웨어 및 기타무형자산의 취득금액 중 일부는 건설중인자산에서 대체되었습니다.&cr &cr&cr12. 기타자산 &cr &cr당분기말과 전기말 현재 당사의 기타유동 및 비유동자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
기타유동자산
선급금	942,323	741,083
선급비용	308,416	443,193
부가세대급금	4,461,070	2,252,205
기타비유동자산
사용권자산	12,998,857	-
합 계	18,710,666	3,436,481

&cr

13. 국 고보조금&cr &cr (1) 당분기 및 전기 중 당사의 국고보조금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전기
---	---	---
기초잔액	-	21,153
기중수령액	485,831	625,032
비용상계액 등	(481,493)	(646,185)
기말잔액	4,338	-

(2) 당분기 및 전기 중 국고보조금으로 취득한 자산과 관련한 국고보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기)

(단위 : 천원)
구 분	기초잔액	취득	상각	기말잔액
---	---	---	---	---
공구와 기구	92,102	18,791	(22,759)	88,134
기계장치	16,409	-	(1,758)	14,651
합 계	108,511	18,791	(24,517)	102,785

&cr(전기)

(단위 : 천원)
구 분	기초잔액	취득	상각	기말잔액
---	---	---	---	---
공구와 기구	109,744	14,850	(32,492)	92,102
기계장치	-	18,753	(2,344)	16,409
합 계	109,744	33,603	(34,836)	108,511

&cr

14. 금융부채의 분류&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 금융부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
차입금	20,000,000	20,000,000	28,200,000	28,200,000
단기차입금	20,000,000	20,000,000	28,200,000	28,200,000
매입채무및기타채무	31,667,096	31,667,096	34,575,660	34,575,660
매입채무	23,705,602	23,705,602	26,500,813	26,500,813
미지급금	6,180,527	6,180,527	6,362,940	6,362,940
미지급비용	1,316,959	1,316,959	1,358,138	1,358,138
장기미지급금	464,008	464,008	353,768	353,768
기타유동금융부채	-	-	100,000	100,000
임대보증금	-	-	100,000	100,000
기타비유동금융부채	12,998,366	12,998,366	95,142	95,142
장기임대보증금	86,912	86,912	95,142	95,142
리스부채	12,911,454	12,911,454	-	-
합 계	64,665,462	64,665,462	62,970,802	62,970,802

&cr&cr15. 차입금&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 차입금 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr(당분기말)

(단위 : 천원)
차입처	구 분	이자율(%)	만기일	원화금액
---	---	---	---	---
한국수출입은행	단기차입금	2.22%	2020.06.29	2,000,000
산업은행	단기차입금	2.11%	2020.05.30	18,000,000
합 계				20,000,000

(*) 보고기간종료일 현재 상기 차입금 중 산업은행의 차입금 보증을 위하여 당사의 토지,건물,기계장치를 담보로 제공하고 있습니다.&cr&cr(전기말)

(원화단위 : 천원)
차입처	구 분	이자율(%)	만기일	원화금액
---	---	---	---	---
한국수출입은행	단기차입금	2.37%	2019.07.02	16,000,000
산업은행	단기차입금	1.78%	2019.06.18	2,000,000
단기차입금	1.59%	2019.06.18	1,200,000
단기차입금	1.59%	2019.06.18	1,800,000
단기차입금	2.52%	2019.05.30	7,200,000
합 계				28,200,000

&cr&cr16. 기타유동부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
예수금	372,282	295,288
선수금	210,021	216,496
합 계	582,303	511,784

&cr

17. 확정급여부채&cr&cr당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는㈜우리은행에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치와 근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
확정급여채무의 현재가치	13,411,813	12,320,349
사외적립자산의 공정가치	(11,483,356)	(11,983,421)
확정급여채무의 순부채	1,928,458	336,928

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 비용의 내역은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
당기근무원가	1,525,702	1,299,968
이자원가	236,663	212,223
이자수익	(249,985)	(228,696)
합 계	1,512,380	1,283,495

&cr(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
법인세차감전 재측정요소	(86,973)	76,445
법인세효과	21,047	(18,500)
법인세차감후 재측정요소	(65,925)	57,946

(4) 당분기와 전기 중 당사의 확정급여채무 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전기
---	---	---
기초	12,320,349	9,364,797
당(전)기근무원가	1,525,702	1,733,291
이자원가	236,663	282,965
재측정요소 (법인세 차감전)	-	1,767,073
퇴직급여지급액	(677,239)	(794,056)
관계사 전입액	6,338	47,067
관계사 전출액	-	(80,787)
기말	13,411,813	12,320,349

&cr(5) 당분기 및 전기 중 당사의 사외적립자산 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전기
---	---	---
기초	11,983,421	9,133,130
사외적립자산의 기대수익	249,985	304,928
재측정요소 (법인세 차감전)	(86,973)	(73,767)
퇴직급여지급액	(669,417)	(762,589)
관계사 전입액	6,338	47,067
관계사 전출액	-	(64,348)
사외적립자산의 기여금	-	3,399,000
기말	11,483,356	11,983,421

(6) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
정기예금 등	11,483,356	11,983,421

&cr1 8. 금융보증부채&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 지급보증내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ( 당분기말)

(원화단위 : 천원)
보증채권자	보증수혜자	지급보증액	발생일	종료일
---	---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	15,600,000	2019.05.13	2020.05.13
우리은행	(주)팸테크놀로지	4,800,000	2019.04.10	2020.04.10
수출입은행	(주)팸테크놀로지	12,000,000	2019.07.11	2020.01.13
신한은행	ENF (Guangzhou) Technology	USD 5,400,000	2019.09.22	2022.09.23
수출입은행	ENF (Guangzhou) Technology	USD 2,500,000	2019.01.23	2020.01.23
국민은행	ENF(Wuhan) Technology	USD 2,500,000	2019.04.27	2021.05.11
기업은행	ENF(Wuhan) Technology	CNY 7,800,000	2018.10.16	2019.10.16
국민은행	ENF (Zhuhai) Technology	USD 5,500,000	2019.02.25	2022.03.14
국민은행	ENF (Zhuhai) Technology	CNY 31,900,000	2019.09.04	2022.09.02

(전기말)

(원화단위 : 천원)
보증채권자	보증수혜자	지급보증액	발생일	종료일
---	---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	9,600,000	2016.05.13	2019.05.13
씨티은행	(주)팸테크놀로지	7,200,000	2016.05.13	2019.05.13
신한은행	ENF (Guangzhou) Technology	USD 6,000,000	2016.09.22	2019.09.23
수출입은행	ENF (Guangzhou) Technology	USD 2,500,000	2017.01.23	2019.01.23
국민은행	ENF(Wuhan) Technology	USD 2,500,000	2018.04.27	2021.04.26
기업은행	ENF(Wuhan) Technology	CNY 7,800,000	2018.10.16	2019.10.16

&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 금융보증부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
금융보증부채의 공정가치	1,038,734	209,285

&cr19. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
발행할 주식의 총수	40,000,000주	40,000,000주
1주당 액면금액	500	500
발행한 주식의 수	14,227,836주	14,227,836주
자본금	7,113,918,000	7,113,918,000

&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
주식발행초과금	14,473,214	14,473,214
자기주식처분이익	1,022,985	1,022,985
합 계	15,496,199	15,496,199

&cr&cr20. 기타자본항목&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
주식선택권	71,980	-

&cr

21. 이익잉여금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말	전기말
---	---	---
이익준비금(*)	845,734	703,456
임의준비금	-	1,333,333
미처분이익잉여금	216,333,971	182,866,418
합 계	217,179,705	184,903,208

(*) 당사는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 당사의 이익잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기	전분기
---	---	---
기초금액	184,903,208	161,000,205
당기순이익	33,782,493	20,156,062
배당금 지급	(1,422,784)	(1,418,284)
보험수리적손익	(65,925)	(57,946)
사용권자산기초조정	(17,287)	-
기말금액	217,179,705	179,680,038

&cr

22. 영업이익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누계	3개월	누계
---	---	---	---	---
(1) 제품매출원가	59,431,832	169,078,819	53,701,664	152,461,679
기초제품재고액	4,945,886	5,221,364	4,311,222	4,427,759
당기제품제조원가	60,642,465	169,529,594	53,695,573	152,816,015
타계정대체입(출)고액	226,411	1,800,383	523,110	1,108,276
관세환급금등	(794,880)	(1,884,474)	(616,198)	(1,678,327)
기말제품재고액	(5,588,049)	(5,588,049)	(4,212,043)	(4,212,043)
(2)상품매출원가	17,896,157	57,211,276	21,991,801	60,585,305
기초상품재고액	2,115,252	1,505,177	2,144,195	1,993,190
당기상품매입액	17,983,586	58,749,404	22,365,900	62,086,306
타계정대체출고액	(33,251)	(44,746)	(4,800)	(76,804)
관세환급금등	(536,781)	(1,365,911)	(433,903)	(1,337,797)
기말상품재고액	(1,632,648)	(1,632,648)	(2,079,590)	(2,079,590)
(3) 용역매출원가	1,047,433	3,170,969	960,168	2,851,171
합 계	78,375,422	229,461,065	76,653,634	215,898,155

&cr(2) 당분기와 전분기 중 당사의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누계	3개월	누계
---	---	---	---	---
판매관리비
급여	1,341,016	3,888,459	1,121,762	3,341,547
퇴직급여	132,767	398,568	135,252	405,780
복리후생비	477,348	1,110,338	278,686	768,535
접대비	78,964	247,184	90,264	296,360
감가상각비	172,619	483,146	142,711	390,114
무형자산상각비	43,746	138,549	40,776	125,418
운반보관비	2,439,792	7,452,252	2,493,901	7,223,148
지급수수료	1,201,876	3,910,552	1,197,270	4,005,563
기타판매관리비	751,646	3,012,629	816,977	2,791,601
경상연구개발비	2,746,993	7,977,053	2,430,723	7,215,199
합 계	9,386,766	28,618,729	8,748,322	26,563,264

&cr23. 영업외손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누계	3개월	누계
---	---	---	---	---
유형자산처분이익	410,799	412,546	-	1,279,920
무형자산처분이익	-	-	-	273,091
지급보증손실환입	-	-	-	74,006
임대료수익	1,974	12,174	5,100	15,300
기타의대손충당금환입	-	6,405	-	-
잡이익	138,026	404,650	108,958	468,952
합 계	550,800	835,775	114,058	2,111,269

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누계	3개월	누계
---	---	---	---	---
유형자산처분손실	-	17,885	6,078	15,753
지급보증손실	365,656	829,449	(104,039)	80,847
기부금	800	29,450	2,550	23,870
잡손실	-	146,185	-	-
합 계	366,456	1,022,969	(95,411)	120,469

&cr (3) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누계	3개월	누계
---	---	---	---	---
이자수익	60,933	208,915	68,043	187,509
외환차익	1,851,485	5,577,999	922,666	2,386,129
외화환산이익	(81,197)	400,631	(956,887)	137,108
합 계	1,831,221	6,187,545	33,822	2,710,746

(4) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누계	3개월	누계
---	---	---	---	---
이자비용	158,779	574,090	165,868	333,528
외환차손	546,913	2,799,363	376,526	1,374,891
외화환산손실	(376,539)	245,432	293,726	447,088
합 계	329,153	3,618,885	836,120	2,155,507

&cr24. 금융자산과 금융부채의 범주별 분류&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
과 목	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
대여금및수취채권	공정가치	대여금및수취채권	공정가치
---	---	---	---	---
현금및현금성자산	13,240,380	13,240,380	9,592,369	9,592,369
매출채권및수취채권	57,911,103	57,911,103	59,413,885	59,413,885
기타비유동금융자산	1,024,434	1,024,434	1,010,021	1,010,021
금융상품	80,000	80,000	80,000	80,000
합 계	72,255,917	72,255,917	70,096,275	70,096,275

(단위 : 천원)
과 목	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
상각후원가로&cr 측정하는금융부채	공정가치	상각후원가로&cr 측정하는금융부채	공정가치
---	---	---	---	---
차입금	20,000,000	20,000,000	28,200,000	28,200,000
매입채무및지급채무	31,667,096	31,667,096	34,575,660	34,575,660
기타유동금융부채	-	-	100,000	100,000
기타비유동금융부채	86,912	86,912	95,142	95,142
합 계	51,754,008	51,754,008	62,970,802	62,970,802

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 범주별 금융수익 및 금융비용 손익내역은 다음과 같습니다&cr&cr(당분기)

(단위 : 천원)
구 분	금융자산	금융부채		계
---	---	---	---	---
대여금및&cr수취채권	상각후원가로 측정하는 금융부채
---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	기타 금융부채
---	---	---	---	---
이자수익	208,915	-	-	208,915
외환차익	5,390,017	187,981	-	5,577,999
외화환산이익	383,871	16,760	-	400,631
이자비용	-	-	(574,090)	(574,090)
외환차손	(2,134,172)	(665,191)	-	(2,799,363)
외화환산손실	(176,221)	(69,211)	-	(245,432)

&cr(전분기)

(단위 : 천원)
구 분	금융자산	금융부채		계
---	---	---	---	---
대여금및&cr수취채권	상각후원가로 측정하는 금융부채
---	---	---	---	---
매입채무및기타채무	기타 금융부채
---	---	---	---	---
이자수익	187,509	-	-	187,509
외환차익	2,236,107	150,022	-	2,386,129
외화환산이익	107,940	29,168	-	137,108
이자비용	-	-	(333,528)	(333,528)
외환차손	(954,985)	(419,906)	-	(1,374,891)
외화환산손실	(426,872)	(20,216)	-	(447,088)

&cr&cr25. 주당이익&cr&cr(1) 기본주당이익&cr당사의 주당이익은 보통주 1주에 대한 분기순이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
당기순이익	33,782,492,845	20,156,062,237
기타포괄손익	(65,925,339)	(57,945,570)
보험수리적손익	(86,972,743)	76,445,343
법인세효과	21,047,404	(18,499,773)
포괄당기순이익	33,716,567,506	20,098,116,667
가중평균유통보통주식수	14,227,836	14,208,675
기본주당당기순이익	2,374	1,419
기본주당포괄당기순이익	2,370	1,414

&cr(2) 가중평균유통보통주식수

(단위 : 천원)
구 분	일자	주식수	가중치	유통주식수
---	---	---	---	---
(당분기)
전기이월	2019.01.01	14,227,836	273/273	14,227,836
합 계		14,227,836		14,227,836
(전분기)
전기이월	2018.01.01	14,200,000	273/273	14,200,000
자기주식	2018.01.01	(17,164)	273/273	(17,164)
자기주식 양도	2018.01.31	15,000	243/273	13,352
신주발행	2018.06.08	27,836	115/273	11,726
자기주식 양도	2018.06.27	2,164	96/273	761
합 계		14,227,836		14,208,675

* 자기주식수는 가중평균주식수 입니다. &cr &cr (3) 희석주당이익&cr 당분기 중에는 희석효과가 없어 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 앞으로 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	액면금액	행사기간	부여될 자기주식수
---	---	---	---
주식선택권	15,000	2020.07.02~2022.07.01	30,000주
주식선택권	15,000	2021.01.21~2023.01.20	30,000주

&cr&cr 26. 주식선택권&cr&cr(1) 당사는 정관에 따라, 주주총회의 특별결의에 의하여 임직원에게 발행주식총수의 100분의 10의 범위 내에서 주식선택권을 부여할 수 있습니다. 당사는 9차에 걸쳐 주식선택권을 부여하였으며 상세 내역은 다음과 같습니다.

구 분	8차	9차
부여일	2018년 07월 02일	2019년 01월 21일
부여한 보통주식의 총수	30,000주	30,000주
부여방법	자기주식교부	자기주식교부
행사가격	15,352원	13,000원
행사기간	2020.07.02~2022.07.01	2021.01.21~2023.01.20

주식선택권의 행사 후에 부여일로부터 만 4년 미만의 기간 내에 퇴사한 자는 행사로 인하여 지급받은 차액보상액 및 그 상당액을 회사에 반환하여야 합니다.&cr&cr(2) 당분기말까지 주식선택권의 수량 변동내역은 아래와 같습니다.

구 분	8차	9차	합 계
부여된 주식선택권	30,000주	30,000주	60,000주
당분기말까지 취소된 주식선택권	-	-	-
당분기말까지 행사된 주식선택권	-	-	-
당분기말 현재 주식선택권	30,000주	30,000주	60,000주

&cr(3) 주식선택권의 보상원가 내역

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
총보상원가	71,980	29,546
① 제조원가	-	-
② 판매비와관리비	71,980	29,546
판매관리비	-	12,389
연구개발비	71,980	17,157
잔여보상원가	232,291	-

&cr(4) 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수&cr당사가 종업원 등에게 부여한 8, 9차 주식선택권의 당분기말 현재 추정 공정가치는 각각 4,854원, 4,706원 이며 동 공정가치는 블랙숄즈모형에 따라 산정한 것입니다

구 분	8차	9차
무위험이자율	2.12%	1.81%
기대행사기간	3.00년	3.00년
예상주가변동성(*)	0.5797	0.5233

(*) 당사와 동종업종 대상업체의 예상주가변동성을 단순평균하여 적용하였 습니다. &cr&cr

27. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누계	3개월	누계
---	---	---	---	---
상품 매입액	17,896,157	57,211,276	21,991,801	60,585,305
원부재료와 소모품의 사용액	49,361,427	139,420,739	44,790,219	128,685,097
급여비용	5,561,320	15,750,694	4,239,842	13,108,459
주식보상비용	17,993	71,980	4,130	29,546
확정급여형 퇴직급여	505,436	1,512,380	782,460	1,283,495
복리후생비	1,588,593	4,415,630	1,129,920	3,164,472
수수료	2,169,293	6,774,312	1,987,644	6,065,593
물류비용	3,138,186	9,306,077	3,118,750	8,975,120
감가상각비 및 무형자산상각비	3,790,399	11,138,322	2,912,549	8,699,935
기타비용	3,733,384	12,478,384	4,444,641	11,864,398
합 계	87,762,188	258,079,794	85,401,955	242,461,419

&cr

&cr28. 법인세비용&cr&cr 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 평균유효법인세율은 각각 18% 와 14.9% 입니다.&cr&cr

29. 특수관계자와의 거래&cr&cr(1) 당분 기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명
당분기말	전기말
---	---	---
종속기업	ENF China Holdings CO.,LTD	ENF China Holdings CO.,LTD
ENF USA Holdings, INC.	ENF USA Holdings, INC.
공동기업	(주)팸테크놀로지	(주)팸테크놀로지
SKC-ENF Electronic Materials LTD	SKC-ENF Electronic Materials LTD
관계기업	(주)진솔원	(주)진솔원
기타특수관계자	한국알콜산업(주)	한국알콜산업(주)
(주)케이씨엔에이	(주)케이씨엔에이
(주)와이즈켐	(주)와이즈켐
MORITA CHEM. INDUSTRIES CO.	MORITA CHEM. INDUSTRIES CO.
SKC(Nantong) Semiconductor Mat

&cr(2) 당분기와 전분기 중 당사의 특수관계자와의 매출, 매입 등 주요 거래내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기)

(단위 : 천원)
특수관계 구분	회사명	매출	고정자산매각	원재료매입	상품매입	고정자산취득	기타매입 등
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	ENF CHINA HOLDINGS CO.,LTD	3,098,271	-	-	-	-	-
ENF USA HOLDINGS, INC.	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	3,233,535	-	398,933	44,888,927	450,000	422
SE Electronic Materials Co., Ltd	19,973,140	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	642,649	-	3,230,543	11,603,545	-	5,723,725
㈜케이씨엔에이	126,953	-	28,325,335	-	-	7,335
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	34,590
SKC(Nantong) Semiconductor Mat	-	-	-	-	-
합 계		27,074,547	-	31,954,811	56,492,471	450,000	5,766,072

&cr(전분기 )

(단위 : 천원)
특수관계 구분	회사명	매출	고정자산매각	원재료매입	상품매입	고정자산취득	기타매입 등
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	ENF CHINA HOLDINGS CO.,LTD	2,399,561	-	-	-	-	-
ENF USA HOLDINGS, INC.	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	2,880,663	-	519,265	43,578,141	-	(24)
SE Electronic Materials Co., Ltd	12,892,413	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	721,386	2,894,261	6,037,060	12,967,803	95,455	5,584,054
㈜케이씨엔에이	104,539	-	43,167,833	-	-	248,583
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	7,820
합 계		18,998,562	2,894,261	49,724,158	56,545,944	95,455	5,840,433

&cr (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기)

(단위 : 천원)
특수관계 구분	회사명	채권			채무
---	---	---	---	---	---	---	---
매출채권	대여금	기타채권	매입채무	차입금	기타채무
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	ENF CHINA HOLDINGS CO.,LTD	3,810,276	-	-	-	-	-
ENF USA HOLDINGS, INC.	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	989,717	-	-	3,593,794	-	875
SE Electronic Materials Co., Ltd	3,981,255	-	-	-	-	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	100,688	-	9,893	1,820,085	-	1,220,711
㈜케이씨엔에이	12,118	-	16,838	3,321,287	-	4,648
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	-
SKC(Nantong) Semiconductor Mat	-	-	-	-	-	-
계		8,894,055	-	26,731	8,735,165	-	1,226,235

&cr(전기)

(단위: 천원)
특수관계 구분	회사명	채권			채무
---	---	---	---	---	---	---	---
매출채권	대여금	기타채권	매입채무	차입금	기타채무
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	ENF CHINA HOLDINGS CO.,LTD	2,861,186	-	-	-	-	-
ENF USA HOLDINGS, INC.	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	1,192,146	-	-	5,822,416	-	-
SE Electronic Materials Co., Ltd
&cr&cr&cr 기타특수관계자	한국알콜산업㈜	129,231	-	1,457	2,059,286	-	1,227,493
㈜케이씨엔에이	10,993	-	295	4,310,779	-	22,714
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	4,334
SKC(Nantong) Semiconductor Mat	38,042	-	-	-	-	-
합 계		8,279,590	-	1,751	12,192,482	-	1,254,541

&cr (4) 주요 경영진에 대한 보상

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
급여 등	1,069,010	1,190,182

(*) 상기의 주요경영진은 당사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원으로 구성되어 있습니다. &cr &cr&cr 30. 현금흐름표&cr&cr(1) 현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 국고보조금을 제외한 금액입니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전기
---	---	---
현금및현금성자산	13,244,717	9,592,368
국고보조금	-	-
합 계	13,244,717	9,592,368

&cr (2) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금 중 비현금항목의 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
재고자산평가손실	1,531,289	285,588
재고자산평가손실환입	(518,518)	-
감가상각비	13,670,643	8,727,194
대손상각비	14,428	-
유형자산처분이익	(412,546)	(1,279,920)
유형자산처분손실	17,885	15,753
무형자산상각비	249,854	223,801
국고보조금의비용상계	( 481,493)	(460,935)
주식보상비용	71,980	29,546
퇴직급여	1,512,380	1,283,495
이자수익	(208,915)	(187,509)
이자비용	574,090	333,528
외화환산이익	(400,631)	(137,108)
외화환산손실	245,432	447,088
지급보증손실환입	-	(74,006)
지급보증손실	829,449	80,847
대손충당금환입	(6,405)	-
법인세비용	7,394,294	3,560,041
기타	144,000	(322,542)
합 계	24,227,218	12,524,861

&cr(3) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
매출채권의 감소(증가)	1,722,861	(4,408,272)
미수금의 감소(증가)	(15,643)	8,701
선급금의 감소(증가)	(201,240)	(7,903,001)
선급비용의 감소(증가)	134,777	159,811
부가세대급금의 감소(증가)	(2,208,865)	176,544
사용권자산의 감소(증가)	(121,146)	-
재고자산의감소(증가)	(10,279,051)	(4,598,316)
매입채무의 증가(감소)	(2,808,524)	3,791,078
미지급금의 증가(감소)	(221,551)	(410,866)
선수금의 증가(감소)	(6,475)	512,815
미지급비용의 증가(감소)	(185,704)	(2,295,264)
예수금의 증가(감소)	76,994	(153,953)
장기미지급금의 증가(감소)	110,240	42,680
퇴직급여충당금의 증가(감소)	(507,888)	(524,231)
퇴직연금운용자산의 감소(증가)	500,066	487,751
리스부채의 증가(감소)	133,584	-
합 계	(13,877,566)	(15,114,522)

(4) 당사는 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름표를 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
건설중인자산의 본계정대체	11,423,874	3,541,582
국고보조금의 자산취득	18,791	31,369
국고보조금의 감가상각비의 상계	24,517	25,950

&cr&cr 31. 공정가치 서열체계&cr

(1) 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.&crㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격&crㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치&cr (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)&crㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치&cr&cr활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. &cr

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

(2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정&cr금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. &cr

-	표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
-	(파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
-	파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

&cr(3) 당분기말 현재 당사는 해당금융상품을 보유하고 있지 아니합니다. 따라서, 수준별 공시는 하지 아니하였습니다.

&cr&cr 33. 위험관리&cr&cr(1) 자본위험관리&cr당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 회사의 전반적인 자본위험관리 정책은 전기와 동일합니다.&cr&cr한편, 보고기간종료일 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
부채 (A)	77,023,235	64,041,232
자본 (B)	239,861,802	207,513,324
현금및현금성자산 (C)	13,240,380	9,592,369
차입금 (D)	20,000,000	28,200,000
부채비율 (A/B)	32.11%	30.86%
순차입금비율 (D-C)/B	2.82%	8.97%

&cr (2) 금융위험관리&cr당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 주기적으로 분석하고 있습니다. 또한, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.&cr

① 환위험&cr당사는 매출, 매입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말			전기말
USD	JPY	RMB	USD	JPY	RMB
---	---	---	---	---	---	---
자산
예금	2,306,607.00	1,905,000.00	-	1,130,929.09	15,000.00	-
매출채권	29,906,381.00	354,794,410.00	15,403,476.00	36,652,320.45	468,021,990.00	13,180,454.80
자산 합계	32,212,988.00	356,699,410.00	15,403,476.00	37,783,249.54	468,036,990.00	13,180,454.80
부채
매입채무	5,573,468.41	13,392,000.00	-	3,554,117.30	5,976,000.00	-
미지급금	478,502.43	-	-	488,254.93	15,000.00	-
금융보증부채	472,142.00	-	1,405,233.00	91,568.00	-	92,639.00
부채 합계	6,524,112.84	13,392,000.00	1,405,233.00	4,133,940.23	5,991,000.00	92,639.00

&cr당사는 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	3,086,005	(3,086,005)	3,762,329	(3,762,329)
JPY	382,238	(382,238)	468,136	(468,136)
RMB	235,898	(235,898)	213,017	(213,017)

(*) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.&cr&cr② 유동성위험&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자하고 있습니다. 당사의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 채권할인약정 및 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다.&cr

당분기말 현재 금융부채별 상환계획입니다.

(단위 : 천원)
구 분	1년 이하	1년 ~ 5년미만	합 계
---	---	---	---
차입금	20,000,000	-	20,000,000
합 계	20,000,000	-	20,000,000

&cr③ 신용위험관리&cr당사는 신용위험관리를 위하여 업체의 신용수준이 일정 이상인 거래처와 거래하고 있으며금융자산의 신용위험관리를 위하여 매월 정상 결제 유무를 파악하여 매출처의 지급여력의문제발생 가능성을 파악하고 있습니다. 이러한 관리활동으로 문제발생 매출처에 대한 납품을 조정하여 신용위험의 노출을 최소화하고 있습니다. 또한 신용도가 높은 국내 금융기관에 대한 예금예치 등으로 금융기관으로부터의 신용위험은 극히 제한적입니다.&cr&cr가. 당분기말 및 전기말 금융자산 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	13,240,380	9,592,369
매출채권 및 수취채권	57,911,103	59,413,885
기타유동금융자산	-	-
기타비유동금융자산	1,024,434	1,010,021
금융상품	80,000	80,000
합 계	72,255,917	70,096,275

&cr 나. 매출채권의 손상검토를 위한 연령분석자료

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
미도래~3개월	54,114,211	57,217,854
3개월초과 6개월이하	2,161,850	1,305,575
6개월초과 1년이하	1,015,760	743,615
1년초과~	463,908	3,896
합 계	57,755,729	59,270,940

&cr④ 이자율위험&cr 당분기말과 전기말 현재 이자율 변동에 영향을 받는 금융부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
단기차입금	20,000,000	28,200,000

&cr 당분기와 전기 중 이자율이 0.5% 변동 시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기		전기
---	---	---	---	---
0.5% 상승시	0.5% 하락시	0.5% 상승시	0.5% 하락시
---	---	---	---	---
단기차입금 이자비용	100,000	(100,000)	141,000	(141,000)

&cr&cr 34. 우발채무와 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	거래은행	약정(한도)금액
---	---	---
무역금융	우리은행	1,000,000
수입대금결제	우리은행	USD 800,000
단기차입금	한국수출입은행	20,000,000
단기차입금	산업은행	18,000,000
단기차입금	씨티은행	5,000,000

&cr (2) 당분기말 현재 당사는 조인트벤처인 (주)팸테크놀로지 등에게 지급보증을 제공하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원)
제공기관	수혜자	내역	지급보증액
---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	15,600,000
우리은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	4,800,000
수출입은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	12,000,000
신한은행	ENF (Guangzhou) Technology	차입금 지급보증	USD 5,400,000
수출입은행	ENF (Guangzhou) Technology	차입금 지급보증	USD 2,500,000
국민은행	ENF(Wuhan) Technology	차입금 지급보증	USD 2,500,000
기업은행	ENF(Wuhan) Technology	차입금 지급보증	CNY 7,800,000
국민은행	ENF (Zhuhai) Technology	차입금 지급보증	USD 5,500,000
국민은행	ENF (Zhuhai) Technology	차입금 지급보증	CNY 31,900,000

&cr

35. 회계정책의 변경-기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용

&cr 주석 2.1.1에서 설명한 것처럼 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 연결재무상태표에 인식되었습니다.&cr&cr (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.37%입니다.&cr&cr연결회사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였습니다. 이에 따라 잔존가치보증에 대한 29백만원의 측정금액과 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료에 대한 24백만원의 측정금액을 조정하였습니다. 리스부채의 재측정금액은 최초 적용일 직후 관련된 사용권자산의 조정으로 인식하였습니다. &cr

(단위 : 백만원)
구 분	2019년
---	---
전기말에 공시된 운용리스약정
최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율을 사용한 할인액	16,593
가산: 전기말에 인식된 금융리스부채
(차감): 정액법으로 비용 인식한 단기리스료
(차감): 정액법으로 비용 인식한 소액자산리스료
(차감): 용역계약으로 재검토된 계약
가산(차감): 연장선택권과 종료선택권에 대한 회계처리 차이로 인한 조정
가산(차감): 변동리스료에 영향을 미치는 지수나 요율의 변동과 관련된 조정
최초 적용일 현재 인식된 리스부채	16,593
인식된 리스부채의 유동분류
유동 리스부채
비유동 리스부채	16,593
합 계	16,593

(2) 2019년 1월 1일 재무제표에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따라 2019년 1월 1일 현재 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	조정사항
---	---
자산 :
사용권자산	15,413
부채 :
리스부채	15,430
자본 :
이익잉여금	(17)

&cr(3) 실무적 간편법의 적용&cr&cr연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr- 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용&cr- 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토&cr- 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리&cr- 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외&cr- 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용&cr또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다.&cr

6. 기타 재무에 관한 사항

1. 회계정보에 관한 사항&cr

가. 대손충당금 설정현황 &cr&cr(1) 당사 및 연결회사의 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제20기 3분기	매출채권	79,754,253	18,324	0.02%
미수금	389,292	221,216	56.83%
합계	80,143,545	239,540	0.30%
제19기	매출채권	77,883,147	3,896	0.01%
미수금	373,649	227,621	60.92%
합계	78,256,796	231,517	0.30%
제18기	매출채권	69,813,486	3,896	0.01%
미수금	421,970	227,621	53.94%
합계	70,235,455	231,517	0.33%

&cr

(2) 당사 및 연결회사의 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분	제20기 3분기	제19기	제18기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	231,517	231,517	231,517
2. 순대손처리액(①-②±③)		-	-
① 대손처리액(상각채권액)		-	-
② 상각채권회수액		-	-
③ 기타증감액		-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	8,023	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	239,540	231,517	231,517

&cr(3) 당사 및 연결회사의 매출채권관련 대손충당금 설정방침은 다음과 같습니다.&cr&cr대손충당금은 고객의 과거 대손경험률, 고객의 대금지급조건, 거래 규모 및 신용도 평가와 현재의 경제상황을 고려하여, 개별적으로 중요한 채권에 대한 개별검토와 개별적으로 중요하지 않은 채권에 대한 집합검토를 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr

(4) 당사 및 연결회사의 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 미수금 잔액 현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)

구분		6개월 이하	6개월 ~ 1년	1년 ~ 3년	3년 초과	계
금액	일반	74,073,195	720,299	14,428	225,112	75,033,035
특수관계자	5,110,510				5,110,510
합계	79,183,705	720,299	14,428	225,112	80,143,545
구성비율		98,80%	0.90%	0.02%	0.28%	100.00%

&cr

나. 재고자산 보유 및 실사내역 등&cr&cr(1) 당사 및 연결회사의 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원 )

사업부문	계정과목	제20기 3분기	제19기	제18기	비고
전자재료	상품	1,850,467	1,559,625	1,996,090	-
제품	7,287,236	5,528,859	4,599,345	-
재공품	6,383,889	4,247,701	3,446,824	-
원재료	21,271,269	14,850,526	10,835,178	-
저장품	693,976	758,668	650,086	-
미착품	7,094,388	4,140,045	4,637,660	-
소 계	44,581,225	31,085,423	26,165,182	-
합계	상품	1,850,467	1,559,625	1,996,090	-
제품	7,287,236	5,528,859	4,599,345	-
재공품	6,383,889	4,247,701	3,446,824	-
원재료	21,271,269	14,850,526	10,835,178	-
저장품	693,976	758,668	650,086	-
미착품	7,094,388	4,140,045	4,637,660	-
소 계	44,581,225	31,085,423	26,165,182	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)		11.93%	10.01%	9.87%	-
[재고자산÷기말자산총계×100]
재고자산회전율(회수)		9.7회	12.21회	11.52회	-
[연환산 매출원가÷&cr{(기초재고+기말재고)÷2}]

&cr(2) 재고자산의 실사내역은 다음과 같습니다.&cr(가) 실사일자 : 2018년 12월 31일&cr(나) 재고실사시 독립적 전문가 또는 감사인 참여여부 : 외부감사법인에 의한 재고실사&cr&cr

(다) 장기체화재고 등 현황 &cr 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. &cr [단위: 천원]

계정과목	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	비 고
상품	1,850,467	1,850,467	-128,000	1,722,468	-
제품	7,287,236	7,287,236	-909,904	6,377,332	-
재공품	6,383,889	6,383,889	-80,304	6,303,585	-
원재료	21,271,269	21,271,269	-575,491	20,695,778	-
저장품	693,976	693,976	-	693,976	-
미착품	7,094,388	7,094,388	-	7,094,388	-
합계	44,581,225	44,581,225	-1,693,698	42,887,527	-

주) 당기평가손실 금액은 기말 현재 재고자산 평가충당금 잔액임.&cr

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

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발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면&cr총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않았습니다.

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제20기(당기)영앤진회계법인--제19기(전기)세일회계법인적정-제18기(전전기)세일회계법인적정-

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제20기(당기)영앤진회계법인반기검토, 중간감사, 기말 감사, 연결 감사80백만원270시간제19기(전기)세일회계법인반기검토, 중간감사, 기말 감사, 연결 감사72.5백만원896시간제18기(전전기)세일회계법인반기검토, 중간감사, 기말 감사, 연결 감사70백만원896시간

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제20기(당기)-----제19기(전기)-----제18기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 3인의 상근이사와 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 나. 이사회 운영규정의 주요내용&cr

제 3 조 ( 구 성 ) 이사회는 이사전원으로 구성한다.&cr제 4 조 ( 이사회의 구분 ) 이사회는 정기 이사회와 임시 이사회로 구분한다.

제 5 조 ( 회의소집 )

(1) 이사회는 대표이사가 소집한다. 다만, 대표이사의 유고시에는 정관에서 정한 순서로 소집권자가 된다.

(2) 정기이사회는 매월단위로 정해진 날에 개최한다. 다만, 회사 업무형편상 그 기간을 변경하거나 의제가 없을 때에는 소집하지 아니할 수 있다.

(3) 대표이사가 필요하다고 인정할 때나, 또는 재적이사 과반수 이상의 요구가 있을 때에 임시 이사회를 소집한다.

(4) 이사회의 소집은 회의일로부터 1주간 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.

(5) 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제4항의 소집절차를 생략할 수 있다.

(6) 3항의 재적이사 과반수에 의한 이사회소집청구가 거절되거나 또는 청구한 날로부터 3일이내에 소집통지서가 발송되지 아니할 경우에는 청구자 공동명의로 이를 소집할 수 있다.

제 11조 ( 결의사항 ) 이사회는 다음사항을 결의한다.

(1) 주주총회의 개최에 관한 사항

1. 주주총회의 소집 및 부의한 의안 및 보고

(2) 경영전반에 관한 사항

1. 영업보고서 및 재무제표의 승인

2. 지점의 설치, 이전 또는 폐지

3. 지배인의 선임 또는 해임

(3) 자금 및 주식관리 등에 관한 사항

1. 신주의 발행

2. 신주인수권에 관한 사항

3. 사채의 모집

4. 자금의 차입 및 대여

(4) 이사와 회사간 소송대표자의 선임 사항

(5) 이사와 회사간 거래의 승인 사항

(6) 회사 규정에 관한 사항

(7) 주요 부동산 및 주요 동산의 취득과 처분에 관한 사항

(8) 주요계약의 체결, 변경 및 해약에 관한 사항

(9) 주요소송 및 중재에 관한 사항

(10) 정부의 인가, 허가를 요하는 주요사항

(11) 주주권의 행사 방법 및 채무 보증에 관한 사항

(12) 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항

&cr

다. 주요의결사항

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사내이사			사외이사
지용석&cr(참석율100%)	정진배&cr(참석율 100%)	이승호&cr(참석율 100%)	이상민&cr(참석율 : 89%)	박상훈&cr(참석율 : 100%)	채승기&cr(참석율 : 94%)
1	2019.01.04	외화지급 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성
2	2019.01.16	임원 격려금 지급의 건&cr임원 신규 선임의 건&cr임원 급여 책정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성
3	2019.01.21	주식매수선택권 부여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성
4	2019.02.12	현금배당결정 및 제19기 재무제표, 영업보고서 승인의 건&cr내부회계관리제도 운영평가 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성
5	2019.02.21	외화지급보증의 건&cr제19기 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성
6	2019.03.08	제19기 정기주주총회 소집 및 동 상정안건 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성
7	2019.03.14	지급보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성	찬성
8	2019.03.27	대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	찬성	불참
9	2019.04.02	사규제정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
10	2019.04.24	사외이사 보수 책정의 건&cr감사보수 책정의 건&cr사규 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
11	2019.05.10	지급 보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
12	2019.05.23	차입금 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
13	2019.06.18	기채에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
14	2019.07.05	지급보증의 건&cr지급보증 해지의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
15	2019.08.19	사규개정의 건&cr사규제정의 건&cr지급보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
16	2019.09.19	외화지급보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

&cr.

라. 이사회내 위원회&cr당사는 기준일 현재 이사회 내 위원회가 없습니다.&cr&cr 마. 이사의 독립성&cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차를 거쳐 2018년 3월 22일, 2019년 3월 27일 주주총회에서 선임된 이사는 아래와 같습니다.

구 분	성 명	약 력	기 타	선임일
이사	이 승 호&cr(1967.09.03)	'01- 현 (주)이엔에프테크놀로지 부사장	추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 없음 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음	2018.03.22
사외 이사	채 승 기 (1959.06.01)	'04-'10 ㈜삼성전자 상무 &cr'13-'15 ㈜삼성디스플레이 전무&cr'16- 성균관대 산학협력단 교수	추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 없음 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음	2018.03.22
이사	지 용 석 (1964.03.29.)	‘08- 한국알콜산업(주) 대표이사 ‘10- ㈜이엔에프테크놀로지 대표이사	추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 대표이사 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음	2019.03.27
사외 이사	박 상 훈 (1955.04.29.)	‘09 SK에너지(주) P&T 사장 ‘10-’11 SK(주) TIC 사장 ‘12-’13 SK하이닉스 사장	추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 없음 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음	2019.03.27
사외 이사	이 상 민 (1965.05.15.)	‘15-17 전 국민권익위원회 부위원장 및 중앙행정심판위원회 위원장 ‘현 법무법인(유) 율촌 변호사	추천인 : 이사회 최대주주와의 관계 : 없음 당해법인과 최근 3년간거래 : 없음	2019.03.27

&cr

바. 사외이사의 전문성&cr 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다. &cr&cr사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
재무팀	6	부장1(13년), 차장1, &cr대리1, 사원3	재무관리

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

당사 사외이사는 업무 수행에 필요한 능력을 갖추어 별도의 교육을 실시하지 않았습니다

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

&cr

가. 감사에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명(황용희, '80-'14 국세청 국장,&cr'15- 세무법인 서광 대표세무사)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. &cr&cr감사의 인적사항에 대해서는 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다&cr&cr

나. 감사의 주요활동 내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사
1	2019.01.04	외화지급 보증의 건	가결	참석
2	2019.01.16	임원 격려금 지급의 건&cr임원 신규 선임의 건&cr임원 급여 책정의 건	가결	참석
3	2019.01.21	주식매수선택권 부여의 건	가결	참석
4	2019.02.12	현금배당결정 및 제19기 재무제표, 영업보고서 승인의 건&cr내부회계관리제도 운영평가 보고의 건	가결	참석
5	2019.02.21	외화지급보증의 건&cr제19기 연결재무제표 승인의 건	가결	참석
6	2019.03.08	제19기 정기주주총회 소집 및 동 상정안건 승인의 건	가결	참석
7	2019.03.14	지급보증의 건	가결	참석
8	2019.03.27	대표이사 선임의 건	가결	참석
9	2019.04.02	사규제정의 건	가결	참석
10	2019.04.24	사외이사 보수 책정의 건&cr감사보수 책정의 건&cr사규 개정의 건	가결	참석
11	2019.05.10	지급 보증의 건	가결	참석
12	2019.05.23	차입금 연장의 건	가결	참석
13	2019.06.18	기채에 관한 건	가결	참석
14	2019.07.05	지급보증의 건&cr지급보증 해지의 건	가결	참석
15	2019.08.19	사규개정의 건&cr사규제정의 건&cr지급보증의 건	가결	참석
16	2019.09.19	외화지급보증의 건	가결	참석

&cr 다. 감사 교육 미실시 내역&cr

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

감사 교육 미실시 내역

당사 감사는 업무 수행에 필요한 능력을 갖추어 별도의 교육을 실시하지 않았습니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황

감사위원회 지원조직 현황

준법경영팀5부장1, 차장2, &cr과장1, 대리1 (8년)내부감사 등

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인_지원조직_현황

준법지원인 지원조직 현황

준법경영팀5부장1, 차장2, &cr과장1, 대리1 (8년)내부감사 등

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항&cr&cr당사는 주주의 의결권행사와 관련하여 집중투표제 및 서면투표제, 전자투표제 등을 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 나. 소수주주권의 행사여부&cr&cr당사는 보고서제출일 현재 공시대상기간중의 소수주주권을 행사한 사실이 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁 &cr&cr당사는 보고서제출일 현재 공시대상기간중의 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다.

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr&cr&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주 및 특수 관계인은 총 35.74%(5,085,229주)를 보유하고 있습니다. 최대주주인 한국알콜산업(주)이 26.03%(3,703,417주)를 보유하고 있습니다. 변경전 최대주주는 지용석이었으며 현재 당사 및 (주)한국알콜산업의 대표이사입니다. 한국알콜산업은 석유화학제품인 합성에탄올, 무수에탄올, 아세트알데히드, 초산에틸, 초산부틸, 에틸아민 등과 곡물을 원료로 생산되는 정제주정 등을 제조, 판매 하고 있습니다.&cr

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

한국알콜산업최대주주보통주3,703,41726.033,703,41726.03-지용석대표이사보통주1,000,0007.031,000,0007.03-기남장학재단기타보통주308,9722.17308,9722.17-지수진친인척보통주1,9140.011,9140.01-지유진친인척보통주1,7530.011,7530.01-박상신관계회사 임원보통주1,2000.011,2000.01-김현숙친인척보통주56,6000.4056,6000.40-이우재관계회사 임원보통주11,3730.0811,3730.08-김정수대표이사보통주1,7000.0100-보통주5,086,92935.755,085,22935.74-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

* 상기 "관계"중 친인척은 대표이사 지용석과의 인척관계를 표시한 내용입니다.

최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

한국알콜산업5,599

지용석

5.09

-

-

KC&A

33.49

강성우

1.91

-

-

-

-

주성호

-

-

-

-

-

김정수-----

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

* 출자자수는 2018년 12월 31일 기준 주주수 입니다. &cr

(2) 최대주주의 대표자

성명	직위(상근여부)	출생연도
지용석	회장(상근)	1964년
강성우	사장(상근)	1955년
주성호	부사장(상근)	1960년
김정수	사장(상근)	1955년

* 위 4인은 각자대표이사입니다.

&cr

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우

(3)법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

2019.03.26김정수-----

| 변동일 | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

(4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

한국알콜산업(주)

376,500

82,361

294,138

255,981

28,504

28,674

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

*상기 사항은 2018년 한국알콜산업(주)의 연결감사보고서에 의한 것입니다.&cr

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 한국알콜산업(주)는 화학제품 및 주정 등의 제조, 판매 등의 목적으로 1984년 7월 (주)한신으로 설립되어 1987년 3월 한국알콜산업(주)로 상호를 변경하고 1992년 7월 현 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성기준일 현재 영위하고 있는 주요사업은 석유화학제품인 합성에탄올, 무수에탄올, 초산에틸, 초산부틸, 에틸아민 등과 조주정을 원료로 생산되는 정제주정 등의 제조, 판매입니다.

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

케이씨엔에이4

지용석

56.74

-

-

지용석

56.74

김정수

-

-

-

-

-

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

(2) 한국알콜산업의 최대주주 KC&A 의 대표자

성명	직위(상근여부)	출생연도
지용석	회장(상근)	1964년
김정수	사장(상근)	1955년

&cr

(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

㈜ 케이씨엔에이

260,244

169,506

90,738

437,259

11,427

22,209

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

*상기 사항은 2018년 KC&A의 감사보고서에 의한 것입니다

나. 최대주주 변동내역&cr 당사는 공시대상기간동안 최대주주가 변동되지 않았습니다.

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

한국알콜산업(주)3,703,41726.03%지용석1,000,0007.03%--

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

* 최근 주주명부 폐쇄일인 2018년 12월 31일 기준입니다. &cr

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

5,88499.83%7,432,98252.24%

| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |

* 최근 주주명부 폐쇄일인 2018년 12월 31일 기준입니다.

&cr

다. 주식사무&cr

정관상 신주인수권의 내용	제9조(신주인수권) &cr1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. &cr2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. &cr① 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 &cr② 상법 제 542조의 3에 따른 주식매수 선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 &cr③ 발행주식총수의 100분의 20의 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 &cr④ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 &cr⑤ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중용한 기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 &cr⑥ 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하는 경우 &cr3. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr4. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	12월 31일	정기주주총회	사업년도 종료후 3개월이내
주주명부폐쇄시기	1월1일~1월31일
주식등의 전자등록	회사는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.
명의개서대리인	국민은행 증권대행부
주주의 특전	-	공고게재신문	매일경제신문

&cr

라. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종 류		2019년 04월	2019년 05월	2019년 06월	2019년 07월	2019년 08월	2019년 09월
보통주	최 고	19,600	21,800	22,750	24,550	21,350	22,300
최 저	16,250	17,600	20,350	19,150	18,600	18,950
월간거래량		3,248,516	3,591,787	2,317,695	10,013,773	6,831,608	4,631,277

&cr&cr

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

2019년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

지용석

남1964.03

대표이사

등기임원상근

경영총괄

현) 케이씨엔에이 대표이사&cr 현) 한국알콜산업(주) 대표이사

1,000,000

-

대표이사

16년

2022.03.26

이승호

남1967.09

부사장

등기임원상근

영업총괄

'93 - '01 동진쎄미켐

-

-

-

18년

2021.03.22

박상훈

남1955.04

사외이사

등기임원비상근

경영자문

'09 SK에너지(주) P&T 사장 &cr '10-'11 SK(주) TIC 사장&cr '12-'13 SK하이닉스 사장

-

-

-

3년

2022.03.26이상민남1965.05사외이사등기임원비상근경영자문'15-17 전 국민권익위원회 부위장 및 &cr중앙행정심판위원회 위원장&cr'현 법무법인(유) 율촌 변호사----2022.03.26

황용희

남1956.08

감사

등기임원상근

감사

'80-'14 국세청 국장&cr '15- 세무법인 서광 대표세무사

-

-

-

2년

2020.03.24

박상신

남1960.02전무미등기임원상근

영업

'85-'86 삼미금속&cr '88-'12 LG상사

1,200

-

-

7년

2020.12.31

박표경

남1963.08전무미등기임원상근

공장총괄

'91-'05 한국알콜산업㈜

-

-

-

14년

2019.12.31

김기석

남1965.02

전무

미등기임원상근

중국총괄

한화L&C

-

-

-

8년

2019.12.31

이우재

남1968.04

전무

미등기임원상근

중앙&cr 연구소장

'02-'12 삼성전자 연구소&cr '12-'14 삼성디스플레이 연구소

11,373

-

-

5년

2020.06.01

김상식

남1963.04

상무

미등기임원상근

영업

'86-'15 삼성전자

-

-

-

3년

2020.08.02

박기수

남1967.04

상무

미등기임원상근

아산공장장

'91-'05 한국알콜산업(주)

-

-

-

13년

2021.12.31

김현욱

남1972.08

상무

미등기임원상근

연구개발

'03-'16 삼성디스플레이

-

-

-

3년

2021.12.31

송명근

남1975.03

상무

미등기임원상근

연구개발

'03-'06 삼성코닝&cr '08-'16 삼성전자

-

-

-

2년

2020.01.15

배은형

남1970.06

상무

미등기임원상근

QA

'05~ 이엔에프테크놀로지

-

-

-

13년

2020.12.31

김종헌

남1968.06

상무

미등기임원상근

중국공장장

’16-’17 제닉 상해법인

’99-’16 솔브레인 시안법인

-

-

-

1년

2020.12.17

남경아

남1969.11

상무

미등기임원상근

홍보실장

‘19~이엔에프테크놀로지

-

-

미등기임원

-

2021.12.31

신효섭

남1974.02

상무

미등기임원상근

기술기획

‘05~ 이엔에프테크놀로지

-

-

-

13년

2021.12.31

김한밀

남1971.01

상무

미등기임원상근

영업

’09~ 이엔에프테크놀로지

---10년2021.12.31

정현진

남1972.03

상무

미등기임원상근

연구개발

‘00~ 이엔에프테크놀로지

---

19년

2021.12.31

김경미

여1971.06

상무

미등기임원상근

영업

‘02~’19 삼성전자

---

-

2021.12.31

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

- 2019년 10월 01일 정진배 대표이사 , 10월 17일 채승기사외이사 사임에 따라 상기 임원현황표에서 제외하였습니다. &cr

직원 현황&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 총 479명의 인원(계약직/미등기임원 포함)을 고용하고 있으며, 등기임원은 제외된 인원입니다. 평균 근속연수는 4.48년이고 보고서작성기준일 현재 재직자의 급여총액은 16,369,978,070원입니다. 이는 복리후생비, 퇴직급여충당금이 제외된 총 급여기준입니다. 요약표는 아래와 같습니다.

2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

전자재료남374-55-4294.4714,890,293,09034,709,308-전자재료여44-6-504.551,479,684,98029,593,700-418-61-4794.4816,369,978,07034,175,320-

| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2019년 09월 30일(단위 : 원)

(기준일 :	)

151,324,583,83088,305,589-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 원) 사내이사32,000,000,000-사외이사32,000,000,000-감사1400,000,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

* 사내이사, 사외이사 주총승인금액은 각 20억원이 아닌, 총액 20억원입니다&cr

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 원) 71,207,511,780172,501,683-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 원) 31,129,511,780376,503,927-360,000,00020,000,000-----118,000,00018,000,000-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

&cr&cr

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

	(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
지용석	회장	731,501,000	-

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : 원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
지용석	근로소득	급여	693,000,000	이사회 결의에 따라 임원급여 Table을 기초로 보상위원회에서 직무ㆍ직급(회장), 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 9.24억원으로 결정하고 12개월로 안분하여 매월 지급
상여	38,501,000	임원보수및퇴직금규정에 따라 매출액ㆍ영업이익 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영, 기타 회사기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 지급할 수 있음 계량지표와 관련하여 당사 매출액이 전년도 대비 10% 증가한 점 등을 고려하였고, 비계량지표와 관련하여 내부통제와 관련된 사고가 전혀 발생하지 않는 등 당사 내부통제가 원활히 작동하도록 하여 준법경영, 윤리경영문화가 확산될 수 있도록 하였고, 회사의 경영목표를 달성하기 위하여 리더쉽을 발휘하였다는 점 등을 고려하여 상여금 3천8백만원을 산출·지급하였음
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

	(단위 :원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
지용석	회장	731,501,000	-

2. 산정기준 및 방법

	(단위 :원 )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
지용석	근로소득	급여	693,000,000	이사회 결의에 따라 임원급여 Table을 기초로 보상위원회에서 직무ㆍ직급(회장), 근속기간, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 총 9.24억원으로 결정하고 12개월로 안분하여 매월 지급
상여	38,501,000	임원보수및퇴직금규정에 따라 매출액ㆍ영업이익 구성된 계량지표와 리더십, 전문성, 윤리경영, 기타 회사기여도로 구성된 비계량지표를 종합적으로 평가하여 지급할 수 있음 계량지표와 관련하여 당사 매출액이 전년도 대비 10% 증가한 점 등을 고려하였고, 비계량지표와 관련하여 내부통제와 관련된 사고가 전혀 발생하지 않는 등 당사 내부통제가 원활히 작동하도록 하여 준법경영, 윤리경영문화가 확산될 수 있도록 하였고, 회사의 경영목표를 달성하기 위하여 리더쉽을 발휘하였다는 점 등을 고려하여 상여금 3천8백만원을 산출·지급하였음
주식매수선택권&cr 행사이익
기타 근로소득
퇴직소득
기타소득

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원) 3--3--1--7--

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

김현욱미등기임원2018.07.02선택형보통주30,000--30,0002020.07.02~&cr2022.07.0115,352송명근미등기임원2019.01.21선택형보통주30,000--30,0002021.01.21~&cr2023.01.2013,000

| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

IX. 계열회사 등에 관한 사항

&cr

가. 계열회사에 관한 사항&cr당사는 상장 1개사(한국알콜산업(주))와 비상장 10개사((주)케이씨엔에이, SOOSAN CORPORATION, (주)팸테크놀로지, (주)진솔원, ENF China Holdings Co.,Ltd, ENF (WUHAN) TECHNOLOGY CO.,LTD, ENF (GUANGZHOU) TECHNOLOGY Co.,Ltd. ENF (ZHUHAI) TECHNOLOGY CO.,LTD,ENF USA HOLDINGS, ENF(KYLE) TECHNOLOGY,LLC)의 계열회사가 있습니다. 보고서 작성기준일 이후 ENF (WUHAN) TECHNOLOGY CO.,LTD의 지분매각으로 계열회사에서 제외될 예정입니다. &cr&cr1) 한국알콜산업은 보고서 제출일 현재 당사의 발행주식총수의 26.03%를 보유하고 있으며, 당사의 지용석 대표이사가 한국알콜산업의 대표이사를 겸직하고 있습니다.&cr&cr2) 한국알콜산업은 SOOSAN CORPORATION 의 100%지분을 소유합니다.&cr&cr3) 케이씨엔에이는 한국알콜산업 발행주식총수의 33.49% 를 소유하고 있으며, 한국알콜산업 또한 케이씨엔에이 주식총수의 9.94%를 소유하고 있습니다. 당사의 지용석 대표이사가 케이씨엔에이의 대표이사를 겸직하고 있습니다. &cr&cr4) 당사는 팸테크놀로지의 46.43%, ENF China Holdings Co.Ltd의 90%, 진솔원의 40%, ENF USA HOLDINGS 100%지분을 소유하고 있습니다. 보고서 작성일 기준 당사의 지용석 대표이사가 ENF USA HOLDINGS의 대표이사를 겸직하고 있으며, 정진배 대표이사가 팸테크놀로지의 대표이사를 겸직하고 있습니다. 보고서 작성일 이후 2019년 10월 01일 정진배 대표이사가 팸테크놀로지의 등기이사를 사임하였습니다.&cr&cr5) 보고서 작성기준일 당사의 대표이사 지용석, 대표이사 정진배가 ENF CHINA HOLDINGS Co.,Ltd의 임원을 겸직하며 대표이사 지용석이 팸테크놀로지의 이사를 겸직하고 있습니다. 보고서 작성기준일 이후 2019년 10월 01일 대표이사 정진배가 &crENF CHINA HOLDINGS Co.,Ltd 의 임원을 사임하였습니다.

&cr

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2019년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 :	)

(주)팸테크놀로지&cr(비상장)2010.04.12반도체&cr식각액&cr제조625,000928,605465,504,025---928,60546 5,504,025 46,214,582 93,131 (주)진솔원&cr(비상장)2010.10.20투자1,200,0001,240,000406,200,000---1,240,00040 6,200,000 13,999,939 -813,604 ENF CHINA&crHOLDINGS&cr(비상장)2010.06.23중국투자492,570585,000908,422,720---585,00090 8,422,720 68,734,511 3,576,540 SKC-ENF ELECTORNIC &crMATERIALS LIMITED&cr(비상장)2017.12.31투자3,653,2784,980,000255,380,736---4,980,000 25 5,380,736 62,675,035 409,812 ENF USA HOLDINGS,INC&cr(비상장)2018.05.14미국투자751,240140,000100751,240600,0003,406,500-740,000100 4,157,740 4,084,508 -296,157 -----------

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

상기 재무현황은 2019년 3분기말 기준입니다.&cr* ENF CHINA HOLDINGS, ENF USA HOLDINGS.INC, SKC-ENF ELECTRONIC MATERIALS LIMITED를 제외한 법인의 주당 액면가액은 5천원이며, ENF CHINA HOLDINGS의 주당 액면가액은 HKD 100, SKC-ENF ELECTRONIC MATERIALS LIMITED 의 주당 액면가액은 USD 1 , ENF USA HOLDINGS 주당 액면가액은 USD 5 입니다.

* ENF CHINA HOLDINGS는 자회사 ENF (Wuhan) Technology Co.,Ltd., ENF (Guangzhou) Technology Co.,Ltd, ENF (Zhuhai) Technology Co.,Ltd.를 포함한 연결수치입니다.&cr* ENF USA HOLDINGS,INC 는 자회사 ENF (Kyle) Technology, LLC 를 포함한 연결수치입니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 및 자산양수도 등&cr&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 대주주 등과의 거래내용&cr

당분기와 전분기 중 연결회사의 특수관계자와의 매출, 매입등 주요거래내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기)

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	매출	고정자산매각	원재료매입	상품매입	고정자산취득	기타매입 등
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	3,233,535	-	398,933	44,888,927	450,000	422
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	642,649	-	3,230,543	11,603,545	-	5,723,725
㈜케이씨엔에이	126,953	-	28,325,335	-	-	7,335
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	34,590
SE Electronic Materials Co.,Ltd	19,973,140	-	-	-	-	-
합 계		23,976,276	-	31,954,811	56,492,471	450,000	5,766,072

&cr(전분기 )

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	매출	고정자산매각	원재료매입	상품매입	고정자산취득	기타매입 등
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	2,880,663	-	519,265	43,578,141	-	(24)
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	721,386	2,894,261	6,037,060	12,967,803	95,455	5,584,054
㈜케이씨엔에이	104,539	-	43,167,833	-	-	248,583
㈜와이즈켐	-	-	-	-	-	7,820
SE Electronic Materials Co.,Ltd	12,892,413	-	-	-	-	-
합 계		16,599,001	2,894,261	49,724,158	56,545,944	95,455	5,840,434

&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (당분기말)

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	채권		채무
---	---	---	---	---	---
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	989,717	-	3,593,794	875
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	100,688	9,893	1,820,085	1,220,711
㈜케이씨엔에이	12,118	16,838	3,321,287	4,648
㈜와이즈켐	-	-	-	-
SE Electronic Materials Co.,Ltd	3,981,255	-	-	-
합 계		5,083,779	26,731	8,735,165	1,226,235

(전기말)

(단위:천원)
특수관계 구분	회사명	채권		채무
---	---	---	---	---	---
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
관계기업	㈜진솔원	-	-	-	-
공동기업	㈜팸테크놀로지	1,192,146	-	5,822,416	-
기타특수관계자	한국알콜산업㈜	129,231	1,457	2,059,286	1,227,493
㈜케이씨엔에이	10,993	295	4,310,779	22,714
㈜와이즈켐	-	-	-	4,334
SE Electronic Materials Co.,Ltd	4,047,991	-	-	-
SKC(Nantong)Semiconductor Mat	38,042	-	-	-
합 계		5,418,404	1,751	12,192,482	1,254,541

&cr

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr

가. 공시내용의 진행/변경사항&cr&cr당사가 공시한 사항 중 보고서 작성 기준일 미완료된 사항은 없습니다. &cr

나. 주주총회 의사록 요약&cr

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제19기&cr정기주주총회&cr(2019.03.27)	제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 정관변경의 건&cr제3호 의안 : 이사선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안 : 기부여 주식매수선택권 승인의 건	- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr이사 : 지용석, 사외이사 : 박상훈,이상민&cr- 원안대로 승인 (보수한도액 : 20억원)&cr- 원안대로 승인 (보수한도액 : 4억원)&cr- 원안대로 승인	-
제18기&cr정기주주총회&cr(2018.03.22)	제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사선임의 건&cr제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr이사 : 이승호, 사외이사 : 채승기&cr- 원안대로 승인 (보수한도액 : 20억원)&cr- 원안대로 승인 (보수한도액 : 4억원)	-
제17기&cr정기주주총회&cr(2017.03.24)	제1호 의안 : 제17기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사선임의 건&cr제3호 의안 : 감사선임의 건&cr제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr이사 : 정진배&cr- 원안대로 승인&cr감사 : 황용희&cr- 원안대로 승인 (보수한도액 : 15억원)&cr- 원안대로 승인 (보수한도액 : 4억원)	-

&cr 다. 중요한 소송사건&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황&cr해당사항 없습니다.&cr

(기준일 :2019년 09월 30일)	(단위 : 원 )

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

마. 우발채무 및 약정사항 &cr&cr (1) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)
구 분	거래은행	약정(한도)금액
---	---	---
무역금융	우리은행	1,000,000
수입대금결제	우리은행	USD 800,000
단기차입금	한국수출입은행	20,000,000
단기차입금	산업은행	18,000,000
단기차입금	씨티은행	5,000,000

(2) 당분기말 현재 공동기업인 (주)팸테크놀로지 등에게 지급보증을 제공하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)
제공기관	수혜자	내역	지급보증액
---	---	---	---
씨티은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	15,600,000
우리은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	4,800,000
한국수출입은행	(주)팸테크놀로지	차입금 지급보증	12,000,000

(3) 당분기말 현재 연결실체내 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

보증채권자	보증수혜자	지급보증액	발생일	종료일
신한은행	ENF (Guangzhou) Technology	USD 5,400,000	2019.09.22	2022.09.23
수출입은행	ENF (Guangzhou) Technology	USD 2,500,000	2019.01.23	2020.01.23
국민은행	ENF(Wuhan) Technology	USD 2,500,000	2019.04.27	2021.05.11
기업은행	ENF(Wuhan) Technology	CNY 7,800,000	2018.10.16	2019.10.16
국민은행	ENF (Zhuhai) Technology	USD 5,500,000	2019.02.25	2022.03.14
국민은행	ENF (Zhuhai) Technology	CNY 31,900,000	2019.09.04	2022.09.02

&cr 바. 제재현황&cr해당사항 없습니다.&cr&cr 사. 공모자금 사용내역&cr공시대상 기간 중 자금을 공모한 내용이 없습니다.&cr&cr 아. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr해당사항 없습니다. &cr&cr

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 :2019년09월30일 )	(단위 : 원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr금액
매출액	-	-	-	-	-	( - )	-
내부 매출액	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )	-	-
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
당기순손익	-	-	-	-	-	( - )	-
자산총액	-	-	-	-	-	( - )	-
부채총액	-	-	-	-	-	( - )	-
자기자본	-	-	-	-	-	( - )	-
자본금	-	-	-	-	-	( - )	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토&cr의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-		-

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

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【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.