ПОЯСНИТЕЛНИ БЕЛЕЖКИ КЪМ ФИНАНСОВ ОТЧЕТ към 31 декември 2021г.

Финансовият отчет към 31 декември 2021г. е изготвен съобразно Закона за счетоводството и Финансовия отчет ком Угдекскови вости всего отчетност/МСФО/, приети от Комисията на Европейския съюз.

1.Обща информация – Към 31 декември 2021г. не са настъпили съществени промени в дейността и структурата на управление на дружеството.

На 08.01.2014г. с Решение No23-E Комисията за финансов надзор одобрява Проспект за публично предлагане на акции на Дружеството на до 15 656 688 (петнадесет милиона шестотин петдесет и шест хиляди шестотин осемдесет и осем) броя обикновени, поименния безналични петдесст и шест хиляди шестотии соследовъ и сетойност 1 (един) лев и емисионна стойност 1.80 лв.

Емисията се издава на основание на Решение на Общото събрание на акционерите на Емичевни се пъдава на съставно чл.221, т.2 от Търговския регистър, чл.6 от ЗДСИЦ, чл. 92, ал. 1 от ЗППЦК и ал. 1, т. 1 от Устава на Дружеството.

Към 31 декември 2014 Дружеството е отчело увеличение на капитала в резултат от към 54 декември 200 в размер на 563 хил.лв. от продажбата на 562 704 броя акции. публи ната елага ставета на акции от увеличението на капитала към 31 декември 2014 е в размер на 450 хил.лв.

На проведено редовно общо събрание на акционерите от 15.07.2014г се взема решение за разпределяне на обложената печалба от дейността за 2013г в размер на 953 612,04лв. ва раздрада: 858 250,84 лв /90 % от печалбата/ - за дивиденти, а остатъкът в размер на 95 361,20 лв във Фонд "Резервен" на Дружеството.

Дълготрайни материални активи – към 31 декември 2021г дружеството притежава следните дълготрайни материални активи представени по балансова стойност :

		Към 31.12.2021	Към 31.12.2020
ДМА
Компютърна техника Гранспортни средства		10

3.Дълготрайни нематериални активи - към 31 декември 2021г дружеството притежава един дълготраен материален актив.

4. Нетни приходи от лихви

Към 31 декември 2021 дружеството е отчело финансови приходи от лихви по заеми и Към - 51 Декември - 2022 - Други - 1022 - 2017 - 10:10 - 10 - 10 - 10 - 10 - 10 - 10 - 10 - 10 - 10 - 10 - 10 - 10 - 1

	Към 31.12.2021	Към 31.12.2020
Приходи от лихви
Разплащателни сметки и депозити
Заеми и вземания		125
Неустойки		29
Лихви по присъдени вземания
Общо приходи от лихви		157



	Към	Към 31.12.2020
	31.12.2021

Разходи за лихви
Заем ЕБРВ 2007г.
Заем ЕБВР 2012г.
Наказателни лихви	(403)	(385)
Общо разходи за лихви	(403)	(385)
Нетни приходи от лихви	(403)	(228)

Към 31 декември 2021г Дружеството реализира и приходи от присъдени разноски по съдебни Към 31 декември 20211 Деуме 31 декември 2020г тези приходи са в размер на 29 хил. лв.

5. Заеми и вземания

Дейността на Дружеството е свързана със секюритизация на вземания.

Към 31 декември 2021г и 31 декември 2020г заемите и вземанията на Дружеството са както следва:

	Към 31.12.2021	КЫМ 31.12.2020
Брутна сума на заеми и вземания	12,855	12,855
Провизия за обезценка	(6,038)	(6,038)
Заеми и вземания по договори за цесии	6,817	6,817
Търговски и други вземания, в т.ч. неустойки	979	919
Общо заеми и вземания	7.796	7,736

Заемите и вземанията са придобити по силата на договори за цесия със свързани и несвързани лица, вкл. Енергомонтаж-АЕК АД ,Енемона АД , СИП ООД и КЕЕП ДЗЗД.

SS DEEL J | J 1. Kocra Ayaven 20, et. 1 | [email protected]

5. Заеми и вземания(продължение)

Към 31 декември 2021г и 31 декември 2020 година Дружеството е придобило заеми и вземания в размер съответно на 0 хил. лв. и 452 хил. лв.

Към 31 декември 2021г Дружеството притежава 32 /тридесет и дв. броя дългорочни из несия Към 51 дексмори 20211 Дружествете със секкоритизация, по силта на договори за цесия предимно с "ЕНЕРГОМОНТАЖ-АЕК" АД , "ЕНЕМОНА" АД , "СИП" ООД, "ИЗОЛКО" ООД", предмано с "Етвет от стойност в размер на 6,817 лв., класифицирани като "заеми и вземания".

През 2021г не са придобвани нови нетекущи финансови актив с цел секюритизация.

Движението на провизията за обезценка е представено в следващата таблица:

	Към 31.12.2021	Към 31.12.2020
Салдо в началото на годината	6,038	5,308
Призната загуба от обезценка на вземания Възстановена през годината		826 90
Салдо в края на годината	6.038	6,038

6. Търговски и други вземания

	Към 31.12.2021	Към 31.12.2020
Вземания по предоставени аванси	43	43
Съдебни вземания Други вземания	934	8 / 6
Общо	977	919

7. Други финансови разходи

	Към 31.12.2021	Към 31.12.2020
Валутни преоценки
Такси и комисиони

	26	161
Общо	28	990
Разходи за обезценка на финансови активи Други финансови разходи		826

8. Оперативни разходи

	Към 31.12.2021	Към 31.12.2020
Разходи за материали
Разходи за външни услуги	109	110
Разходи за амортизация
Разходи за заплати и осигуровки	116	ો રિ
Съдебни разходи за събиране на вземания
Други разходи		26
Общо	240	254

9. Парични средства и парични еквиваленти

	Към 31.12.2021	Към 31.12.2020
Парични средства по банкови сметки Парични средства в брой	46	275 .
Общо		345

Към 31 декември 2021г. парични средства по банкови сметки служат за обезпечение на заем от Европейската банка за възстановяване и развитие (ЕБВР).

10. Банкови заеми

По силата на сключен договор за заем от 21 декември 2007 с Европейската банка за тю силата на склечен (ЕБВР) на обща стойност 7 млн. евро през юли 2008 и юли 2009 Дружеството получава средства съответно по първия транш в размер на 3 млн. евро и по втория Дружет во него на 2,335 хил. евро, които са използвани целево за закупуване на вземания по ЕСКО договори на "ЕНЕМОНА" АД по вече завършени проекти. През 2010г. са постъпили ВОГО договори на "Шелши в размер на 1, 665 хил.евро: 423 хил.евро през месец май и 1, 242 хил.евро през месец юли.

Към 31 декември 2021г. балансовата стойност на задълженията по този заем е 0 хил. лв. (2020: Гъли 3 доколарначалният годишен лихвен процент по заема първоначално е три месечен EURIBOR плюс надбавка от 2 % платим на тримесечна база.

10. Банкови заеми (продължение)

През 2012 година приложимият годишен лихвен процент е фиксиран, както следва: за първия Проз 2012 година пранш – 6.5%. Падежът на заема е на 4 март 2015.

Съгласно условията по договора с ЕБВР Дружеството трябва да изпълнява определения от Съловия, едно от който е максималното съотношение на просрочените вземания, закупеният условия, едно от които с макенталното съставата се от 60 дни към общата сума на вземанията се се се на повене Енемона АД Със Средства от този заем, са пове се съставане на една или повече закупени СВС Средства ОТ гози заем Да не се се се се се състветния длъжник.

На 02 март 2012 Дружеството подписва нов договор за заем с ЕБВР на обща стойност 10 млн. На 02 март 2012 Дружеството подниова ков за усвояване на средствата по заема е 3 март 2013, почвент по евро. Според условилта на договора, орежко от 1,000 хил. евро. Годишният лихвен процент по Първото усвояване с в размер по по жалко ет изплаща на 25 вноски, първата от които е 1,111 г заема е фиксиран на 0.07%. Главницата 1,0 а останалите 24 са равни тримесечни вноски по Аня. Свре, Крайната дата за изплащане на заема е 4 март 2019.

3 /0 хип. свро. Крайпата дата за поплащаланията, секкоритизацията на които се финансира със Заемът се обслечава еве залог на въ, Енемона АД, е гарант по договора за заем с ЕБВР.

Към 31 декември 2021г. стойността на усвоената главница по кредита е 9,220 мил.вроч, като Към 31 декември 20211. Стопността на увеостава паузите от договора, не са усвоени средства в размер на 780 хил.евро.

В размер па 70 меловре. Поради "промяла" в "рамера" на "Јъвесиата се изплаща на 25 вноски, първата от която е 1,024 главниците до крал на периода. Рим2013, а останалите 24 са равни тримесечни вноски по 341 хил.евро.

Към 31 декември 2021 г са извършени лихвени плащания по договора за заем от 02 март 2012 с Към эт декомври 2021 - са повър (2020: 0 хил.лв.) и плащания по главница в размер на 0 хил.лв.(2020: 0 хил.лв.)

Към 31 декември 2021г балансовата стойност на задълженията по този заем е 7 179 хил. лв.

Търговски и други задължения 11.

	Към	Към
	31.12.2021	31.12.2020
Задължения за дивиденти	30	30
Задължения към свързани предприятия
Задължения към доставчици
Задължения към персонала	C
Задължения към осигурителни предприятия	3
Други задължения

( )OITIO	40	39

DOEEL 1 | | | 12. Korra Ayaven 20, et. 1 - 1 eesipjscegmail.com

Основен капитал 12.

През 2021г. няма отчетено увеличение на капитала.

Внесеният напълно основен капитал към 31 декември 2021г. е в разлер 4, 454 хил. лв., с Внесеният в 4 4 54 126 броя обикновени безналични акции с право на контивала в развиен разпределен в - 4 4 4 г.20 - орол - обнаневение отчита увеличение на капитала в размерение номинална стоиност от 1 лв. Троз 2011 Дружетвото на 776 хил.лв. През 2014 е отчетено на 2,000 хил.лв. и премни от емпеня на жил.лв. и премии от емисия на акции в размер на 450 хил.лв.

Дружеството е регистрирано като публично дружество. Неговите акции се търгуват на Българска фондова борса.

Към 31 декември 2021г. акционери в Дружеството са:

Акционер	31.12.2021 % от капитала
Енемона АД Физически лица Юридически лица	3,51 7,73 88,76
Общо	100.00

Към 31 декември 2021г. "ФЕЕИ" АДСИЦ не притежава собствени акции и дъщерни дружества.

Към 31 декември 2021г. 1 143 000 броя акции на дружеството, собственост на Ескона Консулт ООД, са предмет на особен залог. Към 31 декември 2021г., 156 376 броя акции на дружеството, собственост на Енемона АД, са предмет на особен залог.

13. Фонд резервен и премии по емисии

Към 31 декември 2021г. натрупаните резерви включват общи резерви в размер на 286 хил. лв., 13 хил.лв., заделени след утвърждаване на годишния финансов отчет за 2006г., 11 хиллв., заделени след утвърждаване на годишния финансов отчет за 2009г., 4 хил.лв. след утвърждаване на годишния финансов отчет за 2010г., 36 хил.лв. след утвърждаване на годишния финансов отчет за 2011г. , 105 хил.лв. след утвърждаване на годишния финансов отчет за 2012г., 96 хил.лв след утвърждаване на годишния финансов отчет за 2013г. и 21 хил.лв след утвърждаване на годишния финансов отчет за 2014г. Премиите по емисии са в размер на 2, 102 хил. лв., формирани в резултат на увеличенията на капитала през 2008, 2009 и 2011г. и 2014r.

DEEL | | | Copis 1113, x.x. Fe Maxes 20, er. 1 | leeipjscegmail.com

Финансов резултат 14.

Текущият финансов резултат на Дружеството към 31 декември 2021г. е загуба в размер на 670 хил. лв.

15. Доходи на акция

Доходът на една акция се изчислява на база на нетната печалба за разпределения и средно Доходът на Сдна акция се не пелльа на сень семе сень семелични акции през отчетния период.

	Към 31.12.2021	Към 31.12.2020
Нетната печалба/загуба за акционерите на Дружеството	(670 463)	(1 331 492)
Средно претеглен брой на обикновени акции Доходи на акция (в лева)	4,454,126 (0.15)	4,454,126 (0.30)

16.

Международен счетоводен стандарт 32 "Финансови инструменти: Представяне"" (МСС 32) изисква бележките към финансовия отчет да съдържат информация за определянето на справедливата стойност на финансовите активи и пасиви. Справедливата стойност е сумата, за която един актив може да бъде разменен или един пасив уреден, между добре осведомени и желаещи страни в обичайна сделка помежду им. Поради слаборазвития пазар на определени финансови инструменти в България, не е налице необходимата пазарна информация по отношение на сделките с вземания и някои други финансови инструменти. Това прави на практика невъзможно определяне на справедлива стойност за подобни инструменти. По мнение на ръководството, посочената балансова стойност на тези инструменти, е най-вярната и точна стойност при дадените обстоятелства.

В допълнение, резултатът от изискваните годишни оценки на секюритизираните вземанията потвърждава, че преценката за тяхната справедлива стойност не се различава съществено от тяхната балансова стойност.

17. Финансови инструменти и управление на финансовия риск

		Към 31.12.2021 31.12.2020	Към

Финансови активи		7,796	7,736
Заеми и вземания		47	345
Парични средства
Финансови пасиви	Финансови пасиви по амортизирана стойност	7.749	6,751

Заемите и вземанията включват вземания във връзка със секюритизация, по силаа на договори Засмите и върманията въего във въвния. Във финансовите пасиви по амортизирана стойност са включени получени банкови заеми.

включени получени обликови заемн.
Дейността на Дружеството е изложена на различни финансови рискове: кредитен риск, лихвен риск, ликвиден риск и валутен риск.

Кредитен риск

Дружеството е изложено на кредитен риск във връзка с инвестиционната си дейности Дружеството "С" изложено" на "креднесот възникване на невъзможност контратент да заплати Кредитният риск се опредстя като риск на датата на падежа. Кредитният риск е основен за изцяло двлямите кви Дружеството, поради което ръководството управлява и следи внимателно изложеността му на кредитен риск.

Изложеството ограничава и управлява кредитния риск, работейки предимно сительным дружеството ограпичава и управява ъзможността да не изплатят задълженията си към Дружеството е минимална.

Дружетъвто с при 2021. в резултат на глобалната финансова и икономическа криза в Кългарската икономика се наблюдава спад в икономическо развитие, който засяга широк кръг о влидреати иколомата се паслудат на това нараства несигурността свързана със способността от ппдуетрнална дружеството да погасяват задълженията си на договорените падежни дати в последващи отчетни периоди и в съответствие с договорените условия.

послодвищи от гетти портов има неплатени вноски по договорите за цесия, поради финансова към 31 декември 2011. - Съгласно счетоводната политика на Дружеството, просрочените вземания подлежат на обезценка към датата на изготвяне на отчета (бел.5).

Към 31 декември 2021 г. Дружеството прилага политика за определяне на загубата от обезценка за финансови активи отчитани по амортизируема стойност, в която стойността на загубите от обезценка е разлика между балансовата стойност на активите и настоящата загубите от осовкваните бъдещи парични потоци, дисконтирани с първоначалния лихвен етойност на отмаваните оведелена от Ръководството на Дружеството, зависеща от статуса на конкретния финансов актив.

17. Кредитен риск (продължение)

Дружеството е подписало гаранционно споразумение за обезлечаване на част от вземанията си, Дружеството е подписало гарапционно споркојата "Енергийна" ефективност" през 2008 като общата сума на гарантираните вземанията не трябва да надвишава 16 милиона лева, а общата сума на таранционна отговорност – 800 хил.лв. или 5% от обезпечените вземания към всеки момент.

През 2008 и 2009 година Дружеството ефективно сключва 23 допълнителни споразумения към През 2008 и 2007 година Дружеството сезоковского составите с клиенти. През 2010. само гореспоменатия таранционен договор за котпротийна ефективност". През първото сключение на 2020г. няма подписани нови споразумения по договори за песия с Фонд тримесечис на 2020. "Пима подалесализаните гаранционни споразумения за "Епергинаване на част от вземанията с Фонд Енергийна Ефективност са изтекли.

Лихвен риск

фиксирана и плаваща лихва.

Лихвеният риск е свързан с ефектите от изменението на пазарните лихвени равнища върху финансовото състояние на Дружеството и неговите парични потоци. Финансовото се наблюдава и управлява чрез подходящ избор между инструменти с

Политика на Дружеството е да намалява лихвения риск като се стреми да постигне максимално голитика на Дружотвото и задължения с плаващ лихвен процент, както и максимално съвпадение в периодите на промяна на лихвените проценти.

Към 31 декември 2021г. финансовите инструменти държани до падеж са с фиксирана доходност, което ограничава лихвения риск, на който е изложено Дружеството.

Считано от 4 декември 2008 и 4 декември 2009 Дружеството е фиксирало лихвените равнища спо Транш 1 и Транш 2 по получения заем от ЕБВР. Така е избегнат риска от увеличение на лихвените плащания при евентуално повишение на тримесечния EURIBOR. Договорът за заем сключен с ЕБВР на 02 март 2012 също е с фиксиран лихвен процент, поради което също е елиминиран риска от увеличение на лихвените плащания по кредита.

Ликвиден риск

Ликвидният риск е свързан с вероятността Дружеството да не разполага с достатъчно парични средства, за да изпълни задълженията си в резултат на несъответствие между входящите и средотва, за да пънъятия одълженият ликвиден риск е свързан със зависимостта на изкодащи - парт събиране на вземанията си с цел обслужване на задълженията си по дълговите ценни книжа и заема от ЕБВР.

17. Финансови инструменти и управление на финансовия риск (продължение) Ликвиден риск (продължение)

Във всеки един момент Дружеството поддържа положителен баланс между входящия на парични Във всеки един момент Дружеството парични потоци по дълговите ценни книжа и получените банкови заеми.

Валутен риск

Дружеството е изложено на риск от възможни промени на валутните курсове, които могат да дружетъв с пълежено на състояние и паричните потоци. Вземанията, дълговите ценни книжа повлили на финанеового от разходите за лихви и оперативните разходи са деноминирали в еврол и эти интелна част се разлозиции в други валути освен в евро и лев. Валутният курс лев/евро е Дружеството на 1.95583 лева за 1 евро в съответствие с правилата на Валутния борд.

Капиталов риск

Дружеството управлява собствения си капитал, за да работи като действащо предприятие и Дружетвото управляемостта чрез подобряване на коефициента дълг към собствен капитал.

Капиталовата структура на Дружеството се състои от парични средства, получени заеми и собствен капитал, включващ основен капитал.

Коефициентът на задлъжнялост към 31 декември 2021г и 31 декември 2020г е както следва:

	Към Към
	31.12.2021 31.12.2020

Заеми	6,751 7,179
Парични средства и парични еквиваленти	(345) (47)
Дългосрочни заеми, нетно от парични средства	6,406 7,132
Собствен капитал	1,304 634
Коефициент на задлъжнялост (заеми нетно от парични средства отнесени към собствения капитал)	4,91 11,25

18. Оповестяване за държавния дълг във финансовите отчети по МСФО, относно то. Оповестивало са Дъкият орган за ценни книжа и пазари( ESMA) от 25.11.2011

Към 31 декември 2021г. Дружеството няма експозиция към държавен дълг, включително и към гръцкия суверенен дълг. Дружеството не притежава държавни ценни книжа.

19. Коронавирус

В края на 2019 г. за първи път се появиха новини от Китай за COVID-19 (Коронавирус), когато Ограничен брой случаи на неизвестен вирус бяха докладвани на Световната заразна отранизация. През първите няколко месеца на 2020 г. вирусът се разпространи в световен организации. Трез първите пикойствие набра скорост. На 11 март 2020 г., след като са били мащао и Отрицателното му въвдени с новия щам на коронавируса в 114 държави, Световната рстиетрати елучая (СЗО) обяви епидемията от COVID-19 за пандемия.На 13 март 2020 г. по здравна организация (СОО) облактета дърание обяви извънредно положение в България заради коронавируса.

коропавируа.
Към 31 декември 2021г има нови съобщения в световен мащаб за разпространението на Към 31 декември 2011 има нево 12/01 и 501Y.V2). Същите се определят като варианти от варианти на стико се предават по-лесно от човек на човек, с което съществено обобено значение, тил като чии в областите, в които са открити. В резултат на това се влошават спачително завишаване на заболеваемостта и хоспитализациите, което натоварва докладват эта пгелно бавлеми на засегнатите държави. В тази връзка, Европейският център за оревенция и контрол на заболяванията определя риска, свързан с вноса и разпространението на тези варианти като много висок.

В условия на пандемия от COVID-19, както и на база на натрупаната информация за появата и разпространението на нови варианти на SARS-CoV-2 с повишен епидемичен потенциал (варианти от особено значение) на територията на Европейския съюз и света, считано от 05.06.2021 г. в страната е в сила Заповед № РД-01-416 от 06.06.2021 г. на министъра на здравеопазването за временна забрана за влизане на територията на Република България на лица, пристигащи от Индия, Бангладеш, Непал, Мианмар, Бутан, Шри Ланка, Пакистан, Малдиви, Бразилия и държави и територии в Африка, с изключение на лицата, които са български граждани и на лицата със статут на постоянно, дългосрочно или продължително пребиваване на територията на Република България и членовете на техните семейства. Обявена е извънредна епидемична обстановка в Република България до 30 ноември 2021г.

V въз 31 декември 2021г. за преодоляване на негативния ефект от въвеждането на извънредното положение в страната и последвалите икономически последици от кризата Министерството на икономиката (МИ) инициира пакет от мерки и действия за подпомагане на българския бизнес по различни процедури и оперативни програми. Българската агенция за инвестиции (БАИ) съсредоточи усилията си върху изпълнение на мерки, насочени към насърчаване на икономическата активност и инвестициите на предприятията в условията на криза и преодоляване на затрудненията, породени от пандемията.

Крм 31 декември 2021г въпреки икономическата стагнация в световен мащаб, Ръководството счита, се тя няма да постави под съмнение възможността на Дружеството да продължи да счита, чо тя пина да поставия поделприятие. Във ФЕЕИ АДСИЦ се предприемат всички функциопира като делетвацо предзи здравето на работещите. Действията са съобразени с пособленията на Националния оперативен щаб и стриктно се изпълняват разпорежданията на

всички национални институции.

Дата: 21.01.2022г. Гр.София

ХЮБНЕР СЪСТАВИТЕЛ :. /Анка Хюбнер управител на Хюбнер Финанс ЕОӨД /

ИЗП.ДИРЕКТОР ... .. /Добромир Тодоров/

SAAHO E

Coona

AI Terminal

Energetics and Energy Savings Fund-FEEI SPV

10034_rns_2022-03-06_d8c63dc0-b9a9-4690-b1d7-6a45e15518d3.pdf