AI assistant
Enento Group Oyj — Financial Supplement Data 2015
May 5, 2015
3262_rns_2015-05-05_f5f67635-295a-498c-98ad-d5243cb51c01.pdf
Financial Supplement Data
Open in viewerOpens in your device viewer
asiakastieto.fi
Asiakastieto Groupin historialiset tiedot 1.1. – 31.12.2014
Asiakastieto Group Oyj, pörssitiedotteen liite 5.5.2015 klo 16.00
HISTORIALLISET TALOUDELLISET TIEDOT 1.1. - 31.12.2014
Tässä liitteessä esitetyt Asiakastieto Group Oyj:n ("Yhtiö") historialiset taloudelliset tiedot osavuosijaksoilta ja pro forma –tuloslaskelmatiedot ovat tilintarkastamattomia. Liitteen luvut ovat pyöristettyjä, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Tuloslaskelman ja taseen luvut ovat konsernilukuja.
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
| Tuhatta euroa | 2014 Q1 | 2014 Q2 | 2014 Q3 | 2014 Q4 | 2014 Q1 - Q4 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 10 383 | 10 344 | 10 123 | 10 545 | 41 395 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 35 | 88 | 50 | 43 | 216 |
| Materiaalit ja palvelut | -1 583 | -1 652 | -1 444 | -1 587 | -6 266 |
| Henkilöstökulut | -2 477 | -2 661 | -2 422 | -2 218 | -9 778 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -1 508 | -1 624 | -1 512 | -2 307 | -6 951 |
| Valmistus omaan käyttöön | 329 | 297 | 134 | 277 | 1 037 |
| Poistot | -481 | -517 | -528 | -499 | -2 025 |
| Liikevoitto | 4 696 | 4 276 | 4 402 | 4 254 | 17 629 |
| Rahoitustuotot | 8 | 12 | 5 | 5 | 30 |
| Rahoituskulut | -6 702 | -6 791 | -7 281 | -8 124 | -28 898 |
| Rahoitustuotot ja –kulut | -6 694 | -6 779 | -7 276 | -8 119 | -28 868 |
| Tappio ennen veroja | -1 997 | -2 503 | -2 874 | -3 865 | -11 239 |
| Tuloverot^{1} | - | - | - | 9 192 | 9 192 |
| Kauden tulos | -1 997 | -2 503 | -2 874 | 5 327 | -2 048 |
| Kauden laaja tulos | -1 997 | -2 503 | -2 874 | 5 327 | -2 048 |
| Tuloksen jakautuminen: | |||||
| Emoyrityksen omistajille | -1 997 | -2 503 | -2 874 | 5 327 | -2 048 |
| Laajan tuloksen jakautuminen: | |||||
| Emoyrityksen omistajille | -1 997 | -2 503 | -2 874 | 5 327 | -2 048 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluva kauden osake-kohtainen tulos: | |||||
| Laimentamaton ja laimennusvaikutuksella oikaistu osake-kohtainen tulos^{2} | -0,13 | -0,17 | -0,19 | 0,36 | -0,14 |
- Laskennallinen verosaaminen käyttämättömistä verotuksellisista tappioista ja vähennyskelvottomista nettokorkomenoista yhteensä 9 milj. euroa kirjattiin vuoden 2014 lopulla uuden rahoituksen myötä tapahtuneen kannattavuuden muutoksen seurauksena. Ennen vuoden 2014 lopulla toteutettua pääomarakenteen muutosta ja velkojen uudelleenrahoitusta oli epätodennäköistä, että Yhtiö olisi pystynyt hyödyntämään verotuksellisiin tappioihin liittyvän veroedun. Lisätietoja laskennallisten verojen kirjaamisesta on vuoden 2014 tilinpäätöksen liitetiedossa 22.
- Osakekohtaisen tuloksen laskennassa on käytetty tilinpäätöspäivän 31.12.2014 jälkeistä ulkona olevien osakkeiden lukumäärää, jossa on huomioitu Yhtiön ainoalle osakkeenomistajalle helmikuussa 2015 maksutta annetut uudet osakkeet.
asiakastieto.fi
Asiakastieto Groupin historialliset tiedot 1.1. – 31.12.2014
KONSERNITASE
| Tuhatta euroa | 2014 Q1 | 2014 Q2 | 2014 Q3 | 2014 Q4 | 2014 Q1 - Q4 |
|---|---|---|---|---|---|
| VARAT | |||||
| Pitkäaikaiset varat | |||||
| Liikearvo | 111 358 | 111 358 | 111 358 | 111 358 | 111 358 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 3 714 | 4 009 | 4 009 | 4 533 | 4 533 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 4 148 | 4 143 | 4 049 | 4 018 | 4 018 |
| Laskennalliset verosaamiset¹ | - | - | - | 9 192 | 9 192 |
| Lainasaamiset ja muut saamiset | 193 | 141 | 141 | 49 | 49 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 119 413 | 119 651 | 119 557 | 129 150 | 129 150 |
| Lyhytaikaiset varat | |||||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 5 464 | 5 619 | 5 951 | 4 987 | 4 987 |
| Rahavarat | 16 086 | 16 769 | 20 487 | 7 009 | 7 009 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 21 549 | 22 388 | 26 438 | 11 997 | 11 997 |
| Varat yhteensä | 140 962 | 142 039 | 145 995 | 141 147 | 141 147 |
| 2014 Q1 | 2014 Q2 | 2014 Q3 | 2014 Q4 | 2014 Q1 - Q4 | |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | |||||
| Osakepääoma | 3 | 3 | 3 | 80 | 80 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 18 835 | 18 835 | 18 835 | 115 266 | 115 266 |
| Kertyneet tappiot | -88 883 | -88 883 | -88 883 | -48 129 | -48 129 |
| Kauden tulos | -1 997 | -4 500 | -7 374 | -2 048 | -2 048 |
| Oma pääoma yhteensä | -72 043 | -74 546 | -77 420 | 65 169 | 65 169 |
| Velat | |||||
| Pitkäaikaiset velat | |||||
| Korolliset velat | 195 418 | 207 631 | 208 160 | 69 439 | 69 439 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 195 418 | 207 631 | 208 160 | 69 439 | 69 439 |
| Lyhytaikaiset velat | |||||
| Korolliset velat | 4 038 | 2 091 | 2 091 | - | - |
| Saadut ennakot | 2 900 | 2 359 | 1 796 | 1 614 | 1 614 |
| Ostovelat ja muut velat | 10 649 | 4 504 | 11 368 | 4 924 | 4 924 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 17 588 | 8 954 | 15 255 | 6 539 | 6 539 |
| Velat yhteensä | 213 006 | 216 585 | 223 415 | 75 978 | 75 978 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 140 962 | 142 039 | 145 995 | 141 147 | 141 147 |
¹ Laskennallinen verosaaminen käyttämättömistä verotuksellisista tappioista ja vähennyskelvottomista nettokorkomenoista yhteensä 9 milj. euroa kirjattiin vuoden 2014 lopulla uuden rahoituksen myötä tapahtuneen kannattavuuden muutoksen seurauksena. Ennen vuoden 2014 lopulla toteutettua pääomarakenteen muutosta ja velkojen uudelleenrahoitusta oli epätodennäköistä, että Yhtiö olisi pystynyt hyödyntämään verotuksellisiin tappioihin liittyvän veroedun. Lisätietoja laskennallisten verojen kirjaamisesta on vuoden 2014 tilinpäätöksen liitetiedossa 22.
asiakastieto.fi
Asiakastieto Groupin historialliset tiedot 1.1. – 31.12.2014
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
| Tuhatta euroa | 2014 Q1 | 2014 Q2 | 2014 Q3 | 2014 Q4 | 2014 Q1 - Q4 |
|---|---|---|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | |||||
| Tappio ennen veroja | -1 997 | -2 503 | -2 874 | -3 865 | -11 239 |
| Oikaisut: | |||||
| Poistot | 481 | 517 | 528 | 499 | 2 025 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | 6 694 | 6 779 | 7 276 | 8 119 | 28 868 |
| Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden myyntivoitot (-) ja -tappiot (+) | -30 | -84 | -43 | -35 | -193 |
| Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta | 5 148 | 4 709 | 4 886 | 4 717 | 19 460 |
| Käyttöpääoman muutos: | |||||
| Myyntisaamisten ja muiden saamisten lisäys (-) / vähennys (+) | -842 | -103 | -348 | 925 | -367 |
| Ostovelkojen ja muiden velkojen lisäys (+) / vähennys (-) | 2 076 | -527 | -120 | -412 | 1 018 |
| Käyttöpääoman muutos | 1 234 | -629 | -468 | 513 | 651 |
| Maksetut korot ja muut rahoituskulut | -371 | -451 | -368 | -857 | -2 047 |
| Saadut korot ja muut rahoitustuotot | 5 | 12 | 4 | 3 | 24 |
| Maksetut verot | -3 | - | - | - | -3 |
| Liiketoiminnan rahavirta | 6 013 | 3 641 | 4 055 | 4 377 | 18 085 |
| Investointien rahavirta | |||||
| Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden hankinta | -307 | -318 | -114 | -158 | -897 |
| Aineettomien hyödykkeiden hankinta | -556 | -829 | -288 | -785 | -2 458 |
| Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden myyntitulot | 73 | 86 | 65 | 55 | 279 |
| Lainasaamisten takaisinmaksut | - | 51 | - | 99 | 151 |
| Investointien rahavirta | -790 | -1 011 | -337 | -787 | -2 925 |
| Rahoituksen rahavirta | |||||
| Korollisten velkojen nostot | - | - | - | 70 000 | 70 000 |
| Korollisten velkojen takaisinmaksut | - | -1 947 | - | -87 067 | -89 014 |
| Rahoituksen rahavirta | - | -1 947 | - | -17 067 | -19 014 |
| Rahavarojen nettolisäys / -vähennys | 5 222 | 683 | 3 718 | -13 478 | -3 854 |
| Rahavarat kauden alussa | 10 863 | 16 086 | 16 769 | 20 487 | 10 863 |
| Rahavarat kauden lopussa | 16 086 | 16 769 | 20 487 | 7 009 | 7 009 |
asiakastieto.fi
Asiakastieto Groupin historialiset tiedot 1.1. – 31.12.2014
KONSERNIN PRO FORMA – TULOSLASKELMATIETOJA
| Tuhatta euroa | 2014 Q1
Pro forma | 2014 Q2
Pro forma | 2014 Q3
Pro forma | 2014 Q4
Pro forma | 2014 Q1 - Q4
Pro forma |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Liikevaihto | 10 383 | 10 344 | 10 123 | 10 545 | 41 395 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 35 | 88 | 50 | 43 | 216 |
| Materiaalit ja palvelut | -1 583 | -1 652 | -1 444 | -1 587 | -6 266 |
| Henkilöstökulut | -2 477 | -2 661 | -2 422 | -2 218 | -9 778 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -1 508 | -1 624 | -1 512 | -2 307 | -6 951 |
| Valmistus omaan käyttöön | 329 | 297 | 134 | 277 | 1 037 |
| Poistot | -481 | -517 | -528 | -499 | -2 025 |
| Liikevoitto | 4 696 | 4 276 | 4 402 | 4 254 | 17 629 |
| Rahoitustuotot | 8 | 12 | 5 | 5 | 30 |
| Rahoituskulut | -365 | -369 | -373 | -373 | -1 480 |
| Rahoitustuotot ja –kulut | -357 | -357 | -368 | -369 | -1 450 |
| Voitto ennen veroja | 4 340 | 3 919 | 4 034 | 3 886 | 16 179 |
Pro forma –tuloslaskelmatietojen kokoamisessa noudatetut periaatteet
Asiakastieto Group Oyj muutti pääomarakennetaan ja uudelleenrahoitti velkansa marras- ja joulukuussa 2014. Pro forma –tuloslaskelmatiedot on esitetty havainnollistamaan Yhtiön pääomarakenteen muutoksen ja uudelleenrahoituksen vaikutuksia Konsernin rahoituskuluihin ja liiketoiminnan tulokseen ennen veroja olettaen, että pääomarakenteen muutos ja velkojen uudelleenrahoitus olisivat toteutuneet 1.1.2014. Yhtiön pääomarakenteen muutoksen ja velkojen uudelleenrahoituksen jälkeen konsernin rahoituskulut pienenivät, koska uusien lainojen määrä ja korko ovat alhaisemmat.
Tilintarkastamattomat pro forma –tuloslaskelmatiedot perustuvat tilintarkastettuun tilinpäätökseen 31.12.2014 päättyneeltä tilikaudelta. Pro forma –tiedoissa ei ole esitetty pro forma –tasetta, sillä Yhtiön pääomarakenteen muutoksen ja uudelleenrahoituksen vaikutukset sisältyvät 31.12.2014 päättyneeltä tilikaudelta laaditun tilinpäätöksen taseeseen.
Entisiin lainoihin liittyvät rahoituskulut, jotka olivat tilikaudella 2014 yhteensä 28,9 miljoonaa euroa, on eliminoitu osavuosijaksojen tuloslaskelmatiedoista. Lisäksi vuositasolla 1,5 miljoonan euron pro forma –rahoituskulut on oikaistu osavuosijaksojen tuloslaskelmatietoihin kuvaamaan uusista lainoista syntyviä rahoituskuluja.
Pro forma –tiedot on esitetty ainoastaan havainnollistamistarkoituksessa. Pro forma –oikaisut perustuvat pääomarakenteen muutoksen ja velkojen uudelleenrahoituksen vaikutuksiin ja oletuksiin, jotka on tarkemmin kuvattu yhtiön 13.3.2015 päivätyn Esitteen kohdassa "Pro forma –taloudellisia tietoja".
asiakastieto.fi
Asiakastieto Groupin historialiset tiedot 1.1. – 31.12.2014
LIIKEVAIHTO TUOTEALUEITTAIN
| Tuhatta euroa | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 |
|---|---|---|---|---|---|
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | Q1 - Q4 | |
| Yritystietopalvelut | 6 024 | 6 155 | 5 902 | 6 248 | 24 330 |
| Henkilötietopalvelut | 2 756 | 2 712 | 2 900 | 2 848 | 11 215 |
| Asiakkuudenhallinta | 624 | 701 | 711 | 795 | 2 831 |
| Sertifikaatit ja analyysit | 979 | 776 | 610 | 654 | 3 019 |
| Yhteensä | 10 383 | 10 344 | 10 123 | 10 545 | 41 395 |
KESKEISET TUNNUSLUVUT
| Tulos- ja kassavirtaluvut | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 |
|---|---|---|---|---|---|
| Miljoonaa euroa | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | Q1 - Q4 |
| Liikevaihto | 10,4 | 10,3 | 10,1 | 10,5 | 41,4 |
| Liikevaihdon kasvu, %¹ | -2,9 | -2,1 | 2,3 | 3,3 | 0,1 |
| Käyttökate (EBITDA) | 5,2 | 4,8 | 4,9 | 4,8 | 19,7 |
| Liikevoitto (EBIT) | 4,7 | 4,3 | 4,4 | 4,3 | 17,6 |
| Oikaistu käyttökate² | 5,2 | 4,9 | 5,0 | 5,5 | 20,6 |
| Oikaistu käyttökatemarginaali, %² | 50,4 | 47,4 | 49,7 | 51,9 | 49,8 |
| Oikaistu liikevoitto² | 4,8 | 4,4 | 4,5 | 5,0 | 18,6 |
| Oikaistu liikevoittomarginaali, %² | 45,8 | 42,4 | 44,4 | 47,2 | 45,0 |
| Liikevaihto uusista tuotteista ja palveluista | 0,6 | 0,5 | 0,8 | 0,8 | 2,8 |
| Uusien tuotteiden ja palveluiden osuus liikevaihdosta, % | 5,3 | 5,2 | 8,2 | 8,0 | 6,7 |
| Liikevaihto jalostetuista palveluista | 5,8 | 5,8 | 5,7 | 5,9 | 23,2 |
| Jalostettujen palveluiden osuus liikevaihdosta, % | 55,8 | 56,5 | 56,1 | 56,0 | 56,1 |
| Vapaa kassavirta | 5,5 | 2,9 | 4,0 | 4,3 | 16,8 |
| Kassavirtasuhde, % | 106,6 | 61,2 | 81,5 | 90,2 | 85,3 |
| Taseen tunnusluvut | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 | 2014 |
| Miljoonaa euroa | Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | Q1 - Q4 |
| Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen, x³ | 8,8 | 9,8 | 9,4 | 2,9 | 3,0 |
| Nettovelkaantumisaste, %³ | neg. opo | neg. opo | neg. opo | 95,8 | 95,8 |
| Omavaraisuusaste, %³ | -52,2 | -53,4 | -53,7 | 46,7 | 46,7 |
¹ Liikevaihdon kasvu on laskettu vertaamalla vuoden 2014 vuosineljänesten liikevaihtoa vuoden 2013 vastaavien vuosineljänesten liikevaihtoon.
² Oikaistut tunnusluvut ovat kertaluonteisilla erillä oikaistuja tunnuslukuja. Kertaluonteisiin eriin on luettu Yhtiön entiselle omistajalle Investcorp:lle Yhtiön listautumiseen saakka maksetut hallinnointipalkkiot neuvontapalveluista, listautumiseen liittyvät kulut, laki- ja muiden neuvontapalveluiden palkkiot, erorahat sekä maksut vahingonkorvauksista. Kertaluonteiset erät olivat tilikaudella 2014 yhteensä -1,0 miljoonaa euroa (Q1 -57,0 tuhatta euroa, Q2 -106,9 tuhatta euroa, Q3 -97,1 tuhatta euroa ja Q4 -721,1 tuhatta euroa).
³ Tunnusluvut vuoden 2014 Q1 – Q3 vuosineljänneksiltä eivät ole vertailukelpoisia vastaavien vuoden 2015 vuosineljänesten kanssa johtuen Yhtiön loppuvuonna 2014 toteuttamasta pääomarakenteen muutoksesta ja velkojen uudelleenrahoituksesta.
asiakastieto.fi
Asiakastieto Groupin historialliset tiedot 1.1. – 31.12.2014
5 (6)
Tunnuslukujen laskentakaavat
| Käyttökate | Liikevoitto + poistot |
|---|---|
| Oikaistu käyttökate | Käyttökate + kertaluonteiset erät |
| Oikaistu liikevoitto | Liikevoitto + kertaluonteiset erät |
| Liikevaihto uusista tuotteista ja palveluista | Kauden liikevaihto uusista tuotteista ja palveluista sekä edellisen vuoden vastaavana kautena lanseerattujen tuotteiden ja palvelujen liikevaihdon muutos |
| Liikevaihto jalostetuista palveluista | Kauden liikevaihto jalostetuista palveluista |
| Vapaa kassavirta | Kassavirta ennen käyttöpääoman muutosta +/- käyttöpääoman muutos - aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden hankinta - aineettomien hyödykkeiden hankinta |
| Kassavirtasuhde, % | Vapaa kassavirta / Käyttökate × 100 |
| Nettovelka | Korolliset velat – rahavarat |
| Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen, x | Korolliset nettovelat / Oikaistu käyttökate |
| Nettovelkaantumisaste, % | Korolliset velat – rahavarat / Oma pääoma yhteensä × 100 |
| Omavaraisuusaste, % | Oma pääoma yhteensä / Taseen loppusumma – saadut ennakot × 100 |