AI assistant
Enento Group Oyj Earnings Release 2024
3262_rns_2025-02-14_9c574f0d-0be9-4460-b47f-fbfd16f5f273.pdf
Earnings Release
Open in viewerOpens in your device viewer
ENENTO GROUP OYJ, PÖRSSITIEDOTE 14.2.2025 KLO 12.00
Enento Groupin tilinpäätöstiedote 1.1. – 31.12.2024: Business Insight kasvu ja vahva vapaa kassavirta korostavat Enento Groupin kestävyyttä kuluttajaluottomarkkinoiden haasteiden keskellä
YHTEENVETO
Loka – joulukuu 2024 lyhyesti
- Liikevaihto laski 2,6% vertailukelpoisin valuuttakurssein (raportoiduin valuuttakurssein laskua 2,9%) ollen 37,8 milj. euroa (38,9 milj. euroa).
- Oikaistu käyttökate oli 11,7 milj. euroa (13,4 milj. euroa), laskua 12,6% (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 12,5%).
- Oikaistu käyttökatemarginaali oli 30,9% (34,4%), laskua 3,5 prosenttiyksikköä (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 3,5 prosenttiyksikköä).
- Oikaistu liikevoitto oli 8,4 milj. euroa (10,5 milj. euroa), laskua 19,9% (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 19,7%).
- Liikevoitto oli 4,3 milj. euroa (5,9 milj. euroa).
Tammi – joulukuu 2024 lyhyesti
- Liikevaihto laski 3,3% ilman Tambur-palvelun poistumisen vaikutusta vertailukelpoisin valuuttakurssein. Liikevaihto oli 150,4 milj. euroa (155,9 milj. euroa), laskua 3,5% (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 3,6%).
- Oikaistu käyttökate oli 52,0 milj. euroa (57,1 milj. euroa), laskua 8,9% (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 9,0%).
- Oikaistu käyttökatemarginaali oli 34,6% (36,6%), laskua 2,0 prosenttiyksikköä (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 2,0 prosenttiyksikköä).
- Oikaistu liikevoitto oli 39,6 milj. euroa (46,0 milj. euroa), laskua 13,9% (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 13,9%).
- Liikevoitto oli 24,6 milj. euroa (30,4 milj. euroa).
- Vähintään 10 miljoonan euron tehokkuushyötyihin vuoden 2024 loppuun mennessä tähtäävä tehostamisohjelma on saavuttanut yli 100% tehostamistavoitteistaan neljännen neljänneksen loppuun mennessä.
- Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle EUR 0,50 euroa osinkoa osaketta kohti, minkä jälkeen marraskuussa maksetaan toinen erä, enintään 0,50 euroa osaketta kohti, hallituksen päätöksen mukaan.
Loka – joulukuussa 2024 vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä oli -2,2 milj. euroa (-2,3 milj. euroa) ja tammi – joulukuussa 2024 -7,0 milj. euroa (-6,1 milj. euroa) sisältäen pääosin uudelleenjärjestelyihin ja muihin tehostamisohjelmaan liittyviä kuluja.
Loka – joulukuussa 2024 yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistot olivat -1,9 milj. euroa (-2,4 milj. euroa) ja tammi – joulukuussa 2024 -8,1 milj. euroa (-9,5 milj. euroa).
| AVAINLUVUT | ||||
|---|---|---|---|---|
| Miljoonaa euroa | 1.10. – 31.12.2024 |
1.10. – 31.12.2023 |
1.1. – 31.12.2024 |
1.1. – 31.12.2023 |
| Liikevaihto | 37,8 | 38,9 | 150,4 | 155,9 |
| Liikevaihdon muutos, %, vertailukelpoisin valuuttakurssein | -2,6 | -6,5 | -3,6 | -2,6 |
| Liikevaihdon muutos, % raportoiduin valuuttakurssein | -2,9 | -9,3 | -3,5 | -6,9 |
| Liikevoitto | 4,3 | 5,9 | 24,6 | 30,4 |
| Liikevoittomarginaali, % | 11,5 | 15,1 | 16,3 | 19,5 |
| Oikaistu käyttökate | 11,7 | 13,4 | 52,0 | 57,1 |
| Oikaistu käyttökatemarginaali, % | 30,9 | 34,4 | 34,6 | 36,6 |
| Oikaistu liikevoitto | 8,4 | 10,5 | 39,6 | 46,0 |
| Oikaistu liikevoittomarginaali, % | 22,2 | 27,0 | 26,4 | 29,5 |
| Uusien palveluiden osuus liikevaihdosta, %1 | 16,3 | 12,2 | 15,6 | 12,2 |
| Vapaa kassavirta | 7,1 | 8,9 | 30,7 | 32,0 |
| Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen | 2,7 | 2,4 | 2,7 | 2,4 |
| Osakekohtainen tulos, EUR | 0,02 | 0,09 | 0,51 | 0,74 |
| Osakekohtainen tulos, vertailukelpoinen EUR2 | 0,09 | 0,17 | 0,78 | 1,05 |
1Liikevaihto uusista palveluista lasketaan viimeisen 36 kuukauden aikana markkinoille tuotujen palveluiden liikevaihtona. Laskentakaavaa on muutettu 1.1.2024 alkaen. Aikaisemmin liikevaihto uusista palveluista laskettiin viimeisen 24 kuukauden aikana markkinoille tuotujen palveluiden liikevaihtona. Vertailukausien luvut on oikaistu. Aiemmalla laskentakaavalla uusien palveluiden liikevaihto olisi ollut 1.10.-31.12.2024 1,7 milj. euroa (3,3 milj. euroa) ja 1.1.-31.12.2024 9,4 milj. euroa (14,8 milj. euroa). Uusien palveluiden osuus liikevaihdosta olisi ollut 1.10.-31.12.2024 4,6% (8,5%) ja 1.1.-31.12.2024 6,2% (9,5%). Lisätietoja liitetiedossa 1. Vaihtoehtoiset tunnusluvut.
2Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos ei sisällä yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoja eikä niiden verovaikutusta
TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT
On olemassa merkkejä vähitellen paranevasta makrotaloustilanteesta ja tasaantumisesta asunto- ja kulutuslainojen kysynnässä, ja yritystiedon kysyntä jatkuu hyvänä. Ruotsin kuluttajaluottomarkkinalla on kuitenkin edessä rakennemuutoksia ja sääntelyuudistuksia. Näiden odotetaan vaikuttavan Enenton operatiiviseen ympäristöön ja taloudelliseen suorituskykyyn vuonna 2025. Enento keskittyy edelleen kannattavuuden ylläpitämiseen ja vapaan kassavirran vahvistamiseen kurinalaisella kustannustenhallinnalla ja samalla panostaen tulevaisuuden kilpailukykyyn ja kasvumahdollisuuksiin.
Enento Group arvioi vuoden 2025 liikevaihdon olevan noin 150-156 miljoonaa euroa ja oikaistun käyttökatteen olevan noin 50-55 miljoonaa euroa.
Ohjeistus olettaa, että valuuttakurssit pysyvät nykyisellä tasolla.
JEANETTE JÄGER, TOIMITUSJOHTAJA
Vuonna 2024 osoitimme kasvua Business Insight -liiketoiminta-alueella ja uusissa palveluissa, ja saimme myös menestyksekkäästi päätökseen 10 miljoonan euron tehostamisohjelman. Kuluttajaluottomarkkina kohtasi haasteellisen ympäristön sekä Ruotsissa että Suomessa. Kuluttajaluottotietopalveluiden liikevaihto on laskenut 13 miljoonaa euroa Ruotsissa vuosina 2022- 2024, mikä on vaikuttanut kannattavuuteemme Ruotsin korkeakatteisen ja kiinteän kustannustason liiketoimintamallin vuoksi. Nämä olosuhteet huomioon ottaen olemme säilyttäneet hyvän kannattavuuden ja vapaan kassavirran.
Jatkoimme strategiamme toteuttamista. Lanseerasimme useita uusia palveluita petostentorjuntaan, vaatimustenmukaisuuteen ja kiinteistöihin. Lisäksi paransimme kyvykkyyksiämme tekoälyn, asiakaskanavien, jakelun ja yhteisen tuotekehityksen saralla. Nämä parannukset mahdollistavat korkeamman asiakasarvon ja kannattavan kasvun.
Tilikauden liikevaihto oli 150,4 miljoonaa euroa (155,9 miljoonaa euroa), laskien 3,6 % vertailukelpoisin valuuttakurssein. Vuoden 2024 viimeisellä neljänneksellä liikevaihto oli 37,8 miljoonaa euroa (38,9 miljoonaa euroa), laskien 2,6 % vertailukelpoisin valuuttakurssein. Markkinat osoittivat vakaantumisen merkkejä vuoden 2024 toisella vuosipuoliskolla, joka johti siihen, että liikevaihdon kehitys parani vuoden
2024 jälkipuoliskolla verrattuna liikevaihdon kehitykseen ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Liikevaihdon laskua ajoi kuluttajaluottotietopalveluiden heikko kysyntä pääasiassa Ruotsissa, mutta myös Suomessa. Hyvä kasvu kuitenkin jatkui Business Insight -liiketoiminta-alueella ja uusien palveluiden osuus liikevaihdosta parani ja saavutti 15,6 % tason (12,2 %).
Tilikauden oikaistu käyttökate oli 52,0 miljoonaa euroa (57,1 miljoonaa euroa), laskien 9,0 % vertailukelpoisin valuuttakurssein ja johti 34,6 % (36,6 %) oikaistuun käyttökatemarginaaliin. Vapaa kassavirtamme jatkui vahvana 30,7 miljoonassa eurossa (32,0 miljoonaa euroa) ja kassavirtasuhde parani 66,2 %:iin (62,6 %). Tehostamisohjelma auttoi osittain kompensoimaan kuluttajaluottotietopalveluiden myynnin laskusta ja datan hankintakustannusten kasvusta aiheutuneen negatiivisen kannattavuusvaikutuksen.
Vuoden 2024 viimeisellä neljänneksellä oikaistu käyttökate laski 11,7 miljoonaan euroon (13,4 miljoonaa euroa), jolloin marginaali oli 30,9 % (34,4 %). Kuten kolmannen vuosineljänneksen osavuosikatsauksessa todettiin, marginaaliamme painoivat edelleen heikentynyt myyntimix, datakuluihin vaikuttavat hinnankorotukset sekä tuoteuudistukset ja kaupallistamistoimet. Lisäksi meneillään oleva IT-infrastruktuurin konsolidointi vaikutti oman työn aktivoinnin tasoon ja kehitystyön nopeuteen ja kapasiteettiin.
Business Insight -liiketoiminta-alueen liikevaihto jatkoi kasvuaan tilikaudella ja vuoden 2024 viimeisellä neljänneksellä Suomen, Norjan ja Tanskan hyvän suorituskyvyn vauhdittamana. Siirryimme vuoden 2024 aikana onnistuneesti pk-asiakkaiden parannettuihin tilauspalvelupaketteihin Suomessa. Ruotsissa jatkoimme premium-tuotealustan modernisointia palvellaksemme paremmin asiakkaita ja ajaaksemme mittakaavaetuja yhdellä pohjoismaisella alustalla, ja siirryimme myös uuteen Allabolag.se sivustoon. Jatkoimme myös uusien palveluiden lanseerausta, kuten ensimmäiset compliance-palvelut Ruotsissa ja Norjassa, sekä ESG-integroidut kiinteistöilmastoriskipalvelut Ruotsissa.
Consumer Insight -liiketoiminta-alueen liikevaihto laski johtuen heikosta kysynnästä kuluttajaluottoinformaatiolle Ruotsissa ja Suomessa koko tilikauden ja vuoden 2024 neljännen vuosineljänneksen aikana. Monet lainanantajat ovat vähentäneet lainanvälittäjäkanavan käyttöä, mikä on asettanut merkittäviä paineita volyymeihimme Ruotsissa. Ruotsin markkinoilla oli myös merkkejä vakaantumisesta toisella vuosipuoliskolla, sillä kuluttajaluottoinformaatiopalvelujemme volyymit kasvoivat selvästi lainanvälittäjäkanavan ulkopuolella. Lisäksi olemme säilyttäneet vahvat asiakassuhteet ja emme menettäneet yhtään asiakasta kilpailijoille kuluttajaluottoinformaatiossa Ruotsissa tai Suomessa vuoden aikana.
Vuoden 2024 aikana oli useita tärkeitä virstanpylväitä ja myönteisiä kehityksiä Consumer Insight liiketoiminta-alueella. Otimme Suomessa käyttöön valtion positiivisen luottorekisterin asiakkaillemme ja olemme edelleen tärkeä integraattori useilla lisäarvopalveluilla. Ruotsissa uudet ylivelkaantumisen ehkäisemiseen tähtäävät sääntelykehitykset hyväksyttiin hallituksen toimesta marraskuussa 2024. Vaikka odotamme näiden toimenpiteiden hidastavan Ruotsin kuluttajaluottomarkkinoiden elpymistä vuonna 2025, uusi tilanne tarjoaa meille myös mahdollisuuksia tehdä investointeja teknologiaamme ja palveluidemme laatuun. Jatkoimme myös kasvua uusissa vertikaaleissa kuten verkkokaupassa ja telealalla, ja lanseerasimme uusia palveluita PSD2:ssa ja petostentorjunnassa. Nämä palvelut ovat herättäneet vahvaa asiakaskiinnostusta, ja allekirjoitimme ensimmäisen suuren sopimuksen petostentorjunnassa Ruotsissa neljännellä vuosineljänneksellä.
Kun katsomme vuotta 2025, on merkkejä asteittaisesta makrotalouden paranemisesta ja kysynnän vakaantumisesta kuluttajaluotoissa. Yritystietopalveluiden kysyntä jatkuu hyvänä, mutta erityisesti Ruotsin kuluttajaluottoinformaatioliiketoiminta kohtaa epävarmuutta uusien säännösten ja rakennemuutosten vuoksi. Mikäli ehdotetut uudet säännökset toteutetaan, niin ne toisivat tiukemmat pankkitoimilupavaatimukset ja vaikuttaisivat todennäköisesti aktiviteettiin Ruotsin markkinalla. Lyhyen aikavälin epävarmuudesta huolimatta on kuitenkin olemassa monia kasvuajureita ja jatkamme strategiamme toteuttamista kannattavan kasvun ajamiseksi. Arvioimme liikevaihtomme olevan 150-156 miljoonan euron välissä ja oikaistun käyttökatteen olevan 50-55 miljoonan euron välissä vuonna 2025. Keskitymme edelleen kannattavuuden ylläpitämiseen ja vapaan kassavirran vahvistamiseen kurinalaisella kustannustenhallinnalla ja samalla panostaen tulevaisuuden kilpailukykyyn ja kasvumahdollisuuksiin.
Houkutteleva pääoman allokointi vahvojen kassavirtojen ja osinkojen avulla on prioriteetti Enentolla. Tilikauden 2024 osinkoehdotus on 0,50 euroa osakkeelta, jota seuraa valtuutus toiselle erälle enintään 0,50 euroa osakkeelta marraskuussa hallituksen erillisen päätöksen mukaisesti.
Haluan kiittää kaikkia asiakkaitamme, työntekijöitämme, kumppaneitamme ja osakkeenomistajiamme tuesta vuoden 2024 aikana. Luotan siihen, että vahva tiimimme ja määrätietoinen strategian toteutus tukevat johtavaa asemaamme Pohjoismaissa ja tavoitettamme tuottaa kannattavaa kasvua markkinaolosuhteiden parantuessa.
LIIKEVAIHTO
| LIIKEVAIHTO LIIKETOIMINTA-ALUEITTAIN | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.10. – | 1.10. – | Vertailukelpoi nen muutos, |
1.1. – | 1.1. – | Vertailukelpoi nen muutos, |
|
| Tuhatta euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 | %1 | 31.12.2024 | 31.12.2023 | %1 |
| Business Insight | 22 827 | 22 594 | 1,3 | 89 494 | 88 649 | 1,0 |
| Consumer Insight | 14 994 | 16 345 | -8,1 | 60 885 | 67 251 | -9,7 |
| Yhteensä | 37 821 | 38 939 | -2,6 | 150 379 | 155 900 | -3,6 |
1 Muutos vertailukelpoisin valuuttakurssein
| LIIKEVAIHTO MAITTAIN1 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1.10. – | 1.10. – | 1.1. – | 1.1. – | |
| Tuhatta euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Suomi | 17 645 | 17 738 | 71 587 | 71 289 |
| Ruotsi | 17 573 | 18 725 | 68 918 | 75 262 |
| Norja | 2 318 | 2 226 | 8 847 | 8 396 |
| Tanska | 285 | 250 | 1 027 | 953 |
| Yhteensä | 37 821 | 38 939 | 150 379 | 155 900 |
1 Liikevaihto myyjäyhtiön maan mukaan
Loka – joulukuu
Liikevaihto loka - joulukuussa oli 37,8 milj. euroa (38,9 milj. euroa) ja se laski 2,9% edellisen vuoden vastaavaan vuosineljännekseen verrattuna raportoiduin valuuttakurssein ja 2,6% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Uusien palveluiden liikevaihto1 oli 6,2 milj. euroa (4,7 milj. euroa), joka oli 16,3% (12,2%) neljännen vuosineljänneksen liikevaihdosta. Kuluttajaluottotietopalveluiden volyymit olivat alhaisella tasolla sekä Ruotsissa että Suomessa. Tämä johti Konsernin liikevaihdon laskuun.
Business Insight -liiketoiminta-alueen liikevaihto neljännellä vuosineljänneksellä kasvoi 1,0% raportoiduin valuuttakurssein ja 1,3% vertailukelpoisin valuuttakurssein ollen 22,8 milj. euroa (22,6 milj. euroa). Liikevaihto kasvoi Suomessa, Norjassa ja Tanskassa, mutta laski Ruotsissa. Enterpriseliiketoiminta laski hieman pääasiassa johtuen alhaisemmasta kysynnästä yritysluottotietopalveluissa Ruotsissa. Premium-liiketoiminnan kehitys oli tasaista johtuen vahvasta kehityksestä Suomessa ja Norjassa, joka kompensoi laskun Ruotsissa. Freemium-liiketoiminta laski hieman johtuen laskusta Ruotsissa, kun taas Norja ja Tanska jatkoivat kasvua. Vahva kasvu jatkui kiinteistötietopalveluissa, jota tuki uusien palveluiden hyvä kysyntä ja palautuvat volyymit etenkin Suomessa. Compliance palvelut kasvoivat hyvin.
Consumer Insight -liiketoiminta-alueen liikevaihto neljännellä vuosineljänneksellä oli 15,0 milj. euroa (16,3 milj. euroa). Liiketoiminta-alueen liikevaihto laski 8,3% raportoiduin valuuttakurssein ja 8,1% vertailukelpoisin valuuttakurssein edellisen vuoden vastaavaan vuosineljännekseen verrattuna. Kulutusluottojen alhaiset volyymit ja lainanvälittäjien alhaisempi käyttö yhdistettynä kulutusluottomarkkinoiden rakenteellisiin muutoksiin vaikuttivat edelleen negatiivisesti kuluttajaluottotietopalveluihin Ruotsissa. Tilanne on näyttänyt stabilisoitumisen merkkejä Ruotsissa, mutta se ei ole vielä johtanut liikevaihdon kasvuun. Suomessa alhaisemmat volyymit ja heikompi myyntimix vaikuttivat liikevaihtoomme negatiivisesti. Myynti- ja markkinointitarkoituksiin myytävien
palveluiden kehitys on jatkunut vahvana, mutta tämä ei riittänyt kompensoimaan kuluttajaluottotietoliiketoiminnan laskua. Direct-to-consumer-liiketoiminta-alueen liikevaihto laski myös.
Tammi – joulukuu
Enento Groupin koko vuoden liikevaihto laski 3,3% ilman Tambur-palvelun poistumisen vaikutusta vertailukelpoisin valuuttakurssein. Liikevaihto oli katsauskaudella 150,4 milj. euroa (155,9 milj. euroa). Liikevaihto laski 3,5% edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna raportoiduin valuuttakurssein ja laski 3,6% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Uusien palveluiden liikevaihto1 oli 23,4 milj. euroa (19,1 milj. euroa), joka oli 15,6% (12,2%) katsauskauden liikevaihdosta.
Business Insight -liiketoiminta-alueen liikevaihto kasvoi edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna 1,5% vertailukelpoisin valuuttakurssein, kun Tamburin liiketoimintojen vaikutusta ei huomioida. Liikevaihto katsauskaudella oli 89,5 milj. euroa (88,6 milj. euroa), Tambur-palvelun liikevaihto mukaan lukien kasvua 1,0% raportoiduin valuuttakurssein ja 1,0% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Suoritus on ollut kokonaisuudessaan hyvä ja liikevaihto jatkoi kasvua Suomessa, Norjassa ja Tanskassa, mutta liikevaihto laski Ruotsissa. Enterprise-liiketoiminnan liikevaihto laski hieman johtuen haasteista Ruotsin yritysluottotietomarkkinalla. Premium-liiketoiminta kasvoi hieman, sillä hyvä kasvu Suomessa ja Norjassa kompensoi Ruotsin laskun. Freemium-liiketoiminnan kehitys oli tasaista johtuen hyvästä kasvusta Norjassa ja Tanskassa, kun taas Ruotsi laski johtuen haastavasta markkinaympäristöstä. Kiinteistötietopalvelut kasvoivat erittäin hyvin Suomessa ja myös Ruotsissa, kun lopetettujen Tamburin liiketoimintojen vaikutusta ei huomioida. Compliance-palvelut ovat jatkaneet hyvää kasvua ja jatkoimme siirtymää kohti jatkuvaa liikevaihtomallia.
Consumer Insight -liiketoiminta-alueen liikevaihto katsauskaudella oli 60,9 milj. euroa (67,3 milj. euroa). Liiketoiminta-alueen liikevaihto laski 9,5% raportoiduin valuuttakurssein ja 9,7% vertailukelpoisin valuuttakurssein edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Alhaiset kulutusluottojen volyymit ja lainanvälittäjien käyttö vaikuttivat kuluttajaluottotietopalveluihin negatiivisesti erityisesti Ruotsissa koko tarkastelukauden ajan. Kulutusluottotietojen liikevaihdon laskuvauhti Ruotsissa kuitenkin laski joka vuosineljänneksellä edelliseen vuosineljännekseen verrattuna. Suomessa kehitys on ollut parempaa, vaikkakin kuluttajaluottotietopalveluiden kysyntä on myös laskenut johtuen heikosta markkinaympäristöstä ja alhaisemmista volyymeistä. Direct-to-consumer palveluiden liikevaihto laski myös. Myynti- ja markkinointitarkoituksiin myytävien palveluiden kasvu oli vahvaa.
1Liikevaihto uusista palveluista lasketaan viimeisen 36 kuukauden aikana markkinoille tuotujen palveluiden liikevaihtona. Laskentakaavaa on muutettu 1.1.2024 alkaen. Aikaisemmin liikevaihto uusista palveluista laskettiin viimeisen 24 kuukauden aikana markkinoille tuotujen palveluiden liikevaihtona. Vertailukausien luvut on oikaistu. Aiemmalla laskentakaavalla uusien palveluiden liikevaihto olisi ollut 1.10.-31.12.2024 1,7 milj. euroa (3,3 milj. euroa) ja 1.1.-31.12.2024 9,4 milj. euroa (14,8 milj. euroa). Uusien palveluiden osuus liikevaihdosta olisi ollut 1.10.-31.12.2024 4,6% (8,5%) ja 1.1.-31.12.2024 6,2% (9,5%). Lisätietoja liitetiedossa 1. Vaihtoehtoiset tunnusluvut.
TALOUDELLINEN TULOS
Loka – joulukuu
Oikaistu käyttökate neljännellä vuosineljänneksellä ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä oli 11,7 milj. euroa (13,4 milj. euroa). Oikaistu käyttökate laski 1,7 milj. euroa ja 12,6% raportoiduin valuuttakurssein ja laski 1,7 milj. euroa ja 12,5% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Oikaistu käyttökatemarginaali laski 3,5 prosenttiyksikköä raportoiduin valuuttakurssein ja 3,5 prosenttiyksikköä vertailukelpoisin valuuttakurssein ollen 30,9% (34,4%). Oikaistun käyttökatteen negatiivinen kehitys verrattuna edellisvuoteen johtui laskevasta liikevaihdosta sekä heikommasta myyntimixistä. Datakustannukset kasvoivat heikomman myyntimixin ja hintojen nousun seurauksena, kun taas kehitystoimintaan vaikutti voimakas keskittyminen infrastruktuurin konsolidointiin. Näitä negatiivisia vaikutuksia osittain kompensoi toteutetut kannattavuuden parantamistoimenpiteet.
Liikevoitto neljännellä vuosineljänneksellä oli 4,3 milj. euroa (5,9 milj. euroa). Liikevoittoon sisältyi -1,9 milj. euron (-2,4 milj. euron) yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistot sekä -2,2 milj. euron (- 2,3 milj. euron) vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät, jotka koostuvat pääasiassa tehostamisohjelmaan liittyvistä kuluista.
Oikaistu liikevoitto neljännellä vuosineljänneksellä ilman yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoja sekä vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä oli 8,4 milj. euroa (10,5 milj. euroa) ja laski 2,1 milj.
euroa edellisen vuoden vastaavaan vuosineljännekseen verrattuna. Oikaistu liikevoitto laski neljännellä vuosineljänneksellä vertailukauteen verrattuna 19,9% raportoiduin valuuttakurssein ja 19,7% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Oikaistu liikevoittomarginaali laski 4,7 prosenttiyksiköllä ollen 22,2% (27,0%).
Kauden tuloksen lasku edellisvuoteen verrattuna johtui liikevaihdon ja oikaistun käyttökatteen laskusta sekä osakkuusyhtiö Goavan osuuden kertaluonteisesta 1,6 milj. euron arvonalentumisesta, joita kompensoi laskeneiden korkokustannusten positiivinen vaikutus.
| TULOSLASKELMA OIKAISTUILLA KÄYTTÖKATTEELLA JA LIIKEVOITOLLA | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | 1.10. – 31.12.2024 |
1.10. – 31.12.2023 |
1.1. – 31.12.2024 |
1.1. – 31.12.2023 |
||
| Liikevaihto | 37 821 | 38 939 | 150 379 | 155 900 | ||
| Liiketoiminnan muut tuotot | 23 | 105 | 71 | 379 | ||
| Materiaalit ja palvelut | -7 026 | -6 589 | -27 705 | -26 623 | ||
| Henkilöstökulut | -9 328 | -9 936 | -35 950 | -37 676 | ||
| Oman työn aktivointi | 500 | 987 | 2 837 | 3 197 | ||
| Henkilöstökulut yhteensä | -8 828 | -8 949 | -33 113 | -34 479 | ||
| Liiketoiminnan muut kulut | -10 305 | -10 128 | -37 612 | -38 070 | ||
| Oikaistu käyttökate | 11 686 | 13 378 | 52 020 | 57 107 | ||
| Poistot ja arvonalentumiset | -3 274 | -2 880 | -12 380 | -11 062 | ||
| Oikaistu liikevoitto | 8 412 | 10 498 | 39 640 | 46 044 | ||
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
-2 160 | -2 253 | -6 991 | -6 089 | ||
| Yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistot |
-1 915 | -2 371 | -8 064 | -9 537 | ||
| Liikevoitto | 4 336 | 5 874 | 24 585 | 30 418 | ||
| Rahoitustuotot ja -kulut, osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta ja osakkuusyhtiöiden alaskirjaukset |
-3 201 | -2 975 | -8 821 | -8 172 | ||
| Voitto ennen veroja | 1 135 | 2 899 | 15 764 | 22 246 | ||
| Tuloverot | -611 | -670 | -3 611 | -4 683 | ||
| Kauden tulos | 523 | 2 228 | 12 153 | 17 563 |
Tammi – joulukuu
Oikaistu käyttökate katsauskaudella ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä oli 52,0 milj. euroa (57,1 milj. euroa). Oikaistu käyttökate laski 5,1 milj. euroa ja 8,9% raportoiduin valuuttakurssein ja 5,1 milj. euroa ja 9,0% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Oikaistu käyttökatemarginaali laski 2,0 prosenttiyksikköä raportoiduin valuuttakurssein ja 2,0 prosenttiyksikköä vertailukelpoisin valuuttakurssein ollen 34,6% (36,6%). Lasku johtui pääasiassa vähentyneestä liikevaihdosta ja epäedullisesta myyntimixistä. Näiden negatiivisia vaikutuksia lievensivät kuitenkin osittain toteutetut kannattavuuden parantamistoimenpiteet.
Liikevoitto katsauskaudella oli 24,6 milj. euroa (30,4 milj. euroa). Liikevoittoon sisältyi -8,1 milj. euron (-9,5 milj. euron) yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistot sekä -7,0 milj. euron (-6,1 milj. euron) vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät, jotka aiheutuvat pääosin tehostamisohjelmaan liittyvistä kustannuksista.
Oikaistu liikevoitto katsauskaudella ilman yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoja sekä vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä oli 39,6 milj. euroa (46,0 milj. euroa), ja laski 6,4 milj. euroa edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Oikaistu liikevoitto laski katsauskaudella vertailukauteen verrattuna 13,9% raportoiduin valuuttakurssein ja 13,9% vertailukelpoisin valuuttakurssein, mikä johtui pääosin alhaisemmasta oikaistusta käyttökatteesta ja kasvaneista aktivoitujen tuotekehitysmenojen poistoista. Oikaistu liikevoittomarginaali laski 3,2 prosenttiyksikköä ollen 26,4% (29,5%).
Tilikauden voitto tarkastelujaksolta oli 12,2 miljoonaa euroa (17,6 miljoonaa euroa) ja laski 5,4 miljoonalla eurolla. Oikaistun liikevoiton laskun, osakkuusyrityksen osuuksiin liittyvän arvonalentumisen ja kasvaneiden vertailukelpoisuuteen vaikuttavien erien, jotka johtuvat pääasiassa tehokkuusohjelman kustannuksista, negatiivista vaikutusta lievensivät osittain alhaisemmat yritysostoihin liittyvät käyvän arvon oikaisujen poistot ja verot.
RAHAVIRTA
Vapaa kassavirta tammi-joulukuussa oli 30,7 milj. euroa (32,0 milj. euroa) laskien 3,8%. Liiketoiminnan rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta laski kannattavuuden kehityksen mukaisesti 4,5 milj. eurolla edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Käyttöpääoman muutos oli 0,8 miljoonaa euroa negatiivinen edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna ja oli 0,2 milj. euroa (1,0 milj. euroa). Vapaaseen kassavirtaan positiivisesti vaikuttivat 2,7 milj. euroa alhaisemmat maksetut verot ja 1,5 milj. euroa pienemmät investoinnit edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna.
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavien erien vaikutus rahavirrassa oli –5,5 milj. euroa (-4,6 milj. euroa).
| RAHAVIRRAN TUNNUSLUVUT | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Miljoonaa euroa | 1.10. – 31.12.2024 |
1.10. – 31.12.2023 |
1.1. – 31.12.2024 |
1.1. – 31.12.2023 |
|||
| Vapaa kassavirta | 7,1 | 8,9 | 30,7 | 32,0 | |||
| Oikaistu vapaa kassavirta | 9,0 | 10,9 | 36,2 | 36,5 | |||
| Kassavirtasuhde, % | 65,2 | 80,0 | 66,2 | 62,6 | |||
| Oikaistu kassavirtasuhde, % | 76,8 | 81,5 | 69,7 | 64,0 |
INVESTOINNIT
Konsernin bruttoinvestoinnit olivat yhteensä 9,8 milj. euroa (11,1 milj. euroa) tammi – joulukuussa. Enento Groupin merkittävimmät investoinnit liittyvät tuotteiden ja palvelujen kehitykseen, palvelualustaan sekä IT-infrastruktuuriin. Muut käyttöomaisuusinvestoinnit koostuvat enimmäkseen IT kaluston ja toimistolaitteiden hankinnoista. Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin olivat 9,4 milj. euroa (9,7 milj. euroa) ja aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin 0,4 milj. euroa (1,5 milj. euroa, sisältäen vuonna 2023 tehdyn investoinnin varastointijärjestelmään).
TASE
| NETTOVELKA | ||
|---|---|---|
| Tuhatta euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Rahavarat | 11 349 | 17 350 |
| Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta | 146 226 | 147 995 |
| Pitkäaikaiset vuokrasopimusvelat | 4 614 | 6 429 |
| Pitkäaikaiset rahoitusvelat yhteensä | 150 840 | 154 425 |
| Lyhytaikaiset vuokrasopimusvelat | 3 171 | 2 593 |
| Lyhytaikaiset rahoitusvelat yhteensä | 3 171 | 2 593 |
| Rahoitusvelat yhteensä | 154 011 | 157 017 |
| Nettovelka | 142 662 | 139 667 |
Rahoituslaitoslainoista oli 31.12.2024 89,3 milj. euroa (89,2 milj. euroa) euromääräisiä ja 56,9 milj. euroa (58,8 milj. euroa) Ruotsin kruunun määräisiä.
Enento Group Oyj:n vakuudeton rahoituskokonaisuus koostuu 150 milj. euron lainasta sekä 30 milj. euron luottolimiitistä. Yhtiö on nostanut lainan osittain euroissa ja osittain Ruotsin kruunuissa lainasopimuksen ehtojen mukaisesti. Lainasopimus sisälsi kaksi yhden vuoden jatko-optiota, joista ensimmäinen optio käytettiin syyskuussa 2023 ja toinen optio elokuussa 2024. Tämän seurauksena laina erääntyy maksettavaksi 23.9.2027. Lainasopimukseen ei enää sisälly muita optioita laina-ajan pidentämiseen. Yhtiön luottolimiitistä oli käytetty joulukuun lopussa 0 euroa (0 euroa). Konsernilla on käytössä Danske Bank A/S:n monivaluuttainen cash pool -järjestely. Järjestelyyn on liitetty 15 milj. euron tililimiitti, joka oli käyttämättä 31.12.2024.
Lainoihin sisältyy neljännesvuosittain tarkasteltava rahoituskovenantti, joka on rahoitussopimuksen mukaisesti laskettu nettovelan suhde käyttökatteeseen (Net debt to EBITDA). Konsernin rahoitussopimuksen määrittelyn mukaisen nettovelan suhde rahoitussopimuksen ehtojen mukaisesti oikaistuun käyttökatteeseen 31.12.2024 oli 2,8 (2,4). Rahoitussopimuksen mukainen kovenanttiraja oli 31.12.2024 3,5 (3,5).
Rahoituskovenantin rahoitussopimus on sidottu vastuullisuuskriteereihin. Marginaali kasvaa tai laskee riippuen siitä, kuinka onnistuneesti Enento saavuttaa sopimuksessa määritellyt vastuullisuustavoitteet. Vastuullisuuskriteerejä tarkastellaan vuosittain tilikauden lopussa. Vuonna 2023 vastuullisuuskriteerit eivät johtaneet marginaalin muutokseen. Vuoden 2024 vastuullisuuskriteerit tarkastellaan vuoden 2025 ensimmäisen vuosineljänneksen aikana.
| TASEEN TUNNUSLUVUT | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1.10. – | 1.10. – | 1.1. – | 1.1. – | |
| Miljoonaa euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Tase yhteensä | 459,6 | 490,3 | 459,6 | 490,3 |
| Nettovelka | 142,7 | 139,7 | 142,7 | 139,7 |
| Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen, x | 2,7 | 2,4 | 2,7 | 2,4 |
| Oman pääoman tuotto, % | 0,8 | 3,2 | 4,5 | 6,1 |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | 4,1 | 5,5 | 5,9 | 6,8 |
| Nettovelkaantumisaste, % | 54,2 | 49,4 | 54,2 | 49,4 |
| Omavaraisuusaste, % | 58,6 | 58,9 | 58,6 | 58,9 |
| Bruttoinvestoinnit | 2,1 | 2,6 | 9,8 | 11,1 |
HENKILÖSTÖ
Palkat ja palkkiot olivat tammi – joulukuussa 28,7 milj. euroa (29,8 milj. euroa) ja niihin sisältyi johdon pitkän aikavälin kannustinjärjestelmästä jaksotettua kulua 350 tuhatta euroa (223 tuhatta euroa). Johdon pitkän aikavälin kannustinjärjestelmästä on kerrottu tarkemmin osavuosikatsauksen liitetietojen kohdassa 2.3. Lähipiiritapahtumat.
Konsernin henkilöstöä kuvaavat avainluvut:
| HENKILÖSTÖ | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1.10. – 31.12.2024 |
1.10. – 31.12.2023 |
1.1. – 31.12.2024 |
1.1. – 31.12.2023 |
|
| Työsuhteessa keskimäärin | 377 | 402 | 380 | 404 |
| Kokoaikaiset | 362 | 388 | 364 | 390 |
| Osa- ja määräaikaiset1 | 15 | 14 | 16 | 14 |
| Jakautuminen maantieteellisesti | ||||
| Suomi | 165 | 173 | 166 | 172 |
| Ruotsi | 166 | 179 | 167 | 184 |
| Norja | 42 | 41 | 42 | 41 |
| Tanska | 4 | 9 | 5 | 7 |
| Palkat ja palkkiot katsauskauden aikana (milj. euroa) | 7,2 | 7,7 | 28,7 | 29,8 |
1Osa- ja määräaikaiset henkilöt on ilmoitettu kokonaisina henkilöinä. Osa- ja määräaikaisten henkilöiden keskimääräinen lukumäärä olisi ollut kokoaikaisiksi työsuhteessa oleviksi muutettuna 7 ajalla 1.10.-31.12.2024 ja 8 ajalla 1.1.-31.12.2024.
KATSAUSKAUDEN MUUT TAPAHTUMAT
Muutokset yrityksen johdossa ja organisaatiorakenteessa
Enento Groupin strategia- ja muutosjohtaja sekä johtoryhmän jäsen Andreas Darner ilmoitti 16.4.2024 eroavansa Yhtiön palveluksesta. Hän jätti tehtävänsä huhtikuun 2024 lopussa.
Enento Groupin Business Insight -liiketoiminta-alueen johtaja sekä johtoryhmän jäsen Siri Hane ilmoitti 26.4.2024 eroavansa Yhtiön palveluksesta. Axel Bäcklund nimitettiin Business Insight liiketoimintaalueen väliaikaiseksi johtajaksi 25.6.2024 ja hän aloitti tehtävässä ja johtoryhmän jäsenenä 1.9.2024.
Enento Groupin tietohallintojohtaja ja johtoryhmän jäsen Daniel Ejderberg ilmoitti 6.8.2024 eroavansa Enento Groupin palveluksesta. Hän jätti tehtävänsä vuoden loppuun mennessä.
Carl Brynielsson nimitettiin Business Insights -liiketoiminta-alueen johtajaksi 11.11.2024 ja hän aloitti tehtävässä ja johtoryhmän jäsenenä 13.1.2025.
Annika Rådeström nimitettiin tietohallintojohtajaksi 22.11.2024 ja hän aloitti tehtävässä ja johtoryhmän jäsenenä 2.1.2025.
Lakiasianjohtaja Panu Pökkylä ylennettiin Konsernin lakiasiainjohtajaksi 20.12.2024 ja hän aloitti tehtävässä ja johtoryhmän jäsenenä 2.1.2025.
Omien osakkeiden takaisinosto-ohjelmat
Enento Group Oyj:n hallitus päätti 18.12.2023 käynnistää omien osakkeiden osto-ohjelman. Osakkeiden takaisinosto-ohjelman tarkoituksena oli optimoida Enenton pääomarakennetta alentamalla omaa pääomaa. Ohjelman puitteissa hankittavien osakkeiden enimmäismäärä oli 55 000 osaketta, mikä vastasi noin 0,23 prosenttia Yhtiön koko osakemäärästä ja äänistä. Ohjelma käynnistyi 21.12.2023 ja päättyi 8.2.2024. Yhtiö osti takaisin 47 200 omaa osakettaan keskihinnalla EUR 19,005 per osake.
Enento Group Oyj:n hallitus päätti 9.2.2024 käynnistää omien osakkeiden osto-ohjelman. Osakkeiden takaisinosto-ohjelman tarkoituksena oli optimoida Enenton pääomarakennetta alentamalla omaa pääomaa. Ohjelman puitteissa hankittavien osakkeiden enimmäismäärä oli 100 000 osaketta, mikä vastasi noin 0,42 prosenttia Yhtiön koko osakemäärästä ja äänistä. Ohjelma käynnistyi 12.2.2024 ja päättyi 22.4.2024. Yhtiö osti takaisin 44 678 omaa osakettaan keskihinnalla EUR 17,1605 per osake.
Enento Group Oyj:n hallitus päätti 23.4.2024 käynnistää omien osakkeiden osto-ohjelman. Osakkeiden takaisinosto-ohjelman tarkoituksena on optimoida Enenton pääomarakennetta alentamalla omaa pääomaa. Ohjelman puitteissa hankittavien osakkeiden enimmäismäärä on 100 000 osaketta, mikä vastaa noin 0,42 prosenttia Yhtiön koko osakemäärästä ja äänistä. Ohjelma käynnistyi 25.4.2024 ja päättyi 15.7.2024. Yhtiö osti takaisin 33 688 omaa osakettaan keskihinnalla EUR 17,0186 per osake.
Omien osakkeiden mitätöinti
Enento Group Oyj:n hallitus päätti 8.5.2024 mitätöidä 94 678 Yhtiön omaa osaketta. Mitätöidyt osakkeet hankittiin aiemmin julkistettujen Yhtiön omien osakkeiden takaisinosto-ohjelmien puitteissa. Ennen omien osakkeiden mitätöintiä Yhtiön liikkeelle laskemien Enento Groupin osakkeiden kokonaismäärä oli 23 794 856. Mitätöinnin jälkeen liikkeelle laskettujen Enento Groupin osakkeiden ja äänien kokonaislukumäärä on yhteensä 23 700 178.
Uuden suunnittelujakson aloitus pitkän aikavälin kannustinjärjestelmässä Enento Groupin johdolle ja avainhenkilöille
Perustuen vuoden 2024 alusta käynnistettyyn osakepohjaiseen pitkän aikavälin kannustinjärjestelmään (pörssitiedote 15.12.2023) Enento Group Oyj:n hallitus on päättänyt uuden ohjelman alkamisesta Yhtiön suoritusperusteisessa osakepalkkiojärjestelmässä (Performance Share Plan) ("PSP) Yhtiön johdolle ja valituille avainhenkilöille.
Osakepohjaisen pitkän aikavälin kannustinjärjestelmän tarkoituksena on yhdenmukaistaa Enento Groupin johdon ja avainhenkilöiden intressit osakkeenomistajien intressien kanssa ja siten edistää omistaja-arvon kasvattamista pitkällä aikavälillä sekä sitouttaa johtoa ja avainhenkilöitä Enento Groupin strategisten tavoitteiden saavuttamiseen.
Uusi ohjelma, PSP 2025-2027 alkaa vuoden 2025 alusta ja sen nojalla mahdollisesti suoritettava osakepalkkio maksetaan vuoden 2028 ensimmäisen puoliskon aikana. Edellytyksenä palkkioiden maksamiselle on, että hallituksen ohjelmalle asettamat suoritustavoitteet saavutetaan.
Suoritustavoitteet, joiden perusteella PSP 2025-2027 -ohjelman nojalla mahdollisesti ansaitut osakepalkkiot maksetaan, perustuvat Yhtiön osakkeen kokonaistuoton kehitykseen (absolute TSR) sekä Yhtiön taloudellisiin mittareihin ja tunnuslukuihin. PSP 2025-2027 -ohjelmaan on oikeutettu osallistumaan noin 40 henkilöä, mukaan lukien Enento Groupin johtoryhmän jäsenet.
Jos ohjelmalle PSP 2025-2027 asetetut suoritustavoitteet saavutetaan kokonaisuudessaan, ohjelman perusteella maksettavien osakepalkkioiden kokonaismäärä on yhteensä enintään noin 109.000 osaketta (tarkoittaen bruttoansaintaa, josta vähennetään soveltuva ennakonpidätys). Tämän ohjelman arvioitu kokonaisarvo Enento Groupin osakkeen tämänhetkisen arvon perusteella on noin 2,1 milj. euroa. Ohjelman toteutuva arvo voi poiketa tästä arviosta osakkeen kurssikehityksen sekä ohjelmalle asetettujen suoritusmittareitten saavuttamisasteen seurauksena.
Ohjelmien nojalla osallistujille suoritettavan palkkion määrää on rajoitettu osakkeen kurssikehitykseen kytketyllä maksukatolla. Enento Group soveltaa osakeomistusvelvollisuutta Yhtiön johtoryhmän jäseniin. Sen mukaan johtoryhmän kunkin jäsenen odotetaan säilyttävän omistuksessaan vähintään puolet Yhtiön osakepalkkiojärjestelmistä saamistaan osakkeista, kunnes hänen osakeomistuksensa arvo Yhtiössä vastaa vähintään hänen bruttomääräisen vuosipalkkansa määrää.
Hallituksen päätös varojen jakamisesta 29.10.2024
Yhtiökokous vahvisti 25.3.2024 varojenjaoksi hallituksen ehdotuksen mukaisesti 0,50 euroa osakkeelta. Lisäksi varsinainen yhtiökokous valtuutti hallituksen harkintansa mukaan päättämään lisäosingon maksamisesta, joka on yhteensä enintään 0,50 euroa osakkeelta (pois lukien omat osakkeet).
Ensimmäinen osinkoerä maksettiin 5.4.2024. Hallitus päätti 29.10.2024 toisen osinkoerän 0,50 euroa maksusta ja osinko maksettiin 25.11.2024 osakkeenomistajille, jotka ovat osingonmaksun täsmäytyspäivänä 6.11.2024 merkitty Euroclear Finland Oy:n ylläpitämään osakasluetteloon.
Varsinainen yhtiökokous 25.3.2024
Yhtiön 25.3.2024 pidetty varsinainen yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden tilikaudelta 2023 ja hyväksyi esitetyn toimielinten palkitsemisraportin.
Yhtiökokous päätti osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotuksen mukaisesti Yhtiön hallituksen jäsenten lukumääräksi seitsemän henkilöä: uudelleen valittiin Erik Forsberg, Patrick Lapveteläinen, Martin Johansson, Tiina Kuusisto, Minna Parhiala ja Nora Kerppola. Uutena jäsenenä hallitukseen valittiin Markus Ehrnrooth. Yhtiökokous päätti, että hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 55 000 euroa vuodessa ja hallituksen jäsenille 39 500 euroa vuodessa. Lisäksi maksetaan 500 euron kokouspalkkio osallistumisesta hallituksen kokoukseen. Hallituksen valiokuntien kokouksiin osallistumisesta maksetaan valiokunnan puheenjohtajille 500 euroa kokoukselta ja valiokuntien jäsenille 400 euroa kokoukselta. Osakkeenomistajien nimitystoimikunnan jäsenille ei makseta palkkiota. Hallituksen ja osakkeenomistajien nimitystoimikunnan jäsenille maksetaan kohtuulliset matkakulut osallistumisesta kokouksiin.
Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin uudelleen tilintarkastusyhteisö PricewaterhouseCoopers Oy. PricewaterhouseCoopers Oy ilmoitti päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Mikko Niemisen. Tilintarkastajan palkkio maksetaan hallituksen tarkastusvaliokunnan hyväksymän kohtuullisen laskun mukaan.
Yhtiökokous hyväksyi yhtiöjärjestyksen muutoksen siten, että yhtiöjärjestyksen kohtaa 5 muutetaan siten, että Yhtiön varsinainen yhtiökokous valitsee jatkossa hallituksen puheenjohtajan. Mikäli hallituksen puheenjohtaja eroaa tai on pysyvästi estynyt hoitamasta tehtäviään kesken toimikauden, hallitus voi keskuudestaan valita uuden puheenjohtajan jäljellä olevaksi toimikaudeksi. Yhtiökokous hyväksyi yhtiöjärjestyksen muutoksen siten, että yhtiöjärjestyksen kohtaa 13 muutetaan vastaamaan kohdan 5 ehdotettuja muutoksia siten, että varsinainen yhtiökokous päättää ja valitsee hallituksen puheenjohtajan muiden nykyisin kohdassa 13 määrättyjen asioiden lisäksi.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhdestä tai useammasta annista, sisältäen oikeuden antaa uusia tai luovuttaa Yhtiön hallussa olevia osakkeita. Valtuutus käsittää yhteensä enintään 1 500 000 osaketta. Hallitus valtuutettiin päättämään myös osakkeiden antamisesta osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poiketen (suunnattu anti), jos tällaiselle antamiselle olisi painava taloudellinen syy. Valtuutusta voidaan käyttää Yhtiön kannalta tärkeiden järjestelyjen, kuten liiketoimintaan liittyvien järjestelyjen tai investointien rahoittamiseen tai toteuttamiseen tai sellaisiin muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin. Yhtiön hallitus valtuutettiin päättämään kaikista muista osakeannin ehdoista, mukaan lukien maksuajasta, merkintähinnan määrittelyperusteista ja merkintähinnasta tai osakkeiden antamisesta maksutta tai siitä, että merkintähinta voidaan maksaa paitsi rahalla myös kokonaan tai osittain muulla omaisuudella.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 1 500 000 Yhtiön oman osakkeen hankkimisesta, yhdessä tai useammassa erässä. Osakkeet hankitaan Yhtiön vapaaseen omaan pääomaan kuuluvilla varoilla, jolloin hankinnat vähentävät Yhtiön voitonjakoon käytettävissä olevia varoja. Osakkeita voidaan hankkia esimerkiksi Yhtiön pääomarakenteen kehittämiseksi, mahdollisten yrityskauppojen tai muiden liiketoimintajärjestelyjen rahoittamiseksi tai toteuttamiseksi, osana Yhtiön palkkio- tai kannustinjärjestelmää tai muutoin edelleen luovutettaviksi, Yhtiöllä pidettäviksi tai mitätöitäviksi. Osakkeita voidaan hankkia joko kaikille osakkeenomistajille samoin ehdoin tehdyllä tarjouksella tai muulla tavalla tai muutoin kuin Yhtiön osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa suunnattuna hankintana, mikäli hallitus katsoo siihen olevan painava taloudellinen syy. Osakkeesta maksettavan hinnan tulisi olla osakkeiden hankintahetken markkinahinta niissä markkinapaikoissa, joissa Yhtiön osake on otettu kaupankäynnin kohteeksi, tai markkinaehdoin muutoin muodostuva hinta. Hallitus päättää kaikista muista Yhtiön omien osakkeiden hankintaan liittyvistä seikoista mukaan lukien, miten osakkeita hankitaan.
Valtuutukset osakeannista ja omien osakkeiden hankinnasta ovat voimassa 18 kuukautta yhtiökokouksen päätöksestä lukien eli 25.9.2025 asti. Valtuutus kumosi varsinaisen yhtiökokouksen 28.3.2023 hallitukselle antaman osakeantivaltuutuksen. Valtuutusta osakeannista ei ole käytetty 14.2.2025 mennessä. Hallitus päätti aloittaa omien osakkeiden takaisinosto-ohjelman 9.2.2024, joka aloitettiin 12.2.2024 ja päätettiin 22.4.2024. Ohjelman suuruus oli maksimissaan 100 000 osaketta.
Yhtiökokous vahvisti varojenjaoksi hallituksen ehdotuksen mukaisesti 0,50 euroa osakkeelta. Osinko maksettiin 5.4.2024. Lisäksi varsinainen yhtiökokous valtuutti hallituksen harkintansa mukaan päättämään lisäosingon maksamisesta, joka on yhteensä enintään 0,50 euroa osakkeelta. Enento Groupin hallitus päätti 29.10.2024, vuoden 2024 varsinaisen yhtiökokouksen valtuutuksen perusteella, jakaa toisen erän osinkoa 0,50 euroa osakkeelta tilikaudelta 2023. Toinen osinkoerä, 0,50 euroa osakkeelta, maksettiin 25.11.2024.
Lisäys Enento Group Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikunnan esitykseen vuoden 2024 varsinaiselle yhtiökokoukselle
14.2.2024 Enento tiedotti, että Otava Oy (Yhtiön osakkeenomistaja tuolloin 10,02 prosentin omistuksella) oli ollut yhteydessä Yhtiöön ja ehdottanut seuraavaa osakkeenomistajien nimitystoimikunnan esitykseen liittyen: 1) että Yhtiön hallituksen jäsenten lukumääräksi vahvistetaan seitsemän (7), ja 2) että Markus Ehrnrooth valitaan uudeksi Yhtiön hallituksen jäseneksi. Muilta osin nimitystoimikunnan esitys pysyisi ennallaan ja olisi 15.1.2024 julkistetun ehdotuksen mukainen. Nimitystoimikunta yhtyi tähän Otavan tekemään ehdotukseen ja esitti yhtiökokoukselle 2024, että ehdotus hyväksytään.
Enento Groupin osakkeenomistajien nimitystoimikunnan jäsenet on nimetty
Enento Group Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikunta valmistelee hallituksen jäseniä ja hallituspalkkioita koskevia ehdotuksia seuraavalle varsinaiselle yhtiökokoukselle. Nimitystoimikuntaan valitaan toimikunnan työjärjestyksen mukaan syyskuun lopun tilanteen perusteella kolmen suurimman osakkeenomistajan edustajat. Yhtiön hallituksen puheenjohtaja on toimikunnan asiantuntijajäsen.
Yhtiön kolme suurinta osakkeenomistajaa 30.9.2024 osakeluettelon mukaan olivat Otava Oy, Mandatum Oy ja SEB AB. Yhtiöt nimesivät toimikunnan jäseniksi Alexander Lindholmin (Otava Oy), Petri Niemisvirran (Mandatum Oy) ja Mats Torstendahlin (SEB AB). Yhtiön hallituksen puheenjohtajan ominaisuudessa nimitystoimikunnan asiantuntijajäsen on Patrick Lapveteläinen. Toimikunta on valinnut puheenjohtajakseen Alexander Lindholmin.
KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Ruotsin lainsäädännölliset kehitykset
Kuten Enento on aikaisemmin raportoinut, Ruotsin hallitus on toteuttanut vuoden 2024 aikana lainsäädännöllisiä toimenpiteitä kuluttajansuojan parantamiseksi ja ylivelkaantumisen ehkäisemiseksi. Ruotsin hallitus on alustavasti julkaissut 30.1.2025 lisäehdotuksen kuluttajansuojan vahvistamiseksi kulutusluottomarkkinoilla. Tämän alustavan ehdotuksen mukaan vain toimiluvan omaavat luottolaitokset saavat tarjota kulutusluotto- ja lainavälityspalveluita. Tällä hetkellä sekä pankit että kulutusluottolaitokset voivat tarjota kulutusluottopalveluja Ruotsissa. Kulutusluottolaitoksien ja lainanvälittäjien olisi hankittava luottolaitoksen toimilupa voidakseen tarjota näitä palveluita jatkossa. Ehdotettujen lakimuutosten odotetaan tulevan voimaan 1.7.2025 ja nykyisen lainsäädännön mukaan jo toimivilla kulutusluottolaitoksilla on siirtymäaika 1.7.2026 asti.
Enento Group jatkaa lainsäädäntöehdotuksesta mahdollisesti johtuvia tulevaisuuden liiketoiminnallisten ja taloudellisten vaikutusten arviointia, mikäli se hyväksytään ehdotetulla tavalla, sekä toimenpiteitä lainsäädäntömuutoksen mahdollisiin vaikutuksiin.
OSAKKEET JA OSAKKEENOMISTAJAT
Osakkeiden kokonaismäärä 31.12.2024 oli 23 700 178 (23 794 856) osaketta ja Yhtiön osakepääoma oli 80 000 (80 000) euroa.
| ENENTO GROUPIN HALLUSSA OLEVAT OSAKKEET | |
|---|---|
| 1.1.-31.12.2024 | |
| Kauden alussa Enento Groupin hallussa olleet osakkeet | 4 676 |
| Muutos osakkeissa kauden aikana | 26 212 |
| Kauden lopussa Enento Groupin hallussa olleet osakkeet | 30 888 |
Joulukuun 2024 lopulla Yhtiöllä oli hallussa omia osakkeitaan 30 888 kpl. Hallussa olevien osakkeiden määrä edustaa 0,13 % kokonaisosakemäärästä ja 0,13 % kokonaisäänimäärästä.
Yhtiöllä oli arvo-osuusrekisterin mukaan 31.12.2024 yhteensä 6 721 (7 144) osakkeenomistajaa. Luettelo suurimmista omistajista on nähtävissä Yhtiön sijoittajasivuilla osoitteessa: enento.com/sijoittajat.
Liputusilmoitukset ja johdon liiketoimet katsauskauden ajalta on julkaistu pörssitiedotteina ja ovat luettavissa yhtiön sijoittajasivuilla osoitteessa: enento.com/sijoittajat.
LÄHIAJAN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT
Konsernin tarjoamien tuotteiden ja palveluiden kysyntä riippuu sen asiakkaiden oman liiketoiminnan vilkkaudesta. Jos talouskasvu on hidasta tai laskevaa, voi Enento Groupin palveluiden kysyntä heikentyä. Lisäksi sääntelymuutokset, jotka heikentävät Konsernin asiakkaiden luotonantokykyä ja/tai vaikuttavat asiakkaiden käyttäytymiseen, voivat vaikuttaa Konsernin palvelujen ja tuotteiden kysyntään negatiivisesti. Lisäksi Konserni on altis mahdollisille rakenteellisille muutoksille kaikilla sen toimintamarkkinoilla, mukaan lukien mutta ei rajoittuen kulutusluottotietojen kysynnän muutoksille. Tällaiset rakenteelliset muutokset voivat muuttaa markkinoiden dynamiikkaa tai asiakkaiden käyttäytymistä, mikä saattaa vaikuttaa Konsernin taloudelliseen tulokseen.
Sota Ukrainassa ja aseellinen konflikti Israelissa lisäävät taloudellista epävarmuutta Pohjoismaissa ja maailmanlaajuisesti. Geopoliittisella epävarmuudella, sodilla ja konflikteilla voi olla negatiivinen vaikutus makrotaloudelliseen kehitykseen ja taloudelliseen toimeliaisuuteen. Tämä vähentää Konsernin kykyä ennustaa vaikutuksia palveluidensa kysyntään ja täten aiheuttaa riskin liikevaihdon kasvun kehitykselle. Konsernilla ei ole liiketoimintaa Ukrainassa, Venäjällä, Valko-Venäjällä eikä Israelissa.
Merkittävä osa Konsernin asiakkaista on vakavaraisia rahoitusalan yhtiöitä, joiden luottoriskin Konserni arvioi vähäiseksi. Maksuvalmiusriskin hallinnassa Konsernilla on käyttämättömiä luottojärjestelyjä eivätkä Konsernin ulkoisen rahoituksen lainat eräänny ennen vuoden 2027 syyskuuta.
Pohjoismaisten valuuttojen volatiliteetista syntyvää valuuttakurssiriskiä hallitaan pääasiassa operatiivisin keinoin. Myynnit ja ostot syntyvät pääasiassa kunkin konserniyhtiön toimintavaluutassa. Näin ollen Konserni ei ole altistunut merkittävälle transaktioriskille. Translaatioriskiä Konserni hallitsee rahoittamalla liiketoimintansa muualla kuin Suomessa paikallisessa valuutassa. Tämä tarkoittaa, että valuuttakurssien vaihtelusta johtuvat muutokset liikevoitossa voidaan osittain kattaa rahoituskustannusten muutoksilla. Konsernin raportointivaluutta on euro ja Konsernilla on merkittävää liiketoimintaa Ruotsin ja Norjan kruunuissa. Tämän takia valuuttakurssien vaihtelu vaikuttaa Konsernin taloudelliseen suorituskykyyn kuten liikevaihdon ja kannattavuuden kehitykseen.
Asiakkaiden kilpailutukset ja yleinen kustannustietoisuus voivat aiheuttaa Enento Groupin markkinoille jonkin verran painetta laskea hintoja. Lisäksi Konsernin kilpailijoiden aiheuttamat hintapaineet ja Konsernin toimittajien hinnankorotukset voivat vaikuttaa kielteisesti Konsernin marginaaleihin ja tulokseen sekä vaikeuttaa sen mahdollisuuksia hankkia uusia asiakkaita nykyisillä ehdoilla.
Enento Group toimii säännellyllä toimialalla, ja muutokset meihin liittyvässä sääntelyssä voivat vaikuttaa liikevaihtoomme ja tulokseemme. Tällainen sääntely voi olla muun muassa tietosuojaan,
sananvapauteen, luottotietoihin ja lainanantoon liittyvää lainsäädäntöä. Valtiolliset suunnitelmat muuttaa luottotietorekistereihin liittyviä sääntelyitä tai mahdolliset valtiollisten luottotietorekisterien käyttöönotot voimassa olevan sääntelyn lisäksi voivat muuttaa kilpailukenttää ja/tai vaikuttaa Konsernin liiketoimintaan, liikevaihtoon ja tulokseen. Lisäksi, mikäli epäonnistuisimme sääntelyn noudattamisessa, tämä voisi johtaa juridisiin seuraamuksiin ja aiheuttaa mainehaittaa.
Enento Groupissa uskotaan, että Konsernin menestykseen vaikuttaa sen kyky vastata asiakkaiden tarpeisiin kehittämällä tuotteita ja palveluita, joita on helppo käyttää ja joilla parannetaan asiakkaiden liiketoimintaprosessien tehokkuutta, tuodaan kustannussäästöjä ja helpotetaan parempien liiketoimintapäätösten tekoa. Konsernin tulos voi kärsiä, jos uusien tuotteiden ja palveluiden kehitys tai olemassa oleviin tuotteisiin tehtävät parannukset viivästyvät mahdollisten teknisten haasteiden, ulkoisiin IT-kehitysresursseihin liittyvien vaikeuksien, tietojen hankkimisen tai sääntelyvaatimusten takia.
Enento Groupin liiketoiminnan perusedellytyksiä ovat hyvin toimiva tietotekniikka ja palveluiden korkea saatavuustaso sekä kyberturvallisuus ja siihen liittyvä riskin hallinta. Huolimatta käytössä olevista korkean käytettävyyden ratkaisuista ja parhaiden käytäntöjen mukaisista suojausratkaisuista ei ulkoisten tai sisäisten uhkien realisoitumista voida koskaan täysin poissulkea. Tämän tyyppisten riskien toteutuminen voisi johtaa mm. tietojen väärinkäyttöön, muunteluun tai laittomaan julkistamiseen ja voisi johtaa juridisiin seuraamuksiin, mainehaittaan, tulonmenetyksiin, vaateisiin tai viranomaisten toimenpiteisiin.
VAROJENJAKOEHDOTUS
Tilikauden 2024 lopussa Konsernin emoyhtiön jakokelpoiset varat olivat 396 056 952,81 euroa, josta tilikauden voitto oli 26 239 479,74 euroa. Hallitus ehdottaa, että 31.12.2024 päättyneeltä tilikaudelta maksetaan osinkona 0,50 euroa osakkeelta (yhteensä 11 834 645,00 euroa perustuen Konsernin rekisteröityyn kokonaisosakemäärään ehdotuksen tekohetkellä, pois lukien Yhtiön hallussa olevat omat osakkeet). Osinko maksetaan osakkeenomistajalle, joka maksun täsmäytyspäivänä 26.3.2025 on merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään Yhtiön osakasluetteloon. Hallitus ehdottaa, että varat maksetaan 8.4.2025.
Lisäksi hallitus ehdottaa, että varsinainen yhtiökokous valtuuttaa hallituksen harkintansa mukaan päättämään osingon maksamisesta, joka on yhteensä enintään 0,50 euroa osakkeelta (yhteensä 11 834 645,00 euroa perustuen Yhtiön rekisteröityyn kokonaisosakemäärään ehdotuksen tekohetkellä, pois lukien Yhtiön hallussa olevat omat osakkeet). Hallituksen tarkoituksena on, että valtuutuksen perusteella päätettävä osinko maksettaisiin marraskuussa 2025. Yhtiö julkistaa hallituksen mahdolliset osingonmaksupäätökset erikseen ja vahvistaa samassa yhteydessä maksun täsmäytys- ja maksupäivät. Valtuutuksen perusteella maksettava lisäosinko maksettaisiin osakkeenomistajalle, joka maksun täsmäytyspäivänä on merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään Yhtiön osakasluetteloon. Hallitus ehdottaa, että valtuutus sisältää hallitukselle oikeuden päättää kaikista muista osingonjakoon liittyvistä ehdoista. Hallitus voi myös päättää jättää tämän valtuutuksen käyttämättä. Valtuutuksen ehdotetaan olevan voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka.
Helsingissä 14. helmikuuta 2025
ENENTO GROUP OYJ Hallitus
Lisätietoja: Jeanette Jäger toimitusjohtaja Enento Group Oyj Puh. +46 72 141 00 00
Jakelu: Nasdaq Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet enento.com/sijoittajat
Enento Group on pohjoismainen asiantuntijayritys, joka on tuottanut tietoa yhteiskunnan käyttöön jo vuodesta 1905. Keräämme ja jalostamme tietoa käytettäväksi ihmisten, yritysten ja yhteiskunnan välisessä kanssakäymisessä. Digitaaliset palvelumme, tieto ja informaatio tukevat yrityksiä ja kuluttajia päivittäisessä digitaalisessa päätöksenteossa sekä rahoituksen, myynnin ja markkinoinnin prosesseissa. Enento Groupissa työskentelee noin 380 henkilöä Suomessa, Norjassa, Ruotsissa ja Tanskassa. Konsernin liikevaihto vuonna 2024 oli 150,4 miljoonaa euroa. Enento Group on listattu Nasdaq Helsinkiin kaupankäyntitunnuksella ENENTO.
TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT 1.1. – 31.12.2024
Tässä tilinpäätöstiedotteessa esitetyt luvut ovat tilintarkastettuja. Tilinpäätöstiedotteen luvut ovat pyöristettyjä, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
1.Konsernin tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma ja laskelma oman pääoman muutoksista
| KONSERNIN TULOSLASKELMA | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1.10. – | 1.10. – | 1.1. – | 1.1. – | |
| Tuhatta euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Liikevaihto | 37 821 | 38 939 | 150 379 | 155 900 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 23 | 105 | 82 | 399 |
| Materiaalit ja palvelut | -7 026 | -6 589 | -27 705 | -26 623 |
| Henkilöstökulut1 | -9 507 | -10 274 | -38 167 | -40 104 |
| Oman työn aktivointi | 500 | 987 | 2 837 | 3 197 |
| Henkilöstökulut yhteensä | -9 007 | -9 287 | -35 330 | -36 907 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -11 084 | -12 043 | -40 985 | -41 714 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -6 392 | -5 251 | -21 856 | -20 638 |
| Liikevoitto | 4 336 | 5 874 | 24 585 | 30 418 |
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | -94 | -157 | -457 | -755 |
| Osakkuusyritysten alaskirjaukset | -1 620 | - | -1 620 | - |
| 143 | 235 | 1 294 | 534 | |
| Rahoitustuotot | -1 631 | -3 053 | -8 038 | -7 952 |
| Rahoituskulut | -2 818 | -6 744 | ||
| Rahoitustuotot ja -kulut | -1 488 | -7 418 | ||
| Voitto ennen veroja | 1 135 | 2 899 | 15 764 | 22 246 |
| Tuloverot | -611 | -670 | -3 611 | -4 683 |
| Kauden tulos | 523 | 2 228 | 12 153 | 17 563 |
| Erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi | ||||
| Muuntoerot ulkomaisista yksiköistä | -3 186 | 9 218 | -8 406 | -21 |
| Ulkomaisiin yksiköihin tehtyjen nettosijoituksien suojaukset | 801 | -2 225 | 1 862 | -136 |
| Eriin liittyvät tuloverot | -160 | 445 | -372 | 27 |
| -2 545 | 7 438 | -6 916 | -130 | |
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | ||||
| Työsuhteen päättymisen jälkeisten etuusvelvoitteiden uudelleen | -73 | -98 | -358 | -360 |
| määrittämisestä johtuvat erät | 15 | 25 | 74 | 79 |
| Eriin liittyvät tuloverot | -58 | -73 | -285 | -281 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät verovaikutus huomioon | ||||
| otettuna | -2 603 | 7 365 | -7 200 | -410 |
| Kauden laaja tulos | -2 080 | 9 594 | 4 953 | 17 153 |
| 1.10. – | 1.10. – | 1.1. – | 1.1. – | |
|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Tuloksen jakautuminen: | ||||
| Emoyrityksen omistajille | 523 | 2 228 | 12 153 | 17 563 |
| Laajan tuloksen jakautuminen: | ||||
| Emoyrityksen omistajille | -2 080 | 9 594 | 4 953 | 17 153 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluva kauden osakekohtainen | ||||
| tulos: | ||||
| Laimentamaton, euroa | 0,02 | 0,09 | 0,51 | 0,74 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu, euroa | 0,02 | 0,09 | 0,51 | 0,73 |
1 Henkilöstökulut sisältävät johdon pitkän aikavälin kannustinjärjestelmästä jaksotettua kulua neljännellä vuosineljänneksellä 1.10.-31.12.2024 149 tuhatta euroa, vertailukaudella 1.10. –31.12.2023 62 tuhatta euroa, katsastuskaudella 1.1.-31.12.2024 350 tuhatta euroa ja vertailukaudella 1.1.-31.12.2023 223 tuhatta euroa.
| KONSERNITASE | ||
|---|---|---|
| Tuhatta euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| VARAT | ||
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Liikearvo | 335 598 | 340 873 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 78 516 | 88 675 |
| Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet | 962 | 1 845 |
| Käyttöoikeusomaisuuserät | 6 533 | 8 608 |
| Osuudet osakkuusyrityksissä | 990 | 3 164 |
| Rahoitusvarat ja muut saamiset | 119 | 128 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 422 717 | 443 293 |
| Lyhytaikaiset varat | ||
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 25 575 | 29 695 |
| Rahavarat | 11 349 | 17 350 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 36 924 | 47 045 |
| Varat yhteensä | 459 641 | 490 337 |
| Tuhatta euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | ||
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | ||
| Osakepääoma | 80 | 80 |
| Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto | 239 836 | 241 191 |
| Muuntoerot | -21 108 | -14 193 |
| Kertyneet voittovarat | 44 376 | 55 849 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | 263 183 | 282 927 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | 0 | 0 |
| Oma pääoma yhteensä | 263 183 | 282 927 |
| Varaukset | 604 | 354 |
| Velat | ||
| Pitkäaikaiset velat | ||
| Rahoitusvelat | 150 840 | 154 425 |
| Laskennalliset verovelat | 12 897 | 15 619 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 163 737 | 170 044 |
| Lyhytaikaiset velat | ||
| Rahoitusvelat | 4 669 | 2 593 |
| Saadut ennakot | 10 199 | 10 088 |
| Ostovelat ja muut velat | 17 248 | 24 331 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 32 116 | 37 012 |
| Velat yhteensä | 195 854 | 207 056 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 459 641 | 490 337 |
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | Osake pääoma |
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto |
Muunto-erot | Kertyneet voittovarat |
Yhteensä | Määräys vallattomien omistajien osuus |
Oma pääoma yhteensä |
| Oma pääoma 1.1.2024 | 80 | 241 191 | -14 193 | 55 849 | 282 927 | 0 | 282 927 |
| Kauden tulos | - | - | - | 12 153 | 12 153 | - | 12 153 |
| Muut laajan tuloksen erät | |||||||
| Muuntoerot | - | - | -8 406 | - | -8 406 | - | -8 406 |
| Nettosijoituksen suojaus | - | - | 1 862 | - | 1 862 | - | 1 862 |
| Eriin liittyvät tuloverot | - | - | -372 | - | -372 | - | -372 |
| Erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi | - | - | -6 916 | - | -6 916 | - | -6 916 |
| Etuuspohjaiset järjestelyt | - | - | - | -358 | -358 | - | -358 |
| Eriin liittyvät tuloverot | - | - | - | 74 | 74 | - | 74 |
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | - | - | - | -285 | -285 | - | -285 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät verovaikutus huomioituna |
- | - | -6 916 | -285 | -7 200 | - | -7 200 |
| Kauden laaja tulos | - | - | -6 916 | 11 869 | 4 953 | - | 4 953 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | |||||||
| Varojenjako | - | - | - | -23 693 | -23 693 | - | -23 693 |
| Johdon kannustinjärjestelmä | - | - | - | 350 | 350 | - | 350 |
| Omien osakkeiden osto | - | -1 355 | - | - | -1 355 | - | -1 355 |
| Oma pääoma 31.12.2024 | 80 | 239 836 | -21 108 | 44 376 | 263 183 | 0 | 263 183 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tuhatta euroa | Osake pääoma |
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto |
Muunto-erot | Kertyneet voittovarat |
Yhteensä | Määräys vallattomien omistajien osuus |
Oma pääoma yhteensä |
| Oma pääoma 1.1.2023 | 80 | 270 499 | -14 063 | 38 344 | 294 859 | 0 | 294 860 |
| Kauden tulos Muut laajan tuloksen erät |
- | - | - | 17 563 | 17 563 | - | 17 563 |
| Muuntoerot | - | - | -21 | - | -21 | - | -21 |
| Nettosijoituksen suojaus | - | - | -136 | - | -136 | - | -136 |
| Eriin liittyvät tuloverot | - | - | 27 | - | 27 | - | 27 |
| Erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi | - | - | -130 | - | -130 | - | -130 |
| Etuuspohjaiset järjestelyt | - | - | - | -360 | -360 | - | -360 |
| Eriin liittyvät tuloverot | - | - | - | 79 | 79 | - | 79 |
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi | - | - | - | -281 | -281 | - | -281 |
| Kauden muut laajan tuloksen erät verovaikutus huomioituna |
- | - | -130 | -281 | -410 | - | -410 |
| Kauden laaja tulos | - | - | -130 | 17 282 | 17 153 | - | 17 153 |
| Liiketoimet omistajien kanssa | |||||||
| Varojenjako | - | -24 035 | - | - | -24 035 | - | -24 035 |
| Johdon kannustinjärjestelmä | - | - | - | 223 | 223 | - | 223 |
| Omien osakkeiden osto | - | -5 273 | - | - | -5 273 | - | -5 273 |
| Oma pääoma 31.12.2023 | 80 | 241 191 | -14 193 | 55 849 | 282 927 | 0 | 282 927 |
Rahavarojen muuntoerot Rahavarat kauden lopussa
Rahavarojen nettomuutos
| KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1.10. – | 1.10. – | 1.1. – | 1.1. – | |
| Tuhatta euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Liiketoiminnan rahavirta | ||||
| Voitto ennen veroja | 1 135 | 2 899 | 15 764 | 22 246 |
| Oikaisut: | ||||
| Poistot ja arvonalentumiset | 6 392 | 5 251 | 21 856 | 20 638 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | 3 201 | 2 975 | 8 821 | 8 172 |
| Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden myyntivoitot (-) ja -tappiot (+) |
0 | -55 | -34 | -239 |
| Varausten muutos | -264 | -688 | 261 | 284 |
| Johdon kannustinjärjestelmä | 149 | 62 | 350 | 223 |
| Muut oikaisut | 136 | 66 | -393 | -169 |
| Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta | 10 749 | 10 510 | 46 624 | 51 156 |
| Käyttöpääoman muutos: | ||||
| Myyntisaamisten ja muiden saamisten lisäys (-) / vähennys (+) | 1 447 | 976 | 3 570 | -694 |
| Ostovelkojen ja muiden velkojen lisäys (+) / vähennys (-) | -2 600 | 1 724 | -3 415 | 1 689 |
| Käyttöpääoman muutos | -1 153 | 2 700 | 155 | 995 |
| Maksetut korot ja muut rahoituskulut | -225 | -561 | -8 655 | -6 591 |
| Saadut korot ja muut rahoitustuotot | 166 | 55 | 985 | 358 |
| Maksetut verot | -725 | -1 633 | -6 442 | -9 115 |
| Liiketoiminnan rahavirta | 8 811 | 11 071 | 32 668 | 36 804 |
| Investointien rahavirta | ||||
| Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden hankinta | -8 | 0 | -417 | -1 455 |
| Aineettomien hyödykkeiden hankinta | -1 733 | -2 676 | -9 180 | -9 625 |
| Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden myyntitulot | 0 | 99 | 59 | 479 |
| Aineettomien käyttöomaisuushyödykkeiden myyntitulot | - | - | - | 1 407 |
| Pitkäaikaiset saamiset | 6 | - | 6 | - |
| Investointien rahavirta | -1 735 | -2 577 | -9 532 | -9 194 |
| Rahoituksen rahavirta | ||||
| Omien osakkeiden ostot | -9 | -87 | -2 150 | -4 650 |
| Rahoitusvelkojen takaisinmaksut | -687 | -314 | -2 649 | -2 127 |
| Maksetut osingot ja muu voitonjako | -11 810 | - | -23 693 | -24 035 |
| Rahoituksen rahavirta | -12 506 | -401 | -28 492 | -30 811 |
| Rahavarojen nettolisäys / -vähennys | -5 430 | 8 093 | -5 356 | -3 201 |
| Rahavarat kauden alussa | 16 968 | 8 709 | 17 350 | 20 785 |
-5 430 8 093 -5 356 -3 201 -189 548 -645 -233 11 349 17 350 11 349 17 350
2. Liitetiedot
2.1. Laatimisperiaatteet
Tämä tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti ja sitä tulisi lukea yhdessä 2024 tilinpäätöksen kanssa. Tilinpäätöstiedotteessa on noudatettu samoja laatimisperiaatteita ja laskentamenetelmiä kuin vuositilinpäätöksessä 31.12.2024 päättyneeltä tilikaudelta. 1.1.2024 voimaan tulleilla kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) muutoksilla ei ole ollut olennaista vaikutusta Konsernille.
Tilinpäätöstiedotteessa esitetyt luvut ovat konsernilukuja. Luvut ovat pyöristettyjä, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Avainluvut on laskettu käyttäen tarkkoja lukuja. Tässä tilinpäätöstiedotteessa esitettävät luvut ovat tilintarkastettuja.
2.2. Yrityshankinnat
Enento Group ei ole tehnyt yrityshankintoja katsastuskaudella.
2.3. Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiriin kuuluvat konserni- ja osakkuusyritykset sekä yhtiössä huomattavaa vaikutusvaltaa käyttävät osakkeenomistajat. Yhtiössä huomattavaa vaikutusvaltaa käyttävät merkittävät osakkeenomistajat, joilla on ollut oikeus nimittää edustajansa yhtiön hallitukseen. Lähipiiriin kuuluvat myös johtoon kuuluvat avainhenkilöt kuten hallitus, toimitusjohtaja, johtoryhmä ja näiden läheiset perheenjäsenet sekä edellä mainittujen tahojen määräysvaltayhtiöt.
| LÄHIPIIRIN KANSSA TOTEUTETTIIN SEURAAVAT LIIKETOIMET | |||
|---|---|---|---|
| 1.1. – 31.12.2024 Tuhatta euroa |
Tavaroiden ja palveluiden myynnit |
Tavaroiden ja palveluiden ostot |
Rahoitus tuotot ja - kulut |
| Huomattavaa vaikutusvaltaa käyttävät osakkeenomistajat | 9 914 | -351 | -2 549 |
| Osakkuusyhtiö | 107 | -65 | 0 |
| Yhteensä | 10 021 | -416 | -2 549 |
| 31.12.2024 Tuhatta euroa |
Saamiset | Velat | |
| Huomattavaa vaikutusvaltaa käyttävät osakkeenomistajat | 1 017 | 49 491 | |
| Osakkuusyhtiö | 12 | 0 | |
| Yhteensä | 1 029 | 49 491 | |
| 1.1. – 31.12.2023 Tuhatta euroa |
Tavaroiden ja palveluiden myynnit |
Tavaroiden ja palveluiden ostot |
Rahoitus tuotot ja - kulut |
| Huomattavaa vaikutusvaltaa käyttävät osakkeenomistajat | 10 133 | -419 | -2 215 |
| Osakkuusyhtiö | 120 | -73 | - |
| Yhteensä | 10 254 | -493 | -2 215 |
| 31.12.2023 Tuhatta euroa |
Saamiset | Velat | |
| Huomattavaa vaikutusvaltaa käyttävät osakkeenomistajat | 1 333 | 50 374 | |
| Osakkuusyhtiö | 4 | - | |
| Yhteensä | 1 337 | 50 374 |
Liiketoimet lähipiirin kanssa on toteutettu tavanomaisin markkinaehdoin. Konsernin lähipiiriliiketoimet katsauskaudella johtoon kuuluvien avainhenkilöiden ja hallituksen jäsenten kanssa koostuvat normaaleista palkoista ja palkkioista.
Johdon pitkän aikavälin kannustinjärjestelmät
Enento Groupilla on avainhenkilöille suunnattuja osakepohjaisia kannustinjärjestelmiä, joiden tarkoituksena on osakkeenomistajien ja avainhenkilöiden etujen yhtenäistäminen, avainhenkilöiden sitouttaminen yhtiöön ja palkitseminen hallituksen asettamien tavoitteiden saavuttamisesta.
Järjestelmien mahdolliset palkkiot maksetaan Enento Group Oyj:n osakkeina ansaintajakson päättymisen jälkeen. Ohjelmaan liittyvällä rahaosuudella pyritään kattamaan palkkiosta osallistujille aiheutuvia veroja ja veronluonteisia maksuja. Jos osallistujan työ- tai toimisuhde päättyy ennen palkkion maksamista, palkkiota ei pääsääntöisesti makseta.
Suoriteperusteisten osakepalkkiojärjestelmien (PSP) keskeiset tiedot ovat esitetty seuraavassa taulukossa:
| SUORITEPERUSTEISET OSAKEPALKKIOJÄRJESTELMÄT |
PSP 2021−2023 | PSP 2022−2024 |
|---|---|---|
| Myöntämispäivä | 4.5.2021 | 13.5.2022 |
| Ansaintajakson alkamispäivä | 1.1.2021 | 1.1.2022 |
| Ansaintajakson päättymispäivä | 31.12.2023 | 31.12.2024 |
| Oikeuden syntymispäivä | 31.5.2024 | 31.5.2025 |
| Myönnettyjen osakepalkkioiden enimmäismäärä ohjelman alkaessa |
110 000 | 110 000 |
| Myönnettyjen osakepalkkioiden enimmäismäärä kauden lopussa |
47 420 | 72 013 |
| Toteutunut osakepalkkioiden määrä | - - |
|
| Osallistujien lukumäärä ohjelman alkaessa | 40 | 35 |
| Osallistujien lukumäärä kauden lopussa | 23 | 28 |
| Katsauskaudelle jaksotettu kulu, tuhatta euroa1 | -14 (84) | 46 (77) |
| Toteutustapa | Osakkeina | Osakkeina |
| Ansaintakriteeri | Oikaistu käyttökate ja osakkeen kokonaistuotto |
Oikaistu käyttökate ja osakkeen kokonaistuotto |
| SUORITEPERUSTEISET | PSP 2024−2025 | PSP 2024−2026 |
|---|---|---|
| Myöntämispäivä | 24.5.2024 | 24.5.2024 |
| Ansaintajakson alkamispäivä | 1.1.2024 | 1.1.2024 |
| Ansaintajakson päättymispäivä | 31.12.2025 | 31.12.2026 |
| Oikeuden syntymispäivä | 1.6.2026 | 1.6.2027 |
| Myönnettyjen osakepalkkioiden enimmäismäärä ohjelman alkaessa |
108 750 | 108 750 |
| Myönnettyjen osakepalkkioiden enimmäismäärä kauden lopussa |
44 450 | 44 450 |
| Toteutunut osakepalkkioiden määrä | - | - |
| Osallistujien lukumäärä ohjelman alkaessa | 37 | 37 |
| Osallistujien lukumäärä kauden lopussa | 38 | 38 |
| Katsauskaudelle jaksotettu kulu, tuhatta euroa1 | 195 (-) | 124 (-) |
| Toteutustapa | Osakkeina | Osakkeina |
| Ansaintakriteeri | Oikaistu käyttökate, Konsernin liikevaihto, toiminnan tehokkuus ja osakkeen kokonaistuotto |
Oikaistu käyttökate, liikevaihdon kasvu ja osakkeen kokonaistuotto |
LIITE 1. VAIHTOEHTOISET TUNNUSLUVUT
Enento Group Oyj esittää vaihtoehtoisia tunnuslukuja lisätietona IFRS:n mukaisesti laadituissa konsernin tuloslaskelmissa, taseissa ja rahavirtalaskelmissa esitetyille tunnusluvuille kuvaamaan liiketoimintojensa taloudellista kehitystä ja parantaakseen vertailukelpoisuutta eri kausien välillä. Johdon näkemyksen mukaan vaihtoehtoiset tunnusluvut antavat merkityksellistä lisätietoa johdolle, sijoittajille, arvopaperimarkkina-analyytikoille ja muille tahoille konsernin toiminnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta ja rahavirroista. Vaihtoehtoiset tunnusluvut eivät sisälly sellaisinaan IFRS:n mukaan laadittuihin konsernitilinpäätöksiin, vaan ne on johdettu IFRS-konsernitilinpäätöksistä oikaisemalla konsernin tuloslaskelmissa, konsernitaseissa ja konsernin rahavirtalaskelmissa olevia eriä ja / tai suhteuttamalla näitä toisiinsa. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja ei tulisi pitää korvaavina mittareina verrattuna IFRStilinpäätösnormistossa määriteltyihin tunnuslukuihin. Kaikki yhtiöt eivät laske vaihtoehtoisia tunnuslukuja yhdenmukaisella tavalla, ja siksi yhtiön vaihtoehtoiset tunnusluvut eivät välttämättä ole vertailukelpoisia muiden yhtiöiden samalla tavalla nimitettyjen tunnuslukujen kanssa.
Enento Group on muuttanut uusien palveluiden liikevaihdon laskentalogiikkaa 1.1.2024 alkaen. Aikaisemmin, palvelu luokiteltiin uudeksi 24 kuukautta sen markkinoille tuomisesta alkaen. Jatkossa, tämä kausi on 36 kuukautta. Muutos juontaa juurensa yhtiön kokonaisvaltaisesta raportointikäytäntöjen arvioinnista ja sen tarkoitus on antaa sidosryhmille entistä informatiivisempaa ja tarkempaa tietoa Enento Groupin innovaatiokyvykkyyksistä sekä sen uusien palveluiden kehityksestä.
Oikaisun avulla yhtiön käytännöt saadaan noudattamaan samoja käytäntöjä muiden samalla toimialalla toimivien kanssa. Tämä takaa jatkuvuuden ja vertailukelpoisuuden mittareilla, joita käytetään kun arvioidaan sektorin innovaatiokyvykkyyksiä. Muutos heijastaa sektorin yhteistä näkemystä siitä, että 36 kuukauden mittainen jakso tarkemmin kuvaa uusien palveluiden elinkaarta ja menestystä, erityisesti huomioiden perinteisesti pidemmät toimialan myyntisyklit.
Tämän tilinpäätöstiedotteen vaihtoehtoiset tunnusluvut on laskettu muutoin noudattaen samoja periaatteita kuin vuoden 2024 hallituksen toimintakertomuksessa on esitetty.
| VAIHTOEHTOISET TUNNUSLUVUT | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1.10. – | 1.10. – | 1.1. – | 1.1. – | |
| Miljoonaa euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| 1 Käyttökate (EBITDA) |
10,7 | 11,1 | 46,4 | 51,1 |
| Käyttökatemarginaali, % | 28,4 | 28,6 | 30,9 | 32,7 |
| Oikaistu käyttökate | 11,7 | 13,4 | 52,0 | 57,1 |
| Oikaistu käyttökatemarginaali, % | 30,9 | 34,4 | 34,6 | 36,6 |
| Liikevoitto (EBIT) | 4,3 | 5,9 | 24,6 | 30,4 |
| Liikevoittovoittomarginaali, % | 11,5 | 15,1 | 16,3 | 19,5 |
| Oikaistu liikevoitto | 8,4 | 10,5 | 39,6 | 46,0 |
| Oikaistu liikevoittomarginaali, % | 22,2 | 27,0 | 26,4 | 29,5 |
| Vapaa kassavirta | 7,1 | 8,9 | 30,7 | 32,0 |
| Kassavirtasuhde, % | 65,2 | 80,0 | 66,2 | 62,6 |
| Oikaistu vapaa kassavirta | 9,0 | 10,9 | 36,2 | 36,5 |
| Oikaistu kassavirtasuhde, % | 76,8 | 81,5 | 69,7 | 64,0 |
| Liikevaihto uusista palveluista2 | 6,2 | 4,7 | 23,4 | 19,1 |
| Uusien palveluiden osuus liikevaihdosta, %2 | 16,3 | 12,2 | 15,6 | 12,2 |
| Nettovelka | 142,7 | 139,7 | 142,7 | 139,7 |
| Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen, x | 2,7 | 2,4 | 2,7 | 2,4 |
| Oman pääoman tuotto, % | 0,8 | 3,2 | 4,5 | 6,1 |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | 4,1 | 5,5 | 5,9 | 6,8 |
| Nettovelkaantumisaste, % | 54,2 | 49,4 | 54,2 | 49,4 |
| Omavaraisuusaste, % | 58,6 | 58,9 | 58,6 | 58,9 |
| Bruttoinvestoinnit | 2,1 | 2,6 | 9,8 | 11,1 |
| Osakekohtainen tulos, vertailukelpoinen, euroa3 | 0,09 | 0,17 | 0,78 | 1,05 |
1Sisältää korjauksen vertailukelpoisiin poistoihin ja arvonalentumisiin, jotka aiemmin sisältyivät käyttökatteeseen
2 Vertailukausien luvut on oikaistu. Aiemmalla laskentakaavalla uusien palveluiden liikevaihto olisi ollut 1.10.-31.12.2024 1,7 milj. euroa (3,3 milj. euroa) ja 1.1.-31.12.2024 9,4 milj. euroa (14,8 milj. euroa). Uusien palveluiden osuus liikevaihdosta olisi ollut 1.10.-31.12.2024 4,6% (8,5%) ja 1.1.-31.12.2024 6,2% (9,5%). Lisätietoja liitetiedossa 1. Vaihtoehtoiset tunnusluvut.
3 Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos ei sisällä yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoja eikä niiden verovaikutusta.
Vaihtoehtoisten tunnuslukujen täsmäytys lähimpään IFRS-tunnuslukuun
| KÄYTTÖKATE JA OIKAISTU KÄYTTÖKATE | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1.10. – | 1.10. – | 1.1. – | 1.1. – | |
| Tuhatta euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Liikevoitto | 4 336 | 5 874 | 24 585 | 30 418 |
| Poistot ja arvonalentumiset | 5 189 | 5 251 | 20 444 | 20 600 |
| Poistot ja arvonalentumiset, vertailukelposuuteen vaikuttavat erät1 | 1 202 | - | 1 412 | 38 |
| Käyttökate | 10 728 | 11 125 | 46 441 | 51 056 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | ||||
| Yritysjärjestelyihin ja integraatioon liittyvät kulut | 20 | 598 | 26 | 710 |
| Uudelleenjärjestelyihin liittyvät kulut | -20 | 99 | 1 791 | 2 243 |
| Maksetut vahingonkorvaukset | - | - | - | 440 |
| Tehostamisohjelma | 958 | 1 556 | 3 761 | 2 657 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | 958 | 2 253 | 5 579 | 6 051 |
| Oikaistu käyttökate | 11 686 | 13 378 | 52 020 | 57 107 |
1Sisältää korjauksen vertailukelpoisiin poistoihin ja arvonalentumisiin, jotka aiemmin sisältyivät käyttökatteeseen
| LIIKEVOITTO JA OIKAISTU LIIKEVOITTO | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1.10. – | 1.10. – | 1.1. – | 1.1. – | |
| Tuhatta euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Liikevoitto | 4 336 | 5 874 | 24 585 | 30 418 |
| Yritysostojen käyvän arvon oikaisujen poistot | 1 915 | 2 371 | 8 064 | 9 537 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | ||||
| Yritysjärjestelyihin ja integraatioon liittyvät kulut | 20 | 598 | 26 | 710 |
| Uudelleenjärjestelyihin liittyvät kulut | -20 | 99 | 1 791 | 2 243 |
| Maksetut vahingonkorvaukset | - | - | - | 440 |
| Tehostamisohjelma | 2 160 | 1 556 | 5 173 | 2 695 |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä | 2 160 | 2 253 | 6 991 | 6 089 |
| Oikaistu liikevoitto | 8 412 | 10 498 | 39 640 | 46 044 |
| VAPAA KASSAVIRTA | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1.10. – | 1.10. – | 1.1. – | 1.1. – | |
| Tuhatta euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Liiketoiminnan rahavirta | 8 811 | 11 071 | 32 668 | 36 804 |
| Maksetut korot ja muut rahoituskulut | 225 | 561 | 8 655 | 6 591 |
| Saadut korot ja muut rahoitustuotot | -166 | -55 | -985 | -358 |
| Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden ja aineettomien hyödykkeiden hankinnat |
-1 741 | -2 676 | -9 597 | -11 080 |
| Vapaa kassavirta | 7 130 | 8 901 | 30 741 | 31 957 |
| OIKAISTU VAPAA KASSAVIRTA | ||||
|---|---|---|---|---|
| 1.10. – | 1.10. – | 1.1. – | 1.1. – | |
| Tuhatta euroa | 31.12.2024 | 31.12.2023 | 31.12.2024 | 31.12.2023 |
| Liiketoiminnan rahavirta | 8 811 | 11 071 | 32 668 | 36 804 |
| Maksetut vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | 1 842 | 2 000 | 5 498 | 4 580 |
| Maksetut korot ja muut rahoituskulut | 225 | 561 | 8 655 | 6 591 |
| Saadut korot ja muut rahoitustuotot | -166 | -55 | -985 | -358 |
| Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden ja aineettomien hyödykkeiden hankinnat |
-1 741 | -2 676 | -9 597 | -11 080 |
| Oikaistu vapaa kassavirta | 8 972 | 10 900 | 36 239 | 36 537 |
Vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat
| TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT | |
|---|---|
| Käyttökate | Liikevoitto + poistot ja arvonalentumiset |
| Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät | Olennaisia, tavanomaisesta liiketoiminnasta poikkeavia eriä, jotka i) yritysjärjestelyihin ja integraatioihin liittyviä kuluja, ovat irtisanomisiin liittyviä maksuja, iii) maksettuja vahingonkorvauksia, iv) merkittävistä sääntelymuutoksista johtuvia ulkopuolisia kuluja, v) johtuvia kuluja ja (vi) tehokkuusohjelmasta oikeudenkäynneistä johtuvia kuluja |
| Oikaistu käyttökate | Käyttökate + vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
| Oikaistu liikevoitto | Liikevoitto ilman yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoja + vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät |
| Liikevaihto uusista palveluista | Liikevaihto uusista palveluista lasketaan viimeisen 36 kuukauden aikana markkinoille tuotujen palveluiden liikevaihtona |
| Vapaa kassavirta | Liiketoiminnan rahavirta, johon on lisätty maksetut korot ja muut rahoituskulut, vähennetty saadut korot ja muut rahoitustuotot ja vähennetty aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden ja aineettomien hyödykkeiden hankinnat |
| Oikaistu vapaa kassavirta | Vapaa kassavirta ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä |
| Kassavirtasuhde, % | Vapaa kassavirta x 100 Käyttökate |
| Oikaistu kassavirtasuhde, % | Vapaa kassavirta ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä x 100 Oikaistu käyttökate |
| Nettovelka | Korolliset velat – rahavarat |
| Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen, x | Nettovelka Oikaistu käyttökate, edelliset 12 kk |
| Oman pääoman tuotto, % | Kauden voitto (tappio) x 100 Oma pääoma (kauden keskiarvo) |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | Voitto (tappio) ennen veroja + rahoituskulut x 100 Taseen loppusumma – korottomat velat (kauden keskiarvo) |
| Nettovelkaantumisaste, % | Korolliset velat – rahavarat x 100 Oma pääoma yhteensä |
| Omavaraisuusaste, % | Oma pääoma yhteensä x 100 Taseen loppusumma – saadut ennakot |
| Osakekohtainen tulos, laimentamaton | Emoyhtiön omistajille kuuluva kauden nettotulos jaettuna ulkona |
olevien osakkeiden lukumäärän painotetulla keskiarvolla
| Osakekohtainen tulos, laimennusvaikutuksella oikaistu | Emoyhtiön omistajille kuuluva kauden nettotulos jaettuna ulkona olevien osakkeiden lukumäärän painotetulla keskiarvolla huomioiden johdon pitkän aikavälin kannustinjärjestelmään liittyvä laimentava vaikutus |
|---|---|
| Osakekohtainen tulos, vertailukelpoinen | omistajille kuuluva kauden nettotulos ilman Emoyhtiön yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoja verovaikutuksella jaettuna ulkona olevien osakkeiden lukumäärän huomioituna painotetulla keskiarvolla |
| Bruttoinvestoinnit | ovat kauden pitkävaikutteisia Bruttoinvestoinnit joista ei ole vähennetty omaisuuden käyttöomaisuushankintoja, myyntejä tai liiketoiminnoista luopumisia. Käyttöomaisuus käsittää pääsääntöisesti aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet ja aineettomat hyödykkeet |
| Vertailukelpoisin valuuttakurssein | valuuttakurssein tarkoittaa, että valuuttojen Vertailukelpoisin eliminoidaan muuttamalla vertailukauden luvut muutokset käyttämällä katsauskauden valuuttakursseja |
Vaihtoehtoisten tunnuslukujen käyttötarkoitukset
Käyttökate, oikaistu käyttökate ja oikaistu liikevoitto esitetään vaihtoehtoisina tunnuslukuina, sillä ne parantavat raportointikausien vertailtavuutta ja ne ovat usein analyytikoiden, sijoittajien ja muiden osapuolten käyttämiä tunnuslukuja.
Liikevaihto uusista palveluista esitetään vaihtoehtoisena tunnuslukuna, sillä se yhtiön näkemyksen mukaan kuvaa yhtiön liikevaihdon kehitystä ja rakennetta.
Liikevaihdon, käyttökatteen, oikaistun käyttökatteen ja oikaistun liikevoiton muutokset esitetään vertailukelpoisin valuuttakurssein, sillä ne yhtiön näkemyksen mukaan parantavat raportointikausien vertailtavuutta ja ne ovat usein analyytikoiden, sijoittajien ja muiden osapuolten käyttämiä tunnuslukuja.
Vapaa kassavirta, oikaistu vapaa kassavirta, kassavirtasuhde, oikaistu kassavirtasuhde ja bruttoinvestoinnit esitetään vaihtoehtoisina tunnuslukuina, sillä ne yhtiön näkemyksen mukaan kuvaavat yhtiön liiketoiminnan rahavirtatarpeita ja ne ovat usein analyytikoiden, sijoittajien ja muiden osapuolten käyttämiä.
Nettovelka, nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen, oman pääoman tuotto ja sijoitetun pääoman tuotto esitetään vaihtoehtoisina tunnuslukuina, sillä ne yhtiön näkemyksen mukaan ovat hyödyllisiä mittareita konsernin kyvylle hankkia rahoitusta ja suoriutua veloistaan ja ne ovat usein analyytikoiden, sijoittajien ja muiden osapuolten käyttämiä.
Nettovelkaantumisaste ja omavaraisuusaste esitetään vaihtoehtoisina tunnuslukuina, sillä ne yhtiön näkemyksen mukaan kuvaavat rahoitukseen liittyvän riskin tasoa ja auttavat seuraamaan konsernin liiketoiminnassa käytettävän pääoman tasoa.
Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos esitetään vaihtoehtoisena tunnuslukuna, sillä se yhtiön näkemyksen mukaan auttaa kuvaamaan yhtiön tuloksen jakautumista omistajille.
KONSERNIN TULOSLASKELMA VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN
| Tuhatta euroa | Q4 2024 | Q3 2024 | Q2 2024 | Q1 2024 | Q4 2023 | Q3 2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 37 821 | 36 840 | 38 459 | 37 260 | 38 939 | 37 337 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 23 | 14 | 12 | 33 | 105 | 166 |
| Materiaalit ja palvelut | -7 026 | -6 857 | -7 068 | -6 754 | -6 589 | -6 535 |
| Henkilöstökulut | -9 507 | -7 862 | -9 175 | -11 623 | -10 274 | -8 049 |
| Oman työn aktivointi | 500 | 438 | 860 | 1 038 | 987 | 449 |
| Henkilöstökulut yhteensä | -9 007 | -7 423 | -8 315 | -10 585 | -9 287 | -7 600 |
| Liiketoiminnan muut kulut | -11 084 | -10 346 | -9 987 | -9 569 | -12 043 | -9 330 |
| Poistot ja arvonalentumiset | -6 392 | -5 010 | -5 272 | -5 182 | -5 251 | -5 105 |
| Liikevoitto | 4 336 | 7 218 | 7 828 | 5 203 | 5 874 | 8 934 |
| Osuus osakkuusyritysten tuloksesta | -94 | -95 | -115 | -153 | -157 | -124 |
| Osakkuusyritysten alaskirjaukset | -1 620 | - | - | - | - | - |
| Rahoitustuotot | 143 | 83 | 56 | 1 012 | 235 | -346 |
| Rahoituskulut | -1 631 | -2 086 | -2 125 | -2 196 | -3 053 | -1 556 |
| Rahoitustuotot ja –kulut | -1 488 | -2 004 | -2 068 | -1 184 | -2 818 | -1 902 |
| Voitto ennen veroja | 1 135 | 5 119 | 5 646 | 3 865 | 2 899 | 6 908 |
| Tuloverot | -611 | -950 | -1 253 | -797 | -670 | -1 482 |
| Kauden tulos | 523 | 4 169 | 4 393 | 3 068 | 2 228 | 5 426 |
| Erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi: | ||||||
| Muuntoerot ulkomaisista yksiköistä | -3 186 | 1 032 | 3 163 | -9 415 | 9 218 | 5 742 |
| Ulkomaisiin yksiköihin tehtyjen nettosijoituksien suojaukset |
801 | -302 | -825 | 2 188 | -2 225 | -1 308 |
| Eriin liittyvät tuloverot | -160 | 60 | 165 | -438 | 445 | 262 |
| Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi: | -2 545 | 790 | 2 503 | -7 664 | 7 438 | 4 695 |
| Työsuhteen päättymisen jälkeisten etuusvelvoitteiden uudelleen määrittämisestä johtuvat erät |
-73 | -94 | -103 | -87 | -98 | -105 |
| Eriin liittyvät tuloverot | 15 | 19 | 21 | 18 | 25 | 22 |
| -58 | -75 | -82 | -69 | -73 | -83 | |
| Kauden muut laajan tuloksen erät | ||||||
| verovaikutus huomioon otettuna | -2 603 | 715 | 2 421 | -7 734 | 7 365 | 4 612 |
| Kauden laaja tulos | -2 080 | 4 884 | 6 814 | -4 665 | 9 594 | 10 038 |
| Tuloksen jakautuminen: | ||||||
| Emoyrityksen omistajille | 523 | 4 169 | 4 393 | 3 068 | 2 228 | 5 426 |
| Laajan tuloksen jakautuminen: | ||||||
| Emoyrityksen omistajille | -2 080 | 4 884 | 6 814 | -4 665 | 9 594 | 10 038 |
| Emoyrityksen omistajille kuuluva kauden osakekohtainen tulos: | ||||||
| Laimentamaton, euroa | 0,02 | 0,18 | 0,19 | 0,13 | 0,09 | 0,23 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu, euroa | 0,02 | 0,18 | 0,19 | 0,13 | 0,09 | 0,23 |
- -
-
-