Enento Group Oyj — Earnings Release 2023

Feb 9, 2024

ENENTO GROUP OYJ, PÖRSSITIEDOTE 9.2.2024 KLO 12.00

Enento Groupin tilinpäätöstiedote 1.1. – 31.12.2023: Vahva kannattavuus saavutettiin tehokkailla tehostamistoimilla Ruotsin vaimeasta kuluttajaluottojen kysynnästä huolimatta

YHTEENVETO

Loka – joulukuu 2023 lyhyesti

• Liikevaihto laski 5,5% ilman Tambur-palvelun poistumisen vaikutusta vertailukelpoisin valuuttakurssein.
• Liikevaihto oli 38,9 milj. euroa (42,9 milj. euroa), laskua 9,3% (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 6,5%).
• Oikaistu käyttökate oli 13,4 milj. euroa (16,0 milj. euroa), laskua 16,2% (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 13,9%).
• Oikaistu käyttökatemarginaali oli 34,4% (37,2%), laskua 2,8 prosenttiyksikköä (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 2,9 prosenttiyksikköä).
• Oikaistu liikevoitto oli 10,5 milj. euroa (13,3 milj. euroa), laskua 20,9% (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 18,7%).
• Liikevoitto oli 5,9 milj. euroa (-0,5 milj. euroa).
• Vähintään 8 miljoonan euron tehokkuushyötyihin vuoden 2024 loppuun mennessä tähtäävä tehostamisohjelma on edennyt suunnitellusti. Vuoden neljännen vuosineljänneksen loppuun mennessä implementoitujen toimenpiteiden arvioidaan parantavan vuositason kannattavuutta noin 6,3 miljoonalla eurolla ja Enento suunnittelee ohjelman laajentamista.

Tammi – joulukuu 2023 lyhyesti

• Liikevaihto laski 1,4% ilman Tambur-palvelun poistumisen vaikutusta vertailukelpoisin valuuttakurssein.
• Liikevaihto oli 155,9 milj. euroa (167,5 milj. euroa), laskua 6,9% (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 2,6%).
• Oikaistu käyttökate oli 57,1 milj. euroa (61,2 milj. euroa), laskua 6,7% (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 2,9%).
• Oikaistu käyttökatemarginaali oli 36,6% (36,6%) kasvua 0,1 prosenttiyksikköä (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 0,1 prosenttiyksikköä).
• Oikaistu liikevoitto oli 46,0 milj. euroa (49,1 milj. euroa), laskua 6,3% (vertailukelpoisin valuuttakurssein laskua 2,5%).
• Liikevoitto oli 30,4 milj. euroa (25,8 milj. euroa).
• Vuoden 2023 ohjeistusta päivitettiin 9.10.2023 liikevaihdon osalta. Enento odotti liikevaihdon laskevan vuonna 2023 välillä 0% – 1,5% (aiemmin kasvua 0% – 5%) ilman Tambur-palvelun poistumisen vaikutusta vertailukelpoisin valuuttakurssein verrattuna vuoden 2022 liikevaihtoon.
• Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle EUR 0,50 euroa osinkoa osaketta kohti, minkä jälkeen marraskuussa maksetaan toinen erä, enintään 0,50 euroa osaketta kohti, hallituksen päätöksen mukaan.

Loka – joulukuussa 2023 vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä oli -2,3 milj. euroa (-11,0 milj. euroa) ja tammi – joulukuussa 2023 -6,1 milj. euroa (-11,5 milj. euroa) sisältäen uudelleenjärjestelyihin ja muita tehostamisohjelmaan liittyviä kuluja. Vertailukauden kulut johtuvat joulukuussa 2022 tehdystä ITalustan kehitysinvestointien alaskirjauksesta.

Loka – joulukuussa 2023 yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistot olivat -2,4 milj. euroa (-2,8 milj. euroa) ja tammi – joulukuussa 2023 -9,5 milj. euroa (-11,8 milj. euroa).

AVAINLUVUT
Miljoonaa euroa	1.10. – 31.12.2023	1.10. – 31.12.2022	1.1. – 31.12.2023	1.1. – 31.12.2022
Liikevaihto	38,9	42,9	155,9	167,5
Liikevaihdon muutos, %, vertailukelpoisin valuuttakurssein	-6,5	4,1	-2,6	5,1
Liikevaihdon muutos, % raportoiduin
valuuttakurssein	-9,3	-0,4	-6,9	2,5
Liikevoitto	5,9	-0,5	30,4	25,8
Liikevoittomarginaali, %	15,1	-1,2	19,5	15,4
Oikaistu käyttökate	13,4	16,0	57,1	61,2
Oikaistu käyttökatemarginaali, %	34,4	37,2	36,6	36,6
Oikaistu liikevoitto	10,5	13,3	46,0	49,1
Oikaistu liikevoittomarginaali, %	27,0	30,9	29,5	29,3
Uusien palveluiden osuus liikevaihdosta, %	8,5	4,0	9,5	4,6
Vapaa kassavirta	8,9	10,5	32,0	33,9
Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen	2,4	2,2	2,4	2,2
Osakekohtainen tulos, EUR	0,09	-0,08	0,74	0,72
Osakekohtainen tulos, vertailukelpoinen EUR1	0,17	0,02	1,05	1,11

¹Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos ei sisällä yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoja eikä niiden verovaikutusta

TULEVAISUUDEN NÄKYMÄT

Enenton toimintaympäristö pysyy haastavana ja epävakaana johtuen epävarmuudesta yleisessä taloudellisessa tilanteessa toimintamaissamme. Tämän epävakauden odotetaan vaikuttavan Enenton taloudelliseen suorituskykyyn, erityisesti Ruotsin kuluttajaluottotietosektorilla. Ensimmäisen vuosipuoliskon odotetaan olevan haasteellinen, ja vaikka toisen puoliskon osalta on nähtävissä elpymisen merkkejä, nämä ovat vielä epävarmoja.

Enento jatkaa toimintansa virtaviivaistamista tehostamisohjelman kautta, keskittyen huolelliseen kustannusten hallintaan säilyttääkseen kannattavuustason haastavassa markkinatilanteessa. Yhtiön kannattavuuteen voi myös vaikuttaa myyntimixin vaihtelut.

Näiden olosuhteiden vuoksi Enento ei tässä vaiheessa anna tarkkaa taloudellista ohjeistusta liikevaihdosta tai kannattavuudesta.

JEANETTE JÄGER, TOIMITUSJOHTAJA

Enenton vuosi 2023 päättyi vahvaan kannattavuustasoon ja liikevaihdon laskuun. Ennalta arvaamattoman makrotaloudellisen ympäristön leimaama vuosi on testannut kestävyyttämme. Näissä olosuhteissa ja vähäisestä liikevaihdon laskusta huolimatta olemme pitäneet kannattavuutemme hyvällä tasolla onnistuneiden tehostamis- ja säästötoimenpiteiden ansiosta. Ennakoimme makrotaloudessa vallitsevan haastavan tilanteen jatkuvan vuoden 2024 ensimmäisellä vuosipuoliskolla ja alkavan näyttää merkkejä suotuisammasta markkinaympäristöstä toisella vuosipuoliskolla. Vuonna 2024 keskitymme strategiamme toteuttamiseen ja parantamaan toimintamme tehokkuutta. Tavoittelemme skaalautuvaa kasvua uusilla palveluilla, kasvattamalla markkinaosuutta ja digitalisoimalla asiakaskokemusta edelleen sekä kustannussäästöjä, joita tuovat yhteispohjoismaiset synergiaedut ja operatiivinen tehostaminen.

Konsernin liikevaihto vuonna 2023 oli 155,9 miljoonaa euroa ja laski 1,4 % vertailukelpoisin valuuttakurssein johtuen Ruotsin kuluttajaluottotietopalvelujen vaimeasta kysynnästä. Samaan aikaan jatkoimme menestyksekkäästi 8 miljoonan euron tehostamisohjelmaamme ja pidimme kannattavuustasomme lähellä vuoden 2022 tasoa ja ohjeistuksemme mukaisena. Oikaistu käyttökate oli 57,1 miljoonaa euroa ja laski 2,9 % päätyen 36,6 % tasolle vertailukelpoisin valuuttakurssein. Vuoden 2023 neljännellä vuosineljänneksellä konsernin liikevaihto oli 38,9 miljoonaa euroa laskien 5,5 % vertailukaudesta vertailukelpoisin valuuttakurssein. Konsernin oikaistu käyttökate laski 13,9 % vertailukelpoisin valuuttakurssein ollen 13,4 miljoonaa euroa. Uusien palveluiden osuus liikevaihdosta oli 9,5 %, mikä on vaikuttava parannus vuoden 2022 4,0 % tasosta.

Business Insight liiketoiminta-alue jatkoi positiivista kehitystä Suomessa, Norjassa ja Tanskassa, kun taas Ruotsissa makrotalouden haasteet vaikuttavat myös yritystietopalveluidemme kysyntään. Neljännellä vuosineljänneksellä liikevaihto laski 1,1 % ilman lopetetun Tambur-palvelun vaikutusta. Vuonna 2023 olemme edenneet pohjoismaisten Compliance-palveluiden kehitystyössä kasvumme mahdollistajana muiden strategisten kasvuvalintojemme ohessa. Vastuullisuus on yhä tärkeämmässä roolissa päätöksenteossa ja me Enentolla kehitämme palveluitamme ja liiketoimintaamme vastaamaan tähän trendiin. Sekä Compliance- että ESG-palvelumme jatkoivat kaksinumeroista kasvua neljännellä vuosineljänneksellä. Keväällä Ruotsissa esittelemämme uusi Business Information API -palvelumme on saanut merkittävää kiinnostusta osakseen ja odotamme tämän jatkuvan vuonna 2024. Myös kiinteistötietopalveluilla oli vahva vuoden 2023 päätös.

Consumer Insight liiketoiminta-alue jatkoi vakaasti Suomessa neljännellä vuosineljänneksellä, mutta vastoinkäymiset jatkuivat Ruotsissa pääosin luottotietopalveluiden heikon kysynnän vuoksi. Consumer Insight liiketoiminta-alueen liikevaihto laski 11,1 %. Ruotsalaiset kuluttajat ovat edelleen varovaisia kulutustottumuksissaan ja uusien lainojen ottamisessa korkeiden korkojen ja inflaation vuoksi. Tästä johtuen sekä kiinteistö- ja asuntokaupat että vakuudettomien lainojen volyymit ovat alhaiset markkinoiden laskusuhdanteen kiihtyessä neljännellä vuosineljänneksellä. Jotkut lainanantajat ovat poistuneet markkinalta tai lopettaneet lainavälittäjien käytön, mikä vaikuttaa entisestään transaktiovolyymeihin. Näiden haasteiden valossa on entistäkin tärkeämpää pysyä lähellä asiakkaitamme, ja todettakoon, että emme ole menettäneet asiakkaita kilpailijoille vuonna 2023. Yksi Consumer Insight -liiketoiminta-alueen lähiajan prioriteetti on luottotietopalveluidemme mukauttaminen huhtikuussa 2024 toimintansa aloittavaan Suomen positiiviseen luottorekisteriin. Tuemme monia asiakkaitamme julkisen rekisterin positiivisten tietojen yhdistämisessä lainanantoprosesseihinsa, mikä voidaan nähdä osoituksena asiantuntemuksestamme. Olemme onnistuneesti saaneet merkittäviä asiakkuuksia palvelullemme tällä alueella.

Tulevaisuuden menestystämme varmistavat myös asiakas- ja henkilöstötyytyväisyysindeksien kehitys. Asiakastyytyväisyyttämme mittavaa nettosuositteluindeksi NPS strategisten ja suurten asiakkaiden mittauksessa nousi ennätyskorkeaan lukuun 56, ollen myös verrokkeja korkeampi. Myös työntekijöiden pulssikyselyn ja henkilökohtaisen kehittymisen mittausten tulokset säilyivät korkealla tasolla.

Lisäksi 8 miljoonan euron tehostamisohjelmamme on edennyt suunnitellusti ja saavuttanut lähes 80 % tavoitteesta annualisoituna vuoden 2023 loppuun mennessä. Olemme virtaviivaistaneet toimintaamme ja luoneet pohjoismaisia toimintoja kyvykkyytemme vahvistamiseksi pohjoismaisella tasolla taataksemme kustannustehokkaat, skaalautuvat ja hyvin johdetut toiminnot. Suunnittelemme nyt uusia toimenpiteitä laajentaaksemme tehostamisohjelmaa. Vuoden aikana onnistuimme myös

neuvottelemaan hinnankorotusmekanismit osaksi useimpia asiakassopimuksiamme suurasiakassegmentissä.

Katsottaessa eteenpäin vuoden 2024 ensimmäisen vuosipuoliskon odotetaan olevan haastava Consumer Insight liiketoiminta-alueellemme, etenkin Ruotsin markkinassa, johtuen makrotaloudessa vallitsevasta haastavasta tilanteesta. Kuitenkin merkkejä vakautumisesta on havaittavissa inflaation hidastuessa ja korkotason vakautuessa, ja nämä vaikuttavat suotuisamman markkinatilanteen kehittymiseen. Haasteista huolimatta Enento on hyvissä asemissa ennakoivasta palvelukehityksestämme ja tekemistämme tehostustoimenpiteistä johtuen. Luotamme kestävyyteemme ja kykyymme saavuttaa kestävää kasvua sekä strategiakaudelle 2024–2026 asettamamme taloudelliset tavoitteet. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle 0,50 euroa osinkoa osaketta kohti, minkä jälkeen marraskuussa maksetaan toinen erä, enintään 0,50 euroa osaketta kohti, hallituksen päätöksen mukaan.

Haluan kiittää kaikkia asiakkaitamme, työntekijöitämme, kumppaneitamme ja osakkeenomistajiamme tuestanne vuoden 2023 aikana.

LIIKEVAIHTO

Digital Processes -liiketoiminta-alue yhdistettiin Business Insight -liiketoiminta-alueeseen 15. kesäkuuta 2023. Suurin syy muutokselle on se, että se mahdollistaa tiiviimmän yhteistyön Enentossa koko pohjoismaisen yritystietotarjooman osalta. Muutos tarkoittaa sitä, että 15. kesäkuuta alkaen Enentossa ei ole enää kolmea liiketoiminta-aluetta, sen sijaan niitä on jatkossa kaksi, Consumer Insight ja Business Insight.

Aiemmin raportoidut liikevaihtotiedot liiketoiminta-alueittain on oikaistu yhdistämällä Digital Processesliiketoiminta-alueen liikevaihdon Business Insight-liiketoiminta-alueen liikevaihtoon. Oikaistut tiedot neljännesvuosittain ovat osavuosikatsauksen 2023 liitetiedossa 2.2.

LIIKEVAIHTO LIIKETOIMINTA-ALUEITTAIN1
Tuhatta euroa	1.10. – 31.12.2023	1.10. – 31.12.2022	Vertailu kelpoinen muutos, %1	1.1. – 31.12.2023	1.1. – 31.12.2022	Vertailu kelpoinen muutos, %1
Business Insight	22 594	23 987	-3,0	88 649	92 100	0,3
Consumer Insight	16 345	18 960	-11,1	67 251	75 429	-6,1
Yhteensä	38 939	42 948	-6,5	155 900	167 529	-2,6

¹ Muutos vertailukelpoisin valuuttakurssein

LIIKEVAIHTO MAITTAIN1
Tuhatta euroa	1.10. – 31.12.2023	1.10. – 31.12.2022	1.1. – 31.12.2023	1.1. – 31.12.2022
Suomi	17 738	17 424	71 289	68 952
Ruotsi	18 725	22 962	75 262	89 161
Norja	2 226	2 332	8 396	8 728
Tanska	250	230	953	688
Yhteensä	38 939	42 948	155 900	167 529

¹ Liikevaihto myyjäyhtiön maan mukaan

Loka – joulukuu

Enento Groupin liikevaihto laski 5,5% ilman Tambur-palvelun poistumisen vaikutusta vertailukelpoisin valuuttakurssein. Liikevaihto oli 38,9 milj. euroa (42,9 milj. euroa) ja se laski 9,3% edellisen vuoden vastaavaan vuosineljännekseen verrattuna raportoiduin valuuttakurssein ja laski 6,5% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Uusien palveluiden liikevaihto oli 3,3 milj. euroa (1,7 milj. euroa), joka oli 8,5% (4,0%) neljännen vuosineljänneksen liikevaihdosta. Heikkenevä trendi kuluttajaluottokysynnässä sekä makrotaloudellisessa tilanteessa erityisesti Ruotsissa käänsivät konsernin liikevaihdon laskuun. Positiivisen kehityksen jatkuminen Suomessa, Norjassa ja Tanskassa eivät riittäneet kompensoimaan laskua. Suomessa ja Ruotsissa oli yksi pankkipäivä vähemmän verrattuna viime vuoteen.

Business Insight -liiketoiminta-alueen liikevaihto neljännellä vuosineljänneksellä heikkeni 1,1% vertailukelpoisin valuuttakurssein ilman Tambur-palvelun poistumisen vaikutusta ja oli 22,6 milj. euroa (24,0 milj. euroa). Liikevaihto laski 5,8% raportoiduin valuuttakurssein ja heikkeni 3,0% vertailukelpoisin valuuttakurssein, huomioiden Tambur-palvelun poistumisen vaikutus. Kasvava taloudellinen epävarmuus sai Business Insight-liiketoiminta-alueen Ruotsin liikevaihdon kääntymään kiihtyvään laskuun erityisesti pk-yritysten Premium-palvelujen sekä myynnin ja markkinoinnin tarkoituksiin tarjottavien palveluiden Freemium-liiketoiminnassa, kun taas Suomen liiketoiminnan kehitys jatkui vakaana ja kasvu Norjassa ja Tanskassa jatkui. Suomessa Enterprise-palveluiden kehitys on jatkunut vakaana, kun taas Premium-myynnin kysyntään vaikutti kolmannen vuosineljänneksen nopeutunut palvelutoimitus. Compliance- sekä kiinteistöpalveluiden positiivinen kehitys jatkui vuoden viimeisellä neljänneksellä ja kiinteistöliiketoimintaa tuki uusien asuntotietoraporttien kysynnän kasvu. Liikevaihto kasvoi merkittävästi myös Norjassa ja Tanskassa korkeana jatkuvan kysynnän sekä onnistuneen myyntityön seurauksena.

Consumer Insight -liiketoiminta-alueen liikevaihto neljännellä vuosineljänneksellä oli 16,3 milj. euroa (19,0 milj. euroa). Liiketoiminta-alueen liikevaihto laski 13,8% raportoiduin valuuttakurssein ja laski 11,1% vertailukelpoisin valuuttakurssein edellisen vuoden vastaavaan vuosineljännekseen verrattuna. Kuluttajaluottotietopalveluiden kysyntä Ruotsissa laski yhä jyrkemmin neljännellä vuosineljänneksellä kulutusluottojen nostojen määrän laskiessa sekä makrotalouden heikentyessä. Suomi pysyi vakaalla tasolla. Uudet asiakkuudet vaikuttivat myynti- ja markkinointitarkoituksiin Suomessa myytyjen palveluiden liikevaihtoon positiivisesti. Kuluttajapalveluiden liikevaihto neljännellä vuosineljänneksellä pysyi vertailukauden tasolla sekä Suomessa että Ruotsissa. Liiketoiminta-alue jatkaa laajentumistaan verkkokaupan rahoitukseen ja lyhytaikaisiin lainoihin keskittyville toimialoille Ruotsissa. Lisäksi ruotsalainen päivittäin päivitettävä luottorekisteri kattaa nyt koko lainamarkkinan ja yli 65% asiakkaista on siirtynyt perinteisistä ratkaisuista päivittäisen luottorekisterin käyttöön. Suomessa Consumer Insight on jatkanut menestyksekkäästi asiakkaidensa tukemista Suomen positiivisen luottotietorekisterin käyttöönotossa.

Tammi – joulukuu

Enento Groupin liikevaihto laski 1,4% ilman Tambur-palvelun poistumisen vaikutusta vertailukelpoisin valuuttakurssein ja oli tammi – joulukuussa 155,9 milj. euroa (167,5 milj. euroa). Liikevaihto laski 6,9% edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna raportoiduin valuuttakurssein ja laski 2,6% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Uusien palveluiden liikevaihto oli 14,8 milj. euroa (7,8 milj. euroa), joka oli 9,5% (4,6%) tammi – joulukuun liikevaihdosta.

Business Insight -liiketoiminta-alueen liikevaihto kasvoi edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna 2,2% vertailukelpoisin valuuttakurssein ilman Tambur-palvelun poistumisen vaikutusta. Liikevaihto tammi – joulukuussa oli 88,6 milj. euroa (92,1 milj. euroa) ja laski, Tambur-palvelun poistumisen vaikutus mukaan lukien, 3,7% raportoiduin valuuttakurssein ja nousi 0,3% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Kaikki Business Insightin liiketoiminta-alueet kasvoivat vahvasti edellisvuoteen verrattuna, ja liikevaihto kasvoi kaikilla muilla markkinoilla paitsi Ruotsissa, jossa myynti kääntyi laskuun vuoden loppua kohti. Enterprise Solutions -liiketoiminta-alueen positiivinen kehitys edellisvuoteen verrattuna jatkui erityisesti Suomessa, ja Compliance-palveluiden liikevaihto jatkoi kaksinumeroista kasvuaan. Premium-palvelut pk-yrityksille ovat menestyneet hyvin Suomessa ja Norjassa. Ruotsissa taloudellinen epävarmuus on vaikuttanut negatiivisesti pk-yrityksille suunnattujen Premium-palvelujen kysyntään ja Freemium-palvelujen myyntiin. Freemium kuitenkin kasvoi merkittävästi Norjassa ja Tanskassa jatkuvan korkean kysynnän ja onnistuneen myyntityön vauhdittamana.

Consumer Insight -liiketoiminta-alueen liikevaihto tammi – joulukuussa oli 67,3 milj. euroa (75,4 milj. euroa). Liiketoiminta-alueen liikevaihto laski 10,8% raportoiduin valuuttakurssein ja 6,1% vertailukelpoisin valuuttakurssein edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Kuluttajaluottotietopalvelut Suomessa ja Ruotsissa saivat kohtuullisen alun vuodelle, osoittaen maltillista kasvua ensimmäisellä neljänneksellä. Alkaen toisesta neljänneksestä näiden palveluiden kysyntä on vähentynyt, erityisesti Ruotsissa. Tämä on seurausta kuluttajaluottojen määrien vähenemistä ja heikentyvästä makrotaloudellisesta tilanteesta, jotka ovat vaikuttaneet kuluttajakäyttäytymiseen. Tämän seurauksena lainanantajat ovat reagoineet erilaisin toimenpitein. Tämä markkinatrendi jatkui ja voimistui kolmannen ja neljännen vuosineljänneksen aikana, erityisesti Ruotsissa. Suomessa taas neljännen vuosineljänneksen liikevaihto pysyi vakaammalla tasolla. Heikentynyt markkinakysyntä vaikutti edelleen negatiivisesti myyntiin ja markkinointiin keskittyneiden kuluttajatietopalvelujen liikevaihtoon Suomessa, kun taas Ruotsissa lanseeratut uudet palvelut vaikuttivat positiivisesti. Kuluttajapalveluiden liikevaihto Suomessa oli merkittävästi korkeampi kuin edellisenä vuonna, vastaavasti Ruotsin liikevaihtoon vaikutti heikko taloudellinen tilanne.

TALOUDELLINEN TULOS

Loka – joulukuu

Oikaistu käyttökate neljännellä vuosineljänneksellä ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä oli 13,4 milj. euroa (16,0 milj. euroa). Oikaistu käyttökate laski 2,6 milj. euroa ja 16,2% raportoiduin valuuttakurssein ja laski 2,2 milj. euroa ja 13,9% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Oikaistu käyttökatemarginaali laski 2,8 prosenttiyksikköä raportoiduin valuuttakurssein ja 2,9 prosenttiyksikköä vertailukelpoisin valuuttakurssein ollen 34,4% (37,2%). Oikaistun käyttökatteen negatiivinen kehitys verrattuna edellisvuoteen johtui laskevasta liikevaihdosta sekä myyntitarjooman muutoksista, jota kompensoi osittain kannattavuuden parantamiseen liittyvät toimenpiteet.

Liikevoitto neljännellä neljänneksellä oli 5,9 milj. euroa (-0,5 milj. euroa). Liikevoittoon sisältyi -2,4 milj. euron (-2,8 milj. euron) yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistot sekä -2,3 milj. euron (-11,0 milj. euron) vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät, jotka koostuvat pääasiassa tehostamisohjelmaan liittyvistä kuluista.

Oikaistu liikevoitto neljännellä vuosineljänneksellä ilman yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoja sekä vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä oli 10,5 milj. euroa (13,3 milj. euroa) ja laski 2,8 milj. euroa edellisen vuoden vastaavaan vuosineljännekseen verrattuna. Oikaistu liikevoitto laski neljännellä vuosineljänneksellä vertailukauteen verrattuna 20,9% raportoiduin valuuttakurssein ja laski 18,7% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Oikaistu liikevoittomarginaali laski 3,9 prosenttiyksiköllä ollen 27,0% (30,9%).

Kauden tuloksen laskuun edelliseen vuoteen verrattuna vaikuttivat laskeva liikevaihto sekä kasvaneet lainan korkokustannukset.

TULOSLASKELMA OIKAISTUILLA KÄYTTÖKATTEELLA JA LIIKEVOITOLLA
Tuhatta euroa	1.10. – 31.12.2023	1.10. – 31.12.2022	1.1. – 31.12.2023	1.1. – 31.12.2022
Liikevaihto	38 939	42 948	155 900	167 529
Liiketoiminnan muut tuotot	105	111	379	412
Materiaalit ja palvelut	-6 589	-6 767	-26 623	-27 685
Henkilöstökulut	-9 936	-10 793	-37 676	-40 455
Oman työn aktivointi	987	1 272	3 197	4 527
Henkilöstökulut yhteensä	-8 949	-9 521	-34 479	-35 928
Liiketoiminnan muut kulut	-10 128	-10 816	-38 070	-43 088
Oikaistu käyttökate	13 378	15 955	57 107	61 240
Poistot ja arvonalentumiset	-2 880	-2 686	-11 062	-17 962
Oikaistu liikevoitto	10 498	13 269	46 044	49 126
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät	-2 253	-10 997	-6 089	-11 529
Yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistot	-2 371	-2 802	-9 537	-11 833
Liikevoitto	5 874	-529	30 418	25 764
Rahoitustuotot ja -kulut ja osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta	-2 975	-1 627	-8 172	-3 654
Voitto ennen veroja	2 899	-2 156	22 246	22 110
Tuloverot	-670	301	-4 683	-4 754
Kauden tulos	2 228	-1 855	17 563	17 355

Tammi – joulukuu

Oikaistu käyttökate ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä oli 57,1 milj. euroa (61,2 milj. euroa). Oikaistu käyttökate laski 4,1 milj. euroa ja 6,7% raportoiduin valuuttakurssein ja 1,7 milj. euroa ja 2,9% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Oikaistu käyttökatemarginaali nousi 0,1 prosenttiyksikköä raportoiduin valuuttakurssein ja laski 0,1 prosenttiyksikköä vertailukelpoisin valuuttakurssein ollen 36,6% (36,6 %).

Liikevoitto oli 30,4 milj. euroa (25,8 milj. euroa). Liikevoittoon sisältyi -9,5 milj. euron (-11,8 milj. euron) yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistot ja -6,1 milj. euron (-11,5 milj. euron) vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät.

Oikaistu liikevoitto tammi – joulukuussa ilman yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoja sekä vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä oli 46,0 milj. euroa (49,1 milj. euroa) ja laski 3,1 milj. euroa edellisen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Oikaistu liikevoitto laski tammi – joulukuussa vertailukauteen verrattuna 6,3% raportoiduin valuuttakurssein ja 2,5% vertailukelpoisin valuuttakurssein. Oikaistu liikevoittomarginaali nousi 0,2 prosenttiyksikköä ollen 29,5% (29,3%).

RAHAVIRTA

Vapaa kassavirta pysyi vahvana tammi – joulukuussa ja oli 32,0 milj. euroa (33,9 milj. euroa) laskien 5,8%. Liiketoiminnan rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta laski vertailukauteen verrattuna pääosin vertailukelpoisuuteen vaikuttavien erien negatiivisen muutoksen takia. Vertailukelpoisuuteen vaikuttavien erien vaikutus rahavirrassa oli -4,6 milj. euroa (-0,4 milj. euroa). Käyttöpääoman muutos tammi – joulukuun rahavirrassa oli 1,0 milj. euroa (-4,0 milj. euroa). Negatiivinen muutos johtui pääosin myyntisaatavien kehityksestä.

RAHAVIRRAN TUNNUSLUVUT
Miljoonaa euroa	1.10. – 31.12.2023	1.10. – 31.12.2022	1.1. – 31.12.2023	1.1. – 31.12.2022
Vapaa kassavirta	8,9	10,5	32,0	33,9
Oikaistu vapaa kassavirta	10,9	10,7	36,5	34,3
Kassavirtasuhde, %1	80,0	66,2	62,6	56,0
Oikaistu kassavirtasuhde, %	81,5	66,8	64,0	56,1

¹Kassavirtasuhde, % 1.1.-31.12.2022 ei sisällä joulukuussa 2022 tehtyjen 10,9 milj. euron tuotekehitysprojektien alaskirjausten vaikutusta.

INVESTOINNIT

Konsernin bruttoinvestoinnit olivat yhteensä 11,1 milj. euroa (12,6 milj. euroa) tammi – joulukuussa. Enento Groupin merkittävimmät investoinnit liittyvät tuotteiden ja palvelujen kehitykseen, pohjoismaiseen palvelualustaan sekä IT-infrastruktuuriin. Muut käyttöomaisuusinvestoinnit koostuvat enimmäkseen IT kaluston ja toimistolaitteiden hankinnoista. Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin olivat 9,7 milj. euroa (12,5 milj. euroa) ja aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin 1,5 milj. euroa (0,1 milj. euroa), sisältäen vuonna 2023 tehdyn investoinnin varastointijärjestelmään.

TASE

NETTOVELKA
Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
Rahavarat	17 350	20 785
Pitkäaikaiset lainat rahoituslaitoksilta	147 995	147 856
Pitkäaikaiset vuokrasopimusvelat	6 429	3 331
Pitkäaikaiset rahoitusvelat yhteensä	154 425	151 187
Lyhytaikaiset vuokrasopimusvelat	2 593	1 411
Lyhytaikaiset rahoitusvelat yhteensä	2 593	1 411
Rahoitusvelat yhteensä	157 017	152 598
Nettovelka	139 667	131 814

Rahoituslaitoslainoista oli 31.12.2023 89,2 milj. euroa (89,2 milj. euroa) euromääräisiä ja 58,8 milj. euroa (58,7 milj. euroa) Ruotsin kruunun määräisiä.

Enento Group Oyj:n vakuudeton rahoituskokonaisuus koostuu 150 milj. euron lainasta sekä 30 milj. euron luottolimiitistä. Yhtiö on nostanut lainan osittain euroissa ja osittain Ruotsin kruunuissa lainasopimuksen ehtojen mukaisesti. Laina-aikaa pidennettiin syyskuussa 2023 käyttämällä lainasopimuksen sisältämä ensimmäinen optio laina-ajan pidentämiseen. Näin ollen, lainasopimus erääntyy maksettavaksi syyskuussa 2026. Lainasopimuksessa on edelleen käytettävissä toinen optio yhden vuoden laina-ajan pidentämiseen. Yhtiön luottolimiitistä oli käytetty joulukuun lopussa 0 euroa (0 euroa). Konsernilla on käytössä Danske Bank A/S:n monivaluuttainen cash pool -järjestely, jonka avulla varmistetaan konsernin rahavarojen tehokas käyttö. Järjestelyyn on liitetty 15 milj. euron tililimiitti, joka oli käyttämättä 31.12.2023.

Lainoihin sisältyy neljännesvuosittain tarkasteltava rahoituskovenantti, joka on rahoitussopimuksen mukaisesti laskettu nettovelan suhde käyttökatteeseen (Net debt to EBITDA). Konsernin rahoitussopimuksen määrittelyn mukaisen nettovelan suhde rahoitussopimuksen ehtojen mukaisesti oikaistuun käyttökatteeseen 31.12.2023 oli 2,4 (2,4). Rahoitussopimuksen mukainen kovenanttiraja oli 31.12.2023 3,5 (3,5).

Rahoituskovenantin lisäksi rahoitussopimus sidottiin 9.3.2023 vastuullisuuskriteereihin. Marginaali kasvaa tai laskee riippuen siitä, kuinka onnistuneesti Enento saavuttaa sopimuksessa määritellyt vastuullisuustavoitteet. Vastuullisuuskriteerejä tarkastellaan vuosittain tilikauden lopussa.

Varaukset sisältävät uudelleenjärjestelyvarauksia 0,4 milj. euroa (0,0 milj. euroa) ja muita varauksia 0,0 milj. euroa (0,1 milj. euroa).

TASEEN TUNNUSLUVUT
Miljoonaa euroa	1.10. – 31.12.2023	1.10. – 31.12.2022	1.1. – 31.12.2023	1.1. – 31.12.2022
Tase yhteensä	490,3	499,1	490,3	499,1
Nettovelka	139,7	131,8	139,7	131,8
Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen, x	2,4	2,2	2,4	2,2
Oman pääoman tuotto, %	3,2	-2,5	6,1	5,7
Sijoitetun pääoman tuotto, %	5,5	-0,6	6,8	5,4
Nettovelkaantumisaste, %	49,4	44,7	49,4	44,7
Omavaraisuusaste, %	58,9	60,3	58,9	60,3
Bruttoinvestoinnit	2,6	3,0	11,1	12,6

HENKILÖSTÖ

Palkat ja palkkiot olivat 29,8 milj. euroa (29,7 milj. euroa) tammi – joulukuussa ja niihin sisältyy johdon pitkän aikavälin kannustinjärjestelmästä jaksotettua kulua 223 tuhatta euroa (267 tuhatta euroa). Johdon pitkän aikavälin kannustinjärjestelmästä on kerrottu tarkemmin osavuosikatsauksen liitetietojen kohdassa 2.4. Lähipiiritapahtumat.

Konsernin henkilöstöä kuvaavat avainluvut:

HENKILÖSTÖ
	1.10. – 31.12.2023	1.10. – 31.12.2022	1.1. – 31.12.2023	1.1. – 31.12.2022
Työsuhteessa keskimäärin	402	445	404	447
Kokoaikaiset	388	427	390	428
Osa- ja määräaikaiset	141	18	14	19
Jakautuminen maantieteellisesti
Suomi	173	186	172	182
Ruotsi	179	213	184	217
Norja	41	41	41	42
Tanska	9	5	7	6
Palkat ja palkkiot katsauskauden aikana (milj. euroa)	7,7	7,8	29,8	29,7

¹Osa- ja määräaikaiset henkilöt on ilmoitettu kokonaisina henkilöinä. Osa- ja määräaikaisten henkilöiden keskimääräinen lukumäärä olisi ollut kokoaikaisiksi työsuhteessa oleviksi muutettuna 5 ajalla 1.10.-31.12.2023 ja 7 ajalla 1.1.-31.12.2023.

KATSAUSKAUDEN MUUT TAPAHTUMAT

Osakepohjaisen pitkän aikavälin kannustinjärjestelmän perustaminen Enento Groupin johdolle ja avainhenkilöille

Enento Group Oyj:n hallitus on päättänyt uuden osakepohjaisen pitkän aikavälin kannustinjärjestelmän perustamisesta yhtiön johdolle ja valituille avainhenkilöille. Järjestelmä koostuu suoritusperusteisesta osakepalkkiojärjestelmästä (Performance Share Plan) ("PSP") sekä uuteen pitkän aikavälin kannustinjärjestelmään siirtymisestä aiheutuvan siirtymävaiheen kattavasta osakepalkkio-ohjelmasta.

Suoritusperusteinen osakepalkkiojärjestelmä koostuu vuosittain alkavista yksittäisistä osakepalkkioohjelmista, joista kukin sisältää kolmen vuoden pituisen suoritusjakson sekä mahdollisen osakepalkkion maksamisen sen jälkeen. Kunkin ohjelman nojalla mahdollisesti suoritettavat palkkiot maksetaan Enento Groupin listattuina osakkeina. Kunkin uuden ohjelman alkaminen edellyttää Enento Groupin hallituksen erillistä päätöstä. Ensimmäinen ohjelma, PSP 2024 – 2026, alkaa vuoden 2024 alusta ja sen nojalla mahdollisesti suoritettava osakepalkkio maksetaan vuoden 2027 ensimmäisen puoliskon aikana. Edellytyksenä palkkioiden maksamiselle on, että hallituksen ohjelmalle asettamat suoritustavoitteet saavutetaan. Jos ohjelmalle PSP 2024 – 2026 asetetut suoritustavoitteet saavutetaan kokonaisuudessaan, ohjelman perusteella maksettavien osakepalkkioiden kokonaismäärä on yhteensä enintään noin 109.000 osaketta

Siirtymävaiheen osakepalkkio-ohjelma perustetaan kattamaan erityiset kannustamis- ja sitouttamistarpeet siirtymävaiheessa, jossa yhtiö siirtyy uuteen osakepohjaiseen kannustinjärjestelmään. Siirtymävaiheen osakepalkkio-ohjelma on kertaluontoinen ohjelma, joka alkaa vuoden 2024 alusta lukien ja sen suoritusjakso kattaa vuodet 2024–2025. Ohjelman nojalla mahdollisesti suoritettavat palkkiot maksetaan Enento Groupin listattuina osakkeina vuoden 2026 ensimmäisen puoliskon aikana. Edellytyksenä palkkioiden maksamiselle on, että hallituksen ohjelmalle asettamat suoritustavoitteet saavutetaan. Jos siirtymävaiheen osakepalkkio-ohjelmalle asetetut suoritustavoitteet saavutetaan kokonaisuudessaan, ohjelman perusteella maksettavien osakepalkkioiden kokonaismäärä on yhteensä enintään noin 109.000 osaketta.

Enento Groupin osakkeenomistajien nimitystoimikunnan jäsenet on nimetty

Enento Group Oyj:n osakkeenomistajien nimitystoimikunta valmistelee hallituksen jäseniä ja hallituspalkkioita koskevia ehdotuksia seuraavalle varsinaiselle yhtiökokoukselle. Nimitystoimikuntaan valitaan toimikunnan työjärjestyksen mukaan syyskuun lopun tilanteen perusteella kolmen suurimman osakkeenomistajan edustajat. Yhtiön hallituksen puheenjohtaja on toimikunnan asiantuntijajäsen. Yhtiön kolme suurinta osakkeenomistajaa 30. syyskuuta 2023 osakeluettelon mukaan olivat Sampo Oyj, Skandinaviska Enskilda Banken AB ja Nordea Bank Abp.

Yhtiöt nimesivät toimikunnan jäseniksi Petri Niemisvirran (Sampo Oyj), Mats Torstendahlin (Skandinaviska Enskilda Banken AB) ja Peter Raben (Nordea Bank Abp). Yhtiön hallituksen puheenjohtajan ominaisuudessa nimitystoimikunnan jäsen on Patrick Lapveteläinen. Toimikunta on valinnut puheenjohtajakseen Petri Niemisvirran.

Enento päivitti vuoden 2023 tulosohjeistustaan liikevaihdon kehityksen osalta, ohjeistus oikaistun käyttökatemarginaalin osalta ennallaan

9.10.2023 Enento Group päivitti vuoden 2023 liikevaihdon kehitystä koskevaa ohjeistustaan Consumer Insight -liiketoiminta-alueen odotettua heikomman kehityksen vuoksi kolmannella vuosineljänneksellä. Enento arvioi koko vuoden 2023 liikevaihdon laskevan 0% – 1,5% välillä (aiempi kasvu 0% – 5%) ilman Tambur-palvelun poistumisen vaikutusta vertailukelpoisin valuuttakurssein verrattuna vuoden 2022 liikevaihtoon.

Vuoden 2023 ohjeistus oikaistun käyttökatemarginaalin osalta pysyi ennallaan ja yhtiö on edelleen sitoutunut 20.7.2023 julkistettuihin yhtiön pitkän aikavälin taloudellisiin tavoitteisiin.

Enento päivitti strategiansa ja pitkän aikavälin taloudelliset tavoitteensa

Enenton hallitus hyväksyi päivitetyn strategian vuosille 2023–2026 ja vahvisti yhtiön pitkän aikavälin taloudelliset tavoitteet 20.7.2023. Edellinen strategia, joka julkaistiin alun perin 8.5.2020 kaudelle 2020– 2023, kävi läpi viimeisimmän vuositarkistuksen syyskuussa 2022.

Päivitetyssä strategiassaan Enento ottaa huomioon markkinatrendit, kuten tiukentuvan sääntelyn ja maineriskeihin keskittymisen, mikä tarjoaa Enentolle mahdollisuuksia kehittää uusia palveluita ja parantaa nykyistä tarjontaansa. Enenton ydintoiminnot koostuvat luottotietopalveluista hyödyntäen Enenton johtavaa asemaa Suomessa ja Ruotsissa ja näillä markkinoilla nähdään suhteellisen vakaat kasvunäkymät, kun taas uusia kasvumahdollisuuksia on muilla palvelu- ja tuotealueilla. Ensisijaisia kasvualueita ovat ESG-, compliance- ja master data -palvelut, ja näissä keskitytään uusien palveluiden kehitykseen innovaatioiden kautta sekä olemassa olevan tarjonnan jatkuvaan parantamiseen. Päivitetty strategia keskittyy asioiden täytäntöönpanoon, johdonmukaiseen kasvuun ja kannattavuuden parantamiseen, ja keskeisinä tavoitteina ovat skaalautuva kasvu ja kannattavuusmarginaalin parantaminen. Strategiassa painotetaan markkinapenetraatiota Suomessa ja Ruotsissa, uusille asiakasvertikaaleille laajentumista ja markkina-aseman vahvistamista sekä pienten ja keskisuurten yritysten, että suurien yritysten segmenteissä, sekä osto- ja myyntikokemuksen optimointia paremman asiakaskokemuksen saavuttamiseksi.

Enenton pitkän aikavälin taloudelliset tavoitteet edustavat sen näkemystä pitkän aikavälin arvon luomisesta strategisten valintojen ohjaamana. Vallitsevasta epävarmasta makrotaloudellisesta ympäristöstä huolimatta yhtiö luottaa edelleen kykyynsä saavuttaa tasaista ja kestävää kasvua sekä liikevaihdon, että kannattavuuden osalta koko strategiakauden ajan. Vaikka markkinoiden kasvu, hintojen mukautukset ja kasvava markkinaosuus edistävät kasvua, Enento ennakoi merkittävän osan kasvusta tulevan uusista palveluista. Strategiakauden taloudelliset tavoitteet ovat seuraavat:

• Liikevaihdon keskimääräinen vuotuinen kasvu 5–10% vuosina 2024–2026
• Oikaistu käyttökateprosentti noin 40% vuonna 2026
• Nettovelka suhteessa oikaistuun käyttökatteeseen alle 3x
• Uusien palveluiden osuus liikevaihdosta noin 10% vuonna 2026

Lisäksi yhtiön tavoitteena on olla hiilineutraali vuoden 2023 loppuun mennessä ja saavuttaa nettonollapäästöt vuoden 2030 loppuun mennessä.

Enento Group pani merkille yhtiön osakkeen kurssimuutokset

Enento Group Oyj:n hallitus pani merkille 29.6.2023 yhtiön osakkeen viimeaikaiset kurssimuutokset sekä viimeaikaiset mediaraportit Enento Groupin suorituskyvystä ja viime aikoina julkaistut pankkien analyytikkoraportit Enento Groupin osakkeen hinnan tasosta suhteessa sen suorituskykyyn, sekä spekulaatiot Enento Groupin olevan mahdollinen ostotarjouskohde. Hallitus totesi, että yhtiölle toimitetaan aika ajoin ehdotuksia liittyen Enento Groupia koskeviin transaktioihin, ja yhtiön hallitus harkitsee ja arvioi erilaisia vaihtoehtoja Enento Groupin ja sen osakkeenomistajien etujen turvaamiseksi.

Muutokset yrityksen johdossa ja organisaatiorakenteessa

Enento Group Oyj:n hallitus nimitti 16.1.2023 Mikko Karemon Enento Groupin varatoimitusjohtajaksi. Hän siirtyi varatoimitusjohtajan tehtävään säilyttäen entisen tehtävänsä myynnistä ja asiakkuuksista vastaavana johtajana sekä johtoryhmän jäsenenä ja raportoi edelleen toimitusjohtaja Jeanette Jägerille.

Enento Group Oyj:n hallitus nimitti 17.5.2023 Sari Ek-Petroffin Enento Groupin HR-johtajaksi ja johtoryhmän jäseneksi. Ek-Petroff toimi väliaikaisena HR-johtajana alkaen 1.4.2023 ja aloitti vakinaisessa tehtävässä 1.6.2023 sen jälkeen, kun entinen HR-johtaja Eleonor Öhlander jätti yhtiön 31.3.2023.

Digital Processes -liiketoiminta-alueen johtaja ja yhtiön johtoryhmän jäsen Heikki Ylipekkala jätti tehtävänsä 13.6.2023. Samalla Digital Processes -liiketoiminta-alue liitettiin osaksi Business Insight liiketoiminta-aluetta. Tämän seurauksena Enento Group toimii 15.6.2023 alkaen kahdella liiketoimintaalueella: Business Insight ja Consumer Insight.

Enento Groupin Chief Marketing & Customer Officer ja yhtiön johtoryhmän jäsen Victoria Preger ilmoitti eroavansa yhtiön palveluksesta 22.6.2023 ja hän jätti tehtävänsä syyskuun 2023 lopussa.

Enento Group Oyj:n halitus nimitti 29.8.2023 Arto Paukun Chief Marketing and Customer Officer tehtävään. Paukku aloitti tehtävässä 1.10.2023 ja hän on työskennellyt yrityksen palveluksessa elokuusta 2020 lähtien.

Omien osakkeiden takaisinosto-ohjelmat

Enento Group Oyj:n hallitus päätti 24.4.2023 käynnistää omien osakkeiden osto-ohjelman. Osakkeiden takaisinosto-ohjelman tarkoituksena oli optimoida Enenton pääomarakennetta alentamalla omaa pääomaa. Ohjelman puitteissa hankittavien osakkeiden enimmäismäärä oli 240 000 osaketta, mikä vastaa noin 1 prosenttia yhtiön koko osakemäärästä ja äänistä. Ohjelma käynnistyi 27.4.2023 ja päättyi 30.6.2023. Yhtiö osti takaisin 240 000 omaa osakettaan keskihinnalla EUR 18,9942 per osake. Osakkeet mitätöitiin 20.12.2023.

Enento Group Oyj:n hallitus päätti 18.12.2023 käynnistää toisen omien osakkeiden osto-ohjelman. Osakkeiden takaisinosto-ohjelman tarkoituksena oli optimoida Enenton pääomarakennetta alentamalla omaa pääomaa. Ohjelman puitteissa hankittavien osakkeiden enimmäismäärä on 55 000 osaketta, mikä vastaa noin 0,23 prosenttia yhtiön koko osakemäärästä ja äänistä. Ohjelma käynnistyi 21.12.2023 ja päättyy viimeistään 8.2.2024.

Varsinainen yhtiökokous 28.3.2023

Yhtiön 28.3.2023 pidetty varsinainen yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja myönsi hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle vastuuvapauden tilikaudelta 2022 ja hyväksyi esitetyn toimielinten palkitsemisraportin.

Yhtiökokous päätti osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotuksen mukaisesti yhtiön hallituksen jäsenten lukumääräksi kuusi henkilöä: uudelleen valittiin Erik Forsberg, Patrick Lapveteläinen, Martin Johansson, Tiina Kuusisto ja Minna Parhiala. Uutena jäsenenä hallitukseen valittiin Nora Kerppola. Yhtiökokous päätti, että hallituksen puheenjohtajalle maksetaan 54 000 euroa vuodessa ja hallituksen jäsenille 38 500 euroa vuodessa. Lisäksi maksetaan 500 euron kokouspalkkio osallistumisesta hallituksen kokoukseen. Hallituksen valiokuntien kokouksiin osallistumisesta maksetaan valiokunnan puheenjohtajille 500 euroa kokoukselta ja valiokuntien jäsenille 400 euroa kokoukselta. Osakkeenomistajien nimitystoimikunnan jäsenille ei makseta palkkiota. Hallituksen ja osakkeenomistajien nimitystoimikunnan jäsenille maksetaan kohtuulliset matkakulut osallistumisesta kokouksiin.

Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin uudelleen tilintarkastusyhteisö PricewaterhouseCoopers Oy. PricewaterhouseCoopers Oy ilmoitti päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Martin Grandellin. Tilintarkastajan palkkio maksetaan hallituksen tarkastusvaliokunnan hyväksymän kohtuullisen laskun mukaan.

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhdestä tai useammasta annista, sisältäen oikeuden antaa uusia tai luovuttaa yhtiön hallussa olevia osakkeita. Valtuutus käsittää yhteensä enintään 1 500 000 osaketta. Hallitus valtuutettiin päättämään myös suunnatusta yhtiön osakkeiden antamisesta. Valtuutusta voidaan käyttää yhtiön kannalta tärkeiden järjestelyjen, kuten liiketoimintaan liittyvien järjestelyjen tai investointien rahoittamiseen tai toteuttamiseen tai sellaisiin muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin, joissa osakkeiden antamiseen ja mahdolliseen annin suuntaamiseen on painava taloudellinen syy. Yhtiön hallitus valtuutettiin päättämään kaikista muista osakeannin ehdoista, mukaan lukien maksuajasta, merkintähinnan määrittelyperusteista ja merkintähinnasta tai osakkeiden antamisesta maksutta tai siitä, että merkintähinta voidaan maksaa paitsi rahalla myös kokonaan tai osittain muulla omaisuudella.

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 1 500 000 yhtiön oman osakkeen hankkimisesta, yhdessä tai useammassa erässä. Osakkeet hankitaan yhtiön vapaaseen omaan pääomaan kuuluvilla varoilla, jolloin hankinnat vähentävät yhtiön voitonjakoon käytettävissä olevia varoja. Osakkeita voidaan hankkia esimerkiksi yhtiön pääomarakenteen kehittämiseksi, mahdollisten yrityskauppojen tai muiden liiketoimintajärjestelyjen rahoittamiseksi tai toteuttamiseksi, osana yhtiön palkkio- tai kannustinjärjestelmää tai muutoin edelleen luovutettaviksi, yhtiöllä pidettäviksi tai mitätöitäviksi. Osakkeet voidaan hankkia hallituksen päätöksen mukaisesti myös muutoin kuin osakkeenomistajien omistamien osakkeiden suhteessa suunnattuna hankintana osakkeiden hankintahetken markkinahintaan niissä markkinapaikoissa, joissa yhtiön osake on otettu kaupankäynnin kohteeksi, tai markkinoilla muutoin muodostuvaan hintaan. Hallitus päättää kaikista muista yhtiön omien osakkeiden hankintaan liittyvistä seikoista mukaan lukien, miten osakkeita hankitaan. Hankinnassa voidaan käyttää muun ohessa johdannaisia.

Valtuutukset osakeannista ja omien osakkeiden hankinnasta ovat voimassa 18 kuukautta yhtiökokouksen päätöksestä lukien eli 28.9.2024 asti. Valtuutus kumosi varsinaisen yhtiökokouksen 28.3.2022 hallitukselle antaman osakeantivaltuutuksen. Valtuutusta osakeannista ei ole käytetty 9.2.2024 mennessä. Hallitus päätti aloittaa omien osakkeiden takaisinosto-ohjelman 24.4.2023, joka aloitettiin 27.4.2023 ja päätettiin 30.6.2023. Ohjelman suuruus oli maksimissaan 240 000 osaketta.

Varojen jako

Yhtiökokous vahvisti varojenjaoksi hallituksen ehdotuksen mukaisesti 1,00 euroa osakkeelta pääomanpalautuksena yhtiön sijoitetun vapaan oman pääoman rahastosta. Pääomanpalautus, jonka suuruus yhteensä oli EUR 24 miljoonaa, maksettiin 11.4.2023.

Enento Group julkisti vuositasolla 8 miljoonan euron tehostamisohjelman, IT-alustan kehitysinvestointien alaskirjaukset ja vahvisti vuoden 2022 ohjeistuksen, pitkän aikavälin taloudelliset tavoitteet

Enento Group julkisti 26.1.2023 vuositasolla 8 miljoonan euron tehostamisohjelman, IT-alustan kehitysinvestointien alaskirjaukset ja vahvisti vuoden 2022 ohjeistuksen sekä pitkän aikavälin taloudelliset tavoitteet.

Ohjelman tavoitteena on yhteensä vähintään 8 miljoonan euron tehokkuushyödyt vuosina 2023–2024. Arvioidut hyödyt vaikuttavat täysimääräisesti vapaaseen kassavirtaan vuodesta 2025 alkaen. Yli puolet 8 miljoonan euron hyödyistä parantaa oikaistua käyttökatetta, kun taas loput kassavirtahyödyt realisoituvat investointien tehostumisena ja vähentyneinä kiinteistökuluina. Suurimmat tehostamistoimenpiteet liittyvät henkilöstömäärän sopeuttamiseen ja IT-tehokkuuden parantamiseen sekä heikosti kannattavien tuotteiden ja palveluiden lopettamiseen.

Osana ohjelmaa Enento käynnisti muutosneuvottelut Suomessa, Ruotsissa ja Norjassa kunkin maan paikallisen lainsäädännön mukaisesti. Neuvottelujen tavoitteena on sopeuttaa yhtiön kustannusrakennetta ja henkilöstömäärää pysyvästi vastaamaan muuttunutta markkinatilannetta. Neuvottelut koskevat kaikkia työntekijöitä mainituissa maissa ja arvioitu pysyvien henkilöstövähennysten tarve oli noin 40 henkilöä. Enento ilmoitti 15.3.2023 päättäneensä muutosneuvottelut kaikissa maissa ja niiden tuloksena vähennettyjen työntekijöiden kokonaismäärä oli 40.

Enento päätti tehdä alaskirjauksen IT-alustaan tehdyistä kehitysinvestoinneista, millä arvioitiin olevan noin 10 miljoonan euron kertaluonteinen negatiivinen vaikutus yhtiön vuoden 2022 liikevoittoon. Alaskirjaus kohdistui vuoden 2022 viimeiselle vuosineljännekselle, eikä sillä ollut vaikutusta kassavirtaan, oikaistuun liikevoittoon (oikaistu EBIT) tai oikaistuun käyttökatteeseen.

Enento tiedottaa tehostamisohjelman etenemisestä neljännesvuosittain osana säännöllistä taloudellista raportointiaan. Ohjelmaan liittyvät uudelleenjärjestelykustannukset ja muut suorat kustannukset käsitellään vertailukelpoisuuteen vaikuttavina erinä. Aktivointikriteerit täyttäviä menoja käsitellään normaaleina investointeina.

KATSAUSKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT

Tilikauden päättymisen jälkeen ei ole tapahtunut merkittäviä raportoitavia tapahtumia.

OSAKKEET JA OSAKKEENOMISTAJAT

Osakkeiden kokonaismäärä 31.12.2023 oli 23 794 856 (24 034 856) osaketta ja yhtiön osakepääoma oli 80 000 (80 000) euroa.

ENENTO GROUPIN HALLUSSA OLEVAT OSAKKEET
	1.1.-31.12.2023
Kauden alussa Enento Groupin hallussa olleet osakkeet	0
Muutos osakkeissa kauden aikana	4 676
Kauden lopussa Enento Groupin hallussa olleet osakkeet	4 676

Joulukuun 2023 lopulla yhtiöllä oli hallussa omia osakkeitaan 4 676 kpl. Hallussa olevien osakkeiden määrä edustaa 0,02 % kokonaisosakemäärästä. Tämä vastaa 0,02 % kokonaisäänimäärästä.

Yhtiöllä oli arvo-osuusrekisterin mukaan 31.12.2023 yhteensä 7 144 (5 042) osakkeenomistajaa. Luettelo suurimmista omistajista on nähtävissä yhtiön sijoittajasivuilla osoitteessa: enento.com/sijoittajat.

Liputusilmoitukset ja johdon liiketoimet katsauskauden ajalta on julkaistu pörssitiedotteina ja ovat luettavissa yhtiön sijoittajasivuilla osoitteessa: enento.com/sijoittajat.

LÄHIAJAN RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT

Konsernin tarjoamien tuotteiden ja palveluiden kysyntä riippuu sen asiakkaiden oman liiketoiminnan vilkkaudesta. Jos talouskasvu on hidasta tai laskevaa, voi Enento Groupin palveluiden kysyntä heikentyä. Lisäksi konsernin asiakkaiden luotonantokykyä heikentävät sääntelymuutokset voivat vaikuttaa konsernin palvelujen ja tuotteiden kysyntään negatiivisesti. Lisäksi konserni on altis mahdollisille rakenteellisille muutoksille kaikilla sen toimintamarkkinoilla, mukaan lukien mutta ei rajoittuen kulutusluottotietojen kysynnän muutoksille. Tällaiset rakenteelliset muutokset voivat muuttaa markkinoiden dynamiikkaa tai asiakkaiden käyttäytymistä, mikä saattaa vaikuttaa konsernin taloudelliseen tulokseen.

Sota Ukrainassa ja aseistettu konflikti Israelissa lisäävät taloudellista epävarmuutta Pohjoismaissa ja maailmanlaajuisesti. Konflikteilla on negatiivinen vaikutus makrotaloudelliseen kehitykseen ja taloudelliseen toimeliaisuuteen ja se vähentää konsernin kykyä ennustaa vaikutuksia palveluidensa kysyntään ja täten aiheuttaa riskin liikevaihdon kasvun kehityksessä. Enento Groupilla ei ole liiketoimintaa Ukrainassa, Venäjällä, Valko-Venäjällä eikä Israelissa.

Merkittävä osa konsernin asiakkaista on vakavaraisia rahoitusalan yhtiöitä, joiden luottoriskin konserni arvioi vähäiseksi. Maksuvalmiusriskin hallinnassa konsernilla on käyttämättömiä luottojärjestelyjä eivätkä konsernin ulkoisen rahoituksen lainat eräänny ennen vuoden 2026 syyskuuta.

Pohjoismaisten valuuttojen volatiliteetista syntyvää valuuttakurssiriskiä hallitaan pääasiassa operatiivisin keinoin. Myynnit ja ostot syntyvät pääasiassa kunkin konserniyhtiön toimintavaluutassa. Näin ollen konserni ei ole altistunut merkittävälle transaktioriskille. Translaatioriskiä konserni hallitsee rahoittamalla liiketoimintansa muualla kuin Suomessa paikallisessa valuutassa, jotta valuuttakurssien vaihtelusta johtuvat muutokset liikevoitossa voidaan osittain kattaa rahoituskustannusten muutoksilla. Konsernin raportointivaluutta on euro ja konsernilla on merkittävää liiketoimintaa Ruotsin ja Norjan kruunuissa. Tämän takia valuuttakurssien vaihtelu vaikuttaa konsernin raportoidun liikevaihdon, käyttökatteen ja tuloksen kehitykseen.

Yleinen kustannussäästöjen tavoittelu yritystoiminnassa ja kilpailun kiristyminen konsernin toimialalla voivat aiheuttaa paineita laskea hintoja, mikä saattaa vaikuttaa kielteisesti myyntiin ja tulokseen.

Enento Group toimii säännellyllä toimialalla ja muutokset meihin liittyvässä sääntelyssä voivat vaikuttaa liikevaihtoomme ja tulokseemme. Tällainen sääntely voi olla muun muassa tietosuojaan, luottotietoihin ja lainanantoon liittyvää lainsäädäntöä. Valtiolliset suunnitelmat muuttaa luottotietorekistereihin liittyviä sääntelyitä tai mahdolliset valtiollisten luottotietorekisterien käyttöönotot voivat muuttaa kilpailukenttää ja/ tai vaikuttaa Enenton liiketoimintaan, liikevaihtoon ja tulokseen. Lisäksi, mikäli epäonnistuisimme sääntelyn noudattamisessa, tämä voisi johtaa juridisiin seuraamuksiin ja aiheuttaa mainehaittaa.

Enento Group uskoo, että konsernin menestykseen vaikuttaa sen kyky vastata asiakkaiden tarpeisiin kehittämällä tuotteita ja palveluita, joita on helppo käyttää ja joilla parannetaan asiakkaiden liiketoimintaprosessien tehokkuutta, tuodaan kustannussäästöjä ja helpotetaan parempien liiketoimintapäätösten tekemistä. Mahdolliset puutteet tuotekehityssalkunhallinnassa sekä kehitysresurssien vajaus voivat myöhästyttää uusien palveluiden tai parannusten markkinoille tuloa ja näin heikentää konsernin tulosta.

Enento Groupin liiketoiminnan perusedellytyksiä ovat hyvin toimiva tietotekniikka ja palveluiden korkea saatavuustaso sekä kyberturvallisuus ja siihen liittyvä riskin hallinta. Huolimatta käytössä olevista korkean käytettävyyden ratkaisuista ja parhaiden käytäntöjen mukaisista suojausratkaisuista ei ulkoisten tai sisäisten uhkien realisoitumista voida koskaan täysin poissulkea. Tämän tyyppisten riskien toteutuminen voisi johtaa mm. tietojen väärinkäyttöön, muunteluun tai laittomaan julkistamiseen ja voisi johtaa juridisiin seuraamuksiin, mainehaittaan, tulonmenetyksiin, vaateisiin tai viranomaisten toimenpiteisiin.

VAROJENJAKOEHDOTUS

Tilikauden 2023 lopussa konsernin emoyhtiön jakokelpoiset varat olivat 394 864 841,53 euroa, josta tilikauden voitto oli EUR 20 637 301,42 euroa. Hallitus ehdottaa, että 31.12.2023 päättyneeltä tilikaudelta maksetaan osinkona 0,50 euroa osakkeelta (yhteensä 11 875 928,00 euroa perustuen yhtiön rekisteröityyn kokonaisosakemäärään ehdotuksen tekohetkellä, pois lukien yhtiön hallussa olevat omat osakkeet). Osinko maksetaan osakkeenomistajalle, joka maksun täsmäytyspäivänä 27.3.2024 on merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään Yhtiön osakasluetteloon. Hallitus ehdottaa, että varat maksetaan 5.4.2024.

Lisäksi hallitus ehdottaa, että varsinainen yhtiökokous valtuuttaa hallituksen harkintansa mukaan päättämään osingon maksamisesta, joka on yhteensä enintään 0,50 euroa osakkeelta (yhteensä 11 875 928,00 euroa perustuen Yhtiön rekisteröityyn kokonaisosakemäärään ehdotuksen tekohetkellä, pois lukien yhtiön hallussa olevat omat osakkeet). Hallituksen tarkoituksena on, että valtuutuksen perusteella päätettävä osinko maksettaisiin marraskuussa 2024. Yhtiö julkistaa hallituksen mahdolliset osingonmaksupäätökset erikseen ja vahvistaa samassa yhteydessä maksun täsmäytys- ja maksupäivät. Valtuutuksen perusteella maksettava osinko maksettaisiin osakkeenomistajille, jotka ovat kyseisen maksun täsmäytyspäivänä merkitty Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon. Hallitus ehdottaa, että valtuutus sisältäisi myös hallitukselle oikeuden päättää kaikista muista osingon maksamiseen liittyvistä ehdoista. Hallitus voi myös päättää jättää tämän valtuutuksen käyttämättä.

Helsingissä 9. helmikuuta 2024

ENENTO GROUP OYJ Hallitus

Lisätietoja: Jeanette Jäger toimitusjohtaja Enento Group Oyj Puh. +46 72 141 00 00

Jakelu: Nasdaq Helsinki Keskeiset tiedotusvälineet enento.com/sijoittajat

Enento Group on pohjoismainen asiantuntijayritys, joka on tuottanut tietoa yhteiskunnan käyttöön jo vuodesta 1905. Keräämme ja jalostamme tietoa käytettäväksi ihmisten, yritysten ja yhteiskunnan välisessä kanssakäymisessä. Digitaaliset palvelumme, tieto ja informaatio tukevat yrityksiä ja kuluttajia päivittäisessä digitaalisessa päätöksenteossa sekä rahoituksen, myynnin ja markkinoinnin prosesseissa. Enento Groupissa työskentelee noin 404 henkilöä Suomessa, Norjassa, Ruotsissa ja Tanskassa. Konsernin liikevaihto vuonna 2023 oli 155,9 miljoonaa euroa. Enento Group on listattu Nasdaq Helsinkiin kaupankäyntitunnuksella ENENTO.

TILINPÄÄTÖSLYHENNELMÄ JA LIITETIEDOT 1.1. – 31.12.2023

Tässä tilinpäätöstiedotteessa esitetyt luvut ovat tilintarkastamattomia. Tilinpäätöstiedotteen luvut ovat pyöristettyjä, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.

1. Konsernin tuloslaskelma, tase, rahavirtalaskelma ja laskelma oman pääoman muutoksista

KONSERNIN TULOSLASKELMA
	1.10. –	1.10. –	1.1. –	1.1. –
Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022	31.12.2023	31.12.2022
Liikevaihto	38 939	42 948	155 900	167 529
Liiketoiminnan muut tuotot	105 -6 589	111 -6 767	399 -26 623	412 -27 685
Materiaalit ja palvelut		-10 826	-40 104	-40 772
Henkilöstökulut1	-10 274	309	3 197	3 565
Oman työn aktivointi2	987	-10 517	-36 907	-37 207
Henkilöstökulut yhteensä	-9 287
Liiketoiminnan muut kulut	-12 043	-14 969	-41 714	-47 489
Poistot ja arvonalentumiset2	-5 251	-11 336	-20 638	-29 795
Liikevoitto	5 874	-529	30 418	25 764
Osuus osakkuusyritysten tuloksesta	-157	-321	-755	-932
Rahoitustuotot	235	195	534	411
Rahoituskulut	-3 053	-1 501	-7 952	-3 134
Rahoitustuotot ja -kulut	-2 818	-1 306	-7 418	-2 722
Voitto ennen veroja	2 899	-2 156	22 246	22 110
Tuloverot	-670	301	-4 683	-4 754
Kauden tulos	2 228	-1 855	17 563	17 355
Erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi
Muuntoerot ulkomaisista yksiköistä	9 218	-5 076	-21	-21 755
Ulkomaisiin yksiköihin tehtyjen nettosijoituksien suojaukset	-2 225	1 197	-136	5 038
Eriin liittyvät tuloverot	445	-239	27	-1 008
	7 438	-4 118	-130	-17 725
Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi
Työsuhteen päättymisen jälkeisten etuusvelvoitteiden uudelleen määrittämisestä johtuvat erät	-98	3 278	-360	3 278
Eriin liittyvät tuloverot	25	-675	79	-675
	-73	2 603	-281	2 603
Kauden muut laajan tuloksen erät verovaikutus huomioon	7 365	-1 515	-410	-15 122
otettuna
Kauden laaja tulos	9 594	-3 370	17 153	2 234

Tuhatta euroa	1.10. – 31.12.2023	1.10. – 31.12.2022	1.1. – 31.12.2023	1.1. – 31.12.2022
Tuloksen jakautuminen:
Emoyrityksen omistajille	2 228	-1 855	17 563	17 355
Laajan tuloksen jakautuminen:
Emoyrityksen omistajille	9 594	-3 370	17 153	2 234
Emoyrityksen omistajille kuuluva kauden osakekohtainen tulos:
Laimentamaton, euroa	0,09	-0,08	0,74	0,72
Laimennusvaikutuksella oikaistu, euroa	0,09	-0,08	0,73	0,72

¹ Henkilöstökulut sisältävät johdon pitkän aikavälin kannustinjärjestelmästä jaksotettua kulua neljännellä vuosineljänneksellä 1.10.-31.12.2023 62 tuhatta euroa, vertailukaudella 1.10. –31.12.2022 41 tuhatta euroa, katsastuskaudella 1.1.-31.12.2023 223 tuhatta euroa ja vertailukaudella 1.1.-31.12.2022 267 tuhatta euroa.

² Vertailuvuonna tilikauden 2022 viimeisellä neljänneksellä Enento Group teki osittaisen alaskirjauksen IT-alustaan tehdyistä kehitysinvestoinneista. Alaskirjaus sisälsi arvonalentumisen aineettomista hyödykkeistä -5,8 milj. euroa ja alaskirjauksen keskeneräisestä käyttöomaisuudesta -5,0 milj. euroa, josta -4,0 milj. euroa kohdistui tuloslaskelmalla liiketoiminnan muihin kuluihin ja -1,0 milj. euroa erään oman työn aktivointi.

KONSERNITASE
Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
VARAT
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo	340 873	340 712
Muut aineettomat hyödykkeet	88 675	98 029
Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet	1 845	1 561
Käyttöoikeusomaisuuserät	8 608	4 531
Osuudet osakkuusyrityksissä	3 164	3 933
Rahoitusvarat ja muut saamiset	128	-6
Pitkäaikaiset varat yhteensä	443 293	448 761
Lyhytaikaiset varat
Myyntisaamiset ja muut saamiset	29 695	29 525
Rahavarat	17 350	20 785
Lyhytaikaiset varat yhteensä	47 045	50 310
Varat yhteensä	490 337	499 071
Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022
OMA PÄÄOMA JA VELAT
Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma	80	80
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	241 191	270 499
Muuntoerot	-14 193	-14 063
Kertyneet voittovarat	55 849	38 344
Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma	282 927	294 859
Määräysvallattomien omistajien osuus	0	0
Oma pääoma yhteensä	282 927	294 860
Varaukset	354	89
Velat
Pitkäaikaiset velat
Rahoitusvelat	154 425	151 187
Laskennalliset verovelat	15 619	17 989
Muut pitkäaikaiset velat	-	11
Pitkäaikaiset velat yhteensä	170 044	169 188
Lyhytaikaiset velat
Rahoitusvelat	2 593	1 411
Saadut ennakot	10 088	10 196
Ostovelat ja muut velat	24 331	23 328
Lyhytaikaiset velat yhteensä	37 012	34 934
Velat yhteensä	207 056	204 122
Oma pääoma ja velat yhteensä	490 337	499 071

LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA

Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
Tuhatta euroa	Osake pääoma	Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	Muunto-erot	Kertyneet voittovarat	Yhteensä	Määräys vallattomien omistajien osuus	Oma pääoma yhteensä
Oma pääoma 1.1.2023	80	270 499	-14 063	38 344	294 859	0	294 860
Kauden tulos	-	-	-	17 563	17 563	-	17 563
Muut laajan tuloksen erät
Muuntoerot	-	-	-21	-	-21	-	-21
Nettosijoituksen suojaus	-	-	-136	-	-136	-	-136
Eriin liittyvät tuloverot	-	-	27	-	27	-	27
Erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi	-	-	-130	-	-130	-	-130
Etuuspohjaiset järjestelyt	-	-	-	-360	-360	-	-360
Eriin liittyvät tuloverot	-	-	-	79	79	-	79
Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi	-	-	-	-281	-281	-	-281
Kauden muut laajan tuloksen erät verovaikutus huomioituna	-	-	-130	-281	-410	-	-410
Kauden laaja tulos	-	-	-130	17 282	17 153	-	17 153
Liiketoimet omistajien kanssa
Varojenjako	-	-24 035	-	-	-24 035	-	-24 035
Johdon kannustinjärjestelmä	-	-	-	223	223	-	223
Omien osakkeiden osto	-	-5 273	-	-	-5 273	-	-5 273
Oma pääoma 31.12.2023	80	241 191	-14 193	55 849	282 927	0	282 927

Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
Tuhatta euroa	Osake pääoma	Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto	Muunto-erot	Kertyneet voittovarat	Yhteensä	Määräys vallattomien omistajien osuus	Oma pääoma yhteensä
Oma pääoma 1.1.2022	80	294 533	3 662	18 118	316 394	0	316 394
Kauden tulos	-	-	-	17 355	17 355	-	17 355
Muut laajan tuloksen erät
Muuntoerot	-	-	-21 755	-	-21 755	-	-21 755
Nettosijoituksen suojaus	-	-	5 038	-	5 038	-	5 038
Eriin liittyvät tuloverot	-	-	-1 008	-	-1 008	-	-1 008
Erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi	-	-	-17 725	-	-17 725	-	-17 725
Etuuspohjaiset järjestelyt	-	-	-	3 278	3 278	-	3 278
Eriin liittyvät tuloverot	-	-	-	-675	-675	-	-675
Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi	-	-	-	2 603	2 603	-	2 603
Kauden muut laajan tuloksen erät verovaikutus huomioituna	-	-	-17 725	2 603	-15 122	-	-15 122
Kauden laaja tulos	-	-	-17 725	19 958	2 234	-	2 234
Liiketoimet omistajien kanssa
Varojenjako	-	-24 035	-	-	-24 035	-	-24 035
Johdon kannustinjärjestelmä	-	-	-	267	267	-	267
Oma pääoma 31.12.2022	80	270 499	-14 063	38 344	294 859	0	294 860

KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
	1.10. –	1.10. –	1.1. –	1.1. –
Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022	31.12.2023	31.12.2022
Liiketoiminnan rahavirta
Voitto ennen veroja	2 899	-2 156	22 246	22 110
Oikaisut:
Poistot ja arvonalentumiset	5 251	11 336	20 638	29 795
Rahoitustuotot ja -kulut	2 975	1 627	8 172	3 654
Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden myyntivoitot (-) ja -tappiot (+)	-55	-12	-239	-49
Varausten muutos	-688	90	284	90
Johdon kannustinjärjestelmä	62	41	223	267
Muut oikaisut	66	4 804	-169	4 720
Rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta	10 510	15 730	51 156	60 587
Käyttöpääoman muutos:
Myyntisaamisten ja muiden saamisten lisäys (-) / vähennys (+)	976	-840	-694	-4 182
Ostovelkojen ja muiden velkojen lisäys (+) / vähennys (-)	1 724	696	1 689	144
Käyttöpääoman muutos	2 700	-144	995	-4 039
Maksetut korot	-561	-128	-6 591	-2 587
Saadut korot	55	148	358	283
Maksetut verot	-1 633	-1 711	-9 115	-9 452
Liiketoiminnan rahavirta	11 071	13 895	36 804	44 792
Investointien rahavirta
Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden hankinta	0	-3	-1 455	-140
Aineettomien hyödykkeiden hankinta	-2 676	-3 405	-9 625	-13 047
Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden myyntitulot	99	47	479	210
Aineettomien käyttöomaisuushyödykkeiden myyntitulot	-	-	1 407	-
Investoinnit osakkuusyrityksiin	-	-	-	-1 835
Investointien rahavirta	-2 577	-3 360	-9 194	-14 811
Rahoituksen rahavirta		-	-4 650	-
Omien osakkeiden ostot	-87	-663	-2 127	-9 556
Rahoitusvelkojen takaisinmaksut Maksetut osingot ja muu voitonjako	-314	-	-24 035	-24 052
Rahoituksen rahavirta	- -401	-663	-30 811	-33 608
Rahavarojen nettolisäys / -vähennys	8 093	9 871	-3 201	-3 627
Rahavarat kauden alussa	8 709	10 996	20 785	25 318
Rahavarojen nettomuutos	8 093	9 871	-3 201	-3 627
Rahavarojen muuntoerot	548	-83	-233	-906
Rahavarat kauden lopussa	17 350	20 785	17 350	20 785

¹Muut oikaisut vertailuvuonna 2022 sisältävät alaskirjauksen keskeneräisestä käyttöomaisuudesta 5,0 milj. euroa.

2. Liitetiedot

2.1. Laatimisperiaatteet

Tämä tilinpäätöstiedote on laadittu IAS 34 osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti ja sitä tulisi lukea yhdessä 2023 tilinpäätöksen kanssa. Tilinpäätöstiedotteessa on noudatettu samoja laatimisperiaatteita ja laskentamenetelmiä kuin vuositilinpäätöksessä 31.12.2023 päättyneeltä tilikaudelta. 1.1.2023 voimaan tulleilla kansainvälisten tilinpäätösstandardien (IFRS) muutoksilla ei ole ollut olennaista vaikutusta Konsernille.

Enento Group julkaisi tammikuussa 2023 tehostamisohjelman. Ohjelmaan liittyvät uudelleenjärjestelykustannukset ja muut suorat kustannukset käsitellään vertailukelpoisuuteen vaikuttavina erinä. Aktivointikriteerit täyttäviä menoja käsitellään normaaleina investointeina.

Tilinpäätöstiedotteessa esitetyt luvut ovat konsernilukuja. Luvut ovat pyöristettyjä, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Avainluvut on laskettu käyttäen tarkkoja lukuja. Tässä tilinpäätöstiedotteessa esitettävät luvut ovat tilintarkastamattomia.

2.2. Oikaistu liikevaihto liiketoiminta-alueittain

Digital Processes-liiketoiminta-alue yhdistettiin Business Insight-liiketoiminta-alueeseen 15. kesäkuuta 2023. Suurin syy muutokselle on se, että se mahdollistaa tiiviimmän yhteistyön Enentossa koko pohjoismaisen yritystietotarjooman kanssa. Muutos tarkoittaa sitä, että 15. kesäkuuta alkaen Enentossa ei ole enää kolmea liiketoiminta-aluetta, sen sijaan niitä on jatkossa kaksi, Consumer Insight ja Business Insight.

Aiemmin raportoidut liikevaihtotiedot liiketoiminta-alueittain on oikaistu yhdistämällä Digital Processes-liiketoimintaalueen liikevaihdon Business Insight-liiketoiminta-alueen liikevaihtoon.

KUMULATIIVINEN LIIKEVAIHTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN, RAPORTOIDUT JA OIKAISTUT
	Raportoitu
	1.1. –	1.1. –	1.1. –	1.1. –	1.1. –
Tuhatta euroa	31.3.2022	30.6.2022	30.9.2022	31.12.2022	31.3.2023
Business Insight	19 242	39 567	58 222	79 357	19 431
Digital Processes	3 376	7 068	9 909	12 743	2 929
			Oikaistu
	1.1. –	1.1. –	1.1. –	1.1. –	1.1. –
Tuhatta euroa	31.3.2022	30.6.2022	30.9.2022	31.12.2022	31.3.2023
Business Insight	22 618	46 635	68 131	92 100	22 359
Digital Processes	-	-	-	-	-

LIIKEVAIHTO VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN, RAPORTOIDUT JA OIKAISTUT
	Raportoitu
	1.1. -	1.4. -	1.7. -	1.10. -	1.1. -
Tuhatta euroa	31.3.2022	30.6.2022	30.9.2022	31.12.2022	31.3.2023
Business Insight	19 242	20 325	18 655	21 157	19 431
Digital Processes	3 376	3 692	2 841	2 830	2 929
			Oikaistu
	1.1. -	1.4. -	1.7. -	1.10. -	1.1. -
Tuhatta euroa	31.3.2022	30.6.2022	30.9.2022	31.12.2022	31.3.2023
Business Insight	22 618	24 016	21 496	23 987	22 359
Digital Processes	-	-	-	-	-

2.3. Yrityshankinnat

Enento Group ei ole tehnyt yrityshankintoja katsastuskaudella.

2.4. Lähipiiritapahtumat

Konsernin lähipiiriin kuuluvat konserni- ja osakkuusyritykset sekä yhtiössä huomattavaa vaikutusvaltaa käyttävät osakkeenomistajat. Yhtiössä huomattavaa vaikutusvaltaa käyttävät merkittävät osakkeenomistajat, joilla on ollut oikeus nimittää edustajansa yhtiön hallitukseen. Lähipiiriin kuuluvat myös johtoon kuuluvat avainhenkilöt kuten hallitus, toimitusjohtaja, johtoryhmä ja näiden läheiset perheenjäsenet sekä edellä mainittujen tahojen määräysvaltayhtiöt.

LÄHIPIIRIN KANSSA TOTEUTETTIIN SEURAAVAT LIIKETOIMET
1.1. – 31.12.2023 Tuhatta euroa	Tavaroiden ja palveluiden myynnit	Tavaroiden ja palveluiden ostot	Rahoitus tuotot ja - kulut
Huomattavaa vaikutusvaltaa käyttävät osakkeenomistajat	10 133	-419	-2 215
Osakkuusyhtiö	120	-73 -
Yhteensä	10 254	-493	-2 215
31.12.2023 Tuhatta euroa		Saamiset	Velat
Huomattavaa vaikutusvaltaa käyttävät osakkeenomistajat		1 333	50 374
Osakkuusyhtiö		4	0
Yhteensä		1 337	50 374
1.1. – 31.12.2022 Tuhatta euroa	Tavaroiden ja palveluiden myynnit	Tavaroiden ja palveluiden ostot	Rahoitus tuotot ja - kulut
Huomattavaa vaikutusvaltaa käyttävät osakkeenomistajat	11 618	-501	-950
Osakkuusyhtiö	107	-76	-
Yhteensä	11 725	-577	-950
31.12.2022 Tuhatta euroa		Saamiset	Velat
Huomattavaa vaikutusvaltaa käyttävät osakkeenomistajat		1 520	50 011
Osakkuusyhtiö		80	0
Yhteensä		1 600	50 011

Liiketoimet lähipiirin kanssa on toteutettu tavanomaisin markkinaehdoin. Konsernin lähipiiriliiketoimet katsauskaudella johtoon kuuluvien avainhenkilöiden ja hallituksen jäsenten kanssa koostuvat normaaleista palkoista ja palkkioista.

Johdon pitkän aikavälin kannustinjärjestelmät

Enento Groupilla on avainhenkilöille suunnattuja osakepohjaisia kannustinjärjestelmiä, joiden tarkoituksena on osakkeenomistajien ja avainhenkilöiden etujen yhtenäistäminen, avainhenkilöiden sitouttaminen yhtiöön ja palkitseminen hallituksen asettamien tavoitteiden saavuttamisesta.

Järjestelmien mahdolliset palkkiot maksetaan Enento Group Oyj:n osakkeina ansaintajakson päättymisen jälkeen. Ohjelmaan liittyvällä rahaosuudella pyritään kattamaan palkkiosta osallistujille aiheutuvia veroja ja veronluonteisia maksuja. Jos osallistujan työ- tai toimisuhde päättyy ennen palkkion maksamista, palkkiota ei pääsääntöisesti makseta.

Suoriteperusteisten osakepalkkiojärjestelmien (PSP) keskeiset tiedot ovat esitetty seuraavassa taulukossa:

SUORITEPERUSTEISET		PSP 2021−2023
OSAKEPALKKIOJÄRJESTELMÄT	PSP 2020–2022		PSP 2022−2024
Myöntämispäivä	25.2.2020	4.5.2021	13.5.2022
Ansaintajakson alkamispäivä	1.1.2020	1.1.2021	1.1.2022
Ansaintajakson päättymispäivä	31.12.2022	31.12.2023	31.12.2024
Oikeuden syntymispäivä	31.5.2023	31.5.2024	31.5.2025
Myönnettyjen osakepalkkioiden enimmäismäärä ohjelman alkaessa	100 000	110 000	110 000
Myönnettyjen osakepalkkioiden enimmäismäärä kauden lopussa	0	55 420	85 458
Toteutunut osakepalkkioiden määrä		-	- -
Osallistujien lukumäärä ohjelman alkaessa	35	40	35
Osallistujien lukumäärä kauden lopussa	0	24	33
Katsauskaudelle jaksotettu kulu, tuhatta euroa1	62 (85)	84 (135)	77 (47)
Toteutustapa	Osakkeina	Osakkeina	Osakkeina
Ansaintakriteeri	Oikaistu käyttökate ja osakkeen kokonaistuotto	Oikaistu käyttökate ja osakkeen kokonaistuotto	Oikaistu käyttökate ja osakkeen kokonaistuotto

¹Suluissa olevat luvut viittaavat edellisvuoden vastaavaan kauteen

LIITE 1. VAIHTOEHTOISET TUNNUSLUVUT

Enento Group Oyj esittää vaihtoehtoisia tunnuslukuja lisätietona IFRS:n mukaisesti laadituissa konsernin tuloslaskelmissa, taseissa ja rahavirtalaskelmissa esitetyille tunnusluvuille kuvaamaan liiketoimintojensa taloudellista kehitystä ja parantaakseen vertailukelpoisuutta eri kausien välillä. Johdon näkemyksen mukaan vaihtoehtoiset tunnusluvut antavat merkityksellistä lisätietoa johdolle, sijoittajille, arvopaperimarkkina-analyytikoille ja muille tahoille konsernin toiminnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta ja rahavirroista. Vaihtoehtoiset tunnusluvut eivät sisälly sellaisinaan IFRS:n mukaan laadittuihin konsernitilinpäätöksiin, vaan ne on johdettu IFRSkonsernitilinpäätöksistä oikaisemalla konsernin tuloslaskelmissa, konsernitaseissa ja konsernin rahavirtalaskelmissa olevia eriä ja / tai suhteuttamalla näitä toisiinsa. Vaihtoehtoisia tunnuslukuja ei tulisi pitää korvaavina mittareina verrattuna IFRS-tilinpäätösnormistossa määriteltyihin tunnuslukuihin. Kaikki yhtiöt eivät laske vaihtoehtoisia tunnuslukuja yhdenmukaisella tavalla, ja siksi yhtiön vaihtoehtoiset tunnusluvut eivät välttämättä ole vertailukelpoisia muiden yhtiöiden samalla tavalla nimitettyjen tunnuslukujen kanssa.

Tämän osavuosikatsauksen vaihtoehtoiset tunnusluvut on laskettu noudattaen samoja periaatteita kuin vuoden 2023 hallituksen toimintakertomuksessa on esitetty.

VAIHTOEHTOISET TUNNUSLUVUT
	1.10. –	1.10. –	1.1. –	1.1. –
Miljoonaa euroa	31.12.2023	31.12.2022	31.12.2023	31.12.2022
Käyttökate (EBITDA)	11,1	10,8	51,0	55,6
Käyttökatemarginaali, %	28,6	25,2	32,7	33,2
Oikaistu käyttökate	13,4	16,0	57,1	61,2
Oikaistu käyttökatemarginaali, %	34,4	37,2	36,6	36,6
Liikevoitto (EBIT)	5,9	-0,5	30,4	25,8
Liikevoittovoittomarginaali, %	15,1	-1,2	19,5	15,4
Oikaistu liikevoitto	10,5	13,3	46,0	49,1
Oikaistu liikevoittomarginaali, %	27,0	30,9	29,5	29,3
Vapaa kassavirta	8,9	10,5	32,0	33,9
Kassavirtasuhde, %1	80,0	66,2	62,6	56,0
Oikaistu vapaa kassavirta	10,9	10,7	36,5	34,3
Oikaistu kassavirtasuhde, %	81,5	66,8	64,0	56,1
Liikevaihto uusista palveluista	3,3	1,7	14,8	7,8
Uusien palveluiden osuus liikevaihdosta, %	8,5	4,0	9,5	4,6
Nettovelka	139,7	131,8	139,7	131,8
Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen, x	2,4	2,2	2,4	2,2
Oman pääoman tuotto, %	3,2	-2,5	6,1	5,7
Sijoitetun pääoman tuotto, %	5,5	-0,6	6,8	5,4
Nettovelkaantumisaste, %	49,4	44,7	49,4	44,7
Omavaraisuusaste, %	58,9	60,3	58,9	60,3
Bruttoinvestoinnit	2,6	3,0	11,1	12,6
Osakekohtainen tulos, vertailukelpoinen, euroa2	0,17	0,02	1,05	1,11

¹ Kassavirtasuhde, % 1.1.-31.12.2022 ei sisällä joulukuussa 2022 tehtyjen kehitysmenojen alaskirjausten vaikutusta, joka oli 10,9 milj. euroa.

² Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos ei sisällä yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoja eikä niiden verovaikutusta.

Vaihtoehtoisten tunnuslukujen täsmäytys lähimpään IFRS-tunnuslukuun

KÄYTTÖKATE JA OIKAISTU KÄYTTÖKATE
	1.10. –	1.10. –	1.1. –	1.1. –
Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022	31.12.2023	31.12.2022
Liikevoitto	5 874	-529	30 418	25 764
Poistot ja arvonalentumiset	5 251	11 336	20 600	29 795
Käyttökate	11 125	10 807	51 018	55 559
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät
Yritysjärjestelyihin ja integraatioon liittyvät kulut	598	105	710	352
Uudelleenjärjestelyihin liittyvät kulut	99	33	2 243	317
Maksetut vahingonkorvaukset	-	-	440	-
Tehostamisohjelma	1 556	-	2 695	-
Muut vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät	-	5 011	-	5 011
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä	2 253	5 149	6 089	5 681
Oikaistu käyttökate	13 378	15 955	57 107	61 240

LIIKEVOITTO JA OIKAISTU LIIKEVOITTO
	1.10. –	1.10. –	1.1. –	1.1. –
Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022	31.12.2023	31.12.2022
Liikevoitto	5 874	-529	30 418	25 764
Yritysostojen käyvän arvon oikaisujen poistot	2 371	2 802	9 537	11 833
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät
Yritysjärjestelyihin ja integraatioon liittyvät kulut	598	105	710	352
Uudelleenjärjestelyihin liittyvät kulut	99	33	2 243	317
Maksetut vahingonkorvaukset	-	-	440	-
Tehostamisohjelma	1 556	-	2 695	-
Muut vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät	-	10 859	-	10 859
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät yhteensä	2 253	10 997	6 089	11 529
Oikaistu liikevoitto	10 498	13 269	46 044	49 126

VAPAA KASSAVIRTA
	1.10. –	1.10. –	1.1. –	1.1. –
Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022	31.12.2023	31.12.2022
Liiketoiminnan rahavirta	11 071	13 895	36 804	44 792
Maksetut korot ja muut rahoituskulut	561	128	6 591	2 587
Saadut korot ja muut rahoitustuotot	-55	-148	-358	-283
Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden ja aineettomien hyödykkeiden hankinnat	-2 676	-3 408	-11 080	-13 187
Vapaa kassavirta	8 901	10 467	31 957	33 909

OIKAISTU VAPAA KASSAVIRTA
	1.10. –	1.10. –	1.1. –	1.1. –
Tuhatta euroa	31.12.2023	31.12.2022	31.12.2023	31.12.2022
Liiketoiminnan rahavirta	11 071	13 895	36 804	44 792
Maksetut vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät	2 000	188	4 580	429
Maksetut korot ja muut rahoituskulut	561	128	6 591	2 587
Saadut korot ja muut rahoitustuotot	-55	-148	-358	-283
Aineellisten käyttöomaisuushyödykkeiden ja aineettomien hyödykkeiden hankinnat	-2 676	-3 408	-11 080	-13 187
Vapaa kassavirta	10 900	10 655	36 537	34 338

Vaihtoehtoisten tunnuslukujen laskentakaavat

TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
Käyttökate	Liikevoitto + poistot ja arvonalentumiset
Vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät	Olennaisia, tavanomaisesta liiketoiminnasta poikkeavia eriä, jotka ovat i) yritysjärjestelyihin ja integraatioihin liittyviä kuluja, irtisanomisiin liittyviä maksuja, iii) maksettuja ii) iv) merkittävistä sääntelymuutoksista vahingonkorvauksia, johtuvia ulkopuolisia kuluja ja v) oikeudenkäynneistä johtuvia kuluja
Oikaistu käyttökate	Käyttökate + vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät
Oikaistu liikevoitto	Liikevoitto ilman yrityshankintojen käyvän arvon oikaisujen poistoja + vertailukelpoisuuteen vaikuttavat erät
Liikevaihto uusista palveluista	uusista palveluista lasketaan viimeisen 24 Liikevaihto aikana markkinoille tuotujen palveluiden kuukauden liikevaihtona.
Vapaa kassavirta	Liiketoiminnan rahavirta, johon on lisätty maksetut korot ja rahoituskulut, vähennetty saadut korot ja muut muut ja vähennetty aineellisten rahoitustuotot ja aineettomien hyödykkeiden käyttöomaisuushyödykkeiden hankinnat
Oikaistu vapaa kassavirta	Vapaa kassavirta ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä
Kassavirtasuhde, %	Vapaa kassavirta x 100 Käyttökate
Oikaistu kassavirtasuhde, %	Vapaa kassavirta ilman vertailukelpoisuuteen vaikuttavia eriä x 100
	Oikaistu käyttökate
Nettovelka	Korolliset velat – rahavarat
Nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen, x	Nettovelka Oikaistu käyttökate, edelliset 12 kk

Oman pääoman tuotto, %	Kauden voitto (tappio)	x 100
	Oma pääoma (kauden keskiarvo)
Sijoitetun pääoman tuotto, %	Voitto (tappio) ennen veroja + rahoituskulut		x 100
	Taseen loppusumma – korottomat velat (kauden keskiarvo)
Nettovelkaantumisaste, %	Korolliset velat – rahavarat
	Oma pääoma yhteensä	x 100
Omavaraisuusaste, %	Oma pääoma yhteensä	x 100
	Taseen loppusumma – saadut ennakot
Osakekohtainen tulos, laimentamaton	omistajille kuuluva Emoyhtiön olevien osakkeiden ulkona keskiarvolla	kauden nettotulos lukumäärän	jaettuna painotetulla
Osakekohtainen tulos, laimennusvaikutuksella oikaistu	omistajille kuuluva Emoyhtiön olevien osakkeiden ulkona huomioiden johdon keskiarvolla kannustinjärjestelmään liittyvä laimentava vaikutus	kauden nettotulos lukumäärän pitkän	jaettuna painotetulla aikavälin
Osakekohtainen tulos, vertailukelpoinen	omistajille kuuluva Emoyhtiön käyvän arvon yrityshankintojen huomioituna verovaikutuksella osakkeiden lukumäärän painotetulla keskiarvolla	kauden nettotulos oikaisujen jaettuna ulkona	ilman poistoja olevien
Bruttoinvestoinnit	ovat kauden Bruttoinvestoinnit käyttöomaisuushankintoja, joista ei ole vähennetty omaisuuden tai liiketoiminnoista myyntejä käsittää pääsääntöisesti aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet ja aineettomat hyödykkeet	luopumisia.	pitkävaikutteisia Käyttöomaisuus
Vertailukelpoisin valuuttakurssein	Vertailukelpoisin valuuttakurssein tarkoittaa, että valuuttojen eliminoidaan muuttamalla muutokset käyttämällä katsauskauden valuuttakursseja.	vertailukauden	luvut

Vaihtoehtoisten tunnuslukujen käyttötarkoitukset

Käyttökate, oikaistu käyttökate ja oikaistu liikevoitto esitetään vaihtoehtoisina tunnuslukuina, sillä ne parantavat raportointikausien vertailtavuutta ja ne ovat usein analyytikoiden, sijoittajien ja muiden osapuolten käyttämiä tunnuslukuja.

Liikevaihto uusista palveluista esitetään vaihtoehtoisena tunnuslukuna, sillä se yhtiön näkemyksen mukaan kuvaa yhtiön liikevaihdon kehitystä ja rakennetta.

Liikevaihdon, käyttökatteen, oikaistun käyttökatteen ja oikaistun liikevoiton muutokset esitetään vertailukelpoisin valuuttakurssein, sillä ne yhtiön näkemyksen mukaan parantavat raportointikausien vertailtavuutta ja ne ovat usein analyytikoiden, sijoittajien ja muiden osapuolten käyttämiä tunnuslukuja.

Vapaa kassavirta, kassavirtasuhde, oikaistu kassavirtasuhde ja bruttoinvestoinnit esitetään vaihtoehtoisina tunnuslukuina, sillä ne yhtiön näkemyksen mukaan kuvaavat yhtiön liiketoiminnan rahavirtatarpeita ja ne ovat usein analyytikoiden, sijoittajien ja muiden osapuolten käyttämiä.

Nettovelka, nettovelan suhde oikaistuun käyttökatteeseen, oman pääoman tuotto ja sijoitetun pääoman tuotto esitetään vaihtoehtoisina tunnuslukuina, sillä ne yhtiön näkemyksen mukaan ovat hyödyllisiä mittareita konsernin kyvylle hankkia rahoitusta ja suoriutua veloistaan ja ne ovat usein analyytikoiden, sijoittajien ja muiden osapuolten käyttämiä.

Nettovelkaantumisaste ja omavaraisuusaste esitetään vaihtoehtoisina tunnuslukuina, sillä ne yhtiön näkemyksen mukaan kuvaavat rahoitukseen liittyvän riskin tasoa ja auttavat seuraamaan konsernin liiketoiminnassa käytettävän pääoman tasoa.

Vertailukelpoinen osakekohtainen tulos esitetään vaihtoehtoisena tunnuslukuna, sillä se yhtiön näkemyksen mukaan auttaa kuvaamaan yhtiön tuloksen jakautumista omistajille.

KONSERNIN TULOSLASKELMA VUOSINELJÄNNEKSITTÄIN

Tuhatta euroa	Q4 2023	Q3 2023	Q2 2023	Q1 2023	Q4 2022	Q3 2022
Liikevaihto	38 939	37 337	39 654	39 970	42 948	40 503
Liiketoiminnan muut tuotot	105	166	32	96	111	86
Materiaalit ja palvelut		-6 535	-6 874	-6 625	-6 767	-6 770
	-6 589	-8 049	-9 774	-12 006	-10 826	-8 854
Henkilöstökulut	-10 274	449	709	1 052	309	920
Oman työn aktivointi	987
Henkilöstökulut yhteensä	-9 287	-7 600	-9 066	-10 954	-10 517	-7 934
Liiketoiminnan muut kulut	-12 043	-9 330	-10 000	-10 340	-14 969	-9 780
Poistot ja arvonalentumiset	-5 251	-5 105	-5 067	-5 215	-11 336	-5 563
Liikevoitto	5 874	8 934	8 679	6 932	-529	10 543
Osuus osakkuusyritysten tuloksesta	-157	-124	-216	-257	-321	-229
Rahoitustuotot	235	-346	285	360	195	56
Rahoituskulut	-3 053	-1 556	-1 648	-1 695	-1 501	-442
Rahoitustuotot ja –kulut	-2 818	-1 902	-1 364	-1 335	-1 306	-386
Voitto ennen veroja	2 899	6 908	7 099	5 340	-2 156	9 928
Tuloverot	-670	-1 482	-1 456	-1 075	301	-2 115
Kauden tulos	2 228	5 426	5 644	4 265	-1 855	7 813
Erät, jotka saatetaan siirtää tulosvaikutteisiksi:
Muuntoerot ulkomaisista yksiköistä	9 218	5 742	-10 771	-4 209	-5 076	-4 330
Ulkomaisiin yksiköihin tehtyjen nettosijoituksien suojaukset	-2 225	-1 308	2 572	825	1 197	956
Eriin liittyvät tuloverot	445	262	-514	-165	-239	-191
	7 438	4 695	-8 714	-3 549	-4 118	-3 565
Erät, joita ei siirretä tulosvaikutteisiksi:
Työsuhteen päättymisen jälkeisten etuusvelvoitteiden uudelleen määrittämisestä johtuvat erät	-98	-105	-157	-	3 278	-
Eriin liittyvät tuloverot	25	22	32	-	-675	-
	-73	-83	-125	-	2 603	-
Kauden muut laajan tuloksen erät verovaikutus huomioon otettuna	7 365	4 612	-8 838	-3 549	-1 515	-3 565
Kauden laaja tulos	9 594	10 038	-3 195	716	-3 370	4 248
Tuloksen jakautuminen:
Emoyrityksen omistajille	2 228	5 426	5 644	4 265	-1 855	7 813
Laajan tuloksen jakautuminen:
Emoyrityksen omistajille	9 594	10 038	-3 195	716	-3 370	4 248
Emoyrityksen omistajille kuuluva kauden osakekohtainen tulos:
Laimentamaton, euroa	0,09	0,23	0,24	0,18	-0,08	0,33
Laimennusvaikutuksella oikaistu, euroa	0,09	0,23	0,24	0,18	-0,08	0,32