ENCAVIS AG — Audit Report / Information 2019

Feb 15, 2021

Publication

Encavis Asset Management AG (vormals: CHORUS GmbH)

Neubiberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
---	---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Wirtschaftsgüter	14,00		9.429,00
II. Sachanlagen	37.577,00		4.551,00
III. Finanzanlagen	549.033,52	586.624,52	549.033,52
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.883.688,34		98.020,28
II. Guthaben bei Kreditinstituten	1.906.065,76	6.789.754,10	1.482.836,69
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		3.803,63	0,00
		7.380.182,25	2.143.870,49

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
---	---	---	---
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	250.000,00		250.000,00
II. Kapitalrücklage	24.920,36		24.920,36
III. Gewinnrücklagen	285.880,00		285.880,00
IV. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	4.635.332,27	5.196.132,63	885.564,60
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	617.379,18		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	685.850,00	1.303.229,18	14.450,00
C. Verbindlichkeiten			683.055,53
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 880.820,44		880.820,44	(683.055,53)
		7.380.182,25	2.143.870,49

Neubiberg, 30. November 2020

Encavis Asset Management AG

Karsten Mieth

Alexander Stütz

Datum der Feststellung: 14. Dezember 2020

ANHANG zum 31. Dezember 2019

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Bei der Erstellung des Berichts über den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 wurden die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB bei der Offenlegung in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, Vermindert um lineare bzw. degressive Abschreibungen angesetzt.

Für die in den Vorjahren angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter, deren Wert EUR 150,00 aber nicht EUR 1.000,00 übersteigen, wurde ein Sammelposten gemäß § 6 Abs. 2a EStG gebildet, der in Übereinstimmung mit den steuerlichen Vorschriften im Jahr der Anschaffung und in den folgenden vier Geschäftsjahren jeweils zu einem Fünftel gewinnmindernd aufgelöst wird.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert bewertet.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen. Die Auflösung dieses Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Jahresabschluss wurde unter vollständiger Ergebnisverwendung aufgestellt.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagenspiegel dargestellt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag aus dem Vorjahr i.H.v. EUR 885.564,60 enthalten.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Am Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse, die auf den Bilanzstichtag Einfluss hätten.

Nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, bestehen nicht.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2019 erfolgte die Geschäftsführung der Encavis Asset Management AG durch folgende Geschäftsführer:

Herrn Karsten Mieth, Bankkaufmann, Sauerlach

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit und vertreten die Gesellschaft satzungsgemäß.

Die Geschäftsleitung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Im Folgenden werden die Angaben zu Unternehmen am Bilanzstichtag zusammengefasst, an denen die Gesellschaft Anteile von mehr als 20% hält:

	Beteiligung	Eigenkapital	Ergebnis
	%	TEUR	TEUR
---	---	---	---
ENCAVIS AM Capital GmbH, Neubiberg	100,0	4,4	-21,2
ENCAVIS AM Invest GmbH, Neubiberg	100,0	37,1	12,1
CHORUS CleanTech Management GmbH, Neubiberg	100,0	38,6	13,6
ENCAVIS AM Services GmbH, Neubiberg	100,0	18,8	-6,2
ENCAVIS AM Management GmbH, Neubiberg	100,0	610,5	585,5
ENCAVIS AM Advisor GmbH, Neubiberg	100,0	458,6	433,6
Encavis Infrastructure S.à r.l.	100,0	14,6	2,6

Neubiberg, 30. November 2020

Encavis Asset Management AG

Karsten Mieth

Alexander Stütz