Energoaparatura S.A. — Interim / Quarterly Report 2021

May 28, 2021

POZOSTAŁE INFORMACJE DO RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2021 R.

zgodnie z § 66 ust. 8 Rozporządzenia MF w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów (…), Dz. U. z 2018 r., poz. 757

1. Wybrane dane finansowe

		w tys. zł	w tys. EURO
Wybrane dane finansowe (rok bieżący)	I kwartał okres od 01.01.21 r do 31.03.21 r.	I kwartał okres od 01.01.20 r do 31.03.20 r.	I kwartał okres od 01.01.21 r do 31.03.21 r.	I kwartał okres od 01.01.20 r do 31.03.20 r.
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	8 319	7 534	1 820	1 714
2. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-1 151	-413	-252	-94
3. Zysk (strata) brutto	-1 214	-473	-266	-108
4. Zysk (strata) netto	- 1 021	-473	-223	-108
5. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	177	1 510	39	343
6. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	74	-83	16	-19
7. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-88	-1 251	-19	-284
8. Przepływy pieniężne netto, razem	163	176	36	40
9. Aktywa razem	28 318	27 009	6 076	5 933
10. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	11 034	7 303	2 368	1 604
11. Zobowiązania długoterminowe	1 725	146	370	32
12. Zobowiązania krótkoterminowe	5 303	5 344	1 138	1 174
13. Kapitał własny	17 284	19 706	3 709	4 329
14. Kapitał zakładowy	3 935	3 935	844	864
15. Liczba akcji (w sztukach)	19 676 722	19 676 722	19 676 722	19 676 722
16. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	-0,12	0,05	-0,03	0,01
17. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)
18. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR)	0,88	1,00	0,19	0,22
19. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR)
20. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/ EUR)

Do przeliczenia wybranych danych finansowych w I kwartale 2021r. zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank Polski:

średni kurs na 31.03.2021r. wynosi 4,5721 EUR

średni kurs w I kwartale 2021r. obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym kwartale wynosi EUR

	I kwartał 2021 r.
do pozycji bilansu wg kursu	4,6603 EUR
do pozycji rachunku zysków i strat narastająco za I kw.2021 r.:	4,5721 EUR (13,7163 : 3 )
do pozycji rachunku przepływów	4,5721 EUR

	I kwartał 2020 r.
do pozycji bilansu wg kursu	4,5523 EUR
do pozycji rachunku zysków i strat narastająco za I kw.2020 r.:	4,3963 EUR (13,1888: 3)
do pozycji rachunku przepływów	4,3963 EUR

2. Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta

W I kwartale 2021 r. nie wystąpiły istotne dokonania i niepowodzenia.

3. Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe

W I kwartale 2021 r. nie wystąpiły zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe.

4. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji

Spółka nie jest w grupie kapitałowej, nie posiada podmiotów powiązanych i nie miała obowiązku sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

5. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników

Zarząd nie publikował prognoz na I kwartał 2021 r.

6. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na dzień przekazania raportu okresowego (28 maja 2021 r.) wraz ze wskazaniem zmian w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego (30 kwietnia 2021 r.)

Nazwa akcjonariusza	Liczba akcji (szt.)	Udział % w kapitale	Liczba głosów	Głosy % na WZA
Adam Beza	5 764 669	29,30	5 764 669	29,30
Leszek Rejniak	5 330 000	27,09	5 330 000	27,09
Jacek Zatryb	2 237 700	11,37	2 237 700	11,37

W okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego (raport roczny za 2020 rok z dnia 30.04.2021 r.) nie nastąpiły zmiany w strukturze akcjonariatu.

7. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu okresowego (28 maja 2021 r.) wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego (30 kwietnia 2021 r.) odrębnie dla każdej z osób.

Nazwa akcjonariusza	Liczba akcji (szt.)	Udział % w kapitale	Liczba głosów	Głosy % na WZA
Adam Beza	5 764 669	29,30	5 764 669	29,30
Leszek Rejniak	5 330 000	27,09	5 330 000	27,09
Jacek Zatryb	2 237 700	11,37	2 237 700	11,37

W okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego (raport roczny za 2020 rok z dnia 30.04.2021 r.) nie nastąpiły zmiany stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające.

8. Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta

Toczące się postępowania przed sądem dotyczą wierzytelności spółki z tytułu nieuregulowanych płatności za faktury dotyczące wykonanych usług i sprzedanych materiałów, w ogólnej kwocie 192 tys. zł., obejmują następujące postępowania sądowe:

a) postępowania upadłościowe, układowe dotyczące wierzytelności Spółki w kwocie 192 tys. zł, w tym:

Nazwa podmiotu	Wartość	Data wszczęcia postępowania
MAXER S.A.	153 tys. zł	kwiecień 2005 r.
ELECTRIC-KR Sp. z o.o.	2 tys. zł	marzec 2017 r.
Konsorcjum Przedsiębiorstw Robót Górniczych i Budowy Szybów S.A.	3 tys. zł	grudzień 2019 r.
Zakład Górniczy EKO PLUS Sp. z o.o.	35 tys. zł	styczeń 2020 r.

Spółka przypuszcza, że utraci należne wierzytelności, będące w postępowaniu upadłościowym/układowym, w związku z czym utworzono odpis aktualizujący w wysokości niespłaconych wierzytelności objętych takim postępowaniem.

b) inne postępowania sądowe dotyczące wierzytelności Spółki:

W dniu 23.10.2020 r. Spółka wniosła pozew o zapłatę 21.045 zł (kwoty główne z należnościami ubocznymi) tytułem nieuiszczonych czynszów najmu urządzeń – sprężarek (Minutor Sp. z o.o.) W dniu 8.01.2021 r. wobec częściowego uiszczenia długu, powódka cofnęła pozew w części, tj. w zakresie kwoty 10.865 zł). Dnia 1.02.2021 r. Sąd wydał postanowienie o umorzeniu postępowania w zakresie kwoty cofniętej oraz nakaz zapłaty kwoty 10.001,72 zł wraz z odsetkami za opóźnienie w transakcjach handlowych od 23.10.2020 r. do dnia zapłaty i kwotę 3.470 zł kosztów procesu. W wyniku postępowania egzekucyjnego należność została spłacona w całości wraz z kosztami.

• c) postępowania sądowe dotyczące zobowiązań Spółki:
  • W kwietniu 2020 r. Spółka wniosła pozew przeciwko Tauron Dystrybucja SA Oddział we Wrocławiu o ustalenie nieistnienia kar umownych w łącznej wysokości 400.950,00 zł naliczonych w związku z realizacją umowy o roboty budowlane z dnia 17.07.2017 r., przy czym postanowieniem wydanym w maju 2020 r. Sąd Okręgowy we Wrocławiu dokonał zabezpieczenia roszczeń powódki poprzez zakazanie pozwanej skorzystanie z prawa potrącenia wierzytelności w kwocie 328.350,00 zł. Następnie, na zgodny wniosek stron, sąd skierował sprawę do mediacji, która pozostaje w toku (aktualny termin ukończenia mediacji ustalono na 31.05.2021 r.).
  • W marcu 2021 r. Spółka otrzymała nakaz zapłaty obejmujący kwotę 86.112,00 zł tytułem kar umownych naliczonych przez Tauron Dystrybucja SA Oddział w Opolu tytułem opóźnienia w realizacji umowy dostawy urządzeń z dnia 28.03.2017 r., od którego wniosła w terminie sprzeciw. Sąd skierował strony do mediacji, które zostały rozpoczęte.

W związku z powyższymi postępowaniami utworzono odpis aktualizujący w wysokości 76 200 zł.

d) inne postępowania sądowe: W I kwartale 2021r nie wystąpiły.

9. Informacje o zawarciu transakcji z podmiotami powiązanymi jeżeli zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe

Spółka nie posiada informacji w sprawie podmiotów powiązanych, natomiast posiada znaczących inwestorów, opisanych w punkcie 6 niniejszej informacji do raportu za I kwartał 2021 r., z którymi nie zawierała żadnych transakcji.

10. Informacje o udzieleniu przez emitenta poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca

Gwarancje o znaczącej wartości udzielone jednemu podmiotowi przekazano następującym podmiotom z tytułu należytego wykonania przez Spółkę umów zawartych z tymi podmiotami:

• Grupa Lotos S.A. udzielono gwarancji na łączną kwotę 7 186 tys. zł, które wygasają w okresie pomiędzy 2021 r. a 2027 r.
• Tauron Dystrybucja S.A. udzielono gwarancji na łączną kwotę 2 948 tys. zł, które wygasają

w okresie pomiędzy 2021r. a 2026 r.

• Enea Operator Sp. z o.o. - udzielono gwarancji na łączną kwotę 2 058 tys. zł, które wygasają w okresie pomiędzy 2021r. a 2028 r.

Wskazanym podmiotom udzielono gwarancji na łączną kwotę 12 192 tys. zł. Poza wskazanymi powyżej gwarancjami, Spółka nie udzieliła żadnych poręczeń kredytu lub pożyczki.

11. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji Spółki

Dnia 10 maja 2021 r. została podpisana umowa z Enea Operator Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu ("Zamawiający"). Przedmiotem umowy jest wykonanie zadania pn. "Przebudowa stacji 110/15 kV Chodzież", obejmującego dostosowanie przekazanej przez Zamawiającego (wykonanie ewentualnych zmian i aktualizacji) dokumentacji budowlanej i wykonawczej wraz z wszelkimi niezbędnymi uzgodnieniami i pozwoleniami oraz wykonanie robót budowlanych i dokumentacji powykonawczej.

Wartość umowy – cena kontraktowa wynosi 7.840.000,00 zł (słownie: siedem milionów osiemset czterdzieści tysięcy 00/100) netto. Przedmiot umowy ma zostać zrealizowany zgodnie z Harmonogramem prac i robót budowlanych, w terminie nie więcej niż 52 tygodnie od dnia zawarcia umowy. Umowa przewiduje odbiory częściowe, końcowy i dokumentacji, przy czym Zamawiający zastrzegł, że przystąpi do tych odbiorów nie wcześniej niż 03.01.2022 r. Należności na rzecz Wykonawcy płatne będą na podstawie prawidłowo wystawionych przez Wykonawcę faktur, w terminie 30 dni od daty doręczenia Zamawiającemu faktur VAT, przy czym faktury częściowe nie mogą przekroczyć 90% wynagrodzenia.

Wykonawca udziela Zamawiającemu Gwarancji jakości na wykonane roboty budowalne, a także na dostarczane i zamontowane urządzenia na okres 72 miesięcy, a na zabezpieczenia antykorozyjne dostarczonych konstrukcji wsporczych na okres 96 miesięcy, licząc od daty odbioru końcowego.

Wykonawca zobowiązany będzie do zapłaty na rzecz Zamawiającego kary umownej w przypadku odstąpienia od umowy przez Zamawiającego z przyczyn zależnych od Wykonawcy w wysokości 20 % wartości ceny kontraktowej brutto, a także innych kar umownych, w tym w wysokości 0,1% ceny kontraktowej brutto za każdy dzień zwłoki w zakończeniu robót lub w usunięciu wad i usterek stwierdzonych przy odbiorze lub w okresie rękojmi i gwarancji. Suma kar nie może przekroczyć 20% ceny kontraktowej brutto.

Wykonawca udzielił zabezpieczenia należytego wykonania Umowy w postaci gwarancji ubezpieczeniowej w wysokości 10% ceny kontraktowej brutto, z czego 10% zabezpieczenia zostanie pozostawione na zabezpieczenie usunięcia wad w okresie gwarancji i rękojmi.

Pozostałe warunki Umowy, zgodne z wzorem umowy w postępowaniu o udzielenie ww. zamówienia publicznego, nie odbiegają od warunków powszechnie stosowanych w przypadku zawierania umów tego rodzaju. Jako kryterium istotności informacji Spółka przyjmuje wartość Umów powyżej 30% wartości kapitałów własnych emitenta (dla 1 umowy) lub powyżej 50% wartości kapitałów własnych

emitenta dla łącznie 2 lub więcej umów zawartych z jednym podmiotem w okresie ostatnich 12 miesięcy.

12. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie kolejnego kwartału

W związku z trwającą epidemią wirusa SARS-CoV-2, jej dotychczasowy i obecny wpływ na działalność Spółki dotyczy następujących obszarów:

• ograniczenie intensywności prac na budowach i będące wynikiem ww. zalecanych ograniczeń bezpośrednich kontaktów osób zatrudnionych oraz pracowników podmiotów współpracujących, występujących zwolnień chorobowych, korzystania ze świadczeń opiekuńczych itp.,

• opóźnienia dostaw urządzeń i materiałów, w tym w związku z ograniczeniami transportowymi lub opóźnieniami realizacyjnymi po stronie producentów/dostawców,

• opóźnienia w procedowaniu związanym z uzyskiwaniem niezbędnych decyzji, pozwoleń, uzgodnień itp. z uwagi na ograniczenia pracy organów administracji i właściwych służb,

• powstające opóźnienia w płatnościach ze strony odbiorców Spółki,

• żądania przedpłat ze strony dostawców Spółki oraz podwykonawców.

Powyższe okoliczności pozostające poza bezpośrednią kontrolą emitenta, a zwłaszcza ich kumulacja i ewentualna długotrwałość, mogą w przyszłości nadal wpływać na terminowość realizacji kontraktów, a w konsekwencji przyszłe wyniki finansowe i operacyjne.

Spółka optymalizuje wewnętrzną organizację dostosowując się do aktualnej sytuacji.

Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu ani przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych.

Podpisano przez: Tomasz Michalik