EMTEK (Shenzhen) Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Feb 1, 2021

五矿证券有限公司

关于深圳信测标准技术服务股份有限公司

使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见

五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”或“保荐机构”）作为深圳信测 标准技术服务股份有限公司（以下简称“信测标准”或“公司”）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》等有关规定，对信测标准本次使用部分闲置募集资金购买理财产品之事项 进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意深圳信 测标准技术服务股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可 [2021]11 号）同意注册，信测标准首次公开发行人民币普通股（A 股）16,275,000 股，每股面值 1.00 元，发行价格 37.28 元/股，募集资金总额为人民币 60,673.20 万元，扣除各项发行费用（不含税）人民币 6,756.91 万元，募集资金净额为人民 币 53,916.29 万元。募集资金已于 2021 年 1 月 22 日划至公司指定账户,立信会计 师事务所（特殊普通合伙）已于 2021 年 1 月 22 日对公司首次公开发行股票的资 金到位情况进行了审验，并出具信会师报字[2021]第 ZE10008 号《验资报告》。 公司已对募集资金采取了专户存储，并与专户银行、保荐机构签订了《募集资金 三方监管协议》。

二、募集资金使用与管理情况

为规范募集资金的管理和使用，公司根据《公司法》、《证券法》和《深圳 证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修订）》等法律、法规的规定，结合公 司的实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据上述制度规定，公司对募集 资金专户存储，保证专款专用，并与保荐机构、募集资金存储银行签订《募集资

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

金三方监管协议》，严格按照规定使用募集资金。公司首次公开发行股票所募集 的资金扣除发行费用后，将投资于以下项目：

单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
序号	项目名称	预计投资规模	预计投入募集资金	项目 建设期
		（万元）	金额（万元）
1	迁扩建华东检测基地项目	21,501.67	21,414.24	2年
2	广州检测基地汽车材料与零部 件检测平台建设项目	7,382.32	7,382.32	1年
3	研发中心和信息系统建设项目	6,633.10	6,633.10	1年
合计		35,517.09	35,429.66

在本次发行募集资金到位前，公司将根据上述项目的实际付款进度，通过自 筹资金进行先期投入，待本次发行募集资金到位后，以募集资金置换先期已投入 的自筹资金。

公司不存在变相改变募集资金用途的行为，不存在影响募集资金项目正常进 行的事项。

三、本次使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况

（一）投资目的

为提高资金使用效益、增加股东回报，在确保不影响募集资金投资项目建设、 保障公司日常经营资金需求，并有效控制风险的前提下，公司拟使用暂时闲置的 募集资金进行现金管理，以更好的实现公司现金的保值增值，保障公司股东的利 益。

（二）投资品种

闲置募集资金投资品种：公司将按照相关规定严格控制风险，购买安全性高、 流动性好、风险低、且投资期限最长不超过 12 个月的投资产品（包括但不限于 人民币结构性存款、定期存款及国债逆回购品种等）。暂时闲置募集资金投资的 产品须符合以下条件：①安全性高、风险低的理财产品；同时闲置募集资金投资 对象需满足保本要求；②流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行；③上 述投资产品不得质押，募集资金现金管理产品专用结算账户不得存放非募集资金 或用作其他用途。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

（三）投资额度及期限

公司拟使用额度不超过人民币 1.3 亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于 购买安全性高、流动性好的保本型理财产品（包括但不限于大额可转让存单、结 构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、保本型理财及国债逆回购品种等）， 有效期自董事会审议通过之日起 12 个月内。在上述额度及有效期内，资金可循 环滚动使用，并授权公司董事长在上述有效期及资金额度内行使该投资决策权并 签署相关合同及文件。

（四）实施方式

董事会审议通过后，公司董事会授权公司董事长在上述有效期及资金额度内 行使该投资决策权并签署相关合同及文件。

（五）信息披露

公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》等相关要求及时披露购买理财产品的具体进展情况。

（六）关联关系说明

公司拟向不存在关联关系的金融机构投资产品，本次使用闲置募集资金进行 现金管理不会构成关联交易。

四、投资风险分析及风险控制措施

（一）投资风险

1、虽然理财产品都经过严格的评估，但金融市场受宏观经济的影响较大， 不排除该项投资受到市场波动的影响。

2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投 资的实际收益不可预期。

（二）风险控制措施

1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择低风险投资品种。不得用于其他证 券投资，不购买股票及其衍生品和无担保债券为投资标的银行理财产品等。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

2、公司将及时分析和跟踪理财产品投向，在上述理财产品理财期间，公司 将与相关金融机构保持密切联系，及时跟踪理财资金的运作情况，加强风险控制 和监督，严格控制资金的安全。

3、公司内审部门对理财资金使用与保管情况进行日常监督，定期对理财资 金使用情况进行审计、核实。

• 4、公司监事会、独立董事有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可

• 以聘请专业机构进行审计。

• 5、公司将依据深圳证券交易所的相关规定，及时做好相关信息披露工作。 五、对公司日常经营的影响

公司使用部分闲置募集资金进行现金管理是在确保公司日常运营和资金安 全的前提下实施，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的 正常开展，不存在变相改变募集资金用途的情形，也不影响募集资金投资项目的 正常运作。通过适度现金管理，可以提高公司资金使用效率，获得一定的投资收 益，为公司及股东谋取更多的投资回报。

六、履行审议程序及专项意见

公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进 行现金管理的议案》，公司监事会、独立董事对本议案发表了明确同意的意见。 （一）董事会意见

公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进 行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集 资金安全的情况下，同意公司拟使用额度不超过人民币 1.3 亿元的闲置募集资金 进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品（包括但不限于 大额可转让存单、结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、保本型理财及 国债逆回购品种等），有效期自董事会审议通过之日起 12 个月内。在上述额度 及有效期内，资金可循环滚动使用，并授权公司董事长在上述有效期及资金额度 内行使该投资决策权并签署相关合同及文件。根据《公司章程》及相关管理制度

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

的规定，上述使用闲置募集资金进行现金管理的额度在董事会审议的权限之内， 不需要提请股东大会审议。

（二）监事会意见

经核查，监事会认为：公司目前经营情况良好，在保证公司正常经营运作和 募集资金投资项目建设资金需求的前提下，公司使用暂时闲置募集资金进行现金 管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，有利于提高闲置募集资 金的存放收益，且不会影响公司主营业务的正常发展，不存在损害公司及全体股 东特别是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益。监事会同意公司使 用最高不超过 1.3 亿元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理。

（三）独立董事意见

经审核，独立董事认为：公司本次使用最高额度不超过人民币 1.3 亿元的暂 时闲置募集资金进行现金管理，内容及程序符合《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》等相关规定，有利于提高公司资金使用效率，增加资金收益， 为公司及股东获取更多的投资回报，不存在损害全体股东利益的情况。公司独立 董事一致同意公司使用最高额度不超过人民币 1.3 亿元的暂时闲置募集资金进行 现金管理。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：信测标准本次使用闲置募集资金进行现金管理事项 已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意意见，该事项无需 提请股东大会审议。公司通过投资安全性高、流动性好、低风险且投资期限最长 不超过 12 个月的投资产品，可以提高资金使用效率，不涉及改变或变相改变募 集资金用途，不影响募集资金投资计划的正常进行，符合公司和全体股东的利益， 且履行了必要的审批程序，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020 年修 订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等相 关规定。综上所述，保荐机构同意公司使用不超过人民币 1.3 亿元的闲置募集资 金进行现金管理事项。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

（以下无正文）

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

（本页无正文，为《五矿证券有限公司关于深圳信测标准技术服务股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

==> picture [211 x 12] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

王文磊 施伟
----- End of picture text -----

==> picture [97 x 43] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

五矿证券有限公司
年 月 日
----- End of picture text -----

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==