Empyrean Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2022

Apr 27, 2023

中信证券股份有限公司

关于北京华大九天科技股份有限公司 2022 年度持续督导跟踪报告

保荐人名称：中信证券股份有限公司	被保荐公司简称：华大九天
保荐代表人姓名：罗峰	联系电话：010- 60837549
保荐代表人姓名：何洋	联系电话：021- 20262372

一、保荐工作概述

一、保荐工作概述
项 目	工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件	是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数	0
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情 况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但 不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集 资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关 联交易制度）	是
（2）公司是否有效执行相关规章制度	是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数	每月1次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 件一致	是
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数	0
（2）列席公司董事会次数	0
（3）列席公司监事会次数	0
5.现场检查情况
（1）现场检查次数	1
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送	是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况	无
6.发表专项意见情况

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（1）发表专项意见次数	5
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见	无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数	无
（2）报告事项的主要内容	不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况	不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项	无
（2）关注事项的主要内容	不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况	不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规	是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数	1
（2）培训日期	2022年12月8日
（3）培训的主要内容	根据《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》以及《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2 号——创业板上市公司规范运 作》等规则要求，对募集资金使用与管理、 关联交易、内幕交易、资金占用等相关内容 进行培训。
11.其他需要说明的保荐工作情况	无

二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施

事 项	存在的问题	采取的措施
1信息披露	无	不适用
2.公司内部制度的建立和执行	无	不适用
3．“三会”运作	无	不适用
4.控股股东及实际控制人变动	无	不适用
5.募集资金存放及使用	无	不适用
6.关联交易	无	不适用
7.对外担保	无	不适用
8.购买、出售资产	无	不适用
9.其他业务类别重要事项（包括 对外投资、风险投资、委托理财、 财务资助、套期保值等）	无	不适用

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10．发行人或者其聘请的证券 服务机构配合保荐工作的情况	无	不适用
11.其他（包括经营环境、业务 发展、财务状况、管理状况、核 心技术等方面的重大变化情况）	无	不适用

三、公司及股东承诺事项履行情况

公司及股东承诺事项	是否履行承诺	未履行承诺的原因及解决措施
1.关于股份限售的承诺	是	不适用
2.关于股份减持的承诺	是	不适用
3.关于分红的承诺	是	不适用
4.关于同业竞争、关联交易、资金占 用方面的承诺	是	不适用
5.关于稳定股价的承诺	是	不适用
6.关于不存在虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏的承诺	是	不适用
7.关填补被摊薄即期回报的措施及 承诺	是	不适用
8.关于不存在法律法规规定禁止持 股的主体直接或间接持股的承诺	是	不适用
9.关于直接及间接股东均具备合法 主体资格的承诺	是	不适用
10.关于未履行承诺时相关约束措施 的承诺	是	不适用

四、其他事项

四、其他事项
报告事项	说 明
1.保荐代表人变更及其理由	不适用
2.报告期内中国证监会和本所对 保荐人或者其保荐的公司采取监 管措施的事项及整改情况	2022年1月1日至12月31日，存在以下中国证监会（包 括派出机构）和贵所对本保荐人或者保荐的公司采取监 管措施的事项： 1、2022年6月21日，中国证监会浙江监管局对我公司 保荐的思创医惠科技股份有限公司（以下简称“思创医 惠”）出具《关于对思创医惠科技股份有限公司及相关 人员采取出具警示函措施的决定》。监管措施认定：思 创医惠披露的《2021年年度报告》与《2021年度业绩预 告》差异较大，相关信息披露不准确；思创医惠披露的 《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》，对2020 年度收入进行了差错更正，导致公司定期报告相关信息

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披露不准确。上述行为违反了《上市公司信息披露管理 办法》第二条、第三条、第四条的规定。 2、2022年11月15日，上海证监局出具《关于对开山集 团股份有限公司采取出具警示函措施的决定》，监管措 施认定：开山股份未及时审议和披露关联交易且关联董 事杨建军未回避表决，不符合《深圳证券交易所创业板 上市规则（2020年12月修订）》的规定，违反了《上市 公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）相关条款 的规定；开山股份将闲置募集资金用于购买中信银行大 额存单,未履行审议程序和信息披露义务，不符合《上市 公司监管指引第2 号—上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》的规定，违反了《上市公司信息披露管理办 法》（证监会令第40号）的规定；2021年年度报告中， 关于第三名至第五名客户的相关信息披露不准确，违反 了《上市公司信息披露管理办法》的规定。我公司在上 市公司收到监管函件后，与上市公司一起仔细分析问题 原因，并落实整改，督促上市认真吸取教训，履行勤勉 尽责义务，组织公司完善内部控制，建立健全财务会计 管理制度及信息披露制度并严格执行，切实维护全体股 东利益。

3.其他需要报告的重大事项

1、2022年2月25日，深圳证券交易所对我公司保荐的 汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤臣倍健”）出具 《关于对汤臣倍健股份有限公司及相关当事人给予通报 批评处分的决定》，监管函件认定：汤臣倍健在收购 Life-Sp ace Group Pty Ltd100%股权和广州汤臣佰盛有限 公司46.67%股权项目中存在：未充分、审慎评估并披露 《电子商务法》实施的重大政策风险，未如实披露标的 资产实际盈利与相关盈利预测存在重大差异的情况；商 誉减值测试预测的部分指标缺乏合理依据，未充分披露 商誉、无形资产减值测试相关信息且减值测试关于资产 可收回金额的计量不规范。上市公司的上述行为违反了 《创业板股票上市规则（2018年11月修订）》第1.4条、 第2.1条、第11.11.3条、第11.11.6条的规定。 2、2022年4月12日，中国证监会出具《关于对孔少锋、 辛星采取出具警示函监管措施的决定》，监管措施认定: 我司保荐代表人孔少锋、辛星在保荐同圆设计集团股份 有限公司首次公开发行股票并上市过程中，未审慎核查 外协服务和劳务咨询支出的真实性、关联方资金拆借的 完整性，以及大额个人报销与实际支出内容是否相符。 上述行为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》（证 监会令第170号）第五条的规定。 3、2022年8月11日，深交所出具《关于对创意信息技 术股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决 定》。监管函件认定:创意信息2021年度业绩预告披露的

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预计净利润与年度报告披露的经审计净利润存在较大差 异且盈亏性质发生变化。上述行为违反了《创业板股票 上市规则（2020 年 12 月修订）》相关规定。创意信息董 事长陆文斌、总经理何文江、财务总监刘杰未能恪尽职 守、履行勤勉尽责义务，违反了《创业板股票上市规则 （2020 年 12 月修订）》第 1.4 条、第 4.2.2 条和第 5.1.2 条的规定，对上述违规行为负有重要责任。 4、2022 年 8 月 29 日，深交所出具《关于对思创医惠科 技股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决 定》，监管函件认定：思创医惠 2021 年度业绩预告披露 的净利润与年度报告披露的经审计净利润相比，存在较 大差异。上述行为违反了《创业板股票上市规则 2020 年 12 月修订）》相关规定。思创医惠董事长章笠中、总经 理华松鸳、财务总监陈云昌未能恪尽职守、履行勤勉尽 责义务，违反了《创业板股票上市规则（2020 年 12 月修 订）》第 1.4 条、第 4.2.2 条和第 5.1.2 条的规定，对上述 违规行为负有重要责任。我公司在知悉上市公司受到纪 律处分后，督促上市公司及相关当事人应当引以为戒， 加强法律、法规的学习，严格遵守法律法规和交易所业 务规则，履行诚实守信、忠实勤勉义务，保证上市公司 经营合法合规以及信息披露真实、准确、完整。我公司 在知悉对保荐代表人的监管措施后高度重视，要求相关 保荐代表人应当引以为戒，严格遵守法律法规、保荐业 务执业规范和交易所业务规则等规定，遵循诚实、守信、 勤勉、尽责的原则，认真履行保荐代表人的职责，切实 提高执业质量，保证所出具的文件真实、准确、完整。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于北京华大九天科技股份有限公司 2022年度持续督导跟踪报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

罗 峰

何 洋

中信证券股份有限公司

年 月 日

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