Emplocity S.A. — Capital/Financing Update 2025

Jul 24, 2025

SUPLEMENT NR 2 DO DOKUMENTU OFERTOWEGO

Emplocity S.A. z siedzibą w Warszawie

Terminy pisane wielką literą i niezdefiniowane w niniejszym Suplemencie mają znaczenie nadane im w Dokumencie Ofertowym.

Zgodnie z zasadami przeprowadzenia Oferty opisanymi w Dokumencie Ofertowym każdy nowy znaczący czynnik, istotny błąd lub istotna niedokładność odnosząca się do informacji zawartej w Dokumencie Ofertowym, która może wpłynąć na ocenę papierów wartościowych, które wystąpiły lub zostały zauważone w okresie ważności Dokumentu, zostaną wskazane bez zbędnej zwłoki, w suplemencie do Dokumentu Ofertowego.

Emitent udostępnia niniejszy Suplement do Dokumentu w taki sam sposób, w jaki został udostępniony Dokument Ofertowy, przez publikację na stronie internetowej Emitenta pod adresem https://emplocity.com/pl/dla-inwestorow/informacje-ogolne/ oraz dodatkowo na stronie Firmy Inwestycyjnej pośredniczącej w ofercie publicznej pod adresem www.bdm.pl.

Inwestorom, którzy wyrazili już zgodę na subskrypcję Akcji Serii G (złożyli zapis) przed publikacją suplementu, przysługuje prawo do wycofania tej zgody, z którego mogą skorzystać w terminie trzech dni roboczych po publikacji suplementu, tj. do dnia 29 lipca 2025 r. włącznie.

Wycofanie zgody na subskrypcję Akcji Serii G następuje przez oświadczenie na piśmie złożone w dowolnym punkcie obsługi klienta firmy inwestycyjnej, w której złożony został zapis.

Uzupełnia się treść Dokumentu Ofertowego w następujący sposób:

W części 12.9. Sprawozdanie finansowe

dodaje się informację:

Raport kwartalny za II kwartał 2025 r. EMPLOCITY S.A. został opublikowany przez Emitenta raportem EBI 25/2025 w dniu 24 lipca 2025 r. i jest zamieszczony na stronie Emitenta: https://emplocity.com/pl/dla-inwestorow/raporty/ w zakładce "Relacje Inwestorskie" – "Raporty - EBI – Kwartalne"

Publikowane przez Spółkę raporty dostępne są również na stronie Organizatora Alternatywnego Systemu Obrotu:https://newconnect.pl/spolka?isin=PLEMPCT00017

Skrócone sprawozdanie finansowe Emitenta za II kwartał 2025 roku

Bilans – aktywa i pasywa

Bilans sporządzony na dzień 30.06.2025 roku

	30.06.2025	30.06.2024
AKTYWA RAZEM	3 140 686,73	3 016 552,74
A. AKTYWA TRWAŁE	2 903 333,91	2 534 489,75
I. Wartości niematerialne i prawne	1 706 479,91	2 534 489,75
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych	1 706 479,91	2 534 489,75
2. Wartość firmy	-	-
3. Inne wartości niematerialne i prawne	-	-
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	-	-
II. Rzeczowe aktywa trwałe	-	-
1. Środki trwałe	-	-
2. Środki trwałe w budowie	-	-
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie	-	-
III. Należności długoterminowe	-	-
IV. Inwestycje długoterminowe	1 196 854,00 -
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	-	-
B. AKTYWA OBROTOWE	440 316,03	482 062,99
I. Zapasy	-	569,11
II. Należności krótkoterminowe	347 035,98	451 894,51
1. Należności od jednostek powiązanych	-	-
2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	-	-
3. Należności od pozostałych jednostek	132 568,03	451 894,51
a) z tytułu dostaw i usług, w okresie spłaty:	132 568,03	274 050,73
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	202 963,21	169 674,01
c) inne	11 504,74	8 169,77
III. Inwestycje krótkoterminowe	68 775,92	5 095,24
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	68 775,92	5 095,24
2. Inne inwestycje krótkoterminowe		-
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	24 504,13	24 504,13
C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY		-
D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE		-
SUMA AKTYWÓW	3 343 649,94	3 016 552,74

	30.06.2025	30.06.2024
PASYWA RAZEM	3 343 649,94	3 016 552,74
A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY	938 828,19	-719 442,90
I. Kapitał podstawowy	114 979,10	114 979,10
II. Kapitał zapasowy	1 085 189,86	1 085 189,86
III. Kapitał z aktualizacji wyceny	-	-
IV. Pozostałe kapitały rezerwowe	2 940 000,00 -
V. Zysk (strata) z lat ubiegłych	-1 938 316,42	-218 284,64
VI. Zysk (strata) netto	-1 263 024,35	-1 701 327,22
VII.Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	-	-
B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA	2 404 821,75	3 735 995,64
I. Rezerwy na zobowiązania	27 408,43	129 812,77
II. Zobowiązania długoterminowe	-	-
1. Wobec jednostek powiązanych	-	-
2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	-	-
3. Wobec pozostałych jednostek	-	-
III. Zobowiązania krótkoterminowe	1 410 908,01	2 292 945,84
1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych	-	-
2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	-	-
3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek	1 410 908,01	2 292 945,84
a) kredyty i pożyczki	407 409,19	444 231,20
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	-	-
c) inne zobowiązania finansowe	-	-
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	468 012,16	560 513,45
e) zaliczki otrzymane na dostaw	-	169 094,29
f) zobowiązania wekslowe	-	-
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	330 074,94	523 471,83
h) z tytułu wynagrodzeń	202 930,76	586 956,04
i) inne	2 480,96	8 679,03
4. Fundusze specjalne	-	-
IV. Rozliczenia międzyokresowe	966 505,31	1 313 237,03
1. Ujemna wartość firmy	-	-

Rachunek zysków i strat

Rachunek zysków i strat za okres 01.04.2025 – 30.06.2025

	01.04.2025- 30.06.2025	01.01.2025- 30.06.2025	01.04.2024- 30.06.2024	01.01.2024- 30.06.2024
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:	211 423,80	350 879,81	118 931,60	248 971,60
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	211 423,80	350 879,81	118 931,60	248 971,60
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna)	-	-	-	-
III. Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby spółki	-	-	-	-
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	-	-	-	-
B. Koszty działalności operacyjnej	1 199 375,47	1 821 305,71	880 835,54	2 225 215,04
I. Amortyzacja	207 002,46	414 004,92	207 002,46	426 027,15
II. Zużycie materiałów i energii	2 976,06	4 688,90	2 535,19	7 101,67
III. Usługi obce	622 752,57	777 414,44	421 557,48	813 771,17
IV. Podatki i opłaty	- 1 308,36	5 501,00 -		-
V. Wynagrodzenia	302 493,61	509 598,11	200 788,43	812 834,06
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	60 367,84	102 075,06	44 620,19	156 851,78
VII. Pozostałe koszty rodzajowe	5 091,29	8 023,28	4 331,79	8 629,21
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	-	-	-	-
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)	-987 951,67	-1 470 425,90	-761 903,94	-1 976 243,44
D. Pozostałe przychody operacyjne	118 797,57	227 881,17	158 135,38	276 836,81
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	-	-		-
II. Dotacje	111 233,19	220 316,79	109 083,60	227 785,03
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	-	-	-	-
IV. Inne przychody operacyjne	7 564,38	7 564,38	49 051,78	49 051,78
E. Pozostałe koszty operacyjne	1 863,70	2 480,86	31,5	1 764,74
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	-	-	-	-
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	-	-	-	-
III. Inne koszty operacyjne	1 863,70	2 480,86	31,5	1 764,74
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej	-871 017,80	-1 245 025,59	-603 800,06	-1 701 202,87

(C+D-E)
G. Przychody finansowe	-	-	2,01	46,29
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	-	-	-	-
II. Odsetki	-	-	2,01	2,01
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych	-	-	-	-
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	-	-	-	-
V. Inne	-	-	-	44,28
H. Koszty finansowe	12 881,37	17 998,76	30,42	170,64
I. Odsetki	12 353,94	17 324,15	-	-
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych	-	-	-	-
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych	-	-	-	-
IV. Inne	527,43	674,61	30,42	170,64
I. Zysk (strata) brutto (F+G-H)	-883 899,17	-1 263 024,35	-603 828,47	-1 701 327,22
J. Podatek dochodowy	-	-	-	-
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	-	-	-	-
L. Zysk (strata) netto (I-J-K)	-883 899,17	-1 263 024,35	-603 828,47	-1 701 327,22

Zestawienie zmian w kapitale własnym

Zestawienie zmian w kapitale własnym za okres 01.04.2025 – 30.06.2025

	01.04.2025- 30.06.2025	01.01.2025- 30.06.2025	01.04.2024- 30.06.2024	01.01.2024- 30.06.2024
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	-47 163,81	-738 147,46	-129 084,36	960 284,32
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-
- korekty błędów	-	-	-	-
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach	-47 163,81	-738 147,46	-129 084,36	960 284,32
1. Kapitał podstawowy na początek okresu	-	114 979,10	114 979,10	114 979,10
1.1. Zmiany kapitału podstawowego	-	-	-	-
a) zwiększenie, w tym:	-	-	-	-
b) zmniejszenie, w tym:	-	-		-
1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu	-	114 979,10	114 979,10	114 979,10

2. Kapitał zapasowy na początek okresu	-	1 085 189,86	1 085 189,86	1 085 189,86
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	-	-	-	-
a) zwiększenie, w tym:	-	-	-	-
b) zmniejszenie, w tym:	-	-	-	-
2.2. Stan kapitału zapasowego na koniec okresu	-	1 085 189,86	1 085 189,86	1 085 189,86
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	-	-	-	-
a) zwiększenie, w tym:	-	-	-	-
b) zmniejszenie, w tym:	-	-	-	-
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	-	-	-	-
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	-	-	-	-
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	1 080 000,00	2 940 000,00 -		-
a) zwiększenie, w tym:	1 080 000,00	2 940 000,00 -		-
b) zmniejszenie, w tym:	-	-	-	-
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	1 080 000,00	2 940 000,00		-
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	-47 163,81	-1 938 316,42	-231 754,57 -
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	-	-	-	-
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	-	-	-	-
a) zwiększenie, w tym:	-	-	-	-
b) zmniejszenie, w tym:	-	-	-	-
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	-	-	-	-
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	47 163,81	1 938 316,42	231 754,57 -
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-
b) korekty błędów	-	-	-	-
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	47 163,81	1 938 316,42	231 754,57 -
a) zwiększenie, w tym:	-	-	1 097 498,75	239 884,64
b) zmniejszenie, w tym:	-	-	-	-
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	47 163,81	1 938 316,42	1 329 253,32	239 884,64

5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	-47 163,81	-1 938 316,42	-1 329 253,32	-239 884,64
6. Wynik netto	-883 899,17	-1 263 024,35	-603 828,47	-1 701 327,22
a) zysk netto	-	-	-	-
b) strata netto	883 899,17	1 263 024,35	603 828,47	1 701 327,22
c) odpisy z zysku	-	-	13 469,93	21 600,00
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	148 937,02	938 828,19	-719 442,90	-719 442,90
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	148 937,02	938 828,19	-719 442,90	-719 442,90

Rachunek przepływów pieniężnych

Rachunek przepływów pieniężnych [metoda pośrednia] za okres 01.04.2025 - 30.06.2025

	01.04.2025- 30.06.2025	01.01.2025- 30.06.2025	01.04.2024- 30.06.2024	01.01.2024- 30.06.2024
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	- 883 899,17	- 1 263 024,35	- 603 828,47	-1 701 327,22
II. Korekty razem	- 7 374,84	- 314 219,38	522 466,75	1 649 570,98
1. Amortyzacja	207 002,46	414 004,92	207 002,46	426 027,15
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	-	-	3 279,45 -
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	4 985,60	4 985,60 -		-
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-	-	-	-
5. Zmiana stanu rezerw	-	-	-	-
6. Zmiana stanu zapasów	-	-	-	-569,11
7. Zmiana stanu należności	16 159,74	- 245 248,64	203 401,21	722 873,75
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	- 141 951,42	- 288 238,43	197 466,27	713 803,31
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	- 91 421,63	- 197 573,24	- 88 682,64	-212 564,12
10. Inne korekty	-2149,59	-2149,59 -		-

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II)	- 891 274,01	- 1 577 243,73	- 81 361,72	-51 756,24
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	-	-	-	-
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	-	-	-	-
3. Z aktywów finansowych	-	-	-	-
4. Inne wpływy inwestycyjne	-	-	-	-
II. Wydatki	-	1 196 854,00 -		-
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	-	-	-	-
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	-	-	-	-
3. Na aktywa finansowe	-	1 196 854,00 -		-
4. Inne wydatki inwestycyjne	-	-	-	-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-	- 1 196 854,00 -		-
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy		1 232 149,59 3 092 149,59	-	21 600,00
1. Wpływ netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	1 080 000,00	2 940 000,00 -		-
2. Kredyty i pożyczki	150 000,00	150 000,00 -		-
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych -		-	-	-
4. 4. Inne wpływy finansowe	2 149,59	2 149,59 -		21 600,00
II. Wydatki	286 466,52	533 324,16 -		-
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych	-	-	-	-
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	-	-	-	-
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu	-	-	-	-

podziału zysku	-	-	-	-
4. Spłaty kredytów i pożyczek	258 000,00	466 000,00 -		-
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	-	-	-	-
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	-	-	-	-
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu	-	-	-	-
finansowego	-	-	-	-
8. Odsetki	4 541,52	43 399,16 -		-
9. Inne wydatki finansowe	23 925,00	23 925,00 -		-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	945 683,07	2 558 825,43 -		21 600,00
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+B.III+C.III)	54 409,06	- 215 272,30	- 81 361,72	-30 156,24
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	54 409,06	- 215 272,30	- 81 361,72	-30 156,24
F. Środki pieniężne na początek okresu	14 366,86	284 048,22	76 266,48	35 251,48
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D), w tym	68 775,92	68 775,92	5 095,24	5 095,24

Warszawa, 24 lipca 2025 roku

Podpisy: