EMIC — Annual Report 2014

Jul 2, 2015

東森國際股份有限公司十〇四年股東常會議事錄

開會時間:中華民國一〇四年六月十五日 (星期一)上午九時整

• 點:台北市仁愛路三段一六〇號福華大飯店地下二樓福華廳 $\n the$
• 席:本公司已發行股份總數695,987,361股,實際出席股數計472,751,104股(其中以電子方式行使表 出 決權股數21,457,599股),佔已發行股份之67.93%。
• 出席董事監察人:

董 事:廖尚文、林蒼祥、蔡高明、邱兆鑫、王辭笙

監察人:張 璨

席:安侯建業聯合會計師事務所 簡蒂暖會計師 列 崇法國際商務法律事務所 方鳴濤律師 席:廖董事長尚文 紀錄:盧中華 主

一、宣佈開會:報告出席股東代表股份已超過半數,宣佈開會。

二、主席致詞:略

三、報告事項

• (一) 103年度營業報告書。(詳附件一)
• (二) 監察人查核103年度決算報告。(詳附件二)
• (三) 本公司103年改善財務結構健全營運計畫執行情形報告。(詳議事手冊第7~8頁)
• (四) 訂定本公司「董事、監察人及經理人道德行為準則」報告。(詳議事手冊第9頁及第39~40頁)

四、承認事項

• 主席:配合政府政策參與電子投票作業,因部分股東在電子投票方面,對議案有表達不同意見,依公司法之 規定議案通過須有半數以上之同意,本次股東會議案將進行逐案討論逐案票決方式。 以下各項表決議案請股東戶號 36554號 陳伯樑 股東及股東戶號 0791號 楊瑞鵬 股東擔任監票員,計
• 票由本公司股務代理統一證券工作人員擔任。

第一案(董事會提案)

案由:本公司103年度營業報告書、財務報表,提請 承認。

• 說明:一、本公司103年度決算案經104年3月27日第15屆第6次董事會決議通過送請監察人審查後 提請股東常會承認。
• 二、除營業報告書詳見報告事項外,檢附103年度個體財務報表及合併財務報表,提請 承認。
• 決議:本案經票決結果, 贊成 464, 427, 678 權 (其中以電子方式行使表決權數 16, 879, 196 權), 佔出席 總權數 98.26%,反對 205,123 權 (其中以電子方式行使表決權數 199,123 權), 棄權 7,896,811 權(其中以電子方式行使表決權數4,379,280權)。贊成權數超過法定數額,本案照案通過。

第二案(董事會提案)

案由:本公司103年度虧損撥補案,提請 承認。

• 說明:一、本公司 103 年度期初未分配盈餘 923,605,824 元,確定福利計劃精算損益本期變動增加數 2,975,480元,稅後淨損為3,589,667,903元,期末待彌補虧損為2,663,086,599元。
• 二、檢附103年度虧損撥補表(如后)。
• 三、本案業經本公司104年3月27日第15屆第6次董事會決議通過,提請 承認。

$\mathbf{1}$

$1.11 + 82 + 1.15 =$

mile in complete develope of the				卑恒· 新旨 前几
		金	額
目 項	小	計	合	計
期初未分配盈餘		923, 605, 824
加:確定福利計劃精算損益本期變動數		2, 975, 480
本期税後淨損		(3, 589, 667, 903)
期末待彌補虧損				(2, 663, 086, 599)
備註:
董事長: 經理人			會計主管:

決議:本案經票決結果,贊成464,225,443權 (其中以電子方式行使表決權數16,878,613權),佔出席 總權數 98.21%, 反對 292,618 權 (其中以電子方式行使表決權數 199,126 權), 棄權 8,011,551 權(其中以電子方式行使表決權數4,379,860權)。贊成權數超過法定數額,本案照案通過。

五、討論事項

第一案(董事會提案)

案由:解除本公司董事競業禁止之限制案,提請 公決。

• 說明:一、依公司法第209條之規定,董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為,應對股東會說 明其行為之重要內容,並取得其許可。
• 二、本公司董事有擔任轉投資或其他與本公司營業範圍相同之他公司董事,在不損及本公司利益 前提下,提請股東會同意解除董事競業禁止之限制,其名單及兼任職務如下:

董事姓名	務 職 任
廖尚文	新立方社群股份有限公司董事 東森整合行銷股份有限公司董事

三、本案業經本公司104年3月27日第15屆第6次董事會決議通過。

四、提請 公決。

決議:本案經票決結果, 贊成 447, 346, 830 權 (其中以電子方式行使表決權數 16, 877, 316 權), 佔出席 總權數 94.63%,反對 237,005權 (其中以電子方式行使表決權數 201,005權),棄權 25,167,269 權(其中以電子方式行使表決權數4,379,278權)。贊成權數超過法定數額,本案照案通過。

六、臨時動議

戶號 219030 號股東黃萬登發言要旨:

• 1. 公司股價大幅下跌,主要係因每季均虧損之緣故,而公司把虧損主因歸諸於散裝航運運價下跌所致,若公 司於船到期後不再繼續經營散裝航運,是否就不會再虧損,同時是否已做好轉型的準備。
• 1. 公司預計前往大陸發展網路購物,可否說明目前經營成果。未來是否考量至東南亞發展網路購物事業,例 如:印尼、馬來西亞、菲律賓等國家。
• 1. 由於全世界人口老化日趨嚴重,故健康食品產業應大有可為。建議公司可搜尋市場上效果卓越之健康食 品,並列為網路購物銷售之商品,應會極為暢銷。且健康食品若具有療效,消費者將會終生服用,而成為 忠實顧客,對於經營者而言,相當有利。如何找出優良的健康食品,以滿足消費者需求,將成為公司致勝 關鍵。歐美目前所銷售之健康食品,部分品牌確實有其療效。建議公司可爭取其代理權,做為網路購物銷 售之商品。

主席說明:

• 1. 本公司於 103年整體虧損約為 37億元,主要係受散裝航運之影響, 103年本公司散裝航運之虧損即達 35 億元左右,因此103年度之虧捐,幾乎均為散裝航運所造成。對於股東所提,有關航運事業結束後之轉型 准備,本年度截至第一季止,尚有八艘巴拿馬極限型船之租約未到期,至年底則尚有六艘船,預計後續航 運事業部之長期船舶租約將會陸續到期。依據目前市場行情來看,這些陸續到期之船舶租約,將會有助於 減少公司捐失。
• 1. 至於轉型的部分, 誠如股東所提,現階段對於拓展大陸市場之計劃, 在電子商務部分, 已與台灣上市公司 及大陸具規模之國營企業,共同規劃於大陸推展電子商務相關事業;同時,現亦與大陸取得合法執照之電 視購物業者,積極洽談投資機會中。以往雖曾於大陸經營電視購物相關業務,但因大陸對於該產業之政策 規範,要求經營電視購物業者,需取得執照,本公司因此限制之影響,造成經營成果不佳。故而目前將轉 向與大陸具有合法執照之電視購物業者,洽談投資機會,同時,亦將會一併發展電子商務。目前個人亦擔 任中華民國無店面零售商業同業公會理事長,因此將致力於推動電子商務之產業發展,且可成為與政府間 溝通的橋樑。對於未來前往大陸拓展市場,亦可成為與大陸主管機關間最佳的溝通管道。故不論本公司將 於大陸發展電視購物或電子商務事業,均已奠定穩固之基礎。未來不管是在大陸市場,或是東南亞市場, 都是本公司將積極推動的目標。
• 1. 另, 本公司所轉投資的森森百貨公司, 在台灣的電視購物產業表現亮眼, 已連續三年均配發股息, 103年 度之 EPS 約為 2.58 元,公司營運處於穩定獲利狀態。Momo 電視購物於今年度掛牌上市,其股價曾上漲至 每股300多元,若依此模式將森森百貨公司之EPS推估其股價表現,保守估計至少應有100元左右,此係 本公司轉投資事業中,表現較佳之項目。如何將森森百貨公司在台灣經營電視購物及網路購物成功之模式, 進一步拓展到大陸及東南亞市場,是未來重要的發展目標。
• 1. 確實如同股東所提, 當航運事業部之船舶租約逐漸到期後, 若航運市場行情未見反轉跡象, 則未來於航運 事業之經營,將採取較為保守之策略。對於其他轉投資事業發展,將會朝向未來產業發展趨勢之主流一電 子商務領域前進。同時,不僅只拓展台灣市場,包括大陸及東南亞等海外市場,亦將進行拓展。
• 1. 關於健康食品項目,在電視購物之銷售業績確實不錯屬於高毛利商品,然於電視購物銷售之缺點為–無法 宣稱其療效,否則將觸犯相關法令規定。因此,購物台於銷售健康食品之商品項目時,常遭衛生機關開立 罰單,甚至曾遭到檢察單位前來搜索,此均肇因於在電視上銷售健康食品之表達方式受到質疑,故於電視 購物銷售健康食品,確有其問題存在。雖然健康食品係為優良且高獲利之商品,但於銷售方面,則須注意 遵守相關法令規章,且尚須注意銷售技巧及節目表達應特別小心等。
• 1. 在此感謝股東對本公司之各項建議。本公司將在未來三年內,逐漸擺脫因航運長期租約對公司所造成之負 面影響,也會努力朝向其他更好的轉投資事業發展。

七、散會:當日上午九時五十五分。

紀錄:盧中華 本層

※本股東會議事錄僅載明會議進行要旨,且僅要領載明有異議之股東發言;會議進行內容、程序及股東發言 仍以會議影音紀錄為準。

(一)、103年度營業報告書

1.103年1至12月份倉儲營運概況:

				與去年同期比較
	倉儲事業部	103年1-12月	102年1-12月	差異數	差異比
金額	營業收入	1,018,389	1,528,033	(509, 644)	$(33)$ %
(單位	營業成本	609,061	1,180,381	(571, 320)	$(48)$ %
仟元 $\overline{\phantom{0}}$	營業毛利	409, 328	347, 652	61,676	18%

2.103年1至12月份船舶營運概況:

				與去年同期比較
	航運事業部	103年1-12月	102年1-12月	差異數	差異比
	營業收入	2,037,989	1, 757, 403	280,586	16%
金額(單位	营業成本	4, 661, 888	1,752,824	2,909,064	166%
仟元	營業毛利	(2,623,899)	4,579	(2, 628, 478)	$(57, 403)\%$
	平均淨日租 單位:美元	7,653	7,367	286	4%

註:虧損性合約準備評價本期提列損失1,198,869千元,去年同期回升1,321,350千元。

3.103年1至12月份觀光休閒事業部營運概況:

				與去年同期比較
	103年1-12月 觀光休閒事業部		102年1-12月	差異數	差異比
	營業收入	387,706	331, 179	56, 527	17%
金額(單位	營業成本	425, 281	382, 943	42, 338	11%
仟元	營業毛利	(37, 575)	(51, 764)	14, 189	27%

			與去年同期比較
	貿易部	103年1-12月	102年1-12月	差異數	差異比
金額(單	營業收入	8, 498, 475	7, 416, 260	1,082,215	15%
位	營業成本	5, 441, 802	4, 481, 073	960, 729	21%
仟元	營業毛利	3, 056, 673	2, 935, 187	121,486	4%

$4.103$ 年 $1$ 至 $12$ 月份貿易部營收概況:

5.103年1至12月份媒體事業部營收概況:

				與去年同期比較
	媒體事業部	103年1-12月	102年1-12月	差異數	差異比
金額(單位	營業收入	151,810	66, 220	85,590	129%
	營業成本	124, 012	71, 346	52,666	74%
仟元)	營業毛利	27,798	(5, 126)	32, 924	642%

$6.103$ 年 $1$ 至 $12$ 月份其他事業營收概況:

			與去年同期比較
	其他	103年1-12月	102年1-12月	差異數	差異比
金額(單位	營業收入	719,006	619,068	99, 938	16%
	營業成本	522, 024	464, 935	57,089	12%
仟元	營業毛利	196, 982	154, 133	42,849	28%

7.103年1至12月份營業收支結算報告:

			與去年同期比較
目 項	103年1-12月	102年1-12月	差異數	差異比
營業收入	12, 813, 375	11, 718, 163	1,095,212	9%
營業成本	11, 784, 068	8, 333, 502	3, 450, 566	41%
營業毛利	1,029,307	3, 384, 661	(2, 355, 354)	$(70)$ %
營業費用	3, 773, 021	3, 819, 187	(46, 166)	$(1)$ %
營業淨利(損)	(2, 743, 714)	(434, 526)	(2, 309, 188)	$(531)\%$
營業外收入及支出	(850, 306)	291, 919	(1, 142, 225)	$(391)\%$
稅前淨利(損)	(3, 594, 020)	(142, 607)	(3, 451, 413)	$(2, 420)$ %
減:所得稅費用	114, 153	88, 423	25,730	29%
本期淨利(損)	(3, 708, 173)	(231, 030)	(3, 477, 143)	$(1, 505)\%$

說明: 1. 營業費用較去年同期減少 46, 166 千元。

(1) 倉儲事業部因穀物貿易自102年4月停止營運,費用減少6,964千元。

• (2)航運事業部撙節各項支出,費用減少 28,632 千元。
• (3)觀光休閒事業部費用支出較上期減少44,130千元,係因裝潢設備上期已達攤 提年限,致本期折舊費用減少。
• (4) 貿易事業部費用增加 70, 352 千元, 主要係森森百貨電視頻道費及轉投資子公 司營運費用增加 142,221 千元;開曼家購及其子公司與東森國際貿易部因暫 停營業,費用減少 62,064 千元;其他商貿公司及事業部費用減少 9,805 千元。 (5) 媒體事業部營業收入成長125%, 費用相對增加13,931 千元。
• (6)其他事業部營業費用減少 50,723 千元。
• 1. 營業外收入及支出較去年同期淨支出增加 1,142,225 千元。
• (1) 海岬型船舶 103 年 12 月 4TC 均價 USD6, 633 元, POUNDA 評價負值 530, 205 千 元,本期提列損失 473,992 千元,較上期損失回升利益 981,699 千元利益減 少 1,455,691 千元;已實現損失 319,122 千元較上期 339,310 千元損失減少 20,188千元。
• (2)股利收入減少 52,824千元。
• (3)東森海洋温泉酒店提列不動產廠房及設備、應收款減損損失 142,319 千元及 森森百貨提列轉投資網勁公司商譽及資金貸與無擔保提列減損51,016千元。
• (4) 投資性不動產自103年開始由成本模式改為公允價值模式, 103年1月1日期 初開帳數增加淨值 2,586,632 千元;103 年度其公允價值增加68,747 千元, 為利於同期比較而調整 102 年度投資性不動產,若採用公允價值評價,產生 評價損失 532, 530 千元。

經理人:

(二)、監察人查核103年度決算報告

東森國際股份有限公司監察人審查報告

兹 准

本公司董事會造送民國103年度營業報告書、虧損撥補表及經安侯 建業聯合會計師事務所簡蒂暖、賴麗真會計師查核竣事,並提出本 公司103年度之財務報表查核報告書,業經本監察人等查核完竣, 認為尚無不符, 爰依照公司法第 219 條之規定, 謹具報告, 敬請 鑒 察。

此 上

本公司104年股東常會

監察人 《单清气》

中 華 民 國 104年3月 $2 \quad 7$ $\mathbf{B}$

要侯建業群合會計師事務府 KPMG

台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F, TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5,
Xinyi Road, Taipei, 11049, Taiwan, R.O.C.

Telephone 電話 +886 (2) 8101 6666 偉真 +886 (2) 8101 6667 Fax Internet 網址 kpmg.com/tw

會計師查核報告

東森國際股份有限公司董事會 公鑒:

東森國際股份有限公司民國一〇三年及一〇二年十二月三十一日及一〇二年一月一日之資 產負債表, 暨民國一〇三年及一〇二年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表 及現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開個體財務報告之編製係管理階層之責任,本會計 師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報告表示意見。東森國際股份有限公司部份採用權 益法之投資之財務報告未經本會計師查核,而係由其他會計師查核,因此,本會計師對上開個 體財務報告所表示意見中,有關台灣大食品(股)公司及東森電視事業(股)公司財務報告所列金額 係依據其他會計師之查核報告。東森國際股份有限公司民國一〇三年及一〇二年十二月三十一 日及一〇二年一月一日認列該等公司採用權益法之投資金額分別為865.915千元、858.800千元及 $857,454$ 千元,分別佔資產總額之6.26%、5.71%及5.16%,民國一〇三年及一〇二年一月一日至 十二月三十一日所認列之採用權益法之子公司、關聯企業及合資損益之份額分別為229,224千元 及227,496千元,分別佔稅前淨損之6.46%及淨損之112.58%。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報告 所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作 之重大會計估計,暨評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之 意見提供合理之依據。

依本會計師之意見,第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報 告編製準則編製,足以允當表達東森國際股份有限公司民國一〇三年及一〇二年十二月三十一 及一〇二年一月一日之財務狀況,與民國一〇三年及一〇二年一月一日至十二月三十一日之財 務績效與現金流量。

如財務報告附註四(廿一)所述,東森國際股份有限公司自民國一〇三年一月一日起將投資 性不動產之後續衡量由成本模式改為公允價值模式,並追溯重編民國一〇二年度財務報告。

東森國際股份有限公司民國一〇三年度個體財務報告重要會計項目明細表,主要係供補充 分析之用,亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核。依本會計師之意見,該等明細 表係依據證券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達其與第一段所述個體財務報告有關 之內容。

民. 或

安侯建業聯合會計師事務所 5111 .
镇 食 證券主管機關 (88)台財證(六)第18311號 (89)台財證(六)第62474號 核准簽證文號

一○四 年 三 月 二十七

$\overline{B}$

$\sim 22$ 單位:新台幣千元

			103.12.31		102.12.31 (重編後) 102.1.1 (重編後)							103.12.31		102.12.31 (重编後) 102.1.1 (重編後)
	資 產 流動資產:		金 額	%	额 金	$\frac{96}{6}$	金 额	%		負債及權益 流動負債:	金	额	$\frac{\%}{\ }$	金 额	$\frac{9}{6}$	金 3页	$\frac{9}{6}$
1100	現金及約當現金	S.	651,017	$5^{\circ}$	686,098	$\mathcal{S}$	585,573	$\overline{4}$	2100	短期借款	\$	612,000	$\frac{1}{2}$	700,000	- 5	157,905	$\mathbf{I}$
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動		114	$\sim$	618,115	$\overline{4}$	118	$\sim$	2120	透過損益按公允價值衡量之金融負債-流動		408.653	$\overline{\mathbf{3}}$	60,461	$\sim$	356,365	$\overline{2}$
1151	應收票據		21.036	$\sim$	9,065	$\sim$	$37.343 -$		2150	應付票據		4,689	$\sim$	7,255	$\sim$	9,747	$\sim$
1152	其他應收票據		$\sim$	$\sim$	37,244	$\sim$	56,289 -		2170	應付帳款		29,910	$\overline{a}$	110,341	$\overline{\phantom{a}}$	219,839
1170	應收帳款淨額		114,529	$\mathbf{1}$	133,376	- 1	67,076 -		2200	其他應付款 '		518,003	$\frac{1}{4}$	443,361	$\overline{\mathbf{3}}$	306,074	$\overline{2}$
1200	其他應收款		47,572	$\sim$	26.956	$\sim$	110,162		2250	負債準備-流動		1,001,149	$\overline{7}$	$67.287 -$		646,674	$\sim$
1210	其他應收款-關係人		85,951	$\sim$	83.186	Simple	169,832		2310	预收款项		48,801	$\overline{\phantom{a}}$	26,037	$\sim$	52,069
130X	存貨		329.614	$\overline{2}$	411,824	$\overline{\mathbf{3}}$	793,878	- 5	2320	一年或一營業週期內到期長期負債		200,000	$\mathbf{1}$	280,000	$\overline{2}$	150,000
1410	预付款项		186,016	- 1	191.618	$\mathbf{1}$	166,500		2399	其他流動負債		25,939	$\sim$	13,912	- 8	$14,359 -$
1476	其他金融資產-流動		628,939	5	611,350	$\overline{4}$	589,125	$\frac{4}{3}$				2,849,144	19	1,708,654	$\overline{11}$	1,913,032 11
1479	其他流動資產		1,359		9,524	$\overline{\phantom{a}}$	$3,229 -$			非流動負債:
			2,066,147	14	2,818,356	18	2,579,125 16		2500	透過損益按公允價值衡量之金融負債-非流動		121.551				651,764	$\frac{1}{2}$
									2540	長期借款		2,273,675	16	1,464,161	10	1,480,732	$\overline{Q}$
	非流動資產:								2550	負債準備-非流動		336,157	$\overline{2}$			720,192	$\overline{4}$
1510	造過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動				7,520	$\sim$	529,200	- 3	2570	遮延所得稅負債		$9,574 -$		1,552	$\sim$	2,610	$\sim$
1543	以成本衡量之金融資產-非流動		129,960	$\blacksquare$	237,113	$\overline{2}$	237,113	$\mathbf{I}$	2610	長期應付票據及款項		175	$\sim$	46,453	$\sim$	$45.754 -$
1550	採用權益法之投資		9,635,242	70	9,916,754	66	10,623,949	64	2640	應計退休金負債		196,578	$\overline{2}$	199,058	$\mathbf{I}$	206,947	$\blacksquare$
1600	不動產、廠房及設備		532,609	$\frac{4}{3}$	545,315	$\overline{4}$	582.368	$\overline{4}$	2645	存入保證金		690	$\sim$	834	$\sim$	694	$-$
1760	投資性不動產淨額		1,191,489	9	1,217,126	8	1,294,893	8	2670	其他非流動負債		986,408	$\overline{7}$	693,237	$\overline{\phantom{0}}$	574.239 4
1780	無形資產		1.275	$\overline{a}$	1.695	$\sim$	1,058	$\sim$				3,924,808	28	2,405,295	16	3,682,932 22
1840	遞延所得稅資產		101,836	$\mathbf{I}$	130.173	- 1	144,773	$\mathbf{1}$		負債總計		6,773,952	47	4,113,949	27	5,595,964 33
1920	存出保證金		138,185	$\mathbf{1}$	177,050	- 1	252,588	-1		摧益
1980	其他金融資產-非流動		$\sim$			$\sim$	363,100	2	3100	股本		6,959,874	51	6,959,874	46	14,185,307 86
1990	其他非流動資產		28,340	$\sim$	1,482	$\sim$	$404 -$		3200	資本公積		$11,911 - -$		8,242	$\overline{a}$	7,002	$\sim$
			11,758,936	86	12.234,228	82	14,029,446 84		3300	保留盈餘		(45.823)		3,888,864 26		$(3,124.051)$ (19)
									3400	其他權益		125,169	$\mathbf{r}$	81.655	$\mathbf{1}$	$(55,651)$ -
										摧益總計		7,051,131	$-53$	10,938,635	$-73$	11,012,607 67
	資產總計		\$13,825,083	100	15,052,584	100	$16,608,571$ 100			負債及權益總計		\$13,825,083	100	15,052,584	100	16,608,571

東森	有限公司
一〇三年及 民國	主日至十二月三十一日

				102年度
		103年度		(重编後)
		額 金	%	額 金	%
4000	營業收入	\$3,106,335	100	3,330,149	100
5000	營業成本	5,028,823	162	2,733,152	82
	營業毛利(損)	(1,922,488)	(62)	596,997	18
6000	營業費用	431,043	14	528,455	16
	營業淨利(損)	(2,353,531)	(76)	68,542	$\overline{2}$
	營業外收入及支出
7010	其他收入	21,442	$\mathbf{1}$	55,889	$\overline{2}$
7020	其他利益及損失	(631, 840)	(20)	701,070	21
7050	財務成本	(164, 844)	(5)	(134, 170)	(4)
7060	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額
		$(436,832)$ $(14)$		(893, 408)	(27)
7900	繼續營業部門稅前淨利(淨損)	$(3,565,605)$ $(114)$		(202, 077)	(6)
7950	減:所得稅費用(利益)	24,063	-1	24,132	1
	本期淨利(淨損)	$(3,589,668)$ $(115)$		(226,209)	(7)
8300	其他綜合損益:
8325	備供出售金融資產之未實現評價利益(損失)	(29, 531)	(1)	49,964	2
8360	確定福利計畫精算利益(損失)	2,975		13,691
8380	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜	87,617	3	77,151	$\overline{2}$
	合損益份額
8399	減:與其他綜合損益組成部分相關之所得稅	14,572		(10, 191)
8300	其他綜合損益(稅後淨額)	46,489	$\frac{1}{2}$	150,997	$\overline{4}$
8500	本期綜合損益總額	\$ (3,543,179) (113)		(75,212)	(3)
	每股盈餘(單位:新台幣元)
9750	基本每股盈餘	S (5.16)		(0.33)
9850	稀釋每股盈餘			(0.33)

保留盈餘 國外營運機構 倘供出售金 普通股 法定盈 特別盈 未分配 财務報表換算 融商品未實現 資本公積 股本 餘公積 餘公積 盈 餘 之兒換差額 (损)益 14,185,307 民國一〇二年一月一日餘額(重編後) S. 7,002 (3, 124, 051) (43, 209) (12, 442)	權益總計
	11.012,607
本期淨利(損) (226, 209)	(226, 209)
本期其他綜合損益 13,691 87,342 49,964	150,997
本期綜合損益總額 (212, 518) 87,342 49,964	(75.212)
採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 1,240 $\,$	1.240
減資彌補虧損 (7, 225, 433) 7,225,433
6,959,874 民國一〇二年十二月三十一日餘額(重編後) 8,242 3,888,864 44.133 37,522	10.938,635
提列法定盈餘公積 30,632 (30, 632) $\overline{\phantom{a}}$
提列特別盈餘公積 2,586,632 (2, 586, 632) $\sim$
普通股現金股利 (347,994)	(347.994)
本期淨利(損) (3,589,668) -	(3,589,668)
本期其他綜合損益 2.975 73,045 (29, 531)	46,489
本期綜合損益總額 (3.586.693) 73,045 (29, 531)	(3.543, 179)
採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 3.669	3.669
民國一〇三年十二月三十一日餘額 6,959,874 11,911 30,632 2,586,632 (2,663,087) 117,178 7,991	7,051,131

會計主管:應節

要侯康贵解合有計師事務府 KPMG

台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F, TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5,
Xinyi Road, Taipei, 11049, Taiwan, R.O.C.

Telephone 電話 +886 (2) 8101 6666 傳真 +886 (2) 8101 6667 Fax Internet 網址 kpmg.com/tw

會計師查核報告

東森國際股份有限公司董事會 公鑒:

東森國際股份有限公司及其子公司民國一〇三年及一〇二年十二月三十一日及一〇二年一 月一日之合併資產負債表,暨民國一〇三年及一〇二年一月一日至十二月三十一日之合併綜合 損益表、合併權益變動表及合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編 製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。東森 國際股份有限公司部份採用權益法之投資之財務報告未經本會計師查核,而係由其他會計師查 核,因此,本會計師對上開合併財務報告所表示之意見中,有關台灣大食品(股)公司及東森電 視事業(股)公司財務報告所列之金額係依據其他會計師之查核報告。民國一〇三年及一〇二年 十二月三十一日及一〇二年一月一日認列該等公司採用權益法之投資金額分別為865,915千元、 858,800千元及857,454千元,分別佔資產總額之4.18%、4.01%及3.68%,民國一〇三年及一〇二 年一月一日至十二月三十一日所認列之採用權益法之關聯企業及合資損益之份額分別為229,224 千元及227,496千元,分別佔稅前淨損之6.38%及159.52%。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報告 所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作 之重大會計估計,暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之 意見提供合理之依據。

依本會計師之意見,第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報 告編製準則及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告 編製,足以允當表達東森國際股份有限公司及其子公司民國一〇三年及一〇二年十二月三十一 日及一〇二年一月一日之合併財務狀況,與民國一〇三年及一〇二年一月一日至十二月三十一 日之合併財務績效與合併現金流量。

如合併財務報告附註四(廿二)所述,東森國際股份有限公司及其子公司自民國一〇三年一 月一日起將投資性不動產之後續衡量由成本模式改為公允價值模式,並追溯重編民國一〇二年 度合併財務報告。

東森國際股份有限公司已編製民國一〇三年及一〇二年度(重編後)個體財務報告,並經本 會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案,備供參考。

安侯建業聯合會計師事務所

痴羞儿 師: 計 藝食

證券主管機關 (88)台財證(六)第18311號 (89)台財證(六)第62474號 核准簽證文號 民 國 一〇四 年 三 月 二十七 $\Box$

		103.12.31		102.12.31 (重编後) 102.1.1 (重编後)							103.12.31		102.12.31 (重編後) 102.1.1 (重編後)
	產 資	額 金	96	金 额	$\frac{96}{6}$	金 額	96		負債及權益	金	額	$\frac{9}{6}$	金 額	$\frac{6}{9}$	金 顎 %
	流動資產:								流動負債:
1100	現金及約當現金	4,271,624 21 S.		2,976,394	4	3,347,944 14		2100	短期借款	s	2.002,474	10	2,042,601	10	1,364,002	-6
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動	114	$\sim$	1,056,516	$\mathcal{L}$	91,068	$\overline{a}$	2120	透過損益按公允償值衡量之金融負債-流動		408.653	$\overline{2}$	60,461	$\overline{\phantom{a}}$	356,365	$\overline{2}$
1151	應收票據	23,252		37,040		37,915		2150	應付票據		34,883	$\sim$	13,950	$\sim$	61,995
1152	其他應收票據。	156,808		111.195		502,459	$\overline{2}$	2170	應付帳款		1,555,662	8	1,296,065	6	1,477,323	-6
1170	應收帳款淨額	512,094	3	666,378	2	477,574	$\overline{z}$	2200	其他應付款		1,338,020	6	1,153,051	5	1,040,126	$\cdot$
1180	應收帳款-關係人淨額	214,418		389,540	2	493.418	$\overline{2}$	2230	當期所得稅負債		54,977	$\sim$	20,758	i.	18,746
1200	其他應收款	84,078	$\overline{\phantom{a}}$	158,611		265.892		2250	負債準備-流動		1,001,149	$\overline{4}$	67,287		646,674	3
130X	存貨	622,716	3	802,931	$\overline{4}$	1,063,667		2310	预收款项		172,187		278,862	2	274,401
1410	预付款项	355,067	$\overline{2}$	370,762	$\overline{2}$	320,625		2320	一年或一营業週期內到期長期負債		378,691	$\overline{2}$	372,500	2	440,000	$\overline{2}$
1476	其他金融資產-流動	965,266	5	897,116	-4	1,158,583	6	2399	其他流動負債		69,412	$\alpha$	72,392		74,516 -
1479	其他流動資產	8,291	$\sim$	15.533	$\sim$ $-$	$94,255$ -					7,016,108	33	5,377,927	26	5,754,148 24
		7,213,728	36	7,482,016	35	$.7,853,400$ 34
									非流動負債: 透過損益按公允償值衡量之金融負債-非流動
	非流動資產:							2500	長期借款		121.551				651,764 3
1510	透過損益按公允價值衡量之金融資產-非流動			7,520	$\overline{\phantom{a}}$	549,045	$\overline{2}$	2540			4,756,105	23	3.663.280	17	3.660,180	16
1543	以成本衡量之金融資產-非流動	147,124		266,212		238,550		2550	負債準備-非流動 透延所得稅負債		336,157	$\overline{2}$	$\overline{a}$	$\overline{\phantom{a}}$	720.192	$\mathbf{3}$
1550	採用權益法之投資	899,014	$\overline{4}$	893,821	4	894,872	$\boldsymbol{\Lambda}$	2570			268.479	$\mathbf{I}$	247,680		193,928
1600	不動產、廠房及設備	3,695,124	18	3,873,489	18	4,112,080	18	2610	長期應付票據及款項		192.401	- 1	215,753		222.071
1760	投資性不動產淨額	7,083,900	34	6,996,900	33	7,495,100	32	2640	應計退休金負債		196,578		199,058		206,947
1780	無形資產	86,833	$\overline{\phantom{a}}$	93,204		76,431	$\overline{\phantom{a}}$	2645	存入保證金		102,433	$\overline{\phantom{a}}$	87,511	$\sim$	81,571
1840	遞延所得稅資產	214,360		235,511		267.209		2670	其他非流動負債		16,499		33,308		$87,655$ -
1920	存出保證金	478,622	2	538,558	3	717.431	3		負債總計		5,990,203	29	4,446,590	20 46	5,824,308 25
1930	長期應收票據及款項	226,944		410,262	2	150,940					13,006.311	62	9.824,517		11,578,456 49
1980	其他金融資產-非流動	19,070	$\sim$	20,042	$\sim$	380,128	$\overline{2}$		權益
1985	長期預付租金	589,901	3	584,074	-3	577,096	2	3100	股本		6,959,874	34	6,959,874	33	14,185,307 61
1990	其他非流動資產	55,318	$\sim$	1,483	$\sim$	1,308	$\overline{\phantom{a}}$	3200	資本公積		$11.911 - -$		8,242	$\blacksquare$	7.002 -
		13,496,210	64	13,921,076	65	15,460,190 66		3300	保留盈餘		$(45,823) -$		3,888,864	18	$(3,124,051)$ $(13)$
								3400	其他權益		125,169		81,655	$\mathcal{L}(\mathbf{m})$	$(55.651) -$
									非控制權益
								36XX	摧益總計		652,496	$\overline{\mathbf{3}}$	639,940	$\overline{\mathbf{3}}$	722,527 3
											7,703,627	38	11,578,575	54	$11,735,134$ 51
	資產總計	\$20,709,938	100	21,403,092	100	23,313,590 100			負債及權益總計		\$20,709,938	100	21,403,092	100	23,313,590 100

經理人:

應前

會計主管:

لاستبليليا

	東森國際股份有限公司及其子公司
民國一〇三年及一〇二年11月14日至十二月三十一日	(拼現金流量)

		103年度	102年度 (重編後)
營業活動之現金流量:
本期税前淨利(淨損) 調整項目:	$\mathbb{S}$	(3, 594, 020)	(142, 607)
不影響現金流量之收益費損項目
折舊費用
攤銷費用		280,983	355,941
呆帳費用		45,489	30,270
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益)		12,791	9,875
利息費用		436,292	(1,049,912)
利息收入		412,519 (62, 985)	368,397
股利收入			(86, 555)
採用權益法認列之關聯企業及合資利益之份額		(93)	(52, 917)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失		(225, 561)	(246, 951)
處分投資損失(利益)		14,466 (92,080)	9,610 (52, 633)
金融資產減損損失		79,895	4,800
非金融資產減損損失		157,119
投資性不動產公允價值調整損失(利益)		(68, 747)	532,530
負債準備提列(迴轉)		1,270,019	(1,289,912)
不影響現金流量之收益費損項目合計		2,260,107	(1,467,457)
與營業活動相關之資產/負債變動數:
與營業活動相關之資產之淨變動:
持有供交易之金融資產減少(增加)		1,168,267	(321, 679)
應收票據減少		13,788	875
應收帳款減少(增加)		155,289	(179,093)
應收帳款-關係人減少		174,966	103,878
其他應收票據及款項減少		5,080	244,887
存貨減少		196,456	268,367
預付款項增加		(29, 885)	(27, 102)
其他資產(增加)減少		(85,017)	78,707
與營業活動相關之資產之淨變動合計		1,598,944	168,840
與營業活動相關之負債之淨變動:
應付票據增加(減少)		20,833	(49, 645)
應付帳款增加(減少)		203,531	(185, 026)
應付帳款-關係人增加		43,541
其他應付款增加		169,866	104,686
預收款項(減少)增加		(106, 826)	187
其他流動負債減少		(3,167)	(13, 754)
其他營業負債減少		(21,951)	(516)
與營業活動相關之負債之淨變動合計		305,827	(144, 068)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計		1,904,771	24,772
營運產生之現金流入(出)		4,164,878	(1, 442, 685)
支付之所得稅		570,858	(1, 585, 292)
營業活動之淨現金流入(出)		(53, 667)	(90, 601)
		517,191	(1,675,893)

103年度 (重編後) 投資活動之現金流量: 以成本衡量之金融資產減資退回股款 107,153 取得採用權益法之投資 (7, 499) 採用權益法之被投資公司減資退回股款 69,964 取得子公司支付現金 (37, 774) 權益法投資配發股利 195,397 207,219 取得不動產、廠房及設備 (217, 861) (86,910) 處分不動產、廠房及設備 37,420 3,937 存出保證金減少 73,677 186,988 取得無形資產 (53, 586) 取得投資性不動產
(20, 689) (26, 814)
其他金融資產減少 972 268,488
其他非流動資產減少 77,550 360,086
收取之利息 23,716 73,567
收取之股利 93 260,136
投資活動之淨現金流入(出) 223,842 1,271,388
籌資活動之現金流量:
舉借短期借款 1,765,179 1,562,239
償還短期借款 (1,877,664) (918, 049)
舉借長期借款 4,236,931 4,743,013
償還長期借款 (3,085,114) (4,960,000) 存入保證金增加
14,447 4,046 其他非流動負債減少
(15,390) 發放現金股利
(347, 994) 支付之利息 (393, 028)
(343, 669) 非控制權益變動 138,560 (77, 615)
籌資活動之淨現金流入(出) 451,317 (5, 425)
匯率變動對現金及約當現金之影響 102,880 38,380
本期現金及約當現金增加(減少)數 1,295,230 (371, 550)
期初現金及約當現金餘額 2,976,394 3,347,944
期末現金及約當現金餘額 4,271,624 S 2,976,394

董事長: