東森國際股份有限公司一〇九年股東常會議事錄

開會時間:中華段圈一〇和年六月廿九日 (星期一)上午九時整

點:台北市仁愛路三段一六〇號福華大飯店地下二樓福華廳 $4h$

席:親自出席及委託出席股數計394,145,886股(其中以電子方式行使表決權股數12,044,034股),佔出本公司已發行股份總額556,789,889股之70.79%。

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出席董事:

事:廖尚文、邱兆鑫、蔡高明、陳清吉、蕃獨立董事:李坤璋、陳甦彰、石天威

席:安侯建業聯合會計師事務所池世欽會計師列佐誠律師事務所劉煌基律師
席:廖董事長尚文紀錄;林志勲主

一、宣佈開會:報告出席股東代表股份已超過半數,宣佈開會。

二、主席致詞:略
三、報告事項
(一)108年度營業報告書。(詳附件一)
(二)審計委員會查核108年度決算報告。(詳附件二)
(三) 本公司 108年度員工酬勞分派情形報告。(詳議事手冊第7頁)
(四) 本公司承購座落台北市大安區復興南路一段368-1號5樓房地及368號地下2層車位報告 (詳議事手冊第8頁)
(五) 修正本公司「董事會議事規則」報告(詳議事手冊第9頁)
四、承認事項

第一案(董事會提案)

案由:本公司108年度營業報告書、財務報表,提請承認。
說明:一、本公司108年度決算案經109年4月29日第16屆第30次董事會決議通過後提請股東常會承認。
二、除營業報告書詳見報告事項外,檢附 108 年度個體財務報表及合併財務報表(議事手冊第 12-29 頁),提請承認。
主席:本次議案採逐案討論,分次票決方式進行。請股東戶號36554號陳伯樑股東及股東戶號0791號楊瑞鹏股東擔任監票員。
出席股東總表決權數報告: 親自出席及委託出席股數計 394,150,285 股(其中以電子方式行使表決權股數 12.044.034股),佔本公司已發行股份總額 556,789,889股之70.7897%。
決議:本案經票決結果, 贊成 386, 355, 854 權 (其中以電子方式行使表決權數 4, 504, 218 權), 佔出席總權數 98.0225%, 反對 218,810 權 (其中以電子方式行使表決權數 218,810 權), 棄權與未投票 7.575.621 權(其中以電子方式行使表決權數7,321,006權)。贊成權數超過出席股東總表決權數二分之一以上,本案照董事會所提原議案通過。

第二案(董事會提案)

案由:本公司108年度盈餘分配案,提請承認。

說明:一、本公司108年度決算已辦理完竣,依據本公司章程第26條規定,謹擬具盈餘分配表分派之, 擬配發股東現金股利總額新台幣 556,789,889 元,普通股股東擬依除息基準日股東名簿記載之股東持股,每股配發新台幣1元現金股利。上開分配之股東紅利擬自108年度盈餘中優先分派。
二、每位股東之現金股利發放至元為止(元以下捨去),分配未滿一元之畸零股款合計數,列入本

公司之其他收入,並訂定109年7月22日為除息基準日,109年7月30日為現金股利發放日。

三、本公司嗣後如有股本發生變動,致每股配發金額因此發生變動時,擬請股東常會授權董事長全權處理之。

四、檢附108年度盈餘分配表(如后)。

五、本案業經本公司109年4月29日第16屆第30次董事會決議通過,提請承認。

單位:新台幣元

娜别

會計主管:

項目	金	額
期初未分配盈餘	\$	295, 518, 863
變動項目:
(1)處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益投資轉列保留盈餘數		(10, 737, 787)
(2)確定福利計劃精算損益本期變動數		4,763,562)
(3)採用權益法認列子公司及關聯企業之變動數		797, 657)
(4) 本期稅後淨利		390, 530, 974
期末可分配盈餘	\$	669, 750, 831
分配項目:
(5)提列10%法定盈餘公積		(37, 423, 197)
(6)權益減項提列特別盈餘公積		(44, 579, 953)
本年度可供分配盈餘		587, 747, 681
(7)股東現金股利(每股1元)		(556, 789, 889)
期末未分配盈餘	\$	30, 957, 792
$25 - 12$ 25 Ta		Diff of 1

決議:本案經票決結果,贊成386,349,999權 (其中以電子方式行使表決權數4,498,363權),佔出席總權數 98.0210%,反對 225,252 權 (其中以電子方式行使表決權數 225,252 權),棄權與未投票 7.575.034權(其中以電子方式行使表決權數7,320,419權)。贊成權數超過出席股東總表決權數二分之一以上,本案照董事會所提原議案通過。

冷目

經理人:

五、討論及選舉事項

第一案(董事會提案)

董事長:

案由:修正本公司章程案,提請公決。

冷日

說明:一、本次修正章程係為調整現金股利之核決權限,修正條文對照及修正理由列表如后:

修正後條文	原條文	修正理由
第廿六條本公司年度如有獲利(係指稅	第廿六條本公司年度如有獲利(係指稅	調整現金股利
前利益扣除分派員工酬勞前	前利益扣除分派員工酬勞前	授權董事會決
之利益)應扣除累積虧損後,	之利益)應扣除累積虧損後,	議之規定。
就餘額提列百分之三點五為	就餘額提列百分之三點五為
員工酬勞,其提撥金額作為當	員工酬勞,其提撥金額作為當

修正後條文	原條文	修正理由
年度費用,員工酬勞以股票或	年度費用,員工酬勞以股票或
現金為之,需經董事會特別決	現金為之,需經董事會特別決
議並報告股東常會。	議並報告股東常會。
本公司股利政策,為配合本公	本公司股利政策,為配合本公
司多角化經營及因應未來擴	司多角化經營及因應未來擴
大營運範圍及長期財務規劃	大營運範圍及長期財務規劃
等所需之資本支出,得基於因	等所需之資本支出,得基於因
應景氣及產業變動之需要並	應景氣及產業變動之需要並
兼顧股東權益,做適當分配或	兼顧股東權益,做適當分配或
保留。股東股利以可分配盈餘	保留。股東股利以可分配盈餘
提撥,應不低於當年度可分配	提撥,應不低於當年度可分配
盈餘之百分之十五,其中現金	盈餘之百分之十五,其中現金
股利不少於百分之十。每年決	股利不少於百分之十。每年決
算,如有當期淨利應優先彌補	算,如有當期淨利應優先彌補
虧損(包含調整未分配盈餘金	虧損(包含調整未分配盈餘金
額),次提百分之十法定盈餘	額),次提百分之十法定盈餘
公積,但法定盈餘公積累積已	公積,但法定盈餘公積累積已
達本公司資本總額時,不在此	達本公司資本總額時,不在此
限。並依法令或主管機關規定	限。並依法令或主管機關規定
提撥或迴轉特別盈餘公積。如	提撥或迴轉特別盈餘公積。如
尚有盈餘,併同期出未分配盈	尚有盈餘,併同期出未分配盈
餘(包含調整未分配盈餘金額	餘(包含調整未分配盈餘金額
) 由董事會擬具盈餘分配案	) 由董事會擬具盈餘分配案
提請股東常會決議分配之。	提請股東常會決議分配之。
前項盈餘、法定盈餘公積及資
本公積以現金發放者, 授權由
董事會以三分之二以上董事
出席及出席董事過半數之決
議分派之,並報告股東會;以
發行新股方式為之時,則應依
規定由股東會決議辦理。
第廿九條本章程訂立於民國六十四年	第廿九條本章程訂立於民國六十四年	增列修正日
四月廿五日, 第一次修正於六	四月廿五日,第一次修正於六	期。
十七年六月六日,第二次修正	十七年六月六日,第二次修正
於六十九年五月廿一日, 第三	於六十九年五月廿一日,第三
次修正於七十一年五月廿五	次修正於七十一年五月廿五
日,第四次修正於七十二年七	日,第四次修正於七十二年七
月三十日,第五次修正於七十	月三十日,第五次修正於七十
三年五月十五日,……, 第廿	三年五月十五日,……, 第廿
七次修正於九十四年六月廿	七次修正於九十四年六月廿
九日, 第廿八次修正於民國九	九日, 第廿八次修正於民國九
十五年六月廿九日,第廿九次	十五年六月廿九日,第廿九次
修正於民國九十六年五月卅	修正於民國九十六年五月卅
日,第卅次修正於民國九十八	日, 第卅次修正於民國九十八
年六月十九日,第卅一次修正	年六月十九日,第卅一次修正
於民國九十九年六月廿一	於民國九十九年六月廿一
日,第卅二次修正於民國一〇	日,第卅二次修正於民國一〇
一年六月十八日, 第卅三次修	一年六月十八日, 第卅三次修
正於民國一〇二年六月十三	正於民國一〇二年六月十三

修正後條文	原條文	修正理由
日, 第卅四次修正於民國一〇	日,第卅四次修正於民國一〇
三年六月廿三日,第卅五次修	三年六月廿三日, 第卅五次修
正於民國一〇五年六月二十	正於民國一〇五年六月二十
日,第卅六次修正於民國一〇	日,第卅六次修正於民國一〇
六年五月十一日,第卅七次修	六年五月十一日,第卅七次修
正於民國一〇八年五月廿九	正於民國一〇八年五月廿九
日, 第卅八次修正於民國一〇	日。
九年六月廿九日

二、本案經本公司109年1月2日第16屆第26次董事會決議通過。

三、修正後公司章程全部條文詳議事手冊第52-58頁。

四、提請公決。
決議:本案經票決結果,贊成 382,897,922權 (其中以電子方式行使表決權數 1,046,286權),佔出席總權數 97.1452%,反對 3,673,073權 (其中以電子方式行使表決權數 3,673,073權),棄權與未投票 7,579,290 權 (其中以電子方式行使表決權數 7,324,675 權)。贊成權數超過出席股東總表決權數二分之一以上,本案照董事會所提原議案通過。

第二案(董事會提案)

案由:修正本公司「取得或處分資產處理程序」案,提請公決。
說明:一、考量本公司實務需求爰修正本處理程序部分條文。

二、本案經本公司109年2月20日第16屆第28次董事會決議通過。

三、修正條文對照表如后:

修正後	修正前	說明
	第 7 條本公司取得或處分資產之處理程序要項第 7 條本公司取得或處分資產之處理程序要項	依據主管
如下:	如下:	機關規範
一、評估程序:	一、評估程序:	爰修正。
(一)資產之取得或處分,依據公	(一)資產之取得或處分,依據公
司經營計劃,長期發展策略	司經營計劃,長期發展策略
並考量政府產業政策來訂定	並考量政府產業政策來訂定
公司投資政策。	公司投資政策。
(二)有關資產之取得或處分相關	(二)有關資產之取得或處分相關
作業程序悉依本公司內部控	作業程序悉依本公司內部控
制制度及工作事項權限劃分	制制度及工作事項權限劃分
辦法之有關規定辦理。	辦法之有關規定辦理。
二、核決程序:	二、核決程序:
(一)取得或處分不動產由董事長	(一)取得或處分不動產由董事長
指定相關權責部門參酌鑑價	指定相關權責部門參酌鑑價
結果,以招標、比價或議價	結果,以招標、比價或議價
方式議定成交價格,經審計	方式議定成交價格,經審計
委員會同意,提請董事會決	委員會同意,提請董事會決
議通過後為之,如金額逾本	議通過後為之,並提股東會
公司資本額百分之十,則提	報告。
股東會報告。
(二)於集中交易市場或證券商營	(二)於集中交易市場或證券商營
業處所或其他公開市場取得	業處所或其他公開市場取得
或處分之有價證券,則授權	或處分之有價證券,則授權
董事長全權處理。若有價證	董事長全權處理。若有價證
卷方易餘貊達太公司音太貊	卷方易龄貊達太八司音太貊

百分之二十,應經審計委員	百分之二十,應經審計委員
會同意,提請董事會決議通	會同意,提請董事會決議通
過後為之。	過後為之。
(三) 非於集中市場或證券商營業	(三)非於集中市場或證券商營業
處所或其他公開市場取得或	處所或其他公開市場取得或
處分之有價證券,單一有價	處分之有價證券,單一有價
證券於一年內累積之交易金	證券於一年內累積之交易金
額在新台幣參仟萬元內由權	額在新台幣參仟萬元內由權
青部門以書面經董事長核准	責部門以書面經董事長核准
後為之,如逾新台幣參仟萬	後為之,如逾新台幣參仟萬
元,應經審計委員會同意,	元,應經審計委員會同意,
提請董事會決議通過後為	提請董事會決議通過後為
之。	之。
(四)取得或處分會員證與無形資	(四)取得或處分會員證與無形資
產,單一項目之交易金額在	產,單一項目之交易金額在
新台幣參仟萬元內由權責部	新台幣參仟萬元內由權責部
門以書面經董事長核准後為	門以書面經董事長核准後為
之,如逾新台幣參仟萬元,	之,如逾新台幣參仟萬元,
應經審計委員會同意,提請	應經審計委員會同意,提請
董事會決議通過後為之。	董事會決議通過後為之。
(五)取得或處分使用權資產與其	(五)取得或處分使用權資產與其
他固定資產,以招標、比價	他固定資產,以招標、比價
或議價等方式為之,單一項	或議價等方式為之,單一項
目之交易金額在新台幣參仟	目之交易金額在新台幣參仟
萬元內依公司核決權限為	萬元內依公司核決權限為
之,如逾新台幣參仟萬元,	之,如逾新台幣參仟萬元,
應經審計委員會同意,提請	應經審計委員會同意,提請
董事會決議通過後為之。	董事會決議通過後為之。
(六) 本公司取得或處分資產, 如	(六) 本公司取得或處分資產, 如
未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全	未經審計委員會全體成員二分之一以上同意者,得由全
體董事三分之二以上同意行	體董事三分之二以上同意行
之,並應於董事會議事錄載	之,並應於董事會議事錄載
明審計委員會之決議。	明審計委員會之決議。
三、公告申報程序:	三、公告申報程序:
本公司取得或處分資產交易金額	本公司取得或處分資產交易金額
達證券主管機關所訂之標準者,	達證券主管機關所訂之標準者,
執行單位應於事實發生之日起,	執行單位應於事實發生之日起,
在證券主管機關規定的期限內將	在證券主管機關規定的期限內將
公告資料輸入網際網路申報系	公告資料輸入網際網路申報系
統。	統。
本公司之關係人交易、從事衍生	本公司之關係人交易、從事衍生
性商品交易、進行企業合併、分	性商品交易、進行企業合併、分
割、收購或股份受讓,除應依前	割、收購或股份受讓,除應依前
項規定辦理外,並應依照本章第	項規定辦理外,並應依照本章第
三節至第五節之程序處理。	三節至第五節之程序處理。

四、修正後全部條文詳議事手冊第59-74頁。

五、提請公決。

決議:本案經票決結果, 贊成 386, 288, 801 權 (其中以電子方式行使表決權數 4, 437, 165 權), 佔出席總權數 98.0055%, 反對 286,534 權 (其中以電子方式行使表決權數 286,534 權), 棄權與未投票 7,574,950權(其中以電子方式行使表決權數7,320,335權)。贊成權數超過出席股東總表決權數二分之一以上,本案照董事會所提原議案通過。

第三案(董事會提案)

案由:選舉本公司第十七屆董事,敬請選舉。

說明:一、本公司第十六屆董事、(含獨立董事)任期至109年5月10屆滿,依公司法及公司章程規定擬於本次股東常會全面改選第十七屆全體董事。
二、本公司章程第十六條規定設董事七至十一人(其中獨立董事三人),採候選人提名制,由股東會就董事候選人名單中選任,任期三年,連選得連任。
三、為符合公司章程之規定及配合董事會實際運作需要,擬選任第十七屆董事四人、獨立董事三人,並設置審計委員會(由全體獨立董事組成)替代監察人職權,於109年股東常會當選日起就任,任期自民國109年6月29至民國112年6月28日止,第十六屆董事、於新任董事就任時同時解任。
四、本公司董事選舉採候選人提名制,第十七屆董事選舉經持股1%以上股東提名及董事會審查通過後,列入109年股東常會選舉,股東應就董事、獨立董事候選人名單中選任之,其學歷、經歷、現職及其他相關資料詳列如下:

序	類	候選人	學歷	主要經歷及現職	所代表法人	代表人
號	別	姓名			持股數	持股數
$\mathbf{1}$	蕃事	遠富國際股份有限公司代表人廖尚文	英國里茲大學紡織工業博士	經濟部工業局副組長東森國際股份有限公司董事長	23, 978, 293	99,877
$\overline{2}$	董事	遠富國際股份有限公司代表人邱兆鑫	國立政治大學企業管理碩士	全國商業總會秘書長東森國際股份有限公司董事	23, 978, 293	22, 465
3	董事	鼎豐傳播事業股份有限公司代表人蔡高明	國立成功大學會統系	中華票券金融股份有限公司總經理東森國際股份有限公司董事	6, 966, 179	$\mathbf{0}$
$\overline{4}$	董事	鼎豐傳播事業股份有限公司代表人陳清吉	國立政治大學外交系	台灣區雜糧發展基金會執行長東森國際股份有限公司董事	6, 966, 179	$\overline{0}$
5	獨立董事	李坤璋	中央大學企業管理財管組博士	寰宇智庫管理顧問股份有限公司執行長東吳大學會計系所專所系主任東吳大學會計系所教授東森國際股份有限公司獨立董事	不適用	$\bf{0}$
6	獨立董事	陳甦彰	國立彰化師範大學教育學博士	國立澎湖科技大學教務長、主任秘書、技研處處長、行銷與物流管理系主任國立澎湖科技大學行銷與物流管理系專任教授東森國際股份有限公司獨立董事	不適用	235

序號	類別	候選人姓名	學歷	主要經歷及現職	所代表法人持股數	代表人持股數
	獨立董事	石天威	英國里茲大學紡織工業博士	逢甲大學研發長逢甲大學纖維與複合材料學系教授東森國際股份有限公司獨立董事	不適用	9,692

選舉結果:

董事當選名單

被選舉人戶號或身分證字號	被選舉人戶名/姓名	得票權數	選舉結果
36523	遠富國際股份有限公司代表人:廖尚文	461, 073, 431	當選董事
36523	遠富國際股份有限公司代表人:邱兆鑫	387, 197, 687	當選董事
294911	鼎豐傳播事業股份有限公司代表人:蔡高明	385, 727, 930	當選董事
294911	鼎豐傳播事業股份有限公司代表人:陳清吉	384, 277, 629	當選董事
P12027****	李坤璋	362, 286, 288	當選獨立董事
55183	陳甦彰	360, 773, 035	當選獨立董事
131309	石天威	359, 341, 839	當選獨立董事

六、其他議案(董事會提案)

案由:解除本公司新任董事競業禁止之限制,提請公決。

說明:一、依公司法第209條規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為時,應對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可」。
二、本公司新任董事及其代表人有擔任轉投資或投資經營與本公司營業範圍相同或類似之他公司董事,在無損及本公司利益之前提下,擬提請同意解除其競業禁止之限制。
三、本公司為業務發展需要,轉投資其他與本公司營業範圍相同或類似之公司,並指派董事擔任該公司之董事:

董事姓名	兼任職務
廖尚文	東森投資股份有限公司董事長兼總經理
	東森信息科技股份有限公司董事長
	東林資產股份有限公司董事長
	輝躍投資股份有限公司董事長
	自然美生物科技股份有限公司董事長
	瑞昇醫學美容科技股份有限公司董事長
	東森新聞雲股份有限公司董事長
	東森(上海)生物科技有限公司董事長
	上海自然美生物科技有限公司董事長
	上海自然美生物醫學有限公司董事長
	上海自然美三連化妝品有限公司董事長
	東森得易購股份有限公司董事
	東凱租賃股份有限公司董事
	東森國際租賃股份有限公司董事
	東森新媒體控股股份有限公司董事
	東森寵物雲股份有限公司董事
	與斯卡寵物股份有限公司董事

	寵物王國股份有限公司董事
	廣興貿易股份有限公司董事
	東森企業發展(上海)有限公司董事
	江蘇森富達傳媒科技有限公司董事
	上海詠麗化妝品有限公司董事
	上海自然美海麗化妝品有限公司董事
	上海力信醫療美容診所有限公司董事
	北京嘉韻醫療美容診所有限公司董事
	Forture Investment Global Limited (BVI)董事
	Billion Synergy Sdn. Bhd. 董事
	Next Success International Limited (BVI)董事
	Great Glamour Company Limited (BVI)董事
邱兆鑫	江蘇森富達傳媒科技有限公司董事
蔡高明	東森房屋股份有限公司董事長
	東凱租賃股份有限公司董事長
	東森國際租賃股份有限公司董事長
	東森企業發展(上海)有限公司董事長
	東企(上海)報關有限公司董事長
	东森海洋温泉酒店股份有限公司董事
陳清吉	东森海洋温泉酒店股份有限公司董事长

四、本公司新任董事有擔任與本公司營業範圍相同或類似之他公司董事:

$ph - 2h$
光磊科技股份有限公司獨立董事

五、提請公決。

決議:本案經票決結果, 贊成 386, 151, 915 權 (其中以電子方式行使表決權數 4, 300, 279 權), 佔出席總權數 97.9705%, 反對 302,867權 (其中以電子方式行使表決權數 302,867權), 棄權與未投票 7,696,534權 (其中以電子方式行使表決權數 7,440,888權)。贊成權數超過出席股東總表決權數二分之一以上,本案照董事會所提原議案通過。

七、臨時動議

無

八、散會:當日上午九時四十分

紀錄:林志勲

107-108年度董事酬金說明:

			單位:仟元
項目	107年度	108 年度	差異
税後淨利	,070,989	390, 531	(680, 458)
平均董事酬金	553	783	230
差異說明	1.108年度發放擔任子公司法人代表董事獎勵金297仟元/人均。 2. 不含法人代表董事獎勵金, 平均董事酬金減少 67 仟元。

※本股東會議事錄僅載明會議進行要旨,且僅要領載明有異議之股東發言;會議進行內容、程序及股東發言仍以會議影音紀錄為準。

(一)、108 年度營業報告書

				與上期比較
	倉儲事業部	108 年 1-12 月	107 年 1-12 月	增(減)	成長率
金額 (	營業收入	1,280,228	997,474	282,754	28.3%
單位 :	營業成本	616,849	674,277	(57,428)	(8.5)%
仟元 )	營業毛利	663,379	323,197	340,182	105.3%

1.108 年 1 至 12 月份倉儲事業部營運概況:

註:1.自 108 年起對於 1 年以上租期合約符合適用國際會計準則(IFRS16)規定,需計算租賃使用權資產及負債。

2.適用上述會計處理與實際租金支出影響:本期提列使用權資產折舊 220,103 千元, 使用權負債利息支出 92,165 千元,較當期合約租金支出 271,437 千元,增加 40,831 千元。

2.108 年 1 至 12 月份貿易部營運概況:

貿易部 108			與上期比較
		年 1-12 月	107 年 1-12 月	增(減)	成長率
金額 (	營業收入	5 8 4 , 4 1 8	1 6 , 7 6 4 , 8 4 8	( 1 6 , 1 8 0 , 4 3 0 )	( 9 6 . 5 ) %
單位 :	營業成本	3 5 8 , 7 0 4	1 1 , 6 3 2 , 6 3 4	( 1 1 , 2 7 3 , 9 3 0 )	( 9 6 . 9 ) %
仟元 )	營業毛利	2 2 5 , 7 1 4	5 , 1 3 2 , 2 1 4	( 4 , 9 0 6 , 5 0 0 )	( 9 5 . 6 ) %

註:1.本公司自 108年1月1 日起因喪失對東森得易購(股)公司之控制力,合併報表對該公司營運結果認列權益法之投資損益。

2.本期貿易事業部主要係經營竉物相關貿易之營運概況。

3.108 年 1 至 12 月份媒體事業部營運概況:

媒體事業部			與上期比較
		108 年 1-12 月	107 年 1-12 月	增(減)	成長率
金額 (	營業收入	1 , 1 4 3 , 5 8 4	7 3 7 , 7 7 5	4 0 5 , 8 0 9	5 5 . 0 %
單位 :	營業成本	1 , 1 4 6 , 0 0 0	6 6 7 , 4 1 2	4 7 8 , 5 8 8	7 1 . 7 %
仟元 )	營業毛利	( 2 , 4 1 6 )	7 0 , 3 6 3	( 7 2 , 7 7 9 )	( 1 0 3 . 4 ) %

註:營業成本主要係增加投入家外廣告成本。

4.108 年 1 至 12 月份其他事業部營運概況:

				與上期比較
	其他	108 年 1-12 月	107 年 1-12 月	增(減)	成長率
金額 (	營業收入	1 2 1 , 1 3 0	1 1 7 , 8 7 6	3 , 2 5 4	2 . 8 %
單位 :	營業成本	6 5 , 1 5 0	6 0 , 4 5 0	4 , 7 0 0	7 . 8 %
仟元 )	營業毛利	5 5 , 9 8 0	5 7 , 4 2 6	( 1 , 4 4 6 )	( 2 . 5 ) %

5.<停業部門>108 年 1 至 12 月份航運部營運概況:

				與上期比較
	航運事業部	108 年 1-12 月	107 年 1-12 月	增(減)	成長率
金額 (	營業收入	149,717	686,692	(536,975)	(78.2)%
單位 :	營業成本	192,302	1,410,778	(1,218,476)	(86.4)%
仟元 )	營業毛利	(42,585)	(724,086)	681,501	94.1%
	平均淨日租單位:美元	8,031	12,213	(4,182)	(34.2)%

註:1.107 年 6 月營運船舶 5 艘,因租約到期陸續還船,108 年 6 月船舶全數歸還船東,致營業收入及毛利較去年同期減少。

2.108 年轉列停業部門。

項目與上期比較 108 年 1-12 月 107 年 1-12 月增(減) 成長率營業收入 3 , ¹ ² ⁹ , ³ ⁶ ⁰ ¹ ⁸ , ⁶ ¹ ⁷ , ⁹ ⁷ ³ ( ¹ ⁵ , ⁴ ⁸ ⁸ , ⁶ ¹ ³ ) ( ⁸ ³ . ² ) % 營業成本 2 , ¹ ⁸ ⁶ , ⁷ ⁰ ³ ¹ ³ , ⁰ ³ ⁴ , ⁷ ⁷ ³ ( ¹ ⁰ , ⁸ ⁴ ⁸ , ⁰ ⁷ ⁰ ) ( ⁸ ³ . ² ) % 營業毛利 9 ⁴ ² , ⁶ ⁵ ⁷ ⁵ , ⁵ ⁸ ³ , ² ⁰ ⁰ ( ⁴ , ⁶ ⁴ ⁰ , ⁵ ⁴ ³ ) ( ⁸ ³ . ¹ ) % 營業費用 9 ⁶ ⁵ , ⁸ ⁸ ⁴ ⁵ , ¹ ⁸ ⁸ , ⁷ ⁵ ⁶ ( ⁴ , ² ² ² , ⁸ ⁷ ² ) ( ⁸ ¹ . ⁴ ) % 營業淨利(損) ( ² ³ , ² ² ⁷ ) ³ ⁹ ⁴ , ⁴ ⁴ ⁴ ( ⁴ ¹ ⁷ , ⁶ ⁷ ¹ ) ( ¹ ⁰ ⁵ . ⁹ ) % 營業外收入及支出 3 ⁸ ³ , ⁹ ⁴ ⁷ ² , ² ⁸ ⁸ , ² ⁸ ⁷ ( ¹ , ⁹ ⁰ ⁴ , ³ ⁴ ⁰ ) ( ⁸ ³ . ² ) % 繼續營業單位稅前淨利 3 ⁶ ⁰ , ⁷ ² ⁰ ² , ⁶ ⁸ ² , ⁷ ³ ¹ ( ² , ³ ² ² , ⁰ ¹ ¹ ) ( ⁸ ⁶ . ⁶ ) % 減:所得稅費用(利益) ( ¹ ⁸ ⁴ , ⁰ ⁰ ⁵ ) ³ ⁸ ⁸ , ⁰ ⁵ ⁸ ( ⁵ ⁷ ² , ⁰ ⁶ ³ ) ( ¹ ⁴ ⁷ . ⁴ ) % 繼續營業單位稅後淨利 5 ⁴ ⁴ , ⁷ ² ⁵ ² , ² ⁹ ⁴ , ⁶ ⁷ ³ ( ¹ , ⁷ ⁴ ⁹ , ⁹ ⁴ ⁸ ) ( ⁷ ⁶ . ³ ) % 停業部門(損)益 ( ¹ ⁶ ⁸ , ¹ ³ ⁰ ) ( ⁷ ⁸ ⁵ , ⁵ ⁴ ¹ ) ⁶ ¹ ⁷ , ⁴ ¹ ¹ ⁷ ⁸ . ⁶ % 本期淨利(損) 3 ⁷ ⁶ , ⁵ ⁹ ⁵ ¹ , ⁵ ⁰ ⁹ , ¹ ³ ² ( ¹ , ¹ ³ ² , ⁵ ³ ⁷ ) ( ⁷ ⁵ . ⁰ ) % 本期淨利(損)歸屬於:

6.108年1 至 12 月份合併損益結算報告:

單位:新台幣千元

說明:1.營業費用較去年同期減少 4,222,872 千元。

(1)倉儲事業部減少 13,061 千元。

(2)商貿事業部費用減少 4,028,872 千元,主要係自 108 年起本公司喪失對東森得易購(股)公司之控制力,合併財務報表對該公司營運結果之會計處理,認列於權益法之投資損益項下。

母公司業主 3 ⁹ ⁰ , ⁵ ³ ¹ ¹ , ⁰ ⁷ ⁰ , ⁹ ⁸ ⁹ ( ⁶ ⁸ ⁰ , ⁴ ⁵ ⁸ ) ( ⁶ ³ . ⁵ ) %

非控制權益 ( ¹ ³ , ⁹ ³ ⁶ ) ⁴ ³ ⁸ , ¹ ⁴ ³ ( ⁴ ⁵ ² , ⁰ ⁷ ⁹ ) ( ¹ ⁰ ³ . ² ) %

每股盈餘(元) 0 . ⁷ ⁰ ¹ . ⁷ ⁴ ( ¹ . ⁰ ⁴ ) ( ⁵ ⁹ . ⁸ ) %

(3)觀光休閒事業部費用減少 55,420 元。東森海洋公司自 106/12 起停業,營業費用減少 12,357 千元;東森國際不動產事業部費用減少 43,063 千元。
(4)媒體事業部費用增加 45,674 千元,主要係營收成長 55%,營業費用相對增加。
(5)其他事業部費用減少 171,193 千元,主要係其他事業公司組織縮編及出售致營業費用減少。
2.營業外收入及支出較去年同期淨收入減少 1,904,340 千元。
(1)處分投資淨收益淨減少 2,262,369 千元,主要係 108 年處分東森整行銷公司獲利 4,666 千元;勝夯公司清算財產損失 19,067 千元,處分東企報關公司損失 3,863 千元。

107 年清算開曼家購利益 101,364 千元,處分東森電視股權確認實際出售價格,將帳列其他流動負債 76,828 千元轉列處分投資收益,處分東森企業股權利益 2,058,624 千元,鼎楷清算利益 7,289 千元。

(2)本期利息支出及財務費用因適用 IFRS16 增加 82,675 千元。
(3)出售股票及股票評價利益增加 173,048 千元。。
(4)採權益法認列之關聯企業及合資利益增加 117,682 千元。
(5)媒體事業部業務合作違約賠償收入 95,238 千元。
(6)其他業外收支淨收入增加 54,736 千元。
3.停業部門(損)益:108 年度航運事業部停止營運,為該事業部營運損益。

(二)、審計委員會查核 108 年度決算報告

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國一○八年度營業報告書、財務報表及盈餘分配表等,其中財務報表業經委託安侯建業聯合會計師事務所池世欽、陳宗哲會計師查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分配表經本審計委員會查核,認為尚無不合,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上,敬請鑒核。

此上

東森國際股份有限公司

一○九年股東常會

審計委員會召集人:

中華民國一○九年四月二十九日

附件二

會計師查核報告

東森國際股份有限公司董事會公鑒:

查核意見

東森國際股份有限公司民國一○八年及一○七年十二月三十一日之資產負債表,暨民國一 ○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表,以及個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段),上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達東森國際股份有限公司民國一○八年及一○七年十二月三十一日之財務狀況,暨民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日之財務績效及現金流量。

查核意見之基礎

本會計師民國一○八年度個體財務報告係依照會計師查核簽證財務報表規則、金管證審字第1090360805號函及一般公認審計準則執行查核工作;民國一○七年度個體財務報告係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與東森國際股份有限公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

強調事項

如個體財務報告附註三(一)所述,東森國際股份有限公司於民國一○八年一月一日首次適用國際財務報導準則公報第十六號「租賃」,並採用修正式追溯法無須重編比較期間資訊。本會計師未因此修正查核意見。

其他事項

列入東森國際股份有限公司採用權益法之投資中,部分採用權益法之投資之財務報告未經本會計師查核,而係由其他會計師查核。因此,本會計師對上開個體財務報告所表示之意見中,有關該些被投資公司財務報告所列之金額,係依據其他會計師之查核報告。民國一○八年及一○七年十二月三十一日認列對該些被投資公司採用權益法之投資金額分別占資產總額之 0.24%及30.52%,民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日所認列之採用權益法之損益之份額分別占稅前淨利之(8.47)%及0.01%。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對東森國際股份有限公司民國一○八年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下:

一、倉儲收入之認列

有關收入認列之會計政策請詳個體財務報告附註四(十六)收入認列。收入認列之說明請詳個體財務報告附註六(十九)。

關鍵查核事項之說明:

東森國際股份有限公司民國一○八年度倉儲收入金額為1,280,228千元,占總收入 99.85%,故收入認列之允當對財務報告之影響係屬重大。因此,倉儲收入之認列為本會計師執行東森國際股份有限公司個體財務報告查核重要之評估事項之一。

因應之查核程序:

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:瞭解東森國際股份有限公司就收入認列之內部作業程序及會計處理,並抽樣測試其相關作業之人工控制內控有效性。另, 就民國一○八年度倉儲事業部抽樣執行收入細部測試,並選擇資產負債表日之前與之後交易,核對相關交易憑證及收款情形等,以評估收入認列時點是否允當。

二、採用權益法之投資減損評估

有關採用權益法之投資減損之會計政策請詳個體財務報告附註四(十四)非金融資產減損;採用權益法之投資減損之說明請詳個體財務報告附註六(七)採用權益法之投資。關鍵查核事項之說明:

東森國際股份有限公司之採用權益法之投資佔資產總額36%,其財務報導日之減損評估係屬重要,主要風險係管理階層於評估子公司及關聯企業未來營運績效及現金流量,其假設存有高度不確定性,將有可能影響可回收價值之評估,因此,採用權益法之投資之減損評估為本會計師執行個體財務報告查核重要之評估事項之一。

因應之查核程序:

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:瞭解東森國際股份有限公司減損作業之控制及會計處理;取得管理當局有關評估假設資料或外部專家報告;並委託評價專家以評估外部專家報告所使用之預測方法和折現率之適切性;對於現金流量預測,比較預測與歷史資料、過去預測與實際狀況及評估過去管理階層估計之合理性。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告,且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報告時,管理階層之責任亦包括評估東森國際股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算東森國際股份有限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

東森國際股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的,係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作:

1.辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
2.對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對東森國際股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
3.評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
4.依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使東森國際股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致東森國際股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
5.評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個體財務報告是否允當表達相關交易及事件。
6.對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行,並負責形成東森國際股份有限公司之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對東森國際股份有限公司民國一○八年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建業聯合會計師事務所

會計師:

證券主管機關核准簽證文號: 金管證審字第1020000737號金管證審字第1000011652號民國一○九年四月二十九日

			森國東	份有債產負股際資	公司限表
		民國	年八 ○ 一	七 ○ 及一	三十二月年十	一日	元幣千新台單位:
	資產流動資產:	% 108.12.31 金額	107.12.31 金額	%	負債及權益流動負債:		% 107.12.31 金額 % 108.12.31 金額
1100	現金及約當現金(附註六(一))	8 835,973 \$	1,182,524	2130 17		合約負債-流動(附註六(十九)及七)	- 387 - - \$
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註六(二))	2 242,539	662,289	2150 9	應付票據		- 380 - 616
1151	應收票據(附註六(四)及(十九))	- -	91	2170 -	應付帳款		- 1,600 - -
1170	應收帳款淨額(附註六(四)及(十九))	- 13,712	14,501	2200 -		其他應付款(附註七)	3 219,033 1 155,810
1200	其他應收款(附註六(五))	- 1,139	22,355	2280 -		租賃負債-流動(附註六(十三))	- - 2 164,977
1210	其他應收款-關係人(附註六(五)及七)	10 1,000,972	327,842	2230 6		本期所得稅負債(附註六(十六))	- 11,504 - 11,086
130X	存貨(附註六(六))	- 26,070	27,262	2250 -		負債準備-流動(附註六(十二))	2 102,741 - -
1410	預付款項	- 19,625	10,392	2260 -		與待出售非流動資產直接相關之負債(附註六(七))	- 12,539 - -
1476	其他金融資產-流動(附註六(一)及八)	1 89,719	205,870	2310 3	預收款項		- 89 - 1
		21 2,229,749	2,453,126	2399 35		其他流動負債-其他	- 14,531 - 11,505
							5 362,804 3 343,995
	非流動資產:				非流動負債:
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註六(三))	- 7,500	32,299	2580 -		租賃負債-非流動(附註六(十三))	- - 36 3,801,676
1550	採用權益法之投資(附註六(七)、(八)及八)	36 3,852,218	4,216,650	2640 60		淨確定福利負債-非流動(附註六(十五))	1 50,050 - 27,349
1600	廠房及設備(附註六(九)及八) 不動產、	3 285,395	147,442	2645 2	存入保證金		- 221 - -
1755	使用權資產(附註六(十))	37 3,925,459	-	2670 -		其他非流動負債-其他(附註六(七))	1 75,920 1 112,059
1780	無形資產	- 538	1,915	-			2 126,191 37 3,941,084
1840	遞延所得稅資產(附註六(十六))	2 199,919	-	-	負債總計		7 488,995 40 4,285,079
1920	八及九) 存出保證金(附註七、	1 117,383	118,262	2		權益(附註六(十七)):
1990	其他非流動資產-其他(附註九)	- 28,058	91,963	3100 1	股本		79 5,567,899 52 5,567,899
		79 8,416,470	4,608,531	3200 65	資本公積		- 5,165 - 20,769
				3300	保留盈餘		17 1,182,831 10 1,000,273
				3400	其他權益		(3) (183,222) (2) (227,801)
				3500	庫藏股票		- (11) - -
					權益總計		93 6,572,662 60 6,361,140
	資產總計	100 \$ 10,646,219	7,061,657	100	負債及權益總計		100 7,061,657 100 \$ 10,646,219

		108年度		107年度
		金額	%	金額	%
4000	營業收入(附註六(十九)及七)	\$ 1,282,112	100	1,004,574	100
5000	營業成本(附註六(六)及七)	616,390	48	674,277	67
	營業毛利	665,722	52	330,297	33
6000	營業費用(附註七)	236,870	18	389,165	39
6450	預期信用減損(利益)損失(附註六(四))	(1,325)	-	11,861	1
	營業淨利(損)	430,177	34	(70,729)	(7)
	營業外收入及支出(附註六(廿一)):
7010	其他收入(附註六(三)及附註七)	39,863	3	68,654	7
7020	其他利益及損失(附註六(七)、(八)、(十)及七)	321,784	25	303,038	30
7050	財務成本(附註六(十三)及七)	(93,326)	(7)	(586)	-
7370	採用權益法認列之子公司及關聯企業(損失)利益之份額
	(附註六(七))	(504,820)	(40)	850,357	85
		193,678	15	1,150,734	115
7950	減:所得稅(利益)費用(附註六(十六))	(196,853)	(15)	79,745	8
	本期淨利	390,531	30	1,070,989	107
8300	其他綜合損益:
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數	(4,764)	-	(11,180)	(1)
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實	181	-	(10,919)	(1)
	現評價損益
8330	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合	(753)	-	(7,009)	(1)
	損益之份額-不重分類至損益之項目
	不重分類至損益之項目合計	(5,336)	-	(29,108)	(3)
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額	(52,465)	(4)	(87,329)	(9)
8380	採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合	(3,077)	-	5,938	1
	損益之份額-可能重分類至損益之項目
8399	減:與可能重分類之項目相關之所得稅	-	-	47,887	5
	後續可能重分類至損益之項目合計	(55,542)	(4)	(129,278)	(13)
8300	本期其他綜合損益(稅後淨額)	(60,878)	(4)	(158,386)	(16)
	本期綜合損益總額	\$ 329,653	26	912,603	91
	每股盈餘(單位:新台幣元)(附註六(十八))
9750	基本每股盈餘	\$ 0.70		1.74
9850	稀釋每股盈餘	\$ 0.70		1.73

東森國際股份有限公司權益變動表民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日

						他權其	益項目
						機運營外國	合損綜他過其透
	本股			餘盈保留		報表務構財	衡值允價公按益
	股通普		盈定法	盈特別	配分未	換兌之算換	未產融資金之量
	本股	積公本資	積公餘	積公餘	餘盈	額差	益損) 現( 實	股票藏庫	計總益權
餘額一日年一月七 ○ 一民國	6,959,874 \$	5,165	30,632	-	95,706	(39,310)	-	(11)	7,052,056
數整之調準則新適用追溯	-	-	-	-	16,650	-	(16,672)	-	(22)
餘額後編重初期	6,959,874	5,165	30,632	-	112,356	(39,310)	(16,672)	(11)	7,052,034
淨利本期	-	-	-	-	1,070,989	-	-	-	1,070,989
益合損綜他其本期	-	-	-	-	(8,173)	(129,278)	(20,935)	-	(158,386)
額總益合損綜本期	-	-	-	-	1,062,816	(129,278)	(20,935)	-	912,603
配: 分及撥餘指盈
積公餘盈定法提列	-	-	9,571	-	(9,571)	-	-	-	-
積公餘盈特別提列	-	-	-	39,310	(39,310)	-	-	-	-
減資金現	(1,391,975)	-	-	-	-	-	-	-	(1,391,975)
動變益權權所有公司子對	-	-	-	-	(22,973)	-	22,973	-	-
餘額一日三十二月年十七 ○ 一民國	5,567,899	5,165	40,203	39,310	1,103,318	(168,588)	(14,634)	(11)	6,572,662
淨利本期	-	-	-	-	390,531	-	-	-	390,531
益合損綜他其本期	-	-	-	-	(5,561)	(55,542)	225	-	(60,878)
額總益合損綜本期	-	-	-	-	384,970	(55,542)	225	-	329,653
配: 分及撥餘指盈
積公餘盈定法提列	-	-	107,100	-	(107,100)	-	-	-	-
積公餘盈特別提列	-	-	-	143,912	(143,912)	-	-	-	-
股利金現股通普	-	-	-	-	(556,790)	-	-	-	(556,790)
具工益之權衡量值允價公按益合損綜他過其透分處	-	-	-	-	(10,738)	-	10,738	-	-
制力失控喪他- 其	-	-	-	-	-	-	-	11	11
動變益權權所有公司子對	-	15,604	-	-	-	-	-	-	15,604
餘額一日十三二月年十八 ○ 一民國	5,567,899 \$	20,769	147,303	183,222	669,748	(224,130)	(3,671)	-	6,361,140

	108年度	107年度
營業活動之現金流量:
本期稅前淨利	\$ 193,678	1,150,734
調整項目:
收益費損項目
折舊費用	248,727	97,815
攤銷費用	831	219
透過損益按公允價值衡量金融資產之淨利益	(168,231)	(12,205)
利息費用	93,326	586
利息收入	(34,681)	(32,502)
股利收入	(1,046)	(30,385)
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損失(利益)之份額	504,820	(850,357)
處分及報廢不動產、廠房及設備利益	(16)	(1,249)
處分投資利益	(4,666)	(171,123)
負債準備迴轉	(102,741)	(114,464)
租賃合約修改利益	(59)	-
預期信用減損損失數	15,985	11,861
收益費損項目合計	552,249	(1,101,804)
與營業活動相關之資產/負債變動數:
與營業活動相關之資產之淨變動:
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產減少(增加)	587,981	(22,054)
應收票據減少	91	187
應收帳款減少	2,114	9,144
其他應收票據及款項(增加)減少	(15,103)	81,259
存貨減少	1,192	567
預付款項增加	(9,233)	(1,012)
其他流動資產(增加)減少	(28,382)	189
與營業活動相關之資產之淨變動合計	538,660	68,280
與營業活動相關之負債之淨變動:
合約負債減少	(387)	(363)
應付票據增加(減少)	236	(7,048)
應付帳款(減少)增加	(1,600)	1,073
其他應付款(減少)增加	(66,635)	6,705
預收款項減少	(88)	(463)
其他流動負債減少	(4,305)	(809)
淨確定福利負債減少	(27,464)	(37,516)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(100,243)	(38,421)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	438,417	29,859
調整項目合計	990,666	(1,071,945)
營運產生之現金流入	1,184,344	78,789
支付之所得稅	(458)	(104,928)
營業活動之淨現金流入(流出)	1,183,886	(26,139)

投資活動之現金流量: 取得採用權益法之投資 (400,216) (49,019) 處分採用權益法之投資 997 (73,609) 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款 24,799 - 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 181 - 取得不動產、廠房及設備 (62,190) (19,962) 處分不動產、廠房及設備 16 2,833 存出保證金增加(減少) 879 (8,680) 其他應收款-關係人(增加)減少 (657,500) 123,000 取得無形資產 - (1,409) 其他金融資產減少 144,533 46,526 其他非流動資產減少(增加) (27,514) (80,118) 收取之利息 33,758 32,670 收取之股利 248,742 56,935 投資活動之淨現金(流出)流入 (693,515) 29,167 籌資活動之現金流量: 短期借款增加 320,000 110,000 短期借款減少 (320,000) (110,000) 現金減資 - (1,391,975) 租賃本金償還 (186,585) - 存入保證金減少 (221) - 發放現金股利 (556,790) - 支付之利息 (93,326) (586) 籌資活動之淨現金流出 (836,922) (1,392,561) 本期現金及約當現金減少數 (346,551) (1,389,533) 期初現金及約當現金餘額 1,182,524 2,572,057 期末現金及約當現金餘額 \$ 835,973 1,182,524	108年度	107年度

會計師查核報告

東森國際股份有限公司董事會公鑒:

查核意見

東森國際股份有限公司及其子公司(東森集團)民國一○八年及一○七年十二月三十一日之合併資產負債表,暨民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段),上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達東森集團民國一○八年及一○七年十二月三十一日之合併財務狀況,暨民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師民國一○八年度合併財務報告係依照會計師查核簽證財務報表規則、金管證審字第1090360805號函及一般公認審計準則執行查核工作;民國一○七年度合併財務報告係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與東森國際股份有限公司及其子公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

強調事項

如合併財務報告附註附註三(一)所述,東森集團於民國一○八年一月一日首次適用國際財務報導準則公報第十六號「租賃」,並採用修正式追溯法無須重編比較期間資訊。本會計師未因此修正查核意見。

其他事項

列入東森集團合併財務報告之採用權益法之投資中,部分採用權益法之投資之財務報告未經本會計師查核,而係由其他會計師查核。因此,本會計師對上開合併財務報告所表示之意見中,有關該些被投資公司財務報告所列之金額,係依據其他會計師之查核報告。民國一○八年及一○七年十二月三十一日認列對該些被投資公司採用權益法之投資金額占合併資產總額分別為0.17%及12.91%,民國一○八年及一○七年一月一日至十二月三十一日所認列之採用權益法之損益之份額占合併稅前淨利分別為(4.55)%及0.01%。

東森國際股份有限公司已編製民國一○八年及一○七年度之個體財務報告,並經本會計師出具無保留意見加強調事項段落及其他事項段落之查核報告在案,備供參考。