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Emergency Assistance Japan Co., Ltd.
Annual Report • Mar 27, 2020
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【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年３月27日 |
| 【事業年度】 | 第17期（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
| 【会社名】 | 日本エマージェンシーアシスタンス株式会社 |
| 【英訳名】 | Emergency Assistance Japan Co., Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 倉田 潔 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都文京区小石川一丁目21番14号 |
| 【電話番号】 | 03-3811-8121(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理企画部長兼IR室長 今津 邦博 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都文京区小石川一丁目21番14号 |
| 【電話番号】 | 03-3811-8121(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理企画部長兼IR室長 今津 邦博 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
(注) 当有価証券報告書より日付の表示方法を和暦表示から西暦表示に変更しております。
E26625 60630 日本エマージェンシーアシスタンス株式会社 Emergency Assistance Japan Co., Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2019-01-01 2019-12-31 FY 2019-12-31 2018-01-01 2018-12-31 2018-12-31 1 false false false E26625-000 2020-03-27 jpcrp_cor:Row9Member E26625-000 2020-03-27 jpcrp_cor:Row8Member E26625-000 2020-03-27 jpcrp_cor:Row7Member E26625-000 2020-03-27 jpcrp_cor:Row6Member E26625-000 2020-03-27 jpcrp_cor:Row5Member E26625-000 2019-01-01 2019-12-31 jpcrp_cor:UnallocatedAmountsAndEliminationMember E26625-000 2019-01-01 2019-12-31 jpcrp_cor:OutsideDirectorsAndOtherOfficersMember E26625-000 2019-01-01 2019-12-31 jpcrp_cor:DirectorsAppointedAsAuditAndSupervisoryCommitteeMembersExcludingOutsideDirectorsMember E26625-000 2019-01-01 2019-12-31 jpcrp_cor:DirectorsExcludingAuditAndSupervisoryCommitteeMembersAndOutsideDirectorsMember E26625-000 2019-12-31 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E26625-000 2019-12-31 jppfs_cor:CapitalStockMember E26625-000 2019-12-31 jppfs_cor:CapitalSurplusMember 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有価証券報告書（通常方式）_20200327101211
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第13期 | 第14期 | 第15期 | 第16期 | 第17期 | |
| 決算年月 | 2015年12月 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 | 2019年12月 | |
| 売上高 | （千円） | 2,530,977 | 2,509,189 | 2,567,022 | 2,869,285 | 2,958,897 |
| 経常利益 | （千円） | 131,367 | 118,914 | 38,912 | 141,895 | 93,184 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （千円） | 89,507 | 64,049 | 25,255 | 95,469 | 62,576 |
| 包括利益 | （千円） | 74,826 | 50,872 | 34,523 | 79,463 | 61,499 |
| 純資産額 | （千円） | 668,653 | 721,511 | 750,376 | 820,489 | 876,730 |
| 総資産額 | （千円） | 2,048,360 | 2,079,137 | 2,119,492 | 2,277,071 | 2,647,085 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 271.24 | 287.15 | 296.20 | 323.34 | 343.00 |
| １株当たり当期純利益 | （円） | 36.71 | 26.06 | 10.25 | 38.63 | 25.25 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | 35.80 | 25.42 | 10.05 | 38.01 | 24.81 |
| 自己資本比率 | （％） | 32.4 | 34.0 | 34.5 | 35.1 | 32.2 |
| 自己資本利益率 | （％） | 14.2 | 9.3 | 3.5 | 12.5 | 7.6 |
| 株価収益率 | （倍） | 30.10 | 53.68 | 100.88 | 40.12 | 48.91 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 240,178 | 421,749 | 151,098 | 226,732 | △38,133 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △94,213 | △46,132 | △183,994 | △85,220 | △84,704 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △81,838 | △104,648 | △24,121 | △145,740 | 315,848 |
| 現金及び現金同等物の 期末残高 |
（千円） | 698,256 | 957,357 | 894,481 | 882,537 | 1,074,590 |
| 従業員数 | （人） | 259 | 268 | 265 | 290 | 299 |
| (外、平均臨時雇用者数) | (24) | (27) | (25) | (30) | (38) |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、契約社員、嘱託社員、アルバイトを含む。）は、最近１年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
３．当社は2015年９月１日付で普通株式１株につき２株の株式分割を行いましたが、第13期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を当連結会計年度の期首から適用しており、前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第13期 | 第14期 | 第15期 | 第16期 | 第17期 | |
| 決算年月 | 2015年12月 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 | 2019年12月 | |
| 売上高 | （千円） | 2,498,619 | 2,485,832 | 2,530,877 | 2,834,642 | 2,919,393 |
| 経常利益又は 経常損失（△） |
（千円） | 80,840 | 84,349 | △5,064 | 112,936 | 103,442 |
| 当期純利益又は 当期純損失（△） |
（千円） | 61,908 | 38,410 | △6,581 | 73,885 | 78,903 |
| 資本金 | （千円） | 301,108 | 303,237 | 303,988 | 304,739 | 306,993 |
| 発行済株式総数 | （株） | 2,450,000 | 2,463,600 | 2,468,400 | 2,473,200 | 2,487,600 |
| 純資産額 | （千円） | 495,376 | 536,498 | 524,257 | 588,792 | 662,436 |
| 総資産額 | （千円） | 1,853,572 | 1,881,153 | 1,880,685 | 2,046,565 | 2,429,726 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 202.21 | 212.05 | 204.58 | 229.65 | 256.85 |
| １株当たり配当額 | （円） | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 | 5.00 |
| （うち１株当たり中間配当額） | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△） | （円） | 25.39 | 15.63 | △2.67 | 29.90 | 31.84 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | 24.76 | 15.25 | － | 29.42 | 31.28 |
| 自己資本比率 | （％） | 26.5 | 27.8 | 26.9 | 27.8 | 26.3 |
| 自己資本利益率 | （％） | 13.4 | 7.6 | － | 13.8 | 13.1 |
| 株価収益率 | （倍） | 43.52 | 89.52 | － | 51.84 | 38.79 |
| 配当性向 | （％） | 19.69 | 31.99 | － | 16.72 | 15.70 |
| 従業員数 | （人） | 163 | 176 | 178 | 188 | 205 |
| (外、平均臨時雇用者数) | (21) | (24) | (21) | (23) | (32) | |
| 株主総利回り | （％） | 95.3 | 120.9 | 90.0 | 134.8 | 108.2 |
| （比較指標：配当込みTOPIX） | （％） | (112.1) | (112.4) | (137.4) | (115.5) | (136.4) |
| 最高株価 | （円） | 3,915 | 3,645 | 1,794 | 2,200 | 2,927 |
| □1,523 | ||||||
| 最低株価 | （円） | 1,060 | 813 | 995 | 880 | 990 |
| □902 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第15期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
３．第15期の自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については、当期純損失が計上されているため記載しておりません。
４．最高株価及び最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
５．□印は、株式分割（2015年９月１日、１株→２株）による権利落後の最高・最低株価を示しております。
６．第13期は、ビジネス拡大により医療アシスタンス事業及びライフアシスタンス事業の売上が堅調に推移し、円安により海外センターへの支払い金額が増額し人材やＩＴ投資を実施したものの、効率的な業務運営を実施できたことにより、増収増益となりました。
７．第14期は、医療アシスタンス事業及びライフアシスタンス事業の売上が堅調に推移したものの、一部不採算契約の更新見送りの影響が出てほぼ前年と同様の売上になりました。費用に関しては円高により海外センターへの支払い金額が抑制され、効率的な業務運営を実施でき増益となりました。また税務上の繰越欠損金が前連結会計年度に解消したため法人税等が前期に比べると増加し、当期純利益が前期よりも減少しました。
８．第15期は医療アシスタンス事業の海外旅行保険の付帯サービスの売上が上期は競争激化と外部環境悪化により売上不振でしたが、下期には回復の兆しが見えました。ライフアシスタンス事業の売上は堅調に推移しました。その結果売上高は若干の増収でした。費用に関しては昇給や人員増による人件費増加、採用コスト上昇等に伴って増加し、減益となりました。
９．第16期は、医療アシスタンス事業の海外旅行保険付帯サービスの売上が営業活動により伸び、法人・大学売上、インバウンド売上、国際プロジェクト売上も好調でした。また、ライフアシスタンス事業も堅調に推移しました。費用に関しても人員増による人件費増加、設備投資等に伴って増加しましたが、増収増益となりました。
10．第17期は、医療アシスタンス事業において当社が長年にわたって受注してきた公的プロジェクトを落札できませんでしたが、海外旅行保険の付帯サービス、事業法人向けアシスタンスサービス、留学生危機管理サービス、セキュリティ・アシスタンスサービスの提供は堅調に推移し、外国人患者受入を実施する国際医療事業も着実に実績をあげました。ライフアシスタンス事業では既存取引先より新規業務を受託し、売上高が増加しました。費用につきましては、事業拡大とインバウンド領域での新規事業の開始に備える人材採用・体制構築の投資を行い、増加しました。この結果、経常利益について減益となりました。
11．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、契約社員、嘱託社員、アルバイトを含む。）は、最近１年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
12．2015年９月１日付で株式１株につき２株の株式分割を行いましたが、第13期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額、１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益を算定しております。
２【沿革】
当社は、2003年１月東京都文京区小石川一丁目21番14号 において、Europ Assistance社（本店所在地：フランス。以下「EA社」という。）の日本法人、EA社の連結子会社として設立され（EA社の出資比率60％）、海外にいる日本人のための医療アシスタンス事業を開始いたしました。設立時に、様々な外資系の医療アシスタンス会社で医療アシスタンスサービスに従事してきた経験豊富な日本人が集まり、EA社が有する海外センター（当時世界34カ国）とEA社が提携する病院や搬送飛行機会社などアシスタンスサービスを提供する海外プロバイダー（注１）を活用し、設立当初より世界各国において医療アシスタンスサービス（注２）を提供してまいりました。
2005年６月に当社前代表取締役吉田一正等が、EA社から株式取得を行うことで資本関係を解消し、日本人による日本人のための医療アシスタンスサービス提供会社としての体制の確立を図りました。なお、当該株式取得により、EA社は日本における当該事業から完全撤退し、当社が当該事業を継続して行っております。
また、クレジットカード会社からの受託業務としてコンシェルジュサービス（注２）の提供、医療アシスタンス事業の一環としての官公庁関連業務の受託等、当社事業基盤を活用した新たな事業展開を積極的に進めております。
当社の設立から現在に至るまでの沿革は、次のとおりであります。
| 年月 | 事項 |
| --- | --- |
| 2003年１月 | 東京都文京区に日本エマージェンシーアシスタンス株式会社を設立（資本金24百万円)。 |
| 2003年４月 | 24時間体制による医療アシスタンスサービス（注２）開始。 |
| 2004年７月 | アメリカ（バージニア州）にて北中南米大陸での医療アシスタンスサービスを開始（2005年７月に法人化。EMERGENCY ASSISTANCE JAPAN (U.S.A), INC.を設立、現連結子会社）。 |
| 2004年11月 | シンガポールにてアジア・オセアニアでの医療アシスタンスサービスを開始（2005年11月に法人化。EMERGENCY ASSISTANCE JAPAN (SINGAPORE) PTE. LTD.を設立、現連結子会社）。 |
| 2005年１月 | 国内損害保険会社に対し海外旅行保険付帯サービスとしての医療アシスタンスサービスの提供を開始。 タイ国（バンコク）にてタイ国及び周辺地域での医療アシスタンスサービスを開始（2007年５月に法人化。EMERGENCY ASSISTANCE (THAILAND) COMPANY LIMITEDを設立、現連結子会社）。 |
| 2005年２月 | イギリス（ロンドン）にヨーロッパ・アフリカでの医療アシスタンスサービス提供を事業目的としてイギリスセンターを提携の海外プロバイダー内に設置。 |
| 2005年６月 | 当社前代表取締役吉田一正等により、EA社が保有する全ての当社株式を取得し、EA社との資本関係を解消し、同社の連結子会社から外れる。 |
| 2005年12月 | 中国（北京市）に中国での医療アシスタンスサービス提供を事業目的として北京威馬捷国際旅行援助有限責任公司を設立（現連結子会社）。 |
| 2006年10月 | 第二次世界大戦中に日本軍によって中国国内に遺棄された化学兵器処理事業に係る医療支援サービスを内閣府から受託を受けた建設コンサルティング会社より受託（現在は内閣府と直接契約）。 |
| 2007年５月 | 国外クレジットカード会社との提携によるコンシェルジュサービス（注２）を開始。 |
| 2007年９月 | コンシェルジュサービス強化のため、東京都より第３種旅行業を取得（東京都知事登録旅行業 第３-5955号）。 |
| 2008年４月 | 留学生危機管理サービス「OSSMA」のサービス提供を開始。 |
| 2010年10月 2011年２月 |
国家戦略プロジェクトである国際医療交流支援事業（外国人患者の受入れ）に関連した支援業務を経済産業省から受託を受けた国内シンクタンク会社より受託。 国際医療交流支援事業のサービス強化のため、外務省より医療滞在ビザの身元保証機関として認定。 |
| 2011年５月 | JIPDEC(一般財団法人日本情報経済社会推進協会)よりプライバシーマークの認証取得（登録番号第10862174(01)号）。 |
| 2012年３月 | バングラデシュ（ダッカ）に合弁会社を設立し、バングラデシュ及び周辺地域での医療アシスタンスサービスを開始（2012年10月に事業資本を払込み、子会社化。Emergency Assistance Bangladesh Co., Ltd. 現連結子会社）。 |
| 2012年６月 | 大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に株式を上場。 |
| 2012年10月 2013年７月 2013年９月 2014年１月 2014年４月 |
タイアシスタンスセンターの運営を24時間365日体制とし、東南アジアにおけるサービス提供体制を強化。 東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に上場。 業務提携関係にあるHill＆Associates社（Ｈ＆Ａ）とアジア地域におけるセキュリティ・アシスタンスサービス（注２）の商品を開発・販売開始。 イギリス（ロンドン）に事業所設置。 ユナイテッド・ヘルスケア・グローバル社と業務提携し、全世界でセキュリティ・アシスタンスサー ビスを提供開始。 |
| 年月 | 事項 |
| --- | --- |
| 2015年１月 2015年９月 2016年３月 2019年１月 |
イギリス事業所に提携プロバイダーの従業員全員が移籍し、イギリス事業所でイギリスにおける全業務の実施を始める。 国内で初めて医療渡航支援企業（注３）に認定される。 監査等委員会設置会社へ移行する。 カナダ（バンクーバー）にて医療アシスタンスサービスを開始し、北中南米大陸での営業を強化（2018年8月に法人化）。 |
（注）１．海外プロバイダーとは、他のアシスタンス事業者、搬送会社や葬儀会社など、当社がサービス提供を行うにあたり一部業務を委託する事業者を総称したものです。当社は発生した案件に応じて、各事業者を使い分けアシスタンスサービスを提供します。
２．医療アシスタンスサービス、セキュリティ・アシスタンスサービス、及びコンシェルジュサービスにつきましては、３[事業の内容]に詳細を記載しております。
３．「医療渡航支援企業認証制度」は、日本政府の成長戦略の一環として、来日して治療を受けようとする外国人が安心して医療サービスに関する相談や受診の支援が受けられるよう、一定の基準を満たした質の高い支援サービスを提供できる企業に日本政府が”お墨付き”を与える制度です。
３【事業の内容】
当社グループは、当社及び連結子会社により構成されております。当社グループの主たる事業は、医療アシスタンス事業及びライフアシスタンス事業であり、連結子会社は、主に医療アシスタンス事業を行っております。医療アシスタンス事業とライフアシスタンス事業はセグメント情報の区分と同一です。
当社グループが行っているアシスタンスサービスは主に国境をまたいだ環境におられるユーザーに対するサービスで、海外での問題を解決するサービス（医療アシスタンスサービス）と海外での生活をより楽しくするサービス（コンシェルジュサービス、当社のセグメントではライフアシスタンス事業）の両サイドをご提供しています。
[事業系統図]
当社の主な事業内容を系統図によって示すと、以下のとおりです。
※ 当社及び海外センターがユーザーに対し直接アシスタンスサービスを提供することが基本となります。海外サービス提供者（海外プロバイダー）を使用する案件に限り、海外サービス提供者に対する当社からの業務の指示・コントロール、及び実費・委託料の支払いが発生します。
※ 医療アシスタンスサービスの提供主体（当社または海外センター）は、電話発信があった地域・時間などにより変わります。
※ 海外センターのうち、イギリスセンターは2014年から当社の事業所となっております。
※ 後述する(2)自社展開のアシスタンスサービスの提供のうち、③ 官公庁受注に関する医療支援サービスはこの図には含まれておりません。
当社グループの事業内容は次のとおりです。
[医療アシスタンス事業]
医療アシスタンスサービスは、海外旅行や海外駐在、海外渡航中に病気や怪我をされたユーザーが、自国にいるときと比べて不自由なく必要な医療を受けられるように手配し、ご支援するサービスです。当社の世界各国に及ぶ医療機関・医療関係者とのネットワーク網や搬送飛行機会社等の各種海外サービス提供者を活用して、国や地域を問わず、海外での受診に必要となる様々な手配を行います。例えば、アフリカやアジアの僻地にユーザーがおられる場合でも、受診が可能な地域まで航空機などを使用し搬送を行う手配をいたします。また、重症の場合は日本人医療者が現地まで出向き、日本人医療者の付き添いのもと日本まで帰国搬送をいたします。
医療アシスタンス事業は（1）海外旅行保険の付帯としてのサービス提供（損害保険会社からの受託による医療アシスタンスサービス）と（2）自社展開のアシスタンスサービスの提供に分かれます。
（主な関係会社）
当社及びEmergency Assistance Japan (U.S.A.), Inc.
Emergency Assistance Japan （Singapore） Pte. Ltd.
北京威馬捷国際旅行援助有限責任公司
Emergency Assistance Thailand Co., Ltd.
Emergency Assistance Bangladesh Co., Ltd.
EAJ Assistance Services Canada, Inc.
(1) 海外旅行保険の付帯としてのサービス提供
損害保険会社のサービス規約に従い、海外旅行保険加入者（被保険者）が自国外において被った怪我や病気に対して、電話での対応から受診支援、搬送に至るまでの医療に関する様々なアシスタンスサービスを損害保険会社から受託しております。当事業においては、損害保険会社より、年間契約料収入と対応件数に応じた収入を得ております。
当社では、電話発信の時間・地域ごとに当社ないし６つの海外センターにて電話受付及びサービス提供を行っており、東京本社（当社）においては、海外センターの業務時間外の受電対応に加え、重症者への対応や入院・搬送（帰国を含む）といった高度なコーディネートを専門部署が損害保険会社と連携を密にしながら24時間体制で行っております。
海外旅行保険の付帯としてのサービス提供における、標準的なサービス提供の流れを図示すると、以下のとおりとなります。
(2) 自社展開のアシスタンスサービスの提供
自社展開のアシスタンスサービスとして、以下のものがあります。
① 法人向けアシスタンスサービス
海外展開している法人や官公庁との直接契約で海外駐在者、海外渡航者の医療支援を含めた危機管理及び危機対応に関するサービスを提供しています。企業担当者と連携をとりながら、海外での安全配慮義務や従業員満足度向上政策上のニーズに沿い、現地の医療状況の調査や予防接種、健康診断の手配、病気の際の受診等の様々な医療サービスのコーディネートや旅行保険が効かない際の支援、危機管理情報の提供など、企業が海外にいる自社の社員及び家族に提供するべきサービスを、幅広く行っております。当サービスは海外旅行保険の付帯としてのサービスとは異なり、保険適用に関係なくコーディネートを行うアシスタンスサービスであり、契約企業より年間契約料収入及び対応件数に応じた収入を得ています。
② 留学生危機管理サービス
海外留学する学生及び海外から受け入れる留学生の危機管理として、医療支援をはじめ、連絡が取れない場合や行方不明時の捜索や、海外生活における身近な問題の解決支援など、幅広く留学生活を支援するサービスです。契約学校より年間契約料収入、留学生数、対応件数に応じた収入を得ています。
③ セキュリティ・アシスタンスサービス
経済のグローバル化に伴い日本企業の海外進出が増加する中、海外在勤者及び渡航者が現地で遭遇するセキュリティ・リスクが多様化・複合化・巨大化しており、専門家による危機管理体制の構築が求められております。
当社は2013年9月からセキュリティ・アシスタンス商品を開発・販売し始め、現在では世界展開しているリスクマネジメント専門の会社と提携して世界中でセキュリティ・アシスタンスサービスを提供しており、セキュリティ関連事件（内戦、革命、クーデター、政変、暴動、テロ、重大犯罪、重大事故等）の内容及び対応のためのアドバイスの提供や、安全適地への緊急国外避難支援を行っております。
医療アシスタンスとセキュリティアシスタンスをセットとしたサービスの提供により、企業海外在勤者及び渡航者のトータルリスク管理を実践します。
④ 国際医療事業サービス
政府が日本の医療の国際展開を強く推進する中、当社はインバウンド事業（外国人患者の受入サポート等）及びアウトバウンド事業（医療技術・機器等の輸出）の両面で日本医療の国際展開をサポートしております。
インバウンド事業については、当社は外国人患者と日本の医療機関とのマッチング、医療滞在ビザ取得の支援、医療通訳派遣等、国内医療機関で治療等を受ける外国人に対する一連のコーディネートサービスを自社で展開しております。当社は医療滞在ビザの身元保証機関の登録第１号企業であり、日本がインバウンド事業に力を入れ始めた初期からサービス提供を実施しており、これまでの外国人患者の受入体制・実績が評価されて2015年９月４日に一般社団法人Medical Excellence JAPANより、国内初の「医療渡航支援企業（※）」として認証されました。
アウトバウンド事業については、日本の医療を海外に紹介するセミナーの運営、例えばアブダビ首長国において日本の医療施設や医療技術を紹介するセミナーの運営などを実施しております。
※「医療渡航支援企業認証制度」は、日本政府の成長戦略の一環として、来日して治療を受けようとする外国人が安心して医療サービスに関する相談や受診の支援が受けられるよう、一定の基準を満たした質の高い支援サービスを提供できる企業に日本政府が”お墨付き”を与える制度です。
⑤ 救急救命アシスタンスサービス
国内外の要医療サービス地に健康危機管理、救助・救急のサービスを提供するとともにエマージェンシー教育などのサービスを提供します。
また、救急救命士や看護師が現地プラント、僻地サイトに常駐して現地医療体制を構築し、緊急時の救急対応に加え、日常の健康見守りを実施して傷病の発生を未然に防止するプロジェクト型の救急救命アシスタンスサービスをこれまで官公庁事業で提供してきましたが、これを「ＥＡＪプロジェクトアシスト」としてパッケージ化し、民間企業に向けて提供開始しております。
⑥ 訪日・在日外国人向け緊急対応型医療アシスタンス事業
海外からの訪日外客数や一定期間日本に定住して就労する外国人の数が増加し、日本国内で外国人に病気や怪我など不測の事態が起こった場合のスムーズな医療提供が大きな課題となりつつあるなか、厚生労働省より外国人診療に関する「ワンストップ相談窓口事業者」に選定され、全国の医療機関からの相談対応業務を開始いたしました。これに続き、大阪府ほか地方自治体より平日昼間のワンストップ窓口業務を受託し業務を開始。今後、地方自治体や医療機関との外国人患者受入に関する連携の一層の強化を目指します。
[ライフアシスタンス事業]
ライフアシスタンス事業では、現在クレジットカード会社からカード会員に対するコンシェルジュサービス（レストランの予約やイベントチケット等の取得等）を受託しております。
当該事業で提供しているコンシェルジュサービスとは、医療アシスタンスサービスが病気、怪我をはじめとした緊急事態に対応するサービスであることに対して、「より気持ちよく、より楽しい」海外での生活を楽しんでいただくためのお手伝いをするサービスです。
当該事業は、クレジットカード会社からの年間契約料収入を主たる収入としています。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業の内容 | 議決権の所有割合(％) | 関係内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） Emergency Assistance Japan (U.S.A.), Inc. |
米国 バージニア州 |
150,000 USドル |
医療アシスタンス事業 | 100.0 | ・医療アシスタンス事業の業務委託関係（北中南米でのサービス提供） ・役員の兼任２名 |
| （連結子会社） Emergency Assistance Japan （Singapore） Pte. Ltd. |
シンガポール シンガポール |
165,000 シンガポールドル |
医療アシスタンス事業 | 100.0 | ・医療アシスタンス事業の業務委託関係（アジア地域（中国とタイ国を除く）でのサービス提供） ・役員の兼任１名 |
| （連結子会社） 北京威馬捷国際旅行 援助有限責任公司 |
中国 北京市 |
250,000 USドル |
医療アシスタンス事業 | 100.0 | ・医療アシスタンス事業の業務委託関係（中国でのサービス提供） ・役員の兼任３名 ・従業員の出向１名 |
| （連結子会社） Emergency Assistance Thailand Co., Ltd. （注）２ |
タイ国 バンコク |
7,000,000 バーツ |
医療アシスタンス事業 | 100.0 (5.7) |
・医療アシスタンス事業の業務委託関係（タイ国でのサービス提供） ・役員の兼任１名 |
| （連結子会社） Emergency Assistance Bangladesh Co., Ltd. |
バングラデシュ ダッカ |
10,000,000 タカ |
医療アシスタンス事業 | 51.0 | ・国際医療交流支援サービスの業務委託関係（バングラデシュにおけるプロモーション事業及びインバウンドサービスの提供） |
| （連結子会社） EAJ Assistance Services Canada, Inc. （注）３ |
カナダ バンクーバー |
620,000 カナダドル |
医療アシスタンス事業 | 100.0 | ・医療アシスタンス事業の業務委託関係（北米でのサービス提供） ・役員の兼任２名 ・従業員の出向１名 |
（注）１．「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．「議決権の所有割合」欄の（ ）内は、間接所有割合で内数となっております。
３．特定子会社に該当しております。
５【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
| 2019年12月31日現在 | ||
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| 医療アシスタンス事業 | 217 | (26) |
| ライフアシスタンス事業 | 54 | (12) |
| 全社（共通） | 28 | (－) |
| 合計 | 299 | (38) |
（注）１．従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、契約社員、嘱託社員、アルバイトを含む。）は、年間の平均人員数を（ ）外数で記載しております。
２．全社（共通）として、記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門等に所属しているものであります。
(2) 提出会社の状況
| 2019年12月31日現在 | ||||
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（千円） | |
| 205 | （32) | 39.6 | 5.4 | 4,658 |
| セグメントの名称 | 従業員数(人) | |
| 医療アシスタンス事業 | 123 | (20) |
| ライフアシスタンス事業 | 54 | (12) |
| 全社(共通) | 28 | (－) |
| 合計 | 205 | (32) |
（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、契約社員、嘱託社員、アルバイトを含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３．全社（共通）として、記載されている従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門等に所属しているものであります。
(3) 労働組合の状況
当社グループの労働組合は結成されておりませんが、労使関係は安定しております。
有価証券報告書（通常方式）_20200327101211
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社が判断したものであります。
（１）経営方針・経営戦略等
①会社の経営の基本方針
当社グループのサービスは日本人の視点に立った、細やかな「ジャパンスタンダード」のアシスタンスです。グローバル化が進む今日、日本人のお客様のみならず世界のお客様へ一人一人の気持ちになって真に求められているサービスを提供していく必要があります。
お客様が世界のあらゆる場所で活躍される機会が増えるとともに、慣れない場所での自然災害やパンデミック、テロなど予期しない出来事に遭われる可能性が高まります。このような事態に迅速に対応するために、世界の隅々までサービスを提供できるオペレーション能力の向上とサービス体制の構築し、なおかつ変化に対応できる柔軟な組織体制の構築と、サービスのより一層の質の向上のための設備投資及び社員教育を行ってまいります。
②中長期的な会社の経営戦略
成長シナリオを進めていくために、環境の変化に影響を受けることなく安定した利益の確保ができる企業体質の確立が経営の重要課題であると認識しており、以下の施策を実践してまいります。
[医療アシスタンス事業]
当社グループの主力事業である海外旅行保険及びクレジットカードの付帯としてのアシスタンス事業の一層の拡充を目指します。顧客への世界最高品質のサービス提供を追求することで顧客満足度の一層の向上を図り、高い信頼を得ることが目標です。加えて、国内外の医療機関とのより一層の関係強化を図り、顧客に対して信頼性が高くよりきめ細かい医療アシスタンスサービスを提供していきます。
法人・大学がグローバル化を進め、駐在員や留学生が増加する中、海外で事故や病気になる件数が増加しており、当社グループの医療アシスタンスサービスに対する需要が増加しております。また、医療アシスタンスサービスだけでなく、昨今のテロやデモ・暴動など、世界各国において多様化、高度化、複雑化するセキュリティ・リスクへの対応が求められております。このニーズに対応し、当社グループは医療アシスタンスとセキュリティアシスタンスをセットとしたサービスによる「トータルリスク管理」を支援していきたいと考えております。
日本医療の国際展開を支援・促進する事業においては、外国人患者の受入支援事業を中心に着実な売上増加を見込んでおります。当社は「医療渡航支援企業」に認定され、「ジャパン インターナショナル ホスピタルズ」の中の多くの医療機関が利用する「医療渡航支援企業」にも指定されていることで認知及び信頼を獲得しており、訪日医療患者の数も一層増加していくことが予想されます。
また、2020年までに訪日外国人を4,000万人にするという政府の目標を背景とした訪日外国人の増加や、外国人を実際に受け入れている医療機関の増加が見込まれる中、訪日・在日外国人がスムーズに診療・治療を受けられるよう支援する等のサービスを提供できる体制を構築し、サービス提供を開始しました。今後、官公庁・地方自治体、保険会社、医療機関等との連携を進め、関連事業の一層の拡大を目指します。
[ライフアシスタンス事業]
ライフアシスタンス事業については、これまでに培ったノウハウや既存顧客から獲得している高い信用を生かし、高品質のサービス提供を武器に事業拡大を進めます。
（２）目標とする経営指標
当社グループは、事業の継続的な拡大を通じて、企業価値を向上させていくことを経営の目標としております。経営指標としては利益の確保に加え、現金の動きを把握するキャッシュ・フロー経営を重視するとともに、資本効率の観点から、ROE（自己資本利益率）向上による企業価値の増大に努めてまいります。また、配当について、将来の事業展開や経営環境の変化などを勘案のうえ、安定配当の継続に努めてまいります。
（３）経営環境及び対処する課題
2020年度の当社の事業環境を展望すると、訪日外客数の急増を受けて、行政機関、医療機関、企業等からインバウンド関連の新たな事業ニーズが数多く生まれるものと見込まれます。また、当社グループが長年取り組んで実績を上げてきた医療ツーリズムにおいても、ますます需要が高まると見通されます。こうしたニーズに着実に対応し、インバウンド関連事業の一層の拡大と確立を目指します。
既存事業分野であるアウトバウンド医療アシスタンス事業でも、海外に出国する日本人旅行者等は増加傾向にあり、海外における活動を強化しつつある企業や大学等からの需要もますます高まる傾向にあります。ニーズを確実に取り込み、一層の成長を目指します。
また、長期的な高収益体質づくりを目指し、積極的な情報化投資を進めます。
以上のような認識のもと、今年度は主に下記のような重点事業目標を掲げて、事業推進に取り組んでまいります。
＜主な重点事業目標＞
① インバウンド医療アシスタンス事業の強化、拡大
② 国際医療コーディネートサービスの強化、拡大
③ アウトバウンド医療アシスタンス事業の収益率の向上
④ 中期の新規事業開拓をめざして「ヘルスケア事業」への取り組み開始・推進体制の早期立ち上げ
⑤ コンシェルジュ業務の収益力の維持・強化
・要員の早期戦力化推進
・オペレーションサポートシステムの改善
⑥ 全グループ挙げての業務プロセスの見直しと情報化推進
・不必要な業務や業務プロセス（勤務も含めて）の廃止と非効率な業務や業務プロセス（勤務も含めて）の思い切った改善
・情報化の積極導入による効率化・高品質化の推進
⑦ 従業員のやりがいを高める仕組みの構築
従業員の処遇改善を図るとともに、以下の施策に取り組み、真に快適な職場で、全員が力いっぱい働くことのできる会社を目指して諸改革を進める。
・育児・介護を抱える従業員を支援する柔軟な働き方の推進
・新入従業員研修と定着支援の充実
・中堅従業員研修・管理職研修の体系化
・従業員の資産形成支援（従業員持ち株会の奨励、積立型の保険活用など）
なお、本年１月後半から顕在化した新型コロナウイルスの広域感染が人々の生活や経済活動に深刻な影響を与えつつあり、当社グループの事業にも大きく影響を与える可能性が出て来ました。今後この影響をしっかりと見極めつつ、適宜計画の見直しと必要な施策を実施してまいります。
２【事業等のリスク】
本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
①在外駐在者、海外渡航者数の急激な減少について
当社グループの中核的な事業は、主に海外駐在者、海外渡航者に対するアシスタンスサービスの提供であります。そのため、国内外の不況、急激な円安、海外の政情不安や治安悪化、地域紛争、戦争、航空運賃の高騰、伝染病の流行などにより、海外駐在者、海外渡航者数が急激に減少した場合、アシスタンスサービス提供数が減少し、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
②官公庁からの受託業務に係るリスクについて
官公庁からの受注事業である国際プロジェクト事業等につきましては、官公庁からの発注は一般競争入札にもとづいており、当社が落札できない場合には当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。また、計画どおりに予算が執行されず受託業務が減少した場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
③個人情報の漏洩について
当社グループは、業務の性質上多数の個人情報を保有しており、いわゆる個人情報保護法に定める「個人情報取扱事業者」に該当し、個人情報の取扱いに関して一定の義務を負っております。そのため、当社では「プライバシーマーク」を取得するとともに、個人情報保護関連の諸規程を整備し運用するなど、社内の管理体制には万全を期しております。また、特に要配慮個人情報を扱う部署への入室資格者の制限とビデオカメラ撮影による記録の保存、自社サーバー内のデータへのアクセス権限の厳格な管理、従業員への定期的な個人情報保護関連研修などを実施しております。しかしながら、想定外の理由により万一個人情報が外部へ漏洩するような事態が発生した場合には、当社グループの信頼低下による大口顧客の契約解除、業務範囲の縮小による売上の減少や損害賠償による費用の発生などにより、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
④システムトラブルについて
当社グループの基幹業務システムのトラブルを防止及び回避するために、データベースサーバ及びWEBサーバの外部データセンターへの外出し、冗長化や定期的なバックアップ等を実施しております。しかしながら、万が一予期せぬ大規模災害や人為的な事故等によるシステムトラブルが発生した場合には、システム回収費用や損害賠償等の費用発生により当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑤立替金について
当社グループでは、医師・医療機関への事前の支払のため保険会社等に対する立替金が発生し、事業拡大に伴いその金額も大きくなる傾向があります。保険会社に対する立替は、信頼ある保険会社との間の契約に従い実施しているものであり、回収にかかるリスクは限定的と考えております。また、保険会社以外につきましては、原則、顧客より予想される立替金額を上回る前受金を収受するか、もしくは信用ある法人に対しては当社の与信管理基準に従いつつ、顧客から支払い確約書を入手した上で行う等の対応を行っております。しかしながら、万が一多額の立替金の回収遅れや回収不能な事態が生じた場合には、当社グループの財政状態及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑥法令・規制の変更について
現在、当社グループが関連する業界においては特定の許認可制度などはないものの、今後、新たな自主規制が設けられたり、公的、準公的資格の取得が義務付けられたりする可能性があります。当社グループの想定を超えた法的規制及び自主規制等が設けられた場合、当社グループのビジネスモデル等に影響を及ぼす可能性があります。そのため、業界動向等については十分に注意を払って参ります。
⑦人材の確保及び育成について
医療アシスタンス事業における二カ国語以上を話すスキルと医療や保険などに関する深い知識を持ったアシスタンスコーディネーター及びライフアシスタンス事業における、二カ国語以上を話し、且つコンシェルジュサービスに関する豊富な知識と経験を持つ従業員は、当社グループの重要な資産であります。しかし、サービス提供に必要な人材が早期に確保・育成できなかった場合には事業展開の速度に影響を及ぼす可能性があります。そのため、年齢、性別にこだわらず間口を大きく広げた採用活動や内部での研修強化により人材の確保と育成に努めています。
⑧カントリーリスクについて
当社グループでは、現在、米国、中国、タイ国、シンガポール、バングラデシュ、カナダに子会社、英国に支店を置き、世界各国をサービス提供エリアとした事業展開を行っております。そのため、これらの国々で軍事クーデター、内乱・大規模な騒乱、国家経済の破綻、法的制度の大幅な変化などが生じた場合、当社グループの業務執行に影響が生じる場合があります。また日本人の海外滞在者の多い地域や全世界を範囲とするような上記の事象が生じた場合にも、海外渡航者数の減少により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
⑨自然災害について
重大な自然災害が発生し当社の事業所が被災した場合には、円滑な業務遂行に影響が出ることは避けられず、その結果、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。そのため、このような場合に備えて日本と海外の７カ国に設置しているアシスタンスセンター間を結ぶ高機能電話システムを導入し、特定のセンターが被災して受電できなくなっても、他センターで受電し顧客への通常サービスを提供できる体制としています。また、日本に設置して海外センターと共同で使用するコンピューターサーバーは万全の安全対策を施したサーバーセンターに外出しし、高機能電話システムと合わせて被災時にも顧客への通常サービスを提供できる体制を整えています。
⑩訴訟・クレームに関するリスクについて
これまで当社グループが国内外で行っている事業に関連した訴訟は発生しておりませんが、万一当社グループの提供するサービス等をめぐる訴訟やクレーム等が発生した場合には当社グループの財政状態及び業績に影響を及ぼす可能性があるため、適切な保険の付帯等によりリスクヘッジ策を講ずるとともに、有力弁護士をかかえる法律事務所と顧問契約を締結し、適切なアドバイスを得て、こうしたリスクの顕在化防止に注力しています。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（１）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等という。）の状況の概要は次のとおりであります。
①財政状態及び経営成績の状況
当連結会計年度における我が国経済は、企業収益や雇用環境が改善し、個人消費に持ち直しの傾向がみられるなど緩やかな回復基調で推移しました。しかしながら、長引く米中貿易問題や中東情勢の緊迫化などの影響による世界経済の動向の不確実性に加え、台風などの自然災害や消費税増税の影響懸念など、依然として先行き不透明な状況にあります。
こうしたなか、当社グループの主要事業の業績に影響を与える海外出国者数につきましては2019年全体では20,080千人で前年比5.9％増と過去最高の数字となりました（日本政府観光局（JNTO）調べ）。
海外からの訪日外客数についても前年比2.2％増で過去最高の31,882千人となりました（日本政府観光局（JNTO）調べ）。
当社グループの主要業務である海外における日本人顧客向けの医療アシスタンスサービスにとって海外出国者数の増加は好環境であり、海外旅行保険の付帯サービス、法人向けアシスタンスサービス、留学生危機管理サービス、セキュリティ・アシスタンスサービスの提供は堅調に推移しました。また、外国人患者受入を実施する国際医療事業についても日本の高度医療に対する認知度の向上と外国人受入医療機関の増加を受けて着実に実績をあげております。
これらの結果、当連結会計年度の売上高は2,958百万円（前期比3.1%増）と増収になりました。
一方で、費用につきましては、カナダセンターの本格稼働開始と、訪日外国人向け緊急対応型医療アシスタンスの事業開始に備えるための投資により当連結会計年度の売上原価が2,286百万円（前期比6.9%増）となりました。
尚、販売費及び一般管理費は579百万円（前期比0.4%減）となりました。
以上の結果、営業利益は93百万円（前期比37.0%減）、経常利益は93百万円（前期比34.3%減）、親会社株主に帰属する当期純利益は62百万円（前期比34.5%減）となりました。
セグメントの状況は次のとおりであります。
(医療アシスタンス事業)
（ⅰ） 海外旅行保険の付帯サービス
海外旅行保険の付帯サービスに関しましては、海外出国者数の増加という好環境のもとで売上が前期比で増加しました。一方で、グループ全体の受電業務について同一水準の高品質サービス提供を目指す「シングルオペレーションプラットフォーム」を実現するためカナダセンターが本格稼働を開始し、費用が増加しました。
（ⅱ） 法人向けアシスタンスサービス、留学生危機管理サービス、セキュリティ・アシスタンスサービス
当社グループは医療アシスタンスサービスとセキュリティ・アシスタンスサービスを法人に、留学生危機管理サービスとセキュリティ・アシスタンスサービスを大学等の学校に提供しております。グローバル化の進展とともに海外での危機管理対応が益々求められるなか、法人・学校のニーズに着実に応え、売上高は増加しました。
（ⅲ） 救急救命アシスタンス事業
救急救命アシスタンス事業は、民間企業等が海外の僻地で取り組む大規模建設工事現場にサイトクリニックを設置し、医師・救急救命士・看護師が常駐して現地医療体制を構築し、病人や怪我人の対応を行う事業（EAJプロジェクトアシスト）で、バングラデシュで受注している事業を順調に運営いたしました。しかしながら、当社グループが2004年以来継続して受注して来た官公庁プロジェクトを落札できず、売上高、売上総利益とも前期比で大きく減少しました。
（ⅳ） 国際医療事業（医療ツーリズム）
国際医療事業（医療ツーリズム）につきましては、国内医療機関とのネットワーク活動の強化、患者受入環境の好転と相まって患者受入数は増加し、売上高は過去最高となりました。
（ⅴ） 訪日外国人向け緊急対応型医療アシスタンス事業
海外からの訪日外客数の増加に伴い、日本国内で外国人に病気や怪我など不測の事態が起こった場合のスムーズな医療提供が大きな課題となりつつあるなか、厚生労働省より外国人診療に関する「ワンストップ相談窓口事業者」に選定され、全国の医療機関からの相談対応業務を開始いたしました。しかしながら、この事業の募集・発注が当初の見込より大幅に遅れ、サービス開始が10月末となったため、当期においてはコストが先行となりました。
これらの結果、医療アシスタンス事業の売上高は2,394百万円（前期比1.0％増）、セグメント利益は364百万円（前期比21.1％減）となりました。
(ライフアシスタンス事業)
ライフアシスタンス事業につきましては、既存顧客への堅実なサービス提供が評価され、既存取引先より新規業務も受託し、売上高が増加しました。
この結果、ライフアシスタンス事業の売上高は564百万円（前期比13.0％増）、セグメント利益は137百万円（前期比22.0％増）となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物の期末残高は、前連結会計年度末に比べ192百万円増加し、1,074百万円となりました。
各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・アウトフローは、38百万円（前連結会計年度は226百万円のキャッシュ・インフロー）となりました。このうち主な増加要因は、税金等調整前当期純利益を90百万円、減価償却費を81百万円計上し、売上債権43百万円の減少、前受収益56百万円の増加であり、主な減少要因は、仕掛品46百万円の増加、立替金68百万円の増加、前払金71百万円の増加であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における投資活動によるキャッシュ・アウトフローは、84百万円（前連結会計年度は85百万円のキャッシュ・アウトフロー）となりました。この主な要因は、有形固定資産の取得による支出71百万円、無形固定資産の取得による支出25百万円、貸付けによる支出37百万円、定期預金の払戻しによる収入49百万円であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・インフローは、315百万円（前連結会計年度は145百万円のキャッシュ・アウトフロー）となりました。この主な要因は、短期借入金280百万円の増加、長期借入れによる収入60百万円であります。
③生産、受注及び販売の実績
(ⅰ) 生産実績
当社グループはアシスタンス業務の提供を主たる事業として行っており、生産に該当する事項はありません。
(ⅱ) 受注実績
当社グループの主たる事業であるアシスタンス業務の提供は、提供するサービスの性格上、受注の記載になじまないため、当該記載を省略しております。
(ⅲ) 販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
前年同期比（%） |
| --- | --- | --- |
| 医療アシスタンス事業 （千円） | 2,394,160 | +1.0 |
| ライフアシスタンス事業（千円） | 564,737 | +13.0 |
| 合計 （千円） | 2,958,897 | +3.1 |
（注）１．最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 販売高（千円） | 割合（%） | 販売高（千円） | 割合（%） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 損害保険ジャパン日本興亜株式会社（注）３ | 1,359,419 | 47.4 | 1,383,130 | 46.7 |
| American Express International Inc. | 306,280 | 10.7 | 362,953 | 12.3 |
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．損害保険ジャパン日本興亜株式会社の企業集団に属するSompo America Insurance Services LLCへの販売高を集約して記載しております。
（２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成にあたり、売掛金等に対する貸倒引当金、及び資産・負債の報告数値ならびに財務諸表の開示内容に影響を与えるその他の事項について、過去の実績や状況に応じ合理的と考えられる判断や見積りを行っております。従って、実際の結果がこれらの見積り額と異なることがあり、結果として連結財務諸表に重要な影響を与えることがあります。重要な会計方針については「第５ 経理の状況、１ 連結財務諸表等」に記載しております。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
（売上高）
売上高は前年比3.1%増の2,958百万円となりました。
医療アシスタンス事業においては、海外旅行保険の付帯としてのサービス提供に関する売上は増加し、法人・学校の危機管理意識の高まりにより法人向けアシスタンスサービス、留学生危機管理サービス、セキュリティ・アシスタンスサービスの提供数が増加し、外国人患者受入を実施する国際医療事業についても日本の高度医療に対する認知度の向上と外国人受入医療機関の増加を受けて受入外国人患者数は増加しました。
また、ライフアシスタンス事業においては提携会社の営業拡大に貢献したため売上が増加しました。
（営業利益）
売上原価はカナダセンターの本格稼働と、訪日・在日外国人向け緊急対応型医療アシスタンスの事業開始に備えるための投資により、2,286百万円（前期比6.9%増）となりました。
なお、販売費及び一般管理費は579百万円（前期比0.4%減）となりました。
以上の結果、営業利益は93百万円（前期比37.0%減）となりました。
（親会社株主に帰属する当期純利益）
特筆すべき営業外収益、営業外費用は無く、また、特筆すべき特別利益及び特別損失の計上はありません。
この結果、親会社株主に帰属する当期純利益は62百万円（前期比34.5%減）となりました。
（財政状態）
当連結会計年度末の総資産につきましては、前連結会計年度末に比べ370百万円増加し、2,647百万円となりました。主な増減要因としては、現金及び預金158百万円の増加、仕掛品46百万円の増加、立替金68百万円の増加、有形固定資産31百万円の増加、売掛金43百万円の減少、無形固定資産17百万円の減少がありました。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ313百万円増加し、1,770百万円となりました。主な増減要因としては、短期借入金280百万円の増加、前受収益56百万円の増加、長期借入金33百万円の増加、未払法人税等45百万円の減少がありました。
純資産につきましては、前連結会計年度末に比べ56百万円増加し876百万円となりました。これは主に、親会社株主に帰属する当期純利益が62百万円発生し、利益剰余金331百万円（前期比50百万円増）を計上したことによるものです。
以上の結果、当連結会計年度末における自己資本比率は32.2％（前期比2.9ポイント減）、自己資本利益率は7.6％（前期比4.9ポイント減）となりました。
自己資本比率の低さについては、医療機関に対して立替払いを実施するため、ビジネス拡大をするにつれて借入が増えるビジネスモデルとなっているためです。
自己資本利益率を重要な経営指標とし、自己資本利益率を高くするために、より高収益体質へと転換を図ってまいります。
なお、今後の見通しにつきましては、「１ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等に記載のとおりであります。
また、当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「２ 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
（資本の財源及び資金の流動性）
当社グループは医療機関に対して立替払いを実施するため、また事業規模の拡大と収益源の多様化を求めるために必要に応じて資金調達を実施いたします。投資のための資金調達は基本的には銀行からの固定金利での長期借入金によっております。また機動的な資金確保のため取引銀行10行と当座貸越契約を締結しております。
当社グループは、財務基盤を強化するとともに、成長のための投資資金の確保を実現するため、投資計画と立替資金及びリスク対応の留保分を考慮したうえで保有すべき現預金水準を設定し、適正レンジで維持しております。
４【経営上の重要な契約等】
| 契約会社名 | 相手方の名称 | 契約内容 | 契約期間 |
| --- | --- | --- | --- |
| 日本エマージェンシーアシスタンス株式会社(当社） | 損害保険ジャパン 日本興亜株式会社 |
相手方の海外旅行保険を購入した顧客（被保険者）へのアシスタンスサービスの提供 | 2015年２月１日より2016年１月31日まで（以降１年ごとの自動更新） |
| 日本エマージェンシーアシスタンス株式会社(当社） | 海外のプロバイダー | 相手方は当社コーディネーターの指示に従い顧客へのサービスを提供する。 | 原則として１年ごとの自動更新 |
| 日本エマージェンシーアシスタンス株式会社(当社） | 国内外の協力病院 | 相手方がキャッシュレスサービスを提供する。（注） | 原則として１年ごとの自動更新 |
（注）相手方が提供するサービスは以下のとおりです。
キャッシュレスサービスの提供（当社が契約した個人又は当社と契約した法人とアシスタンスサービスの契約を締結した個人が医療機関で支払いをすることなく受診できるサービス。当社は医療機関に対し医療費の立替払いを行いますが、キャッシュレスサービスに対する医療機関への役務提供料等の支払いはありません）。
５【研究開発活動】
当社グループは、研究開発活動は実施しておりませんので該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200327101211
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度の設備投資については、医療アシスタンス業務の充実及び業務効率向上等を目的とした設備投資を継続的に実施しております。当連結会計年度の設備投資額（有形固定資産及び無形固定資産の取得価額）は次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 | |
| 医療アシスタンス事業 | 47,676千円 | |
| ライフアシスタンス事業 | 2,526 | |
| 計 | 50,202 | |
| 消去又は全社 | 46,984 | |
| 合計 | 97,187 |
医療アシスタンス事業では、主に高性能電話システムに35,663千円の設備投資を行いました。
ライフアシスタンス事業では、主に基幹業務システムへの追加投資2,287千円の設備投資を行いました。
消去又は全社では、主に本社工事のために11,532千円、高性能電話システムに29,506千円の設備投資を行いました。
２【主要な設備の状況】
当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
（１）提出会社
| 2019年12月31日現在 |
| 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業 員数 (人) |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物 （千円） |
器具及び 備品 （千円） |
ソフトウエア （千円） |
その他 （千円） |
合計 （千円） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 (東京都文京区) |
医療アシスタンス事業・ ライフアシスタンス事業 |
コーディネートセンター設備・事務所 | 28,049 | 37,187 | 67,130 | － | 132,368 | 197 (29) |
| イギリス支店 (United Kingdom) |
医療アシスタンス事業 | 事務所 | 6,290 | 6,301 | 238 | － | 12,831 | 8 (3) |
（注）１．従業員数は就業人員（当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、契約社員、嘱託社員、アルバイトを含む。）は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．主要な賃借している設備は本社建物であります。年間賃借料は76,849千円及び土地面積は1,628.29㎡であります。
（２）在外子会社
| 2019年12月31日現在 |
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業 員数 (人) |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物 （千円） |
器具及び 備品 （千円） |
ソフトウエア （千円） |
その他 （千円） |
合計 （千円） |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Emergency Assistance Japan (U.S.A.), Inc. | EJUS (米国 バージニア州) |
医療アシスタンス事業 | コーディネートセンター設備・事務所 | 2,026 | 7,880 | － | － | 9,906 | 7 (4) |
| Emergency Assistance Japan （Singapore） Pte. Ltd. | EJS (シンガポールシンガポール) |
医療アシスタンス事業 | コーディネートセンター設備・事務所 | 1,602 | 4,283 | － | － | 5,885 | 3 (2) |
| 北京威馬捷 国際旅行援助有限責任公司 |
EJC (中国 北京市) |
医療アシスタンス事業 | コーディネートセンター設備・事務所 | 10,346 | 20,707 | 7,685 | － | 38,740 | 44 (－) |
| Emergency Assistance Thailand Co., Ltd. | EJT (タイ国 バンコク) |
医療アシスタンス事業 | コーディネートセンター設備・事務所 | － | 13,356 | － | － | 13,356 | 28 (－) |
| Emergency Assistance Bangladesh Co., Ltd. | EJB （バングラデシュ ダッカ） |
医療アシスタンス事業 | 国際医療交流支援サービス事務所 | － | － | － | － | － | 2 (－) |
| EAJ Assistance Services Canada, Inc. | EJCA （カナダ バンクーバー） |
医療アシスタンス事業 | コーディネートセンター設備・事務所 | 11,953 | 9,315 | 5,402 | 453 | 27,124 | 10 (－) |
（注）従業員数は就業人員（当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。）であり、臨時雇用者数（パートタイマー、契約社員、嘱託社員、アルバイトを含む。）は、年間の平均人員数を（ ）外数で記載しております。
３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループの設備投資については、今後の事業展開及び効率化等を総合的に勘案して策定しております。
なお、当連結会計年度末現在における重要な設備の新設計画は次の通りであります。
(１）重要な設備の新設等
| 会社名 事業所名 |
所在地 | セグメント の名称 |
設備の内容 | 投資予定金額 | 資金 調達 方法 |
着手及び完了予定 年月 |
完成後の増加能力 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 総額 （千円） |
既支払額 （千円） |
着手 | 完了 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 | 東京都文京区 | 医療アシスタンス事業 | 受電業務効率化システム | 69,500 | － | 自己資金及び借入 | 2020年4月 | 2021年3月 | （注１） |
| 本社 | 東京都文京区 | ライフアシスタンス事業 | 受電業務効率化システム | 30,500 | － | 自己資金及び借入 | 2020年4月 | 2021年3月 | （注１） |
（注）１．完成後の増加能力につきましては、合理的に算定できないため記載しておりません。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
（２）重要な設備の除却等
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200327101211
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 8,304,000 |
| 計 | 8,304,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数（株） （2019年12月31日） |
提出日現在発行数（株） （2020年３月27日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 2,487,600 | 2,487,600 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） |
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式で、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 2,487,600 | 2,487,600 | － | － |
（注）「提出日現在発行数」欄には、2020年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
会社法に基づき発行した新株予約権は次のとおりであります。
第２回新株予約権（2010年11月15日開催の臨時株主総会決議及び2010年12月30日開催の取締役会において決議）
| 区分 | 事業年度末現在 （2019年12月31日） |
提出日の前月末現在 （2020年２月29日） |
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数（個） | 45 (注)１ | 45 (注)１ |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 ３ 当社監査役 ４ 当社従業員 57 当社子会社取締役 ３ 当社子会社従業員 13 |
同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 36,000（注）１、２、５ | 36,000（注）１、２、５ |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 313（注）３、５ | 313（注）３、５ |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2013年１月１日 至 2020年10月31日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） | 発行価格 313（注）５ 資本組入額 157（注）５ |
発行価格 313（注）５ 資本組入額 157（注）５ |
| 新株予約権の行使の条件 | ① 新株予約権者は、権利行使時まで継続して当社もしくは当社子会社の取締役（監査等委員である取締役含む。）、従業員又はこれに準ずる地位を有していることを要する。ただし、任期満了による退任又は定年退職の場合は、この限りではない。 ② 新株予約権者が死亡した場合、その者の相続人は新株予約権を行使することができない。 ③ 当社が新株予約権の行使可能期間中にいずれかの金融商品取引所に上場していない場合は、権利行使ができない。 ④ その他の条件は、本総会決議及び取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。 |
同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 | 同左 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | (注)４ | 同左 |
（注)１．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の数」は、退職及び新株予約権の行使により権利を喪失したものを減じた数であります。
２．新株予約権１個につき目的となる株式数は、800株とする。
なお、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）又は株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
３．新株予約権の割当日後、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、当社が行使価額を下回る払込価額で募集株式の発行又は自己株式の処分をする場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数 × １株当たり払込金額 | ||||
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １株当たり時価 | ||
| 既発行株式数 ＋ 新規発行株式数 |
４．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合において、募集新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
イ 交付する再編対象会社の新株予約権の数
組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
ロ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
ハ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、割り当てる新株予約権の目的となる株式数に準じて決定する。
ニ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後の払込金額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
ホ 新株予約権を行使することができる期間
募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、募集新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
ヘ 新株予約権の行使の条件
当該新株予約権の行使条件に準じて決定する。
ト 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
チ 再編対象会社による新株予約権の取得事由
以下の取得事由が生じた場合、当社は、新株予約権全部又は一部を無償で取得することができるものとする。ただし、新株予約権の一部を取得する場合は取締役会の決議によって取得する新株予約権を決定するものとする。
当社が消滅会社となる合併についての合併契約書、当社が完全子会社となる株式交換についての株式交換契約書又は株式移転の議案について株主総会の承認決議がなされた場合。
５．2012年３月５日開催の取締役会決議により、2012年３月23日付で１株を400株とする株式分割、2015年８月14日開催の取締役会決議により、2015年９月１日付で１株を２株とする株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
第３回新株予約権（2010年11月15日開催の臨時株主総会決議及び2011年10月14日開催の取締役会において決議）
| 区分 | 事業年度末現在 （2019年12月31日） |
提出日の前月末現在 （2020年２月29日） |
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数（個） | ５ (注)１ | ５ (注)１ |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 １ 当社従業員 15 当社子会社従業員 12 |
同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 4,000（注）１、２、５ | 4,000（注）１、２、５ |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 313（注）３、５ | 313（注）３、５ |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2013年10月18日 至 2020年10月31日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） | 発行価格 313（注）５ 資本組入額 157（注）５ |
発行価格 313（注）５ 資本組入額 157（注）５ |
| 新株予約権の行使の条件 | ① 新株予約権者は、権利行使時まで継続して当社もしくは当社子会社の取締役（監査等委員である取締役含む。）、従業員又はこれに準ずる地位を有していることを要する。ただし、任期満了による退任又は定年退職の場合は、この限りではない。 ② 新株予約権者が死亡した場合、その者の相続人は新株予約権を行使することができない。 ③ 当社が新株予約権の行使可能期間中にいずれかの金融商品取引所に上場していない場合は、権利行使ができない。 ④ その他の条件は、本総会決議及び取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。 |
同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 | 同左 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | (注)４ | 同左 |
（注)１．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の数」は、退職及び新株予約権の行使により権利を喪失したものを減じた数であります。
２．新株予約権１個につき目的となる株式数は、800株とする。
なお、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）又は株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
３．新株予約権の割当日後、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、当社が行使価額を下回る払込価額で募集株式の発行又は自己株式の処分をする場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数 × １株当たり払込金額 | ||||
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １株当たり時価 | ||
| 既発行株式数 ＋ 新規発行株式数 |
４．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合において、募集新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
イ 交付する再編対象会社の新株予約権の数
組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
ロ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
ハ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、割り当てる新株予約権の目的となる株式数に準じて決定する。
ニ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後の払込金額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
ホ 新株予約権を行使することができる期間
募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、募集新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
ヘ 新株予約権の行使の条件
当該新株予約権の行使条件に準じて決定する。
ト 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
チ 再編対象会社による新株予約権の取得事由
以下の取得事由が生じた場合、当社は、新株予約権全部又は一部を無償で取得することができるものとする。ただし、新株予約権の一部を取得する場合は取締役会の決議によって取得する新株予約権を決定するものとする。
当社が消滅会社となる合併についての合併契約書、当社が完全子会社となる株式交換についての株式交換契約書又は株式移転の議案について株主総会の承認決議がなされた場合。
５．2012年３月５日開催の取締役会決議により、2012年３月23日付で１株を400株とする株式分割、2015年８月14日開催の取締役会決議により、2015年９月１日付で１株を２株とする株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
第４回新株予約権（2015年３月25日開催の定時株主総会決議及び2015年８月14日開催の取締役会において決議）
| 区分 | 事業年度末現在 （2019年12月31日） |
提出日の前月末現在 （2020年２月29日） |
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数（個） | 108(注)１ | 108(注)１ |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 1 当社従業員 9 |
同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 21,600（注）１、２、５ | 21,600（注）１、２、５ |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 1,370（注）３、５ | 1,370（注）３、５ |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2017年８月18日 至 2025年２月28日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） | 発行価格 1,370（注）５ 資本組入額 685（注）５ |
発行価格 1,370（注）５ 資本組入額 685（注）５ |
| 新株予約権の行使の条件 | ① 新株予約権者は、権利行使時まで継続して、当社の取締役（監査等委員である取締役含む。）、使用人またはこれに準ずる地位を有していることを要する。ただし、任期満了による退任又は定年退職の場合は、この限りではない。 ② 新株予約権者が死亡した場合、その者の相続人は新株予約権を行使することができない。 ③ その他の条件は、本総会決議及び取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。 |
同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 | 同左 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | (注)４ | 同左 |
（注)１．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の数」は、退職及び新株予約権の行使により権利を喪失したものを減じた数であります。
２．新株予約権１個につき目的となる株式数は、200株とする。
なお、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）又は株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
３．新株予約権の割当日後、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、当社が行使価額を下回る払込価額で募集株式の発行又は自己株式の処分をする場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数 × １株当たり払込金額 | ||||
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １株当たり時価 | ||
| 既発行株式数 ＋ 新規発行株式数 |
４．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合において、募集新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
イ 交付する再編対象会社の新株予約権の数
組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
ロ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
ハ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、割り当てる新株予約権の目的となる株式数に準じて決定する。
ニ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後の払込金額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
ホ 新株予約権を行使することができる期間
募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、募集新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
ヘ 新株予約権の行使の条件
当該新株予約権の行使条件に準じて決定する。
ト 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
チ 再編対象会社による新株予約権の取得事由
以下の取得事由が生じた場合、当社は、新株予約権全部又は一部を無償で取得することができるものとする。ただし、新株予約権の一部を取得する場合は取締役会の決議によって取得する新株予約権を決定するものとする。
当社が消滅会社となる合併についての合併契約書、当社が完全子会社となる株式交換についての株式交換契約書又は株式移転の議案について株主総会の承認決議がなされた場合。
５．2015年８月14日開催の取締役会決議により、2015年９月１日付で１株を２株とする株式分割を行っております。これにより「新株予約権の目的となる株式の数」、「新株予約権の行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
第５回新株予約権（2018年３月28日開催の定時株主総会決議及び2018年５月18日開催の取締役会において決議）
| 区分 | 事業年度末現在 （2019年12月31日） |
提出日の前月末現在 （2020年２月29日） |
| --- | --- | --- |
| 新株予約権の数（個） | 100(注)１ | 100(注)１ |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 1 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類 | 普通株式 | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 10,000（注）１、２ | 10,000（注）１、２ |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円） | 1,043（注）３ | 1,043（注）３ |
| 新株予約権の行使期間 | 自 2020年５月22日 至 2028年２月29日 |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円） | 発行価格 1,043 資本組入額 522 |
発行価格 1,043 資本組入額 522 |
| 新株予約権の行使の条件 | ① 新株予約権者は、権利行使時まで継続して、当社の取締役（監査等委員である取締役含む。）、使用人またはこれに準ずる地位を有していることを要する。ただし、任期満了による退任又は定年退職の場合は、この限りではない。 ② 新株予約権者が死亡した場合、その者の相続人は新株予約権を行使することができない。 ③ その他の条件は、本総会決議及び取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。 |
同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 | 同左 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 | (注)４ | 同左 |
（注)１．「新株予約権の数」及び「新株予約権の目的となる株式の数」は、退職及び新株予約権の行使により権利を喪失したものを減じた数であります。
２．新株予約権１個につき目的となる株式数は、100株とする。
なお、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）又は株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
３．新株予約権の割当日後、当社が株式分割（株式無償割当を含む。）又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、当社が行使価額を下回る払込価額で募集株式の発行又は自己株式の処分をする場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数 × １株当たり払込金額 | ||||
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １株当たり時価 | ||
| 既発行株式数 ＋ 新規発行株式数 |
４．当社が合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合において、募集新株予約権は消滅するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
イ 交付する再編対象会社の新株予約権の数
組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
ロ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
ハ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、割り当てる新株予約権の目的となる株式数に準じて決定する。
ニ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、調整した再編後の払込金額に新株予約権の目的である株式の数を乗じて得られる金額とする。
ホ 新株予約権を行使することができる期間
募集新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、募集新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
ヘ 新株予約権の行使の条件
当該新株予約権の行使条件に準じて決定する。
ト 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
チ 再編対象会社による新株予約権の取得事由
以下の取得事由が生じた場合、当社は、新株予約権全部又は一部を無償で取得することができるものとする。ただし、新株予約権の一部を取得する場合は取締役会の決議によって取得する新株予約権を決定するものとする。
当社が消滅会社となる合併についての合併契約書、当社が完全子会社となる株式交換についての株式交換契約書又は株式移転の議案について株主総会の承認決議がなされた場合。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株) |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金 増減額 （千円） |
資本金 残高 （千円） |
資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金 残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2015年３月25日 （注）１ |
－ | 1,213,400 | － | 297,483 | △40,000 | 83,483 |
| 2015年１月１日～ 2015年８月31日 （注）２ |
11,200 | 1,224,600 | 3,500 | 300,983 | 3,500 | 86,983 |
| 2015年９月１日 （注）３ |
1,224,600 | 2,449,200 | － | 300,983 | － | 86,983 |
| 2015年９月１日～ 2015年12月31日 （注）２ |
800 | 2,450,000 | 125 | 301,108 | 125 | 87,108 |
| 2016年１月１日～ 2016年12月31日 （注）２ |
13,600 | 2,463,600 | 2,128 | 303,237 | 2,128 | 89,237 |
| 2017年１月１日～ 2017年12月31日 （注）２ |
4,800 | 2,468,400 | 751 | 303,988 | 751 | 89,988 |
| 2018年１月１日～ 2018年12月31日 （注）２ |
4,800 | 2,473,200 | 751 | 304,739 | 751 | 90,739 |
| 2019年１月１日～ 2019年12月31日 （注）２ |
14,400 | 2,487,600 | 2,253 | 306,993 | 2,253 | 92,993 |
（注）１．2015年３月25日開催の定時株主総会において、資本準備金を40,000千円減少し、その他資本剰余金へ振
替えることを決議しております。
２．新株予約権の行使によるものであります。
３．株式分割（１：２）によるものであります。
（５）【所有者別状況】
| 2019年12月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数 100株） | 単元未満 株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 5 | 24 | 10 | 12 | 4 | 1,432 | 1,487 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 7,807 | 2,390 | 207 | 4,473 | 198 | 9,794 | 24,869 | 700 |
| 所有株式数の 割合（％） |
－ | 31.39 | 9.61 | 0.83 | 17.99 | 0.80 | 39.38 | 100.00 | － |
（注）自己株式260株は「個人その他」に、２単元及び「単元未満株式の状況」に60株を含めて記載しております。
（６）【大株主の状況】
| 2019年12月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 三井住友信託銀行株式会社（信託口） | 東京都千代田区丸の内１丁目４番１号 | 662,000 | 26.61 |
| ヴァンタークルーズヘルスサービスインク （常任代理人 今津 邦博） |
1ST FLOOR, KINGS COURT,BAY STREET PO BOX N-3944, NASSAU, BAHAMAS （東京都台東区） |
294,400 | 11.84 |
| ＭＳＩＰ ＣＬＩＥＮＴ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ （常任代理人 モルガン・スタンレーＭＵＦＧ証券株式会社） |
25 CABOT SQUARE, CANARY WHARF, LONDON E14 4QA, U.K. （東京都千代田区大手町１丁目９番７号） |
118,200 | 4.75 |
| ＳＭＢＣ日興証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内３丁目３番１号 | 74,100 | 2.98 |
| 三井住友信託銀行株式会社 (常任代理人 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社） |
東京都千代田区丸の内１丁目４番１号 (東京都中央区晴海１丁目８番11号) |
61,400 | 2.47 |
| ＪＰモルガン証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内２丁目７番３号 | 56,700 | 2.28 |
| 氷鉋健一郎 | 東京都新宿区 | 43,600 | 1.75 |
| 上田八木短資株式会社 | 大阪府大阪市中央区高麗橋２丁目４番２号 | 30,700 | 1.23 |
| モルガン・スタンレーＭＵＦＧ証券株式会社 | 東京都千代田区大手町１丁目９番７号 | 25,900 | 1.04 |
| 吉田幸子 | 東京都世田谷区 | 25,000 | 1.01 |
| 計 | － | 1,392,000 | 55.96 |
（注）１．持株比率は自己株式（260株）を控除して計算しております。
２．三井住友信託銀行株式会社（信託口）662,000株は、吉田幸子氏とその近親者が委託した信託財産であり、信託契約上、議決権の行使については同氏及びその近親者が指図権を留保しております。
３．前事業年度末において主要株主であった吉田一正は、当事業年度末では主要株主ではなくなりました。
４．前事業年度末において主要株主でなかった三井住友信託銀行株式会社（信託口）は、当事業年度末では主要株主となっております。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2019年12月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 200 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 2,486,700 | 24,867 | 権利内容に何ら限定のない当社の標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 700 | － | － |
| 発行済株式総数 | 2,487,600 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 24,867 | － |
(注）「単元未満株式」の欄の普通株式には、当社所有の自己株式60株が含まれております。
②【自己株式等】
| 2019年12月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 （株） |
他人名義 所有株式数 （株） |
所有株式数の 合計 （株） |
発行済株式総数に 対する所有株式数 の割合（％） |
| 日本エマージェンシーアシスタンス株式会社 | 東京都文京区小石川一丁目21番14号 | 200 | － | 200 | 0.00 |
| 計 | － | 200 | － | 200 | 0.00 |
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】
会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | 49 | 97,412 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
(注)１．単元未満株式の買取りによるものであります。
２．当期間における取得自己株式には、2020年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額（円） | 株式数（株） | 処分価額の総額（円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他 | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 260 | － | 260 | － |
（注）当期間における保有自己株式数には、2020年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
３【配当政策】
（１）剰余金の配当等に関する基本方針
利益分配につきましては、当社は、株主のみなさまへの利益還元を最も重要な課題のひとつと考えて経営にあたっております。従って、経営基盤の強化と長期的な事業発展のための内部留保の充実に留意しながらも、できる限り継続的かつ安定的な配当を実施することを基本方針としております。また、自己株式の取得に関しましては、適切と判断した時期に実施いたします。
（２）配当について
当社は「会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる。」旨を定款に定めており、剰余金の配当の決定機関は取締役会であります。
2019年度の期末配当につきましては、１株当たり５円の配当を行うことといたしました。
この配当によるキャッシュフローの低下は軽微であり、今後のビジネス拡大で吸収できるものと予想しております。
当事業年度に係る剰余金の配当は以下の通りであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額(千円) | 1株当たり配当額（円） | |
| 2020年２月25日 | 取締役会決議 | 12,436 | 5 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、株主、サービス受益者、取引先、社員、社会など全ステークホルダー(利害関係者）から信頼を得ることが、企業価値の持続的向上につながると認識しております。そのためには、経営の効率性と透明性を確保し、健全性の高い組織を構築することが必要不可欠であり、コーポレート・ガバナンス（企業統治）に対する取り組みが極めて重要だと考えております。従って、当社は、全ての役員及び従業員が当社の基本的な価値観や倫理観を共有するために「EAJ行動規範」を制定し、周知徹底を図っております。
また、経営の効率性を確保するために、事業の拡大に合わせて組織体制を適宜見直し、各組織部門の効率的な運営及び責任体制の確立を図っております。
さらに、経営の透明性を確保するため、取締役の業務執行に対する監査等委員会による監督機能、法令や定款、及び当社諸規程の遵守を図るべく内部統制機能を充実させ、迅速かつ適正な情報開示を実現可能にさせる諸施策を講じております。
今後も業績と社会的責任の調和する誠実な企業活動を展開しながら、全ステークホルダーの利益にかなう経営の実現と企業価値の向上を目指して、コーポレート・ガバナンスの充実を図って参ります。
② 企業統治の体制の概要と当該体制を採用する理由
当社は、監査等委員会設置会社の体制を採用し、以下の機関を設置しています。
（取締役会）
当社は、経営の効率性と透明性を高めることを目的として、取締役７名（うち３名は監査等委員である取締役）で取締役会を構成しております。その構成員は、議長を務める代表取締役社長 倉田潔、取締役副社長 ソル・エーデルスタイン、取締役 前川義和、取締役 吉井眞一、取締役監査等委員 土屋聡美、社外取締役監査等委員 勝田和行、社外取締役監査等委員 三宅秀夫となっております。取締役会は毎月一回定例取締役会を開催するとともに、迅速な意思決定を確保するために、必要に応じて適宜、臨時取締役会を開催することにしております。
取締役会においては、法令や定款、及び当社諸規程類に基づき、経営方針の決定、経営に関する重要事項の決議と各取締役の職務執行状況報告を行い、これらを通じて各取締役の相互監視を行っています。
（監査等委員会）
当社は、経営の監視を客観的に行うことを目的として、社外取締役２名を含む３名の監査等委員（うち常勤監査等委員１名）で監査等委員会を構成しております。その構成員は、土屋聡美、勝田和行、三宅秀夫となっており、委員長は独立社外取締役である勝田和行が務めております。
なお、土屋聡美は常勤の監査等委員であります。常勤の監査等委員を選定している理由は、常勤の監査等委員による高度な情報収集力により、実効性の高い監査活動が可能となるからであります。
各監査等委員が取締役会に、常勤監査等委員がその他社内会議に出席するほか、各取締役や重要な使用人との面談、及び社内各部署の業務監査を通じて、取締役の職務執行について監査を行っております。
（会計監査人）
会計監査人は、有限責任あずさ監査法人を選任しており、公正な監査を受けております。
当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要図は、以下のとおりです。
③ 企業統治に関するその他の事項
ａ．内部統制システムの整備状況
当社の内部統制システムについては、取締役会において内部統制の基本方針を決議しております。また、業務を適切かつ効率的に執行するために、社内諸規程により決裁者、決裁基準を明確に定めております。さらに、一部署で業務が完結することがなく、必ず複数部署の関与が生じ内部牽制が働く組織、業務分掌としております。
なお、内部統制システムの整備状況は以下のとおりです。
| １．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制 ①当社は、取締役及び社員、その他の従業員が法令及び定款を遵守し、社会規範に基づいた行動をとるための行動規範を示した「EAJ行動規範」に基づき、職制を通じて適正な業務執行の徹底と監督を行い、取締役及び使用人が一丸となって法令遵守の徹底や企業倫理の確立に努める。また、コンプライアンス体制の充実・強化を推進するため、社長を委員長とするリスク管理委員会においてコンプライアンスに関連する議題を取り上げて検討し、対応策を講じ、教育、啓蒙等必要な諸活動を推進する。また、法令違反その他のコンプライアンスに関する事実についての社内相談・報告体制として、「内部通報制度運用規程」に基づく、内部通報制度を整備・運用する。 ②業務執行部門から独立した内部監査室は、定期的に内部監査を実施し、その結果を社長に報告するとともに被監査組織へフィードバックする。 ③当社は、市民社会の秩序ならびに健全な企業活動に脅威を与える反社会的勢力に対しては、一切の関係を遮断し、それらの活動を助長するような行為を行わない。反社会的勢力からの接触や不当要求に対しては、管理部を担当部署とし、不当要求防止責任者を選任のうえ、所轄官庁及び関連団体と緊密に連携を図りながら、その排除に努めるとともに、組織全体で毅然とした態度で臨むことを徹底する。 ④当社は、当社及び子会社から成る企業集団（以下「当社グループ」という）の財務報告の信頼性を確保するため、金融商品取引法に基づく内部統制システムの構築を行う。その仕組みが適正に機能することを継続的に評価し、不備があれば必要な是正を行うことにより、金融商品取引法及びその他関係法令等の適合性を確保する体制を整備し、運用する。 |
| ２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制 ①当社は、取締役会をはじめとする重要な会議の意思決定に係る記録や、取締役が「稟議・決裁規程」に基づいて決定した文書など、取締役の職務の執行に係る情報を適正に記録し、法令及び「文書及び電磁的記録管理規程」に基づき、保存・管理する。 ②当社は、情報セキュリティに関する基本方針及び諸規定の整備ならびにパソコン、データ、ネットワーク等、各種情報のインフラに対して内外からの脅威が発生しないよう、適切な保護対策を実施する。 ３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制 ①当社は、リスク管理体制の基礎として「リスク管理基本規程」を定め、同規程に従ったリスク管理体制を整備、構築する。 ②「リスク管理基本規程」に基づき、社長を委員長とする「リスク管理委員会」を設置し、適切なリスク管理を推進する。 ③不測の事態が発生したときは、社長指揮下の対策本部を設置し、迅速な対応を行い、損失・被害を最小限にとどめる努力をする。 ４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制 ①当社は、年度予算を策定し、全社的な目標及び各組織の目標を設定すると同時に、予算と実績の対比を原則として毎月一回、取締役会で報告し、以後の活動に反映して効率的な職務執行を目指す。 ②また、定例の取締役会を毎月一回開催し、重要事項の決定ならびに取締役の職務執行状況の監督などを行う。また、職務執行に関する基本的事項及び重要事項に係る意思決定を機動的に行うために、随時、テーマに関連する取締役及び組織長を招集し、意思決定会議を行う。 ５．当社グループにおける業務の適正を確保するための体制 (1) 子会社の取締役の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制 当社は、「子会社管理規程」を定め、同規程に基づき当社グループの事業運営を実施するものとし、当社の取締役と子会社の取締役との間で、定期的に会合を行う。また子会社は同規程に定める重要事項について当社の承認を受けるとともに、同規程に定める経営状況、経営指標等の報告を行うものとする。 (2) 子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制 当社の「リスク管理基本規程」に基づき、子会社のリスク管理体制を構築させ、適宜報告を受けるものとする。 また、子会社において損失リスクが顕在化した場合には、「子会社管理規程」に従い速やかに当社に報告し、当社及び当該子会社間で対策を協議・実施することで損失の拡大を防止する。 (3) 子会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制 当社は当社グループを対象とした年度予算を策定し、当社グループの目標及び各子会社の目標を設定すると同時に、予算と実績の対比を原則として毎月一回、子会社の取締役が参加する組織長会議で報告し、以後の活動に反映して子会社の効率的な職務執行を目指す。 また、職務執行に関する基本的事項及び重要事項に係る意思決定を機動的に行うために、随時、テーマに関連する当社の取締役及び子会社の取締役を招集し、意思決定会議を行う。 (4) 子会社の取締役及び使用人の職務執行が、法令及び定款に適合することを確保するための体制 「EAJ行動規範」、「コンプライアンス規程」及び「内部通報制度運用規程」を当社グループ全体に適用し、当社グループ全体のコンプライアンス体制の整備・確立を推進する。 また、当社の内部監査室は、定期的に当社グループの内部監査を実施し、その結果を当社社長に報告するとともに、被監査組織へフィードバックすることにより、当社グループ全体のコンプライアンス体制を強化していく。 ６．監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に関する事項 当社は、監査等委員会の職務を補助するため、必要な使用人を配置する。 ７．前項の取締役及び使用人の他の取締役（監査等委員である取締役を除く。）からの独立性に関する事項ならびに監査等委員会の当該取締役及び使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項 監査等委員会の補助使用人は、監査等委員会の指示命令に従うものとする。 また当該補助使用人の人事異動・人事評価、懲罰等の決定については、事前に監査等委員会の同意を得るものとする。 |
| ８．当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び使用人ならびに子会社の取締役及び使用人等が当社の監査等委員会に報告をするための体制その他の監査等委員会への報告に関する体制ならびに当社の監査等委員会へ報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制 ①当社グループの取締役及び使用人は、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実があることを発見したときは、監査等委員会に報告する。 ②当社グループは、監査等委員会への報告を行った取締役及び使用人に対し、当該報告を行ったことを理由として不利益な扱いをすることを禁止し、その旨を当社グループ内に周知徹底する。 ③内部監査室は、監査の結果を随時、適切な方法により監査等委員会に報告する。 ④内部通報窓口への通報を行ったことを理由として不利益な取扱いをすることを禁止するとともに、通報状況とその処理の状況は定期的に監査等委員会に報告する。 ⑤内部通報窓口への通報内容が監査等委員会の職務の執行に必要な範囲に係る場合及び通報者が希望する場合には、速やかに監査等委員会に報告する。 ９．監査等委員の職務の執行（監査等委員会の職務の執行に関するものに限る。）について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項 監査等委員が監査等委員会の職務の執行について生ずる費用の前払いまたは償還等の請求をしたときは、当該監査等委員の職務の執行に必要でないと認められる場合を除き、速やかに当該費用または債務を処理する。 １０．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制 ①当社は、さまざまな機会をとらえて、当社グループの取締役、使用人の監査等委員会監査に対する理解を深めさせ、監査等委員会監査の環境を整備するよう努める。 ②当社社長は、監査等委員会との定期的な意見交換会を開催し、監査等委員会が意見または情報の交換ができる体制とする。 ③内部監査人は、監査等委員会との連絡会議を定期的または必要に応じて開催し、取締役及び使用人の業務の適法性、妥当性について監査等委員会が報告を受けられる体制とする。 ④当社は、監査等委員会が会計監査人と円滑に提携できる体制づくりに向けて必要な施策を実施す る。 |
ｂ．リスク管理体制の整備の状況
当社におけるリスクとは、法務リスク、労務リスク、財務リスク、自然災害リスク、情報システムリスク等のうち、会社経営に重大な影響を及ぼすものと定義しております。当社は、リスク管理基本規程を制定し、また、事業活動にかかるリスクの把握、評価、分析、対処方法の検討を行い、それを文書化しております。
リスクに関して、全社的な立場で的確に管理するとともに、リスクが具体化したときにおいては、迅速な意思決定を行い的確な対応を行うために、社長直属の組織として、リスク管理を統括するリスク管理委員会を設けております。リスク管理委員会は、社長を委員長とし、全常勤取締役及び組織長を委員として構成し、リスクに対する日常的な体制及び緊急時における対応策を講じる体制にしております。
また、当社は、弁護士、社会保険労務士、税理士と顧問契約を締結することにより、重要な法的判断、労務判断、税務判断及びコンプライアンスに関する事項について、必要に応じて指導、助言を受ける体制を整えております。
ｃ．コンプライアンス体制の整備の状況
当社におけるコンプライアンスとは、法令、当社の規程類管理規程に定める規程類及び倫理、社会規範等のルールに従って行動していくことと定義しております。
当社は、公正かつ誠実な企業活動を推進し企業の社会的責任を果たすため、コンプライアンス規程を制定するとともに、コンプライアンスを経営の最重要課題としており、社内体制の整備や社内教育をはじめとしたコンプライアンス体制強化のため、社長直属の組織として、コンプライアンス委員会を設けております。コンプライアンス委員会は、社長を委員長とし、全常勤取締役及び組織長を委員として構成しております。
また、コンプライアンス違反及びその可能性がある事案に接した従業員等が、その情報をコンプライアンス相談窓口に直接提供することができる内部通報制度を設けております。
ｄ．取締役との責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、取締役（業務執行取締役等を除く。）との間に同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結できる規定を定款に設けております。また、当社は、当該定款規定に基づき、監査等委員である取締役との間に責任限定契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。
ｅ．会計監査人との責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、会計監査人との間に同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結できる規定を定款に設けております。また、当社は、当該定款規定に基づき、有限責任 あずさ監査法人との間に責任限定契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。
ｆ．株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。これは、株主総会の特別決議における定足数を緩和し、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものです。
ｇ．取締役の定数
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く。）は10名以内、監査等委員である取締役は５名以内とする旨を定款で定めております。
ｈ．取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役を区別して、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款で定めております。
ｉ．株主総会決議事項を取締役会で決議することができるとした事項及びその理由
イ．自己の株式の取得
当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行できるよう、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。
ロ．剰余金の配当等
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項の各号に掲げる事項について法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨を定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、機動的な株主還元の実施を可能にすることを目的とするものであります。
ハ．取締役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議をもって免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮し、期待される役割を果たし得る環境を整備することを目的とするものであります。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性6名 女性1名 （役員のうち女性の比率14.3％）
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有 株式数 （株） |
| 代表取締役 社長 営業部担当 国際医療事業部担当 グローバル・サポート事業部担当 営業開発部担当 ネットワーク部担当 |
倉田 潔 | 1954年８月７日生 | 1981年11月 山一證券株式会社入社 1988年２月 UBS証券株式会社入社 機関投資家営業部長 1990年８月 JPモルガン証券株式会社入社 機関投資家営業部本部長 1994年11月 ドレスナー・クラインオートベンソン証券会社入社 国内営業本部長 1998年10月 ビー・エヌ・ピー投信株式会社（現BNPパリバ・アセットマネジメント株式会社）入社 マネジング・ディレクター 2011年８月 同社 代表取締役就任 2014年８月 同社 営業本部顧問 2015年10月 当社入社 管理部担当部長 2017年３月 当社 取締役就任、営業部担当（現任）、RMS部担当、クレームアドミニストレーション部担当 2017年８月 当社 取締役副社長就任 2018年２月 当社 国際医療事業部担当（現任） 2018年10月 当社 代表取締役社長就任（現任）、EJUS（注３）取締役就任（現任）、EJS（注４）取締役就任（現任）、 EJC（注５）董事長就任（現任）、 EJT（注６）取締役就任（現任）、EJCA（注７）取締役就任（現任） 2019年３月 当社 グローバル・サポート事業部担当（現任） 2019年７月 当社 営業開発部担当（現任） 2020年３月 当社 ネットワーク部担当（現任） |
注８ | － |
| 取締役 副社長 RMS部担当 海外センター担当 |
ソル・エーデルスタイン (Sol Edelstein) |
1946年７月６日生 | 1973年９月 ピッツバーグ大学メッドセンター勤務 1981年９月 ジョージワシントン大学医学部教授就任（現任） 1993年１月 World Access, Inc.（現 Allianz Global Assistance） 代表取締役就任 2000年４月 Vanter Ventures Inc. (現Vanter Cruise Health Services, Inc.）CEO就任（現任） 2003年１月 当社 代表取締役就任 2003年10月 当社 代表取締役辞任 当社 取締役就任（現任） 2005年７月 EJUS（注３）取締役就任 2015年４月 EJUS（注３）代表取締役就任（現任） 2016年３月 国際戦略担当 2018年５月 EJCA（注７）取締役就任（現任） 2020年３月 当社取締役副社長就任（現任）、RMS部担当（現任）、海外センター担当（現任） |
注８ | － |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有 株式数 （株） |
| 取締役 総務人事部担当 経理企画部担当 情報システム部担当 医療事業部担当 国際プロジェクト事業部担当 IR室担当 |
前川 義和 | 1945年４月21日生 | 1969年７月 大阪ガス株式会社入社 2001年６月 株式会社ガスアンドパワーインベストメント（現 株式会社ガスアンドパワー）取締役就任 2004年６月 同社 常務取締役就任 2005年７月 株式会社コーディネイツ大阪 顧問 2009年12月 当社入社 顧問 2010年３月 当社 常勤監査役就任 2013年３月 当社 常務取締役就任、管理部担当 2014年３月 当社 ＩＲ室長 2016年３月 当社 取締役副社長就任 2017年８月 当社 医療事業部長 2018年８月 当社 総務人事部担当（現任）、経理企画部担当（現任）、情報システム部担当（現任） 2018年10月 当社 医療事業部担当（現任）、EJC（注５）董事就任（現任） 2019年３月 当社 代表取締役副社長就任、IR室担当（現任） 2020年３月 当社 国際プロジェクト事業部担当（現任） |
注８ | 16,000 |
| 取締役 CRMソリューション部担当 インシュアランスクレームアシスタンス部担当 クレームアドミニストレーション部担当 CRMソリューション部長 クレームアドミニストレーション部長 |
吉井 眞一 | 1969年７月９日生 | 2003年２月 当社入社 メディカルオペレーション部 2006年７月 当社 クレームアドミニストレーション部長 2012年４月 当社 内部統制室長 2013年４月 当社 管理部長 2018年８月 当社 CRMソリューション部長（現任） 2019年３月 当社 取締役就任（現任）、CRMソリューション部担当（現任）、インシュアランスクレームアシスタンス部担当（現任） 2019年７月 当社 クレームアドミニストレーション部長（現任） 2020年３月 当社 クレームアドミニストレーション部担当（現任） |
注８ | 4,300 |
| 取締役 (監査等委員) |
土屋 聡美 | 1963年５月８日生 | 2000年２月 World Access, Inc.入社 2005年２月 当社入社 ロンドンセンターMGR 2008年４月 当社 オペレーション本部 アシスタンスオペレーション部長 2009年３月 当社 アシスタンス本部長、CRMソリューション部長 2012年４月 当社 アシスタンス本部長、クレームアドミニストレーション部長 2013年３月 当社 クレームアドミニストレーション部長 2019年３月 当社 取締役（常勤監査等委員）就任（現任） |
注９ | 9,600 |
| 取締役 (監査等委員) |
勝田 和行 （注１） |
1945年４月12日生 | 1969年３月 日本生命保険相互会社入社 2000年７月 同社 常勤監査役就任 2001年６月 ニッセイ同和損害保険株式会社（現 あいおいニッセイ同和損害保険株式会社） 監査役就任 2004年６月 同社 常務取締役就任 2008年６月 ニッセイ・ビジネス・サービス株式会社 代表取締役副社長就任 2010年３月 当社 監査役就任 2016年３月 当社 取締役（監査等委員）就任(現任） |
注９ | 8,000 |
| 役職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有 株式数 （株） |
| 取締役 (監査等委員) |
三宅 秀夫 （注１） |
1953年１月21日生 | 1980年９月 公認会計士登録 プライスウォーターハウス（現 プライスウォーターハウスクーパース）入所 1994年７月 青山監査法人代表社員 1995年８月 監査法人トーマツ(現 有限責任監査法人トーマツ) 代表社員 2007年11月 三宅秀夫公認会計士事務所 所長(現任） 株式会社マネジメントエンジン・ジャパン 代表取締役就任(現任） 2010年３月 当社 監査役就任 2016年３月 当社 取締役（監査等委員）就任(現任） |
注９ | 8,000 |
| 計 | 45,900 |
（注）１．取締役勝田和行氏、三宅秀夫氏は、社外取締役であります。
２．当社は、法令に定める監査等委員である取締役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査等委員２名を選出しております。補欠監査等委員の略歴は以下のとおりであります。
（氏名） (生年月日) （略歴） （所有株式数）
久保公雄 1943年３月12日 1965年４月 大阪ガス株式会社入社 3,200株
1992年10月 オージー警備防災株式会社（現 大阪
ガスセキュリティサービス株式会社）
代表取締役専務就任
2000年６月 同社 代表取締役社長就任
2004年６月 株式会社オージーキャピタル監査役就任
2008年10月 当社内部監査室長
2010年10月 当社顧問
岡野秀章 1969年５月19日 1993年10月 監査法人トーマツ入所 200株
（現 有限責任監査法人トーマツ）
1998年８月 大阪ガス株式会社入社
2008年７月 岡野公認会計士事務所開設（現任）
2008年12月 SHO-BI株式会社 監査役
2015年12月 SHO-BI株式会社 取締役（監査等委員）（現任）
３．EJUSの正式名称はEmergency Assistance Japan (U.S.A.), Inc.であります。
４．EJSの正式名称はEmergency Assistance Japan（Singapore） Pte. Ltd.であります。
５．EJCの正式名称は北京威馬捷国際旅行援助有限責任公司であります。
６．EJTの正式名称はEmergency Assistance Thailand Co., Ltd.であります。
７．EJCAの正式名称はEAJ Assistance Services Canada, Inc.であります。
８．2020年３月26日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
９．2020年３月26日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は２名（うち、監査等委員である取締役は２名）であります。
勝田和行氏は、日本生命保険相互会社及びニッセイ同和損害保険株式会社にて監査役を経験しております。また、公益社団法人日本監査役協会にて常任理事を務めた経歴を持っているため、第三者としての立場から取締役の業務執行を適切に監視することを期待でき、またコンプライアンス遵守にも寄与するものと判断しております。
三宅秀夫氏は、公認会計士として専門的な会計知識、経験を持っており、主に会計面における監査に寄与することを十分に期待できると判断しております。
勝田和行氏は当社株式8,000株及び新株予約権２個（1,600株）、三宅秀夫氏は当社株式8,000株所有しておりますが、それ以外に当社と社外取締役との人的関係、資本的関係、取引関係、及びその他の利害関係はありません。
当社は、社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定めたものはありませんが、選任にあたっては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外取締役としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提に判断しております。なお、両氏を(株)東京証券取引所の定めに基づく独立役員として届け出ております。
③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、取締役会やその他の重要な会議へ出席し、それぞれの見地から必要に応じ適宜発言を行うことにより、業務執行の監督を行っております。また、内部監査室や会計監査人と情報交換を行い、監査の充実に努めております。
（３）【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
監査等委員会は、監査等委員である取締役３名（うち社外取締役２名）で構成されております。各監査等委員が取締役会に、常勤監査等委員がその他社内会議に出席するほか、主として常勤監査等委員が各取締役や重要な使用人との面談及び各事業部門に対する監査を通じて、取締役の職務執行について監査を行うとともに、その結果を監査等委員会に逐一報告し、監査結果の共有を図っております。
監査等委員会は、常勤監査等委員を通じて内部監査室から内部監査の状況に関して報告を受けるとともに、監査法人と会計監査の実施状況について意見交換を行うことで、監査の実効性及び効率性の向上に努めております。
なお、監査等委員 三宅秀夫氏は、公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
② 内部監査の状況
内部監査部門として、内部監査室（人員は1名）を設置しております。海外子会社を含む全部門を対象に会計監査及び業務監査を実施しており、内部統制の有効性や業務の執行状況について、諸規程類の遵守状況やコンプライアンスの面から監査を行っております。監査結果の報告を社長に行いますが、内部監査の過程で発見された課題で、該当部署に社長から改善指示がなされた場合には、フォローアップ監査の実施により、改善状況の確認を随時行っております。
内部監査室と常勤監査等委員は監査にかかる諸情報の情報交換を日常的に実施しており、また、内部監査室、常勤監査等委員及び会計監査人は定期的な情報交換の機会を持ち、相互連携を図ることで、監査の充実に努めております。これらの情報についても、常勤監査等委員から監査等委員会に報告し、情報の共有化を図っております。
③ 会計監査の状況
ａ．監査法人の名称
有限責任 あずさ監査法人
ｂ．業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 栗栖 孝彰
指定有限責任社員 業務執行社員 大谷 はるみ
ｃ．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士４名 会計士試験合格者等２名 その他２名であります。
ｄ．監査法人の選定方針と理由
監査等委員会は、日本監査役協会の「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」（改正版）に基づいて、監査法人の選定をしております。
監査法人の選定に際しては、監査法人の概要、監査の実施体制、監査報酬の合理性等を総合的に判断して決定いたします。当社の現監査法人である有限責任あずさ監査法人は、世界的なネットワークを有するKPMGのメンバーファームであり、当社の選定方針に沿っていることから、同法人を選定しております。
監査等委員会は、法令及び基準等が定める会計監査人の独立性及び信頼性その他職務の遂行に関する状況等を総合的に勘案し、再任または不再任の決定を行います。会計監査人の職務の遂行に支障がある等、その必要があると判断した場合は、株主総会に提出する会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定いたします。
監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会におきまして、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
ｅ．監査等委員会による監査法人の評価
監査等委員会は、日本監査役協会の「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」（改正版）に基づいて監査法人の品質管理体制、監査チームの独立性、監査等委員会とのコミュニケーション等について評価を行い、同法人による会計監査は適正に行われていることを確認しております。
④ 監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく 報酬（千円） |
非監査業務に基づく 報酬（千円） |
監査証明業務に基づく 報酬（千円） |
非監査業務に基づく 報酬（千円） |
|
| 提出会社 | 16,800 | － | 16,800 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 16,800 | － | 16,800 | － |
ｂ.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬（ａ. を除く）
（前連結会計年度）
当社は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているＫＰＭＧ税理士法人に対して、税務関連業務に基づく報酬として800千円を支払っております。
（当連結会計年度）
当社は、当社の監査公認会計士等と同一のネットワークに属しているＫＰＭＧ税理士法人に対して、税務関連業務に基づく報酬として800千円を支払っております。
ｃ．その他の重要な監査業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
当社グループの規模や特性等に照らして監査計画(監査範囲・所要日数等）の妥当性を検討し、双方協議の上でその都度報酬を決定しております。
ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠などが適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について同意しております。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
監査等委員でない取締役の報酬等の額は、2016年3月25日開催の第13回定時株主総会の決議により承認された年額150,000千円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）の報酬限度額の範囲内で、取締役会に一任された代表取締役社長が、業績、財務状況及び経済情勢を考慮の上、決定しております。
監査等委員である取締役の報酬等の額は、2016年3月25日開催の第13回定時株主総会の決議により承認された年額50,000千円以内の報酬限度額の範囲内で、監査等委員の協議により決定しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （千円） |
報酬等の種類別総額（千円） | 対象となる役員の員数（人） | |
| 基本報酬 | ストックオプション | |||
| 取締役（監査等委員を除く。） （社外取締役を除く。） |
57,210 | 53,850 | 3,360 | 4 |
| 取締役（監査等委員） （社外取締役を除く。） |
8,370 | 8,370 | － | 2 |
| 社外役員 | 3,600 | 3,600 | － | 2 |
（注）１．取締役（監査等委員を除く。）の上記人員には無報酬の取締役１名は含めておりません。
２．取締役（監査等委員）の上記人員には2019年３月26日開催の第16回定時株主総会をもって退任した取締役（監査等委員）１名を含めております。
３．ストックオプションは、会計基準に従い当事業年度において費用計上した金額です。従って、金銭として支給された報酬等ではなく、また、金銭の支給が保証された報酬等でもありません。
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
該当事項はありません。
（５）【株式の保有状況】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200327101211
第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年１月１日から2019年12月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年１月１日から2019年12月31日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適時・適切に把握し、連結財務諸表等を適正に作成できる体制を整備するため監査法人等が主催する研修会への参加並びに会計専門書の購読を行っております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2018年12月31日) |
当連結会計年度 (2019年12月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 954,239 | 1,112,704 |
| 売掛金 | 236,094 | 192,788 |
| 仕掛品 | 30,337 | 77,200 |
| 立替金 | 644,782 | 713,205 |
| その他 | 93,346 | 222,239 |
| 貸倒引当金 | △929 | △2,315 |
| 流動資産合計 | 1,957,870 | 2,315,822 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 113,371 | 113,329 |
| 減価償却累計額 | △43,492 | △53,059 |
| 建物（純額） | 69,878 | 60,270 |
| 器具及び備品 | 234,358 | 286,934 |
| 減価償却累計額 | △175,605 | △187,901 |
| 器具及び備品（純額） | 58,753 | 99,033 |
| その他 | 109 | 453 |
| 有形固定資産合計 | 128,741 | 159,756 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 97,897 | 80,457 |
| 無形固定資産合計 | 97,897 | 80,457 |
| 投資その他の資産 | ||
| 長期貸付金 | 17,600 | 33,550 |
| 繰延税金資産 | 193 | - |
| その他 | 74,768 | 57,498 |
| 投資その他の資産合計 | 92,561 | 91,048 |
| 固定資産合計 | 319,200 | 331,262 |
| 資産合計 | 2,277,071 | 2,647,085 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 6,057 | 9,260 |
| 短期借入金 | 580,000 | 860,000 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 13,298 | 23,592 |
| 未払金 | 97,645 | 97,032 |
| 未払法人税等 | 52,340 | 6,736 |
| 前受収益 | 281,166 | 337,735 |
| 前受金 | 245,492 | 230,264 |
| その他 | 141,024 | 127,162 |
| 流動負債合計 | 1,417,024 | 1,691,783 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 26,122 | 59,530 |
| 繰延税金負債 | 7,182 | 10,206 |
| その他 | 6,253 | 8,834 |
| 固定負債合計 | 39,557 | 78,571 |
| 負債合計 | 1,456,582 | 1,770,355 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (2018年12月31日) |
当連結会計年度 (2019年12月31日) |
|
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 304,739 | 306,993 |
| 資本剰余金 | 194,215 | 196,469 |
| 利益剰余金 | 281,198 | 331,410 |
| 自己株式 | △199 | △296 |
| 株主資本合計 | 779,954 | 834,575 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| 為替換算調整勘定 | 19,669 | 18,592 |
| その他の包括利益累計額合計 | 19,669 | 18,592 |
| 新株予約権 | 20,866 | 23,561 |
| 純資産合計 | 820,489 | 876,730 |
| 負債純資産合計 | 2,277,071 | 2,647,085 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| 売上高 | 2,869,285 | 2,958,897 |
| 売上原価 | 2,139,319 | 2,286,065 |
| 売上総利益 | 729,965 | 672,831 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 581,545 | ※１ 579,319 |
| 営業利益 | 148,420 | 93,512 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 1,537 | 2,008 |
| 受取保険金 | 3,000 | － |
| その他 | 2,096 | 4,562 |
| 営業外収益合計 | 6,634 | 6,571 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 3,337 | 3,686 |
| 為替差損 | 9,767 | 3,044 |
| その他 | 55 | 167 |
| 営業外費用合計 | 13,159 | 6,898 |
| 経常利益 | 141,895 | 93,184 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | ※２ 2,803 | ※２ 2,437 |
| 特別損失合計 | 2,803 | 2,437 |
| 税金等調整前当期純利益 | 139,091 | 90,747 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 49,964 | 25,003 |
| 法人税等調整額 | △6,342 | 3,167 |
| 法人税等合計 | 43,621 | 28,170 |
| 当期純利益 | 95,469 | 62,576 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 95,469 | 62,576 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| 当期純利益 | 95,469 | 62,576 |
| その他の包括利益 | ||
| 為替換算調整勘定 | △16,006 | △1,076 |
| その他の包括利益合計 | ※１ △16,006 | ※１ △1,076 |
| 包括利益 | 79,463 | 61,499 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 79,463 | 61,499 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 303,988 | 205,805 | 185,729 | △113 | 695,409 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | 751 | 751 | 1,502 | ||
| 剰余金の配当 | △12,341 | △12,341 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 95,469 | 95,469 | |||
| 自己株式の取得 | △85 | △85 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 751 | △11,590 | 95,469 | △85 | 84,544 |
| 当期末残高 | 304,739 | 194,215 | 281,198 | △199 | 779,954 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| 為替換算 調整勘定 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 35,675 | 35,675 | 19,290 | 750,376 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 1,502 | |||
| 剰余金の配当 | △12,341 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 95,469 | |||
| 自己株式の取得 | △85 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △16,006 | △16,006 | 1,575 | △14,430 |
| 当期変動額合計 | △16,006 | △16,006 | 1,575 | 70,113 |
| 当期末残高 | 19,669 | 19,669 | 20,866 | 820,489 |
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 304,739 | 194,215 | 281,198 | △199 | 779,954 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | 2,253 | 2,253 | 4,507 | ||
| 剰余金の配当 | △12,364 | △12,364 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 62,576 | 62,576 | |||
| 自己株式の取得 | △97 | △97 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 2,253 | 2,253 | 50,211 | △97 | 54,621 |
| 当期末残高 | 306,993 | 196,469 | 331,410 | △296 | 834,575 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| 為替換算 調整勘定 |
その他の 包括利益 累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 19,669 | 19,669 | 20,866 | 820,489 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 4,507 | |||
| 剰余金の配当 | △12,364 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 62,576 | |||
| 自己株式の取得 | △97 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △1,076 | △1,076 | 2,695 | 1,619 |
| 当期変動額合計 | △1,076 | △1,076 | 2,695 | 56,240 |
| 当期末残高 | 18,592 | 18,592 | 23,561 | 876,730 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 139,091 | 90,747 |
| 減価償却費 | 83,001 | 81,149 |
| 株式報酬費用 | 1,575 | 2,695 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △257 | 1,386 |
| 為替差損益（△は益） | 2,705 | △360 |
| 固定資産除却損 | 2,533 | 2,264 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △66,968 | 43,692 |
| 仕掛品の増減額（△は増加） | 1,757 | △46,862 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △125,771 | △68,562 |
| 前払金の増減額（△は増加） | △65 | △71,674 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △6,642 | △15,520 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △458 | 3,203 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 4,165 | △366 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 12,077 | △11,216 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 25,091 | 56,574 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 133,385 | △15,230 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 7,499 | △282 |
| 受取利息 | △1,537 | △2,008 |
| 支払利息 | 3,337 | 3,686 |
| その他 | 5,975 | △20,398 |
| 小計 | 220,497 | 32,915 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,431 | 1,987 |
| 利息の支払額 | △3,243 | △3,682 |
| 法人税等の還付額 | 18,679 | － |
| 法人税等の支払額 | △10,632 | △69,353 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 226,732 | △38,133 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | △20,603 | △86 |
| 定期預金の払戻による収入 | 13,640 | 49,020 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △72,776 | △71,671 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △8,197 | △25,459 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △4,856 | △2,206 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 5,372 | 1,149 |
| 貸付けによる支出 | － | △37,650 |
| 貸付金の回収による収入 | 2,200 | 2,200 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △85,220 | △84,704 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △80,000 | 280,000 |
| 長期借入れによる収入 | － | 60,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △54,988 | △16,298 |
| 株式の発行による収入 | 1,502 | 4,507 |
| 自己株式の取得による支出 | △85 | △97 |
| 配当金の支払額 | △12,168 | △12,263 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △145,740 | 315,848 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △7,716 | △957 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △11,944 | 192,052 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 894,481 | 882,537 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 882,537 | ※１ 1,074,590 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社の数 6社
連結子会社の名称
Emergency Assistance Japan (U.S.A.), Inc.
Emergency Assistance Japan （Singapore） Pte. Ltd.
北京威馬捷国際旅行援助有限責任公司
Emergency Assistance Thailand Co., Ltd.
Emergency Assistance Bangladesh Co., Ltd.
EAJ Assistance Services Canada, Inc.
２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
たな卸資産
仕掛品 個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性低下に基づく簿価切下げの方法）を採用しております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産
当社グループは定率法を採用し、一部の在外連結子会社は定額法を採用しております。
ただし、当社は、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ６～15年
器具及び備品 ２～15年
② 無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。
(3) 重要な繰延資産の処理方法
株式交付費
支出時に全額費用処理する方法を採用しております。
(4) 重要な引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については社内基準に従い、回収不能見込額を計上しております。
(5) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３カ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(6) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当連結会計年度の費用として処理しております。
（未適用の会計基準等）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日 企業会計基準委員会）
(1) 概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2) 適用予定日
2022年12月期の期首から適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
（表示方法の変更）
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）を当連結会計年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」10,657千円及び「固定負債」の「繰延税金負債」のうちの11,152千円を「投資その他の資産」の「繰延税金資産」193千円に含めて表示し、「固定負債」の「繰延税金負債」は7,182千円として表示しております。
（連結貸借対照表関係）
前連結会計年度において、「投資その他の資産」の「その他」に含めていた「長期貸付金」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「投資その他の資産」の「その他」に表示していた92,368千円は、「長期貸付金」17,600千円、「その他」74,768千円として組み替えております。
（連結損益計算書関係）
前連結会計年度において、独立掲記していた「営業外収益」の「助成金収入」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「助成金収入」に表示していた732千円は、「その他」として組み替えております。
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「前払金の増減額（△は増加）」及び「未収入金の増減額（△は増加）」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。また、前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「株式交付費」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「株式交付費」に表示していた30千円と「その他」に表示していた△762千円は、「前払金の増減額（△は増加）」△65千円、「未収入金の増減額（△は増加）」△6,642千円、「その他」5,975千円として組み替えております。
（連結貸借対照表関係）
当社において、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行10行と当座貸越契約を締結しております。
当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2018年12月31日） |
当連結会計年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 当座貸越極度額 | 1,500,000千円 | 1,600,000千円 |
| 借入実行残高 | 580,000 | 860,000 |
| 差引額 | 920,000 | 740,000 |
（連結損益計算書関係）
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| 役員報酬 | 76,147千円 | 71,063千円 |
| 給料手当 | 181,387 | 191,231 |
| 貸倒引当金繰入額 | 17 | 1,560 |
※２ 固定資産除却損の内訳は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 1,192千円 | 1,701千円 |
| 器具及び備品 | 1,384 | 736 |
| ソフトウェア | 227 | － |
| 計 | 2,803 | 2,437 |
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 為替換算調整勘定： | ||
| 当期発生額 | △15,134千円 | △1,062千円 |
| 組替調整額 | － | － |
| 税効果調整前 | △15,134 | △1,062 |
| 税効果額 | △871 | △14 |
| 為替換算調整勘定 | △16,006 | △1,076 |
| その他の包括利益合計 | △16,006 | △1,076 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数（株） |
当連結会計年度 増加株式数（株） |
当連結会計年度 減少株式数（株） |
当連結会計年度末 株式数（株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式（注）１ | 2,468,400 | 4,800 | － | 2,473,200 |
| 合計 | 2,468,400 | 4,800 | － | 2,473,200 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）２ | 148 | 63 | － | 211 |
| 合計 | 148 | 63 | － | 211 |
（注）１．普通株式の発行済株式総数の増加4,800株は、新株予約権の行使によるものであります。
２．普通株式の自己株式の株式数の増加63株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高（千円） | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 20,866 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 20,866 |
３．配当に関する事項
（１）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の 総額 |
1株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018年２月23日 取締役会 |
普通株式 | 12,341千円 | 5円 | 2017年12月31日 | 2018年３月29日 |
（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の 総額 |
配当の原資 | 1株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年２月26日 取締役会 |
普通株式 | 12,364千円 | 利益剰余金 | 5円 | 2018年12月31日 | 2019年３月27日 |
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数（株） |
当連結会計年度 増加株式数（株） |
当連結会計年度 減少株式数（株） |
当連結会計年度末 株式数（株） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式（注）１ | 2,473,200 | 14,400 | － | 2,487,600 |
| 合計 | 2,473,200 | 14,400 | － | 2,487,600 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注）２ | 211 | 49 | － | 260 |
| 合計 | 211 | 49 | － | 260 |
（注）１．普通株式の発行済株式総数の増加14,400株は、新株予約権の行使によるものであります。
２．普通株式の自己株式の株式数の増加49株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
２．新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高（千円） | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 | ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 23,561 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 23,561 |
３．配当に関する事項
（１）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の 総額 |
1株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年２月26日 取締役会 |
普通株式 | 12,364千円 | 5円 | 2018年12月31日 | 2019年３月27日 |
（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の 総額 |
配当の原資 | 1株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年２月25日 取締役会 |
普通株式 | 12,436千円 | 利益剰余金 | 5円 | 2019年12月31日 | 2020年３月27日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 954,239千円 | 1,112,704千円 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △71,701 | △38,114 |
| 現金及び現金同等物 | 882,537 | 1,074,590 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループの所要資金調達は、大きく分けて運転資金及び設備投資資金の調達となっております。運転資金は自己資金、短期借入金及び長期借入金で賄っております。また、設備投資資金として、自己資金の充当に加え、長期借入金による調達を行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び立替金は、顧客及び取引先の信用リスクに晒されております。また、海外で事業を行う事で生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが１年以内の支払期日であります。
また、海外で事業を行う事で生じる外貨建ての営業債務は、為替の変動リスクに晒されております。
長期借入金は、運転資金及び設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、返済日は最長で決算日後約５年であります。これらについては変動及び固定金利による調達を行っておりますが、その時々の金利の変動によるリスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社グループは、営業債権について、債権管理規程に従い、取引先毎に取引開始時における与信調査、期日管理及び残高管理を継続的に行い、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、一部固定金利による調達を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
各部署からの報告に基づき管理部門が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
また流動性リスクの備えとして、銀行群と当座貸越契約を締結しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
(5) 信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち、59％が特定の大口顧客に対するものであります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度（2018年12月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1) 現金及び預金 | 954,239 | 954,239 | － |
| (2) 売掛金 | 236,094 | 236,094 | － |
| (3) 立替金 | 644,782 | 644,782 | － |
| (4) 長期貸付金 | 19,800 | 19,531 | △268 |
| 資産計 | 1,854,916 | 1,854,648 | △268 |
| (1) 買掛金 | 6,057 | 6,057 | － |
| (2) 短期借入金 | 580,000 | 580,000 | － |
| (3) １年内返済予定の長期借入金 | 13,298 | 13,298 | － |
| (4) 未払金 | 97,645 | 97,645 | － |
| (5) 未払法人税等 | 52,340 | 52,340 | － |
| (6) 長期借入金 | 26,122 | 25,920 | △201 |
| 負債計 | 775,463 | 775,261 | △201 |
当連結会計年度（2019年12月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1) 現金及び預金 | 1,112,704 | 1,112,704 | － |
| (2) 売掛金 | 192,788 | 192,788 | － |
| (3) 立替金 | 713,205 | 713,205 | － |
| (4) 長期貸付金 | 35,750 | 35,691 | △58 |
| 資産計 | 2,054,448 | 2,054,389 | △58 |
| (1) 買掛金 | 9,260 | 9,260 | － |
| (2) 短期借入金 | 860,000 | 860,000 | － |
| (3) １年内返済予定の長期借入金 | 23,592 | 23,592 | － |
| (4) 未払金 | 97,032 | 97,032 | － |
| (5) 未払法人税等 | 6,736 | 6,736 | － |
| (6) 長期借入金 | 59,530 | 59,137 | △392 |
| 負債計 | 1,056,151 | 1,055,758 | △392 |
（表示方法の変更）
「長期貸付金」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より新たに注記の対象としております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度についても記載しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 立替金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期貸付金
元利金の合計額を、同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) １年内返済予定の長期借入金、(4) 未払金、(5) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
該当事項はありません。
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2018年12月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 954,239 | － | － | － |
| 売掛金 | 236,094 | － | － | － |
| 立替金 | 644,782 | － | － | － |
| 長期貸付金 | 2,200 | 8,800 | 8,800 | － |
| 合計 | 1,837,316 | 8,800 | 8,800 | － |
当連結会計年度（2019年12月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 1,112,704 | － | － | － |
| 売掛金 | 192,788 | － | － | － |
| 立替金 | 713,205 | － | － | － |
| 長期貸付金 | 2,200 | 20,233 | 13,316 | － |
| 合計 | 2,020,898 | 20,233 | 13,316 | － |
４．長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2018年12月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 580,000 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 13,298 | 11,592 | 11,592 | 2,938 | － | － |
| 合計 | 593,298 | 11,592 | 11,592 | 2,938 | － | － |
当連結会計年度（2019年12月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 860,000 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 23,592 | 23,592 | 14,938 | 12,000 | 9,000 | － |
| 合計 | 883,592 | 23,592 | 14,938 | 12,000 | 9,000 | － |
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度（2018年12月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2019年12月31日）
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1)通貨関連
前連結会計年度（2018年12月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（2019年12月31日）
該当事項はありません。
(2)金利関連
前連結会計年度（2018年12月31日）
特例処理を採用している金利スワップ取引には重要性がないため、記載を省略しております。
当連結会計年度（2019年12月31日）
該当事項はありません。
（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 販売費及び一般管理費 | 1,575 | 2,695 |
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
| 2010年 ストック・オプション |
2011年 ストック・オプション |
2015年 ストック・オプション |
2018年 ストック・オプション |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 ３名 当社監査役 ４名 当社従業員 57名 当社子会社取締役 ３名 当社子会社従業員 13名 |
当社取締役 １名 当社従業員 15名 当社子会社従業員 12名 |
当社取締役 １名 当社従業員 ９名 |
当社取締役 １名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数（注） | 普通株式 145,600株 | 普通株式 30,400株 | 普通株式 24,000株 | 普通株式 10,000株 |
| 付与日 | 2010年12月31日 | 2011年10月17日 | 2015年８月17日 | 2018年５月21日 |
| 権利確定条件 | 付与日（2010年12月31日）以降、権利確定日（2012年12月31日）まで継続して勤務していること。 その他の条件については、当社と付与対象者との間で締結した新株予約権割当契約の定めによるものとする。 |
付与日（2011年10月17日）以降、権利確定日（2013年10月17日）まで継続して勤務していること。 その他の条件については、当社と付与対象者との間で締結した新株予約権割当契約の定めによるものとする。 |
付与日（2015年８月17日）以降、権利確定日（2017年８月17日）まで継続して勤務していること。 その他の条件については、当社と付与対象者との間で締結した新株予約権割当契約の定めによるものとする。 |
付与日（2018年５月21日）以降、権利確定日（2020年５月21日）まで継続して勤務していること。 その他の条件については、当社と付与対象者との間で締結した新株予約権割当契約の定めによるものとする。 |
| 対象勤務期間 | 自2010年12月31日 至2012年12月31日 |
自2011年10月17日 至2013年10月17日 |
自2015年８月17日 至2017年８月17日 |
自2018年５月21日 至2020年５月21日 |
| 権利行使期間 | 自2013年１月１日 至2020年10月31日 |
自2013年10月18日 至2020年10月31日 |
自2017年８月18日 至2025年２月28日 |
自2020年５月22日 至2028年２月29日 |
（注）株式数に換算して記載しております。なお、2012年３月23日付株式分割（１株につき400株の割合）及び2015年９月１日付（１株につき２株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（2019年12月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
| 2010年 ストック・オプション |
2011年 ストック・オプション |
2015年 ストック・オプション |
2018年 ストック・オプション |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 権利確定前 | （株） | ||||
| 前連結会計年度末 | － | － | － | 10,000 | |
| 付与 | － | － | － | － | |
| 失効 | － | － | － | － | |
| 権利確定 | － | － | － | － | |
| 未確定残 | － | － | － | 10,000 | |
| 権利確定後 | （株） | ||||
| 前連結会計年度末 | 48,800 | 5,600 | 22,400 | － | |
| 権利確定 | － | － | － | － | |
| 権利行使 | 12,800 | 1,600 | － | － | |
| 失効 | － | － | 800 | － | |
| 未行使残 | 36,000 | 4,000 | 21,600 | － |
（注）2012年３月23日付株式分割（１株につき400株の割合）及び2015年９月１日付（１株につき２株の割合）による分割後の株式数に換算して記載しております。
②単価情報
| 2010年 ストック・オプション |
2011年 ストック・オプション |
2015年 ストック・オプション |
2018年 ストック・オプション |
||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 権利行使価格 （注） |
（円） | 313 | 313 | 1,370 | 1,043 |
| 行使時平均株価 | （円） | 1,803 | 2,083 | － | － |
| 付与日における公正な評価単価 | （円） | － | － | 831.5 | 672.17 |
（注）2012年３月23日付株式分割（１株につき400株の割合）及び2015年９月１日付（１株につき２株の割合）による分割後の価格に換算して記載しております。
３．当連結会計年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
該当事項はありません。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2018年12月31日） |
当連結会計年度 （2019年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 減価償却費超過額 | 758千円 | 669千円 | |
| 敷金償却費 | 4,468 | 4,858 | |
| 貸倒引当金 | 284 | 709 | |
| 貸倒損失 | 914 | 914 | |
| 未払事業税 | 3,984 | 1,769 | |
| 未払事業所税 | 1,026 | 1,098 | |
| 仕掛品評価損 | 1,639 | 2,776 | |
| 清算予定子会社の投資等 | 4,594 | 3,585 | |
| その他 | 1,297 | 2,539 | |
| 繰延税金資産小計 | 18,968 | 18,922 | |
| 評価性引当額 | △6,751 | △7,079 | |
| 繰延税金資産合計 | 12,217 | 11,842 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 海外子会社の減価償却費 | △447 | △3,741 | |
| 海外子会社の留保利益 | △17,886 | △17,421 | |
| 為替換算調整勘定 | △871 | △885 | |
| 繰延税金負債合計 | △19,206 | △22,048 | |
| 繰延税金資産（負債）の純額 | △6,988 | △10,206 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度（2018年12月31日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
当連結会計年度（2019年12月31日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、「医療アシスタンス事業」及び「ライフアシスタンス事業」の２つを報告セグメントとしております。
「医療アシスタンス事業」は損害保険会社からの受託若しくは自社直接提供により、自国外で旅行や出張中に病気や怪我をされたお客様が、不自由なく必要な医療を受けられるようにコーディネートする業務を主なものとしております。
「ライフアシスタンス事業」はクレジットカード会社からの受託業務として、カード会員に対する海外コンシェルジュサービスを行っております。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」の記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）1、2、3 |
連結財務諸表 計上額 （注）4 |
|||
| 医療アシスタンス事業 | ライフアシスタンス事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 2,369,595 | 499,690 | 2,869,285 | － | 2,869,285 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － |
| 計 | 2,369,595 | 499,690 | 2,869,285 | － | 2,869,285 |
| セグメント利益 | 462,081 | 113,148 | 575,230 | △426,810 | 148,420 |
| セグメント資産 | 1,421,034 | 43,114 | 1,464,148 | 812,923 | 2,277,071 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 62,801 | 17,979 | 80,780 | 2,220 | 83,001 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 48,966 | 1,081 | 50,047 | 24,646 | 74,694 |
（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント資産の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社資産及び連結子会社との債権債務の相殺消去が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金であります。
３．その他の項目の減価償却費の調整額、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は全社資産に係るものであります。
４．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
| （単位：千円） | |||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）1、2、3 |
連結財務諸表 計上額 （注）4 |
|||
| 医療アシスタンス事業 | ライフアシスタンス事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 2,394,160 | 564,737 | 2,958,897 | － | 2,958,897 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | - | － | - | － |
| 計 | 2,394,160 | 564,737 | 2,958,897 | － | 2,958,897 |
| セグメント利益 | 364,538 | 137,993 | 502,532 | △409,019 | 93,512 |
| セグメント資産 | 1,555,078 | 28,746 | 1,583,824 | 1,063,260 | 2,647,085 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 60,901 | 16,257 | 77,158 | 3,990 | 81,149 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額 | 47,676 | 2,526 | 50,202 | 46,984 | 97,187 |
（注）１．セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
２．セグメント資産の調整額には、各報告セグメントに配分していない全社資産及び連結子会社との債権債務の相殺消去が含まれております。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金であります。
３．その他の項目の減価償却費の調整額、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は全社資産に係るものであります。
４．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（1）売上高
本邦の外部顧客への営業収益が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
（2）有形固定資産
| （単位:千円） |
| 日本 | タイ国 | 中国 | アメリカ | カナダ | その他 | 計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 44,211 | 4,858 | 39,735 | 7,421 | 19,172 | 13,342 | 128,741 |
３．主要な顧客ごとの情報
| （単位：千円） |
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント |
| --- | --- | --- |
| 損害保険ジャパン日本興亜株式会社 （注） |
1,359,419 | 医療アシスタンス事業及びライフアシスタンス事業 |
| American Express International Inc. | 306,280 | ライフアシスタンス事業 |
（注）損害保険ジャパン日本興亜株式会社の企業集団に属するSompo America Insurance Services LLCへの売上高を集約して記載しております。
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（1）売上高
本邦の外部顧客への営業収益が連結損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
（2）有形固定資産
| （単位:千円） |
| 日本 | タイ国 | 中国 | アメリカ | カナダ | その他 | 計 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 65,237 | 13,356 | 31,054 | 9,906 | 21,722 | 18,478 | 159,756 |
３．主要な顧客ごとの情報
| （単位：千円） |
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント |
| --- | --- | --- |
| 損害保険ジャパン日本興亜株式会社 （注） |
1,383,130 | 医療アシスタンス事業及びライフアシスタンス事業 |
| American Express International Inc. | 362,953 | ライフアシスタンス事業 |
（注）損害保険ジャパン日本興亜株式会社の企業集団に属するSompo America Insurance Services LLCへの売上高を集約して記載しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
| 種類 | 氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 （千円） |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （千円） |
科目 | 期末残高 （千円） |
| 主要株主（個人）及びその近親者 | 吉田幸子 | － | － | － | （被所有） 直接 1.0 間接 20.8 |
連帯保証 | 金銭消費貸借契約の連帯保証 | 20,000 | － | － |
（注）取引条件及び取引条件の決定方針等
１．取引条件については、一般の取引と同様に決定しております。
２．当社は主要株主である吉田幸子氏との間で、その近親者の債務について連帯保証契約を締結しております。なお、保証料の授受はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 323.34円 | 343.00円 |
| １株当たり当期純利益 | 38.63円 | 25.25円 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | 38.01円 | 24.81円 |
（注）１株当たり当期純利益及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益（千円） | 95,469 | 62,576 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益（千円） | 95,469 | 62,576 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 2,471,193 | 2,478,345 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額 （千円） |
－ | － |
| 普通株式増加数（株） | 40,269 | 43,885 |
| （うち新株予約権（株）） | （40,269） | （43,885） |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 第４回新株予約権（新株予約権の数112個）。なお、新株予約権の概要は「第４提出会社の状況１．株式等の状況（２）新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | ―――――― |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 580,000 | 860,000 | 0.5 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 13,298 | 23,592 | 0.7 | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | 26,122 | 59,530 | 0.6 | 2022年 ～2024年 |
| 合計 | 619,420 | 943,122 | － | － |
（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 23,592 | 14,938 | 12,000 | 9,000 |
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高（千円） | 775,854 | 1,491,202 | 2,203,873 | 2,958,897 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益（千円） | 28,351 | 8,885 | 13,568 | 90,747 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益（千円） | 18,450 | 5,425 | 8,150 | 62,576 |
| １株当たり四半期（当期）純利益（円） | 7.46 | 2.19 | 3.29 | 25.25 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失（△）（円） | 7.46 | △5.26 | 1.10 | 21.92 |
有価証券報告書（通常方式）_20200327101211
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 745,815 | 921,706 |
| 売掛金 | ※１ 233,760 | ※１ 195,176 |
| 仕掛品 | 30,337 | 77,200 |
| 立替金 | 634,990 | 712,186 |
| 前渡金 | 641 | 510 |
| 前払費用 | 51,537 | 51,138 |
| その他 | ※１ 21,421 | ※１ 141,215 |
| 貸倒引当金 | △3,982 | △5,368 |
| 流動資産合計 | 1,714,522 | 2,093,765 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 31,999 | 34,340 |
| 器具及び備品 | 20,704 | 43,489 |
| 有形固定資産合計 | 52,704 | 77,829 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 92,609 | 67,369 |
| 無形固定資産合計 | 92,609 | 67,369 |
| 投資その他の資産 | ||
| 関係会社株式 | 120,181 | 130,441 |
| 長期貸付金 | 17,600 | 15,400 |
| 繰延税金資産 | 11,561 | 10,350 |
| その他 | 37,386 | 34,568 |
| 投資その他の資産合計 | 186,729 | 190,761 |
| 固定資産合計 | 332,042 | 335,961 |
| 資産合計 | 2,046,565 | 2,429,726 |
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (2018年12月31日) |
当事業年度 (2019年12月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 6,057 | 9,260 |
| 短期借入金 | 580,000 | 860,000 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 13,298 | 23,592 |
| 未払金 | ※１ 171,571 | ※１ 155,095 |
| 未払費用 | 32,429 | 35,302 |
| 未払法人税等 | 50,433 | 4,294 |
| 前受金 | 245,492 | 230,028 |
| 預り金 | 19,630 | 31,264 |
| 前受収益 | 280,851 | 337,666 |
| 関係会社事業損失引当金 | 4,754 | 1,305 |
| その他 | 27,130 | 19,949 |
| 流動負債合計 | 1,431,650 | 1,707,759 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 26,122 | 59,530 |
| 固定負債合計 | 26,122 | 59,530 |
| 負債合計 | 1,457,772 | 1,767,289 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 304,739 | 306,993 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 90,739 | 92,993 |
| その他資本剰余金 | 103,476 | 103,476 |
| 資本剰余金合計 | 194,215 | 196,469 |
| 利益剰余金 | ||
| その他利益剰余金 | ||
| 繰越利益剰余金 | 69,171 | 135,709 |
| 利益剰余金合計 | 69,171 | 135,709 |
| 自己株式 | △199 | △296 |
| 株主資本合計 | 567,926 | 638,874 |
| 新株予約権 | 20,866 | 23,561 |
| 純資産合計 | 588,792 | 662,436 |
| 負債純資産合計 | 2,046,565 | 2,429,726 |
②【損益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| 売上高 | 2,834,642 | ※１ 2,919,393 |
| 売上原価 | ※１ 2,139,494 | ※１ 2,285,587 |
| 売上総利益 | 695,148 | 633,805 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２ 573,539 | ※２ 572,818 |
| 営業利益 | 121,609 | 60,987 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 341 | 489 |
| 受取配当金 | 3 | ※１ 46,679 |
| 受取保険金 | 3,000 | － |
| その他 | 1,533 | 1,997 |
| 営業外収益合計 | 4,878 | 49,167 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 3,337 | 3,686 |
| 為替差損 | 10,173 | 2,950 |
| その他 | 39 | 74 |
| 営業外費用合計 | 13,550 | 6,711 |
| 経常利益 | 112,936 | 103,442 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | ※３ 1,678 | ※３ 2,164 |
| 関係会社事業損失引当金繰入額 | 2,514 | 1,305 |
| その他 | － | 211 |
| 特別損失合計 | 4,193 | 3,681 |
| 税引前当期純利益 | 108,743 | 99,761 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 42,035 | 19,647 |
| 法人税等調整額 | △7,177 | 1,210 |
| 法人税等合計 | 34,858 | 20,858 |
| 当期純利益 | 73,885 | 78,903 |
【売上原価明細書】
| 前事業年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 区分 | 注記 番号 |
金額（千円） | 構成比 （％） |
金額（千円） | 構成比 （％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.人件費 | 818,193 | 38.3 | 932,563 | 40.0 | |
| Ⅱ.経費 | ※２ | 1,319,542 | 61.7 | 1,399,886 | 60.0 |
| 当期総費用 | 2,137,736 | 100.0 | 2,332,450 | 100.0 | |
| 期首仕掛品たな卸高 | 32,094 | 30,337 | |||
| 合計 | 2,169,831 | 2,362,787 | |||
| 期末仕掛品たな卸高 | 30,337 | 77,200 | |||
| 当期売上原価 | 2,139,494 | 2,285,587 |
（注） １ 原価計算の方法は、個別原価計算による実際原価計算であります。
※２ 主な内訳は次のとおりです。
| 前事業年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
当事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
|
| --- | --- | --- |
| 外注費（千円） | 954,960 | 1,026,586 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
| （単位：千円） | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | ||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | ||||||||
| 当期首残高 | 303,988 | 89,988 | 115,817 | 205,805 | △4,714 | △4,714 | △113 | 504,966 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 新株の発行 | 751 | 751 | 751 | 1,502 | ||||
| 剰余金の配当 | △12,341 | △12,341 | △12,341 | |||||
| 当期純利益 | 73,885 | 73,885 | 73,885 | |||||
| 自己株式の取得 | △85 | △85 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | - | |||||||
| 当期変動額合計 | 751 | 751 | △12,341 | △11,590 | 73,885 | 73,885 | △85 | 62,960 |
| 当期末残高 | 304,739 | 90,739 | 103,476 | 194,215 | 69,171 | 69,171 | △199 | 567,926 |
| 新株予約権 | 純資産合計 | |
| 当期首残高 | 19,290 | 524,257 |
| 当期変動額 | ||
| 新株の発行 | 1,502 | |
| 剰余金の配当 | △12,341 | |
| 当期純利益 | 73,885 | |
| 自己株式の取得 | △85 | |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 1,575 | 1,575 |
| 当期変動額合計 | 1,575 | 64,535 |
| 当期末残高 | 20,866 | 588,792 |
当事業年度（自 2019年１月１日 至 2019年12月31日）
| （単位：千円） | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | ||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 繰越利益剰余金 | ||||||||
| 当期首残高 | 304,739 | 90,739 | 103,476 | 194,215 | 69,171 | 69,171 | △199 | 567,926 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 新株の発行 | 2,253 | 2,253 | 2,253 | 4,507 | ||||
| 剰余金の配当 | △12,364 | △12,364 | △12,364 | |||||
| 当期純利益 | 78,903 | 78,903 | 78,903 | |||||
| 自己株式の取得 | △97 | △97 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | － | |||||||
| 当期変動額合計 | 2,253 | 2,253 | － | 2,253 | 66,538 | 66,538 | △97 | 70,948 |
| 当期末残高 | 306,993 | 92,993 | 103,476 | 196,469 | 135,709 | 135,709 | △296 | 638,874 |
| 新株予約権 | 純資産合計 | |
| 当期首残高 | 20,866 | 588,792 |
| 当期変動額 | ||
| 新株の発行 | 4,507 | |
| 剰余金の配当 | △12,364 | |
| 当期純利益 | 78,903 | |
| 自己株式の取得 | △97 | |
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 2,695 | 2,695 |
| 当期変動額合計 | 2,695 | 73,643 |
| 当期末残高 | 23,561 | 662,436 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 関係会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2) たな卸資産
仕掛品
個別法による原価法（貸借対照表価額については収益性低下に基づく簿価切下げの方法により算定）を採用しております。 ２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
定率法を採用しております。
ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ６～15年
器具及び備品 ２～15年
(2) 無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づいております。 ３．繰延資産の処理方法
株式交付費
支出時に全額費用処理する方法を採用しております。 ４．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については社内基準に従い、回収不能見込額を計上しております。
(2) 関係会社事業損失引当金
関係会社の事業に係る損失に備えるため、当該関係会社の財政状態等を勘案し、必要と認められる額を計上しております。 ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。
（表示方法の変更）
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号平成30年２月16日）を当事業年度の期首から適用しており、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」11,067千円は、「投資その他の資産」の「繰延税金資産」11,561千円に含めて表示しております。
（損益計算書関係）
前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「受取配当金」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた1,536千円は、「受取配当金」3千円、「その他」1,533千円として組み替えております。
（貸借対照表関係）
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示されたものを除く）
| 前事業年度 （2018年12月31日） |
当事業年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期金銭債権 | 5,333千円 | 15,384千円 |
| 短期金銭債務 | 79,532 | 66,699 |
２ 当社において、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行10行と当座貸越契約を締結しております。
当座貸越契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2018年12月31日） |
当事業年度 （2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 当座貸越極度額 | 1,500,000千円 | 1,600,000千円 |
| 借入実行残高 | 580,000 | 860,000 |
| 差引額 | 920,000 | 740,000 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 | ||
| 売上高 | －千円 | 100千円 |
| 業務委託費 | 680,475 | 718,717 |
| 営業取引以外の取引による取引高 | － | 46,676 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度３％、当事業年度２％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度97％、当事業年度98％であります。
主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| 役員報酬 | 70,850千円 | 65,820千円 |
| 給料手当 | 180,806 | 191,040 |
| 法定福利費 | 35,415 | 38,266 |
| 支払報酬 | 25,990 | 23,896 |
| 減価償却費 | 3,191 | 4,912 |
| 外注費 | 46,326 | 52,125 |
| 貸倒引当金繰入額 | 17 | 1,560 |
※３ 固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2018年１月１日 至 2018年12月31日） |
当事業年度 （自 2019年１月１日 至 2019年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物 | 1,192千円 | 1,578千円 |
| 器具及び備品 | 258 | 585 |
| ソフトウエア | 227 | － |
| 計 | 1,678 | 2,164 |
（有価証券関係）
関係会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式130,441千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式120,181千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2018年12月31日） |
当事業年度 （2019年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 減価償却超過額 | 758千円 | 669千円 | |
| 敷金償却費 | 4,468 | 4,858 | |
| 貸倒引当金 | 1,219 | 1,644 | |
| 貸倒損失 | 1,093 | 1,093 | |
| 関係会社株式評価損 | 1,561 | 1,561 | |
| 未払事業税 | 3,984 | 1,769 | |
| 未払事業所税 | 1,026 | 1,098 | |
| 関係会社事業損失引当金 | 1,455 | 399 | |
| 仕掛品評価損 | 1,639 | 2,776 | |
| その他 | 1,104 | 1,557 | |
| 繰延税金資産小計 | 18,312 | 17,430 | |
| 評価性引当額 | △6,751 | △7,079 | |
| 繰延税金資産合計 | 11,561 | 10,350 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （2018年12月31日） |
当事業年度 （2019年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | －％ | 30.6％ | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | － | 1.9 | |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | － | △13.6 | |
| 住民税均等割 | － | 1.0 | |
| 株式報酬費用 | － | 0.8 | |
| 評価性引当額の増減 | － | 0.3 | |
| 国外所得に対する事業税相当額 | － | △0.9 | |
| その他 | － | 0.8 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | － | 20.9 |
(注)前事業年度については、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため、注記を省略しております。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| （単位：千円） |
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 建物 | 31,999 | 8,156 | 1,405 | 4,409 | 34,340 | 32,778 |
| 器具及び備品 | 20,704 | 35,142 | 585 | 11,772 | 43,489 | 97,425 | |
| 建設仮勘定 | － | 3,255 | 3,255 | － | － | － | |
| 計 | 52,704 | 46,554 | 5,246 | 16,181 | 77,829 | 130,203 | |
| 無形固定資産 | ソフトウエア | 92,609 | 13,965 | － | 39,205 | 67,369 | 222,182 |
| 計 | 92,609 | 13,965 | － | 39,205 | 67,369 | 222,182 |
（注）当期増加額のうち主なものは以下の通りであります。
有形固定資産
| 建物 | 本社工事に伴う諸費用 | 8,156千円 | |
| 器具及び備品 | 高性能電話システム | 26,146千円 |
無形固定資産
| ソフトウエア | 高性能電話システム | 10,295千円 |
【引当金明細表】
| （単位：千円） |
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金 | 3,982 | 5,368 | 3,982 | 5,368 |
| 関係会社事業損失引当金 | 4,754 | 1,305 | 4,754 | 1,305 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200327101211
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 毎年１月１日から12月31日まで |
| 定時株主総会 | 事業年度末日の翌日から３か月以内 |
| 基準日 | 12月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 毎年６月30日 毎年12月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | － |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。ただし、やむを得ない事由により、電子公告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行う。 電子公告は当社のホームページに掲載しており、そのアドレスは次のとおりであります。 http://www.emergency.co.jp/ |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
(注）当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨、定款に定めております。
（１）会社法第189条第２項各号に掲げる権利
（２）会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
（３）株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
有価証券報告書（通常方式）_20200327101211
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類、有価証券報告書の確認書
事業年度 第16期（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
2019年３月28日関東財務局長に提出。
(2）内部統制報告書
事業年度 第16期（自 2018年１月１日 至 2018年12月31日）
2019年３月28日関東財務局長に提出。
(3）四半期報告書及び確認書
第17期第１四半期（自 2019年１月１日 至 2019年３月31日）2019年５月14日 関東財務局長に提出。
第17期第２四半期（自 2019年４月１日 至 2019年６月30日）2019年８月13日 関東財務局長に提出。
第17期第３四半期（自 2019年７月１日 至 2019年９月30日）2019年11月12日 関東財務局長に提出。
(4）臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）の規定に基づく臨時報告書
2019年３月28日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第４号（主要株主の異動）の規定に基づく臨時報告書
2019年４月15日関東財務局長に提出。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。