Elektrotim S.A. — Interim / Quarterly Report 2020

Nov 19, 2020

INFORMACJA DODATKOWA DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA III KWARTAŁ 2020 ROKU GRUPY KAPITAŁOWEJ ELEKTROTIM

sporządzona na podstawie § 66 ust. 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018r., poz. 757 ze zm.)

Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzeniu raportu, w szczególności informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, oraz informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych, w tym o korektach z tytułu rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego, o których mowa w ustawie o rachunkowości, dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów są szczegółowo opisane w raporcie rocznym za 2019 r. przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 30.04.2020r.

Skrócone sprawozdanie finansowe za okres od 01.07.2020r. do 30.09.2020r. zostało sporządzone zgodnie z zasadami MSR/MSSF.

1) kwota i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość;

W okresie od 01.07.2020r. do 30.09.2020r. w ELEKTROTIM S.A. oraz w Grupie Kapitałowej nie wystąpiły nietypowe, ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość, pozycje wpływające na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne.

2) objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie;

Wyniki przychodów ze sprzedaży i wyniku netto Emitenta oraz Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM wykazują cykliczną zmienność w ciągu roku.

Zaobserwowano powtarzającą się tendencję - najniższa sprzedaż była notowana w pierwszym kwartale i sukcesywnie wzrastała w kolejnych. Wyniki Spółki i skonsolidowane wyniki Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM charakteryzują się również sezonowością. Zaobserwowano powtarzającą się tendencję - w pierwszym kwartale notowano straty bądź bardzo małe zyski oraz niską rentowność sprzedaży, które w kolejnych kwartałach sukcesywnie wzrastały, uzyskując największe wartości w czwartym kwartale.

3) informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu;

Sprawozdanie skonsolidowane:

Informacja o odpisach aktualizujących wartość zapasów zawarta jest w sprawozdaniu finansowym, w punkcie 5, w nocie pt. "Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy".

Sprawozdanie jednostkowe:

Informacja o odpisach aktualizujących wartość zapasów zawarta jest w sprawozdaniu finansowym, w punkcie 19, w nocie pt. "Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy".

4) informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów;

Na koniec trzeciego kwartału 2020 roku nie wystąpiły odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.

Sprawozdanie skonsolidowane:

Informacja o odpisach aktualizujących wartość należności zawarta jest w sprawozdaniu finansowym, w punkcie 6, w nocie pt. "Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych".

Sprawozdanie jednostkowe:

Informacja o odpisach aktualizujących wartość należności zawarta jest w sprawozdaniu finansowym, w punkcie 20, w nocie pt. "Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych".

5) informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw;

Sprawozdanie skonsolidowane:

Informacja o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw zawarta jest w sprawozdaniu finansowym, w punkcie 9, w notach pt. "Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych" oraz "Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych".

Sprawozdanie jednostkowe:

Informacja o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw zawarta jest w sprawozdaniu finansowym, w punkcie 23, w nocie "Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych".

6) informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego;

Sprawozdanie skonsolidowane:

Informacja o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego zawarta jest w sprawozdaniu finansowym:

• w punkcie 9, w nocie pt. "Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego"
• w punkcie 4, w nocie pt. "Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego".

Sprawozdanie jednostkowe:

Informacja o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego zawarta jest w sprawozdaniu finansowym:

• w punkcie 23, w nocie pt. "Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego"
• w punkcie 18, w nocie pt. "Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego".

7) informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych;

W trzecim kwartale 2020 roku nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

8) informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych;

W trzecim kwartale 2020 roku nie wystąpiły istotne zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych.

9) informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych;

Nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.

10) wskazanie korekt błędów poprzednich okresów;

Na koniec trzeciego kwartału 2020 roku nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.

11) informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym);

Nie wystąpiły zmiany mające istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki.

12) informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego;

W trzecim kwartale 2020 r. nie wystąpiło niespłacenie kredytu lub naruszenie istotnych postanowień umów kredytu.

13) informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości, przy czym informacje dotyczące poszczególnych transakcji mogą być zgrupowane według rodzaju, z wyjątkiem przypadku, gdy informacje na temat poszczególnych transakcji są niezbędne do zrozumienia ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy emitenta, wraz z przedstawieniem:

W Grupie Kapitałowej nie wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi, które były zawarte na innych warunkach niż rynkowe.

Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi wykazane są w sprawozdaniu jednostkowym, w punkcie 17, w nocie pt. "Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań"

14) w przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia;

Nie nastąpiła zmiana sposobu (metody) wyceny wartości godziwej instrumentów finansowych.

15) informację dotyczącą zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów;

Nie nastąpiła zmiana w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany ceny lub wykorzystania tych aktywów.

16) informację dotyczącą emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych;

W trzecim kwartale 2020r. nie miała miejsca emisja, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.

17) informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane;

W trzecim kwartale 2020 roku ELEKTROTIM S.A. nie dokonał wypłaty dywidendy.

18) wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta;

Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia nieuwzględnione w sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej.

19) informację dotyczącą zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego;

Zmiany zobowiązań warunkowych wykazane są w sprawozdaniu skonsolidowanym w punkcie 1, w nocie pt. "Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych".

20) Inne informacje, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego emitenta

Skutkiem pandemii COVID-19 są opóźnienia w realizacji wcześniej zawartych umów, co może w istotny sposób wpłynąć na wyniki Spółki.

21) Informacje dotyczące przychodów i wyników przypadających na poszczególne segmenty

Informacje dotyczące przychodów i wyników przypadających na poszczególne segmenty zostały zawarte w części finansowej raportu kwartalnego.

Zastosowane do przeliczeń kursy EUR	30.09.2020	30.06.2019	31.12.2019
kurs średnioroczny	4,4420 zł	4,3086 zł	4,3018 zł
kurs ostatniego dnia okresu
sprawozdawczego	4,5268 zł	4,3736 zł	4,2585 zł

POZOSTAŁE INFORMACJE DODATKOWE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA III KWARTAŁ 2020 ROKU GRUPY KAPITAŁOWEJ ELEKTROTIM

sporządzona na podstawie § 66 ust. 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018r., poz. 757 ze zm.)

• 1) wybrane dane finansowe – zostały zawarte w części finansowej raportu kwartalnego
• 2) zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń dotyczących emitenta;

Nie wystąpiły istotne dokonania i niepowodzenia w działalności Emitenta oraz Grupy Kapitałowej w okresie od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r.

3) wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe;

W trzecim kwartale 2020 r. nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.

4) opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji, a w przypadku emitenta będącego jednostką dominującą, który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub nie może sporządzać skonsolidowanych sprawozdań finansowych – również wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji;

Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM powstała w dniu 30.04.2007r. w wyniku transakcji nabycia 100% akcji "Przedsiębiorstwa Projektowania i Usług PROCOM-System" S.A.

Aktualna struktura Grupy Kapitałowej

ELEKTROTIM S.A. – jednostka dominująca

Podmioty zależne:

PROCOM SYSTEM S.A. jest Spółką oferującą systemy automatyki dla ochrony środowiska, przemysłu i energetyki.

ZEUS S.A. jest Spółką, której główny przedmiot działalności to świadczenie usług budownictwa specjalistycznego w zakresie projektowania i wykonawstwa instalacji elektrycznych, energetycznych, teletechnicznych.

Ostoya-DataSystem Sp. z o.o. jest Spółką, której głównym przedmiotem działalności jest produkcja oraz wdrożenia innowacyjnych systemów informatycznych w obszarze zarządzania bezpieczeństwem.

Schemat organizacyjny GRUPY KAPITAŁOWEJ ELEKTROTIM na dzień 30.09.2020 r.

Zmiany w ciągu ostatnich lat w strukturze Grupy Kapitałowej

Zmiany chronologicznie, które miały miejsce w ramach restrukturyzacji Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na przestrzeni ostatnich lat:

• 1. Pierwszy etap restrukturyzacji Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM został rozpoczęty w połowie 2008 roku. W wyniku pierwszego etapu Grupa ELEKTROTIM oferuje produkty związane z automatyką i informatyką poprzez PROCOM SYSTEM S.A. (do PROCOM SYSTEM S.A. w 2008 roku został przeniesiony Pion Automatyzacji wraz z Pracownikami)
• 1. Na przełomie grudnia 2008 roku i stycznia 2009 roku produkty oferowane przez INFRABUD Sp. z o.o. zostały przeniesione do ELEKTROTIM S.A. wraz z przejęciem wszystkich pracowników Spółki INFRABUD przez ELEKTROTIM S.A. w trybie art. 23¹ Kodeksu pracy. Tym samym cała działalność spółki INFRABUD Sp. z o.o. została przeniesiona do ELEKTROTIM S.A.
• 1. MAWILUX Sp. z o.o., z dniem 01.01.2011r., przejęła na mocy art. 23 ¹ Kodeksu pracy część pracowników Oddziału Warszawa ELEKTROTIM S.A.
• 1. Z dniem 01.02.2012r. ELEKTROTIM S.A. przejął na mocy art. 23¹ Kodeksu pracy pracowników spółki zależnej ELEKTROMONT-BETA S.A. Pracownicy z ELEKTROMONT-BETA S.A. zostali zatrudnieni w ELEKTROTIM S.A. w nowo utworzonym Centrum Zysków tj. w komórce organizacyjnej pod nazwą: Zakład Wysokich Napięć w ramach Pionu Sieci.
• 1. ELEKTROTIM S.A. zbył udziały/akcje spółek nie prowadzących działalności gospodarczej. W kwietniu 2012r. ELEKTROTIM S.A. zbył wszystkie udziały spółki INFRABUD Sp. z o.o. W październiku 2013r. ELEKTROTIM S.A. zbył wszystkie akcje spółki ELEKTROMONT-BETA S.A.
• 1. ELEKTROTIM S.A. w roku 2012 dokupił kolejną pulę akcji MAWILUX S.A. i na dzień 31.12.2013r. posiadał 74,36% udziału w kapitale zakładowym MAWILUX S.A.
• 1. ELEKTROTIM S.A. w lipcu i sierpniu 2012 nabył akcje spółki ZEUS S.A.: w lipcu 2012r. nabył 1.202.074 akcji, stanowiących 69,54% udziału w kapitale zakładowym ZEUS S.A., a w sierpniu 2012r. 361.648 akcji. Tym samym, po nabyciu kolejnej puli akcji ELEKTROTIM S.A. wg stanu na dzień 30.09.2014r. posiada łącznie 1.563.722 akcji stanowiących 90,46% udziału w kapitale zakładowym.
• 1. W PROCOM SYSTEM S.A. w grudniu 2013r. został podniesiony kapitał zakładowy w drodze emisji 300.000 akcji zwykłych imiennych serii D o wartości nominalnej 1,00 zł każda. Akcje PROCOM SYSTEM S.A. nowej emisji objęły dwie Osoby Fizyczne. Tym samym udział ELEKTROTIM S.A. w kapitale zakładowym PROCOM SYSTEM S.A. zmniejszył się ze 100% do 90,91%.
• 1. ELEKTROTIM S.A. w czerwcu 2014r. dokupił kolejną pulę 24.400 akcji MAWILUX S.A. w ramach realizacji umowy akwizycji z 2010r. Po tej transakcji ELEKTROTIM S.A. posiadał 90% udziału w kapitale zakładowym MAWILUX S.A.
• 1. ELEKTROTIM S.A. w lipcu 2014r. objął 796.068 akcji serii B, nowej emisji MAWILUX S.A. w ramach podwyższenia kapitału zakładowego MAWILUX S.A. z zachowaniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy. Po tej transakcji ELEKTROTIM S.A. posiada łącznie 90% udziału w kapitale zakładowym MAWILUX S.A.
• 1. W ramach struktur Grupy Kapitałowej planowane było połączenie się spółek ZEUS S.A. i MAWILUX S.A. Po oszacowaniu ryzyk związanych z planowanym połączeniem dwóch spółek z Grupy Kapitałowej, dotyczących metody połączenia (z zamknięciem/bez zamknięcia ksiąg), biorąc pod uwagę etap procesu, Zarząd poinformował w dniu 03.11.2014r. raportem bieżącym o przesunięciu połączenia spółki ZEUS S.A. z MAWILUX S.A. na lata następne.
• 1. ELEKTROTIM S.A. objął 8.000 nowych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym spółki Eltrako Sp. z o.o. w dniu 06.10.2015r. Po rejestracji przez sąd podwyższenia kapitału zakładowego o 400.000 zł, ELEKTROTIM S.A. posiada 66,67% udziału w kapitale zakładowym Eltrako Sp. z o.o.
• 1. W lipcu 2016r. ELEKTROTIM S.A. odkupił 104.052 akcje MAWILUX S.A. od dwóch Akcjonariuszy. Po dokonaniu w dniu 18.07.2016r. przedmiotowych transakcji spółka ELEKTROTIM S.A. stała się właścicielem 1.040.520 akcji imiennych MAWILUX S.A., co stanowi 100% udziału w kapitale zakładowym MAWILUX S.A. oraz 100% łącznej liczby głosów na walnym zgromadzeniu.
• 1. ELEKTROTIM S.A. w dniu 11.01.2017r. nabył 820 udziały spółki Enamor System Sp. z o.o., co stanowiło 82% udziału w kapitale zakładowym Enamor System Sp. z o.o. i uprawnia do 82% liczby głosów na zgromadzeniu wspólników. W marcu 2017r. Sąd Rejestrowy wydał postanowienie o zmianie nazwy spółki na OSTOYA-DataSystem Sp. z o.o.
• 1. ELEKTROTIM S.A. i MAWILUX S.A. zawarły w dniu 29.12.2017r. porozumienie dotyczące planu połączenia ELEKTROTIM S.A. z MAWILUX S.A. oraz przyjęły plan połączenia. Połączenie nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1 ksh w zw. z art. 516 § 6 k.s.h. poprzez przejęcie przez ELEKTROTIM S.A. całego majątku MAWILUX S.A., bez podwyższenia kapitału zakładowego ELEKTROTIM S.A. W dniu 30.01.2018r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenia Spółek podjęły uchwałę w sprawie połączenia Spółek. W dniu 28.02.2018r. nastąpiło połączenie Spółek i wykreślenie MAWILUX S.A. z rejestru przedsiębiorców. Działalność MAWILUX S.A. jest kontynuowana w ELEKTROTIM S.A. w ramach Pionu Zarządzania jako Zakład Systemów Lotniskowych (PZL).
• 1. W czerwcu 2018r. ELEKTROTIM S.A. odkupił 78.000 akcji ZEUS S.A. od jednego Akcjonariusza. Po dokonaniu w dniu 22.06.2018r. przedmiotowej transakcji spółka ELEKTROTIM S.A. stała się właścicielem 1.641.722 akcji imiennych ZEUS S.A., co stanowi 94,97% udziału w kapitale zakładowym ZEUS S.A. oraz 94,97% łącznej liczby głosów na walnym zgromadzeniu.
• 1. W dniu 09.10.2018r. Spółka ELEKTROTIM S.A. odkupiła 4.000 udziałów od wszystkich dotychczasowych wspólników Eltrako Sp. z o.o. i tym samym stała się jedynym udziałowcem Eltrako Sp. z o.o.
• 1. ELEKTROTIM S.A. i Eltrako Sp. z o.o. zawarły w dniu 10.10.2018r. porozumienie dotyczące planu połączenia ELEKTROTIM S.A. z Eltrako Sp. z o.o. oraz przyjęły plan połączenia. W dniu 13.11.2018r. Nadzwyczajne Zgromadzenia Spółek podjęły uchwałę w sprawie połączenia.
• 1. W dniu 02.01.2019r. nastąpiło połączenie ELEKTROTIM S.A. i Eltrako Sp. z o.o. w trybie art. 492 § 1 pkt 1 ksh w zw. z art. 516 § 6 ksh poprzez przejęcie przez

ELEKTROTIM S.A. całego majątku Eltrako Sp. z o.o., bez podwyższenia kapitału zakładowego ELEKTROTIM S.A oraz wykreślenie Eltrako Sp. z o.o. z rejestru przedsiębiorców Działalność Eltrako Sp. z o.o. jest kontynuowana w ELEKTROTIM S.A. w ramach Pionu Sieci jako Zakład Sieci Gliwice.

1. W maju 2019 roku nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego w OSTOYA-DataSystem Sp. z o.o. z kwoty 500.000 zł na 750.000 zł. ELEKTROTIM S.A. objął i opłacił 410 nowych udziałów o wartości nominalnej 500 zł każdy tj. łącznie za udziały wniósł kapitał o wartości 205.000 zł. Pozostałe udziały objęli dotychczasowi wspólnicy w proporcji do posiadanego udziału w kapitale zakładowym.

Po dniu bilansowym

1. W październiku 2020 roku nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego w OSTOYA-DataSystem Sp. z o.o. z kwoty 750.000 zł na 1.000.000 zł. ELEKTROTIM S.A. objął i opłacił 410 nowych udziałów o wartości nominalnej 500 zł każdy tj. łącznie za udziały wniósł kapitał o wartości 205.000 zł. Pozostałe udziały objęli dotychczasowi wspólnicy w proporcji do posiadanego udziału w kapitale zakładowym. Aktualnie spółka OSTOYA-DataSystem Sp. z o.o. oczekuje na zarejestrowanie podwyższenia kapitału przez sąd.

5) stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych;

Zarząd Spółki opublikował w dniu 04.02.2020 roku prognozę jednostkowych i skonsolidowanych wyników finansowych ELEKTROTIM S.A. oraz Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na rok 2020.

Prognoza jednostkowych wyników finansowych ELEKTROTIM S.A. na rok 2020 przedstawiała się następująco:

Przychody ze sprzedaży: 241.500 tys. zł

Zysk operacyjny: 20.000 tys. zł

Zysk netto: 15.000 tys. zł

Prognoza skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na rok 2020 przedstawiała się następująco:

Skonsolidowane przychody ze sprzedaży: 328.000 tys. zł

Skonsolidowany zysk operacyjny: 24.500 tys. zł

Skonsolidowany zysk netto: 18.400 tys. zł

Przy sporządzeniu prognozy wyników finansowych na rok 2020 Zarząd ELEKTROTIM S.A. wziął pod uwagę:

• 1. portfel zamówień dla ELEKTROTIM S.A., który wynosi ok. 231.000 tys. zł,
• 1. portfel zamówień dla Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM, który wynosi ok. 306.000 tys. zł,
• 1. prognozy jednostkowe spółek z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM S.A.,
• 1. planowaną, na rok 2020, sprzedaż nieruchomości położonej przy ul. Stargardzkiej we Wrocławiu, która powinna wygenerować dodatni wynik około 5 000 tys. zł.

Powyższa prognoza finansowa została sporządzona z należytą starannością zgodnie z najlepszą wiedzą kierownictwa co do przyszłych zdarzeń mających wpływ na wyniki spółki przy założeniu, że w okresie prognozy nie ulegną istotnej zmianie warunki prowadzenia działalności gospodarczej, w szczególności uregulowania prawne, podatkowe i administracyjne oraz nie wystąpią zdarzenia, które w sposób istotny mogłyby ograniczyć popyt na usługi oferowane przez ELEKTROTIM S.A. Ponadto prognoza finansowa została sporządzona przy założeniu braku nadzwyczajnych zdarzeń jednorazowych, związanych z ryzykiem prowadzonej działalności.

Zarząd ELEKTROTIM S.A., który jest odpowiedzialny za przygotowanie i prezentację prospektywnych informacji finansowych, zlecił biegłemu rewidentowi z firmy audytorskiej HLB M2 Audit PIE Sp. z o.o. sprawdzenie prognozy oraz sporządzenie raportu w celu zwiększenia wiarygodności danych, zgodnie z Krajowym Standardem Usług Atestacyjnych innych niż badanie i przegląd 3400 w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Atestacyjnych 3400 "Sprawdzenie prospektywnych informacji finansowych".

Zarząd ELEKTROTIM S.A. zdecydował się na opublikowanie w dniu 4 lutego 2020 roku prognozy ze względu na wdrożoną do realizacji "Strategię ELEKTROTIM S.A. na lata 2019- 2022", która została przekazana do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 40/2018 z dnia 13.11.2018 roku ("wizja roku 2022").

Od momentu ogłoszenia stanu epidemii w Polsce w marcu 2020 roku Spółka ELEKTROTIM S.A. (jak i wszystkie podmioty gospodarcze w kraju i na świecie) pozostawała i pozostaje w stanie ciągłej niepewności w zakresie zagrożeń związanych z ograniczeniem, zawieszeniem, wstrzymaniem czy też przełożeniem realizacji robót świadczonych przez ELEKTROTIM S.A. oraz Spółki z Grupy Kapitałowej.

W dniu 25.06.2020 roku Zarząd ELEKTROTIM S.A. opublikował korektę prognozy na rok 2020. Wyjaśnienia dot. przyczyny korekty opisane zostały poniżej.

Zmniejszenie wartości przychodów ze sprzedaży, a w konsekwencji wyników, spowodowane jest przesunięciem realizacji zadań w związku ze skutkami rozprzestrzeniania się koronawirusa SARS-CoV-2 oraz zachorowań na COVID-19. Spółka informowała o możliwości zaistnienia takich zdarzeń w przyszłości raportem bieżącym nr 6/2020 z dnia 2 kwietnia 2020 r.

Korekta z dnia 25 czerwca 2020 roku została przyjęta w oparciu o szacunki dotyczące zamknięcia pierwszego półrocza 2020 roku, zgodnie z którymi nastąpi zmniejszenie kilku parametrów prognozy rocznej podanej w raporcie bieżącym z dnia 4 lutego 2020 roku.

Skorygowane w dniu 25.06.2020 roku parametry prognozy na rok 2020:

Skorygowana prognoza jednostkowych wyników finansowych ELEKTROTIM S.A. przedstawia się następująco:

Przychody ze sprzedaży: 220.000 tys. zł - zmniejszenie prognozy o 21.000 tys. zł (korekta o 8,7%)

Zysk operacyjny: 19.000 tys. zł – zmniejszenie prognozy o 1.000 tys. zł (korekta o 5%),

Zysk netto: 13.500 tys. zł - zmniejszenie prognozy o 1.500 tys. zł (korekta o 10%)

Tym samym korekcie uległa prognoza skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na rok 2020, która przedstawia się następująco:

Skonsolidowane przychody ze sprzedaży: 300.000 tys. zł – zmniejszenie prognozy o 28.000 tys. zł (korekta o 8,5%),

Skonsolidowany zysk operacyjny: 22.000 tys. zł – zmniejszenie prognozy o 2.500 tys. zł (korekta o 10,2%),

Skonsolidowany zysk netto: 15.800 tys. zł - zmniejszenie prognozy o 2.600 tys. zł (korekta o 14,1%).

Równocześnie Zarząd ELEKTROTIM S.A. poinformował w dniu 25 czerwca 2020 roku, że:

• 1. portfel zamówień dla ELEKTROTIM S.A. na dzień 1 czerwca 2020 roku miał wartość ok. 301 mln zł. Portfel zamówień ELEKTROTIM S.A. na dzień 1 czerwca 2019 roku miał wartość ok. 163 mln zł. Portfel zamówień zwiększył się o 84,6% r/r,
• 1. portfel zamówień dla Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na dzień 1 czerwca 2020 roku miał wartość ok. 359 mln zł. Portfel zamówień Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na

dzień 1 czerwca 2019 roku miał wartość 236 mln zł. Portfel zamówień zwiększył się o 52% r/r,

1. wartość produkcji niesprzedanej zmniejszyła się o ok. 17 mln zł.

Zarząd ELEKTROTIM S.A., który jest odpowiedzialny za przygotowanie i prezentację prospektywnych informacji finansowych, zlecił ponownie biegłemu rewidentowi z firmy audytorskiej HLB M2 Audit PIE Sp. z o.o. sprawdzenie wybranych elementów skorygowanych prognozowanych informacji finansowych na rok 2020 oraz sporządzenie raportu w celu zwiększenia wiarygodności danych, zgodnie z Krajowym Standardem Usług Atestacyjnych innych niż badanie i przegląd 3400 w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Atestacyjnych 3400 "Sprawdzenie prospektywnych informacji finansowych".

Biorąc pod uwagę destabilizację rynku spowodowaną rozwijającą się pandemią Zarząd ELEKTROTIM S.A. opublikował w dniu 18.11.2020 roku drugą korektę prognozy na rok 2020.

Wyjaśnienia dot. przyczyny korekty opisane zostały poniżej.

Po przeprowadzeniu analizy danych za trzeci kwartał roku 2020, biorąc pod uwagę najważniejszy obecnie czynnik, czyli skutki bezpośrednie i pośrednie pandemii koronawirusa SARS-CoV-2 i zachorowań na COVID-19, o czym poniżej, Zarząd informuje, że nastąpi zmniejszenie kilku parametrów prognozy rocznej podanej w raporcie bieżącym nr 4/2020 z dnia 04.02.2020 roku i skorygowanej raportem bieżącym nr 20/2020 z dnia 25.06.2020 roku.

Głównym czynnikiem kolejnej korekty prognozy jest czynnik, który został wskazany w raporcie bieżącym nr 20/2020 tj. przesunięcie realizacji zadań na skutek rozprzestrzeniania się koronawirusa SARS-CoV-2 oraz zachorowań na COVID-19. Mechanizm bezpośredni, który prowadzi do przesunięcia realizacji zadań to:

• a) zaistnienie i niezaprzestanie występowania przesłanek uniemożliwiających realizowanie przedmiotu umów, których stroną jest ELEKTROTIM S.A. ze względu na sytuację epidemiologiczną i związane z tym zmiany prawne otoczenia (siła wyższa),
• b) utrudnienia wynikające z wprowadzonych przepisów prawa w związku z wystąpieniem stanu epidemiologicznego związanego z COVID-19 - brak szybkiej perspektywy zakończenia toczących się postępowań sądowych i administracyjnych.

Nowym mechanizmem, który pojawił się na przestrzeni ostatnich trzech miesięcy (wrzesieńpaździernik-listopad) jest dynamiczny wzrost zachorowań na COVID-19 wśród Pracowników Spółki, podwykonawców świadczących prace na rzecz ELEKTROTIM S.A. i co najważniejsze pracowników podmiotów na rzecz których wykonywane są prace, czyli zachorowania wśród kadry pracowników Inwestorów czy Zamawiających (mechanizm pośredni).

Kwarantanną i izolacją (domową i szpitalną) w całej Grupie Kapitałowej objęte jest ok. 15% załogi, co w znacznym stopniu utrudnia działanie i wymaga elastycznego podejmowania działań natury organizacyjnej i prawnej przy ograniczonych zasobach kadrowych.

Nie bez znaczenia dla całości realizacji prognozy na rok 2020 jest również spadek przychodów, który Spółka odnotowała przy pierwszym zamknięciu gospodarki w miesiącach maj i czerwiec, o czym Spółka raportowała w dniu 25.06.2020 roku. Perspektywa kolejnego lockdown gospodarki, która miałaby miejsce w czwartym kwartale 2020 roku, który - zgodnie z sezonowością prac właściwą dla spółki z branży budowlanej jest zazwyczaj najlepszy wynikowo dla Spółki i Grupy Kapitałowej - skłoniła Zarząd ELEKTROTIM S.A. do poinformowania o kolejnej korekcie prognozy na rok 2020.

Zarząd Spółki w oparciu o "Politykę Zarządzania Ryzykiem ELEKTROTIM S.A.", w której ryzyko zdefiniowane jest zarówno jako zagrożenie i szansa, biorąc pod uwagę okoliczności wynikające z:

• 1. zmniejszenie wartości przychodów ze sprzedaży w roku 2020, a w konsekwencji wyników, spowodowane przesunięciem realizacji zadań w związku ze skutkami rozprzestrzeniania się koronawirusa SARS-CoV-2 oraz zachorowań na COVID-19,
• 1. portfel zamówień dla ELEKTROTIM S.A. na dzień 31 października 2020 roku, który miał wartość ok. 247.172 tys. zł i który w stosunku do portfela zamówień ELEKTROTIM S.A., który na dzień 31 października 2019 roku miał wartość ok. 247.176 tys. zł i był na tym samym poziomie r/r,
• 1. portfel zamówień dla Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na dzień 31 października 2020 roku, który miał wartość ok. 301.593 tys. zł i który w stosunku do portfela zamówień Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM, który miał wartość ok. na dzień 31 października 2020 roku 312.364 tys. zł zmniejszył się o ok. 4% r/r,

dokonał kolejnej korekty prognozy wyników Spółki i Grupy Kapitałowej, która przedstawią się następująco:

Skorygowana prognoza jednostkowych wyników finansowych ELEKTROTIM S.A. przedstawia się następująco:

Przychody ze sprzedaży: 214.000 tys. zł - zmniejszenie prognozy o 6.000 tys. zł (korekta o 3%)

Zysk operacyjny: 18.100 tys. zł – zmniejszenie prognozy o 900 tys. zł (korekta o 5%),

Zysk netto: 12.600 tys. zł - zmniejszenie prognozy o 900 tys. zł (korekta o 7%).

Tym samym korekcie ulega prognoza skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na rok 2020, która przedstawia się następująco:

Skonsolidowane przychody ze sprzedaży: 293.000 tys. zł – zmniejszenie prognozy o 7.000 tys. zł (korekta o 2%),

Skonsolidowany zysk netto: 14.800 tys. zł - zmniejszenie prognozy o 1.000 tys. zł (korekta o 6%).

Bez zmiany pozostaje wartość skonsolidowanego zysku operacyjnego: 22.000 tys. zł.

Przesunięte realizacje oraz sprzedaż z roku 2020 będą wpływały pozytywnie na wyniki pierwszego półrocza 2021 w Grupie Kapitałowej ELEKTROTIM.

Przedmiotowa korekta prognozy finansowej nie podlegała sprawdzeniu przez biegłego rewidenta.

Decyzja o dokonaniu korekty prognozy wyników finansowych Spółki oraz Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na rok 2020 została podjęta przez Zarząd Spółki w dniu 18.11.2020 roku, niezwłocznie po uzyskaniu dostępu do danych umożliwiających dokonanie przedmiotowej korekty.

Ze względu na bardzo dużą dynamikę zmian oraz spodziewane, a niemożliwe do oszacowania na dzień dzisiejszy, skutki pandemii COVID-19 Zarząd ELEKTROTIM S.A. na bieżąco monitoruje i będzie monitorował stopień wykonania ww. prognozy oraz będzie dokonywać oceny możliwości realizacji prognozowanych wyników (co kwartał) również w kontekście ewentualnej korekty. Obecna korekta prognozy została przygotowana z najwyższą starannością przyjmując ostrożne projekcje przyszłości.

6) wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego;

Akcje Spółki ELEKTROTIM S.A. nie są uprzywilejowane co do głosu – każda akcja uprawnia do jednego głosu.

Lista akcjonariuszy Jednostki Dominującej tj. Spółki ELEKTROTIM S.A. posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę na dzień przekazania do publicznej wiadomości niniejszego raportu kwartalnego.

	Imię i nazwisko	Ilość akcji	Udział procentowy w ogólnej liczbie głosów na WZA
1	Krzysztof Folta z żoną Ewą Folta	2.004.364	20,08%
2	Krzysztof Wieczorkowski	1.319.534	13,22%
3	Aviva PTE Aviva Santander S.A.	979.000	9,81%
4	Mirosław Nowakowski	608.030	6,09%
5	Nationale Nederlanden PTE S.A.	584.244	5,85%

Lista akcjonariuszy sporządzona została wg udziałów w kapitale zakładowym Spółki wynoszącym 9.983.009,00 zł.

Wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego:

W okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego (raport za pierwsze półrocze 2020 roku) do dnia publikacji niniejszego raportu nie wystąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta.

7) zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób;

Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące ELEKTROTIM S.A. na dzień przekazania raportu kwartalnego.

Osoby zarządzające Spółką ELEKTROTIM S.A.:

Nazwisko i imię oraz funkcja	Liczba akcji ELEKTROTIM SA	Udział procentowy w kapitale zakładowym Spółki (i głosach na WZA)
Dariusz Połetek – Członek Zarządu	86.151	0,86%
Dariusz Kozikowski – Członek Zarządu	4.980	0,05%

Osoby nadzorujące Spółkę ELEKTROTIM S.A.:

Nazwisko i imię oraz funkcja	Liczba akcji ELEKTROTIM SA	Udział procentowy w kapitale zakładowym Spółki (i głosach na WZA)
Mirosław Nowakowski	608.030	6,09%
Jan Walulik	410.000	4,11%

W stosunku do raportu okresowego za pierwsze półrocze 2020 roku nie nastąpił zmiany w stanie posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające.

8) wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem kwartalnym dla Emitenta oraz dla całej Grupy Kapitałowej nie wszczęto żadnych postępowań przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań lub wierzytelności, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.

9) informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.

W Grupie Kapitałowej nie wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi, które były istotne oraz zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe.

10) informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.

Zarząd ELEKTROTIM S.A., raportem bieżącym nr 31/2013 z dnia 20.08.2013r., poinformował o podpisaniu z mBank S.A. tekstu jednolitego Umowy o linię wieloproduktową dla grupy podmiotów powiązanych "Umbrella wieloproduktowa". Obecnie przedmiotowa Umowa zawarta jest pomiędzy mBank Spółka Akcyjna oraz ELEKTROTIM S.A. i podmiotami zależnymi tj. PROCOM SYSTEM S.A. i ZEUS S.A.

Spółka raportami bieżącymi informowała o zmianie stanu umowy.

Mając na uwadze charakter produktu ELEKTROTIM S.A. odpowiada solidarnie, bezwarunkowo i nieodwołanie za zobowiązania wobec mBank S.A. Pozostałe spółki z Grupy Kapitałowej, będące stroną Umowy, odpowiadają wobec mBank S.A. solidarnie, bezwarunkowo i nieodwołanie do wysokości limitów udostępnionych odrębnie dla każdej ze spółek zależnych.

11) inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta;

GRUPA KAPITAŁOWA ELEKTROTIM

Poniższe dane są prezentowane zgodnie z MSR/MSSF.

Przychody netto ze sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM

W okresie od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r. Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM osiągnęła skonsolidowane przychody ze sprzedaży w wysokości 70.565 tys. zł.

W okresie od 01.07.2019r. do 30.09.2019r. Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM osiągnęła skonsolidowane przychody ze sprzedaży w wysokości 53.324 tys. zł.

Dynamika skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM za trzeci kwartał 2020 r. w stosunku do skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM za trzeci kwartał 2019 r. wynosi 132%

Skonsolidowane przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM narastająco po trzech kwartałach 2020 roku wynoszą 173.140 tys. zł.

Przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM narastająco po trzech kwartałach 2019 roku wyniosły: 175.802 tys. zł.

Dynamika skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM po trzech kwartałach 2020 roku w stosunku do skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM po trzech kwartałach 2019 roku wynosi 98%.

EBIT Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM

W okresie od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r. Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM osiągnęła skonsolidowany EBIT w wysokości 3.623 tys. zł.

W okresie od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 r. Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM osiągnęła skonsolidowany EBIT w wysokości -506 tys. zł.

Skonsolidowany EBIT Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM narastająco po trzech kwartałach 2020 roku wynosi 12.826 tys. zł.

Skonsolidowany EBIT Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM narastająco po trzech kwartałach 2019 roku wyniósł -13.813 tys. zł.

Wynik netto Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM

W okresie od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r. Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM osiągnęła skonsolidowany zysk netto w wysokości 1.976 tys. zł.

W okresie od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 r. Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM osiągnęła skonsolidowaną stratę netto w wysokości -1.128 tys. zł.

Skonsolidowany zysk netto Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM narastająco po trzech kwartałach 2020 roku wynosi: 8.859 tys. zł.

Skonsolidowana strata netto Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM narastająco po trzech kwartałach 2019 roku wyniosła: -14.555 tys. zł.

ELEKTROTIM S.A. – dane jednostkowe

Poniższe dane są prezentowane zgodnie z MSR/MSSF.

Przychody netto ze sprzedaży ELEKTROTIM S.A.

W okresie od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r. ELEKTROTIM S.A. osiągnął przychody ze sprzedaży w wysokości 51.601 tys. zł.

W okresie od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 r. ELEKTROTIM S.A. osiągnął przychody ze sprzedaży w wysokości 36.584 tys. zł.

Dynamika przychodów ze sprzedaży ELEKTROTIM S.A. za trzeci kwartał 2020 roku w stosunku do przychodów ze sprzedaży osiągniętych w trzecim kwartale 2019 roku wynosi 141%.

Przychody ze sprzedaży ELEKTROTIM S.A. narastająco po trzech kwartałach 2020 roku wynoszą: 121.745 tys. zł.

Przychody ze sprzedaży ELEKTROTIM S.A. narastająco po trzech kwartałach 2019 roku wyniosły: 119.639 tys. zł

Dynamika przychodów ze sprzedaży ELEKTROTIM S.A. po trzech kwartałach 2020 roku w stosunku do przychodów ze sprzedaży osiągniętych po trzech kwartałach 2019 roku wynosi 102%.

EBIT ELEKTROTIM S.A.

W okresie od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r. ELEKTROTIM S.A. osiągnął EBIT w wysokości: 1.508 tys. zł.

W okresie od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 8r. ELEKTROTIM S.A. osiągnął EBIT w wysokości: 580 tys. zł.

Dynamika EBIT ELEKTROTIM S.A. za trzeci kwartał 2020 r. w stosunku do trzeciego kwartału 2019 r. wynosi 260%.

EBIT ELEKTROTIM S.A. narastająco po trzech kwartałach 2020 roku wynosi 9.966 tys. zł EBIT ELEKTROTIM S.A. narastająco po trzech kwartałach 2019 roku wyniósł -10.863 tys. zł.

Wynik netto ELEKTROTIM S.A.

W okresie od 01.07.2020 r. do 30.09.2020 r. ELEKTROTIM S.A. osiągnął zysk netto w wysokości 580 tys. zł.

W okresie od 01.07.2019 r. do 30.09.2019 r. ELEKTROTIM S.A. osiągnął stratę netto w wysokości -405 tys. zł.

Zysk netto ELEKTROTIM S.A. narastająco po trzech kwartałach 2020 roku wynosi: 7.318 tys. zł.

Strata netto ELEKTROTIM S.A. narastająco po trzech kwartałach 2019 roku wyniosła: -12.181 tys. zł.

Rentowność sprzedaży netto Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM wynosi:

• za trzeci kwartał 2020 r.: 2,8%
• po trzech kwartałach 2020 r.: 5,1%

Rentowność sprzedaży netto ELEKTROTIM S.A. wynosi:

• za trzeci kwartał 2020 r.: 1,1%
• po trzech kwartałach 2020 r.: 6%

POZYSKANE ZAMÓWIENIA / PORTFEL ZAMÓWIEŃ

Grupa ELEKTROTIM w okresie od 01.10.2019r. do 30.09.2020r. pozyskała zamówienia o wartości 240.065 tys. zł netto.

Grupa ELEKTROTIM w okresie od 01.10.2018r. do 30.09.2019r. pozyskała zamówienia o wartości 314.820 tys. zł netto.

Dynamika pozyskanych zamówień Grupy ELEKTROTIM w okresie od 01.10.2019r. do 30.09.2020r. w stosunku do okresu od 01.10.2018r. do 30.09.2019r. wynosi 76,25%.

Grupa ELEKTROTIM wg stanu na dzień 30.09.2020r. posiada portfel zamówień w wysokości ok. 310.418 tys. zł netto. Grupa ELEKTROTIM wg stanu na dzień 30.09.2019r. posiadała portfel zamówień w wysokości ok. 315.705 tys. zł netto.

Portfel zamówień Grupy ELEKTROTIM zmniejszył się od 30.09.2019r. do 30.09.2020r. o 1,7%.

ELEKTROTIM S.A. w okresie od 01.10.2019r. do 30.09.2020r. pozyskał zamówienia o wartości 191.425 tys. zł netto.

ELEKTROTIM S.A. w okresie od 01.10.2018r. do 30.09.2019r. pozyskał zamówienia o wartości 227.006 tys. zł netto.

Dynamika wartości pozyskanych zamówień w okresie od 01.10.2019r. do 30.09.2020r. w stosunku do okresu od 01.10.2018r. do 30.09.2019r. wynosi 84,3%.

ELEKTROTIM S.A. wg stanu na dzień 30.09.2020r. posiada portfel zamówień w wysokości ok. 252.721 tys. zł netto. ELEKTROTIM S.A. wg stanu na dzień 30.09.2019 r. posiadał portfel zamówień w wysokości ok. 247.176 tys. zł netto.

Wartość portfela zamówień ELEKTROTIM S.A. zwiększyła się od 30.09.2019r. do 30.09.2020r. o 2,2%.

12) wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału.

Wg Zarządu ELEKTROTIM S.A. na prognozowane przez Emitenta oraz spółki tworzące Grupę Kapitałową ELEKTROTIM wyniki będą lub mogą mieć wpływ niżej wymienione czynniki:

• 1. ograniczenie ilości ogłaszanych przetargów szczególnie w segmencie energetyki dystrybucyjnej, recesyjne tendencje w niektórych pozostałych obszarach rynku,
• 1. pozytywne tendencje na rynku OZE, Trakcji, Drogownictwa. Oczekiwanie na projekty związane z obronnością.
• 1. zmiany wartości marży ELEKTROTIM S.A. i Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM w kolejnych kwartałach,
• 1. zmiany marży procentowej,
• 1. zmniejszenie udziału kosztów sprzedaży w marży ze względu na zmianę regulaminu wynagradzania,
• 1. spadek udziału kosztów ogólnych w marży ze względu na:
  2. a) przyłączenie do ELEKTROTIM S.A. spółek zależnych tj. MAWILUX S.A. i Eltrako Sp. z o.o.
  3. b) modyfikacje elementów strategii i zmianę struktury organizacyjnej ELEKTROTIM S.A.,
  4. c) zmianę regulaminu wynagradzania,
• 1. spadek udziału kosztów pracy w kosztach ze względu na rynkowe skutki pandemii COVID-19 oraz sytuację na rynku pracy,
• 1. odwrócenie dokonanych odpisów aktualizacyjnych,
• 1. rozwiązanie rezerw ze względu na ustanie przyczyn ich zawiązania,
• 1. zmaterializowanie się ryzyk związanych z poręczeniami dla spółek zależnych,
• 1. różnice pomiędzy wartością wyceny kontraktów a wynikami realizacji kontraktów,
• 1. konieczność dokonania odpisów aktualizacyjnych na należności,
• 1. konieczność dokonania rezerw na ewentualne kary umowne,
• 1. zmniejszenie dostępności produktów finansowych, w tym szczególnie ograniczenie przez banki kredytujące i towarzystwa ubezpieczeniowe limitu na gwarancje skutkujące ograniczeniem aktywności rynkowej, szczególnie niewystępowanie w przetargach i ograniczenie możliwości podpisywania umów gdzie wymagane są w/w produkty bankowe
• 1. możliwość odstąpienia przez Zamawiających, z powodów powiązanych z pandemią COVID-19, od zawartych umów,
• 1. zawarcie ugód w sprawie zwiększenia wynagrodzenia ryczałtowego wynagrodzenia ryczałtowego w związku z rażącą stratą na wskutek,
• 1. uzyskanie pozytywnych dla Spółki wyroków sądów w sprawach o podwyższeniu wynagrodzenia ryczałtowego (art. 632 § 2 kodeksu cywilnego – rażąca strata na wskutek zmiany stosunków których nie można było przewidzieć).

Zarząd ELEKTROTIM S.A.