Ekopark Spolka Akcyjna

Governance Information • Mar 29, 2018

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Oświadczenie Zarządu dotyczące stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego w Spółce ELKOP S.A. w 2017 roku

Chorzów, dnia 29 marca 2018 roku

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

I. ZBIÓR ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO KTÓREMU PODLEGA EMITENT ORAZ MIEJSCE GDZIE TEKST ZBIORU ZASAD JEST PUBLICZNIE DOSTĘPNY

Niniejsze oświadczenie sporządzone zostało na podstawie Uchwały Nr 26/1413/2015 Rady Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie z dnia 13 października 2015 r.

"Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW" udostępnione zostały pod adresem: https://www.gpw.pl/pub/GPW/files/PDF/GPW_1015_17_DOBRE_PRAKTYKI_v2.pdf

II. OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO

Oświadczenie stanowi załącznik do Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki ELKOP S.A. za okres od dnia 01.01.2017 roku do dnia 31.12.2017 roku

	I. Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami
	Rekomendacje
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
I.R.1 I.R.2	W sytuacji, gdy Spółka poweźmie wiedzę o rozpowszechnianiu w mediach nieprawdziwych informacji, które istotnie wpływają na jej ocenę, niezwłocznie po powzięciu takiej wiedzy zamieszcza na swojej stronie internetowej komunikat zawierający stanowisko odnośnie tych informacji – chyba że w opinii Spółki charakter informacji i okoliczności ich publikacji dają podstawy uznać przyjęcie innego rozwiązania za bardziej właściwe. Jeżeli Spółka prowadzi działalność	TAK NIE DOTYCZY	Spółka nie prowadzi działalności w tym
	sponsoringową, charytatywną lub inną o zbliżonym charakterze, zamieszcza w rocznym sprawozdaniu z działalności informację na temat prowadzonej polityki w tym zakresie.		zakresie.
I.R.3	Spółka powinna umożliwić inwestorom i analitykom zadawanie	TAK	Spółka udziela wyczerpujących wyjaśnień w granicach dopuszczonych

ELKOP Spółka Akcyjna

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

I.R.4	pytań i uzyskiwanie – z uwzględnieniem zakazów wynikających z obowiązujących przepisów prawa - wyjaśnień na tematy będące przedmiotem zainteresowania tych osób. Realizacja tej rekomendacji może odbywać się w formule otwartych spotkań z inwestorami i analitykami lub w innej formie przewidzianej przez Spółkę. Spółka powinna dokładać starań, w tym z odpowiednim wyprzedzeniem podejmować wszelkie czynności niezbędne dla sporządzenia raportu okresowego, by umożliwiać inwestorom zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego.	TAK	prawem na wszelkie zapytania akcjonariuszy i inwestorów. Spółka prowadzi z inwestorami komunikację elektroniczną. Nie są organizowane otwarte spotkania z inwestorami i analitykami z tego względu, że nie ma zainteresowania tą formą pozyskiwania informacji o Spółce przez inwestorów. Spółka podejmuje starania, aby raporty okresowe były udostępniane w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego.
		Zasady szczegółowe
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
I.Z.1.	Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej, w czytelnej formie
	i wyodrębnionym miejscu, oprócz informacji wymaganych przepisami prawa:
I.Z.1.1.	Podstawowe dokumenty korporacyjne, w szczególności statut Spółki,	TAK
I.Z.1.2. I.Z.1.3.	Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki oraz życiorysy zawodowe członków tych organów wraz z informacją na temat spełniania przez członków Rady Nadzorczej kryteriów niezależności, Schemat podziału zadań i	TAK TAK	Zarząd Spółki jest jednoosobowy
I.Z.1.4.	odpowiedzialności pomiędzy członków Zarządu, sporządzony zgodnie z zasadą II.Z.1, Aktualną strukturę akcjonariatu, ze wskazaniem akcjonariuszy	TAK	i odpowiada za wszelkie sfery działalności Spółki.
	posiadających co najmniej 5% ogólnej

ELKOP Spółka Akcyjna

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

	. 11 1

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	liczby głosów w Spółce – na podstawie
	informacji przekazanych Spółce przez
	akcjonariuszy zgodnie z obowiązującymi
	przepisami
I.Z.1.5.	Raporty bieżące i okresowe oraz	TAK
	prospekty emisyjne i memoranda
	informacyjne wraz z aneksami,
	opublikowane przez Spółkę w okresie co
	najmniej ostatnich 5 lat,
I.Z.1.6.	Kalendarz zdarzeń korporacyjnych	TAK
	skutkujących nabyciem lub
	ograniczeniem praw po stronie
	akcjonariusza, kalendarz publikacji
	raportów finansowych oraz innych
	wydarzeń istotnych z punktu widzenia
	inwestorów – w terminie
	umożliwiającym podjęcie przez
	inwestorów decyzji inwestycyjnych,
I.Z.1.7.	Opublikowane przez Spółkę materiały	TAK	Spółka do tej pory nie sporządzała i nie
	informacyjne na temat strategii Spółki		publikowała materiałów
	oraz jej wyników finansowych,		informacyjnych na temat strategii
			Spółki oraz jej wyników finansowych.
			Spółka publikuje wszystkie informację
			o planowanych zmianach
			organizacyjnych z odpowiednim
			wyprzedzeniem za pośrednictwem
			raportów bieżących oraz swoje strony
			internetowej.
I.Z.1.8.	Zestawienia wybranych danych	TAK
	finansowych Spółki za ostatnie 5 lat
	działalności, w formacie
	umożliwiającym przetwarzanie tych
	danych przez ich odbiorców,
I.Z.1.9.	Informacje na temat planowanej	TAK	Spółka wyjaśnia, że w okresie ostatnich
	dywidendy oraz dywidendy wypłaconej		5 lat w Spółce nie była wypłacana
	przez Spółkę w okresie ostatnich 5 lat		dywidenda. Ponadto Zarząd wskazuje,
	obrotowych, zawierające dane na temat		że organem wyłącznie uprawnionym do
	dnia dywidendy, terminów wypłat oraz		podziału zysku jest Walne
	wysokości dywidend - łącznie oraz w		Zgromadzenie.
	przeliczeniu na jedną akcję,
I.Z.1.10.	Prognozy finansowe – jeżeli Spółka	NIE	Spółka nie publikowała w okresie
	podjęła decyzję o ich publikacji -		ostatnich 5 lat prognoz finansowych.
	opublikowane w okresie co najmniej

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	ostatnich 5 lat, wraz z informacją
	o stopniu ich realizacji,
I.Z.1.11.	Informację o treści obowiązującej	TAK	Sposób wyboru biegłego rewidenta
	w Spółce reguły dotyczącej zmieniania		zapewnia niezależność realizacji
	podmiotu uprawnionego do badania		powierzonych mu zadań. Wybór
	sprawozdań finansowych, bądź też		dokonany jest przez Radę Nadzorczą,
	o braku takiej reguły,		po rekomendacji Komitetu Audytu.
I.Z.1.12.	Zamieszczone w ostatnim	TAK
	opublikowanym raporcie rocznym
	oświadczenie Spółki o stosowaniu ładu
	korporacyjnego,
I.Z.1.13.	Informację na temat stanu stosowania	TAK
	przez Spółkę rekomendacji i zasad
	zawartych w niniejszym dokumencie,
	spójną z informacjami, które w tym
	zakresie Spółka powinna przekazać na
	podstawie odpowiednich przepisów,
I.Z.1.14.	Materiały przekazywane Walnemu	TAK
	Zgromadzeniu, w tym oceny,
	sprawozdania i stanowiska wskazane w
	zasadzie II.Z.10, przedkładane Walnemu
	Zgromadzeniu przez Radę Nadzorczą,
I.Z.1.15.	Informację zawierającą opis stosowanej	TAK	Kluczowe decyzje kadrowe
	przez Spółkę polityki różnorodności		w odniesieniu do władz Spółki oraz jej
	w odniesieniu do władz Spółki oraz jej		kluczowych managerów podejmuje
	kluczowych menedżerów; opis powinien		Walne Zgromadzenie oraz Rada
	uwzględniać takie elementy polityki		Nadzorcza.
	różnorodności, jak płeć, kierunek
	wykształcenia, wiek, doświadczenie
	zawodowe, a także wskazywać cele
	stosowanej polityki różnorodności
	i sposób jej realizacji w danym okresie
	sprawozdawczym; jeżeli Spółka nie
	opracowała i nie realizuje polityki
	różnorodności, zamieszcza na swojej
	stronie internetowej wyjaśnienie takiej
	decyzji,
I.Z.1.16.	Informację na temat planowanej	NIE	Spółka uznaje, że koszty transmisji
	transmisji obrad Walnego		obrad Walnego Zgromadzenia są za
	Zgromadzenia - nie później niż w		wysokie. Jednocześnie Zarząd
	terminie 7 dni przed datą Walnego		wskazuje, że struktura akcjonariatu
	Zgromadzenia,		Spółki powoduje brak zainteresowania obradami Walnego Zgromadzenia.

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl
--------------	--

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

I.Z.1.17.	Uzasadnienia do projektów uchwał Walnego Zgromadzenia dotyczących spraw i rozstrzygnięć istotnych lub mogących budzić wątpliwości akcjonariuszy – w terminie umożliwiającym uczestnikom Walnego Zgromadzenia zapoznanie się z nimi oraz podjęcie uchwały z należytym rozeznaniem,	TAK	Zarząd będzie dążył do publikacji uzasadnień kluczowych dla działalności Spółki projektów uchwał Walnych Zgromadzeń.
I.Z.1.18.	Informację na temat powodów odwołania Walnego Zgromadzenia, zmiany terminu lub porządku obrad, a także informację o przerwie w obradach Walnego Zgromadzenia i powodach zarządzenia przerwy,	TAK
I.Z.1.19.	Pytania akcjonariuszy skierowane do Zarządu w trybie art. 428 § 1 lub § 6 Kodeksu spółek handlowych, wraz z odpowiedziami Zarządu na zadane pytania, bądź też szczegółowe wskazanie przyczyn nieudzielenia odpowiedzi, zgodnie z zasadą IV.Z.13,	TAK
I.Z.1.20.	Zapis przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia, w formie audio lub wideo,	NIE	W ocenie Spółki koszty takiego rozwiązania są zbyt wysokie. Ponadto brak jest zainteresowania zapisem przebiegu obrad Walnych Zgromadzeń ze względu na strukturę akcjonariatu Spółki.
I.Z.1.21.	Dane kontaktowe do osób odpowiedzialnych w Spółce za komunikację z inwestorami, ze wskazaniem imienia i nazwiska oraz adresu e-mail lub numeru telefonu.	TAK
I.Z.2.	Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40, zapewnia dostępność swojej strony internetowej również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą zasadę powinny stosować również Spółki spoza powyższych indeksów,	NIE DOTYCZY	Akcje Spółki nie są zakwalifikowane do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40. Struktura akcjonariatu i charakter prowadzonej działalności Spółki, nie przemawiają za zastosowaniem tej zasady.

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

	jeżeli przemawia za tym struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej działalności.
	II.	Zarząd i Rada Nadzorcza
		Rekomendacje
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
II.R.1.	W celu osiągnięcia najwyższych standardów w zakresie wykonywania przez Zarząd i Radę Nadzorczą Spółki swoich obowiązków i wywiązywania się z nich w sposób efektywny, w skład Zarządu i Rady Nadzorczej powoływane są osoby reprezentujące wysokie kwalifikacje i doświadczenie.	TAK
II.R.2.	Osoby podejmujące decyzję w sprawie wyboru członków Zarządu lub Rady Nadzorczej Spółki powinny dążyć do zapewnienia wszechstronności i różnorodności tych organów, między innymi pod względem płci, kierunku wykształcenia, wieku i doświadczenia zawodowego.	TAK
II.R.3.	Pełnienie funkcji w Zarządzie Spółki stanowi główny obszar aktywności zawodowej członka Zarządu. Dodatkowa aktywność zawodowa członka Zarządu nie może prowadzić do takiego zaangażowania czasu i nakładu pracy, aby negatywnie wpływać na właściwe wykonywanie pełnionej funkcji w Spółce. W szczególności członek Zarządu nie powinien być członkiem organów innych podmiotów, jeżeli czas poświęcony na wykonywanie funkcji w innych podmiotach uniemożliwia mu rzetelne wykonywanie obowiązków w Spółce.	TAK
II.R.4.	Członkowie Rady Nadzorczej powinni być w stanie poświęcić niezbędną ilość czasu na wykonywanie swoich obowiązków.	TAK

ELKOP Spółka Akcyjna

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

II.R.5.	W przypadku rezygnacji lub niemożności	TAK
	sprawowania czynności przez członka
	Rady Nadzorczej Spółka niezwłocznie
	podejmuje odpowiednie działania w celu
	uzupełnienia lub dokonania zmiany w
	składzie Rady Nadzorczej.
II.R.6.	Rada Nadzorcza, mając świadomość	TAK
	upływu kadencji członków Zarządu oraz
	ich planów dotyczących dalszego
	pełnienia funkcji w Zarządzie,
	z wyprzedzeniem podejmuje działania
	mające na celu zapewnienie efektywnego
	funkcjonowania zarządu spółki.
II.R.7.	Spółka zapewnia Radzie Nadzorczej	TAK
	możliwość korzystania
	z profesjonalnych, niezależnych usług
	doradczych, które w ocenie Rady są
	niezbędne do sprawowania przez nią
	efektywnego nadzoru w Spółce.
	Dokonując wyboru podmiotu
	świadczącego usługi doradcze, Rada
	Nadzorcza uwzględnia sytuację
	finansową Spółki.
		Zasady szczegółowe
		CZY ZASADA
Lp.	ZASADA	JEST	UWAGI
		STOSOWANA
II.Z.1.	Wewnętrzny podział odpowiedzialności	TAK	W Spółce jest jednoosobowy Zarząd
	za poszczególne obszary działalności		odpowiadający za wszystkie obszary
	Spółki pomiędzy członków Zarządu		działalności Spółki.
	powinien być sformułowany w sposób
	jednoznaczny i przejrzysty, a schemat
	podziału dostępny na stronie
	internetowej Spółki.
II.Z.2.	Zasiadanie członków Zarządu Spółki w	TAK
	Zarządach lub Radach Nadzorczych
	Spółek spoza grupy kapitałowej Spółki
	wymaga zgody Rady Nadzorczej.
II.Z.3.	Przynajmniej dwóch członków Rady	NIE	Decyzje w zakresie wyboru członków
	Nadzorczej spełnia kryteria		Rady Nadzorczej podejmuje Walne
	niezależności, o których mowa		Zgromadzenie.
	w zasadzie II.Z.4.

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

II.Z.4.	W zakresie kryteriów niezależności	NIE	Decyzje w zakresie wyboru członków
	członków Rady Nadzorczej stosuje się		Rady Nadzorczej podejmuje Walne
	Załącznik II do Zalecenia Komisji		Zgromadzenie.
	Europejskiej 2005/162/WE z dnia 15
	lutego 2005 r. dotyczącego roli
	dyrektorów nie wykonawczych lub
	będących członkami Rady Nadzorczej
	spółek giełdowych i komisji rady
	(nadzorczej). Niezależnie od
	postanowień pkt 1 lit. b) dokumentu,
	o którym mowa w poprzednim zdaniu,
	osoba będąca pracownikiem Spółki,
	podmiotu zależnego lub podmiotu
	stowarzyszonego, jak również osoba
	związana z tymi podmiotami umową
	o podobnym charakterze, nie może być
	uznana za spełniającą kryteria
	niezależności. Za powiązanie
	z akcjonariuszem wykluczające przymiot
	niezależności członka Rady Nadzorczej w
	rozumieniu niniejszej zasady rozumie się
	także rzeczywiste i istotne powiązania
	z akcjonariuszem posiadającym co
	najmniej 5% ogólnej liczby głosów
	w Spółce.
II.Z.5.	Członek Rady Nadzorczej przekazuje	NIE
	pozostałym członkom Rady oraz
	Zarządowi Spółki oświadczenie
	o spełnianiu przez niego kryteriów
	niezależności określonych w zasadzie
	II.Z.4.
II.Z.6.	Rada Nadzorcza ocenia, czy istnieją	TAK
	związki lub okoliczności, które mogą
	wpływać na spełnienie przez danego
	członka Rady kryteriów niezależności.
	Ocena spełniania kryteriów
	niezależności przez członków Rady
	Nadzorczej przedstawiana jest przez
	Radę zgodnie z zasadą II.Z.10.2.
II.Z.7.	W zakresie zadań i funkcjonowania	TAK
	komitetów działających w Radzie
	Nadzorczej zastosowanie mają
	postanowienia Załącznika I do Zalecenia

ELKOP Spółka Akcyjna

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	Komisji Europejskiej, o którym mowa
	w zasadzie II.Z.4. W przypadku gdy
	funkcję komitetu audytu pełni Rada
	Nadzorcza, powyższe zasady stosuje się
	odpowiednio.
II.Z.8.	Przewodniczący komitetu audytu spełnia	NIE	Członków Rady Nadzorczej w Spółce
	kryteria niezależności wskazane		wybiera Walne Zgromadzenie.
	w zasadzie II.Z.4.
II.Z.9	W celu umożliwienia realizacji zadań	TAK
	przez Radę Nadzorczą Zarząd Spółki
	zapewnia radzie dostęp do informacji o
	sprawach dotyczących Spółki.
II.Z.10.			Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku Rada Nadzorcza sporządza
			i przedstawia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu:
II.Z.10.1.	Ocenę sytuacji Spółki, z uwzględnieniem	TAK
	oceny systemów kontroli wewnętrznej,
	zarządzania ryzykiem, compliance oraz
	funkcji audytu wewnętrznego; ocena ta
	obejmuje wszystkie istotne mechanizmy
	kontrolne, w tym zwłaszcza dotyczące
	raportowania finansowego i działalności
	operacyjnej;
II.Z.10.2.	Sprawozdanie z działalności Rady	TAK
	Nadzorczej, obejmujące co najmniej
	informacje na temat:
	- składu Rady i jej komitetów,
	- spełniania przez członków Rady
	kryteriów niezależności,
	- liczby posiedzeń Rady i jej komitetów w
	raportowanym okresie,
	- dokonanej samooceny pracy Rady
	Nadzorczej;
II.Z.10.3.	Ocenę sposobu wypełniania przez Spółkę	TAK	Rada Nadzorcza Spółki począwszy od
	obowiązków informacyjnych		wejścia w życie Dobrych Praktyk Spółek
	dotyczących stosowania zasad ładu		Notowanych na GPW2016 sporządza
	korporacyjnego, określonych		dodatkową informację
	w Regulaminie Giełdy oraz przepisach		w tym zakresie stanowiącą element
	dotyczących informacji bieżących		Sprawozdania Rady Nadzorczej z
	i okresowych przekazywanych przez		działalności jako organu Spółki.
	emitentów papierów wartościowych;
II.Z.10.4.	Ocenę racjonalności prowadzonej przez	NIE	Spółka nie prowadzi działalności
	Spółkę polityki, o której mowa	DOTYCZY	sponsoringowej, charytatywnej lub innej

ELKOP Spółka Akcyjna

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

	w rekomendacji I.R.2, albo informację		o zbliżonym charakterze, o którym mowa
	o braku takiej polityki.		w rekomendacji I.R.2.
II.Z.11.	Rada Nadzorcza rozpatruje i opiniuje	TAK
	sprawy mające być przedmiotem uchwał
	Walnego Zgromadzenia.
	III.	Systemy i funkcje zewnętrzne
		Rekomendacje
		CZY ZASADA
Lp.	ZASADA	JEST	UWAGI
		STOSOWANA
III.R.1.	Spółka wyodrębnia w swojej strukturze	TAK	Spółka wdrożyła systemy wewnętrzne
	jednostki odpowiedzialne za realizację		odpowiednie do wielkości Spółki i rodzaju
	zadań w poszczególnych systemach lub		oraz skali prowadzonej działalności.
	funkcjach, chyba że wyodrębnienie
	jednostek organizacyjnych nie jest
	uzasadnione z uwagi na rozmiar lub
	rodzaj działalności prowadzonej przez
	Spółkę.
		Zasady szczegółowe
		CZY ZASADA
Lp.	ZASADA	JEST	UWAGI
		STOSOWANA
III.Z.1.	Za wdrożenie i utrzymanie skutecznych	TAK	Spółka wdrożyła systemy wewnętrzne
	systemów kontroli wewnętrznej,		odpowiednie do wielkości Spółki i rodzaju
	zarządzania ryzykiem, compliance oraz		oraz skali prowadzonej działalności.
	funkcji audytu wewnętrznego odpowiada
	Zarząd Spółki.
III.Z.2.	Z zastrzeżeniem zasady III.Z.3, osoby	TAK	Ze względu na przyjęty model działalności
	odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem,		Spółki w Spółce ustanowiony jest
	audyt wewnętrzny i compliance podlegają		jednoosobowy Zarząd, podlegający
	bezpośrednio prezesowi lub innemu		bezpośredniej kontroli Rady Nadzorczej.
	członkowi Zarządu, a także mają
	zapewnioną możliwość raportowania
	bezpośrednio do Rady Nadzorczej lub
	komitetu audytu.
III.Z.3.	W odniesieniu do osoby kierującej funkcją	NIE	W dniu 20.10.2017r. w Spółce powołany
	audytu wewnętrznego i innych osób		został Komitet Audytu w składzie
	odpowiedzialnych za realizację jej zadań		wyłonionym przez Radę Nadzorczą. Skład
	zastosowanie mają zasady niezależności		Komitetu Audytu zdeterminowany jest
	określone w powszechnie uznanych,		składem Rady Nadzorczej powoływanej
	międzynarodowych standardach praktyki		przez Walne Zgromadzenie.
	zawodowej audytu wewnętrznego.

ELKOP Spółka Akcyjna

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

III.Z.4.	Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny (w przypadku wyodrębnienia w Spółce takiej funkcji) i Zarząd przedstawiają Radzie Nadzorczej własną ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.	TAK	Komitet Audytu został powołany dnia 20.10.2017 r. Wcześniej w Spółce funkcję komitetu audytu pełniła Rada Nadzorcza, jej członkowie wybierani są przez Walne Zgromadzenie. Pierwsza ocena skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji zarządzania ryzykiem, audytu wewnętrznego i compliance
III.Z.5.	Rada Nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1, w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo	TAK	przedstawiona zostanie w roku obrotowym 2018. Rada Nadzorcza pełni bieżącą kontrolę nad wszelkimi obszarami działalności Spółki.
	dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz Zarząd Spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą II.Z.10.1. W przypadku gdy w Spółce
	działa komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1, jednakże nie zwalnia to Rady Nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji.
III.Z.6.	W przypadku gdy w Spółce nie wyodrębniono organizacyjnie funkcji audytu wewnętrznego, komitet audytu (lub Rada Nadzorcza, jeżeli pełni funkcję komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba dokonania takiego wydzielenia	TAK	Rada Nadzorcza pełni bieżącą kontrolę nad wszelkimi obszarami działalności Spółki. W dniu 20.10.2017r. powołany w Spółce został Komitet Audytu.
	IV. Walne zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami
		Rekomendacje
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
IV.R.1.	Spółka powinna dążyć do odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia w możliwie najkrótszym terminie po publikacji raportu rocznego, wyznaczając	TAK

ELKOP Spółka Akcyjna

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	ten termin z uwzględnieniem właściwych
	przepisów prawa.
IV.R.2.	Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na	NIE	Ze względu na strukturę akcjonariatu
	strukturę akcjonariatu lub zgłaszane		Spółki, wysokie koszty oraz brak
	Spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile		zainteresowania po stronie akcjonariuszy
	Spółka jest w stanie zapewnić		rekomendacja nie jest stosowana przez
	infrastrukturę techniczną niezbędna dla		Spółkę.
	sprawnego przeprowadzenia Walnego
	Zgromadzenia przy wykorzystaniu
	środków komunikacji elektronicznej,
	powinna umożliwić akcjonariuszom
	udział w Walnym Zgromadzeniu przy
	wykorzystaniu takich środków,
	w szczególności poprzez:
	1) transmisję obrad Walnego
	Zgromadzenia w czasie rzeczywistym,
	2) dwustronną komunikację
	w czasie rzeczywistym, w ramach której
	akcjonariusze mogą wypowiadać się w
	toku obrad Walnego Zgromadzenia,
	przebywając w miejscu innym niż miejsce
	obrad Walnego Zgromadzenia,
	3) wykonywanie, osobiście lub
	przez pełnomocnika, prawa głosu w toku
	Walnego Zgromadzenia.
IV.R.3.	Spółka dąży do tego, aby w sytuacji gdy	NIE	Papiery wartościowe wyemitowane przez
	papiery wartościowe wyemitowane przez	DOTYCZY	Spółkę notowane są wyłącznie na rynku
	Spółkę są przedmiotem obrotu w różnych		regulowanym GPW w Warszawie S.A.
	krajach (lub na różnych rynkach)
	i w ramach różnych systemów prawnych,
	realizacja zdarzeń korporacyjnych
	związanych z nabyciem praw po stronie
	akcjonariusza następowała w tych
	samych terminach we wszystkich krajach,
	w których są one notowane.
	Zasady szczegółowe
		CZY ZASADA
Lp.	ZASADA	JEST	UWAGI
		STOSOWANA
IV.Z.1.	Spółka ustala miejsce i termin Walnego	TAK
	Zgromadzenia w sposób umożliwiający
	udział w obradach jak największej liczbie
	akcjonariuszy.

ELKOP Spółka Akcyjna

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

IV.Z.2.	Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu Spółki, Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym.	NIE	Ze względu na strukturę akcjonariatu Spółki, wysokie koszty oraz brak zainteresowania po stronie akcjonariuszy nie zapewnia się transmisji obrad Walnego Zgromadzenia.
IV.Z.3.	Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na Walnych Zgromadzeniach.	TAK	Spółka wskazuje jednak, że brak jest zainteresowania udziałem mediów w obradach Walnych Zgromadzeń Spółki.
IV.Z.4.	W przypadku otrzymania przez Zarząd informacji o zwołaniu Walnego Zgromadzenia na podstawie art. 399 § 2 - 4 Kodeksu spółek handlowych, Zarząd niezwłocznie dokonuje czynności, do których jest zobowiązany w związku z organizacją i przeprowadzeniem Walnego Zgromadzenia. Zasada ma zastosowanie również w przypadku zwołania Walnego Zgromadzenia na podstawie upoważnienia wydanego przez sąd rejestrowy zgodnie z art. 400 § 3 Kodeksu spółek handlowych.	TAK
IV.Z.5.	Regulamin Walnego Zgromadzenia, a także sposób prowadzenia obrad oraz podejmowania uchwał nie mogą utrudniać uczestnictwa akcjonariuszy w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania przysługujących im praw. Zmiany w regulaminie Walnego Zgromadzenia powinny obowiązywać najwcześniej od następnego Walnego Zgromadzenia.	TAK	Zarząd wskazuje, że w Spółce nie obowiązuje Regulamin Walnego Zgromadzenia stąd nie dochodzi do żadnych ograniczeń praw akcjonariuszy.
IV.Z.6.	Spółka dokłada starań, aby odwołanie Walnego Zgromadzenia, zmiana terminu lub zarządzenie przerwy w obradach nie uniemożliwiały lub nie ograniczały akcjonariuszom wykonywania prawa do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu.	TAK
IV.Z.7.	Przerwa w obradach Walnego Zgromadzenia może mieć miejsce jedynie w szczególnych sytuacjach, każdorazowo wskazanych w uzasadnieniu uchwały w sprawie zarządzenia przerwy, sporządzanego w oparciu o powody	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje w zakresie ogłoszenia przerwy w obradach Walnego Zgromadzenia podejmują wyłącznie akcjonariusze.

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	przedstawione przez akcjonariusza
	wnioskującego o zarządzenie przerwy.
IV.Z.8.	Uchwała Walnego Zgromadzenia	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje
	w sprawie zarządzenia przerwy wskazuje		w zakresie ogłoszenia przerwy
	wyraźnie termin wznowienia obrad, przy		w obradach Walnego Zgromadzenia
	czym termin ten nie może stanowić		podejmują wyłącznie akcjonariusze.
	bariery dla wzięcia udziału we
	wznowionych obradach przez większość
	akcjonariuszy, w tym akcjonariuszy
	mniejszościowych.
IV.Z.9.	Spółka dokłada starań, aby projekty	TAK	Zarząd będzie dążył do publikacji
	uchwał Walnego Zgromadzenia zawierały		uzasadnień kluczowych dla działalności
	uzasadnienie, jeżeli ułatwi to		Spółki projektów uchwał Walnych
	akcjonariuszom podjęcie uchwały		Zgromadzeń.
	z należytym rozeznaniem. W przypadku,
	gdy umieszczenie danej sprawy
	w porządku obrad Walnego
	Zgromadzenia następuje na żądanie
	akcjonariusza lub akcjonariuszy, Zarząd
	lub przewodniczący Walnego
	Zgromadzenia zwraca się
	o przedstawienie uzasadnienia
	proponowanej uchwały. W istotnych
	sprawach lub mogących budzić
	wątpliwości akcjonariuszy Spółka
	przekaże uzasadnienie, chyba że w inny
	sposób przedstawi akcjonariuszom
	informacje, które zapewnią podjęcie
	uchwały z należytym rozeznaniem.
IV.Z.10.	Realizacja uprawnień akcjonariuszy oraz	TAK
	sposób wykonywania przez nich posiadanych uprawnień nie mogą
	prowadzić do utrudniania prawidłowego
	działania organów Spółki.
IV.Z.11.	Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej	TAK
	uczestniczą w obradach Walnego
	Zgromadzenia w składzie
	umożliwiającym udzielenie
	merytorycznej odpowiedzi na pytania
	zadawane w trakcie Walnego
	Zgromadzenia.
IV.Z.12.	Zarząd powinien prezentować	TAK
	uczestnikom Zwyczajnego Walnego

ELKOP Spółka Akcyjna

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	Zgromadzenia wyniki finansowe Spółki
	oraz inne istotne informacje zawarte w
	sprawozdaniu finansowym podlegającym
	zatwierdzeniu przez Walne
	Zgromadzenie.
IV.Z.13.	W przypadku zgłoszenia przez	TAK
	akcjonariusza żądania udzielenia
	informacji na temat Spółki, nie później niż
	w terminie 30 dni zarząd spółki jest
	obowiązany udzielić odpowiedzi na
	żądanie akcjonariusza lub poinformować
	go o odmowie udzielenia takiej
	informacji, jeżeli Zarząd podjął taką
	decyzję na podstawie art. 428 § 2 lub § 3
	Kodeksu spółek handlowych.
IV.Z.14.	Uchwały Walnego Zgromadzenia	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje
	powinny zapewniać zachowanie		w zakresie treści uchwał Walnego
	niezbędnego odstępu czasowego		Zgromadzenia podejmują wyłącznie
	pomiędzy decyzjami powodującymi		akcjonariusze.
	określone zdarzenia korporacyjne,
	a datami, w których ustalane są prawa
	akcjonariuszy wynikające z tych zdarzeń
	korporacyjnych.
IV.Z.15.	Uchwała Walnego Zgromadzenia	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje
	w sprawie emisji akcji z prawem poboru		w zakresie treści uchwał Walnego
	powinna precyzować cenę emisyjną albo		Zgromadzenia podejmują wyłącznie
	mechanizm jej ustalenia, bądź		akcjonariusze.
	zobowiązywać organ do tego
	upoważniony do ustalenia jej przed
	dniem prawa poboru, w terminie
	umożliwiającym podjęcie decyzji
	inwestycyjnej.
IV.Z.16.	Dzień dywidendy oraz terminy wypłaty	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje
	dywidendy powinny być tak ustalone, aby		w zakresie treści uchwał Walnego
	okres przypadający pomiędzy nimi był		Zgromadzenia podejmują wyłącznie
	nie dłuższy niż 15 dni roboczych.		akcjonariusze.
	Ustalenie dłuższego okresu pomiędzy
	tymi terminami wymaga uzasadnienia.
IV.Z.17.	Uchwała Walnego Zgromadzenia	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje
	w sprawie wypłaty dywidendy		w zakresie treści uchwał Walnego
	warunkowej może zawierać tylko takie		Zgromadzenia podejmują wyłącznie
	warunki, których ewentualne ziszczenie		akcjonariusze.
	nastąpi przed dniem dywidendy.

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

IV.Z.18.	Uchwała Walnego Zgromadzenia	TAK	Spółka wskazuje jednak, że decyzje
	o podziale wartości nominalnej akcji nie		w zakresie treści uchwał Walnego
	powinna ustalać nowej wartości		Zgromadzenia podejmują wyłącznie
	nominalnej akcji na poziomie niższym niż		akcjonariusze.
	0,50 zł, który mógłby skutkować bardzo
	niską jednostkową wartością rynkową
	tych akcji, co w konsekwencji mogłoby
	stanowić zagrożenie dla prawidłowości
	i wiarygodności wyceny Spółki notowanej
	na giełdzie.
	V. Konflikt interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi
		Rekomendacje
		CZY ZASADA
Lp.	ZASADA	JEST	UWAGI
		STOSOWANA
V.R.1.	Członek Zarządu lub Rady Nadzorczej powinien unikać podejmowania	TAK
	aktywności zawodowej lub
	pozazawodowej, która mogłaby
	prowadzić do powstawania konfliktu
	interesów lub wpływać negatywnie na
	jego reputację jako członka organu Spółki,
	a w przypadku powstania konfliktu
	interesów powinien niezwłocznie go
	ujawnić.
		Zasady szczegółowe
		CZY ZASADA
Lp.	ZASADA	JEST	UWAGI
		STOSOWANA
V.Z.1.	Żaden akcjonariusz nie powinien być	TAK	Zarząd wskazuje, że ze względu na
	uprzywilejowany w stosunku do		strukturę akcjonariatu oraz profil
	pozostałych akcjonariuszy w zakresie		działalności Spółki, nie uniknionym jest
	transakcji zawieranych przez Spółkę		zawieranie transakcji z wiodącym
	z akcjonariuszami lub podmiotami z nimi		akcjonariuszem Spółki, co nie znaczy
	powiązanymi.		jednak, że jego pozycja w tym zakresie jest
			uprzywilejowana.
V.Z.2.	Członek Zarządu lub Rady Nadzorczej	TAK
	informuje odpowiednio Zarząd lub Radę
	Nadzorczą o zaistniałym konflikcie
	interesów lub możliwości jego powstania
	oraz nie bierze udziału w głosowaniu nad
	uchwałą w sprawie, w której w stosunku

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	do jego osoby może wystąpić konflikt
	interesów.
V.Z.3.	Członek Zarządu lub Rady Nadzorczej nie może przyjmować korzyści, które mogłyby mieć wpływ na bezstronność i obiektywizm przy podejmowaniu przez niego decyzji lub rzutować negatywnie na	TAK
	ocenę niezależności jego opinii i sądów.
V.Z.4.	W przypadku uznania przez członka Zarządu lub Rady Nadzorczej, że decyzja, odpowiednio Zarządu lub Rady Nadzorczej, stoi w sprzeczności z interesem Spółki, może on zażądać zamieszczenia w protokole posiedzenia Zarządu lub Rady Nadzorczej jego stanowiska na ten temat.	TAK
V.Z.5.	Przed zawarciem przez Spółkę istotnej umowy z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce lub podmiotem powiązanym Zarząd zwraca się do Rady Nadzorczej o wyrażenie zgody na taką transakcję. Rada Nadzorcza przed wyrażeniem zgody dokonuje oceny wpływu takiej transakcji na interes Spółki. Powyższemu obowiązkowi nie podlegają transakcje typowe i zawierane na warunkach rynkowych w ramach prowadzonej działalności operacyjnej przez Spółkę z podmiotami wchodzącymi w skład grupy kapitałowej spółki. W przypadku, gdy decyzję w sprawie zawarcia przez Spółkę istotnej umowy z podmiotem powiązanym podejmuje Walne Zgromadzenie, przed podjęciem takiej decyzji Spółka zapewnia wszystkim akcjonariuszom dostęp do informacji niezbędnych do dokonania oceny wpływu tej transakcji na interes Spółki.	TAK
V.Z.6.	Spółka określa w regulacjach wewnętrznych kryteria i okoliczności, w których może dojść w Spółce do konfliktu interesów, a także zasady	TAK

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

	postępowania w obliczu konfliktu interesów lub możliwości jego zaistnienia. Regulacje wewnętrzne Spółki uwzględniają między innymi sposoby zapobiegania, identyfikacji i rozwiązywania konfliktów interesów, a także zasady wyłączania członka Zarządu lub Rady Nadzorczej od udziału w rozpatrywaniu sprawy objętej lub zagrożonej konfliktem interesów.
	VI.	Wynagrodzenia
		Rekomendacje
Lp.	ZASADA	CZY ZASADA JEST STOSOWANA	UWAGI
VI.R.1.	Wynagrodzenie członków organów Spółki i kluczowych menedżerów powinno wynikać z przyjętej polityki wynagrodzeń.	TAK
VI.R.2.	Polityka wynagrodzeń powinna być ściśle powiązana ze strategią Spółki, jej celami krótko- i długoterminowymi, długoterminowymi interesami i wynikami, a także powinna uwzględniać rozwiązania służące unikaniu dyskryminacji z jakichkolwiek przyczyn.	TAK
VI.R.3.	Jeżeli w Radzie Nadzorczej funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń, w zakresie jego funkcjonowania ma zastosowanie zasada II.Z.7.	TAK	Funkcję komitetu do spraw wynagrodzeń w Spółce pełni Rada Nadzorcza.
VI.R.4.	Poziom wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej oraz kluczowych menedżerów powinien być wystarczający dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania Spółką i sprawowania nad nią nadzoru. Wynagrodzenie powinno być adekwatne do powierzonego poszczególnym osobom zakresu zadań i uwzględniać pełnienie dodatkowych funkcji, jak np. praca w komitetach Rady Nadzorczej.	TAK	Poziom wynagrodzenia Rady Nadzorczej ustala Walne Zgromadzenie, natomiast dla Zarządu wynagrodzenie ustala Rada Nadzorcza.

ELKOP Spółka Akcyjna

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

	Zasady szczegółowe
		CZY ZASADA
Lp.	ZASADA	JEST	UWAGI
		STOSOWANA
VI.Z.1.	Programy motywacyjne powinny być tak	NIE	Zasada nie ma zastosowania w Spółce. Nie
	skonstruowane, by między innymi		zostały przyjęte programy motywacyjne.
	uzależniać poziom wynagrodzenia
	członków Zarządu Spółki i jej kluczowych
	menedżerów od rzeczywistej,
	długoterminowej sytuacji finansowej
	Spółki oraz długoterminowego wzrostu
	wartości dla akcjonariuszy i stabilności
	funkcjonowania przedsiębiorstwa.
VI.Z.2.	Aby powiązać wynagrodzenie członków	NIE	Zasada nie ma zastosowania w Spółce. Nie
	Zarządu i kluczowych menedżerów		zostały podjęte programy motywacyjne.
	z długookresowymi celami biznesowymi
	i finansowymi spółki, okres pomiędzy
	przyznaniem w ramach programu
	motywacyjnego opcji lub innych
	instrumentów powiązanych z akcjami
	Spółki, a możliwością ich realizacji
	powinien wynosić minimum 2 lata.
VI.Z.3.	Wynagrodzenie członków Rady	TAK
	Nadzorczej nie powinno być uzależnione
	od opcji i innych instrumentów
	pochodnych, ani jakichkolwiek innych
	zmiennych składników, oraz nie powinno
	być uzależnione od wyników Spółki.
VI.Z.4.	Spółka w sprawozdaniu z działalności	TAK
	przedstawia raport na temat polityki
	wynagrodzeń, zawierający co najmniej:
	1) ogólną informację na temat
	przyjętego w Spółce systemu wynagrodzeń,
	2) informacje na temat warunków
	i wysokości wynagrodzenia każdego
	z członków Zarządu, w podziale na stałe
	i zmienne składniki wynagrodzenia, ze
	wskazaniem kluczowych parametrów
	ustalania zmiennych składników
	wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw
	oraz innych płatności z tytułu
	rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub

Sąd Rej. Katowice-Wschód w Katowicach Wydz. VIII Gospodarczy KRS 0000176582

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Kapitał zakładowy: 68.950.000 zł w całości opłacony

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

innego stosunku prawnego o podobnym
charakterze – oddzielnie dla Spółki
i każdej jednostki wchodzącej w skład
grupy kapitałowej,
3) informacje na temat
przysługujących poszczególnym
członkom Zarządu i kluczowym
menedżerom pozafinansowych
składników wynagrodzenia,
4) wskazanie istotnych zmian, które
w ciągu ostatniego roku obrotowego
nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub
informację o ich braku,
5) ocenę funkcjonowania polityki
wynagrodzeń z punktu widzenia
realizacji jej celów, w szczególności
długoterminowego wzrostu wartości dla
akcjonariuszy i stabilności
funkcjonowania przedsiębiorstwa.

III. OPIS GŁÓWNYCH CECH, STOSOWANYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE EMITENTA SYSTEMÓW KONTROLI WEWNĘTRZNEJ I ZARZĄDZANIA RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO PROCESU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ FINANASOWYCH I SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Zarząd Emitenta jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej w Spółce i jego skuteczność w procesie sporządzania sprawozdań finansowych i raportów okresowych, które są przygotowywane i publikowane zgodnie m.in. z zasadami rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych (…).

Zadaniem efektywnego systemu kontroli wewnętrznej w sprawozdawczości finansowej jest zapewnienie adekwatności i poprawności informacji finansowych, zawartych w sprawozdaniach finansowych i raportach okresowych.

W procesie sporządzania sprawozdań finansowych Emitenta, jednym z podstawowych zewnętrznych elementów kontroli, jest weryfikacja sprawozdania finansowego przez niezależnego audytora. Do zadań audytora należy w szczególności: przegląd półrocznego sprawozdania finansowego oraz badanie sprawozdania rocznego jednostkowego. Wyboru niezależnego audytora dokonuje Rada Nadzorcza po zapoznaniu się z rekomendacją Komitetu Audytu stosownie do postanowień przyjętej przez Spółkę "Polityki i procedury wyboru firmy

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

audytorskiej do przeprowadzenia badania przez jednostkę zainteresowania publicznego ELKOP S.A. w Chorzowie". Sprawozdania finansowe po zakończeniu badania przez audytora przesyłane są członkom Rady Nadzorczej Spółki, która dokonuje oceny sprawozdania finansowego Spółki w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

W ramach kontroli wewnętrznej w kompetencji Komitetu Audytu Spółki leży monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, audytu wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej, wykonywanie czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru Audytowego wynikających z kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej.

Zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości Zarząd i Rada Nadzorcza są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie finansowe oraz sprawozdanie z działalności spełniały wymagania przewidziane w tej ustawie. Sprawozdania finansowe Spółki są przygotowywane przez podmiot świadczący usługi księgowe na zasadzie umowy outsourcingowej, następnie przed przekazaniem ich audytorowi podlegają weryfikacji przez Komitet Audytu, Dyrektora oraz Prezesa Zarządu. Emitent stosuje spójne zasady księgowe, prezentując dane finansowe w sprawozdaniach finansowych, okresowych raportach finansowych i innych raportach przekazywanych akcjonariuszom.

Spółka dokonuje oceny funkcjonowania i sprawności systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych.

Na podstawie przeprowadzonej oceny Zarząd stwierdza, że na dzień 31 grudnia 2017 roku nie istniały żadne uchybienia, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na skuteczność kontroli wewnętrznej w zakresie raportowania finansowego.

IV. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO ZNACZNE PAKIETY AKCJI WRAZ ZE WSKAZANIEM LICZBY POSIADANYCH PRZEZ TE PODMIOTY AKCJI, ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁUW KAPITALE ZAKŁADOWYM, LICZBY GŁOSÓW Z NICH WYNIKAJĄCYCH I ICH PROCENTOWEGO UDZIAŁU W OGÓLNEJ LICZBIE GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU

Wykaz akcjonariuszy posiadających bezpośrednio pakiety akcji

Na dzień 31 grudnia 2017 roku, akcjonariat Spółki ELKOP S.A. wygląda następująco:

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

Akcjonariat Spółki ELKOP S.A. na dzień 31 grudnia 2017 roku:

Lp.	AKCJONARIUSZ	LICZBA AKCJI	% AKCJI	LICZBA GŁOSÓW	% GŁOSÓW
1	PATRO INVEST Sp. z o.o.	6 500 000	33,5	6 500 000	33,5
2	Pozostali	13 200 000	66,5	13 200 000	66,5
3	Razem	19 700 000	100%	19 700 000	100%

Emitent informuje, że akcje spółki ELKOP S.A. posiadane bezpośrednio przez spółkę PATRO INVEST Sp. z o.o. w Płocku wskazane w punkcie 1 powyższej tabeli są również posiadane pośrednio przez DAMF INVEST S.A. w Płocku. DAMF INVEST S.A. w Płocku jest jedynym akcjonariuszem spółki PATRO INVEST Sp. z o.o. Akcje spółki ELKOP S.A. posiadane pośrednio przez spółkę DAMF INVEST S.A. w Płocku wskazane w punkcie 1 powyższej tabeli są również jednocześnie pośrednio posiadane przez Pana Damiana Patrowicz. Pośrednie posiadanie akcji o których mowa powyżej wynika z faktu pozostawania przez Pana Damiana Patrowicz podmiotem dominującym wobec spółki DAMF INVEST S.A. w rozumieniu art. 4 pkt. 14 Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu orazo spółkach publicznych z dnia 29 lipca 2005 r. (Dz. U. Nr 184, poz. 1539 z późn. zm.).

V. WSKAZANIE POSIADACZY WSZELKICH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH, KTÓRE DAJĄ SPECJALNE UPRAWNIENIA KONTROLNE, WRAZ Z OPISEM TYCH UPRAWNIEŃ

Spółka nie emitowała papierów wartościowych, które by dawały specjalne uprawnienia ich posiadaczom. Wszystkie papiery wartościowe emitowane przez Spółkę są na okaziciela bez dodatkowych uprawnień.

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

VI. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ ODNOŚNIE DO WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU, TAKICH JAK OGRANICZENIE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU PRZEZ POSIADACZY OKREŚLONEJ CZĘŚCI LUB LICZBY GŁOSÓW, OGRANICZENIA CZASOWE DOTYCZĄCE WYKONYWANIA PRAWA GŁOSU LUB ZAPISY, ZGODNIEZ KTÓRYMI, PRZY WSPÓŁPRACY SPÓŁKI, PRAWA KAPITAŁOWE ZWIĄZANEZ PAPIERAMI WARTOŚCIOWYMI SĄ ODDZIELONE OD POSIADANIA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

Ograniczenia takie w stosunku do akcji Spółki nie występują.

VII. WSKAZANIE WSZELKICH OGRANICZEŃ DOTYCZĄCYCH PRZENOSZENIA PRAWA WŁASNOŚCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH EMITENTA

Przenoszenie prawa własności papierów wartościowych wyemitowanych przez Spółkę nie podlega ograniczeniom.

VIII. OPIS ZASAD DOTYCZĄCYCH POWOŁYWANIA I ODWOŁYWANIA OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH ORAZ ICH UPRAWNIEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI PRAWO DO PODJĘCIA DECYZJI O EMISJI LUB WYKUPIE AKCJI

Zarząd Spółki w roku 2017 był jednoosobowy. Prezes Zarządu powoływany i odwoływany jest przez Radę Nadzorczą Emitenta. Kadencja Zarządu trwa 3 lata, a jego uprawnienia dokładnie określa Statut Spółki. Do kompetencji Zarządu należy kierowanie wszelkimi działaniami Spółki z wyłączeniem spraw, które na mocy postanowień Kodeksu spółek handlowych lub Statutu są przekazane do wyłącznej kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej. Do zadań Zarządu należy w szczególności ustalanie strategii Spółki, zatwierdzanie planu ekonomiczno – finansowego, tworzenie, przekształcanie i likwidowanie jednostek organizacyjnych Spółki, wykonywanie nadzoru właścicielskiego nad spółkami z Grupy. Decyzja o emisji lub wykupie akcji Spółki leży wyłącznie w kompetencji Walnego Zgromadzenia.

IX. OPIS ZASAD ZMIANY STATUTU LUB UMOWY SPÓŁKI EMITENTA

Zmiana statutu lub umowy Spółki wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia Spółki.

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

X. SPOSÓB DZIAŁANIA WALNEGO ZGROMADZENIA I JEGO ZASADNICZE UPRAWNIENIA ORAZ OPIS PRAW AKCJONARIUSZY I SPOSOBU ICH WYKONYWANIA, W SZCZEGÓLNOŚCI ZASADY WYNIKAJĄCEZ REGULAMINU WALNEGO ZGROMADZENIA, JEŻELI TAKI REGULAMIN ZOSTAŁ UCHWALONY, O ILE INFORMACJE W TYM ZAKRESIE NIE WYNIKAJĄ WPROSTZ PRZEPISÓW PRAWA

Regulamin Walnego Zgromadzenia nie został uchwalony, a sposób działania Walnego Zgromadzenia oraz jego zasadnicze uprawnienia, opis praw akcjonariuszy i sposoby ich wykonywania wynikają wprost z przepisów prawa (Kodeks spółek handlowych - ustawa z dnia 15 września 2000 r., z późn. zm.).

XI. SKŁAD OSOBOWY I ZMIANY, KTÓRE W NIM ZASZŁY W CIĄGU OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO, ORAZ OPIS DZIAŁANIA ORGANÓW ZARZĄDZAJĄCYCH, NADZORUJĄCYCH LUB ADMINISTRUJĄCYCH EMITENTA ORAZ ICH KOMITETÓW

Zarząd ELKOP S.A.:

• Jacek Koralewski-Prezes Zarządu

Rada Nadzorcza ELKOP S.A.:

• Pan Mariusz Patrowicz Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Pan Wojciech Hetkowski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
• Pani Małgorzata Patrowicz Sekretarz Rady Nadzorczej
• Pan Damian Patrowicz Członek Rady Nadzorczej
• Pani Marianna Patrowicz Członek Rady Nadzorczej do dnia 20.09.2017 r.
• Pani Martyna Patrowicz Członek Rady Nadzorczej od dnia 21.09.2017 r.

Komitet Audytu:

• Pan Wojciech Hetkowski Przewodniczący Komitetu Audytu
• Pan Damian Patrowicz Członek Komitetu Audytu
• Pani Martyna Patrowicz Członek Komitetu Audytu

Opis działań organów zarządzających i nadzorujących Emitenta wynika wprost ze Statutu Spółki oraz z przepisów prawa (Kodeks spółek handlowych - ustawa z dnia 15 września 2000 r., z późn. zm.). Opis działania Komitetu Audytu określony został w przepisach ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. W roku 2017 na

NIP: 627-001-16-20 REGON: 272549956

Oddział w Płocku ul. Padlewskiego 18c 09-402 Płock tel.: 24 366 06 26 fax: 24 366 06 26

Oddział w Elblągu ul. Grunwaldzka 2i 02-300 Elbląg tel.: 55 233 59 29 fax: 55 233 59 29

www.elkop.pl e-mail: biuro@elkop.pl

zasadzie określonej w art. 86 ust. 3 ustawy o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym z dnia 7 maja 2009 r. (Dz. U. Nr 77, poz. 649) do dnia 20.10.2017 r., funkcję Komitetu Audytu pełniła Rada Nadzorcza Spółki.

XII. INFORMACJA NA TEMAT STANU STOSOWANIA PRZEZ SPÓŁKĘ REKOMENDACJI I ZASAD ZAWARTYCH W ZBIORZE "DOBRE PRAKTYKI SPÓŁEK NOTOWANYCH NA GPW 2017"

W dniu 13 października 2015 r. Rada Giełdy przyjęła nowy zbiór zasad ładu korporacyjnego pod nazwą "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016", który od dnia 1 stycznia 2016 r. obowiązuje spółki notowane na GPW w Warszawie. W nowym dokumencie doprecyzowano treść wielu dotychczasowych zasad i zwiększono wymogi w zakresie wybranych zagadnień, kluczowych z punktu widzenia corporate governance.

Według aktualnego stanu stosowania Dobrych Praktyk Emitent nie stosuje 1 rekomendacji: IV.R.2.

Według aktualnego stanu stosowania Dobrych Praktyk Emitent nie stosuje następujących zasad szczegółowych:

I.Z.1.10., I.Z.1.16., I.Z.1.20., II.Z.3., II.Z.4., II.Z.5., II.Z.8., III.Z.3., , IV.Z.2., VI.Z.1., VI.Z.2.

Chorzów, dnia 29 marca 2018 roku

Prezes Zarządu /-/ Jacek Koralewski

___________________________