Eko Export S.A. — Audit Report / Information 2016

Apr 28, 2017

SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA 2016 ROK

Bielsko-Biała, 26.04.2017

Bilans

AKTYWA	NOTA	31.12.2016	31.12.2015 po nowelizacji
I. Aktywa trwałe		74 918 781,89	65 868 098,99
1. Wartości niematerialne i prawne	1	1 301 741,95	1 682 853,50
- wartość firmy
2. Rzeczowe aktywa trwałe	2	14 188 970,32	15 172 962,18
3. Należności długoterminowe	3	569 920,35	590 360,35
3.1. Od jednostek powiązanych			0,00
3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
3.3. Od pozostałych jednostek	3	569 920,35	590 360,35
4. Inwestycje długoterminowe	4	57 318 852,70	46 640 359,79
4.1. Nieruchomości		0,00	0,00
4.2. Wartości niematerialne i prawne		0,00	0,00
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe	4	57 308 352,70	46 629 859,79
a) w jednostkach powiązanych, w tym:	4	41 537 932,80	30 859 439,89
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności
b) w pozostałych jednostek, w których emitent		15 770 419,90	15 770 419,90
posiada zaangażowanie w kapitale - udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności
- udziały lub akcje w innych jednostkach		15 770 419,90	15 770 419,90
c) w pozostałych jednostkach
4.4. Inne inwestycje długoterminowe	4	10 500,00	10 500,00
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	5	1 539 296,57	1 781 563,17
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	5	576 546,00	580 528,00
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		962 760,57	1 201 035,17
II. Aktywa obrotowe		30 669 684,92	30 783 790,63
1. Zapasy	6	15 706 834,98	17 096 712,73
2. Należności krótkoterminowe	7,8	7 126 061,04	6 876 098,16
2.1. Od jednostek powiązanych		6 264 897,20	5 903 950,28
2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
2.3. Od pozostałych jednostek		861 163,84	972 147,88
3. Inwestycje krótkoterminowe		7 495 887,58	6 478 138,52
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	9	7 495 887,58	6 478 138,52
a) w jednostkach powiązanych		7 340 913,12	6 273 909,29
b) w pozostałych jednostkach			0,00
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	9	154 974,46	204 229,23
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe			0,00
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	10	340 901,32	332 841,22
III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy			0,00
IV. Akcje (udziały) własne	11		2 665 097,00
Aktywa razem		105 588 466,81	99 316 986,62

PASYWA	NOTA	31.12.2016	31.12.2015 po nowelizacji
I. Kapitał własny		70 796 945,33	65 743 569,56
1. Kapitał zakładowy	13	1 132 750,00	1 097 750,00
2. Kapitał zapasowy	14	60 124 339,78	55 386 648,07
3. Kapitał z aktualizacji wyceny	15
4. Pozostałe kapitały rezerwowe	16	6 000 000,00	6 000 000,00
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych
6. Zysk (strata) netto		3 539 855,55	3 259 171,49
7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)	17
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		34 791 521,48	33 573 417,06
1. Rezerwy na zobowiązania		2 274 783,00	1 477 614,00
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	18	2 258 783,00	1 463 614,00
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
a) długoterminowa
b) krótkoterminowa
1.3. Pozostałe rezerwy	18	16 000,00	14 000,00
a) długoterminowe
b) krótkoterminowe	18	16 000,00	14 000,00
2. Zobowiązania długoterminowe	19	9 119 755,63	11 837 466,03
2.1. Wobec jednostek powiązanych
2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
2.3. Wobec pozostałych jednostek	19	9 119 755,63	11 837 466,03
3. Zobowiązania krótkoterminowe	20	22 989 019,03	19 610 821,49
3.1. Wobec jednostek powiązanych	20	28 211,77	35 490,70
3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
3.3. Wobec pozostałych jednostek	20	22 959 945,19	19 572 123,03
3.4. Fundusze specjalne		862,07	3 207,76
4. Rozliczenia międzyokresowe	21	407 963,82	647 515,54
4.1. Ujemna wartość firmy
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe	21	407 963,82	647 515,54
a) długoterminowe		353 954,90	438 266,30
b) krótkoterminowe	21	54 008,92	209 249,24
Pasywa razem		105 588 466,81	99 316 986,62

Wartość księgowa		70 796 945,33	65 743 569,56
Liczba akcji		11 327 500	10 977 500
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	22	6,25	5,99
Rozwodniona liczba akcji		11 327 500	10 977 500
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	22	6,25	5,99

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	NOTA	31.12.2016	31.12.2015
A. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:		20 375 167,78	20 431 263,41
– od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	24	10 695 032,30	19 797 498,46
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	25	9 680 135,48	633 764,95
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:		12 429 405,17	12 207 781,56
– jednostkom powiązanym
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	26	7 893 060,05	11 511 991,64
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		4 536 345,12	695 789,92
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		7 945 762,61	8 223 481,85
D. Koszty sprzedaży	26	975 705,12	483 001,57
E. Koszty ogólnego zarządu	26	4 630 301,40	3 761 773,34
F. Zysk (strata) ze sprzedaży		2 339 756,09	3 978 706,94
G. Pozostałe przychody operacyjne		429 432,95	337 128,42
I. Zysk ztytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych			47 561,00
II. Dotacje		239 551,72	274 182,12
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
IV. Inne przychody operacyjne	27	189 881,23	15 385,30
H. Pozostałe koszty operacyjne		1 620 030,29	1 255 992,88
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych			407 990,73
III. Inne koszty operacyjne	28	1 620 030,29	848 002,15
I. Zysk(strata) z działalności operacyjnej		1 149 158,75	3 059 842,48
J. Przychody finansowe	29	4 315 243,45	4 385 070,61
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
a) od jednostek powiązanych, w tym:
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
b) od pozostałych jednostek, w tym:
- w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
II. Odsetki, w tym:		3 331 431,80	4 112 288,47
– od jednostek powiązanych		3 331 431,80	4 108 796,97
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	32
– w jednostkach powiązanych
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
V. Inne		983 811,65	272 782,14
K. Koszty finansowe	30	477 820,65	3 007 395,60
I. Odsetki, w tym:		477 820,65	792 415,79
– dla jednostek powiązanych
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych	32
– w jednostkach powiązanych

III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych			2 214 979,81
IV. Inne
L. Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności
N. Zysk (strata) brutto		4 986 581,55	4 437 517,49
O. Podatek dochodowy	33	1 446 726,00	1 178 346,00
I. Część bieżąca	33	647 575,00	684 215,00
II. Część odroczona		799 151,00	494 131,00
P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	34
R. Zysk (strata) netto		3 539 855,55	3 259 171,49

Zysk (strata) netto (zannualizowany)	Nota	3 539 855,55	3 259 171,49
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		11 327 500	10 977 500
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą ( w zł)	36	0,31	0,30
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w
szt.)		11 327 500	10 977 500
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	36	0,31	0,30

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	01.01.2016- 31.12.2016	31.12.2015 po nowelizacji ustawy
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	65 743 569,56	59 502 871,67
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO) po uzgodnieniu do danych porównywalnych	65 743 569,56	59 502 871,67
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	1 097 750,00	1 097 750,00
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	35 000,00
a) zwiększenie (z tytułu)	35 000,00
– zarejestrowanie podwyższenia kapitału	35 000,00
b) zmniejszenie (z tytułu)
– umorzenia udziałów (akcji)
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	1 132 750,00	1 097 750,00
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	55 386 648,07	53 019 758,13
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	4 737 691,71	2 366 889,94
a) zwiększenie (z tytułu)	7 074 171,49	3 524 747,54
– emisji akcji (udziałów) powyżej wartości nominalnej
– z podziału zysku (ustawowo)	7 074 171,49	3 524 747,54
b) zmniejszenie (z tytułu)	(2 336 479,78)	(1 157 857,60)
– pokrycie straty
– umorzenie udziałów ( z zysku roku ubiegłego)
- strata ze sprzedaży akcji własnych	( 1986 327,78)	(1 157 857,60)
- koszty emisji	(350 152,00)
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	60 124 339,78	55 386 648,07
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
3.1.Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
– korekty aktualizującej wartość
b) zmniejszenie (z tytułu)

Eko Export Spółka Akcyjna Strona5

– zbycia środków trwałych
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	0,00
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych	6 000 000,00
a) zwiększenie (z tytułu)	6 000 000,00
- ….
b) zmniejszenie (z tytułu)
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	6 000 000,00
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu		9 524 747,54
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
5.2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu		9 524 747,54
a) zwiększenie (z tytułu)
– podziału zysku z lat ubiegłych
b) zmniejszenie (z tytułu)	3 259 171,49	9 524 747,54
– podział zysku z lat ubiegłych	3 259 171,49	3 524 747,54
– wypłata dywidendy
- podział zysku z roku poprzedniego na fundusz rezerwowy		6 000 000,00
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu		0,00
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu,(-)
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
a) zwiększenie (z tytułu)
– przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia (-)
– korekta błędu
b) zmniejszenie (z tytułu) (+)
– pokrycie straty
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
5.7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
6. Wynik netto	3 539 855,55	3 259 171,49
a) zysk netto	3 539 855,55	3 259 171,49
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	70 796 945,33	65 743 569,56
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	31.12.2016	31.12.2015
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	3 539 855,55	3 259 171,49
II. Korekty razem	159 801,71	1 063 835,49
1. Amortyzacja	1 393 233,17	1 502 587,62
2. Zyski (straty/) z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	(2 853 611,15)	(3 269 926,40)
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej

Sprawozdanie finansowe Eko Export S.A. za 2016 rok

4. Spłaty kredytów i pożyczek	(2 674 510,37)	(17 774 044,71)
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	(81 389,87)	(81 040,90)
8. Odsetki	(477 820,65)	(792 415,79)
9. Inne wydatki finansowe	(96 900)
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II)	4 693 282,67	(258 941,56)
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III.+B.III+C.III)	(49 254,77)	186 269,50
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	( 49 254,77)	186 269,50
– zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	204 229,23	17 959,73
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D)	154 974,46	204 229,23
– o ograniczonej możliwości dysponowania

• zgodnie z rozporządzeniem MF z dnia 23.05.2016 roku w sprawie zakresu informacji wykazywanych w sprawozdaniach finansowych prezentujemy bilans i rachunek zysków i strat według nowych obowiązujących zasad.

Zmiany te prezentują się następująco:

• suma bilansowa za rok 2015 była 96 651 889,62 zł a po zmianach wynosi 99 316 986,62 zł

Różnica 2 665 097 zł dotyczy akcji własnych, które były prezentowane w pasywach, jako zmniejszenie kapitałów własnych, po nowemu prezentuję się w aktywach jako akcje własne. W wyniku tej zmiany kapitał własny w rok 2015 wynosił 63 078 472,56zł , a po nowemu 65 743 569,56 zł

• przesuniecie pozycji w ramach długoterminowych aktywów finansowych:

Kwota 2 948,18 była prezentowana w pozycji 4.3.a – udziały i akcje w jednostkach podporządkowanych a po zmianach prezentowana jest w pozycji 4.3.a - łącznie jako długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych

• kwota 15 770 419,90 zł wykazana w roku 2015 w pozycji 4.3.b – w pozostałych jednostkach w roku 2016 jest wykazana w pozycji 4.3 b – w pozostałych jednostkach w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale

POZYCJE POZABILANSOWE

	Nota	31.12.2016	31.12.2015
1. Należnościwarunkowe	23
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
- otrzymanychgwarancjiiporęczeń
1.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (ztytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
1.3. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
2. Zobowiązaniawarunkowe	23
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
- udzielonychgwarancji I poręczeń
2.2.Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (ztytułu)
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
2.3. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją:	23	175 000,00

- udzielonychgwarancji I poręczeń	175 000,00
3. Inne (z tytułu)
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m	175 000,00

Emitent zawarł umowę na gwarancję bankową w ING BANK ŚLASKI na rzecz dostawcy surowca firmy z grupy ENEA w wysokości 175 000 PLN na okres od 04.03.2016 do 31.01.2021.

DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

Dodatkowe informacje i objaśnienia powinny zawierać istotne dane i objaśnienia niezbędne do tego, aby sprawozdanie finansowe oraz odpowiednio dane porównywalne odpowiadały warunkom określonym w art.4 ust.1, 1a i 4a ustawy o rachunkowości, we wskazanym poniżej zakresie.

• Poszczególne noty objaśniające zostają pominięte jeżeli pozycje nie występują .
• Pominięcie niektórych kolumn lub wierszy oznacza, że dane nie występują .

A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

1. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE

Nota 1a

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE	31.12.2016	31.12.2015
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy
3. Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	285 436,80	1 682 853,50
- oprogramowanie komputerowe	285 436,80	1 682 853,50
4. Inne wartości niematerialne i prawne	1 016 305,15
5. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne, razem:	1 301 741,95	1 682 853,50

Nota 1b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH 2016	Koszty prac rozwojowych	Wartość firmy	Koncesje, patenty, licencje	Oprogramowanie komputerów	Inne wartości niematerialne i prawne	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	Razem
Wartość brutto na początek okresu				1 406 962,86	1 988 017,95		3 394 980,81
Zwiększenia, w tym:
– nabycie
– przemieszczenie wewnętrzne
– inne
Zmniejszenia
– likwidacja
– aktualizacja wartości
– sprzedaż
– przemieszczenie wewnętrzne
– inne
Wartość brutto na koniec okresu				1 406 962,86	1 988 017,95		3 394 980,81
Umorzenia na początek okresu				942 980,11	798147,20		1 741 127,31
amortyzacja bieżąca – zwiększenia				178 545,95	173 565,60		352 111,55
zmniejszenia umorzenia z tytułu:
– likwidacja
– sprzedaż
– przemieszczenie wewnętrzne
– inne
Umorzenie na koniec okresu				1 121 526,06	971 712,80		2 093 238,86
Wartość księgowa netto na początek okresu
Odpis aktualizujący na początek okresu
Wartość netto na początek okresu po uwzględnieniu odpisu aktualizującego
Wartość księgowa netto na koniec okresu
Odpis aktualizujący na koniec okresu
Wartość netto na koniec okresu po uwzględnieniu odpisu aktualizującego				285 436,80	1 016 305,15		1 301 741,95

Nota 1b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH 2015	Koszty prac rozwojowych	Wartość firmy	Koncesje, patenty, licencje	Oprogramowanie komputerów	Inne wartości niematerialne i prawne	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	Razem
Wartość brutto na początek okresu				1 435 962,86	1 988 017,95	0,00	3 423 980,81
Zwiększenia, w tym:
– nabycie
– przemieszczenie wewnętrzne
– inne
Zmniejszenia
– likwidacja
– aktualizacja wartości
– sprzedaż
– przemieszczenie wewnętrzne
– inne
Wartość brutto na koniec okresu				1 435 962,86	1 988 017,95	0,00	3 423 980,81
Umorzenia na początek okresu				948 780,19	339 144,80		1 287 924,99
amortyzacja bieżąca – zwiększenia				279 636,72	173 565,60		453 202,32
zmniejszenia umorzenia z tytułu:
– likwidacja
– sprzedaż
– przemieszczenie wewnętrzne
– inne
Umorzenie na koniec okresu				1 228 416,91	512 710 ,40		1 741 127,31
Wartość księgowa netto na początek okresu
Odpis aktualizujący na początek okresu
Wartość netto na początek okresu po uwzględnieniu odpisu aktualizującego
Wartość księgowa netto na koniec okresu
Odpis aktualizujący na koniec okresu
Wartość netto na koniec okresu po uwzględnieniu odpisu aktualizującego				207 545,95	1 475 307,91		1 682 853,50

Nota 1c

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	31.12.2016	31.12.2015
1. Własne	1 301 741,95	1 682 853,50
2. Używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym
Wartości niematerialne i prawne bilansowe, razem	1 301 741,95	1 682 853,50

Nota 2a. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	31.12.2016	31.12.2015
1. Środki trwałe	14 188 970,32	15 172 962,18
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	4 439 091,00	4 439 091,00
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	5 672 078,40	5 772 784,56
c) urządzenia techniczne i maszyny	3 908 213,28	4 561 851,59
d) środki transportu	154 609,01	371 535,20
e) inne środki trwałe	14 978,63	27 699,83
2. Środki trwałe w budowie
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	14 188 970,32	15 172 962,18

Nota 2b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2016R.	Grunty w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów	Budynki lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	Urządzenia techniczne, maszyny	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Zaliczki na środki trwałe w budowie	Razem
Wartość brutto na początek okresu	4 439 091,00	6 367 999,27	7 045 550,09	1 242 890,20	171 813,26	0	0	19 267 343,82
Zwiększenia, w tym:			28 129,76					28 129,76
– nabycie			28 129,76					28 129,76
– przemieszczenie wewnętrzne
– inne
Zmniejszenia, w tym:			(13 239,83)					(13 239,83)
– likwidacja			(13 239 ,83					(13 239,83)
– aktualizacja wartości
– sprzedaż
– przemieszczenie wewnętrzne
– inne
Wartość brutto na koniec okresu	4 439 091,00	6 367 999,27	7 060 440,02	1 242 890,20	171 813 ,26	0	0	19 282 233,75
Umorzenie na początek okresu		595 214,71	2 483 698,50	871 355,00	144 113,43			4 094 381,64
Umorzenia bieżące – zwiększenia		100 706,16	681 768,07	216 926,19	12 721,20			1 012 121,62
Inne zwiększenia
Zmniejszenia, w tym:			(13 239,83)					(13 239,83)
– likwidacja			(13 239,83)					(13 239,83)
– sprzedaż
– przemieszczenie wewnętrzne
– inne
Umorzenie na koniec okresu		695 920,87	3 152 226,74	1 088 281,19	156 834,63			5 093 263,43
Wartość księgowa netto na początek okresu
Odpis aktualizujący na początek okresu
Wartość netto na początek okresu po
uwzględnieniu odpisu aktualizującego
Wartość księgowa netto na koniec okresu
Odpis aktualizujący na koniec okresu
Wartość netto na koniec okresu po	4 439 091,00	5 672 078,40	3 908 213,28	154 609,01	14 978,63			14 188 970,32
uwzględnieniu odpisu aktualizującego
Stopień zużycia od wartości początkowej (%)

Nota 2b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2015 R.	Grunty w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów	Budynki lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	Urządzenia techniczne, maszyny	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Zaliczki na środki trwałe w budowie	Razem
Wartość brutto na początek okresu	4 439 091,00	6 367 999,27	6 931 665,63	1 399 410,20	171813,26	80 800,00	0	19 390779,36
Zwiększenia, w tym:			113 884,46			(80 800,00)		33 084,46
– nabycie			33 084,46					33 084,46
– przemieszczenie wewnętrzne			80 800,00			(80 800,00)
– inne
Zmniejszenia, w tym				(156 520,00)				(156 520,00)
– likwidacja
– aktualizacja wartości
– sprzedaż				(156 520,00)				(156 520,00)
– przemieszczenie wewnętrzne
– inne
Wartość brutto na koniec okresu	4 439 091,00	6 367 999,27	7 045 550,09	1 242 890,20	171 813,26	0	0	19 267 343,82
Umorzenie na początek okresu	0,00	494 508,57	1 818 107,42	787 441,96	114 167,71	0,00	0,00	3 214 225,66
Umorzenia bieżące – zwiększenia		100 706,14	678 300,28	240 433,04	29 945,72			1 049 385,18
Inne zwiększenia
Zmniejszenia, w tym:			(12 709,20)	(156 520,00)				(169 229,20)
– likwidacja
– sprzedaż				(156 520,00)				(156 520,00)
– przemieszczenie wewnętrzne
– inne			(12 709,20)					( 12 709,20)
Umorzenie na koniec okresu		595 214,71	2 483 698,50	871 355,00	144 113,43	0	0	4 094 381,64
Wartość księgowa netto na początek
okresu
Odpis aktualizujący na początek okresu
Wartość netto na początek okresu po
uwzględnieniu odpisu aktualizującego
Wartość księgowa netto na koniec okresu
Odpis aktualizujący na koniec okresu
Wartość netto na koniec okresu po uwzględnieniu odpisu aktualizującego	4 439 091,00	5 772 784,56	4 561 851,59	371 535,20	27 699,83			15 172 962,18
Stopień zużycia od wartości początkowej (%)

Nota 2c

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)	31.12.2016	31.12.2015
1. Własne	14 095 107,77	14 913 797,88
2. Używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym	93 862,55	259 164,30
- samochody i inne środki transportu używane na podstawie umów leasingu finansowego
Środki trwałe bilansowe, razem	14 188 970,32	15 172 962,18

Nota 2d

ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO	31.12.2016	31.12.2015
1. Używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu
2. Inne środki trwałe, w tym
Środki trwałe bilansowe, razem	0,00	0,00

Nota 3a. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE

NA LEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE	31.12.2016	31.12.2015
Od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostki dominującej
Od pozostałych jednostek, w których
emitent posiada zaangażowanie w kapitale,
w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
c) od pozostałych jednostek, w tym:	569 920,35	590 360,35
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od znaczącego inwestora
- od innych jednostek	569 920,35	590 360,35
Należności długoterminowe netto	569 920,35	590 360,35
d) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności długoterminowe brutto	569 920,35	590 360,35

Nota 3b

	Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów)	31.12.2016	31.12.2015
a)	Stan na początku okresu	590 360,35	641 460,35
b)	Zwiększenia
c)	Zmniejszenia	20 440,00	51 100,00
d)	Stan na koniec okresu	569 920,35	590 360,35

Nota 3c Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych. Nie występuje.

Nota 3d. Należności długoterminowe (struktura walutowa)

Nie występuje.

4. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE

Nota 4a Zmiana stanu nieruchomości.

Nie występuje.

Nota 4b Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych.

Nie występuje.

Nota 4c. Długoterminowe aktywa finansowe

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	31.12.2016	31.12.2015
a) w jednostkach powiązanych, w tym:	41 537 932,80 30 859 439,89
aa) w jednostkachzależnych	41 537 932,80 30 859 439,89
- udziałylubakcje	2 948,18	2 948,18
- dłużnepapierywartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju):
- udzielonepożyczki	41 534 984,62 30 856 491,71
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju):
ab) w jednostcedominującej
- udziałylubakcje
- dłużnepapierywartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju
- udzielonepożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:		15 770 419,80 15 770 419,80
ba) w jednostkachwspółzależnych
- udziałylubakcje
- dłużnepapierywartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielonepożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
bb) w jednostkachstowarzyszonych
- udziałylubakcje
- dłużnepapierywartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielonepożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
bc) w innychjednostkach	15 770 419,90 15 770 419,90
- udziałylubakcje	15 770 419,90 15 770 419,90
- dłużnepapierywartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielonepożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
c) w pozostałych jednostkach, w tym:
ca) we wspólniku jednostki współzależnej
- udziałylubakcje
- dłużnepapierywartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielonepożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
cb) w znaczącyminwestorze
- udziałylubakcje
- dłużnepapierywartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielonepożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
cc) w pozostałychjednostkach
- udziałylubakcje
- dłużnepapierywartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- udzielonepożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
Długoterminoweaktywafinansowe, razem	57 308 352,7	46 629859,79

Nota 4d-4m

Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych	31.12.2016	31.12.2015
a) Nazwa	EKO Sphere KZ	EKO Sphere KZ
b) Siedziba	Kazachstan, 100009 Karaganda, rejon im Kazybekbi, ul. Jerżanowa 10/2	Kazachstan, 100009 Karaganda, rejon im Kazybekbi, ul. Jerżanowa 10/2
c) Przedmiot przedsiębiorstwa	Spółka z oo	Spółka z oo
d) Charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) e) Zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą	zależna	zależna
praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności f) data objęcia kontroli/współkontroli/uzyskania znaczącego wpływu	Nie podlega	Nie podlega
g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia	1893,85	1893,85
h) korekty aktualizujące wartość (razem)
i) wartość bilansowa udziałów (akcji)	1 893,85	1 893,85
j) procent posiadanego kapitału zakładowego	51%	51%
k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	51%	51%
l) wskazanie, innej niż określona pod lit. J) lub k), podstawy kontroli/współkontroli/znaczącego wpływu
m) kapitał zakładowy	3 713,43	3 713,43

Udziały lub akcje w jednostkach
podporządkowanych	31.12.2016	31.12.2015
	EKO	EKO
a) Nazwa	MicrospheresAlmaty	MicrospheresAlmaty
	Republika	Republika
	Kazachstanu,	Kazachstanu,
	050013 Ałmaty,	050013 Ałmaty,
	rejon	rejon
	bostandykskij, ul.	bostandykskij, ul.
	Timiriaziewa nr 17,	Timiriaziewa nr 17,
	lokal 19.	lokal 19.
b) Siedziba
c) Przedmiot przedsiębiorstwa	Spółka z oo	Spółka z oo
d) Charakter powiązania (jednostka zależna,
współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem
powiązań bezpośrednich i pośrednich)	zależna	zależna
e) Zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą
praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie
podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności	Nie podlega	Nie podlega
f) data objęcia kontroli/współkontroli/uzyskania
znaczącego wpływu
g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia	1128,12	1128,12
h) korekty aktualizujące wartość (razem)	1128,12

i) wartość bilansowa udziałów (akcji)	0,00	1128,12
j) procent posiadanego kapitału zakładowego	51 %	51 %
k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	51%	51%
l) wskazanie, innej niż określona pod lit. J) lub k), podstawy kontroli/współkontroli/znaczącego wpływu
m) kapitał zakładowy	2 212,00	2 212,00

Udziały lub akcje w jednostkach
podporządkowanych	31.12.2016	31.12.2015
	TOO	TOO
	EkibastusMikrospherez	EkibastusMikrospherez
a) Nazwa	KZ Republika	KZ Republika
	Kazachstanu, 050013	Kazachstanu, 050013
	Ałmaty, rejon	Ałmaty, rejon
	almalinski , ul.	almalinski , ul.
	Gajdara nr 62, lokal	Gajdara nr 62, lokal
	15.	15.
b) Siedziba
c) Przedmiot przedsiębiorstwa	Sp. z o.o.	Sp. z o.o.
d) Charakter powiązania (jednostka zależna,
współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem
powiązań bezpośrednich i pośrednich)	zależna	zależna
e) Zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą
praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie
podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności	Nie podlega	Nie podlega
f) data objęcia kontroli/współkontroli/uzyskania
znaczącego wpływu
g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia	3 851,69	3 851,69
h) korekty aktualizujące wartość (razem)	3851,69
i) wartość bilansowa udziałów (akcji)	0,00
j) procent posiadanego kapitału zakładowego	50%	50%
k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym
zgromadzeniu	50%	50%
l) wskazanie, innej niż określona pod lit. J) lub k),
podstawy kontroli/współkontroli/znaczącego wpływu
m) kapitał zakładowy	7 703,38	7 703,38

Udziały lub akcje w jednostkach
podporządkowanych	31.12.2016	31.12.2015
	TOO Eko	TOO Eko
a) Nazwa	Innovation	Innovation
	Kazachstan,	Kazachstan,
	100026, obwód	100026, obwód
	karagandinski,	karagandinski,
	Karaganda, rejon	Karaganda, rejon
	Kazybekbi, ul.	Kazybekbi, ul.
b) Siedziba	Mukanowa 15/45	Mukanowa 15/45
c) Przedmiot przedsiębiorstwa	Sp. z o.o.	Sp. z o.o.
d) Charakter powiązania (jednostka zależna,
współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem
powiązań bezpośrednich i pośrednich)	zależna	zależna
e) Zastosowana metoda konsolidacji/wycena metodą
praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie
podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności	Nie podlega	Nie podlega
f) data objęcia kontroli/współkontroli/uzyskania
znaczącego wpływu
g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia	1054,31 zł	1054,31 zł
h) korekty aktualizujące wartość (razem)
i) wartość bilansowa udziałów (akcji)	1054,31 zł	1054,31 zł
j) procent posiadanego kapitału zakładowego	51%	51%
k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym
zgromadzeniu	51%	51%
l) wskazanie, innej niż określona pod lit. J) lub k), podstawy kontroli/współkontroli/znaczącego wpływu
m) kapitał zakładowy	2067,27 zł	2067,27 zł

Nota 4n Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach

• 1. Eko Export SA posiada 12 akcji w OMEGA MINERALS TRADING& INVESTMENTS SA o łącznej wartości 15 770 419,90 zł
• Spółka w roku 2015 nabyła 6 akcji o wartości 7 381 658,50 zł;
• Spółka w roku 2014 nabyła 1 akcję o wartości 1 465 241,40 zł;
• Spółka w roku 2013 nabyła 4 akcje o wartości 5 663 520,00 zł;
• Spółka w roku 2012 nabyła 1 akcję o wartości 1 260 000,00 zł.

Łącznie Eko EXPORT SA posiada 12 akcji. Nabyte akcje dają spółce 12 % w kapitale zakładowym OMS oraz 12% głosów na walnym zgromadzeniu. Jest to bezsprzecznie korzystna informacja dla Spółki, którą potwierdza uaktualniony raport BAA Polska.

1. Eko EXPORT SA posiada 30 600 akcji Kopalni Złota o wartości 2.210.000 PLN W roku 2014 spółka nabyła 23 800 akcji za 1 904.000 zł i Spółka posiada z roku 2013 6 800 akcji w Kopalni Złota o wartości w cenie nabycia wynoszącej 306.000 zł. Nabyte akcje dają spółce 0,306%w kapitale zakładowym Kopalni Złota oraz 0,306% głosów w walnym zgromadzeniu. W roku 2015 został utworzony odpis aktualizujący na kwotę 2 210 000 PLN.

Nota 4 o.

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	31.12.2016	31.12.2015
w walucie polskiej	15 783 868,08	15 783 868,08
w walutach obcych ( wg walut i po przeliczeniu na zł)
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem	15 783 868,08	15 783 868,08

Nota 4p.

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)

PAPIERYWARTOŚCIOWE,UDZIAŁYIINNEDŁUGOTERMINOWEAKTYWAFINANS OWE (WGZBYWALNOŚCI)	31.12.2016	31.12.2015
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
a. akcje (wartośćbilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartośćnapoczątekokresu
- wartośćwedługcennabycia
b. obligacje (wartośćbilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartośćnapoczątekokresu
- wartośćwedługcennabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c 1)
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartośćnapoczątekokresu
- wartośćwedługcennabycia
c 2)
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość
bilansowa) a. akcje (wartośćbilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartośćnapoczątekokresu
- wartośćwedługcennabycia
b. obligacje (wartośćbilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartośćnapoczątekokresu
- wartośćwedługcennabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c 1)
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartośćnapoczątekokresu
- wartośćwedługcennabycia
c 2)
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość	15 783 868,08
bilansowa) a. akcje (wartośćbilansowa):	15 770 419,90	15 770 419,90
- korekty aktualizujące wartość (za okres)		2 210 000,00
- wartośćnapoczątekokresu		17 980 419,90
- wartośćwedługcennabycia	15 770 419,90	17 980 419,90
b. obligacje (wartośćbilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartośćnapoczątekokresu
- wartośćwedługcennabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c 1).- udziały	2 948,18	2 948,18
- korekty aktualizujące wartość (za okres)		4 979,81
- wartośćnapoczątekokresu		7 927 ,99
- wartośćwedługcennabycia	2 948,18	7 927,99
C2) inne	10 500,00	10 500,00
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartośćnapoczątekokresu

- wartośćwedługcennabycia	10 500,00	10 500,00
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
a. udziały i akcje (wartość bilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartośćnapoczątekokresu
- wartośćwedługcennabycia
b. obligacje (wartośćbilansowa):
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartośćnapoczątekokresu
- wartośćwedługcennabycia
c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
c 1)
- korekty aktualizujące wartość (za okres)
- wartośćnapoczątekokresu
- wartośćwedługcennabycia
c 2)
Wartość według cen nabycia, razem
Wartość na początek okresu, razem
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
Wartośćbilansowa, razem	15 783 868,08	15 783 868,08

Nota 4q.

UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	31.12.2016	31.12.2015
w walucie polskiej
w walutach obcych ( wg walut i po przeliczeniu na zł)	41 534 984,62	30 856 491,71
W walucie EUR	9 388 558,91	7 240 758,35

Nota 4r.

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)	31.12.2016	31.12.2015
- obraz	10 500 ,00	10 500,00
Inne inwestycje długoterminowe razem	10 500,00	10 500,00

Nota 4s.

ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG RODZAJU)	31.12.2016	31.12.2015
a) stan na początek okresu	10 500,00	10 500,00
-
b) zwiększenia (z tytułu)
-
c) zmniejszenia (z tytułu)
-
d) stan na koniec okresu	10 500,00	10 500,00

Nota 4t.

INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)	31.12.2016	31.12.2015
w walucie polskiej	10 500,00	10 500,00
w walutach obcych ( wg walut i po
przeliczeniu na zł)
W walucie EUR

Nota 5. DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

Nota 5a.
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO	31.12.2016	31.12.2015
PODATKU DOCHODOWEGO
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	580 528,00	194 614,00
a) odniesionych na wynik finansowy	580 528,00	194 614,00
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia	576 546,00	580 528,00
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi
różnicami przejściowymi (z tytułu)	576 546,00	580 528,00
- powstania różnic przejściowych w zakresie zobowiązań
krótkoterminowych	576 546,00	580 528,00
- powstania różnic przejściowych w zakresie rzeczowych aktywów
trwałych
- powstania różnic przejściowych w zakresie rozliczeń
międzyokresowych przychodów
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z
tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia	580 528,00	194 614,00
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi	580 528,00	194 614,00
różnicami przejściowymi (z tytułu)
- odwrócenia się różnic przejściowych w zakresie zobowiązań	580 528,80	194 614,00
krótkoterminowych - odwrócenia się różnic przejściowych w zakresie rzeczowych aktywów
trwałych
- powstania różnic przejściowych w zakresie rozliczeń
międzyokresowych przychodów
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
podatkową (z tytułu)
- wykorzystania straty podatkowej
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z
tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
na koniec okresu, razem, w tym:	576 546,00	580 528,00
a) odniesionych na wynik finansowy	576 546,0	580 528,00
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

UJEMNE RÓŻNICE PRZEJŚCIOWE	Data wygaśnięcia
	2016	2015	31.12.2016	31.12.2015
Aktywa trwałe			2 210 000,00	2 210 000,00
- różnica wartości podatkowej i bilansowej środków trwałych wynikająca z zastosowania odmiennych stawek dla celów bilansowych i podatkowych
- odpis aktualizujący z tytułu trwałej utraty wartości akcji			2 210 000,00	2 210 000,00
Zobowiązania krótkoterminowe			934 454,41	845 410,47
- niepłacone składki na ubezpieczenia społeczne	2017	2016	28 231,51	24 249,87
- rezerwy na zobowiązania	2017	2016	16 000,00	14 000,00
- odsetki zarachowane			103 765,73	15 265,68
- wycena 31.12.2016	2017	2016	745 857,17	753 344,92

Eko Export Spółka Akcyjna Strona22

Razem ujemne różnice przejściowe			3 144 454,41	3 055 410,47
Strata podatkowa do odliczenia
- wynagrodzenia umowy zalecenia	2017	2016	40 600,00	38 550,00

Nota 5b

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	31.12.2016	31.12.2015
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
- koszty REACH
- ubezpieczenie majątkowe
- koszty związane z projektem
- prowizja od kredytu
- remonty rozliczane w czasie
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	962 750,57	1 201 035,17
- rozliczenia międzyokresowe kosztów ponoszonych na usprawnienie procesu produkcyjnego i optymalizację kosztów opalania	962 750,57	1 201 035,17
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	962 750,57	1 201 035,17

Nota 6a. ZAPASY

ZAPASY	31.12.2016	31.12.2015
a) materiały	4 808 451,26	5 967 493,84
b) półprodukty i produkty w toku
c) produkty gotowe	6 650 489,76	8 443 211,39
d) towary		0,00
c) zaliczki na dostawy	3 076 994,65	2 686 007,50
Zapasy razem	15 706 834,98	17 096 712,73

Nota 7a. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE

Należności krótkoterminowe	31.12.2016	31.12.2015
a) od jednostek powiązanych:	6 264 897,20	5 903 950,28
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- dochodzone na drodze sądowej
- inne	6 264 897,20	5 903 950,28
b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- dochodzone na drodze sądowej
- inne
b) należności od pozostałych jednostek:	861 163,84	972 147,88
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	377 501,64	822 662,36
- do 12 miesięcy	377 501,64	822 662,36
- powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	370 693,39	55 491,02
- dochodzone na drodze sądowej
- inne	112 968,81	93 994,50
Należności krótkoterminowe netto, razem	7 126 061,04	6 876 098,16
c) odpisy aktualizujące wartość należności	28 461,63	0,00
Należności krótkoterminowe brutto, razem	7 154 522,67	6 876 098,16

Nota 7b

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych	31.12.2016	31.12.2015
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostki dominującej
b) inne, w tym:	6 264 897,20	5 903 950,28
- od jednostek zależnych	6 264 897,20	5 903 950,28
- od jednostki dominującej
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem:	6 264 897,20	5 903 950,28
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem	6 264 897,20	5 903 950,28

Nota 7c

Należności krótkoterminowe od jednostek pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	31.12.2016	31.12.2015
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
b) inne, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
netto, razem:
d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale brutto, razem

Nota 7d

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek	31.12.2016	31.12.2015
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:	377 501,64	822 662,36
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od znaczącego inwestora
- od innych jednostek	377 501,64	822 662,36
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych	370 693,39	55 491,02
c)inne, w tym:	112 968,81	93 994,50
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od znaczącego inwestora
- od innych jednostek
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
- od wspólnika jednostki współzależnej

- od znaczącego inwestora
- od innych jednostek
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem:	861 163,84	972 147,88
e) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek	28 461,63
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem	889 625,47	972 147,88

Nota 7e.

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych	31.12.2016	31.12.2015
Stan na początek okresu	0	304 125,77
Zwiększenia (z tytułu)	28 461,63	143 777,73
- przeterminowane należności z tytułu dostaw i usług
- przeterminowane inne należności	28 461,63	143 777,73
Zmniejszenia (z tytułu)		447 903,50
- wykorzystanie odpisów aktualizujących innenależności		447 903,50
Stan na koniec okresu	28 461,63	0,00

Nota 7f.

Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa)	jednostka	waluta	31.12.2016	31.12.2015
w walucie polskiej			483 747,24	149 530,09
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			377 501,64	822 617,79
B1. W walucie		EUR	1 507 860,63	1 578 450,80
- po przeliczeniu na zł			6 670 775,43	6 726 568,07
- pozostałe waluty w zł
Należności krótkoterminowe, razem			7 154 522,67	6 876 098,16

Nota 7g.

Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) - o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty:	31.12.2016	31.12.2015
a) do 1 miesiąca	550 123,13	341 969,68
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	311 040,71	480 692,68
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	6 264 897,20	5 903 950,28
e) powyżej 1 roku
f) należności przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	7 154 522,67	6 726 612,64
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	28 461,63	0,00
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	7 126 061,04	6 726 612,64

Normalny tok spłaty należności przez kontrahentów emitenta znajduje się w przedziale do 1 miesiąca.

Nota 7h.

Należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane(brutto) - z podziałem na należności niespłacone w okresie:	31.12.2016	31.12.2015
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług,
przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem
(netto)

Nota 8a. NALEŻNOŚCI SPORNE

Nie występują.

Nota 9. KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

	w jednostkach zależnych	w jednostkach współzależnych	w jednostkach stowarzyszonych	w znaczącym inwestorze	We wspólniku jednostki współzależnej	W jednostce dominującej	w pozostałych jednostkach	środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	Razem
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki	7340 913,12								7 340 913,12
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
środki pieniężne w kasie i na rachunkach
inne środki pieniężne								154 974,46	154 974,46
inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem na 31.12.2016	7 340 913,12							154 974,46	7 495 887,58
udziały lub akcje
należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
dłużne papiery wartościowe
inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
udzielone pożyczki	6 273 909 ,29								6 273 909 ,29
inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
środki pieniężne w kasie i na rachunkach
inne środki pieniężne								204 229,23	204 229,23
inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem na 31.12.2015	6 273 909 ,29							204 229,23	6 478 138,52

Nota 9b.

Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa)	jednostka	waluta	31.12.2016	31.12.2015
w walucie polskiej
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
W walucie
Po przeliczeniu na zł
Pozostałe waluty w zł
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem

Nota 9c. PAPIERY WARTOŚCIOWE WG TERMINU ZBYWALNOŚCI – Nie występuje

Nota 9d.

Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa)	31.12.2016	31.12.2015
w walucie polskiej	0,	0,00
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	7 340 913,12	6 273 909,29
- EUR ( stan w walucie )	1 659 338,40	1 472 230,27
Po przeliczeniu na zł	7 340 913,12	6 273 909,29
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem	7 340 913,12	6 273 909,29

Nota 9e.

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa)	Jednostka	waluta	31.12.2016	31.12.2015
w walucie polskiej			154 974,46	105 021,51
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			0	99 207,72
- EUR (stan w walucie)		EUR	0	23 280,00
Po przeliczeniu na zł			0	99 207,72
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem			154 974,46	204 229,23

Nota 9f.

Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju)	31.12.2016	31.12.2015
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

Nota 9g.

Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa)	Jednostka	waluta	31.12.2016	31.12.2015
w walucie polskiej
w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
stan w walucie
Po przeliczeniu na zł
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

Nota 10a. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	31.12.2016	31.12.2015
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	340 901,32	332 841,22
- ubezpieczenie majątkowe	24 696,64	35 292,74
- koszty prowizji	20 936,46	0,00
- Reach		4 886,30
- prace rozwojowe opalanie	238 284,65	238 284,60
- modernizacja hal		54 377,58
- filtry	17 361,50
- TARGI	21 231,94

- Kazachstan	18 390,13
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem	340 901,32	332 841,22

Nota 11a.AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE

Liczba	Wartość wg ceny nabycia	Wartość bilansowa	Cel nabycia	Przeznaczenie
0

Na dzień 01.01.2016r. Emitent posiadał 61 979 sztuk akcji własnych, które stanowią 0,56 % kapitału zakładowego i uprawniają do 61 979 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, co stanowi 0,47 % w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta.

W dniu 14.03.2016 Emitent zbył 61 979 sztuk akcji własnych.

Poniżej zamieszczone są szczegółowe dane dotyczące transakcji:

• Liczba zbytych akcji: 61 979 sztuk akcji zwykłych na okaziciela
• Średnia jednostkowa cena zbytych akcji: 11,00 PLN
• Wartość łączna transakcji wyniosła 681 769,00 PLN

• Wartość nominalna akcji to 0,10 zł każda, co łącznie daje kwotę 6 197,90 PLN i stanowią 0,56% udziału w kapitału zakładowego Emitenta,

• 61 979 szt. akcji daje 61 979 głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta, co stanowi 0,47 % w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta.

Po tej transakcji Emitent nie posiada akcji własnych.

Nota 11b. AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

Nie występują.

Nota 12a. ODPISY AKTUALIZUJĄCE

Nie występują.

Nota 13a. KAPITAŁ ZAKŁADOWY

W 2016 roku nastąpiła zmiana w strukturze kapitału zakładowego poprzez emisję akcji serii L.

Kapitał zakładowy (struktura)	seria A	seria A	seria B	seria C	seria D	seria E	seria F	seria G	seria H	Seria I	Seria J	Seria K	Seria L
a) wartość nominalna jednej akcji	0,10	0,10	0,10	0,10	0,10	0,10	0,10	0,10	0,10	0,10	0,10	0,10	0,10
b) seria/emisja	A	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L
c) rodzaj akcji	imienne	zwykle	zwykłe	zwykłe	zwykłe	zwykłe	zwykłe	zwykłe	zwykłe	zwykłe	zwykłe	zwykłe	zwykłe
d) rodzaj uprzywilejowania akcji	uprzywilejow ane co do głosu (2 głosy na jedną akcję)		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
e) rodzaj ograniczenia praw do akcji	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
f) liczba akcji	2 297 500	215 000	900 000,00	250 000	150 000	2 512 500	100 000	1 000 000	1 485 000	1 000 000	495 000	572 500	350 000
g) wartość serii/emisji wg wartości nominalnej	229.750,00	21.500,00	90 000,00	25 000,00	15 000,00	251 250,00	10 000,00	100 000,00	148 500,00	1 00 000,00	49 500,00	57 250,00	35 000,00
h) sposób pokrycia kapitału	-*	-*	gotówka	gotówka	gotówka	-**	gotówka	gotówka	gotówka	gotówka	gotówka	gotówka	gotówka
i) data rejestracji	18.06.2008	18.06.2008	15.09.2008	15.09.2008	15.09.2008	27.11.2008	7.04.2009	05.05.2010	27.09.2010	21.06.2011	26.09.2011	20.12.2013	30.05.2016
j) prawo do dywidendy (od daty)	-	-	1.01.2008	1.01.2008	1.01.2008	-	1.01.2008	1.01.2009	1.01.2010	01.01.2011	01.01.2011	01.01.2013	01.01.2016
k) liczba akcji, razem	11 327 500
Kapitał zakładowy, razem 31.12.2016							1 132 750,00

*- akcje serii F zarejestrowano w 2009r.

**- akcje powstały w wyniku przekształcenia spółki z o.o. w spółkę akcyjną

***- akcje powstałe w wyniku zamiany akcji serii A na akcje serii E

Nazwa akcjonariusza	Rodzaj akcji	Liczba akcji	Wartość akcji	Udział w kapitale zakładowym
Stan na 31.12.2016
	Seria A akcje imienne	987 500
Agnieszka Bokun	akcje na okaziciela w obrocie GPW*	72 787	106 028,7	9,36%
	Seria A akcje imienne	805 500
Jolanta Sidzina-Bokun	akcje na okaziciela w obrocie GPW*	335 574	114 107,4	10,07%
	Seria A akcje imienne	504 500
DAZI INVESTMENT Sp. z o.o.	akcje na okaziciela w obrocie GPW*	232	50 473,2	4,46%
AEGON	akcje na okaziciela w obrocie GPW*	956 613	95 661,3	8,45%
akcje na okaziciela w obrocie GPW		9 030 000
	Seria A	215 000
	Seria B	900 000
	Seria C	250 000
	Seria D	150 000
	Seria E	2 512 500
	Seria F	100 000
	Seria G	1 000 000
	Seria H	1 485 000
	Seria I	1 000 000
	Seria J	495 000
	Seria K Seria L	572 500 350 000
* Liczba akcji na okaziciela w obrocie GPW mieści się w ogólnej liczbie akcji wg serii emisyjnych. Stan na 31.12.2015
Agnieszka Bokun	Seria A akcje imienne	987 500
	akcje na okaziciela w obrocie GPW*	72 787	106 028,7	9,66%
Jolanta Sidzina-Bokun	Seria A akcje imienne	805 500
	akcje na okaziciela w obrocie GPW*	335 574	114 107,4	10,39%
DAZI INVESTMENT Sp. z o.o.	Seria A akcje imienne	504 500
	akcje na okaziciela w obrocie GPW*	67 232	57 173,2	5,21%
AEGON	akcje na okaziciela w obrocie GPW*	956 613	95 661,3	8,71%
akcje na okaziciela w obrocie GPW		8 680 000
	Seria B	900 000
	Seria C	250 000
	Seria D	150 000
	Seria E	2 512 500
	Seria F	100 000
	Seria G	1 000 000
	Seria H	1 485 000
	Seria I	1 000 000
	Seria J	495 000
	Seria K	572 500

* Liczba akcji na okaziciela w obrocie GPW mieści się w ogólnej liczbie akcji wg serii emisyjnych.

Nota 14a. KAPITAŁ ZAPASOWY

Kapitał zapasowy	31.12.2016	31.12.2015
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	38 196 540,18	38 196 540,18
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem/umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	8 926 848,00	5 462 000,00
d) zysk ze sprzedaży akcji własnych	880 600,00	880 600,00
e) z zysku 2011	2 860 821,17	2 860 821,17
f) z zysku 2013	5 968 754,18	5 968 754,18
g) z zysku 2014	3 524 747,54	3 524 747,54
h) z zysku 2015	3 259 171,49
i)rozliczenie straty	(1 829 044,75)	1 829 044,75
j) strata ze sprzedaży akcji własnych	(1 986 327,78)	(3 335 859,75)
Kapitał zapasowy, razem	60 124 339,78	55 386 648,07

Nota 15a. KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY

Nie występuje.

Nota 16a. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE

Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia)	31.12.2016	31.12.2015
- utworzone zgodnie ze statutem /umową	6 000 000,00	6 000 000,00
- na akcje własne
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	6 000 000,00	6 000 000,00

Nota 17a. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO

Nie występuje.

Nota 18. REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA

Nota 18a.
Zmiana stanu rezerwy w tytułu odroczonego podatku dochodowego	31.12.2016	31.12.2015
1.Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	1 463 614,00	583 569,00
a) odniesionej na wynik finansowy
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia	2 258 783,00	1 463 614,00
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	2 258 783,00	1 463 614,00
– powstania różnic przejściowych w zakresie należności i zobowiązań krótkoterminowych	268 345,00	81 847,00
– powstania różnic przejściowych w zakresie rzeczowych aktywów trwałych	11 419,00	35 706,00
- odsetki	1 979 019,00	1 346 061,00
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia	1 463 614,00	583 569,00
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi	1 463 614,00	583 569,00

– odwrócenia się różnic przejściowych w zakresie należności i zobowiązań krótkoterminowych, odsetek	117 553,00	94 768,00
– odwrócenia różnic przejściowych w zakresie rzeczowych aktywów trwałych i odsetek	1 346 061,00	488 801,00
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	2 258 783,00	1 463 614,00
a) odniesionej na wynik finansowy	2 258 783,00	1 463 614,00
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Dodatnie różnice przejściowe	Data wygaśnięcia	31.12.2016	31.12.2015
Rzeczowe aktywa trwałe		60 098,55	187 925,43
- różnica wartości podatkowej i bilansowej środków trwałych wynikająca z zastosowania odmiennych stawek dla celów bilansowych i podatkowych
- różnica między wartością netto środków trwałych w leasingu a zobowiązaniami z tytułu leasingu		60 098,55	187 925,43
Należności i zobowiązania krótkoterminowe		11 828 235,17	7 515 306,83
- nadwyżka dodatnich niezrealizowanych różnic kursowych na ujemnymi		1 412 344,22	430 773,52
- odsetki		10 415 890,95	7 084 533,31
Razem dodatnie różnice przejściowe		11 888 333,72	7 703 232,26

Nota 18b. Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne

Nie występują rezerwy długoterminowe na świadczenia emerytalne i podobne.

Nota 18c. Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne

Nie występują rezerwy krótkoterminowe na świadczenia emerytalne i podobne.

Nota 18d. Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych.

Nie występują pozostałe rezerwy długoterminowe.

Nota 18e.

Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów)	31.12.2016	31.12.2015
a) stan na początek okresu	14 000,00	13 000,00
b) zwiększenia (z tytułu)	16 000,00	14 000,00
- kosztów badania sprawozdania finansowego	16 000,00	14 000,00
c) wykorzystanie (z tytułu)	14 000,00	13 000,00
- poniesionych kosztów badania sprawozdania	14 000,00	13 000,00
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu	16 000,00	14 000,00

Nota 19a. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

		Wobec jednostek powiązanych, w tym:	Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:		Wobec pozostałych jednostek, w tym:
Zobowiązania długoterminowe	wobec jednostek zależnych	wobec jednostki dominującej	Wobec jednostek współzależnych	wobec jednostek stowarzyszonych	Wobec wspólnika jednostki współzależnej	wobec znaczącego inwestora	wobec innych jednostek	Razem:
a) kredyty i pożyczki							1 834 997,13	1 834 997,13
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c)inne zobowiązania finansowe, w tym:
d) umowy leasingu finansowego
e) inne wg rodzaju
- z tytułu wymiany krzyżowej dla akcjonariuszy							7 284 758,50	7 284 758,50
Stan na 31.12.2016r.							9 119 755,63	9 119 755,63
a) kredyty i pożyczki							4 412 607,50	4 412 607,50
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c)inne zobowiązania finansowe, w tym:
d) umowy leasingu finansowego							43 200,03	43 200,03
e) inne wg rodzaju:
- z tytułu wymiany krzyżowej dla akcjonariuszy							7 381 658,50	7 381 658,50
Stan na 31.12.2015r.							11 837 466,03	11 837 466,03

Nota 19b.

Zobowiązania długoterminowe o pozostałym do dnia bilansowego okresie spłaty	31.12.2016	31.12.2015
Okres spłaty
od 1 roku do 3 lat	9 119 755,63	11 786 495,64
powyżej 3 lat do 5 lat		50 970,39
ponad 5 lat
Zobowiązania długoterminowe, razem:	9 119 755,63	11 837 466,03

Nota 19c.

Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa)	jednostka	Waluta	31.12.2016	31.12.2015
a) w walucie polskiej			8 271 715,88	7 424 858,53
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			848 039,75	4 412 607,50
w walucie		EUR	191 690,72	1 055 458,76
Po przeliczeniu na zł			848 039,75	4 412 607,50
Zobowiązania długoterminowe, razem			9 119 755,63	11 837 466,03

Nota 19d.

Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek	31.12.2016	31.12.2015
a) nazwa (firma) jednostki	IING BANK	ING BANK
b) siedziba	KATOWICE	KATOWICE
c) kwota kredytu w rachunku /pożyczki wg
umowy:	515 168,81 EUR	515 168,81 EUR
W zł	2 129 862,41PLN	2 129 862,41 PLN
W walucie
waluta
d) kwota kredytu/pożyczki pozostała do
spłaty:	191 690,72 EUR	335 458,76 EUR
W zł	848 039,75	1 429557,50
W walucie
waluta	EUR	EUR
e) warunki oprocentowania	EURIBOR+1M	EURIBOR + 1 M
f) termin spłaty	30.04.2019	30.04.2019
g) zabezpieczenia	Hipoteka umowna łączna	Hipoteka umowna łączna
h) inne

Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek	31.12.2016	31.12.2015
a) nazwa (firma) jednostki		ING BANK
b) siedziba		KATOWICE
c) kwota kredytu w rachunku /pożyczki wg
umowy:		2 097 664,64 EUR
W zł		8 610 292,26 PLN
W walucie
waluta		EUR
d) kwota kredytu/pożyczki pozostała do
spłaty:		700 000,00 EUR
W zł		2 983 050,00
W walucie
waluta		EUR
e) warunki oprocentowania		EURIBIR + 1 M
f) termin spłaty		31.08.2017
		Hipoteka umowna + CESJA Z
g) zabezpieczenia		POLISY
h) inne

Nota 19e. Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych

Nie występują.

Zobowiązania długoterminowe zabezpieczone na majątku emitenta	31.12.2016	31.12.2015
Kredyty i pożyczki	2 250 000 EUR
- hipoteka kaucyjna na nieruchomości- GRUNT		2 250 000 EUR

Nota 20a. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

		Wobec jednostek powiązanych, w tym:	Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:			Wobec pozostałych jednostek, w tym:				m
Zobowiązania krótkoterminowe	wobec jednostek zależnych	wobec jednostki minującej do	wobec jednostek współzależnych	wobec jednostek warzyszonych sto	Wobec innych jednostek	wspólnika współzależnej jednostki Wobec	wobec znaczącego	wobec pozostałych jednostek westora in	Fundusze specjalne	Raze
a) kredyty i pożyczki, w tym:								19 117 977,58		19 117 977,58
- długoterminowe w okresie spłaty
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
c) inne zobowiązania finansowe, w tym:								33 767,00		33 767,00
- zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego								33 767,00		33 767,00
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:								2 430 560,69		2 430 560,69
- do 12 miesięcy								2 430 560,69		2 430 560,69
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń								528 862,18		528 862,18
h) z tytułu wynagrodzeń								177 738,98		177 738,98
i) inne								699 250,53		699 250,53
Stan na 31.12.2016								22 988 156,96		22 988 156,96
a) kredyty i pożyczki, w tym:								14 593 922,02		14 593 922,02

Sprawozdanie finansowe Eko Export S.A. za 2016 rok

- długoterminowe w okresie spłaty
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
c) inne zobowiązania finansowe, w tym:			71 956,84	71 956,84
- zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego			71 956,84	71 956,84
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:			2 181 888,44	2 181 888,44
- do 12 miesięcy			2 181 888,44	2 181 888,44
- powyżej 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń			493 967,08	493 967,08
h) z tytułu wynagrodzeń			161 110,52	161 110,52
i) inne			2 104 768,83	2 104 768,83
Stan na 31.12.2015			19 607 613,73	19 607 613,73

Nota 20b.

Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa)	jednostka	waluta	31.12.2016	31.12.2015
a) w walucie polskiej			4 714 152,90	5 099 080,79
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)			18 274 004,10	14 508 532,94
W walucie		EUR	4 130 651,91	3 404 560,12
Po przeliczeniu na zł			18 274 004,10	14 508 532,94
Zobowiązania krótkoterminowe, razem			22 988 156,96	19 607 613,73

Nota 20c.

ING BANK ŚLĄSKI ING BANK ŚLĄSKI a) nazwa (firma) jednostki KATOWICE KATOWICE b) siedziba c) kwota kredytu/pożyczki wg umowy wieloproduktowej ,kredytu 3 300 000 EUR 2 000 000,00 EUR odnawialnego ,obrotowego w formie linii odnawialnej W zł 3 300 000 EUR 2 000 000,00 EUR W walucie EUR EUR waluta d) kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty: 3 229 447,19 EUR 1 981 812,73 EUR 14 260 894,87 8 445 493,45 W zł 3 229 447,19 EUR 1 981 812,73 EUR W walucie EUR EUR waluta EURIBOR +1M EURIBOR +1M e) warunki oprocentowania 21.09.2017 21.09.2016 f) termin spłaty HIPOTEKA UMOWNA HIPOTEKA UMOWNA , ŁACZNA I ZASTAWY ŁACZNA I ZESAWY g) zabezpieczenia REJESTROWE REJESTROWE h) inne ING BANK ŚLĄSKI ING BANK ŚLĄSKI a) nazwa (firma) jednostki KATOWICE KATOWICE b) siedziba 2 097 664,64 EUR 2 097 664,64 EUR c) kwota kredytu/pożyczki wg umowy W zł W walucie Jednostka waluta d) kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty 700 000 EUR 1 050 000 EUR 3 096 800,00 4 474 575,00 W zł 700 000 EUR 1 050 000 EUR W walucie EUR EUR waluta EURIBOR+1 M EURIBOR +1M e) warunki oprocentowania 31.08.2017 31.08.2017 f) termin spłaty HIPOTEKA UMOWNA + HIPOTEKA UMOWNA + CESJA g) zabezpieczenia CESJA Z POLISY Z POLISY h) inne ING BANK ŚLASKI ING BANK ŚLASKI a) nazwa (firma) jednostki KATOWICE KATOWICE b) siedziba 515 168,81 EUR 515 168,81 EUR c) kwota kredytu w rachunku /pożyczki wg umowy W zł	Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek na	31.12.2016	31.12.2015
	W walucie

waluta	EUR	EUR
d) kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty	143 768,04 EUR	143 768,04 EUR
W zł	636 029,80	612 667,50
W walucie	143 768,04 EUR	143 768,04 EUR
waluta	EUR	EUR
e) warunki oprocentowania	EURIBOR +1M	EURIBOR +1M
f) termin spłaty	30.04.2019	30.04.2019
g) zabezpieczenia	HIPOTEKA UMOWNA ŁĄCZNA	HIPOTEKA UMOWNA ŁĄCZNA
h) inne

Nota 20d. Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych

Nie występują.

Zobowiązania krótkoterminowe zabezpieczone na majątku emitenta	31.12.2016	31.12.2015
Kredyty i pożyczki:
- hipoteka kaucyjna na nieruchomości	4 650 000 EUR	4 650 000EUR
- hipoteka umowna łączna	2 250 000 EUR	2 250 000 EUR
- cesja z polisy ubezpieczeniowej	11 896 688 PLN	11 906 688 PLN
- zastawy rejestrowe	3 913 000 PLN	3 913 000 PLN

Nota 21. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

Nota 21a. Zmiana stanu ujemnej wartości firmy

Ujemna wartość firmy nie występuje.

Nota 21b.

Inne rozliczenia międzyokresowe	31.12.2016	31.12.2015
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów	407 963,82	647 515,54
- długoterminowe (wg tytułów)	353 954,90	438 266,30
- krótkoterminowe (wg tytułów):	54 008,92	209 249,24
- otrzymana z funduszy unii europejskiej dotacja na sfinansowanie realizowanego projektu	54 008,92	209 249,24
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów
- długoterminowe (wg tytułów)
- krótkoterminowe – sprzedaż licencji
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem	407 963,82	647 515,54

Nota 22a. SPOSÓB OBLICZENIA WARTOŚCI KSIĘGOWEJ NA JEDNĄ AKCJĘ ORAZ ROZWODNIONEJ WARTOŚCI KSIĘGOWEJ NA JEDNĄ AKCJĘ

Wartość księgową na jedną akcję obliczono jako stosunek kapitału własnego na dzień bilansowy do liczby akcji, która na dzień bilansowy była zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym.

Rozwodnioną wartość księgową na jedną akcję obliczono jako stosunek kapitału własnego na dzień bilansowy do liczby akcji, która na dzień bilansowy była zarejestrowana w KRS.

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH

Nota 23a. NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH ORAZ ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE WOBEC JEDNOSTEK POWIĄZANYCH

Emitent zawarł umowę gwarancji bankowej z ING Bankiem Śląskim S.A. na rzecz dostawcy surowca z Grupy Enea w wysokości 175 000 zł. Okres obowiązywania gwarancji to 04.03.2016-31.01.2021r.

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

Nota 24a. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW

Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności)	31.12.2016	31.12.2015
Przychody netto ze sprzedaży produktów	10 695 032,30	19 797 498,46
- wyroby (mikrosfera)	10 316 157,90	19 527 911,55
- usługi (czynsze, refaktury, transport)	378 874,40	269 586,91
Od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych

Eko Export Spółka Akcyjna Strona41

- od innych jednostek
Od pozostałych jednostek
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	10 695 032,30	19 797 498,46
- w tym: od jednostek powiązanych

Nota 24b.

Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna)	31.12.2016	31.12.2015
Przychody netto ze sprzedaży produktów
a) kraj	129 087,87	1 264 998,00
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
- od pozostałych jednostek	129 087,87	1 264 998,00
b) eksport	10 565 944,43	18 532 500,46
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
- od pozostałych jednostek
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	10 695 032,30	19 797 498,46
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada
zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
- od pozostałych jednostek

Nota 25. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW

Nota 25a.

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności)	1.01-31.12.2016	1.01-31.12.2015
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	9 680 135,48	633 764,95
MIKROSFERA	9 680 135,48	633 764,95
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
- od pozostałych jednostek	9 680 135,48	633 764,95
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	9 680 135,48	633 764,95
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych - od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:

- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
- od pozostałych jednostek

Nota 25b.

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna)	31.12.2016	31.12.2015
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
a) kraj	112 440,60
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
- od pozostałych jednostek
b) eksport	9 567 694,88	633 764,95
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
- od pozostałych jednostek
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	9 680 135,48	633 764,95
- od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
- od pozostałych jednostek

Nota 26. KOSZTY DZIAŁANOŚCI OPERACYJNEJ

Nota 26a.

Koszty wg rodzaju	31.12.2016	31.12.2015
a) Amortyzacja	1 393 233,17	1 502 587,62
b) Zużycie materiałów i energii	4 493 960,38	9 429 719,22
c) Usługi obce	2 407 349,67	4 109 172,99
d) Podatki i opłaty	143 874,97	134 963,62
e) Wynagrodzenia	2 832 328,62	2 230 633,51
f) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	355 243,23	354 934,54
g) Pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	306 818,65	288 109,03
Koszty według rodzaju, razem	11 932 808,69	18 050 120,53

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	(1 916 409,88)	2 293 353,98
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)	350 152,00
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	975 705,12	483 001,57
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	4 630 301,40	3 761 773,34
Koszty wytworzenia sprzedanych produktów	7 893 060,05	11 511 991,64

Nota 27a. INNE PRZYCHODY OPERACYJNE

Inne przychody operacyjne	31.12.2016	31.12.2015
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
- kosztów badania sprawozdania finansowego
b) pozostałe, w tym:	429 432,95	337 128,42
- odszkodowania		2 676,00
- dotacja UNIA	239 551,72	274 182,12
- sprzedaż	0,00	47 561,00
- inne	77 587,65	12 709,30
- sprzedaż urządzeń –refatkura	112 293,58
Inne przychody operacyjne, razem	429 432,95	337 128,42

Nota 28a. INNE KOSZTY OPERACYJNE

Inne koszty operacyjne	31.12.2016	31.12.2015
a) utworzone rezerwy (z tytułu)	16 000,00	421 990,73
-aktualizacja wartości aktywów finansowych		407 990,73
- kosztów badania sprawozdania finansowego	16 000,00	14 000,00
b) pozostałe, w tym:	1 604 030,29	834 002,15
- odpisane należności		12 877,50
- delegacje nkup	17 159,98
- koszty reprezentacji	54 582,69	55 859,32
- koszty lat ubiegłych	2 331,72	26 071,38
- koszty urządzeń do sprzedaży - rekaktura	96 289,83
- różnice w leasingu		21 269,58
- koszty notarialne związane z ustanowienie prawa użytkowania
- ubytki	1 362 764,41
- umowy		624 000,00
- koszty związane z naprawą po wypadkową
- inne koszty nie stanowiące k.u.p.	70 901,66	93 924,37
-zakup urządzeń
Inne koszty operacyjne, razem	1 620 030,29	1 255 992,88

Odpisy aktualizujące	31.12.2016	31.12.2015
Wątpliwe zaliczki na dostawy
Wątpliwe inne należności		264 213,00
Odpisy aktualizujące razem:	0,00	264 213,00

Nota 29. PRZYCHODY FINANSOWE

Nota 29a. Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziału w zyskach

Nie występują.

Nota 29b.

Przychody finansowe z tytułu odsetek	1.01-31.12.2016	1.01-31.12.2015
a) z tytułu udzielonych pożyczek	3 331 431,80	4 112 288,47
od jednostek powiązanych, w tym:	3 331 357,64	4 108 796,97
- od jednostek zależnych	3 331 357,64	4 108 796,97
- od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
od pozostałych jednostek, w tym:	74,16	3 491,50
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od znaczącego inwestora
- od innych jednostek	74,16	3 491,50
b) pozostałe odsetki
od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
od pozostałych jednostek, w tym:
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od znaczącego inwestora
- od innych jednostek
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem	3 331 431,80	4 112 288,47

Nota 29c.

Inne przychody finansowe	31.12.2016	31.12.2015
a) dodatnie różnice kursowe	3 576 211,94	4 128 041,06
- zrealizowane	1 410 522,80	2 710 985,39
- niezrealizowane	2 165 689,14	1 417 055,67
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
c) pozostałe, w tym:	37,22	160 651,42
- przedawnione zobowiązania
- przychody ze sprzedaży wierzytelności
- inne	37,22	23,44
- pozostałe		160 627,98
Inne przychody finansowe, razem	3 567 249,16	4 288 692,48

Nota 30. KOSZTY FINANSOWE

Koszty finansowe z tytułu odsetek	31.12.2016	31.12.2015
a) od kredytów i pożyczek:
od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych

- od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
od pozostałych jednostek, w tym:
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od znaczącego inwestora
- od innych jednostek
b) pozostałe odsetki	477 820,65	792 415,79
od jednostek powiązanych, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostki dominującej
od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:
- od jednostek współzależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od innych jednostek
od pozostałych jednostek, w tym:	477 820,65	792 415,79
- od wspólnika jednostki współzależnej
- od znaczącego inwestora
- od innych jednostek	477 820,65	792 415,79
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem	477 820,65	792 415,79

Nota 30b.

Inne koszty finansowe	31.12.2016	31.12.2015
a) ujemne różnice kursowe, w tym:	2 592 409,21	4 015 573,59
- zrealizowane	1 415 778,52	2 914 446,87
- niezrealizowane	1 176 630,69	1 101 126,72
b) utworzone rezerwy (z tytułu)
- potencjalnych odsetek od zobowiązań
c) pozostałe, w tym:	28,30	336,75
- wartość sprzedanej wierzytelności
- pozostałe	28,30	336,75
Inne koszty finansowe, razem	2 592 437,51	4 015 910,34

Nota 31a. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI

Nie występują

Nota 32a. ZYSK ( STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH

Nie występuje.

Nota 33. PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY

Podatek dochodowy bieżący	31.12.2016	31.12.2015
1. Zysk (strata) brutto	(4 986 581,55)	(4 437 517,49)
2.Korekty konsolidacyjne
3. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)

- kary i grzywny pieniężne orzeczone w postępowaniu karnym, karnoskarbowym i administracyjnym oraz zapłacone odsetki od tych grzywien i kar	676,96
- zapłacone odsetki od zobowiązań budżetowych i innych zobowiązań, do których stosuje się przepisy o zobowiązaniach budżetowych	29 111,85	44 505,52
- koszty reprezentacji i reklamy w części przekraczającej limit	143 267,90	68 084,42
- umowy NKUP	624 000,00	624 000,00
- wpłaty na PFRON	12 406,00	13 435,00
- badanie	16 000,00	14 000,00
- koszty lat ubiegłych	2 331,72	26 071,38
- amortyzacja (różnica pomiędzy podatkową a bilansową)	211 385,32	274 469,88
- inne koszty lub straty	70 212,91	93 923,89
- dotacje	(239 551,72)	(274 182,12)
- pozostałe		(160 627,98)
- dodatnie różnice kursowe (nie zrealizowane)	(1 412 344,22)	(1 417 055,67)
- amortyzacja środków trwałych w leasingu	159 076,75	188 768,72
- raty leasingowe (część kapitałowa)	(60 729,94)	(81 040,90)
- wynagrodzenia z umów zleceń	40 600,00	38 550,00
- ujemne różnice kursowe (nie zrealizowane)	745 857,17	1 101 126,72
- naliczone lecz nie zapłacone odsetki od zobowiązań	103 765,73	15 265,68
- różnica w leasingu		21 269,58
- inne	679,73	313,67
- składki ZUS niezapłacone na 31.12.2015	(24 249,87)	(25 019,71)
- składki ZUS niezapłacone w 31.12.2016	28 231,51	24 249,87
- aktualizacja wartości inwestycji		2 214 979,81
- utworzone odpisy aktualizujące	(28 461,63)	264 213,00
- spisane należności	(49 126,02)	156 655,23
- ubytki	1 362 764,41
- delegacje	17 159,98
- odsetki należne	(3 331 357,64)	(4 062 342,19)
- odpis aktualizacyjny-środek trwały 2010
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	3 408 288,45	3 601 131,29
5. Podatek dochodowy według stawki 19%	647 575,00	684 215,00
6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	647 575,00	684 215,00
- wykazany w rachunku zysków i strat	647 575,00	684 215,00
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Nota 33b.

Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat:	31.12.2016	31.12.2015
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

	Podatek dochodowy odroczony, razem	799 151,00	494 131,00
--	------------------------------------	------------	------------

Nota 33c.

Łączna kwota podatku odroczonego	1.01-31.12.2016	1.01-31.12.2015
- ujętego w kapitale własnym	-	-
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy	-	-

Nota 33d. Podatek dochodowy dotyczący działalności zaniechanej ani dotyczący wyniku na operacjach nadzwyczajnych

Nie występuje.

Nota 34. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY)

Nie występuje.

Nota 35.SPOSÓB PODZIAŁU ZYSKU LUB POKRYCIA STRATY

Podział zysku netto lub sposób pokrycia straty	31.12.2016	31.12.2015
- przeznaczenie na kapitał zapasowy	3 539 855,55	3 259 171,49
- pokrycie straty z zysków lat przyszłych
- pokrycie straty lat ubiegłych
- dywidenda

Nota 36. SPOSÓB OBLICZENIA ZYSKU (STRATY) NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ ORAZ ROZWODNIONEGO ZYSKU (STRATY) NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ

Zysk / stratę na jedną akcję obliczono jako stosunek zysku / straty netto za dany okres sprawozdawczy do średnioważonej liczby akcji, w okresie.

Średnioważoną liczbę akcji w każdym z okresów wyliczono, mnożąc liczbę akcji w danym podokresie, w którym nie ulega ona zmianie (zwiększeniu bądź zmniejszeniu), przez współczynnik liczby dni tego podokresu.

Rozwodnioną zysk/ stratę na jedną akcję obliczono jako stosunek zysku / straty netto za dany rok obrotowy do średnioważonej rozwodnionej liczby akcji, która na dzień bilansowy była zarejestrowana w KRS.

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Struktura środków pieniężnych do rachunku przepływów pieniężnych	31.12.2016	31.12.2015
1. Środki pieniężne razem (stan na początek okresu)	204 229,23	17 959,73
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	204 229,23	17 959,73
- inne środki pieniężne
2. Środki pieniężne razem (stan na koniec okresu)	154 974,46	204 229,23
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	154 974,46	204 229,23
- inne środki pieniężne

Sporządziła: Zatwierdził: Agnieszka Szatanik Jacek Dziedzic Główny Księgowy Prezes Zarządu