Quarterly Report • Oct 2, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
NA DZIEŃ I ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 CZERWCA 2017 ROKU
BIELSKO-BIAŁA, 2 PAŹDZIERNIKA 2017
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 3 | ||
|---|---|---|
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z DOCHODÓW 4 | ||
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 5 | ||
| SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 6 | ||
| SKRÓCONY ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 8 | ||
| DODATKOWE INFORMACJE DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO | ||
| SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 9 | ||
| 1. | Informacje ogólne 9 | |
| 2. | Podstawa sporządzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 10 | |
| 3. | Segmenty operacyjne 11 | |
| 4. | Cykliczność oraz sezonowość działalności 14 | |
| 5. | Koszty według rodzaju 14 | |
| 6. | Pozostałe przychody operacyjne 14 | |
| 7. | Pozostałe koszty operacyjne 15 | |
| 8. | Przychody finansowe 15 | |
| 9. | Koszty finansowe 16 | |
| 10. | Podatek dochodowy 17 | |
| 11. | Wartość firmy 17 | |
| 12. | Wartości niematerialne 19 | |
| 13. | Rzeczowe aktywa trwałe 21 | |
| 14. | Zapasy 23 | |
| 15. | Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 23 | |
| 16. | Odpisy aktualizujące 23 | |
| 17. | Aktywa oraz zobowiązania finansowe 24 | |
| 18. | Instrumenty pochodne 26 | |
| 19. | Rezerwy 26 | |
| 20. | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania 27 | |
| 21. | Kredyty 27 | |
| 22. | Aktywa oraz zobowiązania warunkowe 28 | |
| 23. | Sprawy sądowe 28 | |
| 24. | Wynagrodzenie Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej 29 | |
| 25. | Zdarzenia po dniu bilansowym 29 | |
| 26. | Podpisy 30 |
| AKTYWA | Nota | 30.06.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|---|
| Wartość firmy | 11 | 33 116 | 34 616 |
| Wartości niematerialne | 12 | 44 763 | 44 098 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 13 | 319 775 | 295 390 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 9 059 | 9 129 | |
| Należności i pożyczki | 1 072 | 328 | |
| Pochodne instrumenty finansowe | 0 | 0 | |
| Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe | 107 | 105 | |
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 656 | 884 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 3 787 | 4 054 | |
| Aktywa trwałe razem | 412 335 | 388 604 | |
| Zapasy | 14 | 90 342 | 87 002 |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 15 | 131 290 | 98 186 |
| Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 20 | 1 605 | |
| Pożyczki krótkoterminowe | 726 | 735 | |
| Pochodne instrumenty finansowe | 18 | 3 254 | 286 |
| Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe | 53 | 0 | |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 3 308 | 1 565 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 42 136 | 43 816 | |
| Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | 0 | 0 | |
| Aktywa obrotowe razem | 271 129 | 233 195 | |
| AKTYWA RAZEM | 683 464 | 621 799 |
| PASYWA | Nota | 30.06.2017 | 31.12.2016 |
|---|---|---|---|
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | |||
| Kapitał podstawowy | 1 335 | 1 335 | |
| Akcje własne (-) | 0 | 0 | |
| Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 164 211 | 164 211 | |
| Pozostałe kapitały | 2 567 | -1 473 | |
| Zyski zatrzymane: | 249 518 | 224 041 | |
| - wynik roku bieżącego | 25 434 | 44 891 | |
| - zysk (strata) z lat ubiegłych | 224 084 | 179 150 | |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej | 417 631 | 388 114 | |
| Udziały niedające kontroli | 21 427 | 21 272 | |
| Kapitał własny razem | 439 058 | 409 386 | |
| Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne | 21 | 45 847 | 44 578 |
| Leasing finansowy | 20 179 | 10 584 | |
| Pochodne instrumenty finansowe | 0 | 0 | |
| Pozostałe zobowiązania | 31 | 3 896 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 25 458 | 24 653 | |
| Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 19 | 11 144 | 10 667 |
| Pozostałe rezerwy długoterminowe | 0 | 0 | |
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 3 170 | 3 437 | |
| Zobowiązania długoterminowe razem | 105 829 | 97 815 | |
| Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania | 20 | 72 056 | 58 445 |
| Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 2 372 | 1 092 | |
| Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne | 21 | 33 244 | 28 969 |
| Leasing finansowy | 8 229 | 4 435 | |
| Pochodne instrumenty finansowe | 18 | 0 | 335 |
| Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 19 | 17 901 | 17 036 |
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | 19 | 815 | 836 |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 3 960 | 3 450 | |
| Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży | 0 | 0 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 138 577 | 114 598 | |
| Zobowiązania razem | 244 406 | 212 413 | |
| PASYWA RAZEM | 683 464 | 621 799 |
| Nota | 01.01.- 30.06.2017 |
01.01.- 30.06.2016 |
|
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody ze sprzedaży | 3 | 314 081 | 298 330 |
| Przychody ze sprzedaży produktów | 282 977 | 272 226 | |
| Przychody ze sprzedaży usług | 9 810 | 8 732 | |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 21 294 | 17 372 | |
| Koszt własny sprzedaży | 246 972 | 224 590 | |
| Koszt sprzedanych produktów | 5 | 223 324 | 203 117 |
| Koszt sprzedanych usług | 5 | 9 286 | 9 961 |
| Koszt sprzedanych towarów i materiałów | 14 362 | 11 512 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 67 109 | 73 740 | |
| Koszty sprzedaży | 5 | 14 180 | 14 562 |
| Koszty ogólnego zarządu | 5 | 20 898 | 19 822 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 6 | 5 573 | 1 189 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 7 | 3 099 | 4 713 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 34 505 | 35 832 | |
| Przychody finansowe | 8 | 1 231 | 1 471 |
| Koszty finansowe | 9 | 4 713 | 1 229 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 31 023 | 36 074 | |
| Podatek dochodowy | 10 | 5 264 | 6 285 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 25 759 | 29 789 | |
| Działalność zaniechana | |||
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | 0 | 0 | |
| Zysk (strata) netto | 25 759 | 29 789 | |
| Zysk (strata) netto przypadający: | |||
| - akcjonariuszom jednostki dominującej | 25 434 | 30 052 | |
| - akcjonariuszom niekontrolującym | 325 | -263 |
| Dane w PLN | 01.01. - 30.06.2017 |
01.01. - 30.06.2016 |
|
|---|---|---|---|
| Z działalności kontynuowanej | |||
| - podstawowy | 3,86 | 4,46 | |
| - rozwodniony | 3,86 | 4,46 | |
| Z działalności zaniechanej | |||
| - podstawowy | 0,00 | 0,00 | |
| - rozwodniony | 0,00 | 0,00 |
| 01.01.- Nota 30.06.2017 |
01.01.- 30.06.2016 |
|
|---|---|---|
| Zysk (strata) netto | 25 759 | 29 789 |
| Inne całkowite dochody, które zostaną przeklasyfikowane na zyski lub straty po spełnieniu określonych warunków |
4 279 | -1 526 |
| Przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych | 0 | 0 |
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży 99 |
0 | 0 |
| - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych | 0 | 0 |
| - kwoty przeniesione do wyniku finansowego | 0 | 0 |
| Instrumenty zabezpieczające przepływy pieniężne | 5 122 | -1 821 |
| - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych | 4 614 | -1 821 |
| - kwoty przeniesione do wyniku finansowego | 508 | 0 |
| Zyski (straty) aktuarialne | 0 | 0 |
| Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności |
0 | 0 |
| Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów, które mogą być przeniesione do wyniku |
843 | -295 |
| Inne całkowite dochody, które nie zostaną przeklasyfikowane na zyski lub straty |
0 | 0 |
| Podatek dochodowy od innych całkowitych dochodów, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach |
0 | 0 |
| Przeszacowanie zobowiązań z tytułu świadczeń pracowniczych | 0 | 0 |
| Inne całkowite dochody po opodatkowaniu | 4 279 | -1 526 |
| Całkowite dochody | 30 038 | 28 263 |
| Całkowite dochody przypadające: | ||
| - akcjonariuszom jednostki dominującej | 29 474 | 28 708 |
| - akcjonariuszom niekontrolującym | 564 | -445 |
| Ka ita ł p od sta p wo wy |
Ak cj łas e w ne (- ) |
Ka ita ł z p e da ży sp rze ak cj i p żej ow y ich śc i art w o mi lne j no na |
Po łe sta zo ka ita ły p |
Zy sk i trz za y ma ne |
Ra ka ita ł ze m p ad aj p rzy p ą cy ak cj ari on us zo m j ed stk i no do mi j j nu ą ce |
Ud zia ły nie da j ą ce ko oli ntr |
Ka ita ł p wł as ny ra ze m |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sa l do k o kre te na p oc zą su |
1 3 3 5 |
0 | 1 6 4 2 1 1 |
-1 4 7 3 |
2 2 4 0 4 1 |
3 8 8 1 1 4 |
2 1 2 7 2 |
4 0 9 3 8 6 |
| Zm ian l i k i ra hu ko śc i ty a p o c n wo |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ów Ko k b łę d la dn ic h ty t p re op rze |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Sa l do k o kre te na p oc su zą |
1 3 3 5 |
0 | 1 6 4 2 1 1 |
-1 4 7 3 |
2 2 4 0 4 1 |
3 8 8 1 1 4 |
2 1 2 7 2 |
4 0 9 3 8 6 |
| Em is j kc j i a a |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na by ie kc j i w łas h c a ny c |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zm ian k ka i łow j - tru tur ta a s y g rup y p e kc j ie j śc ią tra ns a e z m n sz o |
0 | 0 | 0 | 0 | 4 3 |
4 3 |
-4 0 9 |
-3 6 6 |
| Dy i de dy n w |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ra kc j ła śc ic ie lam i tra ze m ns a e z w |
0 | 0 | 0 | 0 | 4 3 |
4 3 |
-4 0 9 |
-3 6 6 |
| Zy k ( ) tra ta t to s s ne |
0 | 0 | 0 | 0 | 2 4 3 4 5 |
2 4 3 4 5 |
3 2 5 |
2 9 5 7 5 |
| Inn ł ko i do ho dy da ko iu te t e c a w c p o o p o wa n |
0 | 0 | 0 | 4 0 4 0 |
0 | 4 0 4 0 |
2 3 9 |
4 2 7 9 |
| Ra ł ko i do ho dy te ze m ca c w |
0 | 0 | 0 | 4 0 4 0 |
2 5 4 3 4 |
2 9 4 7 4 |
5 6 4 |
3 0 0 3 8 |
| Sa l do ko iec kre na n o su |
5 1 3 3 |
0 | 1 6 4 2 1 1 |
5 2 6 7 |
5 2 4 9 1 8 |
4 1 7 6 3 1 |
2 1 4 2 7 |
5 4 3 9 0 8 |
| ita Ka ł p od sta p wo wy |
cj Ak łas e w ne (- ) |
Ka ita ł z p e da ży sp rze ak cj i p żej ow y ich śc i art o w mi lne j no na |
Po sta łe zo ka ita ły p |
i Zy sk trz za y ma ne |
Ra ka ita ł ze m p ad aj p rzy p cy ą ak cj ari on us zo m j ed stk i no do mi j j nu ą ce |
Ud zia ły nie da j ą ce ko oli ntr |
Ka ita ł p wł as ny raz em |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sa l do k o kre te na p oc su zą |
1 3 3 5 |
0 | 1 6 4 2 1 1 |
6 8 2 |
1 7 8 1 2 4 |
3 4 4 3 5 2 |
2 3 4 2 4 |
3 6 7 7 7 6 |
| Zm ian l i k i ra hu ko śc i ty a p o c n wo |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ów Ko k b łę d la dn ic h ty t p re op rze |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Sa l do k o kre te na p oc su zą |
1 3 3 5 |
0 | 1 6 4 2 1 1 |
6 8 2 |
1 7 8 1 2 4 |
3 4 4 3 5 2 |
2 3 4 2 4 |
3 6 7 7 7 6 |
| Em is j kc j i a a |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Na by ie kc j i w łas h c a ny c |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zm ian k ka i łow j - tru tur ta a s y g rup y p e kc j ie j śc ią tra ns a e z m n sz o |
0 | 0 | 0 | 0 | 2 1 2 0 |
2 1 2 0 |
-2 1 2 0 |
0 |
| Dy i de dy w n |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ra kc j ła śc ic ie lam i tra ze m ns a e z w |
0 | 0 | 0 | 0 | 2 1 2 0 |
2 1 2 0 |
-2 1 2 0 |
0 |
| Zy k ( ) tra ta t to s s ne |
0 | 0 | 0 | 0 | 3 0 0 2 5 |
3 0 0 2 5 |
-2 6 2 |
2 9 9 0 7 |
| Inn e |
0 | 0 | 0 | 0 | -5 1 8 |
-5 1 8 |
-5 1 8 |
|
| Inn ł ko i do ho dy da ko iu te t e c a c p o o p o wa n w |
0 | 0 | 0 | -1 3 4 3 |
0 | -1 3 4 3 |
-1 8 3 |
-1 5 2 6 |
| Ra ł ko i do ho dy te ze m ca c w |
0 | 0 | 0 | -1 3 4 3 |
2 9 5 3 4 |
2 8 1 9 1 |
-4 4 5 |
2 7 7 4 6 |
| Sa l do ko iec kre na n o su |
1 3 3 5 |
0 | 1 6 4 2 1 1 |
-6 6 1 |
2 0 9 7 7 8 |
3 7 4 6 6 3 |
2 0 8 5 9 |
3 9 5 5 2 2 |
| 01.01.- | 01.01.- | |
|---|---|---|
| 30.06.2017 | 30.06.2016 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 31 023 | 36 074 |
| Amortyzacja i odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa trwałe | 11 872 | 10 716 |
| Amortyzacja i odpisy aktualizujące wartości niematerialne | 927 | 763 |
| Zmiana wartości godziwej aktywów (zobowiązań) finansowych | 0 | 0 |
| wycenianych przez wynik | ||
| Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych | -982 | -807 |
| Odpisy aktualizujące aktywa finansowe | 0 135 |
0 0 |
| Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów finansowych (innych niż |
||
| instrumenty pochodne) | -133 | -1 220 |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 47 | 0 |
| Koszty odsetek | 974 | 885 |
| Przychody z odsetek | -485 | -242 |
| Transakcje z mniejszością | 554 | 0 |
| Odpis aktualizujący wartość firmy | 1 500 | 3 500 |
| Inne korekty | 0 | 0 |
| Korekty razem: | 14 409 | 13 595 |
| Zmiana stanu zapasów | -3 340 | -1 784 |
| Zmiana stanu należności | -33 848 | -18 844 |
| Zmiana stanu zobowiązań | 13 817 | 8 589 |
| Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych | 49 | 390 |
| Zmiana kapitału obrotowego | -23 322 | -11 649 |
| Wpływy (wydatki) z rozliczenia instrumentów pochodnych | 0 | 0 |
| Zapłacony podatek dochodowy | -2 293 | -7 568 |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | 19 817 | 30 452 |
| Wydatki na nabycie wartości niematerialnych | -1 398 | -2 161 |
| Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych | 0 | 0 |
| Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych | -23 558 | -12 212 |
| Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych | 971 | 91 |
| Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych | 70 | 357 |
| Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych | 0 | 0 |
| Pożyczki udzielone | 0 | 0 |
| Wydatki na nabycie pozostałych aktywów finansowych | 0 | 0 |
| Wpływy ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych | 133 | 28 |
| Wpływy z otrzymanych dotacji | 0 | 0 |
| Otrzymane odsetki | 485 | 242 |
| Otrzymane dywidendy | 0 | 0 |
| Inne wpływy (wydatki) z działalności inwestycyjnej | -46 | 0 |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -23 343 | -13 655 |
| Wpływy netto z tytułu emisji akcji Nabycie akcji własnych przez jednostki zależne |
0 -399 |
0 -929 |
| Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek | 20 577 | 11 581 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | -13 314 | -9 169 |
| Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego | -4 321 | -1 688 |
| Odsetki zapłacone | -974 | -885 |
| Dywidendy wypłacone | 0 | 0 |
| Wpływy z otrzymanych dotacji | 0 | 0 |
| Inne wpływy (wydatki) z działalności finansowej | 324 | 0 |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | 1 893 | -1 090 |
| Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów bez | -1 633 | 15 707 |
| różnic kursowych | ||
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów z tytułu różnic | -47 | 0 |
| Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | -1 680 | 15 707 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu | 43 816 | 18 329 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu | 42 136 | 34 036 |
Spółką dominującą Grupy Kapitałowej Mangata Holding S.A. ("Grupa Kapitałowa", "Grupa") jest Mangata Holding S.A. ("Spółka", "Spółka dominująca", "Emitent").
Spółka dominująca została utworzona aktem notarialnym z dnia 1 grudnia 1990 roku Rep. A. 1453/90. Spółka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Bielsku – Białej Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem: 0000084847. Spółce dominującej nadano numer statystyczny REGON 890501767.
Siedziba Spółki dominującej mieści się przy ul. Cechowej 6/8 w Bielsku-Białej.
Akcje Spółki dominującej są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych.
Skład Zarządu Spółki dominującej w okresie objętym raportem:
W 2017 roku nie wystąpiły zmiany w składzie Zarządu Spółki dominującej.
W czerwcu 2017 roku rozpoczął się proces konsolidacji struktury własności przez głównych akcjonariuszy Spółki, co szerzej zostało opisane w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej.
Czas trwania Spółki dominującej oraz wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jednostek objętych konsolidacją jest nieoznaczony.
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy jest:
Poza Spółką dominującą w skład Grupy na 30 czerwca 2017 roku wchodziły następujące spółki:
| Nazwa spółki zależnej | Siedziba | Udział Grupy w kapitale na |
Udział Grupy w kapitale na |
|---|---|---|---|
| 30.06.2017 | 31.12.2016 | ||
| Śrubena Unia S.A. | ul. Grunwaldzka 5, 34-300 Żywiec | 100,00% | 100,00% |
| MCS Sp. z o.o. | ul. Strażacka 43, 44-240 Żory | 100,00% | 100,00% |
| Armak S.A. | ul. Swobodna 9, 41-200 Sosnowiec | n/d | 98,83% |
| ZETKAMA R&D Sp. z o.o. | ul. 3 Maja 12, 57-410 Ścinawka Średnia | 100,00% | 100,00% |
| Masterform Sp. z o.o. | ul. Mikulicza 6a, 41-200 Świebodzice | 75,00% | 75,00% |
| Kuźnia Polska S.A. | ul. Górecka 32, 43-430 Skoczów | 95,09% | 95,09% |
| ZETKAMA Nieruchomości Sp. z o.o. | ul. Cechowa 6/8 43-300 Bielsko-Biała | 100,00% | 100,00% |
| Techmadex S.A. | ul. Migdałowa 91, 02-796 Warszawa | 51,02% | 51,02% |
| GP Energia Sp. z o.o. | ul. Pułaskiego 26C/2, Białystok | 45,92% | 45,92% |
| Siskin 5 Sp. z o.o. S.K.A. | ul. Swobodna 9, 41-200 Sosnowiec | n/d | 100,00% |
| Mangata Nieruchomości Sp. z o.o. | ul. Cechowa 6/8 43-300 Bielsko-Biała | 100,00% | 100,00% |
| ZETKAMA Sp. z o.o. | ul. 3 Maja 12, 57-410 Ścinawka Średnia | 100,00% | 100,00% |
Techmadex S.A. (spółka zależna Mangata Holding S.A.) posiada 90% udziałów w spółce GP Energia Sp. z o.o. z siedzibą w Białymstoku, ul. Pułaskiego 26C/2.
Techmadex S.A. posiadał 25% udziałów w jednostce stowarzyszonej - Predictive Service Europe Sp. z o.o. Wartość tych udziałów była w całości objęta odpisem aktualizującym. W dniu 18 maja 2017 roku została podpisana umowa sprzedaży tych udziałów na rzecz Predictive Service LLC (większościowy udziałowiec Predictive Service Europe Sp. z o.o.) za cenę 35 tys. USD.
Po połączeniu zarejestrowanym w dniu 5 stycznia 2017 roku Zetkama Nieruchomości Sp. z o.o. oraz Siskin 5 spółka z ograniczoną odpowiedzialnością S.K.A., zmianie uległa struktura własności w Zetkama Nieruchomości Sp. z o.o. Wspólnikami byli: Armak S.A. (71,65% udziałów), Mangata Holding S.A. (28,26% udziałów) oraz Mangata Nieruchomości Sp. z o.o. (0,09% udziałów). Emitent w sposób pośredni i bezpośredni posiada 100% udziałów w kapitale Zetkama Nieruchomości Sp. z o.o.
W dniu 22 czerwca 2017 właściwy sąd rejestrowy zarejestrował połączenie spółek Zetkama Sp. z o.o. (spółka przejmująca) z Armak S.A. (spółka przejmowana). W wyniku połączenia kapitał zakładowy Zetkama Sp. z o.o. został podwyższony z kwoty 60.000 tys. PLN do kwoty 77.900 tys. PLN. Wszystkie nowoutworzone udziały zostały objęte przez Mangata Holding S.A.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z wymogami Międzynarodowego Standardu Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, który został zatwierdzony przez Unię Europejską oraz innych obowiązujących przepisów.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji wymaganych przez roczne sprawozdania finansowe i należy je analizować łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy na dzień i za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2016 roku.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe było przedmiotem przeglądu przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych.
Niniejsze sprawozdanie jest skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Mangata Holding S.A. Obejmuje okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 roku oraz dane na ten dzień.
Skonsolidowane sprawozdanie z dochodów oraz skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów obejmują dane za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 roku i dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku.
Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych oraz skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym obejmują dane za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 roku oraz dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 roku.
Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej obejmuje dane na dzień 30 czerwca 2017 roku oraz dane porównawcze na dzień 31 grudnia 2016 roku.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadą kosztu historycznego, za wyjątkiem instrumentów finansowych oraz nieruchomości inwestycyjnych wycenianych w wartości godziwej.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdzono istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy.
Sporządzenie skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego wymaga dokonania szacunków księgowych i przyjęcia założeń w odniesieniu do przyszłych zdarzeń oraz źródeł niepewności występujących na dzień bilansowy. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach uznawanych za racjonalne w danych okolicznościach i stanowią podstawę do określenia wartości bilansowych aktywów i zobowiązań, które nie wynikają bezpośrednio z innych źródeł. Faktyczne wartości mogą się różnić od wartości szacowanych.
Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Osądy oraz szacunki dokonywane przez Zarząd Spółki dominującej, które mają istotny wpływ na skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, zostały przedstawione w notach objaśniających. Zmiana szacunków księgowych jest ujęta w okresie, w którym dokonano zmiany lub w okresach bieżącym i przyszłych, jeżeli dokonana zmiana szacunku dotyczy zarówno okresu bieżącego, jak i okresów przyszłych. Osądy i szacunki mające istotny wpływ na niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostały przedstawione w notach: 6, 11, 16 oraz 19.
Walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, który jest również walutą funkcjonalną dla Grupy. Wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są po zaokrągleniu do tysięcy złotych.
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego na dzień i za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2016 roku.
Zmiany Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF"), które weszły w życie od 1 stycznia 2017 roku nie mają wpływu na bieżące i uprzednio wykazane skonsolidowane wyniki finansowe oraz wartości skonsolidowanych kapitałów własnych. Grupa zamierza przyjąć opublikowane, lecz nie obowiązujące do dnia publikacji niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zmiany MSSF, zgodnie z datą ich wejścia w życie. Wpływ zmian MSSF na przyszłe skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy jest na bieżąco analizowany.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji w dniu 2 października 2017 roku.
Przy wyodrębnianiu segmentów operacyjnych Zarząd Spółki dominującej kieruje się liniami produktowymi, które reprezentują główne usługi oraz wyroby dostarczane przez Grupę. Każdy z segmentów jest zarządzany odrębnie w ramach danej linii produktowej, z uwagi na specyfikę świadczonych usług / wytwarzanych wyrobów wymagających odmiennych technologii, zasobów oraz podejścia do realizacji.
Zarząd Jednostki dominującej przyjął następujący podział na segmenty operacyjne:
(dane w tysiącach złotych, chyba że wskazano inaczej)
Segment Podzespoły dla motoryzacji i komponenty obejmuje działalność w zakresie produkcji:
elementów składowych układów wydechowych dla samochodów osobowych wykonywane z rur stalowych nierdzewiejących (rury gięte, rury gięte perforowane, rury perforowane proste, rury perforowane z kształtowanymi końcówkami, rury gięte wielokrotnie kształtowane, rezonatory wydechowe),
komponentów mających zastosowanie w najbardziej zaawansowanych technologicznie maszynach i urządzeniach w motoryzacji (samochodach ciężarowych i autobusach, samochodach sportowych i luksusowych),
elementów zawieszenia: dźwignie, czopy, sworznie, tuleje,
elementów układu kierowniczego: końcówki drążków kierowniczych, krzyżaki, przeguby,
Spółki Grupy świadczą także usługi w zakresie:
obróbki wielkoseryjnych odlewów aluminiowych oraz żeliwnych dla przemysłu motoryzacyjnego, rolnictwa, budownictwa i innych branż przemysłowych stanowiących zarówno własność klienta, jak również sprzedawanych wraz z odlewem,
wykonawstwa matryc, azotowania i śrutowania.
Odbiorcami finalnymi wyrobów Spółek Grupy są przede wszystkim są czołowi globalni producenci z branży motoryzacyjnej, metalowej oraz pozostały przemysł.
Zakresem działalności segmentu Automatyka przemysłowa i Armatura jest produkcja i sprzedaż armatury przemysłowej oraz usługi z zakresu projektowania, wykonawstwa i integracji automatyki przemysłowej.
Linie produktowe oferowane przez Spółki Grupy to: - zawory grzybkowe zaporowe, służące do odcinania przepływającego czynnika,
Wyroby wytwarzane przez Spółki Grupy znajdują zastosowanie w takich branżach jak: ciepłownictwo i ogrzewnictwo, wentylacja i klimatyzacja, wodociągi i kanalizacja, przemysł stoczniowy oraz zakłady przemysłowe. Do ich wytwarzania wykorzystywane są produkowane przez siebie odlewy. Odlewy są wytwarzane w odlewni żeliwa w Ścinawce Średniej. Odlewy produkowane są zarówno na potrzeby własne jak również na sprzedaż, głównie dla innych producentów armatury.
Oferta tego segmentu jest bardzo szeroka, zarówno w układzie wymiarowym, jak i asortymentowym. Duży udział stanowią wyroby z różnego rodzaju pokryciami antykorozyjnymi wykonywanymi w kooperacji. W tym zakresie produkcja segmentu zawiera między innymi: cynkowanie galwaniczne, cynkowanie ogniowe, dakromet, geomet, cynk-nikiel, delta tone i inne. Odrębną grupą produktową są elementy złączne nawierzchni kolejowej takie jak: wkręty kolejowe, śruby stopowe które znajdują atrakcyjne rynki zbytu w Europie. Produkcja segmentu obejmuje zarówno wyroby standardowe (według norm) jaki i wyroby niestandardowe według specyfikacji i wymagań klienta.
Segment działalności pozaprodukcyjnej zajmuje się obsługą majątku nieprodukcyjnego stanowiącego obecnie własność spółki Zetkama Nieruchomości Sp. z o.o. której majątek stanowią nieruchomości. Składnikami majątku zarządzanymi w segmencie są nieruchomości położone w Sosnowcu, Katowicach, Kłodzku oraz w Ścinawce Średniej. Głównym zakresem działalności w segmencie jest sprzedaż nieruchomości oraz wynajem powierzchni produkcyjnych, magazynowych oraz biurowych.
Zgodnie z MSSF 8 wyniki segmentów operacyjnych wynikają z wewnętrznych raportów weryfikowanych okresowo przez Zarząd Spółki dominującej (główny organ decyzyjny w Grupie Kapitałowej). Zarząd Spółki dominującej analizuje wyniki segmentów operacyjnych na poziomie zysku (straty) z działalności operacyjnej. Pomiar wyników segmentów operacyjnych stosowany w kalkulacjach zarządczych zbieżny jest z zasadami rachunkowości zastosowanymi przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
| Podzespoły dla motoryzacji i komponenty |
Automatyka przemysłowa i armatura |
Elementy złączne |
Działalność pozaprodukcyjna |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody od klientów zewnętrznych |
167 184 | 79 519 | 66 933 | 445 | 314 081 |
| Przychody od innych segmentów | 303 | 21 341 | 565 | 5 243 | 27 452 |
| Przychody ze sprzedaży ogółem | 167 487 | 100 860 | 67 498 | 5 688 | 341 533 |
| Wynik operacyjny segmentu | 36 763 | 16 708 | 13 754 | -116 | 67 109 |
| Podzespoły dla motoryzacji i komponenty |
Automatyka przemysłowa i armatura |
Elementy złączne |
Działalność pozaprodukcyjna |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody od klientów | 153 962 | 74 404 | 69 085 | 879 | 298 330 |
| zewnętrznych | |||||
| Przychody od innych segmentów | 404 | 12 828 | 450 | 241 | 13 923 |
| Przychody ze sprzedaży ogółem | 154 366 | 87 232 | 69 535 | 1 120 | 312 253 |
| Wynik operacyjny segmentu | 41 470 | 15 513 | 16 729 | 28 | 73 740 |
Uzgodnienie wyniku segmentów operacyjnych z wynikiem Grupy zaprezentowanym w skonsolidowanym sprawozdaniu z dochodów oraz w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów:
| 01.01.- | 01.01.- | |
|---|---|---|
| 30.06.2017 | 30.06.2016 | |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 67 109 | 73 740 |
| Koszty sprzedaży | -14 180 | -14 562 |
| Koszty ogólnego zarządu | -20 898 | -19 822 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 5 573 | 1 189 |
| Pozostałe koszty operacyjne | -3 099 | -4 713 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 34 505 | 35 832 |
| Przychody finansowe | 1 231 | 1 471 |
| Koszty finansowe | -4 713 | -1 229 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 31 023 | 36 074 |
| Podatek dochodowy | 5 264 | 6 285 |
| Zysk (strata) netto | 25 759 | 29 789 |
Aktywa i zobowiązania w ramach segmentów przedstawiają się następująco:
| Stan na 30.06.2017 | Podzespoły dla motoryzacji i komponenty |
Automatyka przemysłowa i armatura |
Elementy złączne |
Działalność pozaprodukcyjna |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa segmentu operacyjnego | 384 833 | 188 476 | 97 818 | 12 337 | 683 464 |
| Zobowiązania segmentu | 138 445 | 47 863 | 30 881 | 27 217 | 244 406 |
| Stan na 31.12.2016 | Podzespoły dla motoryzacji i komponenty |
Automatyka przemysłowa i armatura |
Elementy złączne |
Działalność pozaprodukcyjna |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa segmentu operacyjnego | 345 576 | 176 968 | 86 796 | 12 459 | 621 799 |
| Zobowiązania segmentu | 118 094 | 44 584 | 24 404 | 25 331 | 212 413 |
Przychody Grupy uzyskane od klientów zewnętrznych w przekroju obszarów geograficznych przedstawiają się następująco:
| 01.01.-30.06.2017 | 01.01.-30.06.2016 | |
|---|---|---|
| Polska | 103 625 | 106 035 |
| Unia Europejska | 165 544 | 163 949 |
| Pozostałe kraje | 44 912 | 28 346 |
| Przychody ze sprzedaży | 314 081 | 298 330 |
Przychody Grupy uzyskiwane od klientów zewnętrznych zaprezentowano w przekroju obszarów geograficznych, które wyodrębniane są przez Grupę według kryterium lokalizacji klientów zewnętrznych.
Sprzedaż do żadnego z klientów nie przekroczyła 10% przychodów ze sprzedaży Grupy.
Działalność spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej nie podlega istotnym zjawiskom cykliczności ani sezonowości.
| 01.01.-30.06.2017 | 01.01.-30.06.2016 | |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 12 799 | 11 479 |
| Świadczenia pracownicze | 69 186 | 69 788 |
| Zużycie materiałów i energii | 142 763 | 133 268 |
| Usługi obce | 37 007 | 32 930 |
| Podatki i opłaty | 2 589 | 2 697 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 2 463 | 2 178 |
| Koszty wg rodzaju razem | 266 807 | 252 340 |
| Zmiana stanu produktów, produkcji w toku (+/-) | 1 427 | -1 914 |
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby (-) | -546 | -2 964 |
| Koszt własny sprzedaży, koszty sprzedaży oraz koszty ogólnego zarządu |
267 688 | 247 462 |
| 01.01.-30.06.2017 | 01.01.-30.06.2016 | |
|---|---|---|
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 79 | 0 |
| Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej | 0 | 0 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość rzeczowych | 0 | 0 |
| aktywów trwałych i wartości niematerialnych | ||
| Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności | 25 | 0 |
| finansowych | ||
| Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności | 25 | 0 |
| niefinansowych | ||
| Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość zapasów | 312 | 232 |
| Rozwiązanie niewykorzystanych rezerw | 43 | 0 |
| Otrzymane kary i odszkodowania | 3 | 0 |
| Dotacje otrzymane | 89 | 115 |
| Przedawnione zobowiązania | 6 | 0 |
| Bonus za obrót | 15 | 0 |
| Pozostałe przychody operacyjne (inne) | 4 510 | 738 |
| Odszkodowania z ubezpieczenia | 354 | 104 |
| Przychody z refaktur | 112 | 0 |
| Pozostałe przychody operacyjne razem | 5 573 | 1 189 |
Najistotniejszą pozycję pozostałych przychodów operacyjnych stanowi wyksięgowane zobowiązanie do dopłaty do ceny nabycia akcji Masterform S.A. (obecnie Masterform Sp. z o.o.).
Zgodnie z warunkami nabycia 80% akcji Masterform S.A., cena zakupu mogła zostać zwiększona o 3.968 tys. PLN w przypadku zrealizowania przez Masterform S.A. celów określonych w umowie inwestycyjnej.
Na dzień sporządzenia skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego dokonano weryfikacji zadań zawartych w umowie inwestycyjnej. W rezultacie przeprowadzonej analizy stwierdzono, że nie istnieją przesłanki pozwalające stwierdzić, iż Masterform S.A. zrealizuje wskazane w umowie inwestycyjnej cele – osiągnięcie założonego poziomu skumulowanej wartości EBITDA za lata 2015-2017. Na tej podstawie została podjęta decyzja o wyksięgowaniu zobowiązania do dopłaty za akcje Masterform S.A.
| 01.01.-30.06.2017 | 01.01.-30.06.2016 | |
|---|---|---|
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 112 | 27 |
| Wycena nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej | 0 | 0 |
| Odpisy aktualizujące wartość firmy | 1 500 | 3 500 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości środków trwałych i wartości niematerialnych |
0 | 0 |
| Odpisy aktualizujące wartość należności finansowych | 135 | 137 |
| Odpisy aktualizujące wartość należności niefinansowych | 128 | 265 |
| Odpisy aktualizujące wartość zapasów | 330 | 0 |
| Utworzenie rezerw | 151 | 84 |
| Koszty usuwania braków i złomowania | 185 | 141 |
| Likwidacja środków trwałych | 7 | 7 |
| Przekazane darowizny | 119 | 150 |
| Bonus za obrót | 3 | 0 |
| Koszty przenoszenia zakładu armatury | 0 | 0 |
| Kary umowne | 0 | 0 |
| Inne koszty | 233 | 402 |
| Straty w majątku trwałym | 78 | 0 |
| Koszty sądowe | 2 | 0 |
| Koszty refaktur | 116 | 0 |
| Zapłacone odszkodowania | 0 | 0 |
| Pozostałe koszty operacyjne razem | 3 099 | 4 713 |
W pozostałych kosztach operacyjnych w pierwszym półroczu 2017 roku ujęty został odpis aktualizujący wartość firmy powstałej na nabyciu Techmadex S.A. w kwocie 1.500 tys. PLN. Odpis ten został oszacowany na bazie przeprowadzonego testu na utratę wartości, co szerzej zostało opisane w nocie 11 niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
| 01.01.-30.06.2017 | 01.01.-30.06.2016 | |
|---|---|---|
| Przychody z odsetek dotyczące instrumentów finansowych | ||
| niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy: | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty (lokaty) | 279 | 173 |
| Pożyczki i należności (odsetki) | 99 | 69 |
| Dłużne papiery wartościowe utrzymywane do terminu wymagalności |
0 | 0 |
| Przychody z odsetek dotyczące instrumentów finansowych niewycenianych w wartości godziwej przez wynik |
378 | 242 |
| Zyski z wyceny oraz realizacja instrumentów finansowych | ||
|---|---|---|
| wycenianych w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat: | ||
| Instrumenty pochodne handlowe | 0 | 0 |
| Instrumenty pochodne zabezpieczające | 0 | 0 |
| Akcje spółek notowanych | 0 | 0 |
| Dłużne papiery wartościowe | 0 | 0 |
| Jednostki funduszy inwestycyjnych | 0 | 0 |
| Zyski z wyceny oraz realizacji instrumentów finansowych | 0 | 0 |
| wycenianych w wartości godziwej przez wynik | ||
| Różnice kursowe | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 1 | 0 |
| Pożyczki i należności | 356 | 728 |
| Zobowiązania | 214 | 17 |
| Różnice kursowe razem | 571 | 745 |
| Pozostałe przychody finansowe: | ||
| Zyski z aktywów dostępnych do sprzedaży przeniesione z | 0 | 0 |
| kapitału | ||
| Dywidendy z aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży | 0 | 0 |
| Dywidendy z inwestycji w jednostki zależne | 0 | 0 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość należności i | 0 | 0 |
| pożyczek | ||
| Odwrócenie odpisów aktualizujących wartość inwestycji | 0 | 0 |
| utrzymywanych do terminu wymagalności | ||
| Odsetki od aktywów finansowych objętych odpisem | 0 | 0 |
| aktualizującym | ||
| Inne przychody finansowe | 282 | 484 |
| Pozostałe przychody finansowe | 282 | 484 |
| Przychody finansowe razem | 1 231 | 1 471 |
strat
| 01.01.-30.06.2017 | 01.01.-30.06.2016 | |
|---|---|---|
| Koszty odsetek dotyczące instrumentów finansowych | ||
| niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy: | ||
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 209 | 44 |
| Kredyty w rachunku kredytowym | 673 | 640 |
| Kredyty w rachunku bieżącym | 1 | 129 |
| Pożyczki (odsetki) | 59 | 16 |
| Dłużne papiery wartościowe | 0 | 0 |
| Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania | 79 | 72 |
| Koszty odsetek dotyczące instrumentów finansowych | 1 021 | 901 |
| niewycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy | ||
| Straty z wyceny oraz realizacji instrumentów finansowych | ||
| wycenianych w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat: | ||
| Instrumenty pochodne handlowe | 0 | 0 |
| Instrumenty pochodne zabezpieczające | 0 | 0 |
| Akcje spółek notowanych | 0 | 0 |
| Dłużne papiery wartościowe | 0 | 0 |
| Jednostki funduszy inwestycyjnych | 0 | 0 |
| Straty z wyceny oraz realizacji instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez rachunek zysków i |
0 | 0 |
(dane w tysiącach złotych, chyba że wskazano inaczej)
| Różnice kursowe | ||
|---|---|---|
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 542 | 0 |
| Pożyczki i należności | 2 414 | 0 |
| Zobowiązania | 532 | 0 |
| Różnice kursowe razem | 3 488 | 0 |
| Pozostałe koszty finansowe: | ||
| Straty z aktywów dostępnych do sprzedaży przeniesione z kapitału |
0 | 0 |
| Odpisy aktualizujące wartość należności i pożyczek | 27 | 0 |
| Odpisy aktualizujące wartość inwestycji utrzymywanych do terminu wymagalności |
0 | 36 |
| Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży |
0 | 0 |
| Inne koszty finansowe | 177 | 292 |
| Pozostałe koszty finansowe | 204 | 328 |
| Koszty finansowe razem | 4 713 | 1 229 |
| 01.01.-30.06.2017 | 01.01.-30.06.2016 | |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | 5 339 | 7 614 |
| Rozliczenie podatku za okres sprawozdawczy | 5 357 | 7 614 |
| Korekty podatku za poprzednie okresy | -18 | 0 |
| Odroczony podatek dochodowy | -75 | -1 329 |
| Powstanie i odwrócenie różnic przejściowych | -75 | -965 |
| Rozliczenie niewykorzystanych strat podatkowych | 0 | -364 |
| Podatek dochodowy razem | 5 264 | 6 285 |
| Wyliczenie efektywnej stawki podatku | 01.01. do 30.06.2017 |
01.01. do 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Zysk brutto | 31 023 | 36 074 |
| Teoretyczny podatek od zysku brutto | 5 894 | 6 854 |
| Różnice trwałe: | ||
| - przychody z tytułu dywidend | ||
| - przychody /koszty niepodatkowe | -1 291 | -1 284 |
| Ulga strefowa | 661 | 1 853 |
| Obciążenie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z dochodów | 5 264 | 6 285 |
Ujętą w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej wartość firmy powstałą w wyniku zakupu spółek wchodzących w skład Grupy przedstawia tabela poniżej.
| 30.06.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| Techmadex | 1 290 | 2 790 |
| Masterform | 10 595 | 10 595 |
| Kuźnia Polska | 21 231 | 21 231 |
| Razem | 33 116 | 34 616 |
W I półroczu 2017 roku ujęto odpis aktualizujący wartość firmy powstałej na nabyciu Techmadex S.A. na kwotę 1.500 tys. PLN. Wartość odpisu została oszacowana w oparciu o wyniki testu na utratę wartości wartości firmy.
Do testu na utratę wartości przyjęto założenia uwzględniające, słabsze niż pierwotnie zakładano, prognozowane wyniki Techmadex za rok 2017. Test wykazał konieczność dokonania odpisu aktualizującego wartość firmy Techmadex na kwotę 1.500 tys. PLN przy następujących założeniach:
5-letniej (lata 2018-2022) prognozy przepływów pieniężnych dla spółki,
średnioważonego kosztu kapitału (WACC) wynoszącego 11%,
stopie rezydualnej wynoszącej 2,5%.
Zmiany wartości firmy w okresie zaprezentowano w poniższej tabeli:
| 01.01. do 30.06.2017 |
01.01. do 30.06.2016 |
|
|---|---|---|
| Wartość brutto na początek okresu | 38 116 | 38 116 |
| Nabycie jednostek gospodarczych | 0 | 0 |
| Korekty prowizorycznego rozliczenia nabycia | 0 | 0 |
| Przeklasyfikowanie do aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży (-) | 0 | 0 |
| Utrata kontroli nad jednostką zależną (-) | 0 | 0 |
| Inne zmiany | 0 | 0 |
| Wartość brutto na koniec okresu | 38 116 | 38 116 |
| Stan odpisów aktualizujących na początek okresu | 3 500 | 0 |
| Odpis z tytułu utraty wartości ujęty w wyniku | 1 500 | 3 500 |
| Stan odpisów aktualizujących na koniec okresu | 5 000 | 3 500 |
| Wartość firmy netto na początek okresu | 34 616 | 34 616 |
| Wartość firmy netto na koniec okresu | 33 116 | 34 616 |
Wartości niematerialne użytkowane przez Grupę obejmują patenty i licencje, oprogramowanie komputerowe, wytworzone we własnym zakresie prace rozwojowe oraz pozostałe wartości niematerialne. Wartości niematerialne, które nie zostały do dnia bilansowego oddane do użytkowania prezentowane są w pozycji "Wartości niematerialnych w trakcie wytwarzania".
| Zn ak i tow aro we |
Pa ten ty i li j ce nc e |
Op ie rog ram ow an ko ute mp row e |
Ko szt y p rac j ch roz wo ow y |
Po łe sta zo śc i rto wa nie ial ter ma ne |
Wa śc i rto nie ter ial ma ne w kc ie tra tw ia wy arz an |
Ra ze m |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| W ś ć n k o kre to t to te ar e na p oc zą su |
5 9 6 9 |
2 8 6 4 |
1 1 9 1 |
9 0 0 2 |
1 1 9 5 1 |
1 3 1 2 1 |
4 4 0 9 8 |
| Zw ię ks ia ( by ie, ie, tw ze n na c w y orz en ) lea ing s |
0 | 1 3 8 |
1 1 5 1 |
5 3 3 |
0 | 8 0 2 |
2 6 2 4 |
| Sp ó (- ) da ż s ł k i z le żn j rze p a e |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ( ) (- ) Zm ie j ia by ie, l i kw i da j n sz en z c c a |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Inn ian ( k las f i ka j e z m y re y c e, ) ies ia i tp. p rze m zc ze n |
0 | 0 | 3 0 9 |
0 | -3 0 9 |
-1 0 3 2 |
-1 0 3 2 |
| (- ) Am ty j or za c a |
-7 7 |
-1 8 8 |
-2 1 4 |
-4 3 7 |
-1 1 |
0 | -9 2 7 |
| O (- ) dp is łu śc i ty tu tra ty to z u wa r |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| O dw óc ie dp isu łu ty tu tra ty r en o z u śc to i wa r |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Pr k las f i ko ie do k ów ły h ty trw ze y wa n a w a c h do da ży (- ) p rze zn ac zo ny c sp rze |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| W ś ć n ko iec kre to t to ar e na n o su |
5 8 9 2 |
2 8 1 4 |
2 4 3 7 |
9 0 9 8 |
1 1 6 3 1 |
1 2 8 9 1 |
4 4 7 6 3 |
(dane w tysiącach złotych, chyba że wskazano inaczej)
| Zn ak i to wa row e |
Pa i li j ten ty ce nc e |
Op ie rog ram ow an ko ute mp row e |
Ko szt y p rac j ch roz wo ow y |
Po sta łe zo śc i rto wa nie ter ial ma ne |
Wa śc i rto nie ial ter ma ne w kc ie tra ia tw wy arz an |
Ra ze m |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| W ś ć n k o kre to t to te ar e na p oc su zą |
6 1 2 2 |
3 0 1 8 |
1 5 2 8 |
4 4 5 0 |
1 1 9 7 0 |
9 8 2 6 |
3 6 9 1 4 |
| Zw ię ks ia ( by ie, ie, tw ze n na c w y orz en ) lea ing s |
0 | 9 3 |
1 1 7 |
7 4 5 |
0 | 1 5 1 8 |
2 4 7 3 |
| Sp ó (- ) da ż s ł k i z le żn j rze p a e |
0 | 0 | 0 | 0 | -3 1 2 |
0 | -3 1 2 |
| Zm ie j ia ( by ie, l i kw i da j ) (- ) n sz en c c a z |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Inn ian ( k las f i ka j e z m y re y c e, ) ies ia i tp. p rze m zc ze n |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (- ) Am j ty or za c a |
-7 7 |
-1 8 1 |
-1 9 7 |
-2 9 7 |
-1 1 |
0 | -7 6 3 |
| O dp is łu śc i (- ) ty tu tra ty to wa r z u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| O dw óc ie dp isu łu ty tu tra ty r en o z u śc i to wa r |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| f ów Pr k las i ko ie do k ły h ty trw ze y wa n a w a c h do da (- ) ży p rze zn ac zo ny c sp rze |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| W ś ć n ko iec kre to t to ar e na n o su |
6 0 4 5 |
2 9 3 0 |
1 4 4 8 |
4 8 9 8 |
1 1 6 4 7 |
1 1 3 4 4 |
3 8 3 1 2 |
| Gr ty un |
i i bu Bu dy nk do wl e |
i Ma szy ny dz ia urz en ą |
Śr ki tra od ort ns p u |
śro i Po sta łe dk zo ałe trw |
Rz ec zo we ak ty trw ałe wa w kc ie tra ia tw wy arz an |
Ra ze m |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| W ś ć n k o kre to t to te ar e na p oc zą su |
3 7 5 3 |
9 6 7 9 1 |
1 6 5 4 6 2 |
3 8 2 1 |
1 2 8 7 2 |
1 2 6 9 1 |
2 9 5 3 9 0 |
| Zw ię ks ia ( by ie, ie, tw ze n na c w y orz en lea ing ) s |
0 | 2 9 1 |
2 3 2 5 6 |
1 4 2 2 |
1 9 6 1 |
2 9 8 8 0 |
5 6 8 1 0 |
| Sp ó (- ) da ż s ł k i z le żn j rze p a e |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Zm ie j ia ( by ie, l i kw i da j ) (- ) n sz en c c a z |
0 | -1 4 |
-1 4 1 9 |
-6 7 |
-1 2 |
0 | -1 5 1 2 |
| Inn ian ( k las f i ka j e z m y re y c e, ies ia i ) tp. p rze m zc ze n |
0 | 0 | -1 | 0 | 0 | -1 9 0 4 0 |
-1 9 0 4 1 |
| ( /- ) Pr ie do śc i g dz iwe j to ze sz ac ow an w ar o + |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Am j (- ) ty or za c a |
0 | -1 6 6 5 |
-8 4 6 3 |
-4 8 4 |
-1 2 6 0 |
0 | -1 1 8 7 2 |
| O dp is łu śc i (- ) ty tu tra ty to wa r z u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| O dw óc ie dp isu łu śc i ty tu tra ty to r en o z u wa r |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| W ś ć n ko iec kre to t to ar e na n o su |
3 7 5 3 |
9 5 4 0 3 |
1 7 8 8 3 5 |
4 6 9 2 |
1 3 5 6 1 |
2 3 5 3 1 |
3 1 9 7 7 5 |
(dane w tysiącach złotych, chyba że wskazano inaczej)
| Gr ty un |
Bu i i bu dy nk do wl e |
i urz Ma szy ny dz ia ą en |
Śr ki tra od ort ns p u |
Po i trw łe śro dk sta zo ałe |
Rz ec zo we ak ałe ty trw wa w kc ie tra ia tw wy arz an |
Ra ze m |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| W ś ć n k o kre to t to te ar e na p oc zą su |
3 7 5 3 |
9 7 8 7 0 |
1 4 7 5 0 9 |
3 6 6 9 |
1 2 4 6 1 |
2 1 2 7 2 |
2 8 6 5 3 4 |
| Zw ię ks ia ( by ie, ie, tw ze n na c orz en w y ) lea ing s |
0 | 8 4 2 |
1 6 8 9 7 |
4 5 2 |
1 5 5 4 |
8 3 3 2 |
2 8 0 7 7 |
| Sp da ó ł k i z le j (- ) ż s żn rze p a e |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3 0 3 0 |
-3 0 3 0 |
| ( ) (- ) Zm ie j ia by ie, l i kw i da j n sz en z c c a |
0 | -4 2 |
-4 2 9 |
-4 | -2 | 0 | -4 7 7 |
| Inn ian ( k las f i ka j e z m re c e, y y ) ies ia i tp. p rze m zc ze n |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 8 4 5 5 |
-1 8 4 5 5 |
| Pr ie do śc i g dz iwe j ( /- ) to ze sz ac ow an w ar o + |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (- ) Am j ty or za c a |
0 | -1 6 3 8 |
-7 4 9 8 |
-4 7 1 |
-1 1 0 9 |
0 | -1 0 7 1 6 |
| O dp is łu śc i (- ) ty tu tra ty to z u wa r |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| O dw óc ie dp isu łu śc i ty tu tra ty to r en o z u wa r |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ś ć n iec W to t to ko kre ar e na n o su |
3 7 5 3 |
9 7 0 3 2 |
1 5 6 4 7 9 |
3 6 4 6 |
1 2 9 0 4 |
1 0 7 2 9 |
2 8 4 5 4 3 |
(dane w tysiącach złotych, chyba że wskazano inaczej)
| 30.06.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| Materiały | 36 826 | 29 145 |
| Wyroby gotowe | 14 519 | 23 452 |
| Półprodukty i produkcja w toku | 31 776 | 27 328 |
| Towary | 7 221 | 7 077 |
| Wartość bilansowa zapasów razem | 90 342 | 87 002 |
| 30.06.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| Należności handlowe | 120 784 | 92 194 |
| Odpisy aktualizujące wartość należności handlowych (-) | -5 242 | -5 175 |
| Należności handlowe netto | 115 542 | 87 019 |
| Inne należności | 2 148 | 283 |
| Odpisy aktualizujące wartość pozostałych należności finansowych (-) |
-30 | -33 |
| Kaucje z tytułu usług budowlanych | 290 | 404 |
| Kaucje wpłacone z innych tytułów | 1 | 6 |
| Pozostałe należności finansowe netto | 2 533 | 660 |
| Należności z tytułu podatków i innych świadczeń | 9 781 | 9 875 |
| Przedpłaty i zaliczki | 3 677 | 330 |
| Pozostałe należności niefinansowe | 271 | 302 |
| Odpisy aktualizujące wartość należności niefinansowych (-) | -514 | 0 |
| Należności niefinansowe | 13 215 | 10 507 |
| Należności handlowe oraz pozostałe razem | 131 290 | 98 186 |
| Odpisy aktualizujące zapasy | 01.01.-30.06.2017 | 01.01.-30.06.2016 | |
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 1 871 | 1 868 | |
| Odpisy ujęte jako koszt w okresie | 330 | 143 | |
| Odpisy odwrócone w okresie (-) | -312 | -375 | |
| Odpisy wykorzystane (-) | -123 | 0 | |
| Stan na koniec okresu | 1 766 | 1 636 |
| Odpisy aktualizujące należności i pożyczki | 01.01.-30.06.2017 | 01.01.-30.06.2016 | |
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 5 646 | 6 527 | |
| Odpisy ujęte jako koszt w okresie | 263 | 1 666 | |
| Odpisy odwrócone ujęte jako przychód w okresie (-) | -50 | -396 | |
| Odpisy wykorzystane (-) | -73 | -18 | |
| Inne zmiany | 0 | 0 | |
| Zmiany związane ze zmianą struktury Grupy | 0 | 956 | |
| Stan na koniec okresu | 5 786 | 8 735 |
Zdaniem Zarządu Spółki dominującej, zapasy nie objęte odpisem aktualizującym nie utraciły przydatności gospodarczej, natomiast spłata należności nie objętych odpisami aktualizującymi nie budzi wątpliwości.
Wartość aktywów finansowych prezentowana w skonsolidowanym bilansie odnosi się do następujących kategorii instrumentów finansowych określonych w MSR 39:
| 1 PiN |
ści Poż ki i nale żno ycz |
5 | S AD |
fin Akt do stę do daż ywa ans owe pne sp rze y |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 2 | AW G-O |
ków Akt fin iane rtoś ci g odz iwe j pr hun ek i s trat do obr otu ywa ans owe wy cen w wa zez rac zys - p rze zna czo ne |
6 | IPZ | Inst ent och odn abe iecz ają rum y p e z zp ce |
| 3 | AW G-W |
Akt fin iane rtoś ci g odz iwe j pr hun ek ków i s trat ywa ans owe cen wa zez rac zys yzn acz one prz wy w - w y |
Poz a MS |
MS Akt zak R 3 za res em |
|
| kow uję ciu do rtoś ci g odz iwe j ząt poc ym wyc eny w wa |
7 | R 3 9 |
9 ywa po |
||
| 4 | IUT W |
Inw je u e d rmi lnoś ci est trzy o te yc my wan nu wym aga |
|||
| PiN | AW G- O |
AW G- W |
IUT W |
AD S |
IPZ | Po MS R3 9 za |
Ra ze m |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na leż śc i i p oży czk i no |
1 0 72 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 0 72 |
| fin Po ch od ins tru nty ne me an sow e |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Po tał e d ług ino ak fin ote tyw zos rm we a an sow e |
0 | 0 | 0 | 0 | 107 | 0 | 0 | 107 |
| Dłu ote ino ak ty fin g rm we wa an so we |
1 0 72 |
0 | 0 | 0 | 10 7 |
0 | 0 | 1 1 79 |
| Na leż śc i ha nd low łe sta no e o raz p ozo leż śc i na no |
118 07 5 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 13 21 5 |
13 1 2 90 |
| Po ży czk i |
72 6 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 72 6 |
| Po ch od ins fin tru nty ne me an sow e |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 2 54 |
0 | 3 2 54 |
| rót fin Po tał e k kot ino ak tyw zos erm we a an sow e |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 53 |
| Śro dk i p ien ię e i ich ek wiw ale żn nty |
42 13 6 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 42 13 6 |
| ótk Kr ino ak fin ote ty rm we wa an so we |
16 0 9 90 |
0 | 0 | 0 | 0 | 3 2 54 |
13 21 5 |
17 7 4 59 |
| ori ów fin Ka teg kty ch a a an so ra ze m w wy |
16 2 0 62 |
0 | 0 | 0 | 10 7 |
3 2 54 |
13 21 5 |
17 8 6 38 |
| PiN | AW G- O |
AW G- W |
IUT W |
S AD |
IPZ | MS Po R3 9 za |
Ra ze m |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na leż śc i i p czk i oży no |
32 8 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 32 8 |
| Po ch od ins fin tru nty ne me an sow e |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Po tał e d ług ino ak fin ote tyw zos rm we a an sow e |
0 | 0 | 0 | 0 | 105 | 0 | 0 | 105 |
| Dłu ino ak fin ote ty g rm we wa an so we |
32 8 |
0 | 0 | 0 | 10 5 |
0 | 0 | 43 3 |
| Na leż śc i ha nd low sta łe no e o raz p ozo leż śc i na no |
87 67 9 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 50 7 |
98 18 6 |
| Po ży czk i |
73 5 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 73 5 |
| Po ch od ins fin tru nty ne me an sow e |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 28 6 |
0 | 28 6 |
| Po tał e k rót kot ino ak fin tyw zos erm we a an sow e |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Śro dk i p ien ię żn e i ich ek wiw ale nty |
43 81 6 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 43 81 6 |
| Kr ótk ino ak fin ote ty rm we wa an so we |
13 2 2 30 |
0 | 0 | 0 | 0 | 28 6 |
10 50 7 |
14 3 0 23 |
| ów Ka ori kty fin ch teg a a w an so wy ra ze m |
13 2 5 58 |
0 | 0 | 0 | 10 5 |
28 6 |
10 50 7 |
14 3 4 56 |
(dane w tysiącach złotych, chyba że wskazano inaczej)
| 1 | ZW G-O |
Zob iąz ani a fi nia ści dzi j pr hun ek ków i s do obr arto trat otu ow nan sow e w yce ne w w go we zez rac zys - p rze zna czo ne |
4 | IPZ | Ins och odn abe iec zaj trum ent y p e z zp ące |
|---|---|---|---|---|---|
| 2 | ZW G-W |
Zob iąz ani a fi nia ści dzi j pr hun ek ków i s arto trat ow nan sow e w yce ne go we zez rac zys yzn acz one prz w w - w y tko jęc iu d ści dzi j arto poc zą m u o w yce ny go we wy w w |
5 | Po za MS R 3 9 |
Zob iąz ani kre M SR 39 ow a p oza za sem |
| 3 | ZZK | a fi Zob iąz ani nia dłu orty kos ztu ow nan sow e w yce ne we g z am zow ane go |
Wartość zobowiązań finansowych prezentowana w skonsolidowanym bilansie odnosi się do następujących kategorii instrumentów finansowych określonych w MSR 39:
| ZW G- O |
ZW G- W |
ZZ K |
IPZ | Po MS R3 9 za |
Ra ze m |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kre dy oży czk i, inn e i dłu żn ty, nst ty p rum en e ( dłu ino ) ote g rm we |
0 | 0 | 45 84 7 |
0 | 0 | 45 84 7 |
| Le ing fin ( dłu ino ) ote as an sow y g rm wy |
0 | 0 | 0 | 0 | 20 17 9 |
20 17 9 |
| fin Po ch od ins tru nty ne me an sow e |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Po tał ob iąz ia zos e z ow an |
0 | 0 | 0 | 0 | 31 | 31 |
| Dłu ino bo wi ia fin ote g rm we zo ąz an an so we |
0 | 0 | 45 84 7 |
0 | 20 21 0 |
66 05 7 |
| Zo bo wią nia ha nd low ałe bo wią nia ost za e o raz p oz zo za |
0 | 0 | 63 24 6 |
0 | 8 8 10 |
72 05 6 |
| Kre dy oży czk i, inn e i dłu żn ty, nst ty p rum en e ( kró tko mi ) ter no we |
0 | 0 | 33 24 4 |
0 | 0 | 33 24 4 |
| Le ing fin ( kró tko mi ) ter as an sow now y y |
0 | 0 | 0 | 0 | 8 2 29 |
8 2 29 |
| Po ch od ins fin tru nty ne me an sow e |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kr ótk ino bo wi ia f ina ote rm we zo an ns ow e ąz |
0 | 0 | 96 49 0 |
0 | 17 03 9 |
3 5 11 29 |
| Ka ori ob iąz ń f ina ch teg a z ow a ns ow y ra ze m |
0 | 0 | 14 2 3 37 |
0 | 37 24 9 |
17 9 5 86 |
| ZW G- O |
ZW G- W |
ZZ K |
IPZ | MS Po R3 9 za |
Ra ze m |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kre dy czk i, inn e i dłu ty, oży nst ty żn p rum en e |
44 | 44 | ||||
| ( dłu ino ) ote g rm we |
0 | 0 | 57 8 |
0 | 0 | 57 8 |
| Le ing fin ( dłu ino ) ote as an sow y g rm wy |
0 | 0 | 0 | 0 | 10 58 4 |
10 58 4 |
| Po ch od ins fin tru nty ne me an sow e |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Po tał ob iąz ia zos e z ow an |
0 | 0 | 0 | 0 | 3 8 96 |
3 8 96 |
| Dłu ino bo wi ia fin ote g rm we zo ąz an an so we |
0 | 0 | 44 57 8 |
0 | 14 48 0 |
59 05 8 |
| Zo bo wią nia ha nd low ałe bo wią nia ost za e o raz p oz zo za |
4 | 0 | 52 20 4 |
0 | 6 2 41 |
58 44 5 |
| Kre dy czk i, inn e i dłu ty, oży nst ty żn p rum en e |
||||||
| ( kró tko mi ) ter no we |
0 | 0 | 28 96 9 |
0 | 0 | 28 96 9 |
| Le ing fin ( kró tko mi ) ter as an sow y now y |
0 | 0 | 0 | 0 | 4 4 35 |
4 4 35 |
| Po ch od ins fin tru nty ne me an sow e |
0 | 0 | 0 | 33 5 |
0 | 33 5 |
| ótk Kr ino bo wi ia f ina ote rm we zo ąz an ns ow e |
4 | 0 | 81 17 3 |
33 5 |
10 67 6 |
92 18 4 |
| Ka ori ob iąz ń f ina ch teg a z ow a ns ow ra ze m y |
4 | 0 | 5 7 51 12 |
5 33 |
25 15 6 |
15 1 2 42 |
(dane w tysiącach złotych, chyba że wskazano inaczej)
Grupa wykorzystuje instrumenty pochodne, by minimalizować ryzyko zmiany kursów walut, w których realizowana jest część transakcji sprzedaży i zakupu. Celem takiego działania jest ograniczenie zmienności przepływów pieniężnych w walucie EUR związanych ze zrealizowaną transakcją bądź wysoce prawdopodobną planowaną transakcją sprzedaży wyrobów Spółek Grupy. Biorąc pod uwagę fakt, iż Grupa realizuje corocznie sprzedaż w walucie EUR w ok. 60% sprzedaży ogółem, takie działanie jest niezbędne dla prawidłowego zarządzania ryzykiem walutowym.
Część instrumentów pochodnych została wyznaczona przez Grupę jako zabezpieczenie przepływów pieniężnych zgodnie z wymogami MSR 39 (instrumenty pochodne zabezpieczające). Pozostałe instrumenty pochodne, pomimo iż od strony ekonomicznej zabezpieczają Grupę przed ryzykiem walutowym, nie stanowią formalnie zabezpieczenia w rozumieniu MSR 39, w związku z tym traktowane są jako instrumenty przeznaczone do obrotu (instrumenty pochodne handlowe). Wszystkie instrumenty pochodne wyceniane są w wartości godziwej, ustalanej na podstawie danych pochodzących z rynku (kursy walut, stopy procentowe).
W przychodach ze sprzedaży produktów za I półrocze 2017 roku została ujęta kwota 2.797 tys. PLN jako zrealizowane różnice kursowe z instrumentów zabezpieczających przepływy ze sprzedaży produktów w EUR. Na 30 czerwca 2017 roku wartość wyceny pochodnych instrumentów finansowych wynosi 3.254 tys. PLN (ujęte jako aktywa obrotowe w sprawozdaniu z sytuacji finansowej – termin zapadalności tych kontraktów nie przekracza 1 roku od dnia bilansowego). Wycena tych instrumentów została ujęta w korespondencji z kapitałem własnym, zgodnie z zasadami polityki zabezpieczeń którą stosuje Grupa.
Poniższa tabela prezentuje terminy realizacji zawartych przez Spółki Grupy kontraktów forward:
| Rodzaj instrumentu pochodnego |
Okres realizacji | Wartość realizowanych instrumentów [tys. EUR] |
|---|---|---|
| Forward - sprzedaż EUR | III kwartał 2017 | 7 800 |
| Forward - sprzedaż EUR | IV kwartał 2017 | 6 750 |
| Forward - sprzedaż EUR | I kwartał 2018 | 4 450 |
| Forward - sprzedaż EUR | II kwartał 2018 | 3 300 |
Wartość godziwa pochodnych instrumentów finansowych typu forward zabezpieczających kursy walut jest szacowana na poziomie 2 hierarchii wartości godziwej - jako dane wejściowe inne niż ceny notowane (zaliczane do poziomu 1 hierarchii), które są obserwowalne na rynku w sposób bezpośredni (jako cena) lub pośredni (bazując na cenie).
W ciągu pierwszego półrocza 2017 roku nie wystąpiły przesunięcia pomiędzy poziomami 1,2,3 hierarchii wartości godziwej. Nie nastąpiły również zmiany w klasyfikacji instrumentów finansowych, ani zmiany warunków prowadzenia działalności gospodarczej, które mogłyby mieć wpływ na wartość godziwą aktywów i zobowiązań finansowych.
Wartość rezerw ujętych w skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz ich zmiany w poszczególnych okresach przedstawiały się następująco:
| Rezerwy na świadczenia pracownicze |
Koszty restrukturyzacji |
Sprawy sądowe |
Inne rezerwy |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Stan rezerw na początek okresu | 20 300 | 0 | 0 | 836 | 21 136 |
| Zwiększenie rezerw w okresie | 1 500 | 0 | 0 | 497 | 1 997 |
| Wykorzystanie rezerw (-) | -1 417 | 0 | 0 | -500 | -1 917 |
| Rozwiązanie rezerw w okresie (-) | -147 | 0 | 0 | -18 | -165 |
| Stan rezerw na koniec okresu | 20 236 | 0 | 0 | 815 | 21 051 |
(dane w tysiącach złotych, chyba że wskazano inaczej)
| Zmiana wartości bilansowej od 01.01. do 30.06.2016 roku | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rezerwy na świadczenia pracownicze |
Koszty restrukturyzacji |
Sprawy sądowe |
Inne rezerwy |
Razem | ||
| Stan rezerw na początek okresu | 16 559 | 0 | 0 | 576 | 17 135 | |
| Zwiększenie rezerw w okresie | 5 560 | 0 | 0 | 576 | 6 136 | |
| Wykorzystanie rezerw (-) | -3 698 | 0 | 0 | -29 | -3 727 | |
| Rozwiązanie rezerw w okresie (-) | -167 | 0 | 0 | -206 | -373 | |
| Stan rezerw na koniec okresu | 18 254 | 0 | 0 | 917 | 19 171 |
Wzrost rezerw na świadczenia pracownicze wynika przede wszystkim z aktualizacji rezerw pracowniczych dotyczących pracowników Armak S.A., którzy w ramach połączenia Armak S.A. oraz Zetkama Sp. z o.o. objęci zostali regulaminem wynagradzania obowiązującym w Zetkama Sp. z o.o. Zmiana ta związana była min. z objęciem tych pracowników programem nagród jubileuszowych. Szacunek rezerw z tego tytułu został przeprowadzony przez niezależnego aktuariusza.
Stan rezerw aktuarialnych w pozostałych spółkach nie był aktualizowany na 30 czerwca 2017 roku. W przypadku, gdy nie występują okoliczności uzasadniające konieczność szacunku rezerw aktuarialnych w trakcie roku obrotowego, spółki Grupy dokonują aktualizacji rezerw na koniec roku obrotowego.
| 30.06.2017 | 31.12.2016 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania z handlowe | 61 037 | 48 602 |
| Zobowiązania z tytułu zakupu aktywów trwałych | 1 916 | 3 541 |
| Inne zobowiązania finansowe | 293 | 61 |
| Zobowiązania finansowe | 63 246 | 52 204 |
| Zobowiązania z tytułu podatków i innych świadczeń | 7 530 | 4 423 |
| Przedpłaty i zaliczki otrzymane na dostawy | 1 126 | 434 |
| Inne zobowiązania niefinansowe | 154 | 506 |
| Zobowiązania niefinansowe | 8 810 | 6 241 |
| Zobowiązania handlowe i pozostałe operacyjne | 72 056 | 58 445 |
| Wyszczególnienie | Termin spłaty kredytu |
Waluta kredytu |
Saldo 31.12.2016 |
Spłata | Zaciągnięcie | Inne zmiany (np. wycena) |
Saldo 30.06.2017 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kredyt celowy | 31.12.2019 | EUR | 9 761 | -840 | -425 | 8 496 | |
| Kredyt w linii cash pool | 20.12.2023 | PLN | 7 629 | 9 204 | 16 833 | ||
| Kredyt w rachunku kredytowym | 29.11.2019 | PLN | 11 844 | -2 757 | 9 087 | ||
| Kredyt w rachunku kredytowym | 29.11.2019 | PLN | 7 175 | -2 169 | 2 994 | 8 000 | |
| Kredyt w rachunku bieżącym (wieloproduktowy) |
20.10.2017 | EUR | 3 460 | -2 547 | -7 | 906 | |
| Kredyt inwestycyjny na refinansowanie kredytów udzielonych przez inny bank |
21.10.2022 | EUR | 2 446 | -201 | -109 | 2 136 | |
| Kredyt w rachunku kredytowym | 30.09.2022 | EUR | 14 430 | -1 275 | -653 | 12 502 | |
| Pożyczka | 10.08.2018 | PLN | 93 | -28 | 0 | 65 | |
| Kredyt w rachunku kredytowym | 27.07.2018 | EUR | 2 352 | -691 | -123 | 1 538 | |
| Kredyt inwestycyjny | 04.11.2020 | EUR | 3 780 | -521 | -108 | 3 151 | |
| Kredyt w rachunku kredytowym | 28.11.2017 | EUR | 1 918 | -721 | 0 | -97 | 1 100 |
| Kredyt w rachunku kredytowym | 30.04.2019 | EUR | 1 117 | -210 | 0 | -54 | 853 |
| Kredyt w rachunku kredytowym | 30.04.2019 | EUR | 2 864 | -580 | 0 | -156 | 2 128 |
| Kredyt w rachunku kredytowym | 28.02.2022 | EUR | 1 825 | 3 | 1 828 | ||
| Kredyt w rachunku kredytowym | 29.02.2024 | EUR | 6 554 | 10 | 6 564 | ||
| Kredyt w rachunku kredytowym | 31.12.2020 | EUR | 4 678 | -774 | 3 904 | ||
| 73 547 | -13 314 | 20 577 | -1 719 | 79 091 |
Wszystkie kredyty zostały udzielone Spółkom Grupy na warunkach rynkowych.
Kredyt w linii cash pool został zaciągnięty w celu finansowania bieżącej działalności uczestników umowy cash poolingu.
Kredyty w rachunkach kredytowych zostały zaciągnięte w celu finansowania rozbudowy potencjału produkcyjnego w spółkach Grupy.
Spółki Grupy udzieliły gwarancji należytego wykonania i usunięcia wad na łączną kwotę 3.171 tys. PLN.
Zaciągnięte przez Grupę Kapitałową zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek, innych instrumentów dłużnych oraz z tytułu leasingu finansowego objęte są następującymi zabezpieczeniami spłaty (według stanu na dzień bilansowy):
Poza wyżej wymienionymi formami zabezpieczeń spłaty, umowy kredytowe nakładają na Grupę Kapitałową dodatkowe wymogi, jakie muszą być spełnione przez okres kredytowania - zapewnienie utrzymania określonych wskaźników finansowych:
Powyższe wskaźniki finansowe zostały spełnione.
Sprawa z powództwa konsorcjum firm: Techmadex S.A., Atrem S.A i GP Energia Sp. z o.o. przeciwko OGP Gaz-System S.A. przed Sądem Okręgowym w Warszawie o zapłatę 12.140 tys. PLN, z czego kwota zasadzona pozwem zostanie podzielona pomiędzy uczestników konsorcjum w proporcjach 40% Techmadex S.A., 40% Atrem S.A. oraz 20% GP Energia Sp. z o.o. Pozew wniesiono w dniu 15 lutego 2016 roku. Trwa postępowanie rozpoznawcze w Sądzie I Instancji.
Sprawa prowadzona przed Sądem Okręgowym w Warszawie z wniosku konsorcjum firm: Techmadex S.A., Atrem S.A. i GP Energia Sp. z o.o. o zabezpieczenie, przed wytoczeniem powództwa, roszczeń tych spółek o:
ustalenie, iż spółce Operator Gazociągów Przesyłowych Gaz-System S.A. z siedzibą w Warszawie nie przysługuje prawo żądania od Konsorcjum zapłaty kwoty 9.767 tys. PLN tytułem kary umownej na podstawie umowy dotyczącej budowy Laboratorium Wzorcowania Gazomierzy przy ciśnieniu roboczym na terenie TJE Hołowczyce w ramach realizacji projektu pn. Opracowanie i wdrożenie technologii wzorcowania gazomierzy na średnim i wysokim ciśnieniu w systemie otwarto – zamkniętym oraz
ustalenie, iż spółce Operator Gazociągów Przesyłowych Gaz-System S.A. nie przysługuje prawo żądania od InterRisk Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group z siedzibą w Warszawie zapłaty kwoty 2.647 tys. PLN tytułem wypłaty z ubezpieczeniowej gwarancji należytego wykonania Umowy oraz
(dane w tysiącach złotych, chyba że wskazano inaczej)
a. zakazanie spółce Operator Gazociągów Przesyłowych Gaz-System S.A. przyjęcia jakiejkolwiek kwoty z ubezpieczeniowej gwarancji należytego wykonania Umowy do czasu prawomocnego zakończenia postępowania dotyczącego ww. roszczeń oraz
b. zakazanie InterRisk Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group dokonania wypłaty na rzecz Operator Gazociągów Przesyłowych Gaz-System S.A. jakiejkolwiek kwoty z ubezpieczeniowej gwarancji należytego wykonania Umowy do czasu prawomocnego zakończenia postępowania dotyczącego ww. roszczeń Konsorcjum. Sprawa znajduje się w toku postępowania rozpoznawczego na etapie rozpoznawania przez sąd wniosku w kwestii zabezpieczenia.
Sprawa z wniosku TECHMADEX S.A. o zawezwanie do próby ugodowej BioGP Energia Sp. z o.o. w sprawie o zapłatę kwoty 1 739 tys. PLN z odsetkami ustawowymi za opóźnienie w zapłacie. Wniosek został złożony w związku z brakiem realizacji przez Uczestnika zobowiązań wynikających z umów pożyczek zawartych z Techmadex S.A. w latach 2011-2014. Termin spłaty tych pożyczek minął 30 czerwca 2015 roku. Sprawa znajduje się w toku postępowania rozpoznawczego.
Pozew InterRisk Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. Vienna Insurance Group ("InterRisk") przeciwko Eda Serwis Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Przedsiębiorstwu Usługowemu "EKOKAN" Sp. z o.o. z siedzibą w Tarnowie oraz Techmadex S.A. o wydanie nakazu zapłaty z weksla w postępowaniu nakazowym na kwotę 1.500 tys. PLN.
Jako podstawę roszczenia względem Techmadex S.A. powód wskazał poręczenie do ww. kwoty weksla in blanco z klauzulą bez protestu wystawionego przez Eda Serwis Sp. z o.o. (wówczas spółka zależna Techmadex S.A.) na zabezpieczenie ewentualnych roszczeń regresowych InterRisk związanych z wystawieniem ubezpieczeniowej gwarancji należytego wykonania kontraktu i usunięcia wad i usterek, dotyczącej realizacji umowy pod nazwą "Rozbudowa węzła Rembelszczyzna. We wskazanym wyżej pozwie InterRisk wniósł o orzeczenie nakazem zapłaty, że Spółka ma zapłacić solidarnie 1.500.000 zł. Wobec braku podstaw do wydania nakazu zapłaty z weksla, sprawa została skierowana na rozprawę. Techmadex S.A. stoi na stanowisku, że roszczenie InterRisk jest niezasadne z uwagi na upływ terminu ważności ubezpieczeniowej gwarancji, a tym samym związanego z nią zabezpieczenia udzielonego przez Spółkę.
Poza powyższymi, Śrubena Unia S.A. w postępowaniach sądowych, egzekucyjnych i upadłościowych dochodzi swoich należności w łącznej kwocie 4.350 tys. PLN. Stanowi to o 380 tys. PLN mniej niż kwota aktualna na dzień publikacji raportu rocznego.
| Wynagrodzenia | 01.01. do 30.06.2017 |
01.01. do 30.06.2016 |
|---|---|---|
| Zarząd Jednostki Dominującej | 864 | 1 022 |
| Rada Nadzorcza Jednostki Dominującej | 357 | 350 |
| Zarządy Jednostek Zależnych | 3 295 | 2 579 |
| Rady Nadzorcze Jednostek Zależnych | 1 401 | 1 181 |
| 5 917 | 5 132 |
W dniu 9 sierpnia 2017 roku Zarząd Spółki przyjął oraz przekazał do publicznej wiadomości (raport bieżący nr 26/2017) Politykę Dywidendową Mangata Holding S.A. Decyzje dotyczące wypłaty dywidendy mogą mieć istotny wpływ na przyszłe kształtowanie się struktury finansowania Spółki jak i Grupy Kapitałowej Mangata Holding S.A.
W dniu 22 sierpnia 2017 roku Mangata Holding S.A. wykupiła część akcji Kuźni Polskiej S.A. (spółka zależna Emitenta) będąca w posiadaniu akcjonariuszy mniejszościowych za cenę 1.459 tys. PLN. W rezultacie tej transakcji udział Emitenta w strukturze własności Kuźni Polskiej S.A. wzrósł z 95,09% do 95,80%.
W okresie sierpień – wrzesień 2017 roku spółki Grupy zaciągnęły nowe kredyty bankowe na łączną kwotę 28.000 tys. PLN. Kredyty zaciągnięto w celu finansowania majątku obrotowego w poszczególnych spółkach.
W dniu 13 września 2017 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Mangata Holding S.A. podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w łącznej kwocie 34.720 tys. PLN (po 5,20 PLN na jedną akcję). Jej źródłem są zyski z lat ubiegłych. Dzień dywidendy został ustalony na 20 września 2017 roku, natomiast wypłata dywidendy nastąpiła 27 września 2017 roku. Źródłem finansowania dywidendy dla akcjonariuszy Mangata Holding S.A. są środki pochodzące z dywidend od spółek zależnych Emitenta w łącznej kwocie 34.977 tys. PLN. Dywidendy te zostały zadeklarowane i przekazane do Mangata Holding S.A. we wrześniu 2017 roku.
Poza zdarzeniami opisanymi w niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, po dniu bilansowym, do dania zatwierdzenia do publikacji niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, nie wystąpiły inne istotne zdarzenia wymagające ujawnienia.
| Data | Imię i Nazwisko | Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 2 października 2017 roku | Leszek Jurasz | Prezes Zarządu | …………………………. |
| 2 października 2017 roku | Kazimierz Przełomski | Członek Zarządu | …………………………. |
Podpisy osoby odpowiedzialnej za sporządzenie skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
| Data | Imię i Nazwisko | Podpis |
|---|---|---|
| 2 października 2017 roku | Mariusz Jaszczyk | …………………………. |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.