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EITC AGM Information 2013
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AGM Information
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۰.
長榮國際儲運股份有限公司
102年股東常會
中華民國 102年6月19日
時間:中華民國102年6月19日(星期三)上午9時正
地點:桃園縣蘆竹鄉新南路二段 100號 6樓會議室
出席:本公司已發行股份總數為1,067,141,094股,出席股 東代表股數 677,133,935 股(包含電子出席及委託出 席),占已發行股份總數63.45%,已逾法定開會股數。 主席:徐董事長人剛 紀錄:丘心如
壹、報告出席股數並宣布開會。
貳、主席致詞:略。
參、報告事項:
$\mathcal{L}$ , $\mathcal{L}$
- 一、本公司101年度營業報告:(議事手冊第5頁至第6頁)
- 二、監察人審查101年度決算報告:(議事手冊第24頁)
- 三、首次採用國際財務報導準則(IFRSs)對可分配盈餘調 整之情形及特別盈餘公積提列數額之報告:
- (一)依金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)101 年4月6日金管證發字第1010012865號令規定 辦理。
- (二) 本公司自 102 年度開始採用國際財務報導準 則,因轉換致102年1月1日未分配盈餘減少 新台幣 1,369,219,840 元, 依法免就帳列股東權 益項下之累積換算調整數轉入保留盈餘部分提 列特別盈餘公積,故102年1月1日可分配盈 餘淨減少新台幣 1,369,219,840 元。
肆、承認及計論事項:
第 案 $\overbrace{\phantom{1222111111111111111111111111111111111$
董事會提案
- 案 由:本公司 101 年度營業報告及財務報表如後 附(議事手冊第5頁至第22頁),提請承認案。
- 明:本公司 101 年度財務報表業經委任「資誠 說 聯合會計師事務所」查核完竣,連同營業 報告經監察人審查無誤並出具審查報告書 在案。
- 議: 表決時出席股數為 677,146,935股(包含電子 決 投票), 贊成股數為 673,446,296 股(包含電 子投票),占表決時出席股數比例99.45%, 本案照案通過。
- 第 二 案
董事會提案
- 由:本公司101年度盈餘分配議案,業由董事會 案 擬訂詳如盈餘分配表(議事手冊第23頁),提 請承認案。
- 說 明:
- 一、本公司 101 年度稅後淨利為新台幣 511,397,670 元,經提列法定盈餘公積及特 別盈餘公積,並加計期初累積未分配盈餘 後,計本年度可供分配盈餘為新台幣 3,164,687,721 元;依公司法及本公司章程 規定,擬訂分配案如下:股東紅利為每股配 發現金股利新台幣 0.3,元,計新台幣 320,142,329 元,董監事酬勞新台幣
$\overline{2}$
5,000,000 元, 員工紅利新台幣 15,000,000 元。本次現金股利分配未滿 1 元之畸零數 額,列入公司之其他收入。
- 二、本公司嗣後若因依法買回本公司股份或將 庫藏股轉讓、轉換或註銷,或因本公司發行 轉換公司債轉換,致影響流通在外股份數 量,股東配息率因此發生變動者,擬授權董 事長全權處理相關事宜。
- 三、由董事會另行訂定配息基準日及現金股利 發放日。,
- 議:表決時出席股數為 677,146,935股(包含電子 決 投票), 贊成股數為 673,444,463 股(包含電 子投票),占表決時出席股數比例99.45%, 本案照案通過。
- 第三案
董事會提案
- 由:擬修訂本公司「章程」如後附修正前後對 案 照表(議事手冊第25頁至第27頁),提請討 論案。
- 說 明:
- 一、為因應業務需要,擬修訂第 2 條增列 「G101021 市區汽車客運業」、「G101061 汽車貨運業 | 及「G603011 航空貨物集散站 經營業」等3項營業項目。
- 二、為因應需求,擬修訂第15條之1第1項, 將獨立董事人數由2人修訂為2至3人。
- 三、因調整股利政策, 爰修訂第26條。
- 四、第29條配合增列修正日期。
議: 表決時出席股數為 677,146,935股(包含電子 決 投票), 贊成股數為 673,434,361 股(包含電 子投票),占表決時出席股數比例99.45%, 本案照案通過。
第 四 案
董事會提案
由:擬修訂本公司「取得或處分資產處理程序」 案 如後附修訂前後對照表(議事手冊第 28 頁 至第30頁),提請討論案。
明: 說
- 一、配合本公司於 102 年採用國際財務報導準 則(IFRSs)編製財務報告, 爰修訂第3條第3 款,明訂所稱之關係人及子公司應依證券 發行人財務報告編製準則認定之。
- 二、第31條配合增列修訂日期。
- 決 議: 表決時出席股數為 677,146,935股(包含電子 投票), 贊成股數為 673,436,190 股(包含電 子投票),占表決時出席股數比例99.45%, 本案照案通過。
第五案
董事會提案
由:擬修訂本公司「資金貸與及背書保證作業 案 程序 , 如後附修訂前後對照表(議事手冊第 31頁至第35頁),提請討論案。
$\overline{4}$
明:金管會以 101 年 7 月 6 日金管證審字第 說 1010029874 號令, 修正「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理準則」,本公司亦配 合修訂旨述作業程序。
- 議:表決時出席股數為 677,146,935股(包含電子 決 投票), 贊成股數為 673,429,361 股(包含電 子投票),占表決時出席股數比例99.45%, 本案照案通過。
- 伍、臨時動議:無。
- 陸、散會。
- 備註:本股東常會議事錄依公司法第183條第4項規定記載議事經 過之要領及其結果,會議進行內容、程序及發言仍以會議影 音記錄為準。
主席:徐人剛 紀錄:丘心如
| 101 | 31 年 12 月 |
日 | 100 年 12 月 |
31 日 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 資 產 |
附註 | 金 | 額 | $\%$ | 金 額 |
$\%$ | |
| 流動資產 | |||||||
| 1100 | 現金及銀行存款 | 四 $(-)$ | $\$\$ | 912,124 | 4 | \$ 1,113,802 |
5 |
| 1320 | 備供出售金融資產 - 流動 | 四 $($ 二) | 1,024,371 | 4 | 975,200 | $\overline{4}$ | |
| 1120 | 應收票據淨額 | 22,214 | 17,071 | ||||
| 1140 | 應收帳款淨額 | 四(三) | 193,053 | 1 | 170,198 | 1 | |
| 1150 | 應收帳款-關係人淨額 | $\overline{\mathcal{L}}$ | 210,222 | 1 | 210,496 | 1 | |
| 1160 | 其他應收款 | 3,335 | 3,986 | ||||
| 120X | 存貨 | 33,887 | 32,938 | ||||
| 1260 | 預付款項 | 11,382 | 13,900 | ||||
| 1280 | 其他流動資產 | 四(十四) | 1,509 | 906 | |||
| 11XX | 流動資產合計 | 2,412,097 | 10 | 2,538,497 | $11\,$ | ||
| 基金及投資 | |||||||
| 1450 | 備供出售金融資產-非流動 | 四 $($ 二) | 657,694 | 3 | 597,904 | 3 | |
| 1480 | 以成本衡量之金融資產-非 | 四(四)及五 | |||||
| 流動 | 206,315 | 1 | 228,858 | 1 | |||
| 1421 | 採權益法之長期股權投資 | 四(五) | 9,157,508 | 40 | 9,313,888 | 40 | |
| 14XX | 基金及投資合計 | 10,021,517 | 44 | 10,140,650 | 44 | ||
| 固定資產 | 四(六)及五 | ||||||
| 成本 | |||||||
| 1501 | 土地 | 3,714,815 | 16 | 3,714,815 | 16 | ||
| 1511 | 土地改良物 | 6,911 | $\overline{\phantom{a}}$ | 6,911 | $\omega$ | ||
| 1521 | 房屋及建築 | 1,108,517 | 5 | 1,107,507 | 5 | ||
| 1531 | 機器設備 | 18,730 | 19,756 | ||||
| 1532 | 裝卸設備 | 1,359,911 | 6 | 1,356,295 | 6 | ||
| 1551 | 運輸設備 | 1,310,775 | 6 | 1,181,686 | 5 | ||
| 1552 | 船舶設備 | 1,479,263 | 6 | 1,473,888 | 7 | ||
| 1561 | 辦公設備 | 18,024 | 17,225 | ||||
| 1631 | 租賃改良 | 1,180 | 1,180 | ||||
| 1681 | 其他設備 | 431,091 | $\overline{2}$ | 392,349 | $\overline{2}$ | ||
| 15X8 | 重估增值 | 4,915,651 | 22 | 4,915,651 | 21 | ||
| 15XY | 成本及重估增值 | 14, 364, 868 | 63 | 14, 187, 263 | 62 | ||
| 15X9 | 減:累計折舊 | $4,310,775$ )( | $19)$ ( | $4,194,221$ )( | 18) | ||
| 1670 | 未完工程及預付設備款 | 27,951 | $\overline{\phantom{a}}$ | 50,222 | |||
| 15XX | 固定資產淨額 | 10,082,044 | 44 | 10,043,264 | 44 | ||
| 無形資產 | |||||||
| 1770 | 遞延退休金成本 | 四 $(\wedge)$ | 117,605 | $\mathbf{1}$ | 137,205 | 1 | |
| 1780 | 其他無形資產 | 五 | 30,936 | ||||
| 17XX | 無形資產合計 | 148,541 | 137,205 | ||||
| 其他資產 | |||||||
| 1820 | 存出保證金 | 2,965 | 2,987 | ||||
| 1880 | 其他資產-其他 | 四(七)及六 | 130,532 | 98,320 | |||
| 18XX | 其他資產合計 | 133,497 | 101,307 | ||||
| 1XXX | 資產總計 | $\,$ | 22,797,696 | 100 | $\boldsymbol{\mathsf{\$}}$ 22,960,923 |
100 | |
(續次頁)
| 101 | 31 12 年 月 |
日 | 100 | 年 12 31 月 |
日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債及股東權益 | 附註 | 金 | 額 | $\%$ | 金 | 額 | % | |
| 流動負債 | ||||||||
| 2120 | 應付票據 | \$ | 171 | \$ | 2,308 | |||
| 2130 | 應付票據-關係人 | 250 | ||||||
| 2140 | 應付帳款 | 206,765 | $\mathbf{1}$ | 212,497 | 1 | |||
| 2150 | 應付帳款 - 關係人 | 五 | 21,268 | 23,201 | ||||
| 2160 | 應付所得稅 | 四(十四) | 42,110 | 63,284 | ||||
| 2170 | 應付費用 | 106,446 | 103,369 | 1 | ||||
| 2210 | 其他應付款項 | 60,185 | 67,414 | |||||
| 2280 | 其他流動負債 | 20,250 | 17,620 | |||||
| 21XX | 流動負債合計 | 457,445 | $\overline{2}$ | 489,693 | $\overline{2}$ | |||
| 各項準備 | ||||||||
| 2510 | 土地增值税準備 | 四(六) | 1,063,191 | 5 | 1,063,191 | 5 | ||
| 其他負債 | ||||||||
| 2810 | 應計退休金負債 | 四(八) | 628,967 | 3 | 475,260 | 2 | ||
| 2860 | 遞延所得稅負債-非流動 | 四(十四) | 788,465 | 3 | 751,284 | 3 | ||
| 2880 | 其他負債-其他 | 17,915 | 17,680 | |||||
| 28XX | 其他負債合計 | 1,435,347 | 6 | 1,244,224 | 5 | |||
| 2XXX | 負債總計 | 2,955,983 | 13 | 2,797,108 | 12 | |||
| 股東權益 | ||||||||
| 股本 | 四(九) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 10,671,411 | 47 | 10,671,411 | 47 | |||
| 資本公積 | 四(十) | |||||||
| 3250 | 受贈資產 | 399 | 399 | |||||
| 3260 | 長期投資 | 135 | 135 | |||||
| 3270 3280 |
合併溢額 | 4,260,803 | 19 | 4,260,803 | 19 | |||
| 其 他 |
1,715 | 1,715 | ||||||
| 3310 | 保留盈餘 法定盈餘公積 |
四(十一) | ||||||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 1,691,423 | 7 | 1,610,084 | 7 | |||
| 3350 | 未分配盈餘 | 271,969 | 1 | |||||
| 股東權益其他調整項目 | 3,729,184 | 16 | 3,891,237 | 17 | ||||
| 3420 | 累積換算調整數 | 796,766)( | 441,974)( | |||||
| 3430 | 未認列為退休金成本之淨 | $4)$ ( | 2) | |||||
| 損失 | 333,739)( | $1)$ ( | $166, 213)$ ( | 1) | ||||
| 3450 | 金融商品之未實現損益 | 四 $(1)$ | 345,179 | $\overline{2}$ | 336,218 | $\mathbf{1}$ | ||
| 3XXX | 股東權益總計 | 19,841,713 | 87 | 20, 163, 815 | 88 | |||
| 重大承諾事項及或有事項 | 七 | |||||||
| 重大之期後事項 | 九 | |||||||
| 負債及股東權益總計 | $\frac{1}{2}$ | 22,797,696 | 100 | $\frac{1}{2}$ | $-22,960,923$ | 100 |
請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 賴宗義、李秀玲會計師民國102年3月26日查核報告。
$\overline{\mathbf{r}}$
經理人:魏茂俊
$\bar{t}$
單位:新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)
| 101 | 年 | 度 | 100 | 年 | 度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | $\%$ | |||
| 4000 | 營業收入 | 四(十二)及五 | \$ | 4,392,631 | 100 | \$ | 4, 282, 328 | 100 | ||
| 5000 | 營業成本 | 四(十三)及五 | $3,857,352$ )( | 88) ( | $3,715,537$ )( | 87) | ||||
| 5910 | 營業毛利 | 535,279 | 12 | 566,791 | 13 | |||||
| 6000 | 營業費用 | 四(十三)及五 | $216,177$ )( | $5)$ ( | $223,520$ )( | 5) | ||||
| 6900 | 營業淨利 | 319,102 | $\tau$ | 343,271 | 8 | |||||
| 營業外收入及利益 | ||||||||||
| 7110 | 利息收入 | 11,572 | 8,508 | |||||||
| 7121 | 採權益法認列之投資收益 | 四(五) | 205,665 | 5 | 256,105 | 6 | ||||
| 7122 | 股利收入 | 31,931 | 1 | 106,618 | 3 | |||||
| 7130 | 處分固定資產利益 | 五 | 13,342 | 1 | 63,734 | $\overline{2}$ | ||||
| 7140 | 處分投資利益 | 134 | 135,279 | 3 | ||||||
| 7160 | 兌換利益 | 259 | 7,598 | |||||||
| 7210 | 租金收入 | 1,423 | 1,423 | |||||||
| 7480 | 什項收入 | 12,830 | 16,784 | |||||||
| 7100 | 營業外收入及利益合計 | 277,156 | $\tau$ | 596,049 | 14 | |||||
| 營業外費用及損失 | ||||||||||
| 7510 | 利息費用 | 489) | 580) | |||||||
| 7530 | 處分固定資產損失 | 49) | 2,153) | |||||||
| 7880 | 什項支出 | 18) | 54) | |||||||
| 7500 | 營業外費用及損失合計 | 556) | 2,787) | |||||||
| 7900 | 繼續營業單位稅前淨利 | 595,702 | 14 | 936,533 | 22 | |||||
| 8110 | 所得稅費用 | 四(十四) | $84,305$ )( | 2) | $123, 136$ )( | 3) | ||||
| 9600 | 本期淨利 | $\,$ | 511,397 | 12 | $\$\$ | 813,397 | 19 | |||
| 稅 | 前 | 税 | 後 | 税 | 前 | 税 | 後 | |||
| 基本每股盈餘 | 四(十五) | |||||||||
| 9750 | 本期淨利 | \$ | 0.56 | \$ | 0.48 | \$ | 0.88 | \$ | 0.76 | |
| 稀釋每股盈餘 | 四(十五) | |||||||||
| 9850 | 本期淨利 | \$ | 0.56 | \$ | 0.48 | 0.88 | $\mathcal{S}$ | 0.76 |
請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 賴宗義、李秀玲會計師民國102年3月26日查核報告。
$\sim$
$\frac{1}{2}$
1Ý
經理人:魏茂俊
$\overline{\mathcal{L}}$
$\mathcal{L}_{\mathcal{C}}$ .
$\bar{\mathbf{z}}$
$\sim$
$\mathcal{L}$
| 88 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 民國 101 禁 叫 |
R 行为在 POLL |
$\overline{31}$ 公 月 师 齿 ė |
E $\sqrt{10}$ |
單位:新台幣仟元 | |||||||
| 保 | 毱 | 瓯 | 股 餘 |
摧 $\Rightarrow$ |
未認列為退休金成 其 监 |
金融 垫 冩 赵 |
$\hbox{m}$ 未 $\rightsquigarrow$ $\mathsf{D}^\mathsf{D}_\mathsf{D}$ 項 庖 |
||||
| * 毁 毁 河 普 |
積 $\lesssim$ $\frac{1}{2}$ 資 |
盈餘公積 法定 |
特別盈餘公積 | 記 分 米 |
徐 瓯 |
载 累積換算調整 |
₭ 漁 $\uparrow$ |
現 失 捐 |
烟 恤 票 |
$+\frac{1}{4}$ √ে |
|
| 度 卅 100 |
|||||||||||
| 99年度盈餘指撥及分配 100 年1月1日徐額 |
10,671,411 $\leftrightarrow$ |
4,263,052 $\leftrightarrow$ |
1,501,865 $\leftrightarrow$ |
$\leftrightarrow$ | $\leftrightarrow$ | $\mathcal{S}$ 3,933,058 |
768, 185) | $\mathfrak{S}$ | $\leftrightarrow$ 99) |
1,594,036 | 21, 195, 138 $\overline{\mathcal{G}}$ |
| 提列法定盈餘公積 | 108,219 | 108,219) | |||||||||
| 分配現金股利 | 746,999) | 746,999) | |||||||||
| 100年度税後淨利 | 813,397 | 813,397 | |||||||||
| 備供出售金融資產未實現損益之變動 | 1,257,818 | 1,257,818) | |||||||||
| 未認列為退休金成本之淨損失變動 | 166,170) | 166,170 | |||||||||
| 採權益法認列之長期股權投資認列之調整 項目 |
|||||||||||
| 累積換算調整數之變動 | 326,211 | $\,$ | 326,211 | ||||||||
| 未認列為退休金成本之淨損失 | 56 | 56 | |||||||||
| 100 年12 月 31 日餘額 | 10,671,411 $\leftrightarrow$ |
4,263,052 $\omega$ |
,610,084 $\leftrightarrow$ |
$\Theta$ | $\leftrightarrow$ | $\frac{6}{5}$ 3,891,237 |
441, 974) | $\mathcal{S}$ | 65 166,213 |
336.218 | 20, 163, 815 $\leftrightarrow$ |
| 度 # $\overline{a}$ |
|||||||||||
| 101年1月1日餘額 | 10,671,411 $\leftrightarrow$ |
4,263,052 $\leftrightarrow$ |
,610,084 $\leftrightarrow$ |
$\leftrightarrow$ | $\leftrightarrow$ | $\mathcal{S}$ 3,891,237 |
441, 974) | $\mathcal{S}$ | $\Theta$ 166,213 |
336,218 | 20,163,815 $\leftrightarrow$ |
| 100年度盈餘指撥及分配 | |||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 81,339 | 81,339) | |||||||||
| 提列特別盈餘公積 | 271,969 | 271,969 | |||||||||
| 分配現金股利 | 320, 142 | 320, 142) | |||||||||
| 備供出售金融資產未實現損益之變動 101年度税後淨利 |
511,397 | 8,961 | 511,397 8,961 |
||||||||
| 未認列為退休金成本之淨損失變動 | 167,310) | 167,310) | |||||||||
| 採權益法認列之長期股權投資認列之調整 項目 |
|||||||||||
| 累積換算調整數之變動 | 354,792) | 354,792) | |||||||||
| 未認列為退休金成本之淨損失 | 216) | 216 | |||||||||
| 101 年12 月 31 日徐額 | 10,671,411 $\overline{\mathcal{G}}$ |
4,263,052 $\Theta$ |
, 423 [69] $\leftrightarrow$ |
271,969 $\Theta$ |
$\overline{3}$ $\leftrightarrow$ |
$\mathbf{e}$ ,729,184 |
796,766) | $\overline{\mathscr{L}}$ | $\leftrightarrow$ 333,739) |
345, 179 | .713 19,841 $\leftrightarrow$ |
| 請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所賴宗義、 | 李秀玲會計師民國 102年3月 | 26日查核報告。 | |||||||||
| E | |||||||||||
| 董事長:徐人剛 | 經理人:魏茂俊 | قا | 會計主管:莊婷婷 | ||||||||
| 101 | 年 度 |
100 | 年 | 度 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||||
| 本期淨利 | \$ | 511,397 | \$ | 813,397 | |
| 調整項目 | |||||
| 各項折舊 | 177,552 | 165,828 | |||
| 各項攤提 | 7,729 | 4,047 | |||
| 採權益法認列之投資收益 | ( | $205,665$ ) ( | 256,105) | ||
| 採權益法之被投資公司發放現金股利 | 7,037 | 3,820 | |||
| 處分固定資產利益 | € | $13,342)$ ( | 63,734) | ||
| 處分固定資產損失 | 49 | 2,153 | |||
| 處分投資利益 | $134)$ ( | 135,279) | |||
| 資產及負債科目之變動 | |||||
| 應收票據 | $5,143$ ) ( | 6,962) | |||
| 應收帳款 | 22,855) ( | 7,499) | |||
| 應收帳款-關係人 | 274 | $\left($ | 13,380) | ||
| 其他應收款 | 651 | 15,966 | |||
| 存貨 | 949) | 3,085 | |||
| 預付款項 | 2,518 | 1,880 | |||
| 其他流動資產 | 185 | 1,375 | |||
| 遞延所得稅資產 | 1,874) | 2,252 | |||
| 應付票據 | $2,137$ ) ( | 347) | |||
| 應付票據-關係人 | 250 | ||||
| 應付帳款 | 5,732) | 7,965 | |||
| 應付帳款-關係人 | 1,933) | 882 | |||
| 應付所得稅 | ( | 21,174) | 52,340 | ||
| 應付費用 | 3,077 | 4,759 | |||
| 其他應付款項 | $\overline{(}$ | 7,229) | 12,665 | ||
| 其他流動負債 | 2,630 | 3,492) | |||
| 遞延所得稅負債 | 38,267 | 47,496 | |||
| 應計退休金負債淨變動 | 5,997 | 11,685) | |||
| 營業活動之淨現金流入 | 469,446 | 641,427 |
(續次頁)
| 101 | 年 度 |
100 | 年 | 度 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | |||||
| 增購備供出售金融資產價款 | $($ \$ | 240,000) | \$ | ||
| 出售備供出售金融資產價款 | 140,111 | 387,888 | |||
| 增購以成本衡量之金融資產價款 | $\overline{ }$ | 58,634) | |||
| 以成本衡量之金融資產減資退回股款 | 943 | 12,209 | |||
| 增購固定資產價款 | $\left($ | $217,342$ ) ( | 1,721,262) | ||
| 出售固定資產價款 | 14,303 | 1,475,325 | |||
| 其他無形資產增加 | $\left($ | 33,962) | |||
| 存出保證金減少(增加) | 22 | $\sqrt{2}$ | 401) | ||
| 遞延費用增加 | $\left($ | $7,649$ ) ( | 3,256) | ||
| 受限制資產-質押定期存款增加 | $29,266)$ ( | $5,000$ ) | |||
| 以成本衡量之金融資產清算退回股款 | 21,600 | ||||
| 以成本衡量之金融資產清算勝餘財產分配價款 | 23 | ||||
| 投資活動之淨現金(流出)流入 | 351,217) | 86,869 | |||
| 融資活動之現金流量 | |||||
| 存入保證金增加 | 235 | 3,328 | |||
| 發放現金股利 | $320, 142$ ) ( | 746,999) | |||
| 融資活動之淨現金流出 | 319,907) ( | 743,671) | |||
| 本期現金及銀行存款減少 | $201,678$ ) ( | 15,375) | |||
| 期初現金及銀行存款餘額 | 1,113,802 | 1,129,177 | |||
| 期末現金及銀行存款餘額 | \$ | 912,124 | \$ | 1,113,802 | |
| 現金流量資訊之補充揭露 | |||||
| 本期支付利息 | \$ | 272 | \$ | 446 | |
| 本期支付所得税 | \$ | 69,087 | \$ | 21,047 |
請參閱後附財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 賴宗義、李秀玲會計師民國102年3月26日查核報告。
| $\%$ 資 金 產 附註 額 金 流動資產 \$ 1100 四 $(-)$ 現金及銀行存款 \$ 3,684,884 16 1320 備供出售金融資產 - 流動 四 $(1)$ 1,024,371 $\overline{4}$ 1120 應收票據淨額 22,215 1140 四(三) 應收帳款淨額 214,155 $\mathbf{1}$ 1150 應收帳款-關係人淨額 五 253,566 1160 其他應收款 4,738 120X 存貨 40,386 1260 預付款項 41,492 1280 四(十四) 其他流動資產 1,513 $\overline{\phantom{a}}$ 11XX 5,287,320 22 流動資產合計 基金及投資 1450 備供出售金融資產 - 非流動 3 四 $($ 二 $)$ 657,694 1480 以成本衡量之金融資產-非 四(四)及五 236,025 流動 1 1421 四(五)及五 採權益法之長期股權投資 $\overline{4}$ 878,367 8 14XX 基金及投資合計 1,772,086 固定資產 四(六)及五 成本 |
額 | $\%$ |
|---|---|---|
| 3, 241, 904 | 14 | |
| 975,200 | $\overline{4}$ | |
| 17,101 | ||
| 255,087 | 1 | |
| 242,794 | 1 | |
| 4,190 | ||
| 38,730 | ||
| 62,546 | $\mathbf{1}$ | |
| 914 | ||
| 4,838,466 | 21 | |
| 597,904 | $\overline{2}$ | |
| 259,830 | 1 | |
| 893,048 | $\overline{4}$ | |
| 1,750,782 | $\overline{7}$ | |
| 1501 土地 3,714,815 16 |
3,714,815 | 16 |
| 1511 土地改良物 6,911 |
6,911 | |
| 1521 5 房屋及建築 1,108,517 |
1,107,507 | 5 |
| 1531 機器設備 18,730 |
19,756 | |
| 1532 6 裝卸設備 1,359,911 |
1,356,295 | 6 |
| 1551 5 運輸設備 1,311,258 |
1,182,169 | 5 |
| 1552 57 船舶設備 13,478,730 |
13,929,247 | 59 |
| 1561 辦公設備 18,024 |
17,225 | |
| 1611 租賃資產 206 |
206 | |
| 1631 租賃改良 1,180 |
1,180 | |
| 1681 $\mathbf{2}$ 其他設備 431,321 |
392,636 | $\overline{2}$ |
| 15X8 4,915,651 21 重估增值 |
4,915,651 | 21 |
| 15XY 112 成本及重估增值 26, 365, 254 |
26, 643, 598 | 114 |
| 15X9 44)( 減:累計折舊 $10,441,455$ )( |
$10, 112, 858$ )( | 43) |
| 1670 未完工程及預付設備款 27,951 |
50,222 | |
| 15XX 68 固定資產淨額 15,951,750 |
16,580,962 | 71 |
| 無形資產 | ||
| 遞延退休金成本 四 $(\wedge)$ 1770 329,069 1 |
137,391 | |
| 1780 其他無形資產 五 30,936 |
||
| 17XX 360,005 無形資產合計 |
137,391 | |
| 其他資產 | ||
| 1820 存出保證金 3,029 |
3,054 | |
| 1880 其他資產-其他 四(七)及六 133,532 |
101,320 | |
| 18XX 136,561 其他資產合計 |
||
| $\,$ 1XXX 23,507,722 100 \$ 23, 411, 975 資產總計 |
104,374 |
(續次頁)
| a. | ||
|---|---|---|
| v. | ||
| Ñ. | ||
| W | ||
| 101 | 31 年 12 月 |
日 | 100 31 年 12 月 |
日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債及股東權益 | 附註 | 金 | 額 | $\%$ | 金 額 |
$\%$ | |
| 流動負債 | |||||||
| 2120 | 應付票據 | \$ | 828 | \$ 2,907 |
|||
| 2130 | 應付票據-關係人 | 250 | |||||
| 2140 | 應付帳款 | 213,101 | 1 | 223,029 | 1 | ||
| 2150 | 應付帳款-關係人 | 五 | 64,479 | 1 | 50,650 | ||
| 2160 | 應付所得稅 | 四(十四) | 43,835 | 64,279 | |||
| 2170 | 應付費用 | 196,936 | 1 | 372,243 | $\overline{2}$ | ||
| 2210 | 其他應付款項 | 60,236 | 67,553 | ||||
| 2280 | 其他流動負債 | 36,781 | 17,660 | ||||
| 21XX | 流動負債合計 | 616,446 | 3 | 798,321 | $\mathfrak{Z}$ | ||
| 長期負債 | |||||||
| 2446 | 應付租賃款-非流動 | 87 | 128 | ||||
| 各項準備 | |||||||
| 2510 | 土地增值税準備 | 四(六) | 1,063,191 | 4 | 1,063,191 | $\overline{5}$ | |
| 其他負債 | |||||||
| 2810 | 應計退休金負債 | 四 $(\wedge)$ | 1,039,763 | 5 | 475,572 | $\overline{\mathbf{c}}$ | |
| 2860 | 遞延所得稅負債-非流動 | 四(十四) | 788,465 | $\mathfrak{Z}$ | 751,284 | $\mathfrak{Z}$ | |
| 2880 | 其他負債-其他 | 17,915 | 18,737 | ||||
| 28XX | 其他負債合計 | 1,846,143 | $\,$ $\,$ | 1,245,593 | $\sqrt{5}$ | ||
| 2XXX | 負債總計 | 3,525,867 | 15 | 3, 107, 233 | 13 | ||
| 母公司股東權益 | |||||||
| 股本 | 四(九) | ||||||
| 3110 | 普通股股本 | 10,671,411 | 45 | 10,671,411 | 46 | ||
| 資本公積 | 四(十) | ||||||
| 3250 | 受贈資產 | 399 | 399 | ||||
| 3260 | 長期投資 | 135 | 135 | ||||
| 3270 | 合併溢額 | 4,260,803 | 18 | 4,260,803 | 18 | ||
| 3280 | 其 他 |
1,715 | 1,715 | ||||
| 3310 | 保留盈餘 | 四(十一) | |||||
| 3320 | 法定盈餘公積 特別盈餘公積 |
1,691,423 | 7 | 1,610,084 | $\overline{7}$ | ||
| 3350 | 未分配盈餘 | 271,969 3,729,184 |
$\mathbf{1}$ 16 |
3,891,237 | 17 | ||
| 股東權益其他調整項目 | |||||||
| 3420 | 累積換算調整數 | $\left($ | 796,766)( | ||||
| 3430 | 未認列為退休金成本之淨 | $3)$ ( | 441,974)( | 2) | |||
| 損失 | ( | $333,739$ )( | $1)$ ( | $166, 213)$ ( | 1) | ||
| 3450 | 金融商品之未實現損益 | 四 $(1)$ | 345,179 | 1 | 336,218 | $\mathbf{I}$ | |
| 361X | 母公司股東權益合計 | 19,841,713 | 84 | 20, 163, 815 | 86 | ||
| 3610 | 少數股權 | 140,142 | $\mathbf{1}$ | 140,927 | $\perp$ | ||
| 3XXX | 股東權益總計 | 19,981,855 | 85 | 20, 304, 742 | 87 | ||
| 重大承諾事項及或有事項 | 七 | ||||||
| 重大之期後事項 | 九 | ||||||
| 負債及股東權益總計 | $\frac{1}{2}$ | 23, 507, 722 | 100 | 23, 411, 975 $\frac{1}{2}$ |
100 |
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 賴宗義、李秀玲會計師民國102年3月26日查核報告。
單位:新台幣仟元 (除每股盈餘為新台幣元外)
| 101 | 年 | 度 | 100 | 年 | 度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | $\%$ | |||
| 4000 | 營業收入 | 四(十二)及五 | \$ | 6, 104, 487 | 100 | $\mathcal{S}$ | 5,997,702 | 100 | ||
| 5000 | 營業成本 | 四(十三)及五 | $5,345,345$ )( | 88) | 5,225,013) | 87 | ||||
| 5910 | 營業毛利 | 759,142 | 12 | 772,689 | 13 | |||||
| 6000 | 營業費用 | 四(十三)及五 | $275,481$ )( | 4) | 292,913)( | $\overline{5}$ | ||||
| 6900 | 營業淨利 | 483,661 | 8 | 479,776 | $\,$ $\,$ | |||||
| 營業外收入及利益 | ||||||||||
| 7110 | 利息收入 | 30,887 | 1 | 34,881 | 1 | |||||
| 7121 | 採權益法認列之投資收益 | 四(五) | 10,569 | 33,620 | 1 | |||||
| 7122 | 股利收入 | 49,548 | 168,119 | 3 | ||||||
| 7130 | 處分固定資產利益 | 五 | 13,342 | 63,734 | 1 | |||||
| 7140 | 處分投資利益 | 134 | 135,279 | $\sqrt{2}$ | ||||||
| 7160 | 兌換利益 | 8,063 | ||||||||
| 7210 | 租金收入 | 1,423 | 1,423 | |||||||
| 7480 | 什項收入 | 12,873 | 16,790 | |||||||
| 7100 | 營業外收入及利益合計 | 118,776 | $\overline{2}$ | 461,909 | $8\,$ | |||||
| 營業外費用及損失 | ||||||||||
| 7510 | 利息費用 | 498) | 606) | |||||||
| 7530 | 處分固定資產損失 | 53) | 2,153) | |||||||
| 7560 | 兌換損失 | 507) | ||||||||
| 7880 | 什項支出 | 326) | 62) | |||||||
| 7500 | 營業外費用及損失合計 | 1,384) | 2,821) | |||||||
| 7900 | 繼續營業單位稅前淨利 | 601,053 | 10 | 938,864 | 16 | |||||
| 8110 | 所得税費用 | 四(十四) | 86,977)( | 2) | $125,024)$ ( | $\overline{2}$ | ||||
| 9600XX 合併總損益 | $\mathcal{S}$ | 514,076 | 8 | $\sqrt[6]{\frac{1}{2}}$ | 813,840 | 14 | ||||
| 歸屬於: | ||||||||||
| 9601 9602 |
合併淨損益 | \$ | 511,397 | 8 | \$ | 813,397 | 14 | |||
| 少數股權淨利 | $\sqrt$ | 2,679 | 8 | $$\mathbb{S}$$ | 443 | |||||
| 514,076 | 813,840 | 14 | ||||||||
| 税 | 前 | 税 | 後 | 税 | 前 | 税 | 後 | |||
| 基本每股盈餘 | 四(十五) | |||||||||
| 9710 | 繼續營業單位淨利 | \$ | 0.56 | \$ | 0.48 | \$ | 0.88 | \$ | 0.76 | |
| 9740AA | 少數股權 | |||||||||
| 9750 | 本期淨利-母公司 | $$\mathbb{S}$$ | 0.56 | $$\mathbb{S}$$ | 0.48 | $$\mathbb{S}$$ | 0.88 | $\mathcal{S}$ | 0.76 | |
| 稀釋每股盈餘 | 四(十五) | |||||||||
| 9810 | 繼續營業單位淨利 | \$ | 0.56 | \$ | 0.48 | \$ | 0.88 | $\boldsymbol{\mathcal{S}}$ | 0.76 | |
| 9840AA | 少數股權 | |||||||||
| 9850 | 本期淨利-母公司 | $$\mathbb{S}$$ | 0.56 | \$ | 0.48 | $\sqrt$ | 0.88 | $\frac{1}{2}$ | 0.76 |
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 賴宗義、李秀玲會計師民國102年3月26日查核報告。
董事長:徐人刚
經理人:魏茂俊
| 167,310) 354,792) 320, 142) 511, 397 採權益法認列之長期股權投資認 列之調整項目 未認列為退休金成本之淨損失變 動 備供出售金融資產未實現損益之 變動 累積換算調整數之變動 101年度合併總損益 分配現金股利 |
採權益法認列之長期股權投資認 列之調整項目 備供出售金融資產未實現損益之 變動 未認列為退休金成本之淨損失變 未認列為退休金成本之淨損失 累積換算調整數之變動 100年度盈餘指撥及分配 99年度盈餘指撥及分配 100 年12 月 31 日餘額 度 慡 提列法定盈餘公積 提列法定盈餘公積 100 年1月1日餘額 100年度合併總損益 101年1月1日餘額 分配現金股利 少數股權之變動 |
$\overline{\ast}$ 10,671,411 \$10,671,411 10,671,411 毁 股 通 $\overline{6}$ 昔 69 |
禁 \$4,263,052 \$4,263,052 \$4,263,052 $\frac{1}{4}$ $\overline{\ast}$ 資 |
当 法定盈餘公積 \$1,501,865 108,219 \$1,610,084 1,610,084 81,339 保 $\leftrightarrow$ |
可能 $-32 - 100$ 讲报 特別盈餘公積 n $\frac{\sqrt{2}}{2}$ 際 圈 國 59 $\leftrightarrow$ 民 留 榮 |
$\mathbb{E}$ 108,219) 746,999) 徐 徐 $\frac{81,339}{271,969}$ 3,933,058 3,891,237 3,891,237 813,397 $\mathbf{a}$ 未分配盈 千五年 Ħ 命 $\leftrightarrow$ $\leftrightarrow$ $\leftrightarrow$ 蝴 |
441,974) 768,185) 441,974) 槿 靄 燕 326,211 司 股 東 累積換算 公 E $+$ $\overline{31}$ 及 $\frac{1}{2}$ $\mathbf{3}$ $\mathcal{S}$ ↮ |
調 99) 166,170) 166, 213) 166,213) 益 具 未認列為退休金 木 各 海 提 失 56 $\mathcal{S}$ $\hat{\epsilon}$ $\mathcal{E}$ |
$,257,818$ ) 湖 m 1,594,036 $\sqrt{ }$ 336,218 336,218 $D_{\rm D}^{\rm D}$ 環 項 商現 嵩 伽 垫 金未 $\leftrightarrow$ $\leftrightarrow$ $\leftrightarrow$ |
$\frac{1,590}{140,927}$ 摧 142,036 $-38$ 140,927 443 段 淼 $\overline{\mathcal{L}}$ $\leftrightarrow$ $\leftrightarrow$ $\leftrightarrow$ |
單位:新台幣仟元 1,257,818) 166, 170) 1,590 21, 337, 174 20, 304, 742 813,840 20, 304, 742 326,211 ∢¤ ↮ $\leftrightarrow$ $\Theta$ |
746,999) $rac{1}{10}$ 94 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 提列特別盈餘公積 | 271,969 | 2,679 | 320, 142) 514, 076 |
|||||||||
| 8,961 | 8,961 | |||||||||||
| 167,310) | ||||||||||||
| 333,739) $\mathcal{S}$ 796,766) $\leftrightarrow$ 3,729,184 69 271,969 69 \$1,691,423 \$ 4,263,052 $\overline{10,671,411}$ $\leftrightarrow$ 101 年12 月 31 日餘額 少數股權之變動 |
未認列為退休金成本之淨損失 | 216) | 345, 179 $\overline{\mathcal{G}}$ |
$\frac{144}{3.320}$ 140, 142 |
354,792 19,981,855 |
3,320) 360 |
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所賴宗義、李秀玲會計師民國102年3月26日查核報告。 開催 經理人:魏茂俊
董事長:徐人剛
$\overline{\phantom{a}}$
會計主管:莊婷婷
| ALLEN BLACK CASES 101 |
100 年 度 |
年 度 |
|
|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||
| 合併總損益 | \$ | \$ 514,076 |
813,840 |
| 調整項目 | |||
| 各項折舊 | 640,794 | 621,733 | |
| 各項攤提 | 7,729 | 4,047 | |
| 採權益法認列之投資收益 | $10,569$ ) ( | 33,620) | |
| 採權益法之被投資公司發放現金股利 | 21,677 | 27,954 | |
| 處分固定資產利益 | $13,342$ ) ( | 63,734) | |
| 處分固定資產損失 | 53 | 2,153 | |
| 處分投資利益 | $134)$ ( | 135,279) | |
| 資產及負債科目之變動 | |||
| 應收票據 | $5,114)$ ( | 6,981) | |
| 應收帳款 | 40,932 | 195,729 | |
| 應收帳款-關係人 | 10,772) | 5,271 | |
| 其他應收款 | 548) | 15,468 | |
| 存貨 | 1,656) | 4,473 | |
| 預付款項 | 21,054 | 17,759 | |
| 其他流動資產 | 183 | 1,375 | |
| 遞延所得稅資產 | 1,871) | 2,256 | |
| 應付票據 | 2,079) | 252 | |
| 應付票據-關係人 | 250 | ||
| 應付帳款 | ( | 9,928) | 5,563 |
| 應付帳款-關係人 | 13,829 | 2,829 | |
| 應付所得稅 | ( | 20,444) | 51,769 |
| 應付費用 | 175,307) | 75,912 | |
| 其他應付款項 | 7,317) | 12,710 | |
| 其他流動負債 | 19,119 $\left($ |
3,490 | |
| 遞延所得稅負債 | 38,270 | 47,499 | |
| 應計退休金負債淨變動 | 204,987 | 11,664 | |
| 營業活動之淨現金流入 | 1,263,872 | 1,653,824 |
(續次頁)
$\,$ $\,$
| 101 | 年 度 |
100 | 年 度 |
|
|---|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | ||||
| 增購備供出售金融資產價款 | $($ \$ | $240,000$ ) | $\sqrt[6]{2}$ | |
| 出售備供出售金融資產價款 | 140,111 | 387,888 | ||
| 贖回持有至到期日金融資產價款 | 165,000 | |||
| 增購以成本衡量之金融資產價款 | 58,634) | |||
| 以成本衡量之金融資產減資退回股款 | 943 | 12,209 | ||
| 出售採權益法之長期股權投資股款 | 63,039 | |||
| 增購固定資產價款 | $269,633$ ) ( | $1,721,262$ ) | ||
| 出售固定資產價款 | 14,303 | 1,475,325 | ||
| 其他無形資產增加 | 33,962) | |||
| 存出保證金減少(增加) | 25 | $\left($ | 401) | |
| 遞延費用增加 | $7,649$ ) ( | 3,256) | ||
| 受限制資產-質押定期存款增加 | $29,266)$ ( | $5,000$ ) | ||
| 應付租賃款減少 | 39) ( | 37) | ||
| 以成本衡量之金融資產清算退回股款 | 21,600 | |||
| 以成本衡量之金融資產清算勝餘財產分配價款 | 23 | |||
| 投資活動之淨現金(流出)流入 | 403,544) | 314,871 | ||
| 融資活動之現金流量 | ||||
| 長期借款減少 | 32,771) | |||
| 存入保證金(減少)增加 | 822) | 4,384 | ||
| 發放現金股利 | $320, 142$ ) ( | 746,999) | ||
| 少數股權減少 | 785) | $1,109$ ) | ||
| 融資活動之淨現金流出 | 321,749) | 776,495) | ||
| 匯率影響數 | 95,599) | 56,485 | ||
| 本期現金及銀行存款增加 | 442,980 | 1,248,685 | ||
| 期初現金及銀行存款餘額 | 3, 241, 904 | 1,993,219 | ||
| 期末現金及銀行存款餘額 | $\$\,$ | 3,684,884 | $\$\,$ | 3, 241, 904 |
| 現金流量資訊之補充揭露 | ||||
| 本期支付利息 | $\frac{1}{2}$ | 281 | \$ | 610 |
| 本期支付所得税 | \$ | 71,022 | $\$\,$ | 23,500 |
請參閱後附合併財務報表附註暨資誠聯合會計師事務所 賴宗義、李秀玲會計師民國102年3月26日查核報告。
經理人:魏茂俊
$\bar{\Lambda}$
PD2
單位:新台幣元
| 項目 | 金額 | |
|---|---|---|
| 前年度未分配盈餘 | \$3,217,786,147 | |
| 加:本期税後淨利 | 511,397,670 | |
| 減:法定盈餘公積 | (51, 139, 767) | |
| 減:特別盈餘公積 | (513, 356, 329) | (53,098,426) |
| 本年度可供分配盈餘 | 3, 164, 687, 721 | |
| 分配項目 | ||
| 股東紅利(現金股利每股0.3元) | 320, 142, 329 | |
| 本年度未分配盈餘 | \$2,844,545,392 | |
| 附註:本年度之盈餘分配以最近年度盈餘優先分配。 擬議分派總數=340,142,329元 員工紅利=15,000,000元(15,000,000÷340,142,329×100%=4.41%) 董監事酬勞=5,000,000元(5,000,000÷340,142,329×100%=1.47%) 股東紅利=320,142,329元(320,142,329÷340,142,329×100%=94.12%) |
||
$\mathbf{y}_i$
| 俢 | 正 | 後 | 俢 | 正 | 前 | 俢 | 正 | 理 | 由 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 第二條: 本公司所營之事業如下: 二·G101011 公路汽車客運 三· G101021 市區汽車客運 四·G101041 小客車租賃業 五·G101051 遊覽車客運業 六· G101061 汽車貨運業. 七·G101081 汽車貨櫃貨運 八· G301011 船舶運送業 九· G401011 船務代理業 十·G404011 貨櫃集散站經 十三 · J901011 觀光旅館業 |
一· F212011 加油站業 業 業 業 營業 十一· G406061 商港區船舶 貨物裝卸承攬業 十二·G603011 航空貨物集 散站經營業. 十四·ZZ99999 除許可業務 外,得經營法令非禁 止或限制之業務。 |
第二條: | 本公司所營之事業如下: 一· F212011 加油站業 二 · G101011 公路汽車客運 業 三· G101041 小客車租賃業 四· G101051 遊覽車客運業 五· G101081 汽車貨櫃貨運 業 六· G301011 船舶運送業 七·G401011 船務代理業 八· G404011 貨櫃集散站經 營業 九·G406061 商港區船舶貨 物裝卸承攬業 十· J901011 觀光旅館業 十一·ZZ99999 除許可業務 外,得經營法令非禁 止或限制之業務。 |
款營業項目。 | 為因應業務需要, 爰 新增第三、六及十二 |
||||
| 第十五條之一: 前條所定董事名額中,其中 二至三名為獨立董事。 獨立董事與非獨立董事應 一併進行選舉,分別計算當 選名額。 |
第十五條之一: 二名為獨立董事。 選名額。 |
前條所定董事名額中,其中 獨立董事與非獨立董事應 一併進行選舉,分別計算當 |
一項獨立董事人數。 | 為因應需求, 爰修訂第 |
| 俢 後 正 獨立董事之專業資格、持股 與兼職限制、獨立性認定、 提名與選任方式、職權行使 及其他應遵行事項,依證券 交易法及相關法令辦理。 第二十六條: 本公司年終結算如有盈 餘,除提付應納稅款外,應 先彌補以往年度虧損,次就 其餘額提出百分之十為法 定盈餘公積,並依規定提列 或迴轉特別盈餘公積,加計 前期累積未分配盈餘後,由 董事會擬定分配案,提請股 東會通過後分配之,惟自分 配數額中提撥員工紅利不 得低於百分之一,董監酬勞 不得高於百分之五。 本公司股東紅利採現金股 本公司正處於穩定成長 利及股票股利互相配合方 期,為因應未來營運擴展計 式發放,其中現金股利至少 應為股利總額百分之十。 |
俢 正 獨立董事之專業資格、持股 與兼職限制、獨立性認定、 提名與選任方式、職權行使 及其他應遵行事項, 依證券 交易法及相關法令辦理。 第二十六條: 本公司年終結算如有盈 餘,除提付應納稅款外,應 先彌補以往年度虧損,次就 其餘額提出百分之十為法 定盈餘公積,如尚有盈餘, 加計前期累積未分配盈餘 後,由董事會擬定分配案, 提請股東會通過後分配 之,惟自分配數額中提撥員 工紅利不得低於百分之 一,董監事酬勞不得高於百 分之五。 劃,股東紅利採股票股利及 現金股利互相配合方式發 放,其中股票股利零至百分 之五十,現金股利百分之百 |
前 俢 正 理 由 修訂股利政策。 |
|---|---|---|
| 至百分之五十;惟公司得視 經濟狀況、產業發展及資金 需求等因素,於必要時調整 現金股利及股票股利之分 配原則。, |
||
| 第二十九條: 按原條文增列第四十一次 修正於中華民國一〇二年 六月十九日」。 |
第二十九條: 略。 |
增列修正日期。 |
$\mathbf{X}$
$\epsilon \rightarrow -\frac{1}{2}$
修訂前後對照表
| 俢 | 訂 | 後 | 俢 | 訂 | 前 | 俢 | 訂 | 理 | 由 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 第三條 | 第三條 | 1. 配合本公司於 102 年 | ||||||||
| 本程序用詞定義如下: | 本程序用詞定義如下: | 採用國際財務報導準 | ||||||||
| 、衍生性商品:指其 價值由資產、利 率、匯率、指數或 其他利益等商品所 衍生之遠期契約、 選擇權契約、期貨 契約、槓桿保證金 契約、交換契約, 及上述商品組合而 成之複合式契約 等。所稱之遠期契 約,不含保險契 約、履約契約、售 後服務契約、長期 租賃契約及長期進 (銷)貨合約。 |
一、衍生性商品:指其 價值由資產、利 率、匯率、指數或 其他利益等商品所 衍生之遠期契約、 選擇權契約、期貨 契約、槓桿保證金 契約、交換契約, 及上述商品組合而 成之複合式契約 等。所稱之遠期契 約,不含保險契 約、履約契約、售 後服務契約、長期 租賃契約及長期進 (銷)貨合約。 |
則(IFRSs)編製財務報 告, 爰修訂本程序所稱 之關係人及子公司應 依證券發行人財務報 告編製準則認定之。 2. 其餘為款次調整。 |
||||||||
| 二、依法律合併、分 二、依法律合併、分 | ||||||||||
| 割、收購或股份受 讓而取得或處分之 |
割、收購或股份受 讓而取得或處分之 |
|||||||||
| 資產:指依企業併 | 資產:指依企業併 | |||||||||
| 購法、金融控股公 | 購法、金融控股公 | |||||||||
| 司法、金融機構合 | 司法、金融機構合 | |||||||||
| 併法或其他法律進 | 併法或其他法律進 | |||||||||
| 行合併、分割或收 | 行合併、分割或收 | |||||||||
| 購而取得或處分之 資產,或依公司法 |
購而取得或處分之 資產,或依公司法 |
| 第一百五十六條第 第一百五十六條第 六項規定發行新股 六項規定發行新股 受讓他公司股份(以 受讓他公司股份(以 下簡稱股份受讓) 下簡稱股份受讓) 者。 者。, 三、關係人及子公司: 三、關係人:指依財團 指依證券發行人財 法人中華民國會計 務報告編製準則之 研究發展基金會(以 規定認定者。 下簡稱會計研究發 展基金會)所發布之 四、專業估價者:指不 財務會計準則公報 動產估價師或其他 第六號所規定者。 依法律得從事不動 產、其他固定資產 四、子公司:指依會計 估價業務者。 研究發展基金會發 布之財務會計準則 五、事實發生日:指交 公報第五號及第七 易簽約日、付款 號所規定者。 日、委託成交日、 過戶日、董事會決 五、專業估價者:指不 議日或其他足資確 動產估價師或其他 定交易對象及交易 依法律得從事不動 金額之日等日期孰 產、其他固定資產 前者。但屬需經主 估價業務者。 管機關核准之投資 六、事實發生日:指交 者,以上開日期或 易簽約日、付款 接獲主管機關核准 日、委託成交日、 之日孰前者為準。 過戶日、董事會決 議日或其他足資確 六、大陸地區投資:指 定交易對象及交易 依經濟部投資審議 |
俢 後 訂 |
修 | 訂 | 前 | 俢 | 訂 | 理 | 由 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額之日等日期孰 委員會在大陸地區 前者。但屬需經主 從事投資或技術合 管機關核准之投資 作許可辦法規定從 者,以上開日期或 |
| 俢 | 訂 | 後 | 俢 | 訂 | 前 | 俢 | 訂 | 理 | 由 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 七、大陸地區投資:指依 經濟部投資審議委 員會在大陸地區從 事投資或技術合作 許可辦法規定從事 之大陸投資。 |
|||||||||
| 第三十一條 | 按原條文增列第四次修 訂於中華民國一〇二年 六月十九日」。, |
第三十一條 略。 |
增列修訂日期。 |
$\mathbf{a}_i$ is $i=1,2,\ldots$ .
| 俢 | 訂 | 後 | 俢 | 訂 | 前 | 俢 | 訂 | 理 | 由 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 第二條 何他人: |
本公司之資金除有下列情 形外,不得貸與股東或任 一、公司間或與行號間業 務往來者。 二、公司間或與行號間有 短期融通資金之必要 者。融資金額不得超 過貸與企業淨值之百 分之四十。 |
第二條 何他人: |
本公司之資金除有下列情 形外,不得貸與股東或任 一、公司間或與行號間業 務往來者。 二、公司間或與行號間有 短期融通資金之必要 者。融資金額不得超 過貸與企業淨值之百 分之四十。 |
依「資金貸與及背書保 證處理準則」(以下簡稱 處理準則)第三條第四 項但書規定,於本條第 限額及期限。 |
四項明訂本公司直接 及間接持有表決權股 份百分之百之國外公 司間,從事資金貸與之 |
||||
| 準。 定。 |
前項所稱短期,係指一 年。但公司之營業週期長 於一年者,以營業週期為 第一項第二款所稱融資金 額, 係指本公司短期融通 資金之累計餘額。 本公司直接及間接持有表 決權股份百分之百之國外 公司間,從事資金貸與, 公司間,從事資金貸與, 不受第一項第二款之限 不受第一項第二款之限 制,惟最高仍不得超過各 制。 國外子公司「資金貸與及 背書保證作業程序」之規 |
準。 | 前項所稱短期,係指一 年。但公司之營業週期長 於一年者,以營業週期為 第一項第二款所稱融資金 額,係指本公司短期融通 資金之累計餘額。 本公司直接及間接持有表 決權股份百分之百之國外 |
| 俢 | 訂 | 後 | 俢 | 訂 | 前 | 俢 | 訂 | 理 | 由 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 第五條 之。 |
本程序所稱子公司及母公 司,應依證券發行人財務 報告編製準則之規定認定 |
第五條 | 本程序所稱子公司及母公 司,應依財團法人中華民 國會計研究發展基金會發 布之財務會計準則公報第 |
1. 配合本公司將於 102 | 年採用國際財務報導 準則 (IFRSs) 編製財 務報告, 爰修訂第一 項,明訂本程序所稱 |
||||
| 之權益。 | 本公司或子公司之財務報 告係以國際財務報導準則 編製者,本程序所稱之淨 值, 係指證券發行人財務 報告編製準則規定之資產 負債表歸屬於母公司業主 |
之。 | 五號及第七號之規定認定 | 2. 因採用 IFRSs 編製之 | 之母公司及子公司應 依證券發行人財務報 告編製準則認定之。 財務報告係以合併財 務報表為公告申報主 體報表,且考量資金 貸與及背書保證風險 |
||||
| 本程序所稱事實發生日, 係指交易簽約日、付款 日、董事會決議日或其他 足資確定交易對象及交易 金額之日等日期孰前者。 |
目 3. 為 落 實 資 訊 及 時 公 |
主要係由母公司承 擔,故增訂第二項, 明訂本公司或子公司 之財務報告係以 IFRSs 編製者,本程 序所稱之淨值,即為 其資產負債表中歸屬 於母公司業主權益項 開, 爰增訂第三項, |
|||||||
| 者。 | 明訂事實發生日為足 資確定交易對象及交 易金額之日期孰前 |
$\epsilon$ , and $\epsilon$
| 俢 | 訂 | 後 | 俢 | 訂 | 前 | 修訂理由 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 第十九條 餘額。 |
本公司應於每月十日前公 告申報本公司及子公司上 告申報本公司上月份資金 月份資金貸與及背書保證 貸與及背書保證餘額。 |
第十九條 本公司應於每月十日前公 |
依處理準則第二十一 條及第二十四條規 定,修訂本條。 |
|||||
| 第二十條 | 第二十條 | 文字修訂。 | ||||||
| 申報: | 本公司資金貸與達下列標 本公司資金貸與達下列標 準之一者,應於事實發生 準之一者,應於事實發生 日之即日起算二日內公告 之日起二日內公告申報: 一、本公司及本公司之子 公司資金貸與他人之 餘額達本公司最近期 財務報表淨值百分之 二十以上。 二、本公司及本公司之子 公司對單一企業資金 貸與餘額達本公司最 近期財務報表淨值百 分之十以上。 三、本公司或本公司之子 公司新增資金貸與金 額達新臺幣一千萬元 以上且達本公司最近 期財務報表淨值百分 之二以上。 |
一、本公司及本公司之子 二、本公司及本公司之子 三、本公司或本公司之子 |
公司資金貸與他人之 餘額達本公司最近期 財務報表淨值百分之 二十以上。 公司對單一企業資金 貸與餘額達本公司最 近期財務報表淨值百 分之十以上。 公司新增資金貸與金 額達新臺幣一千萬元 以上且達本公司最近 期財務報表淨值百分 之二以上。 |
|||||
| 第二十一條 申報: |
本公司背書保證達下列標 準之一者,應於事實發生 日之即日起算二日內公告 |
第二十一條 | 本公司背書保證達下列標 準之一者,應於事實發生 之日起二日內公告申報: 一、本公司及本公司之子 |
1. 因 IFRSs 無長期投資 項目,且考量處理準 則第二十五條第一項 第三款規範意旨係揭 露公司及其子公司對 |
| 俢 | 訂 | 後 | 俢 | 訂 | 前 | 修 | 訂 | 理 | 由 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上。 | 一、本公司及本公司之子 公司背書保證餘額達 本公司最近期財務報 表淨值百分之五十以 二、本公司及本公司之子 公司對單一企業背書 保證餘額達本公司最 近期財務報表淨值百 分之二十以上。 三、本公司及本公司之子 公司對單一企業背書 保證餘額達新臺幣一 千萬元以上且對其背 書保證、長期性質之 投資及資金貸與餘額 合計數達本公司最近 期財務報表淨值百分 之三十以上。 四、本公司或本公司之子 公司新增背書保證金 額達新臺幣三千萬元 以上且達本公司最近 期財務報表淨值百分 之五以上。 |
上。 分之二十以上。 以上。 之五以上。 |
公司背書保證餘額達 本公司最近期財務報 表淨值百分之五十以 二、本公司及本公司之子 公司對單一企業背書 保證餘額達本公司最 近期財務報表淨值百 三、本公司及本公司之子 公司對單一企業背書 保證餘額達新臺幣一 千萬元以上且對其背 書保證、長期投資及 資金貸與餘額合計數 達本公司最近期財務 報表淨值百分之三十 四、本公司或本公司之子 公司新增背書保證金 額達新臺幣三千萬元 以上且達本公司最近 期財務報表淨值百分 |
2.文字修訂。 | 单一企业长期性资金 支援風險之揭露, 爰 修訂第一項第三款。 |
|||||
| 第二十二條 | 本公司應評估資金貸與情 形並提列適足之備抵壞 帳,及評估或認列背書保 證之或有損失,且於財務 報告中適當揭露有關資 訊,並提供相關資料予簽 證會計師執行必要之查核 |
第二十二條 | 本公司應依一般公認會計 原則規定,評估資金貸與 情形並提列適足之備抵壞 帳,及依財務會計準則公 報第九號規定,評估或認 列背書保證之或有損失, 且於財務報告中適當揭露 有關資訊,並提供相關資 |
配合本公司將於102年 採用國際財務報導準 則(IFRSs)編製財務報 告, 刪除涉及現行財務 會計準則公報之文字。 |
| 俢 | 訂 | 後 | 俢 | 訂 | 前 | 俢 | 訂 | 理 | 由 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 程序。 | 料予簽證會計師執行必要 之查核程序。 |
||||||||
| 第二十五條 會討論。 為之。 |
本公司背書保證之對象若 為淨值低於實收資本額二 分之一之子公司,本公司 對其管控措施如下: 本公司應經常注意該子公 司之財務、業務及相關信 用狀況,並督促其提出改 善淨值之辦法。若該子公 司連續兩年淨值低於實收 資本額二分之一(依會計 師出具之財務報告書),本 公司將提報最近期之董事 子公司股票無面額或每股 面額非屬新臺幣十元者, 依前項規定計算之實收資 本額,應以股本加計資本 公積-發行溢價之合計數 |
第二十五條 本公司背書保證之對象若 為淨值低於實收資本額二 分之一之子公司,本公司 對其管控措施如下: 本公司應經常注意該背書 保證對象之財務、業務及 相關信用狀況,並督促其 提出改善計畫,若連續兩 年淨值低於實收資本額二 分之一,本公司將提報最 近期董事會討論。 |
資明確。 2.文字修訂。 |
1. 增訂第二項, 明訂股 票為無面額或每股面 額非新臺幣十元之子 公司,其實收資本額 之計算,應以股本加 計資本公積-發行溢 價之合計數為之,以 |
|||||
| 第二十七條 | 按原條文增列「第六次修 訂於中華民國一〇二年六 |
第二十七條 略。 |
增列修訂日期。 | ||||||
| 月十九日」。 |
$\alpha = -\frac{1}{2}$