EGAT — Annual Report 2021

Dec 27, 2021

 本公司發言人：郭勝義 職稱：總經理 聯絡電話： 03-3833268 電子郵件信箱： spokesman@egat.com.tw 代理發言人：陳啓民 職稱：協理 聯絡電話： 03-3833268 電子郵件信箱： spokesman@egat.com.tw

• 總公司、分公司、工廠之地址及電話

總公司：桃園市大園區航站南路 6 號 分公司：桃園市觀音區成功路 1 段 528 號

電話： 03-3519500 電話： 03-2826688

• 股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話

機構：凱基證券股份有限公司股務代理部 地址：台北市中正區重慶南路一段 2 號 5F 網址： http://www.kgi.com.tw 電話： (02)2389-2999

• 最近年度財務報告簽證會計師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話

事務所名稱：安侯建業聯合會計師事務所 地址：台北市 110615 信義路 5 段 7 號 68 樓 (101 大樓 ) 簽證會計師姓名：唐嘉鍵、黃明宏會計師 網址： http://home.kpmg/tw 電話： 02-8101 6666

• 海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式：無

• 公司網址： http://www.egat.com.tw

目錄

壹、 致股東報告書 ....................................................................................................................... 1 一、 前言 .................................................................................................................................. 1 二、 110 年營業報告書 ............................................................................................................ 1 三、 111 年營業計劃書 ............................................................................................................ 2 四、 未來公司發展策略 ........................................................................................................... 2 五、 受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響 .................................................. 3 六、 結語 .................................................................................................................................. 4 貳、 公司簡介 .............................................................................................................................. 5 一、 公司簡介 ........................................................................................................................... 5 參、 公司治理報告 ....................................................................................................................... 7 一、 組織系統 ........................................................................................................................... 7 二、 董事、總經理、副總經理、協理及各部門及分支機構主管資料 ................................ 10 三、 最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金 ............................................ 28 四、 公司治理運作情形 ......................................................................................................... 39 五、 會計師公費資訊 ............................................................................................................. 68 六、 更換會計師資訊 ............................................................................................................. 68 七、 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證 會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所 或其關係企業之期間 ................................................................................................................. 68 八、 最近年度及節制年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十支股東股權 移轉及股權質押變動情形 ......................................................................................................... 68 肆、 募資情形 ............................................................................................................................ 74 一、 資本及股份 ..................................................................................................................... 74 二、 公司債 ( 含海外公司債 ) 辦理情形 .................................................................................... 79 三、 特別股辦理情形 ............................................................................................................. 79 四、 參與發行海外存託憑證之辦理情形 .............................................................................. 79 五、 員工認股權憑證辦理情形 .............................................................................................. 79 六、 限制員工權利新股辦理情形 .......................................................................................... 79 七、 併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 或受讓他公司股份發行新股辦理情形 .......................... 79 八、 資金運用計畫執行情形 .................................................................................................. 79 伍、 營運概況 ............................................................................................................................ 80 一、 公司之經營 ....................................................................................................................... 80 二、 重要契約 ......................................................................................................................... 103

陸、 財務概況 .......................................................................................................................... 104 一、 最近五年度簡明財務資料 ............................................................................................ 104 二、 最近五年度財務分析 ................................................................................................... 107 三、 最近年度財務報告之審計委員會審查報告 ................................................................. 110 四、 最近年度經會計師查核簽證之個別財務報告 ............................................................. 111 五、 公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應 列明其對本公司財務狀況之影響 ............................................................................................ 111 柒、 財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ................................................................. 112 一、 財務狀況 ....................................................................................................................... 112 二、 財務績效 ....................................................................................................................... 113 三、 現金流量 ....................................................................................................................... 113 四、 最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ................................................................. 114 五、 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃 114 六、 最近年度及截至年報刊印日止之風險事項評估 ......................................................... 114 七、 其他重要事項 ............................................................................................................... 119 捌、 特別記載事項 ................................................................................................................... 120 一、 關係企業相關資料 ....................................................................................................... 120 二、 最近年度及截至年報刊印日，私募有價證券辦理情形 .............................................. 120 三、 最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形 ...................... 120 四、 其他必要補充說明事項 ................................................................................................ 120 五、 最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第三十六條第三項第二款所訂對股 東權益或證券價格有重大影響之事項 .................................................................................... 120 六、 最近三年度內部稽核發現重大缺失之改善情形 ......................................................... 120

壹、 致股東報告書

一、 前言

110 年對於長榮航太而言，是公司成立 20 多年以來一個重要的里程碑。因為有您 們的信賴與肯定，公司能夠順利進入股票興櫃市場，讓我們在新冠疫情橫流的衝 擊下，多了一股強烈支持的暖流。

108 年底，突如其來的新冠肺炎病毒（ COVID-19 ）徹底的打亂了我們的生活，世 界停止轉動了，我們也無法自由的翱翔旅行。本以為跟非典型肺炎 (SARS) 類似， 以為生活可以快速的回復以往，不過始料未及的是，兩年過去了，疫情依然充斥 在世界各個角落。希望過去的這二年，您們和朋友、家人們都能平安、健康，有 著不一樣的收穫。更要感謝您們，特別是在這非常時期對長榮航太的理解、支持 和信任。

在這一年，因為疫情的複雜走向，促使波詭雲譎的國際局勢、全球經濟和宏觀環 境，都在發生深刻而持久的變化。許多變化對於長榮航太來說，也是一種全新的 經歷。航空客運業務因為疫情影響持續低迷，客機營運班次較去年成長有限，但 可喜的是，我們從各種跡象中，確實也看到了一線曙光，宅經濟的物流需求，壯 大了航空貨機的運量需求，連帶使貨機維修業務較往年有幅度較大的成長，而隨 著疫苗的普及化，歐美的航空市場已經率先步向復甦，亞洲地區國家也逐步朝解 封開放的方向邁進，新飛機的訂單與交機量也慢慢由谷底翻揚。對於以新機零件 製造、貨機維修及歐美 / 亞洲為主要客戶群的長榮航太來說，正是業務開展的有利 契機。

二、 110 年營業報告書

• 一

• ( ) 110 年營業收入新台幣 96.17 億較前一年度減少 10.71 億，減少幅度為 10.02% 。主要 差異內容說明如下：

1. 維修事業體：

110 年主要受到疫情因素影響，客機客戶停止維修外包或延長維修週期，包括停 機線檢修需求疲弱，以致於營業收入較 109 年減少 17.75 億。

2. 製造事業體：

1

110 年全球疫情趨於穩定，內陸搭機需求逐步成長，進而提升波音 B737 MAX 及 空中巴士 A320 的訂單量，引擎型號 Leap-1B 及 CFM56 的訂單亦陸續增加，故營 業收入較 109 年增加 7.04 億。

( 二 ) 110 年度預算執行情形

• 110 年預估營業收入為新台幣 107 億 1,370 萬元，實際營業收入為 96 億 1,693 萬 元，達成率為 89.76% ；預估稅前淨利為 10 億 4,759 萬元，實際稅前淨利為 10 億 8,104 萬元。

三、 111 年營業計劃書

一 ( ) 維修事業體

1. 受惠於全球貨運需求強勁，貨機的維修訂單佔比超過客機，今年有望達到 6 成。配合客戶新貨機導入及營運需求，彈性配合調整維修交期。

2. 國際客運客戶在疫情期間停止維修外包，今年將隨全球逐步解除隔離防疫措 施，國際航線復飛有望，提前作維修準備而釋出維修訂單。

3. 2022 年前三季產能已全數取得客戶訂單，第四季傳統的客貨運旺季 ( 維修淡 季 ) ，仍有餘裕產能與潛在客戶商討業務當中。

4. 目前國際維修業務比重七成，目標放在國際性的商業機會，東北亞、北美市場 相對穩定，中亞及歐洲市場持續開發與成長。

( 二 ) 製造事業體

1. 積極實現年度訂單生產及交貨作業： 111 年全年訂單需求受惠於全球航空市場 的復甦，預估訂單需求較 110 年增加 47% ，配合客戶需求展開備料、生產計畫， 彈性配合調整生產交期，滿足客戶需要。

2. 加速完成現有新合約產品開發作業：目前已取得合簽項目引擎件、機體件的首 件開發作業，加速於年度內完成首件交付，爭取交貨訂單提高營業收入。

四、未來公司發展策略

• 一

• ( ) 維修事業體

2

1. 努力開發新客源及爭取長期業務：以目前主要客戶為基礎，精進技術能力、培 養人力資源，爭取新國際性客戶及商業機會；同時善用現有餘裕產能，積極開 發國內潛在客戶，爭取未來營業收入的成長。全球性企業的背景上，長榮航太 將目標放在國際性的商業機會，國外客戶維修業務比重高達 7 成以上，持續開 拓國際維修市場、導入高附加價值技術優勢的方向邁進，成為國際客戶的航太 維修首選。

2. 維持國際競爭力，與飛機及發動機製造商 (OEM) 在技術與商業等方面的合作關 係發展，對於新維修能量的建置，考量國際市場需求，保持既有技術優勢，籌 建新機型維修能量是我們持續的目標。

3. 複合材料維修技術與最現代的機型同步，因應未來新世代機型，飛機複合材料 多樣性應用的趨勢，長榮航太持續建置新世代飛機複合材料的維修能力。

( 二 ) 製造事業體：

1. 精進技術能力、提高自動化生產率，降低產品成本，提昇市場競爭力為目標， 持續爭取商機。

2. 整合國內供應鏈，輔導相關合作商升級，均衡發展航太相關業務，提昇國內航 太產業的競爭力。

3. 在現有訂單之基礎上，累積製造經驗與專業人才庫，爭取其它國際航太製造業 務，以利擴展全球航太製造市場。

五、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

一 ( ) 外部競爭環境

本公司屬勞力密集產業，現行各行各業求才若渴，人力成本的增加將提高本公司
總體營運成本。

( 二 ) 法規環境及總體經營環境

全球企業都將 ESG 視為企業重要的社會責任之一，本公司為展現永續經營的實質 行動，將符合國際環保標準 ISO14001 視為重要指標，除了善盡企業責任並可提高 公司形象，進而爭取更多業務。

3

六、結語

在新的一年裡願所有的朋友平安、健康，並冀望繼續支持長榮航太，本公司仍會
持續秉持『安全第一，品質至上』的維修精神，繼續提供最優質的服務，讓我們
的客戶體會到『長榮用心，客戶安心』的飛航感受，以爭取更多的業務，創造更
多利潤回饋支持我們股東。

==> picture [127 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [95 x 86] intentionally omitted <==

4

貳、 公司簡介

一、 公司簡介

( 一 ) 設立日期：中華民國 86 年 11 月 10 日。

( 二 ) 公司沿革

年度	重要紀事
民國86年	 本公司原為長榮航空股份有限公司機務本部，於民國86年11月10日奉准設立「長安 航太科技股份有限公司」，資本額為新台幣25億元。  董事會決議向長榮航空股份有限公司購買一號飛機修護廠及發動機試車台工廠
民國88 年	 更名為「長榮航太科技股份有限公司」。
民國92年	 辦理盈餘轉增資新台幣1億元，增資後實收資本額達新台幣26億元。  辦理盈餘轉增資新台幣2億元，增資後實收資本額達新台幣28億元。
民國93年	 辦理盈餘轉增資新台幣2億元，增資後實收資本額達新台幣30億元。  二號飛機修護廠建造完成
民國94年	 辦理盈餘轉增資新台幣2億100萬元，增資後實收資本額達新台幣 32億100 萬元。
民國95 年	 辦理盈餘轉增資新台幣2億元，增資後實收資本額達新台幣34億100萬元。
民國96年	 辦理盈餘轉增資新台幣3億4,010萬元，增資後實收資本額達新台幣 37億4,110萬元。  三號飛機修護廠建造完成
民國97 年	 辦理盈餘轉增資新台幣2億元，增資後實收資本額達新台幣39億4,110萬元。
民國99年	 辦理盈餘轉增資新台幣1億9,705萬5千元，增資後實收資本額達新台幣41億3,815萬5 千元。
民國100年	 辦理盈餘轉增資新台幣2億690萬7,750元，增資後實收資本額達新台幣43億4,506萬 2,750元。  榮獲美國Atlas Air Worldwide機體維修之最佳策略夥伴  榮獲美國UBM Aviation亞洲最佳飛機修護廠(MRO)
民國101年	 辦理盈餘轉增資新台幣4億3,450萬6,280元，增資後實收資本額達新台幣47億7,956萬 9,030元。
民國102年	 辦理盈餘轉增資新台幣4億7,795萬6,910元，增資後實收資本額達新台幣52億5,752萬 5,940元。  榮獲韓亞航空之最佳維修廠
民國103年	 為籌建新世代發動機(GEnx)維修能量及維修業務之永續經營，與美國奇異公司「GE Pacific (Mauritius) Ltd.」(以下簡稱GE)合資設立發動機維修公司，業務包含維修保養 (Maintenance)、修理(Repair)及翻修(Overhaul)，以下簡稱MRO。本公司取得「長異發 動機維修股份有限公司」19.9%股權，投資金額為新台幣9,048萬1,650元。  辦理盈餘轉增資新台幣5億2,575萬2,600元，增資後實收資本額達新台幣57億8,327萬 8,540元。
民國104年	 辦理盈餘轉增資新台幣5億7,832萬7,860元，增資後實收資本額達新台幣63億6,160萬 6,400元。  榮獲UPS航空之卓越合作夥伴

5

年度	重要紀事
民國106年	 完成全日空(All Nippon Airways，簡稱ANA)機型B787之第一次維修紀錄，持續提供高 質量、準時和安全的維修服務，支持ANA維持卓越的飛行。  四號飛機修護廠建造完成
民國107 年	 取得國際AS9110認證
民國108年	 與「長榮航宇精密股份有限公司」合併，本公司為存續公司，原長榮航宇精密股份 有限公司資本額新台幣30億元，合併後本公司資本額為新台幣65億2,806萬9,620元。  新發動機工廠建造完成  觀音廠西側增建完成  榮獲Aviation Week Network之全球前十大最佳機體維修廠(MRO)  新增投資「長異發動機維修股份有限公司」新台幣19億4,236萬3,800元，持股比率增 加為49%。  出售試車台工廠、發動機工廠、機器及其他設備等資產予長異發動機維修股份有限 公司，總價合計為新台幣19億2,204萬990元。
民國109年	 觀音廠北東側增建完成  成功完成天馬航空(Skymark Airlines)第200架次機身維修服務  成功完成全日空(All Nippon Airways)第200架次機身維修服務
民國110年	 辦理現金減資新台幣30億元，減資後實收資本額為新台幣35億2,806萬9,620元。  觀音零組件工廠建造完成  為拓展複合航材維修能量及維修業務之永續經營，與美國客機結構製造商Spirit AeroSystems International Holdings, Inc.共同籌組結構件MRO公司，本公司取得「長銳 航材股份有限公司」49%股權，投資金額為新台幣1,369萬5,165元。  經證券櫃檯買賣中心核准成為公開發行公司。  與「艾姆勒車電(股)公司」及「匯鑽科技(股)公司」合資成立「長鑽科技(股)公司」， 並取得35%股權，投資金額為新台幣6,300萬元。
民國111 年	 經證券櫃檯買賣中心核准本公司股票登錄為興櫃一般板股票。

註：資本額變動年度月份係為經濟部核准通過日

6

參、 公司治理報告

一、 組織系統

• 一

• ( ) 組織結構可分為兩個事業體：維修事業體及製造事業體

==> picture [490 x 321] intentionally omitted <==

==> picture [134 x 10] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

註 : 製造事業體組織圖詳下列示
----- End of picture text -----

==> picture [438 x 174] intentionally omitted <==

7

( 二 ) 主要部門所營業務

1. 維修事業體

1. 維修事業體
主要部門	各部門主要職掌
企劃室	負責公司願景與年度營運目標訂定、市場趨勢預估與營業策略規 劃、承攬國外他航之機體改裝、機體維修、發動機維修、及合約 審閱與管理等業務。
維修訓練中心	負責監控維修訓練品質並確保其滿足航空維修訓練機構管理規則 之所有要求。
稽核室	負責內部控制稽核、飛機維修安全稽核等業務。
職業安全衛生管理室	負責廠區保安查核及勞工安全衛生管理事項。
財務部	負責財務成本查核及收入審查、主計查核、資金調度及出納等業 務。
人事室	負責組織編制之規劃、福利制度之擬定、人員招募、異動、晉升、 考核、獎懲、退休金等業務。
總務部	負責勞健保、固定資產採購管理、文具用品採購、文件收發、庶 務管理及員工門診醫療服務等業務。
電算部	負責各系統整體規劃及開發、辦公室自動化系統整體規劃與線上 系統維護、資料庫管理及電腦容量規劃等業務。
機務系統管理室	負責掌握新機務管理系統(AMOS)上線後系統執行狀況、相關單位 業務流程改善效益，以及系統相關問題處理並擔任與AMOS廠商 SWISS-AS聯繫之對應單位。
品管部	負責各民航機關法規及查核、能量審核及維修紀錄保存、精密量 具測量及校驗、及各類維修檢驗等業務。
訓練部	負責訓練計畫規劃、維修證照管理及管制、新進維修人員基礎訓 練、共通性專業訓練及飛機維修實作訓練等業務。
定修本部	定期維修部: 負責航機重大檢修(HMV)等業務。 定修技術部: 負責航機重大檢修(HMV)飛機儀電系統維修業務。 機體內裝部: 負責飛機機體噴漆及內裝維修等業務。 修護管制部: 負責長榮航空維修計劃釐訂及發佈、綜整其他客戶維修計劃、維 修人力協調及緊急狀況通報等業務。 裝備管理部: 負責棚廠各類地面裝備、新建工程等業務。
改裝本部	結構維修部: 負責飛機結構白鐵維修等業務。 結構附件部:

8

主要部門	各部門主要職掌
	負責飛機附件(結構、管件、飛機複材、整流罩等)檢修等業務。
航修本部	航機維修部: 負責桃園地區航機飛行線上之起飛前/過境/每日檢查及故障排除 等業務。 客貨艙維修部: 負責停機線各機型娛樂系統客艙維修及A級定期維修等業務。 松山維修部: 負責桃園地區以外之國內各站航機飛行前/過境/每日檢查級故障 排除等業務。
補給本部	採購部: 負責備品採購及零組件外修等業務。 庫管部: 負責庫存管理等業務。 發動機維修部: 負責發動機維修、軍機商維及與發動機組件相關之內視鏡檢查等 業務。 組件維修部: 負責飛機組件(液壓、氣動、電氣類、客艙內裝件、電子通訊、導 航及輪胎裝備等)檢修業務。

2. 製造事業體

2. 製造事業體
主要部門	各部門主要職掌
監理部	負責製造廠組織編制之規劃、福利制度之擬定、人員招募、晉升、 考核、獎懲、薪資發放及固定資產採購管理、文具用品採購、文 件收發、庶務管理、廠房設施維護等業務。
營業部	負責製造廠經營企劃、業務推管、報價、合約管理、顧客服務等 業務。
技研部	負責技術文件控管、產品型態管理與工程變更管理等業務。
生產管制部	負責產能規劃與制定生產計劃、排程、物料管理、產線進度、交 期管控等業務。
特製部	負責放電加工、熱處理、化學處理等業務。
製造部	負責機械加工業務。
組裝部	負責結構組裝、白鐵次組件、機身件、機身段組裝等業務。
物料部	負責物料採購、庫存管理等業務。
品保部	負責產品量測、產品包裝、功能測試、品保系統、品質系統認證 等業務。

9

二、董事、總經理、副總經理、協理及各部門及分支機構主管資料

一 ( ) 董事資料

職稱 (註1)	國籍 或註 冊地	姓名	性別 年齡 (註2)	選(就)任 日期	任期	初次選任 日期 (註3)	選 任 時 持有股份	選 任 時 持有股份	現 在 持有股數	現 在 持有股數	配偶、未成 年子女現在 持有股份	配偶、未成 年子女現在 持有股份	利用他人名 義持有股份	利用他人名 義持有股份	主要經（學）歷 （註4）	目前兼任本公司及 其他公司之職務	具配偶或二親等以內 關係之其他主管、 董事或監察人	具配偶或二親等以內 關係之其他主管、 董事或監察人	具配偶或二親等以內 關係之其他主管、 董事或監察人	備註 (註5)
							股數	持股 比率 %	股數	持股 比率	股數	持股 比率 %	股數	持股 比率 %			職稱	姓名	關係
董事長	中華 民國	長榮航空 (股)公司	不適用	111.01.12	3年	86.11.03	228,985,241	64.90	206,189,241	58.44	不適用		0	0	不適用	不適用		不適用		無
	中華 民國	代表人： 黃南宏	男 61~70歲	111.01.12	3年	100.03.22	不適用		45,000	0.01	0	0	0	0	詳如第18頁	董事：長異發動機維修、 長銳航材、長鑽科技	無	無	無	無
董事	中華 民國	長榮航空 (股)公司	不適用	111.01.12	3年	86.11.03	228,985,241	64.90	206,189,241	58.44	不適用		0	0	不適用	不適用		不適用		無
	中華 民國	代表人： 林寶水	男 71~80歲	111.01.12	3年	94.05.18 (註6)	不適用		0	0	0	0	0	0	詳如第18頁	長榮航空董事長 翔利投資董事長 董事：長榮空廚、立榮航 空、長榮空運倉儲、長榮航 勤、關貿網路、長異發動機 維修	無	無	無	無
	中華 民國	代表人： 孫嘉明	男 51~60歲	111.01.12	3年	107.01.01	不適用		1,679	0	0	0	0	0	詳如第18頁	長榮航空總經理 董事：長榮空廚、長榮空運 倉儲、長榮航勤、翔利投資	無	無	無	無

10

職稱 (註1)	國籍 或註 冊地	姓名	性別 年齡 (註2)	選(就)任 日期	任期	初次選任 日期 (註3)	選 任 時 持有股份	選 任 時 持有股份	現 在 持有股數	現 在 持有股數	配偶、未成 年子女現在 持有股份	配偶、未成 年子女現在 持有股份	利用他人名 義持有股份	利用他人名 義持有股份	主要經（學）歷 （註4）	目前兼任本公司及 其他公司之職務	具配偶或二親等以內 關係之其他主管、 董事或監察人	具配偶或二親等以內 關係之其他主管、 董事或監察人	具配偶或二親等以內 關係之其他主管、 董事或監察人	備註 (註5)
							股數	持股 比率 %	股數	持股 比率	股數	持股 比率 %	股數	持股 比率 %			職稱	姓名	關係
董事	中華 民國	立榮航空 (股)公司	不適用	111.01.12	3年	111.01.12	50,847,721	14.41	50,847,721	14.41	不適用		0	0	不適用	不適用	無	無	無	無
	中華 民國	代表人： 張國煒	男 51-60歲	111.04.15	2.75年	100.03.22 (註7)	不適用		0	0	0	0	0	0	詳如第19頁	星宇航空董事長 立榮航空董事長 董事：星宇投資、星威投 資開發、高雄空廚	無	無	無	無
	中華 民國	代表人： 翟健華	男 51-60歲	111.04.15	2.75年	111.04.15	不適用		0	0	0	0	0	0	詳如第19頁	星宇航空執行長(總經理)	無	無	無	無
董事	中華 民國	順安產業 (股)公司	不適用	111.01.12	3年	111.01.12	50,000	0.01	50,000	0.01	不適用		0	0	不適用	不適用	無	無	無	無

11

職稱 (註1)	國籍 或註 冊地	姓名	性別 年齡 (註2)	選(就)任 日期	任期	初次選任 日期 (註3)	選 任 時 持有股份	選 任 時 持有股份	現 在 持有股數	現 在 持有股數	配偶、未成 年子女現在 持有股份	配偶、未成 年子女現在 持有股份	利用他人名 義持有股份	利用他人名 義持有股份	主要經（學）歷 （註4）	目前兼任本公司及 其他公司之職務	具配偶或二親等以內 關係之其他主管、 董事或監察人	具配偶或二親等以內 關係之其他主管、 董事或監察人	具配偶或二親等以內 關係之其他主管、 董事或監察人	備註 (註5)
							股數	持股 比率 %	股數	持股 比率	股數	持股 比率 %	股數	持股 比率 %			職稱	姓名	關係
	中華 民國	代表人： 郭勝義	男 61~70歲	111.04.15	2.74年	109.01.01	不適用		35,000	0.01	0		0	0	詳如第19頁	本公司總經理 長銳航材董事	無	無	無	無
獨立 董事	中華 民國	許妙靜	女 61~70歲	111.01.12	3年	111.01.12	0	0	0	0	0		0	0	詳如第20頁	無	無	無	無	無
獨立 董事	中華 民國	鄧衍森	男 71~80歲	111.01.12	3年	111.01.12	0	0	0	0	0		0	0	詳如第20頁	監察院國家人權委員會諮詢 顧問 法務部人權工作小組委員 新北市政府勞資爭議主任仲 裁委員 東吳大學法律系兼任教授 徐增壽文教基金會董事	無	無	無	無
獨立 董事	中華 民國	周雍強	男 61~70歲	111.01.12	3年	111.01.12	0	0	0	0	0		0	0	詳如第20頁	國立臺灣大學工業工程所教授	無	無	無	無

12

• 註 1 ：法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ( 屬法人股東代表者，應註明法人股東名稱 ) ，並應填列下表 ( 二 ) 。

• 註 2 ：請列示實際年齡，並得採區間方式表達，如 41~50 歲或 51~60 歲。

• 註 3 ：填列首次擔任公司董事或監察人之時間，如有中斷情事，應附註說明。

• 註 4 ：與擔任目前職位相關之經歷，如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職，應敘明其擔任之職稱及負責之職務。

• 註 5 ：公司董事長與總經理或相當職務者（最高經理人）為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施 ( 例如增加獨 立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式 ) 之相關資訊。

• 註 6 ：林寶水先生於 94.05.18~101.03.12 及 105.03.15 迄今擔任本公司董事。

• 註 7 ：張國煒先生於 100.03.22~105.03.15 曾擔任本公司董事。

• 註 8 ：本屆董事選任時 (111.01.12) 及截至 111.04.30 止，本公司已發行股份總數為 352,806,962 股。

• 註 9 ：董事會成員多元化政策之情形：詳如第 22 頁。

13

( 二 ) 法人股東之主要股東

111 年 4 月 30 日

	111 年4月30日
法人股東名稱	法人股東之主要股東
長榮航空股份有限公司	長榮海運股份有限公司(14.69%) 長榮國際股份有限公司(10.39%) 中國信託商業銀行受託保管華光投資公司投資專戶(9.09%) 長榮鋼鐵股份有限公司(3.87%) 張榮發(2.50%)(已歿) 張國政(1.83%) 新制勞工退休基金(1.83%) 張國明(1.75%) 匯豐託管三菱UFJ摩根士丹利證券交易戶(1.45%) 國泰人壽保險股份有限公司(1.15%) 長榮國際儲運股份有限公司(0.93%)
立榮航空股份有限公司	長榮國際股份有限公司(23.48%) 英屬維京群島商雲杉公司(19.90%) 長榮鋼鐵股份有限公司(14.99%) 長榮航空股份有限公司(9.98%) 英屬維京群島商友華國際投資公司(9.95%) 長榮國際儲運股份有限公司(4.17%) 星宇投資有限公司(4.00%) 星威投資開發有限公司(4.00%) 田新股份有限公司(3.26%) 英屬維京群島商華光投資公司(1.95%)
順安產業股份有限公司	長榮國際儲運股份有限公司(100%)

註 1 ：董事、監察人屬法人股東代表者，應填寫該法人股東名稱。

註 2 ：填寫該法人股東之主要股東名稱 ( 其持股比率占前十名 ) 及其持股比率。若其主要股東為法人 者，應再填列下表 ( 三 ) 。

註 3 ：法人股東非屬公司組織者，前開應揭露之股東名稱及持股比率，即為出資者或捐助人名稱及 其出資或捐助比率，捐助者已過世者，並加註「已歿」。

註 4 ：為各法人股東提供之資料、經濟部商業司或公開資訊觀測站之公開資料。

14

( 三 ) 前表主要股東為法人者其主要股東

111 年 4 月 30 日

		111 年4月30日
法人名稱	法人名稱	法人之主要股東(註)
		巴拿馬商長榮國際有限公司(7.40%)
		長榮國際股份有限公司(4.96%)
		張榮發(3.28%)(已歿)
		張國華(3.02%)
		國泰世華商業銀行受託張國華信託財產專
		戶(3.02%)
	長榮海運股份有限公司	張國明(1.46%)
		元大台灣高股息基金專戶(1.11%)
		永豐商業銀行受託保管長友控股有限公司
		投資專戶(0.97%)
		國泰世華商業銀行受託楊美珍信託財產專
		戶(0.89%)
		陳惠珠(0.74%)
		財團法人張榮發基金會(28.86%)
		聖世股份有限公司(18.00%)
		張國明(17.99%)
		李玉美(7.14%)
		張國華(6.46%)
		國泰世華商業銀行受託張國華信託財產專
	長榮國際股份有限公司
		戶(6.44%)
長榮航空
		財團法人張榮發慈善基金會(5.00%)
股份有限公司
		張榮發(5.00%)已歿)
		楊美珍(2.55%)
		國泰世華商業銀行受託楊美珍信託財產專
		戶(2.05%)
	中國信託商業銀行受託
	保管華光投資公司投資	不適用
	專戶
		長榮國際股份有限公司(21.69%)
		長榮航空股份有限公司(9.10%)
		張國明(6.61%)
		大陸工程股份有限公司(6.11%)
		張國華(5.95%)
	長榮鋼鐵股份有限公司
		張國政(5.95%)
		財團法人張榮發基金會(5.95%)
		維達開發股份有限公司(3.05%)
		台橡股份有限公司(2.89%)
		長穎開發有限公司(2.13%)
	新制勞工退休基金	不適用
	匯豐託管三菱UFJ 摩根士
		不適用
	丹利證券交易戶

15

法人名稱	法人名稱	法人之主要股東(註)
	國泰人壽保險股份有限
		國泰金融控股股份有限公司(100%)
	公司
		長榮海運股份有限公司(40.36%)
		長榮國際股份有限公司(8.45%)
		張國政(2.80%)
		張國華(1.82%)
		張國明(1.76%)
	長榮國際儲運股份有限
		楊美珍(1.04%)
	公司
		張榮發(0.95%)
		王莊岩(0.90%)
		陳惠珠(0.74%)
		永豐商銀受託保管長友控股公司投資專戶
		(0.72%)
		財團法人張榮發基金會(28.86%)
		聖世股份有限公司(18.00%)
		張國明(17.99%)
		李玉美(7.14%)
		張國華(6.46%)
		國泰世華商業銀行受託張國華信託財產專
	長榮國際股份有限公司
		戶(6.44%)
		財團法人張榮發慈善基金會(5.00%)
		張榮發(5.00%)
		楊美珍(2.55%)
		國泰世華商業銀行受託楊美珍信託財產專
		戶(2.05%)
	英屬維京群島商雲杉
		張國煒(100%)
	公司
立榮航空		長榮國際股份有限公司(21.69%)
股份有限公司		長榮航空股份有限公司(9.10%)
		張國明(6.61%)
		大陸工程股份有限公司(6.11%)
		張國華(5.95%)
	長榮鋼鐵股份有限公司
		張國政(5.95%)
		財團法人張榮發基金會(5.95%)
		維達開發股份有限公司(3.05%)
		台橡股份有限公司(2.89%)
		長穎開發有限公司(2.13%)
		長榮海運股份有限公司(14.69%)
		長榮國際股份有限公司(10.39%)
		中國信託商業銀行受託保管華光投資公司
	長榮航空股份有限公司
		投資專戶(9.09%)
		長榮鋼鐵股份有限公司(3.87%)
		張榮發(2.50%)已歿)

16

法人名稱	法人名稱	法人之主要股東(註)
		張國政(1.83%)
		新制勞工退休基金(1.83%)
		張國明(1.75%)
		匯豐託管三菱UFJ 摩根士丹利證券交易戶
		(1.45%)
		國泰人壽保險股份有限公司(1.15%)
		長榮國際儲運股份有限公司(0.93%)
	英屬維京群島商友華國
		張國煒(100%)
	際投資公司
		長榮海運股份有限公司(40.36%)
		長榮國際股份有限公司(8.45%)
		張國政(2.80%)
		張國華(1.82%)
		張國明(1.76%)
	長榮國際儲運股份有限
		楊美珍(1.04%)
	公司
		張榮發(0.95%)(已歿)
		王莊岩(0.90%)
		陳惠珠(0.74%)
		永豐商銀受託保管長友控股公司投資專戶
		(0.72%)
	星宇投資有限公司	張國煒(98.75%)
	星威投資開發有限公司	張國煒(98%)
	田新股份有限公司	曾瓊慧(2.06%)
	英屬維京群島商華光投
		Star Range Holdings Limited(100%)
	資公司
		長榮海運股份有限公司(40.36%)
		長榮國際股份有限公司(8.45%)
		張國政(2.80%)
		張國華(1.82%)
		張國明(1.76%)
順安產業	長榮國際儲運股份有限
		楊美珍(1.04%)
股份有限公司	公司
		張榮發(0.95%)(已歿)
		王莊岩(0.90%)
		陳惠珠(0.74%)
		永豐商銀受託保管長友控股公司投資專戶
		(0.72%)

註 1 ：如上表 ( 二 ) 主要股東屬法人者，應填寫該法人名稱。

註 2 ：填寫該法人之主要股東名稱 ( 其持股比率占前十名 ) 及其持股比率。

註 3 ：法人股東非屬公司組織者，前開應揭露之股東名稱及持股比率，即為出資者或捐助人 ( 可參考 司法院公告查詢 ) 名稱及其出資或捐助比率，捐助人已過世者，並加註「已歿」。

註 4 ：為各法人股東提供之資料、經濟部商業司或公開資訊觀測站之公開資料。

17

( 四 ) 董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露

姓名及職稱	專業資格及獨立性
黃南宏董事長	1. 學歷：教育部學力鑑定二專飛機工程科 2. 專業資格與經驗： 現任本公司董事長，且曾任本公司總經理。 3. 獨立性情形： 黃南宏董事長除以長榮航空(股)公司(持有本公司股份5%以上之法人股東)代表人身分當選為本公司董事 外，其餘符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之獨立性規定。 4. 兼任其他公開發行公司獨立董事或薪資報酬委員會成員家數：0家
林寶水董事	1. 學歷：淡江大學電算系 2. 專業資格與經驗： 現任長榮航空(股)公司董事長、翔利投資(股)公司董事長，且曾任長榮鋼鐵(股)公司董事長。 3. 獨立性情形： 林寶水董事除為本公司關係企業之董事，且以長榮航空(股)公司(持有本公司股份5%以上之法人股東)代表 人身分當選為本公司董事外，其餘符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之獨立性規定。 4. 兼任其他公開發行公司獨立董事或薪資報酬委員會成員家數：0家
孫嘉明董事	1. 學歷：文化大學國際貿易系 2. 專業資格與經驗： 現任長榮航空(股)公司總經理，且曾任長榮航空(股)公司貨運管理本部副總經理。 3. 獨立性情形： 孫嘉明董事除為本公司關係企業之董事，且以長榮航空(股)公司(持有本公司股份5%以上之法人股東)代表 人身分當選為本公司董事外，其餘符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之獨立性規定。 4. 兼任其他公開發行公司獨立董事或薪資報酬委員會成員家數：0家

18

姓名及職稱	專業資格及獨立性
張國煒董事	1. 學歷：美國加州州立大學長堤分校經濟學碩士 2. 專業資格與經驗： 現任星宇航空(股)公司董事長、立榮航空(股)公司董事長，且曾任長榮集團副總裁、長榮航空(股)公司董事 長。 3. 獨立性情形： 張國煒董事除以立榮航空(股)公司(持有本公司股份5%以上之法人股東)代表人身分當選為本公司董事外， 其餘符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之獨立性規定 4. 兼任其他公開發行公司獨立董事或薪資報酬委員會成員家數：0家
翟健華董事	1. 學歷：中原大學國際貿易學系 2. 專業資格與經驗： 現任星宇航空(股)公司總經理(執行長)，且曾任長榮航空(股)公司企劃副總經理。 3. 獨立性情形： 翟健華董事除以立榮航空(股)公司(持有本公司股份5%以上之法人股東)代表人身分當選為本公司董事外， 其餘符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之獨立性規定 4. 兼任其他公開發行公司獨立董事或薪資報酬委員會成員家數：0家
郭勝義董事	1. 學歷：高雄海專輪機科(現改制為「國立高雄海洋科技大學」) 2. 專業資格與經驗： 現任本公司總經理、長銳航材(股)公司董事，曾任本公司品管本部副總經理。 3. 獨立性情形： 郭勝義董事除兼任本公司總經理，且以順安產業(股)公司(持有本公司股份5%以上之法人股東)代表人身分 當選為本公司董事外，其餘符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之獨立性規定 4. 兼任其他公開發行公司獨立董事或薪資報酬委員會成員家數：0家

19

姓名及職稱	專業資格及獨立性
許妙靜獨立董事 (審計委員會召集人、薪 資報酬委員會委員)	1. 學歷：美國聖約翰大學企業管理碩士(MBA)、國立臺灣大學法學院商學系銀行組學士 2. 專業資格與經驗： 具備台灣及美國會計師(CPA)專業資格，曾任南山人壽保險(股)公司總經理/資深副總兼財務長、中國信託商 業銀行(股)公司資深副總經理、資誠聯合會計師事務所合夥人、法國里昂信貸銀行台北分行會計部協理、 中央信託局信託處三等專員。 3. 獨立性情形(註2)： 許妙靜獨立董事符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之獨立性規定。 4. 兼任其他公開發行公司獨立董事或薪資報酬委員會成員家數：0家
鄧衍森獨立董事 (薪資報酬委員會召集 人、審計委員會委員)	1. 學歷：英國諾丁漢大學法學副博士(Mphil)、英國諾丁漢大學法學碩士(LLM)、東吳大學法律學研究所碩士 2. 專業資格與經驗： 現任監察院國家人權委員會諮詢顧問、行政院人權保障推動小組委員、法務部人權工作小組委員、新北市 政府勞資爭議主任仲裁委員、東吳大學法律系兼任教授、財團法人徐增壽文教基金會董事，且曾擔任總統 府人權諮詢委員會委員、東吳大學主任秘書、東吳大學法律系專任教授。 3. 獨立性情形(註2)： 鄧衍森獨立董事符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之獨立性規定。 4. 兼任其他公開發行公司獨立董事或薪資報酬委員會成員家數：0家
周雍強獨立董事 (審計委員會委員、薪資 報酬委員會委員)	1. 學歷：美國普渡大學工業工程博士、美國俄亥俄州立大學工業與系統工程碩士、國立清華大學工業工程學 士 2. 專業資格與經驗： 現任國立臺灣大學工業工程所教授，且曾擔任美國麻州州立大學副教授/助理教授、國立臺灣大學工業工 程研究所所長。 3. 獨立性情形(註2)： 周雍強獨立董事符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之獨立性規定。

20

姓名及職稱專業資格及獨立性

  4. `兼任其他公開發行公司獨立董事或薪資報酬委員會成員家數：` 0 `家`

• 註 1 ：本公司所有董事均無公司法第 30 條所列各款情事。

• 註 2 ：本公司定期 (1 年 1 次 ) 檢視獨立董事之資格條件。

• 3 位獨立董事本人、配偶、二親等以內親屬、三親等以內直系血親親屬，均非本公司持股 1% 或持股前 10 名之自然人股東，亦非 本公司及關係企業之董事、監察人、受僱人；另 3 位獨立董事未擔任「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第 3 條第 1 項第 5 ～ 8 款所列公司之董事、監察人或受僱人，且除擔任本公司之獨立董事及功能性委員會委員外，未為本公司提供審計或其 他專業服務。依前述， 3 位獨立董事均符合獨立性規定。

21

( 五 ) 董事會多元化及獨立性：

1. 董事會多元化：

• A. 本公司「公司治理守則」第 23 條第 3 項規定董事會成員之組成應考量多元化；同條第 4 項規定董事會成員應普遍具備執行 職務所必須之知識、技能及素養。本公司董事具備經營管理、運輸管理、財務會計、法律 … 等不同領域之專長，可提高董事 會決策之專業性，並對公司營運及長期發展有所助益。

• B. 本公司董事會由 9 名董事組成， 3 名為獨立董事 ( 占比 33.33%) 、 1 名為具本公司員工身分之董事 ( 占比 11.11%) ，董事皆為本 國籍。

• C. 本公司注重董事會成員組成之性別平等，女性董事比率目標為 10% 以上。目前有 1 名女性董事，女性董事比率為 11.11% 。 D. 本公司未來將視董事會運作實際情形及需求適時增修多元化政策，以達公司治理之理想目標。

E. 本公司落實董事會成員多元化政策之情形如下：

職稱	姓名	性別	經營管理	運輸管理	財務會計	法律	資訊科技	風險管理	政府與監管
董事長	黃南宏	男		
董事	林寶水	男						
董事	孫嘉明	男						
董事	張國煒	男		
董事	翟健華	男		
董事	郭勝義	男		
獨立董事	許妙靜	女			
獨立董事	鄧衍森	男							
獨立董事	周雍強	男					

2. 董事會獨立性：

• A. 本公司董事人數共 9 名，其中 3 名為獨立董事，占董事總席次比例 33.33% 。為強化董事會獨立性及運作效能，本公司已 訂定「獨立董事職責範疇規則」，獨立董事均依「獨立董事職責範疇規則」執行職務，且任職期間均未與管理階層或本公

22

司關係人建立會損及公司利益或有失公正判斷的關係， 3 位獨立董事均能獨立且有效監督董事會之運作。

• B. 本公司全體董事彼此間均無配偶及二親等以內親屬關係，且董事會會議事項若涉及董事利害關係時，董事均迴避該議案之 討論及表決，以確保董事會能獨立客觀執行職務。

• 註 1 ： 專業資格與經驗：敘明個別董事及監察人之專業資格與經驗，如屬審計委員會成員且具備會計或財務專長者，應敘明其會計或財 務背景及工作經歷，另說明是否未有公司法第 30 條各款情事。

• 註 2 ： 獨立董事應敘明符合獨立性情形，包括但不限於本人、配偶、二親等以內親屬是否擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受 僱人；本人、配偶、二親等以內親屬 ( 或利用他人名義 ) 持有公司股份數及比重；是否擔任與本公司有特定關係公司 ( 參考公開發行 公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第 3 條第 1 項 5~8 款規定 ) 之董事、監察人或受僱人；最近 2 年提供本公司或其關係企業商 務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。

23

( 六 ) 總經理、副總經理、協理及各部門及分支機構主管資料

111 年 4 月 12 日；單位：股

													111 年4月1	111 年4月1	111 年4月1	2日；單位	：股
職 稱 (註1)	國籍 或註 冊地	姓 名	性 別	就任 日期	持有股份		配偶、未成年 子女持有股份		利用他人名 義持有股份		主要經（學）歷 (註2)	目前兼任其他公司 之職務	具配偶或二親 等以內關係之 經理人			經理人取 得員工認 股權憑證 情形	備註 (註3)
					股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職 稱	姓 名	關 係
總經理	中華 民國	郭勝義	男	109.1.1	35,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 品管本部 副總經理 (學)高雄海專 輪機科	長銳航材(股)公司董事	無	無	無	無	-
總經理	中華 民國	李緯章	男	109.1.1	40,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 精密製造本部副總經理 (學)國立成功大學 造船工程系學士	無	無	無	無	無	-
企劃室 副總經理	馬來 西亞	張健恆	男	102.7.1	-	-	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 補給部 協理 (學)英國劍橋大學 熱力學博士	無	無	無	無	無	-
企劃室 副總經理	中華 民國	王正顯	男	109.1.1	33,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 發動機本部 發動機一部 協理 (學)國立中央大學 高階主管企管碩士	長異發動機維修(股)公司 副總經理	無	無	無	無	-
定修本部 副總經理	中華 民國	徐創昱	男	109.6.1	33,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 定修本部 定期維修部 協理 (學)淡江大學 輪機系學士	無	無	無	無	無	-
改裝本部 副總經理	中華 民國	林朝全	男	104.1.1	-	-	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 定期維修部 協理 (學)高雄海專 輪機科	無	無	無	無	無	-
補給本部 副總經理	中華 民國	方天懷	男	105.1.1	9,000	0.00%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 補給部 協理 (學)淡江大學 輪機系學士	無	無	無	無	無	-
製造事業體 副總經理	中華 民國	謝新文	男	110.1.1	33,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 航修本部 副總經理 (學)台灣工業技術學院 電機工程系 學士	無	無	無	無	無	-
企劃室協理	中華 民國	陳興義	男	110.1.1	16,000	0.00%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 改裝本部 結構維修部 副協理 (學)國立成功大學	無	無	無	無	無	-

24

職 稱 (註1)	國籍 或註 冊地	姓 名	性 別	就任 日期	持有股份	持有股份	配偶、未成年 子女持有股份	配偶、未成年 子女持有股份	利用他人名 義持有股份	利用他人名 義持有股份	主要經（學）歷 (註2)	目前兼任其他公司 之職務	具配偶或二親 等以內關係之 經理人	具配偶或二親 等以內關係之 經理人	具配偶或二親 等以內關係之 經理人	經理人取 得員工認 股權憑證 情形	備註 (註3)
					股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職 稱	姓 名	關 係
											航空太空研究所碩士
財務部協理 (財務/會計 主管)	中華 民國	陳啓民	男	107.1.1	10,000	0.00%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 財務部 副協理 (學)國立政治大學 財稅系學士	長銳航材(股)公司監察人 長鑽科技(股)公司監察人	無	無	無	無	-
人事室 協理	中華 民國	簡明和	男	105.1.1	16,000	0.00%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 人事室 副協理 (學)文化大學 政治系學士	無	無	無	無	無	-
總務部 協理	中華 民國	李昌有	男	105.1.1	-	-	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 總務部 副協理 (學)淡江大學 航空工程系學士	無	無	無	無	無	-
電算部 協理	中華 民國	郭炯展	男	105.6.1	28,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 資訊部 副協理 (學)國立中興大學 企業管理系學士	無	無	無	無	無	-
電算部 協理	中華 民國	陳明聰	男	108.1.1	25,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 電算部 經理 (學)逢甲大學 資訊工程系學士	無	無	無	無	無	-
機務管理室 協理	中華 民國	賴思漢	男	94.1.1	5,000	0.00%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 定修本部 修護管制部 副協理 (學)香港東南無線電專科學校 無線 電及電視工程科	無	無	無	無	無	-
品管部 協理	中華 民國	鄭維和	男	107.1.1	28,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 品管本部 品管部 副協理 (學)淡江大學 航空工程系學士	無	無	無	無	無	-
品管部 協理	中華 民國	簡憲榮	男	108.1.1	28,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 定期維修部 副協理 (學)國立台灣海洋大學 輪機技術系學士	無	無	無	無	無	-
訓練部 協理	中華 民國	陳國銘	男	106.1.1	28,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 品管本部 訓練部 副協理 (學)淡江大學 輪機工程系學士	無	無	無	無	無	-
定修本部定 期維修部	中華 民國	劉永斌	男	110.7.1	2,000	0.00%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 定修本部 定修技術部 副協理	無	無	無	無	無	-

25

職 稱 (註1)	國籍 或註 冊地	姓 名	性 別	就任 日期	持有股份	持有股份	配偶、未成年 子女持有股份	配偶、未成年 子女持有股份	利用他人名 義持有股份	利用他人名 義持有股份	主要經（學）歷 (註2)	目前兼任其他公司 之職務	具配偶或二親 等以內關係之 經理人	具配偶或二親 等以內關係之 經理人	具配偶或二親 等以內關係之 經理人	經理人取 得員工認 股權憑證 情形	備註 (註3)
					股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職 稱	姓 名	關 係
協理											(學)台灣工業技術學院 電子系學士
定修本部 機體內裝部 協理	中華 民國	黃成輝	男	109.1.1	28,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 定修本部 定期維修部 副協理 (學)國立成功大學 航空工程系學士	無	無	無	無	無	-
定修本部 定期技術部 協理	中華 民國	徐治平	男	110.7.1	28,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 定修本部 修護管制部 副協理 (學)中原大學 電機工程系學士	無	無	無	無	無	-
定修本部 裝備管理部 協理	中華 民國	曾建成	男	109.1.1	13,000	0.00%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 航修本部 航機維修部 副協理 (學)華夏工專 電機科	無	無	無	無	無	-
改裝本部 結構維修部 協理	中華 民國	洪實忠	男	110.7.1	-	-	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 定修本部 改裝維修部 副協理 (學)陸軍技術生 飛修科	無	無	無	無	無	-
改裝本部 結構附件部 協理	中華 民國	林俊良	男	109.8.1	-	-	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 企劃室 協理 (學)國立成功大學 航空工程系學士	無	無	無	無	無	-
航修本部 航機維修部 協理	中華 民國	唐德銘	男	108.1.1	28,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 定修本部 定期維修部 副協理 (學)空軍通信電子學校 電子領航修護組	無	無	無	無	無	-
航修本部客 貨艙維修部 協理	中華 民國	林元彬	男	108.1.1	28,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 改裝本部 結構附件部 副協理 (學)英國萊斯特大學 企業管理系碩士	無	無	無	無	無	-
航修本部 松山維修部 協理	中華 民國	李志中	男	106.7.17	5,000	0.00%	-	-	-	-	(經)立榮航空(股)公司 機務本部 品管部 經理 (學)國立台北大學 企業管理系碩士	無	無	無	無	無	-
補給本部 採購部 協理	中華 民國	黃鳳詔	男	109.1.1	28,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 補给本部 補給部 副協理 (學)台灣工業技術學院	無	無	無	無	無	-

26

職 稱 (註1)	國籍 或註 冊地	姓 名	性 別	就任 日期	持有股份	持有股份	配偶、未成年 子女持有股份	配偶、未成年 子女持有股份	利用他人名 義持有股份	利用他人名 義持有股份	主要經（學）歷 (註2)	目前兼任其他公司 之職務	具配偶或二親 等以內關係之 經理人	具配偶或二親 等以內關係之 經理人	具配偶或二親 等以內關係之 經理人	經理人取 得員工認 股權憑證 情形	備註 (註3)
					股數	持股 比率	股數	持股 比率	股數	持股 比率			職 稱	姓 名	關 係
											電機工程系學士
補給本部 庫管部 協理	中華 民國	鍾民強	男	109.1.1	28,000	0.01%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 改裝本部 結構附件部 副協理 (學)高雄海專 造船工程科	無	無	無	無	無	-
補給本部 組件維修部 協理	中華 民國	鄭傳宗	男	109.12.7	10,000	0.00%	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 定修本部 機體維修部 副協理 (學)海洋學院 輪機系學士	無	無	無	無	無	-
生產管制部 協理	中華 民國	張 憲	男	110.1.1	-	-	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 品管部 副協理 (學)海洋學院 輪機系學士	無	無	無	無	無	-
品保部 協理	中華 民國	邱得智	男	110.1.1	-	-	-	-	-	-	(經)長榮航太科技(股)公司 製造部 副協理 (學)明新工專 機工設計科	無	無	無	無	無	-
稽核室 協理	中華 民國	林佳蓁	女	111.1.1	25,000	0.01%	-	-	-	-	(經)稽核室 經理 (學)逢甲大學 會計學系	無	無	無	無	無	-
定修本部 定期維修部 協理	中華 民國	王克銘	男	111.1.1	-	-	-	-	-	-	(經)定修本部定期維修部 經理 (學)國立台灣科技大學 機械系	無	無	無	無	無	-
定修本部 修護管制部 協理	中華 民國	楊永祥	男	111.1.1	12,000	0.00%	-	-	-	-	(經)定修本部修護管制部 經理 (學)國立雲林科技大學 機械系	無	無	無	無	無	-
改裝本部 結構維修部 協理	中華 民國	陳仁基	男	111.1.1	-	-	-	-	-	-	(經)改裝本部結構維修部 經理 (學)國立台灣大學 造船工程學系	無	無	無	無	無	-
營業部 協理	中華 民國	蔡乃清	男	111.1.1	25,000	0.01%	-	-	-	-	(經)組裝部 經理 (學)元智大學 製造工程與管理技術系	無	無	無	無	無	-
組裝部 協理	中華 民國	劉世德	男	111.1.1	-	-	-	-	-	-	(經)營業部 經理 (學)元智大學 工業工程管理所	無	無	無	無	無	-

• 註 1 ：應包括總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料，以及凡職位相當於總經理、副總經理或協理者，不論職稱，亦均應予揭露。 註 2 ：與擔任目前職位相關之經歷，如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職，應敘明其擔任之職稱及負責之職務。

• 註 3 ：總經理或相當職務者 ( 最高經理人 ) 與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施 ( 例如增加獨立董事席次，並應有過半數 董事未兼任員工或經理人等方式 ) 之相關資訊。

27

三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金

一 ( ) 董事之酬金

110 年度；單位：新台幣仟元

職稱	姓名	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	董事酬金	A、B、C及 D等四項總 額占稅後純 益之比例(註 10)	A、B、C及 D等四項總 額占稅後純 益之比例(註 10)	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	兼任員工領取相關酬金	A、B、C、D、 E、F及G等七 項總額占稅後 純益之比例 (註10)	A、B、C、D、 E、F及G等七 項總額占稅後 純益之比例 (註10)	領取來 自子公 司以外 轉投資 事業或 母公司 酬金 (註11)
		報酬(A) (註2)		退職退休 金(B)		董事酬勞 (C)(註3)		業務執行 費用(D) (註4)				薪資、獎 金及特支 費等(E) (註5)		退職退休 金(F)		員工酬勞(G)(註6)
		本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司	本公司		財務報告 內所有公 司		本 公 司	財 務 報 告 內 所 有 公 司
																現 金 金 額	股 票 金 額	現 金 金 額	股 票 金 額
董事長	長榮航空(股)公司 代表人：黃南宏	3,899	3,899	—	—	7,000	7,000	—	—	1.24%	1.24%	7,096	7,096	—	—	—	—	—	—	2.04%	2.04%	15,550
董事	長榮航空(股)公司 代表人：林寶水
董事	長榮航空(股)公司 代表人：孫嘉明
董事	立榮航空(股)公司 代表人：戴錦銓
董事	立榮航空(股)公司 代表人：郭勝義
董事	順安產業(股)公司 代表人：李緯章
1. 請敘明獨立董事給付政策、制度、標準與結構，並依所擔負之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性:不適用。 2. 除上表揭露外，最近年度董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金:無。

28

酬金級距表

	酬金級距表	酬金級距表	酬金級距表	酬金級距表
給付本公司各個董事酬金級距	董事姓名
	前四項酬金總額(A+B+C+D)		前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)
	本公司(註8)	財務報告內所有公司 (註9)H	本公司(註8)	母公司及所有轉投 資事業(註9)I
低於1,000,000元	-	-	-	-
1,000,000元（含）～2,000,000元（不含）	長榮航空(股)公司代 表人：林寶水、孫嘉 明、戴錦銓、郭勝義 、李緯章	長榮航空(股)公司代表 人：林寶水、孫嘉明、 戴錦銓、郭勝義 、李緯章	長榮航空(股)公司代 表人：林寶水、孫嘉 明、戴錦銓	-
2,000,000元（含）～3,500,000元（不含）	-	-	-	長榮航空(股)公司代表 人：戴錦銓
3,500,000元（含）～5,000,000元（不含）	-	-	長榮航空(股)公司代 表人：郭勝義、李緯 章	長榮航空(股)公司代表 人：郭勝義、李緯章
5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	長榮航空(股)公司代 表人：黃南宏	長榮航空(股)公司代表 人：黃南宏	長榮航空(股)公司代 表人：黃南宏	長榮航空(股)公司代表 人：黃南宏、林寶水、 孫嘉明
10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	-	-	-	-
30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	-	-	-	-
50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	-	-	-	-
100,000,000元以上	-	-	-	-
總計	6人	6人	6人	6人

29

• 註 1 ：董事姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ) ，並分別列示一般董事及獨立董事，以彙總方式揭露各項給付金額。若 董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表 ( 三 ) 。

• 註 2 ：係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等 ) 。

• 註 3 ：係填列最近年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。

• 註 4 ：係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等 ) 。如提供房屋、汽車及其他交通工具 或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公 司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。

• 註 5 ：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、 車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性 質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。另 依 IFRS 2 「股份基礎給付」認列之薪資費用，包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等，亦應計入酬金。

• 註 6 ：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得員工酬勞（含股票及現金）者，應揭露最近年度經董事 會通過分派員工酬勞金額，若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額，並另應填列附表 ( 四 ) 。

• 註 7 ：應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額。

• 註 8 ：本公司給付每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。

• 註 9 ：應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。 註 10 ：稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

• 註 11 ：

• a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額 ( 若無者，則請填「無」 ) 。

• b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者，應將公司董事於子公司以外轉投資事業或母公司所領取之酬金，併入 酬金級距表之 I 欄，並將欄位名稱改為「母公司及所有轉投資事業」。

• c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞（包括員工、董事及監察人 酬勞）及業務執行費用等相關酬金。

• 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

30

( 二 ) 監察人之酬金

110 年度；單位：新台幣仟元

								110 年度；	110 年度；	單位：新台幣仟元
職稱	姓名			監察人酬金				A、B及C等三項總額 占稅後純益之比例 (註8)		領取來自子公 司以外轉投資 事業或母公司 酬金(註9)
		報酬(A)(註2)		酬勞(B)(註3)		業務執行費用(C)(註4)
		本公司	財務報告內 所有公司 (註5)	本公司	財務報告內 所有公司 (註5)	本公司	財務報告內 所有公司 (註5)	本公司	財務報告內 所有公司
監察人	柯麗卿	-	-	838	838	-	-	0.1%	0.1%	5,280
監察人	蔡大煒

酬金級距表

	酬金級距表	酬金級距表
給付本公司各個監察人酬金級距	監察人姓名
	前三項酬金總額(A+B+C)
	本公司(註6)	母公司及所有轉投資事業(註7)D
低於1,000,000元	立榮航空(股)公司代表人：柯麗卿、 蔡大煒	-
1,000,000元（含）～2,000,000元（不含）	-	立榮航空(股)公司代表人：柯麗卿
2,000,000元（含）～3,500,000元（不含）	-	-
3,500,000元（含）～5,000,000元（不含）	-	立榮航空(股)公司代表人：蔡大煒
5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	-	-
10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	-	-
15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	-	-
30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	-	-
50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	-	-
100,000,000元以上	-	-
總計	2人	2人

31

• 註 1 ：監察人姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ) ，以彙總方式揭露各項給付金額。

• 註 2 ：係指最近年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等 ) 。

• 註 3 ：係填列最近年度經董事會通過分派之監察人酬勞金額。

• 註 4 ：係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等 ) 。如提供房屋、汽車及 其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有 司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。

• 註 5 ：應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額。

• 註 6 ：本公司給付每位監察人各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露監察人姓名。

• 註 7 ：應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位監察人各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露監察人姓名。

• 註 8 ：稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

• 註 9 ：

• a. 本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額 ( 若無者，則請填「無」 ) 。

• b. 公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者，應將公司監察人於子公司以外轉投資事業別或母公司所領取 之酬金，併入酬金級距表 D 欄，並將欄位名稱改為「母公司及所有轉投資事業」。

• c. 酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞（包括員工、董事 及監察人酬勞）及業務執行費用等相關酬金。

• 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

32

( 三 ) 總經理及副總經理之酬金

110 年度；單位：新台幣仟元

												110 年度；單位：	110 年度；單位：	新台幣仟元
職稱	姓名	薪資(A)(註2)		退職退休金(B)		獎金及特支費等(C)(註3)		員工酬勞金額(D)(註4)				A、B、C及D等四項總 額占稅後純益之比例 （％）(註8)		領取來自子 公司以外轉 投資事業或 母公司酬金 (註9)
		本公司	財務報告 內所有公 司(註5)	本公司	財務報告 內所有公 司(註5)	本公司	財務報告 內所有公 司(註5)	本公司		財務報告內所有公司 （註5）		本公司	財務報告 內所有公 司
								現金 金 額	股票 金 額	現金 金額	股票 金額
總經理	郭勝義	27,182	27,182	1,032	1,032	-	-	69	-	69	-	3.21%	3.21%	無
總經理	李緯章
副總經理	張健恆
副總經理	王正顯
副總經理	徐創昱
副總經理	林朝全
副總經理	謝新文
副總經理	方天懷

33

酬金級距表

	酬金級距表	酬金級距表
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距	總經理及副總經理姓名
	本公司(註6)	財務報告內所有公司(註7)E
低於1,000,000元	-	-
1,000,000元（含）～2,000,000元（不含）	-	-
2,000,000元（含）～3,500,000元（不含）	李緯章、林朝全、張健恆、徐創昱	李緯章、林朝全、張健恆、徐創昱
3,500,000元（含）～5,000,000元（不含）	郭勝義、方天懷、謝新文、王正顯	郭勝義、方天懷、謝新文、王正顯
5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	-	-
10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	-	-
15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	-	-
30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	-	-
50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	-	-
100,000,000元以上	-	-
總計	8人	8人

• 註 1 ：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表 ( 一 ) 。 註 2 ：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。

• 註 3 ：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提 供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他 給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。另依 IFRS 2 「股份基礎給付」認列之薪資費用， 包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等，亦應計入酬金。

• 註 4 ：係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額（含股票及現金），若無法預估者則按去年實際分派金額比例 計算今年擬議分派金額，並另應填列下表 ( 四 ) 。

• 註 5 ：應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司總經理及副總經理各項酬金之總額。

• 註 6 ：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。

• 註 7 ：應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理 姓名。

• 註 8 ：稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

• 註 9 ：

• a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金金額 ( 若無者，則請填「無」 ) 。

34

• b. 公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業或母公司相關酬金者，應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資 事業或母公司所領取之酬金，併入酬金級距表 E 欄，並將欄位名稱改為「母公司及所有轉投資事業」。

• c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業或母公司之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞（包括 員工、董事及監察人酬勞）及業務執行費用等相關酬金。

• 本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

35

( 四 ) 員工酬勞之經理人姓名及分派情形

110 年度；單位：新台幣仟元

	職稱	姓名	股票金額	現金金額	總計	總額占稅後 純益之比例 （％）
經 理 人	副總經理	張健恆	-	355	355	0.04%
	副總經理	王正顯
	副總經理	徐創昱
	副總經理	林朝全
	副總經理	方天懷
	副總經理	謝新文
	協理	陳興義
	協理(財務及會計 主管)	陳啓民
	協理	簡明和
	協理	李昌有
	協理	郭炯展
	協理	賴思漢
	協理	鄭維和
	協理	陳國銘
	協理	黃成輝
	協理	洪實忠
	協理	林俊良
	協理	唐德銘
	協理	陳錦桐
	協理	張 憲
	協理	邱得智
	協理	陳明聰
	協理	簡憲榮
	協理	劉永斌
	協理	徐治平
	協理	曾建成
	協裡	林元彬
	協理	李志中
	協理	黃鳳詔
	協理	鍾民強
	協理	鄭傳宗

註 1 ：應揭露個別姓名及職稱，但得以彙總方式揭露獲利分派情形。

註 2 ：係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額（含股票及現金），若無法預估者則 按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際 財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。

註 3 ：經理人之適用範圍，依據本會 92 年 3 月 27 日台財證三字第 0920001301 號函令規定，其範圍 如下：

36

• (1) 總經理及相當等級者

• (2) 副總經理及相當等級者

• (3) 協理及相當等級者

• (4) 財務部門主管

• (5) 會計部門主管

• (6) 其他有為公司管理事務及簽名權利之人

• 註 4 ：若董事、總經理及副總經理有領取員工酬勞（含股票及現金）者，除填列附表 ( 一 ) 及表 ( 三 )

• 外，另應再填列本表。

37

• ( 五 ) 分別比較說明本公司及合併報告所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、 總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準 與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性 :

• 本公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占 稅後純益比例之分析 :

職稱	本公司	本公司	財務報告內所有公司	財務報告內所有公司
	109年度	110年度	109年度	110年度
董事	1.37%	2.04%	1.37%	2.04%
監察人	0.04%	0.10%	0.04%	0.10%
總經理及副總經理	2.03%	3.21%	2.03%	3.21%

1. 給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關 聯性 :

本公司董事及監察人之報酬，依本公司章程規定，本公司年度如有獲利，應提
撥董監酬勞不得高於百分之二；並在董事酬勞總額內，參酌董事對公司營運參
與度及貢獻價值分配個別董事酬勞。另公司得依個別董事對公司之營運參與度
及貢獻價值並參酌同業通常水準給予合理之報酬。

總經理之報酬係由董事會決議，依本公司薪資結構標準核給；副總經理之報酬
係依本公司薪資表標準辦理，獎金之發放則視公司整體營運績效及個人的績效
達成率，作為給付之參考。

38

四、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形資訊

110 年度董事會開會 8 次 (A) ，董事及監察人出列席情形如下：

110年度董	事會開會8次(A)，董	事及監察人出	列席情形如下	：
職稱	姓名(註1)	實際出(列) 席次數 (B)	委託出席 次數	實際出(列) 席率(%) (B/A) (註2)	備註
董事長	長榮航空(股)公司 代表人：黃南宏	8	0	100%	無
董事	長榮航空(股)公司 代表人：林寶水	8	0	100%	無
董事	長榮航空(股)公司 代表人：孫嘉明	8	0	100%	無
董事	長榮航空(股)公司 代表人：戴錦銓	8	0	100%	無
董事	長榮航空(股)公司 代表人：郭勝義	8	0	100%	無
董事	長榮航空(股)公司 代表人：李緯章	8	0	100%	無
監察人	立榮航空(股)公司 代表人：柯麗卿	0	0	0.00%	新任 補選日期:110.4.29 應出席次數：7次
監察人	立榮航空(股)公司 代表人：蔡大煒	7	0	87.50%	無
其他應記載事項： 一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董 事意見及公司對獨立董事意見之處理： (一) 證券交易法第14條之3所列事項：詳見第63頁至第66頁(董事會、審計委員會及 薪資報酬委員會重要決議)。 (二) 除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決 事項：不適用。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以 及參與表決情形：詳見第63頁至第66頁(董事會、審計委員會及薪資報酬委員會重要 決議)。 三、上市上櫃公司應揭露董事會自我(或同儕)評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評 估內容等資訊，並填列附表二(2)董事會評鑑執行情形：不適用。

39

• 四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等） 與執行情形評估：

• 一

• ( ) 本公司已投保「董監事暨重要職員責任保險」，以分散董事及監察人法律責任風險， 並提升公司治理能力。

• ( 二 ) 本公司目前設置 3 名獨立董事，並訂有「獨立董事之職責範疇規則」，俾利獨立董 事行使職權，並已於 111 年 1 月 12 日起設置審計委員會強化董事會職能。

• ( 三 ) 為提升董事專業知能與落實公司治理，本公司定期 ( 每年二次 ) 為董事安排公司治理 。

• 及經營所需課程

• 註 1 ：董事、監察人屬法人者，應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。

• 註 2 ：

• a. 年度終了日前有董事監察人離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職 期間董事會開會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之。

• b. 年度終了日前，如有董事監察人改選者，應將新、舊任董事監察人均予以填列，並於備註欄註 明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出 ( 列 ) 席率 (%) 則以其在職期間董事會開 會次數及其實際出 ( 列 ) 席次數計算之。

( 二 ) 監察人參與董事會運作情形

110 年度董事會開會 8 次 (A) ，列席情形如下：

職稱	姓名	實際列席次數 (B)	實際列席率(%) (B/A) (註)	備註
監察人	立榮航空(股)公司 代表人：柯麗卿	0	0.00%	新任 補選日期:110.4.29 應出席次數：7次
監察人	立榮航空(股)公司 代表人：蔡大煒	7	87.50%	無
其他應記載事項： 一、監察人之組成及職責： (一) 監察人與公司員工及股東之溝通情形（例如溝通管道、方式等）： 員工及股東得以書面、口頭或E-Mail直接或間接方式向監察人提出建議。 (二) 監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務、業務狀況進行溝通之 事項、方式及結果等）： 稽核主管定期將稽核報告送監察人審閱，會計師定期向監察人報告本公司之查核情形， 以利監察人隨時了解公司財務及業務執行情形。 二、監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果 以及公司對監察人陳述意見之處理：無。

• 註 1 ：年度終了日前有監察人離職者，應於備註欄註明離職日期，實際列席率 (%) 則以其在職期間實際列 席次數計算之。

• 註 2 ：年度終了日前，有監察人改選者，應將新、舊任監察人均予以填列，並於備註欄註明該監察人為舊 任、新任或連任及改選日期。實際列席率 (%) 則以其在職期間實際列席次數計算之。

40

( 三 ) 公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、 公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則 訂定並揭露公司治理實務守則？	V		本公司業經董事會決議訂定「公司治理守則」，並 揭露於公開資訊觀測站。	無差異
二、 公司股權結構及股東權益 (一) 公司是否訂定內部作業程序處理股東建 議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實 施？ (二) 公司是否掌握實際控制公司之主要股東及 主要股東之最終控制者名單？ (三) 公司是否建立、執行與關係企業間之風險 控管及防火牆機制？ (四) 公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人 利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	V V V V		由本公司財務部人員依內部程序專責處理股東建 議、疑義及糾紛等事宜。 由相關部門負責。 已於內部控制作業程序中訂定風險控管措施。 1. 本公司業經董事會決議訂定「內部重大資訊處 理作業程序」，並於內部控制作業程序中訂有 「防範內線交易之管理」，藉以規範內部人之 有價證券買賣行為。 2. 本公司除每月提醒內部人股權轉讓之重要規定 外，同時提供 「禁止內線交易疑義問答」予 董事、經理人，亦不定期轉發主管機關之「防 範內線交易」宣導函令，俾利董事、經理人即 時且全面掌握「內線交易」相關規範，111年	無差異 無差異 無差異 無差異

41

評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			度董事參加「防範內線交易」之相關課程詳如 公開資訊觀測站。本公司對新進員工到任時舉 辦「誠信經營與道德行為規範」之職前教育訓 練，並將相關條文揭露於員工入口網站「誠信 經營專欄」。
三、 董事會之組成及職責 (一) 董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目 標及落實執行？ (二) 公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委 員會外，是否自願設置其他各類功能性委 員會？ (三) 公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評 估方式，每年並定期進行績效評估，且將 績效評估之結果提報董事會，並運用於個 別董事薪資報酬及提名續任之參考？	V V	V	本公司董事會成員組成之多元化政策、具體管理 目標及落實執行詳如第22頁。 本公司目前未自願設置其他各類功能性委員會。 1. 本公司業經董事會決議訂定「董事會績效評估 辦法」，並揭露於公開資訊觀測站。 2. 本公司董事會績效評估辦法規定，董事會每年 應至少執行一次內部董事會績效評估；另每三 年得執行一次外部績效評估。 3. 每年度之董事績效評估結果得為個別董事薪酬	無差異 無差異 無差異

42

評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(四) 公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	V		及提名董事之衡酌依據。 1. 本公司所委任之簽證會計師非為本公司或關係 企業之董事、監察人、經理人、受僱人、股 東，確認其非利害關係人，符合主管機關獨立 性判斷之規定。(簽證會計師獨立性評估表詳註 2) 2. 本公司每年皆定期評估(一年一次)簽證會計師 之專業性及獨立性，且簽證會計師亦已就受託 查核作業出具獨立性聲明書；111年度財務及 稅務簽證會計師之委任及報酬業經111年3月11 日董事會決議通過。	無差異
四、 上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之 公司治理人員，並指定公司治理主管，負 責公司治理相關事務(包括但不限於提供 董事、監察人執行業務所需資料、協助董 事、監察人遵循法令、依法辦理董事會 及股東會之會議相關事宜、製作董事會及 股東會議事錄等)？	V		(一) 本公司經111年3月11日董事會決議通過，指 定財務部最高主管為公司治理主管，並於其 下配置充足之專業公司治理人員，以保障股 東權益並強化董事會職能。本公司之公司治 理主管具有公開發行公司財務之主管經驗達3 年以上，資格條件符合法令規定。公司治理 主管主要職責如下： 1. 依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。 2. 製作董事會及股東會議事錄。	無差異

43

評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			3. 協助董事就任及持續進修。 4. 提供董事執行業務所需之資料。 5. 協助董事遵循法令。 (二) 110年度業務執行情形如下： 1. 協助董事執行職務所需資料及法令並安排董事 進修： (1) 不定期提供公司治理相關之最新法令規章予 各董事。 (2) 提供董事執行職務所需之公司資訊，維持董 事和各部門主管溝通順暢。 2. 依法辦理各功能性委員會、董事會及股東會議 之召開： (1) 擬訂各項會議議程於7日前通知董事並提供 會議資料，董事須利益迴避之議案，予以事 前提醒，並於會後20天內寄發董事會議事 錄。 (2) 會後協助董事會重要決議之重大訊息發布事 宜，確保重訊內容之適法性及正確性，以保 障投資人交易資訊對等。 (3) 依法定期限內製作開會通知、議事手冊及議

44

評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			事錄。
五、 公司是否建立與利害關係人(包括但不限 於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管 道，及於公司網站設置利害關係人專區， 並妥適回應利害關係人所關切之重要企業 社會責任議題？		V	本公司尚未於公司網站設置利害關係人專區。	本公司雖未於公司網站設 置利害關係人專區，但利 害關係人所關切之重要議 題皆由相關部門妥適回 應。
六、 公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東 會事務？	V		本公司委任專業股務代理機構「凱基證券(股)公 司股務代理部」辦理股東會事務。	無差異
七、 資訊公開 (一) 公司是否架設網站，揭露財務業務及公司 治理資訊？ (二) 公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架 設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐 集及揭露、落實發言人制度、法人說明會 過程放置公司網站等）？ (三) 公司是否於會計年度終了後兩個月內公告		V V V	本公司尚未於公司網站揭露財務業務及公司治理 資訊。 本公司網址：http://www.egat.com.tw/ 本公司目前未提前於會計年度終了後兩個月內公	本公司雖未於公司網站揭 露財務業務及公司治理資 訊，但相關資訊皆已揭露 於公開資訊觀測站。 無差異

45

評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
並申報年度財務報告，及於規定期限前提 早公告並申報第一、二、三季財務報告與 各月份營運情形？			告並申報年度財務報告，但仍於規定期限前公告 並申報財務報告及各月份營運情形。
八、 公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作 情形之重要資訊（包括但不限於員工權 益、僱員關懷、投資者關係、供應商關 係、利害關係人之權利、董事及監察人進 修之情形、風險管理政策及風險衡量標準 之執行情形、客戶政策之執行情形、公司 為董事及監察人購買責任保險之情形 等）？	V		(一) 董事及監察人進修情形： 1. 林董事寶水110年進修時數6小時： (1) 110年9月8日參加「社團法人中華公司治理 協會」舉辦之「避免氣候災難-企業的機會 和挑戰」，進修時數3小時。 (2) 110年10月8日參加「社團法人中華公司治理 協會」舉辦之「企業員工獎酬策略與工具運 用探討」，進修時數3時。 2. 孫董事嘉明110年進修時數6小時： (1) 110年9月8日參加「社團法人中華公司治理 協會」舉辦之「避免氣候災難-企業的機會 和挑戰」，進修時數3小時。 (2) 110年10月8日參加「社團法人中華公司治理 協會」舉辦之「企業員工獎酬策略與工具運 用探討」，進修時數3小時。 3. 柯監察人麗卿110年進修時數6小時： (1) 110年9月8日參加「社團法人中華公司治理	無差異

46

評估項目	運作情形(註1)	運作情形(註1)	運作情形(註1)	與上市上櫃公司治理實務 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			協會」舉辦之「避免氣候災難-企業的機會 和挑戰」，進修時數3小時。 (2) 110年10月8日參加「社團法人中華公司治理 協會」舉辦之「企業員工獎酬策略與工具運 用探討」，進修時數3小時。 4. 蔡監察人大煒110年進修時數6小時： (1) 110年9月8日參加「社團法人中華公司治理 協會」舉辦之「避免氣候災難-企業的機會 和挑戰」，進修時數3小時。 (2) 110年10月8日參加「社團法人中華公司治理 協會」舉辦之「企業員工獎酬策略與工具運 用探討」，進修時數3小時。 (二) 公司為董事及監察人購買責任保險情形： 本公司自111年1月11日起，為全體董事及監 察人投保責任保險。
九、 請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加 強事項與措施。(未列入受評公司者無需填列)：不適用。

註 1 ：運作情形不論勾選｢是｣或｢否｣，均應於摘要說明欄位敘明。

47

註 2 ：簽證會計師獨立性評估表

項次	項目	公司 評估	唐嘉鍵 會計師 聲明	黃明宏 會計師 聲明
1	簽證會計師及其家屬未持有本公司直接或間接重大財務利益。	符合	符合	符合
2	簽證會計師或其家屬與本公司或本公司董監事、經理人間，未有影 響獨立性之商業關係。	符合	符合	符合
3	簽證會計師目前或最近兩年內未擔任本公司董監事、經理人或對本 公司有重大影響之職務；亦未有承諾擔任前述相關職務之情事。	符合	符合	符合
4	在審計期間，簽證會計師之家屬未擔任本公司之董監事、經理人或 對審計工作有直接且重大影響之職務。	符合	符合	符合
5	在審計期間，簽證會計師與本公司之董監事或經理人未有直系血親、 直系姻親或二親等內旁系血親之關係。(或在審計期間，簽證會計師 之近親有擔任審計客戶之董監事、經理人或對審計工作有直接且重 大影響職務之情事，惟其違反獨立性程度已降低至可接受程度。)	符合	符合	符合
6	簽證會計師未收受本公司或本公司董監事、經理人或主要股東價值 重大之餽贈或禮物(其價值未超越一般社交禮儀標準)。	符合	符合	符合

48

( 四 ) 公司如有設置薪資報酬委員會或提名委員會者，應揭露其組成及運作情形

1. 薪資報酬委員會成員資料

本公司薪資報酬委員會全體委員皆為獨立董事，其專業資格與經驗、獨立性情形、兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員 家數等資訊，請詳閱第 20 頁。

1. 薪資報酬委員會之職責，係就下列事項做成建議並提請董事會議決議：

2. (1) 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

3. (2) 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

4. 薪資報酬委員會運作情形資訊

5. (1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

6. (2) 本屆委員任期自 111 年 1 月 13 日至 114 年 1 月 11 日。

7. (3) 111 年度薪資報酬委員會開會 1 次 (A) ，議決事項請參閱第 63 頁至第 66 頁 ( 董事會、審計委員會及薪資報酬委員會重要決

議 ) ，委員出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席 次數(B)	委託出席 次數	實際出席率(%) (B/A) (註)	備註
召集人	鄧衍森	1	0	100%	無
委員	許妙靜	1	0	100%
委員	周雍強	1	0	100%
其他應記載事項： 一、 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董 事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資 報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。 二、 薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪 資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。

49

註：

• (1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會 次數及其實際出席次數計算之。

• (2) 年度終了日前，有薪資報酬委員會改選者，應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列，並於備註欄註明該成員為舊任、新 任或連任及改選日期。實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

50

( 五 ) 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

推動項目			執行情形(註1)	與上市上櫃公司永續發展實 務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、 公司是否建立推動永續發展之治理架 構，且設置推動永續發展專（兼）職單 位，並由董事會授權高階管理階層處 理，及董事會督導情形？		V	公司目前尚未設置。	組織架構規劃中
二、 公司是否依重大性原則，進行與公司營 運相關之環境、社會及公司治理議題之 風險評估，並訂定相關風險管理政策或 策略？(註2)	V		請參閱本公司年報第伍章營運概況針對公司營 運相關風險評估及風險管理政策及策略。	無差異
三、 環境議題 (一) 公司是否依其產業特性建立合適之環 境管理制度？	V		1. 本公司環保作業，皆依空氣汙染防制法及毒 性及關注化學物質管理法規定辦理，空氣汙 染防制設備已取得環保局核發許可證，及定 期申報至環保局系統繳納空汙費；毒化物皆 申報環保局核准，並將輸入、使用、結餘資料， 每月定期申報於環保局系統。 2. 本公司依職業安全衛生管理辦法，於 MAR/17/2022正式取得BV 公司(認證機構) 核發之職業安全衛生管理系統認證，認證範 圍為桃園、觀音、松山廠區。 3. 本公司110 年職災共12 次，職災人數12 人	無差異

51

			佔總人數2982人、員工總人數比率0.4%，職 業災害發生皆依職安署規定，會同勞工代表 現場會勘調查，並依各職災狀況，擬定改善措 施，並定期追蹤改善措施是否有效持續進行。
(二) 公司是否致力於提升能源使用效率及 使用對環境負荷衝擊低之再生物料？	V		1. 提升能源使用效率，依據季節溫度變化及公 司產能用電需求，彈性調整最適台電契約容 量，除節省電費支出，也讓能源更有效率的 利用，統計2019年全年用電28,208,841 度，至2021年在公司營收持續增加下，用 電度數降為23,535,299度，節省467.3萬度 電(降幅-16.6%)。 2. 公司已設置太陽能發電設備系統，發電容量 250瓩，發展再生能源以降低目前傳統能源 對環境之衝擊負荷。	無差異
(三) 公司是否評估氣候變遷對企業現在及 未來的潛在風險與機會，並採取相關之 因應措施？		V	氣候變遷之潛在風險最終對營運成本之影響： 1. 再生能源法之需求提高，將逐年提高再生能 源使用比例，營運成本將增加。 因應措施：遵循政府政策提高再生能源比例 或採購碳權。 2. 未來低碳產品使用比例將增加以避免碳稅課 徵，此將增加營運成本。 因應措施：設備材料採購選擇以具環境標	左列情形目前規劃中

52

章、環保標章之產品。 3. 碳排量強制申報，需增加溫室氣體排放量監 測設備及第三方查證，此將增加營運成本。 因應措施：遵循政府政策設置及申報。 4. 新技術、新設備投資，以達到減碳目的，此 將增加營運成本。 因應措施：遵循政府政策適時投資。 5. 颱風、水災等天然災害造成廠房建築物維修 損失，此將增加營運成本。 因應措施：強化廠房建築平時之維護，定期 疏濬排水系統。 氣候變遷對企業之潛在機會： 1. 新商機，飛機為提升飛行效率及降低燃油耗 損，勢必減少飛行旅程而增加飛機維修頻 率，此將增加公司營收。因應措施：強化廠 房設施，提供最佳後勤支援。 2. 節能廠房，開發廠務能源管理系統，以人工 智慧技術對廠房設施實施最佳化設定 降低營 運成本。因應措施：規劃建置智慧中央監控 系統。 3. 能源效率提升，降低能源使用成本。因應措 施：定期檢視廠區能源管理現況。

53

(四) 公司是否統計過去兩年溫室氣體排放 量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫 室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管 理之政策？		V	1. 敘明下列項目最近兩年之統計數據、密集度 (如:以每單位產品、服務或營業額計算)及資料 涵蓋範圍(如:所有廠區及子公司)： (1) 溫室氣體：包括二氧化碳、甲烷、氧化亞 氮、氫氟碳化物、全氟碳化物、六氟化硫、 三氟化氮及其他經中央主管機關公告者 等，區分直接排放量（範疇一，即直接來 自於公司所擁有或控制之排放源）、能源 間接排放量（範疇二，即來自於輸入電力、 熱或蒸氣而造成間接之溫室氣體排放）及 其他間接排放量（範疇三，即由公司活動 產生之排放，非屬能源間接排放，而係來 自於其他公司所擁有或控制之排放源）； (2) 用水量； (3) 廢棄物：區分有害廢棄物及非有害廢棄物 之總重量。如屬非製造業者，得無須區分， 僅揭露廢棄物總重量，並依產業特性說明 統計方式。 2. 敘明溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物 管理之政策，包含但不限於：基準年數據、減 量目標、推動措施及達成情形等。 3. 敘明各項資訊之驗證情形(應為截至年報刊印	目前規劃中

54

			日止仍有效)及其所涵蓋範圍。
四、 社會議題 (一) 公司是否依照相關法規及國際人權公 約，制定相關之管理政策與程序？	V		1. 本公司制訂的管理政策與規章程序，均依照 相關法規訂定，且遵循勞動法規，保障內部員 工之合法權益，尊重國際公認之基本勞動人 權原則，從未雇用童工。 2. 為防治工作場所性騷擾，維護性別工作平等 及人格尊嚴，特依「工作場所性騷擾防治措施 申訴及懲戒辦法訂定準則」制定「工作場所性 騷擾防治措施、申訴及懲戒辦法」，公告於電 子資訊平台供員工參閱，同時也設立「性騷擾 專案調查小組」負責處理相關申訴案件。 本公司嚴格遵守「身心障礙者權益保障法」所 規定任用具有就業能力之身心障礙者，且保障 及尊重原住民就業及相關權利，絶對無任何歧 視行為，符合國際人權公約，尊重人權、不歧 視。	無差異
(二) 公司是否訂定及實施合理員工福利措 施（包括薪酬、休假及其他福利等），並 將經營績效或成果適當反映於員工薪 酬？	V		本公司訂有合理完善的員工福利措施並據以實 施，包括高於法定最低工資及參酌生活水平與同 業水準制定之薪資報酬（標準係依學經歷、專業 技能、工作性質與職務擔當核敘，不因性別、區 域、種族、政治立場等有所不同）；符合勞動基 準法之工時/休假制度與加值班費/未休假工資 核算；職工福利委員會提供婚/喪補助、節慶/生	無差異

55

			日禮品禮金等；其他如膳食、團體保險、醫療保 健/體檢等福利措施俱全；另年度如有獲利，依 公司章程提撥員工酬勞；視營運績效及個人工作 表現核發年終奬金及現場作業獎金等，以獎勵員 工。
(三) 公司是否提供員工安全與健康之工作 環境，並對員工定期實施安全與健康教 育？	V		1. 依職業安全衛生法及勞動部公告相關指引， 建立對應之計畫，並依計畫實施及每年績效 評估確認計畫之有效性；勞工安全衛生教育 訓練皆依職業安全衛生教育訓練規則辦理， 因訓練項目種類繁多，故以電子系統控管人 員複訓屆期狀況，於屆期前三個月自動通知 職安室及當事人，由職安室安排複訓，以確保 訓練之有效性。 2. 上述除本公司內部不定期查核各單位實施狀 況外，亦於每年度由ISO45001稽核員實施稽 查。	無差異
(四) 公司是否為員工建立有效之職涯能力 發展培訓計畫？	V		1. 本公司提供多元化的教育訓練，包括新進人 員訓練、通識性訓練、專業性訓練（業務需要 及為特定活動組織安排的教育訓練）、主管人 員訓練等。 2. 每年規劃教育訓練課程，讓同仁參與與自身 工作相關之內部或外部專業訓練課程，員工 藉由相關專業性訓練，除提升本身專業能力	無差異

56

			外，另可協助公司取得專案業務、承包資格及 專業認證，藉由多元化的學習資源，協助員工 增進專業能力與開發潛能，並強化員工持續 提升職能。
(五) 針對產品與服務之顧客健康與安全、客 戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否 遵循相關法規及國際準則，並制定相關 保護消費者或客戶權益政策及申訴程 序？	V		1. 本公司制定相關程序係依照民航機構民航法 規，及各航空公司客戶的規範，包括維修紀錄 的保密與保存期限 。 2. 實施客戶訴願作業與客戶滿意度調查程序， 確保顧客的申訴權益與及時回應。在客戶需 求下，設立專責委員會對於飛機能即時問題 處理，定期及長期的健康監控都屬於產品安 全的服務範疇。	無差異
(六) 公司是否訂定供應商管理政策，要求供 應商在環保、職業安全衛生或勞動人權 等議題遵循相關規範，及其實施情形？	V		1. 本公司依據民航法規之要求，制定有廠商審 查管理辦法，明訂各類型廠商須具備之資格 及條件。 2. 針對新廠商，即已於申請時，針對我方所制定 之Supplier Code of Conduct，內容包含勞動人 權、營業道德、環保、職業安全衛生、永續供 應鏈管理…等具體要求，請廠商配合研讀后簽 署，以確認其符合相關規範。	無差異

57

五、 公司是否參考國際通用之報告書編製 準則或指引，編製永續報告書等揭露公 司非財務資訊之報告書？前揭報告書 是否取得第三方驗證單位之確信或保 證意見？		V	本公司尚未編製企業社會責任報告書。	本公司雖未編製企業社會責 任報告書，然係透過其他工作 規範來推行社會責任。
六、 公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：不適用，本 公司尚未訂定企業社會責任政策或制度。
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊： 請參閱公司治理運作情形相關資訊。

• 註 1 ：執行情形如勾選「是」，請具體說明所採行之重要政策、策略、措施及執行情形；執行情形如勾選「否」，請於「與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形 及原因」欄位解釋差異情形及原因，並說明未來採行相關政策、策略及措施之計畫。

• 註 2 ：重大性原則係指有關環境、社會及公司治理議題對公司投資人及其他利害關係人產生重大影響者。

• 註 3 ：揭露方式請參閱臺灣證券交易所公司治理中心網站之最佳實務參考範例。

58

( 六 ) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

評 估 項 目	運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、 訂定誠信經營政策及方案 (一) 公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並 於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法， 以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之 承諾？	V		本公司業經董事會決議訂定「誠信經營守則」， 並於公司網站及公開資訊觀測站明示誠信經營 應遵循之事項，亦責成各單位於執行業務時，應 本著誠信互惠之原則，積極履行權利義務之承諾 事項。	無差異。
(二) 公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期 分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之 營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至 少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二 項各款行為之防範措施？	V		本公司制訂之誠信經營守則中已明確要求本公 司人員禁止不當的交易行為，如：行賄及收賄； 提供非法政治獻金、不當慈善捐贈或贊助、不合 理禮物、款待或其他不正當利益等。責成各單位 主管針對所負責業務範圍內具較高不誠信行為 之風險訂定防範措施並納入各項內部控制制度 中，以有效落實執行及加強自主管理，並由相關 權責管理單位執行監督及控管。	無差異。
(三) 公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程 序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執 行，並定期檢討修正前揭方案？	V		本公司業經董事會決議訂定「誠信經營作業程序 及行為指南」，積極防範不誠信行為。另亦訂有 「管理規則」，由各級主管不定期於會議中宣導 廉潔、透明及負責之經營理念，以建立誠信經營 之企業文化，有關違反誠信經營規定之懲戒與申 訴制度，依管理規則及申訴作業規定處理。	無差異。
二、 落實誠信經營

59

評 估 項 目	運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(一) 公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往 來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？	V		為遴選合格優良之供應商，本公司訂有廠商審查 管理、績效管理等工作指導書，由權責單位審慎 評估供應商之資格、品質及誠信經營要求之相關 規定，評鑑結果達到標準者，列入「合格供應商 名冊」，作為採購或業務委外之依據。 本公司針對新增供應商，已於廠商審查申請文件 內，請供應商確認，於從事商業行為過程中，不 會提供、期約或給付任何佣金、回扣或其他不正 當利益等違反誠信不法之行為。	無差異。
(二) 公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專 責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠 信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情 形？	V		本公司由人事單位負責監督各單位執行狀況，協 助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營 所建立之防範措施是否有效運作，就相關業務流 程進行評估遵循情形，作成報告並每年一次向董 事會報告。	無差異。
(三) 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述 管道，並落實執行？	V		為防止利益衝突、提供適當陳述管道，本公司已 訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及 行為指南」並透過公司稽核制度與各項內部管理 辦法落實上述政策。	無差異。
(四) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制 度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行 為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查 核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計	V		為確保誠信經營之落實，本公司已建立有效之會 計制度及內部控制制度，內部稽核人員均依稽核 計畫定期查核前項制度遵循情形，並作成稽核報 告提報董事會，且得委任會計師執行查核，必要	無差異。

60

評 估 項 目	運作情形(註)	運作情形(註)	運作情形(註)	與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
師執行查核？			時，得委請專業人士協助。
(五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓 練？	V		本公司為落實推動誠信經營，透過部門會議或主 管會議宣導誠信經營理念。公司同仁亦不定期參 與外部課程了解公司治理及誠信經營重點。	無差異。
三、 公司檢舉制度之運作情形 (一) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利 檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專 責人員？	V		本公司業經董事會決議訂定「道德行為準則」， 導引本公司人員之行為符合道德標準，明訂本公 司人員有違反誠信經營之行為，得以書面或口頭 方式陳報，並於公司網站建立獨立檢舉信箱，供 公司內部及外部人員使用。本公司「誠信經營作 業程序及行為指南」已明訂由人事單位及相關單 位受理查明相關事實。	無差異。
(二) 公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程 序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機 制？ (三) 公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處 置之措施？	V V		本公司「誠信經營作業程序及行為指南」已明訂 處理檢舉制度，並聲明對於檢舉人身分及檢舉內 容予以保密，本公司承諾保護檢舉人不因檢舉情 事而遭不當處置之措施。	無差異。
四、 加強資訊揭露 公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定 誠信經營守則內容及推動成效？	V		本公司業經董事會決議訂定「誠信經營守則」，並 於公司網站及公開資訊觀測站揭露誠信經營相關 資訊。	無差異。
五、 公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無。
六、 其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）無。

61

• ( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：

• 本公司訂定之「公司治理守則」及相關重要規章已揭露於公開資訊觀測站，請 至 http://mops.twse.com.tw 查詢。

• ( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：無。

• ( 九 ) 內部控制制度執行狀況：

• 內部控制聲明書 : 請詳參 67 頁。

• 委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：不適用。

• ( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人 員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。

• ( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

1. 110 年股東會重要決議及執行情形：

會議日期	重要議案摘要	執行情形
股東常會 110年4月29日	1. 本公司109年度盈餘分配案。 股東紅利為每股配發現金股利新 台幣 3 元，總計新台幣 1,058,420,886元。	現金股利已於110 年6 月23 日發放完 竣。
	2. 修訂「股東會議事規則」。	相關業務已遵照修訂後之「股東會議事 規則」辦理。
	3. 修訂「公司章程」。	本次章程修訂業經經濟部經授商字第 11001110740 號函核准變更登記在案， 相關業務已遵照修訂後之「章程」辦理。
	4. 修訂「董事及監察人選舉辦法」。	相關業務已遵照修訂後之「董事及監察 人選舉辦法」辦理。
	5. 修訂「從事衍生性商品交易處理程 序」。	相關業務已遵照修訂後之「從事衍生性 商品交易處理程序」辦理。
	6. 補選1席監察人	本次補選1席監察人業經經濟部商業司 經授商字第11001110740號函核准變更 登記在案，且新任監察人業已依照本公 司章程及相關法令執行業務。
股東臨時會 110年10月13日	1. 修訂「章程」。	本次章程修訂業經經濟部經授商字第 11001193260 號函核准變更登記在案， 相關業務已遵照修訂後之「章程」辦理。

62

2. 董事會、審計委員會及薪資報酬委員會重要決議：

(1). 110 年 1 月 1 日至 111 年 1 月 12 日股東臨時會改選董事日前：

董事會 會議日期及期別	重要議案	董事會 決議結果
110.03.16 (110第1次)	1. 追認110年度營業計劃及預算。 2. 決議向證券主管機關申請辦理股票公開發行。 3. 委任凱基證券(股)公司擔任輔導本公司股票上市之主 辦證券承銷商及推薦證券商。 4. 委任會計師查核簽證本公司辦理公開發行所需之109 年度財務報告，並調整109年度簽證會計師報酬。 5. 委任會計師執行內部控制專案審查。 6. 委任110年度簽證會計師及並決議其報酬。 7. 通過109年度員工酬勞及董監酬勞。 8. 通過109年度營業報告。 9. 通過109年度財務報告。 10. 討論109年度盈餘分配。 11. 通過109年度「內部控制制度聲明書」。 12. 訂定「員工認股辦法」。 13. 修訂「股東會議事規則」。 14. 修訂本公司「章程」。 15. 修訂「董事及監察人選舉辦法」。 16. 修訂「從事衍生性商品交易處理程序」。 17. 提請股東常會補選1席監察人。 18. 決議召開110 年股東常會。	全體出席董事同 意通過
110.04.29 (110第2次)	1. 修訂「110年度內部稽核計畫」。 2. 通過110年第1季財務報表。	全體出席董事同 意通過
110.08.03 (110第3次)	1. 通過110年第2季財務報告。 2. 修訂「會計制度」。 3. 修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」。	全體出席董事同 意通過
110.09.27 (110第4次)	1. 修訂本公司「章程」。 2. 決議召開110年股東臨時會。	全體出席董事同 意通過
110.10.13 (110 第5次)	通過內部控制專案審查聲明書。	全體出席董事同 意通過
110.11.01 (110第6次)	1. 委任會計師查核簽證本公司辦理公開發行所需之108年 度財務報告。 2. 通過108 年度財務報告。	全體出席董事同 意通過

63

董事會 會議日期及期別	重要議案	董事會 決議結果
	3. 通過110年第3季財務報表。
110.11.18 (110第7次)	1. 決議向財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心申請股票 登錄興櫃。 2. 決議提請股東臨時會改選董事。 3. 決議提請股東臨時會解除新任董事競業限制。 4. 決議召開111 年股東臨時會。	全體出席董事同 意通過
110.12.16 (110第8次)	1. 決議提名9名董事(含3名獨立董事)候選人。 2. 調整委任會計師執行內部控制專案審查報酬。 3. 設置財務主管。 4. 修訂本公司「章程」。 5. 修訂「股東會議事規則」。 6. 修訂「董事會議事規則」。 7. 修訂「董事及監察人選舉辦法」。 8. 修訂「取得或處分資產處理程序」。 9. 修訂「從事衍生性商品交易處理程序」。 10. 修訂「資金貸與及背書保證作業程序」。 11. 訂定「獨立董事之職責範疇規則」。 12. 訂定「薪資報酬委員會組織規程」。 13. 訂定「審計委員會組織規程」。 14. 訂定「內部重大資訊處理作業程序」。 15. 訂定「申請暫停及恢復興櫃股票櫃檯買賣作業程 序」。 16. 訂定「具控制能力法人股東行使權利及參與議決規 範」。 17. 修訂「內部控制制度」及「內部稽核實施細則」。 18. 訂定「111年度內部稽核計畫」。 19. 訂定111 年度營業計劃及預算。	全體出席董事同 意通過

64

(2). 111 年 1 月 12 日股東臨時會改選董事日至年報刊印日止：

董事會 會議日期 期別		重要議案	審計委員會/ 薪資報酬委員會 會議日期/期別、 獨立董事之意見 及審議結果	公司對審計委 員會/薪資報酬 委員會意見之 處理
111.1.13 (111年第1次)	1. 2.	重新推選董事長。 決議設置薪資報酬委員會並委任第一 屆委員。	－	－
111.3.11 (111年第2次)	1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.	訂定「董事酬金給付辦法」。 訂定「經理人酬金給付辦法」。 決議董事長111年度薪津費用。 董事利益迴避及議案表決情形：  因黃董事長南宏就本案有自身利害 關係，故須依法迴避。  除依法迴避未參與討論及表決之董 事外，其餘出席之8名董事同意，本 案照案通過。 決議本屆獨立董事以外之董事每次出 席董事會會議之車馬費。 決議本屆獨立董事之報酬及出席功能 性委員會會議之車馬費。 董事利益迴避及議案表決情形：  因許獨立董事妙靜、鄧獨立董事衍森 及周獨立董事雍強就本案有自身利 害關係，故須依法迴避。  除依法迴避未參與討論及表決之董 事外，其餘出席之6名董事同意，本 案照案通過。 決議110年度員工酬勞。 決議110年度董監事酬勞。 訂定「董事會績效評估辦法」。	111.3.11 111年第1次薪 資報酬委員會 1. 審議結果：全 體出席委員 同意通過。 2. 獨立董事提 出反對、保留 意見或重大 建議：無。	無
	9.	決議與國立臺灣大學簽署產學合作契 約書及學術回饋金契約書。 董事利益迴避及議案表決情形：  因周獨立董事雍強就本案有自身利 害關係，故須依法迴避。  除依法迴避未參與討論及表決之董	111.3.11 111年第1次審 計委員會 1. 審議結果：全 體出席委員同 意通過。	無

65

董事會 會議日期 期別	重要議案	審計委員會/ 薪資報酬委員會 會議日期/期別、 獨立董事之意見 及審議結果	公司對審計委 員會/薪資報酬 委員會意見之 處理
	事外，其餘出席之8名董事同意，本 案照案通過。 10. 通過110年度營業報告。 11. 通過110年度財務報告。 12. 通過110年度盈餘分配。 13. 通過110年度「內部控制制度聲明書」。 14. 決議向臺灣證券交易所(股)公司申請 股票上市。 15. 決議辦理現金增資發行新股暨提請原 股東全數放棄新股認購權。 16. 委任會計師執行內部控制專案審查。 17. 委任111 年度簽證會計師及並決議其 報酬。 18. 修訂「取得或處分資產處理程序」。	2. 獨立董事提出 反對、保留意 見或重大建 議：無。
	19. 修訂公司「章程」。 20. 訂定「公司治理守則」。 21. 訂定「企業永續發展實務守則」。 22. 訂定「子公司監理辦法」。 23. 設置公司治理主管。 24. 變更本公司主辦會計。 25. 指定本公司保管背書保證專用印鑑章 之專責人員。 26. 決議召開111 年股東常會。	－	－

• ( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意 見且有紀錄或書面聲明者：無。

• ( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司有關人士公司董事長、總經理、會計主管、 財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總表：無。

66

==> picture [466 x 690] intentionally omitted <==

67

五、 會計師公費資訊

一 ( ) 簽證會計師公費資訊

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師查 核期間	審計公費	非審計公費	合計	備 註
安侯建業聯合會計 師事務所	唐嘉鍵	110年	3,870仟元	2,780仟元	6,650仟元	非審計公 費為稅務 簽證及公 開發行內 控審查
	黃明宏	110年

• 註：本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者，應請分別列示查核期間，及於備註欄說明更換 原因，並依序揭露所支付之審計與非審計公費等資訊。非審計公費並應附註說明其服務內容。

• ( 二 ) 更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者， 應揭露更換前後審計公費金額及原因 : 無。

• ( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因 : 無。

六、 更換會計師資訊

無此情形。

• 七、 公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證 會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬 事務所或其關係企業之期間

無此情形。

• 八、 最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十支股東股權 移轉及股權質押變動情形

• 一

• ( ) 董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形

職稱（註1）	姓名	110年度	110年度	當年度截至111 年4 月30 日止	當年度截至111 年4 月30 日止
		持 有 股 數 增（減）數	質 押 股 數 增（減）數	持 有 股 增 （ 減 ） 數	質押股數增 （ 減 ） 數
	現任董事(任期111.1.12~114.1.11)
董事長	長榮航空(股)公司	(51,204,000)	0	(22,796,000)	0
	代表人：黃南宏	45,000	0	0	0
董事	長榮航空(股)公司	(51,204,000)	0	(22,796,000)	0
	代表人：林寶水	0	0	0	0
董事	長榮航空(股)公司	(51,204,000)	0	(22,796,000)	0
	代表人：孫嘉明	1,679	0	0	0
董事	立榮航空(股)公司	(21,770,000)	0	0	0
	代表人：張國煒	0	0	0	0

68

	(就任日111.4.15)
董事	立榮航空(股)公司	(21,770,000)	0	0	0
	代表人：翟健華 (就任日111.4.15)	0	0	0	0
董事	順安產業(股)公司	50,000	0	0	0
	代表人：郭勝義 (就任日111.4.15)	35,000	0	0	0
獨立董事	周雍強	0	0	0	0
獨立董事	許妙靜	0	0	0	0
獨立董事	鄧衍森	0	0	0	0
大股東	長榮航空(股)公司	(51,204,000)	0	(22,796,000)	0
大股東	立榮航空(股)公司	(21,770,000)	0	-	0
總經理	郭勝義	35,000	0	0	0
總經理	李緯章	40,000	0	0	0
企劃室 副總經理	張健恆	0	0	0	0
企劃室 副總經理	王正顯	33,000	0	0	0
定修本部 副總經理	徐創昱	33,000	0	0	0
改裝本部 副總經理	林朝全	0	0	0	0
補給本部 副總經理	方天懷	9,000	0	0	0
製造事業體 副總經理	謝新文	33,000	0	0	0
企劃室副 協理	陳興義	16,000	0	0	0
財務部協理 (財務及會計主管)	陳啓民	10,000	0	0	0
人事室 協理	簡明和	16,000	0	0	0
總務部 協理	李昌有	0	0	0	0
電算部 協理	郭炯展	28,000	0	0	0
電算部 協理	陳明聰	25,000	0	0	0
機務管理室 協理	賴思漢	5,000	0	0	0
品管部 協理	鄭維和	28,000	0	0	0
品管部 協理	簡憲榮	28,000	0	0	0
訓練部 協理	陳國銘	28,000	0	0	0
定修本部定期維修部 協理	劉永斌	2,000	0	0	0
定修本部機體內裝部 協理	黃成輝	28,000	0	0	0
定修本部定期技術部 協理	徐治平	28,000	0	0	0

69

定修本部裝備管理部 協理	曾建成	13,000	0	0	0
改裝本部結構維修部 協理	洪實忠	0	0	0	0
改裝本部結構附件部 協理	林俊良	0	0	0	0
航修本部航機維修部 協理	唐德銘	28,000	0	0	0
航修本部客貨艙維修部 協理	林元彬	28,000	0	0	0
航修本部松山維修部 協理	李志中	5,000	0	0	0
補給本部採購部 協理	黃鳳詔	28,000	0	0	0
補給本部庫管部 協理	鍾民強	28,000	0	0	0
補給本部組件維修部 協理	鄭傳宗	10,000	0	0	0
生產管制部 協理	張 憲	0	0	0	0
品保部 協理	邱得智	0	0	0	0
稽核室 協理	林佳蓁	25,000	0	0	0
定修本部定期維修部 協理	王克銘	0	0	0	0
定修本部修護管制部 協理	楊永祥	12,000	0	0	0
改裝本部結構維修部 協理	陳仁基	0	0	0	0
營業部 協理	蔡乃清	25,000	0	0	0
組裝部 協理	劉世德	0	0	0	0

( 二 ) 股權移轉資訊

姓 名 （註1）	股權移轉原 因（註2）	交易日期	交易相對人	交易相對人與公司、董事 、監察人、經理人及持股比 例超過百分之十股東之關係	股 數	交易 價格
超過10%之 大股東長榮 航空(股)公 司	配合本公司 申請股票上 市，辦理本 公司股份股 權分散作業	110.11.12	順安產業(股) 公司	本公司法人董事	50,000	62
			黃南宏(註4)	本公司董事長	45,000	62
			孫嘉明(註3)	本公司董事	1,679	62
			郭勝義(註4)	本公司董事暨總經理	35,000	62
			李緯章(註4)	本公司董事暨總經理	40,000	62
			王正顯(註4)	本公司經理人	33,000	62
			徐創昱(註4)	本公司經理人	33,000	62
			方天懷(註4)	本公司經理人	9,000	62

70

			謝新文(註4)	本公司經理人	33,000	62
			陳興義(註4)	本公司經理人	16,000	62
			陳啓民(註4)	本公司經理人	10,000	62
			簡明和(註4)	本公司經理人	16,000	62
			郭炯展(註4)	本公司經理人	28,000	62
			陳明聰(註4)	本公司經理人	25,000	62
			賴思漢(註4)	本公司經理人	5,000	62
			鄭維和(註4)	本公司經理人	28,000	62
			簡憲榮(註4)	本公司經理人	28,000	62
			陳國銘(註4)	本公司經理人	28,000	62
			劉永斌(註4)	本公司經理人	2,000	62
			黃成輝(註4)	本公司經理人	28,000	62
			徐治平(註4)	本公司經理人	28,000	62
			曾建成(註4)	本公司經理人	13,000	62
			唐德銘(註4)	本公司經理人	28,000	62
			林元彬(註4)	本公司經理人	28,000	62
			李志中(註4)	本公司經理人	5,000	62
			黃鳳詔(註4)	本公司經理人	28,000	62
			鍾民強(註4)	本公司經理人	28,000	62
			鄭傳宗(註4)	本公司經理人	10,000	62
			林佳蓁(註4)	本公司經理人	25,000	62
			楊永祥(註4)	本公司經理人	12,000	62
			蔡乃清(註4)	本公司經理人	25,000	62
			何慶生(註3)	母公司經理人	6,072	62
			廖至維(註3)	母公司經理人	1,562	62
			方國憲(註3)	母公司經理人	3,517	62
			蔡大煒(註3)	母公司經理人	1,422	62
			張建滄(註3)	母公司經理人	3,055	62
			葉時忠(註3)	母公司經理人	1,924	62
			吳淑馨(註3)	母公司經理人	1,054	62
			劉 瑛(註3)	母公司經理人	1,258	62
			何麗真(註3)	母公司經理人	1,026	62
			劉信政(註3)	母公司經理人	1,154	62

• 註 1 ：係填列公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東姓名。

• 註 2 ：係填列取得或處分。

• 註 3 ：配合本公司申請股票上市櫃規劃，本公司大股東長榮航空依規定以其原有股東優先認購方式辦理股權分 散，交易相對人係以長榮航空原有股東身分優先認購而取得股份。

• 註 4 ：承上述，長榮航空原有股東放棄認購或認購不足部分之股份洽特定人 ( 本公司董事長、員工 ) 認購，交易

71

相對人係以特定人身分認購而取得股份。

( 三 ) 股權質押資訊 : 不適用。

• ( 四 ) 持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之 親屬關係之資訊

姓名（註1）	本人持有股份	本人持有股份	配偶、未成年 子女持有股份	配偶、未成年 子女持有股份	利用他人名義 合計持有股份	利用他人名義 合計持有股份	前十大股東相互間具有 關係人或為配偶、二親 等以內之親屬關係者， 其名稱或姓名及關係。 （註3）	前十大股東相互間具有 關係人或為配偶、二親 等以內之親屬關係者， 其名稱或姓名及關係。 （註3）	備 註
	股數	持股 比率 %	股數	持股 比率 %	股數	持股 比率 %	名稱 (或姓名)	關係
長榮航空 股份有限公司 代表人：林寶水	206,189,241	58.44	不適用		0	0	立榮航空	長榮航空 為立榮航 空之監察 人	無
	0	0	0	0	0	0	立榮航空	董事	無
立榮航空 股份有限公司 代表人：張國煒	50,847,721	14.41	不適用		0	0	長榮航空	立榮航空 之監察人	無
	0	0	0	0	0	0	0	0	無
富邦人壽保險 股份有限公司 代表人：蔡明興	10,580,000	3.00	不適用		0	0	無	無	無
	0	0	0	0	0	0	無	無	無
中國信託創業投資 股份有限公司 代表人：王志剛	4,300,000	1.22	不適用		0	0	無	無	無
	0	0	0	0	0	0	無	無	無
中華開發創業投資 股份有限公司 代表人：邱德馨	3,891,000	1.10	不適用		0	0	無	無	無
	0	0	0	0	0	0	中華開發 資本管理 顧問股份 有限公司	邱德馨為 中華開發 資本管理 顧問股份 有限公司 之代表人	無
保富投資顧問 （香港）有限公司 投資專戶	3,700,000	1.05	不適用		0	0	無	無	無
國泰人壽保險 股份有限公司 代表人：黃調貴	3,200,000	0.91	不適用		0	0	無	無	無
	0	0	0	0	0	0	無	無	無
台達資本 股份有限公司 代表人：劉亮甫	3,000,000	0.85	不適用		0	0	無	無	無
	0	0	0	0	0	0	無	無	無

72

				前十大股東相互間具有	前十大股東相互間具有	前十大股東相互間具有	前十大股東相互間具有
		本人持有股份 配偶、未成年 子女持有股份	利用他人名義 合計持有股份	關係人或為配偶、二親 等以內之親屬關係者， 其名稱或姓名及關係。				備
姓名（註1）				（註3）				註
		股數 持股 比率 股數 持股 比率	股數 持股 比率	名稱 (或姓名)		關係
		% %	%
中華開發優勢創業		3,000,000 0.85 不適用	0 0	無		無		無
投資有限合夥 代表人：中華開發 資本管理顧問股份 有限公司		0 0 0 0	0 0	邱德馨		中華開發 資本管理 顧問股份 有限公司		無
						之代表人
台灣育成中小企業		2,500,000 0.71 不適用	0 0	無		無		無
開發股份有限公司
代表人：李成家
		0 0 0 0	0 0	無		無		無
註1：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。
註2：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
註3：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。
(五) 公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同
一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例
轉 投 資 事 業		本 公 司 投 資 董事、監察人、經理人及直接或間 接控制事業之投資 綜				合	投	資
（註）		股 數 持 股 比 例 股	數 持 比	股 例 股		數	持 股 比 例
長異發動機維修 (股)公司		203,285 49.00%	0	0% 203,285			49.00%
長銳航材(股)公司		1,369 49.00%	0	0%		1,369	49.00%
長鑽科技(公司)		6,300 35.00%	0	0%		6,300	35.00%

註 : 係公司採用權益法之長期投資

73

肆、 募資情形

一、 資本及股份

一 ( ) 股份來源

單位：仟股；新台幣仟元

年 月	發行 價格	核定股本	核定股本	實收股本	實收股本	備註	備註	備註
		股 數	金 額	股 數	金 額	股本 來源	以現金以 外之財產 抵充股款 者	核准文號
86.11	每 股 10 元	500,000	5,000,000	250,000	2,500,000	現金	無	經(86)商122545 號
92.01	每 股 10 元	500,000	5,000,000	260,000	2,600,000	盈餘轉增資 100,000 仟元	無	經 授 商 字 第 09201010540 號
92.10	每 股 10 元	500,000	5,000,000	280,000	2,800,000	盈餘轉增資 200,000 仟元	無	經 授 商 字 第 09201292000 號
93.11	每 股 10 元	500,000	5,000,000	300,000	3,000,000	盈餘轉增資 200,000 仟元	無	經 授 商 字 第 09301212490 號
94.10	每 股 10 元	500,000	5,000,000	320,100	3,201,000	盈餘轉增資 201,000 仟元	無	經 授 商 字 第 09401199570 號
95.06	每 股 10 元	500,000	5,000,000	340,100	3,401,000	盈餘轉增資 200,000 仟元	無	經 授 商 字 第 09501119030 號
96.06	每 股 10 元	500,000	5,000,000	374,110	3,741,100	盈餘轉增資 340,100 仟元	無	經 授 商 字 第 09601136410 號
97.09	每 股 10 元	500,000	5,000,000	394,110	3,941,100	盈餘轉增資 200,000 仟元	無	經 授 商 字 第 09701233700 號
99.10	每 股 10 元	500,000	5,000,000	413,816	4,138,155	盈餘轉增資 197,055 仟元	無	經 授 商 字 第 09901235340 號
100.10	每 股 10 元	500,000	5,000,000	434,506	4,345,063	盈餘轉增資 269,007 仟元	無	經 授 商 字 第 10001239580 號
101.10	每 股 10 元	500,000	5,000,000	477,957	4,779,569	盈餘轉增資 434,506 仟元	無	經 授 商 字 第 10101216050 號
102.07	每 股 10 元	750,000	7,500,000	525,753	5,257,526	盈餘轉增資 477,957 仟元	無	經 授 商 字 第 10201144759 號
103.07	每 股 10 元	750,000	7,500,000	578,328	5,783,278	盈餘轉增資 525,752 仟元	無	經 授 商 字 第 10301148380 號

74

104.09	每 股 10 元	750,000	750,000	7,500,000	636,161	636,161	6,361,607	盈餘轉增資 578,323 仟元	盈餘轉增資 578,323 仟元	無	無	經 授 商 字 第 10401186520 號
108.04	每 股 10 元	750,000		7,500,000	652,807		6,528,070	合併長榮航宇 精密換發股份 166,463 仟元		無		經 授 商 字 第 10801030120 號
110.01	每 股 10 元	850,000		8,500,000	352,807		3,528,070	現 金 減 資 300,000 仟元		無		經 授 商 字 第 10901245550 號
										111年4月30日；單位：仟股
股 份 種 類			核 定 股 本								備 註
			流通在外股份			未 發 行 股 份			合	計
記名式普通股			352,807			497,193			850,000		非上市(櫃)股票

( 二 ) 股東結構

111 年 4 月 12 日 ( 股東常會停止過戶日 )

股東結構 數量	政 府 機 構	金 融 機 構	其 他 法 人	個 人	外 國 機 構及 外 人	合 計
人 數	0	2	90	5,155	9	5,256
持 有 股 數	0	13,780,000	310,426,307	24,182,536	4,418,119	352,806,962
持 股 比 例	0	3.91	87.99	6.85	1.25	100
註：本公司無陸資持股。

( 三 ) 股權分散情形

111 年 4 月 12 日 ( 股東常會停止過戶日 )

		111年4月12日 (股東常會停止過戶日)
股東人數	持有股數	持股比例 0.05% 1.92% 0.86% 0.42%
844	169,020
3,636	6,758,389
389	3,022,845
115	1,482,537

75

15,001至20,000	75	1,407,268	0.40%
20,001至30,000	65	1,654,090	0.47%
30,001至40,000	26	956,027	0.27%
40,001至50,000	20	944,001	0.27%
50,001至100,000	20	1,516,344	0.43%
100,001至200,000	13	1,940,046	0.55%
200,001至400,000	7	1,893,000	0.54%
400,001至600,000	5	2,643,000	0.75%
600,001至800,000	4	2,886,000	0.82%
800,001至1,000,000	10	9,633,381	2.73%
1,000,001以上	27	315,901,014	89.52%
合 計	5,256	352,806,962	100%

( 四 ) 主要股東名單

111 年 4 月 12 日 ( 股東常會停止過戶日 )

		111年4月12日 (股東常會停止過戶日)
股 份 主要 股東名稱	持有股數	持股比例
長榮航空股份有限公司	206,189,241	58.44%
立榮航空股份有限公司	50,847,721	14.41%
富邦人壽保險股份有限公司	10,580,000	3.00%
中國信託創業投資股份有限公司	4,300,000	1.22%
中華開發創業投資股份有限公司	3,891,000	1.10%
保富投資顧問（香港）有限公司投資專戶	3,700,000	1.05%
國泰人壽保險股份有限公司	3,200,000	0.91%
台達資本股份有限公司	3,000,000	0.85%
中華開發優勢創業投資有限合夥	3,000,000	0.85%
台灣育成中小企業開發股份有限公司	2,500,000	0.71%

76

( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

項目	年度	年度	109年	110年	當年度截至 111年3月31 日(註8)
每股市價 (註1)	最 高		-	-	-
	最 低		-	-	-
	平 均		-	-	-
每股淨值 (註2)	分 配 前		28.21元	27.58元	-
	分 配 後		25.21元	25.58元(註9)	-
每股盈餘	加權平均股數		634,774 仟股	352,807 仟股	-
	每 股 盈 餘(註3)		1.85元	2.5元	-
每股股利	現 金 股 利		3元	2元(註9)	-
	無償配股	盈餘配股	-	-	-
		資本公積配股	-	-	-
	累積未付股利(註4)		-	-	-
投資報酬分析	本益比(註5)		-	-	-
	本利比(註6)		-	-	-
	現金股利殖利率(註7)		-	-	-

＊若有以盈餘或資本公積轉增資配股時，並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。

註 1 ：列示各年度普通股最高及最低市價，並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。

• 註 2 ：請以年底已發行之股數為準並依據董事會或次年度股東會決議分配之情形填列。

註 3 ：如有因無償配股等情形而須追溯調整者，應列示調整前及調整後之每股盈餘。

註 4 ：權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者，應分別揭露截至當年度止累積未付之股

利。

註 5 ：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。

註 6 ：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。

註 7 ：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。

註 8 ：每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核（核閱）之資料；其餘欄位應填列截至年報刊印 日止之當年度資料。

註 9 ： 110 年度盈餘分派案尚未經股東常會決議。

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況

1. 公司章程所訂之股利政策

本公司年度結算如有盈餘，除依法提繳所得稅外，應先彌補以往年度虧損，次就
餘額提出百分之十為法定盈餘公積，並依規定提列或迴轉特別盈餘公積，加計

77

前期累積未分配盈餘後，由董事會擬定盈餘分配案，提請股東會通過後分配之。
但以現金股利發放股東紅利之全部或一部者，得經董事會以三分之二以上董事
之出席，及出席董事過半數之決議後分配之，並報告股東會。

前項特別盈餘公積之提列，屬前期累積未提足之部分，應先自前期未分配盈餘
提列相同數額之特別盈餘公積，如仍有不足時，再自當期稅後淨利加計當期稅
後淨利以外項目計入當期未分配盈餘之數額提列。

本公司處於穩定成長期，為配合公司營運規劃並兼顧股東權益，董事會應依下
列原則擬定盈餘分配案：

• (1) 每年提撥不低於當期稅後淨利百分之五十為股東紅利。

• (2) 股東紅利得全數為現金，或兼採現金及股票，惟現金股利至少應為股利總額 百分之五十。

• 本年度股東會決議股利分配之情形

本公司經 111 年 3 月 11 日董事會決議通過自 110 年度可分配盈餘中每股配發現 金股利 2 元，共計新台幣 705,613,924 元，俟本次股東常會承認後定案。

• ( 七 ) 本年度擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

• ( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞

• 公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍

本公司年度如有獲利，應提撥員工酬勞不得低於 1% 及董監酬勞不得高於 2% ， 但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額後，再依前述原則提撥員工酬勞 及董監酬勞。前述所稱之獲利，係為當年度稅前淨利扣除分派員工酬勞及董監 酬勞前之利益。此外，員工酬勞得以股票或現金為之；董監酬勞限以現金為之。

1. 本期估列員工紅利及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數 計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異之會計處理：

2. 本公司依據章程擬訂定之員工、董事及監察人酬勞分派成數為估計基礎，並列 報為當年度之營業成本及營業費用。若實際分派金額與估列數存有差異時，則 依會計估計變動處理，將該差異認列為決議年度之損益。

3. 董事會通過分派酬勞情形：

4. (1) 以現金或股票分派之員工酬勞及董事、監察人酬勞金額。若與認列費用年度 估列金額有差異，應揭露差異數、原因及處理情形：

78

本公司 110 年度員工酬勞及董事、監察人酬勞分配案，業經 111 年 3 月 11 日董事 會通過，配發員工酬勞 :30,702,100 元及董事、監察人酬勞 7,838,350 元，全數以 現金為之。董事會通過之員工酬勞及董事、監察人酬勞金額與 110 年財務報告 估列金額無差異。

• (2) 以股票分派之員工酬勞金額占本期稅後純益及員工酬勞總額核技術之比例： 無。

• 前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股 價） :

本公司 109 年度員工酬勞及董事、監察人酬勞分配案，業經 110 年 3 月 12 日董 事會 決議配發員工酬勞 38,325,300 元及董事、監察人酬勞 7,188,525 元，全數 以現金為之。董事會通過之員工酬勞及董事、監察人酬勞與 109 年度財務報告 估列金額相差 (22,896,275) 元視為估計變動，列入 110 年度之損益。

• ( 九 ) 公司買回本公司股份情形：無此情形。

• 二、 公司債 ( 含海外公司債 ) 辦理情形

無此情形。

三、 特別股辦理情形

無此情形。

四、 參與發行海外存託憑證之辦理情形

無此情形。

五、 員工認股權憑證辦理情形

無此情形。

六、 限制員工權利新股辦理情形

無此情形。

• 七、 併購 ( 包括合併、收購及分割 ) 或受讓他公司股份發行新股辦理情形

無此情形。

八、 資金運用計畫執行情形

不適用。

79

伍、 營運概況

一、公司之經營

一 ( ) 業務內容

1. 業務範圍

• (1) 所營業務之主要內容

主要業務範圍包括機體、零組件、發動機之維修及機體、發動機、零組件之製

造、加工及銷售，民用航空人員訓練等業務。

營業項目代碼	營業項目
CD01060	航空器及其零件製造業
F114070	航空器及其零件批發業
F214070	航空器及其零件零售業
F401010	國際貿易業
I103060	管理顧問業
JA02990	其他修理業
J201051	民用航空人員訓練業
ZZ99999	除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務

(2) 主要產品之營業比重

單位：新台幣仟元； %

			單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%
商品產值 服務項目	109年度		110年度
	營業額	營業比重	營業額	營業比重
航空器維修	9,678,026	90.55%	7,859,765	81.73%
航空器之零組件 製造銷售	1,009,852	9.45%	1,747,427	18.17%
其他	-	-	9,739	0.10%
合 計	10,687,878	100%	9,616,931	100%

(3) 公司目前之主要商品 ( 服務 ) 項目

• ① 機體維修：停機線維修、重大機體維修、機體改裝、結構維修。

• ② 發動機維修：奇異 GE90 檢修、 T700 維修。

• ③ 零組件維修：導航、電子、電氣、航儀、液壓、機械、複合材、逃生裝備。

• ④ 零件製造：機械加工、鋁合金加工、特殊製程。

• ⑤ 機體組裝：結構、線束、複合材組裝。

80

⑥ 其他：航材補給、緊急人力支援。

飛機自原廠 ( 波音、空中巴士 ) 引進後，為確保飛航安全與適航性，必須定期或不定 期執行維護工作，衍生機體、發動機及零附件的維修業務。航太維修業務主要包括 維護保養（ Maintenance ）、修理（ Repair ）與翻修（ Overhaul ），簡稱 MRO 維修廠， 主要內容詳述如下：

• 維護保養：主要是依據設備製造原廠維修手冊之規定程序及時程，實施航空器保 養工作。

• 修理工作：主要是更換零組件或委外修理，須具備檢驗、修理、組裝、平衡及校 驗之能力。

• 翻修工作：主要是將系統組件進行性能提升或性能恢復，所需技術層次要求較高。 本公司目前擁有中華民國交通部民用航空局 CIVIL AERONAUTICS ADMINISTRATION ( 以下簡稱 CAA) 維修認證，亦分別取得美國聯邦航空局 FEDRAL AVIATION ADMINISTRATION ( 以下簡稱 FAA) 、歐洲航空安全組織 EUROPEAN UNION AVIATION SAFETY AGENCY ( 以下簡稱 EASA) 、日本民航局 JAPAN CIVIL AVIATION BUREAU( 以下 簡稱 JCAB) 、韓國民航局 KOREA OFFICE OF CIVIL AVIATION ( 以下簡稱 KOCA) 、中國 民用航空局 CIVIL AVIATION MAINTENANCE ASSOCIATION OF CHINA ( 以下簡稱 CAAC) 等主要國家民航機構認證。現有國際客戶業務占總營業額約七成，國內則負責長 榮航空及立榮航空機隊的維護任務。

本公司營運規模已名列全球前十大維修廠，在 108 年維修產能已達 330 萬 Man Hour 排名第 8 ；當年總營業額佔全球年度產值 2.2% ( 資料來源：國際期刊 AVIATION WEEK) 。目前公司維修業績詳述如下：

• 機體定期維修交機逾 3,000 架次

• 發動機維修出廠逾 2,000 具

• 超大型貨機改裝 LCF B747-400

• 全球唯一波音超大型貨機改裝廠， 94~99 年共 4 架改裝出廠，用以運載波音夢幻 客機 B787 機身段與機翼結構。

在 AVIATION WEEK 評等中也多次獲得肯定，從 98~108 年多次獲頒航空公司卓越 合作夥伴。長榮航太具備技術領先優勢，目前持續增加國際維修競爭能見度，期 盼擴增市場佔有率。

81

本公司以飛機及發動機維修為基礎，跨足零組件製造製程研發，生產飛機引擎零 組件及機體結構組裝等 OEM 產品予波音、奇異等原廠，無論是在該零組件之功 能、運作環境、組配界面等，目前本公司零組件製造銷售實績詳述如下：

• 波音 777 貨機防撞牆出廠逾 100 套。

• 開發 GE 熱門引擎 Leap 系列之發動機燃燒室效率領先全球。

• 新型熱門引擎 GE9X 發動機擴散器之全球唯一供應商。

• 品質系統具備 AS9100D & ISO9001 ，及客戶認證之特殊製程 Nadcap 認證。

• 全方位服務：產品設計、開發、製造、組裝、出貨。

• (4) 計劃開發之新商品（服務）項目：無。

• 產業概況

• (1) 產業之現況與發展

飛機是一個全球性的交通工具，具有不可取代的市場地位。航空產業涵蓋以飛 機為中心的設計製造與維修服務產業。航太產業為典型資本密集、技術密集、 經驗密集與勞力密集之產業，具有高附加價值及龐大產業關聯性之特性，由於 航空產業發展對於國家經濟競爭優勢、國防安全實力及基礎產業技術提升有相 當之影響，促使世界各國政府無不全力支持航空產業永續發展。航空產業範圍 涵蓋航空工業、軍用航空工業、航空服務業、航空維修業及航空運動休閒業等， 生產製造流程相當複雜，需要各種產業相互密切配合，在政府長期對國內航空 產業之扶持下，國內業者擁有高水準之航空製造與維修技術、品質管理和交貨 品質，已成為國際主要航空大廠 ( 如：波音、空中巴士、龐巴迪及奇異等 ) 之重要 合作對象，在全球航空供應鏈之市場地位日趨重要，將帶動關聯產業技術與增 加市場競爭力，並創造衍生效益。國內航太產業製造供應鏈可分為以下類別及 業務內容：

業務內容：
產業別	廠商	業務內容
航空維修	長榮航太、華航、漢 翔、亞航、安博航太 等約25家	廣體/窄體客機、軍機、直升機等機 體、發動機、附件、航儀電維修及客機 改貨機等
發動機	漢翔、長榮航太、長 亨、晟田、寶一、千 附、駐龍、豐達科等 40家廠商	壓縮段、燃燒室、機匣、葉片、擴散 器、環狀件、扣件、管件等

82

機體結構	漢翔、長榮航太、千 附、駐龍、晟田等約 55家廠商	軍機機體結構、單走道飛機機身段、商 務飛機機尾段、直升機座艙段、飛機艙 門、飛行控制面、引擎派龍、飛機起落 架零組件等各式金屬與複材結構系統/ 零組件
航空電子	台灣國際航電、克瑞 電子、台灣貝克、利 翔、群創、芳興等約 22家	駕駛艙顯示面板、電源轉換器、客艙資 訊娛樂系統、微電子電路、連接器、觸 控面板、客艙無線智慧控制系統、飛機 天線等
飛機內裝	漢翔、拓凱、福基、 懷霖、崇仁等約30家 廠商	飛機客艙座椅、座椅結構件、客艙編織 物、航空貨櫃/貨盤/貨網、氧氣面罩等

資料來源：經濟部航空產業發展推動小組

台灣航空產業已建構相關民用航空產品之供應鏈體系，與波音、空中巴士、龐 巴迪、奇異、普惠、史奈克瑪等世界知名航太大廠建立合作夥伴關係。我國航空 產業總產值， 2021 年達新臺幣 984 億元，較前一年成長 5.28% ，隨著疫苗普及 與全球航空運輸需求回升，國內航空產業有逐漸復甦跡象。台灣航太業者約 172 家，飛機與發動機維修約占航太產值 60% ( 約 804 億元 ) 。

受疫情影響，航空公司多數航線已停飛減班，飛機維修時程及業務量皆向後遞

==> picture [201 x 14] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

2012-2021 年台灣航空產業總產值
----- End of picture text -----

==> picture [416 x 272] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

TWD 億元
1600
1400 1339.99
1207.26
1200
1084.99
1002.79 984.34
1000 914.87 935.18
870.72
832.18
783.87
800
600
400
200
0
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
83
----- End of picture text -----

延或取消，新飛機需求亦顯著降低，依照國際知名策略顧問公司 Roland Berger 評估，至少要到 113 年才能完全恢復至 108 年的客運水準。

==> picture [326 x 196] intentionally omitted <==

109 年度以來受疫情新型冠狀病毒 (COVID-19) 影響蔓延全球，各國實施邊境管制， 嚴重影響航空業營運，航太大廠如波音、空中巴士、奇異、勞斯萊斯等相繼施行 裁員，減少生產量等計畫，但隨著疫苗接種普及，並陸續鬆綁嚴格的邊境管制， IATA 召開第 77 屆 IATA 年度大會（ Annual General Meeting ），預計國際航空旅行 需求將在 111 年成長一倍，達到 108 年疫情前水準的 44% 。國內航空旅行方面， 111 年需求則將回到 108 年的 93% ，比 110 年提高 20 個百分點。航空業度過疫 情所帶來之危機，復甦之路已正在浮現。

(2) 產業上中下游之關聯性

① 航空器維修：

	上游		中游		下游
	飛機製造商		零件製造商		外包商
			零件供應商
	航空器之零組件製造銷售：
	上游		中游		下游
	飛機製造商		零件製造商
	引擎製造商		零件供應商		外包商

② 航空器之零組件製造銷售：

84

==> picture [368 x 197] intentionally omitted <==

目前全球商用飛機係由美國波音公司及法國空中巴士公司掌握大部分民航機訂 單，主要負責全機整合業務，而兩大飛機製造商之飛機機體結構製造主要為 SPIRIT 及 STELIA 等公司承包，引擎則多由 SAFRAN AIRCRAFT ENGINES 和奇異 公司 (GE Aviation) 合資成立之 CFM 公司、奇異公司 (GE Aviation) 、勞斯萊斯公司 (Rolls-Royce) 、賽峰集團 (Safran Group) 、普惠公司 (Pratt & Whitney) 及漢尼威爾公 司 (Honeywell) 等引擎製造商包辦，而本公司主要產品為航空器維修服務及航空 器之零組件製造銷售，屬於產業中游及下游。

• (3) 產品之各種發展趨勢與競爭情形

• ① 產品之各種發展趨勢 :

• A. 複合材料維修技術與最現代的機型同步

因應環保節能、減重、省油於未來新一代機型，飛機複合材料多樣性應用趨
勢，長榮航太多前年即建置新一代飛機複合材料的維修能力，包括機體方面
及大型複合材料零件。另外長榮航太製造業務已建置符合客戶規格要求之
高性能機台及能量，如無塵室、熱壓爐、自動化超音波滲透檢驗等，用於大
型機體複合材料零件之生產製程。

• B. 亞洲地區已成為全球航空工業重鎮

歐美航空公司近年來考慮節省維修營運成本，開始將飛機送往亞洲飛機維 修廠執行維修。亞洲地區主要飛機維修廠有近 20 家，中國大陸、香港、新 加坡、越南及菲律賓等國家均有獨立維修廠。長榮航太結合母公司長榮航空

85

機隊發展，拓展飛機機型維修能量，維修能力結合航空機隊經驗累積及其他 客戶執行時機而強化。航空公司選擇維修廠主要考慮因素為品質、成本及時 間，另外還有地理位置、航空聯盟等因素，本公司相較其他公司更具優勢。 C. 全球飛機製造公司現況均採全球分工方式

全球飛機製造公司建立零組件供應鏈體系，讓分工專業化，以利降低成本。 目前新興國家在政府的支持下以較低生產成本爭取零件加工等項目，形成 低價競爭之威脅，為避免新興國家的低價競爭威脅，本公司除了積極爭取組 裝件等附加價值高的產品外，於產品開發初期便以相關豐富經驗讓產品最 大效益化，並持續取得航太製程認證，改善製程以降低成本，增加市場競爭 力。航空相關製造業者尋求高品質、高準交率及成本持續優化之 OEM ，製 造產業以上述之利基點平均發展，並引進高性能之自動化設備優化製程並 節省人力成本。

② 競爭情形：

目前主要國內航太製造及維修廠商如表列示 :

廠商	業務內容	110 年度各產品別營收占比
漢翔公司	國內外軍用、民用航空及相關 工業產品之發展、製造、裝修 及銷售	 飛機及航空器維修類62.61%  引擎類35.02%  工業技術服務類2.37%
亞航公司	航空器與有關裝備之維修、租 賃與買賣	 零附件維修類(自修)35.53%  委外送修及航材買賣29.27%  飛機維修19.8%  機隊維持及修護補給裝機計價 15.4%
駐龍公司	大型飛機機身結構零組件之生 產及銷售	 飛機結構零組件銷售53.45%  加工及其他勞務收入46.55%
豐達科公司	飛機用及船舶用扣件、結構件 之製造、加工、代理及買賣業 務	 航太扣件及航太車削件78.67%  工業扣件21.33%

另外國際航太維修廠商依照 108 年度 Aviation Week 統計資料顯示，前十

86

大飛機 MROs 公司如下列示 :

==> picture [309 x 183] intentionally omitted <==

亞洲地區主要飛機維修廠商分布在中國大陸、新加坡、越南及菲律賓， 而依據 108 年度國際期刊 AVIATION WEEK ，全球 MRO 產值為美金 630 億 元，本公司維修業務之營業額佔全球 MRO 產值為 2.2% ，另以維修產能觀 之，本公司 108 年人力工時為 330 萬，位居全球之 MRO 公司排名第 8 。

3. 技術及研發概況

• (1) 所營業務之技術層次及研究發展概況：

航空製造所須具備之技術能量既廣且深，包括：產品開發、精密機械加工、金屬 材料調質、金屬表面處理、特殊加工製程、非破壞檢驗、精密量測、結構組裝及 材料試驗 … 等，本公司除具備上述完整能量，並擁有超過 65 項之航太特殊製程原 廠及 NADCAP 國際認證，同時與 BOEING 、 AIRBUS 、 GE 、 PW 、 RR 等國際航太大廠 採用相同之產品開發及型態管理系統平台，可與國際大廠無縫接軌執行協同開發 作業。本公司亦投入研發資源，強化智慧製造技術，打造全自動放電加工智慧產 線及大型機體結構自動鉚釘組裝線，將 AI 、 IOT 及可視化生產管理技術導入航太 製造產線，實現製程偏異預警及自動化智慧生產目標，有效確保生產效率及產品 良率。

• (2) 研究發展人員與其學經歷：

本公司目前無專職研發單位及人員，由製造廠技研部兼職，主要功能為產品製
程開發。

開發。
學歷分佈	人數(人)	比率(%)
碩士	8	38%
學士	13	62%

87

學歷分佈	人數(人)	比率(%)
合計	21	100%

• (3) 最近五年度每年投入之研發費用：

) 最近五年度每年投入之研發	) 最近五年度每年投入之研發	費用：	費用：	費用：	費用：
		單位：新台幣仟元
年度 項目	106年度	107年度	108年度	109年度	110年度
研發費用 (註1)	註2	83,426	114,867	29,566	2,340

• 註 1 ：公司之研發費用意旨航空器之零組件製造之製程開發費用。

註 2 ： 106 年度無研發費用係因 108 年度合併長榮航宇後才產生相關費用。

(4) 最近五年度開發成功之技術或產品：

(4) 最近五年度開發成	功之技術或產品：
年度	技術或產品
106 年度	無
107 年度	無
108年度	建立放電加工全自動智慧產線技術 建立航太級磷酸陽極表面處理技術 建立金屬複材真空袋/熱壓爐膠合成型技術 建立UT C無-SCAN超音波非破壞檢驗技術 完成767 貨機金屬複材防撞牆(RCB)產品開發
109年度
110年度	完成GE9X燃燒室模組產品開發 建置機體結構自動組裝技術能量 建置異質金屬焊接技術能量 建置局部熱處理技術能量 建置鋅鎳電鍍能量

4. 長、短期業務發展計畫

• (1) 短期業務發展計畫：

① 航空器維修：

• A. 精進技術能力：

持續與原廠波音 / 奇異保持長期而緊密的合作關係。精進複合材料維修，深化專業 人才技術養成，強化技術領先競爭力。

• B. 持續開拓國際市場：

國際維修市場、擴充產能及高附加價值技術優勢的方向邁進。

• ② 航空器之零組件製造銷售：

• A. 精進技術能力：

88

• 藉由持續優化製程、自動化生產，以期降低產品成本，以符合市場競爭力為目標。 B. 持續開拓國際市場：

維持現有量產件訂單之市佔率，同時爭取其它飛機製造廠業務，包含空中巴士、 勞斯萊斯 … 等。

• (2) 長期業務發展計畫：

• ① 航空器維修：

利用多年來累積的維修經驗與專業人才，持續發展同業結盟，爭取轉投資機會，
創造更多利潤。

• ② 航空器之零組件製造銷售：

• A. 以現有國際訂單累積製造經驗與專業人才，發展歐洲市場，以利擴展全球飛 機製造商之事業版圖。

• B. 整合國內供應鏈，輔導相關合作商升級，均衡發展航太相關業務，提昇國內 航太產業的競爭力。

• ( 二 ) 市場及產銷概況

• 市場分析：

• (1) 主要產品 ( 服務 ) 之銷售提供地區：

單位：新台幣仟元； %

年度 銷售地區	109 年度	109 年度	110 年度	110 年度
	銷售額	比率(%)	銷售額	比率(%)
內銷	4,413,245	41.29%	3,811,275	39.63%
外銷	6,274,633	58.71%	5,805,656	60.37%
合 計	10,687,878	100.00%	9,616,931	100.00%

(2) 市場占有率：

依據經濟部航空產業發展推動小組統計，台灣航空產業 110 年度總產值為 984 億元，若以本公司 110 年度營收淨額為 9,616,931 千元推估，本公司產品之市 場佔有率約占當年度國內航空產業產值 9.77% 。另依據 108 年度國際期刊 AVIATION WEEK ，全球 MRO 產值為美金 630 億元，本公司維修業務之營業額 佔全球 MRO 產值為 2.2% ，另以維修產能觀之，本公司 108 年人力工時為 330 萬，位居全球之 MRO 公司排名第 8 。

89

(3) 市場未來之供需狀況與成長性

• ① 航空器維修：

A. 需求及供給狀況：

受疫情影響，航空公司多數航線已停飛減班，飛機維修時程及業務量皆向後 遞延或取消，新飛機需求亦顯著降低，依照國際知名策略顧問公司 Roland Berger 評估，至少要到 113 年才能完全恢復至 108 年的客運水準。

B. 市場成長性：

航太維修產業鏈未來成長之主要動能，隨著航空公司客貨運發展及機隊成 長。全球航空客運在近幾年成長快速，成長率約在 7 - 8% 。全球航空貨運近 年電子商務的興盛後，成長率在約 3 - 4% 。

• ② 航空器之零組件製造銷售：

A. 需求及供給狀況：

近兩年度雖受 COVID-19 影響，全球供給下降，然因貨機需求高於客機，製 造產業之貨機相關主力產品訂單仍趨於穩定，市場需求熱度不減。

B. 市場成長性：

依照波音公司 110 年度發布之《民用航空市場預測》，預測未來 20 年商用 飛機需求將交付 43,160 架，如以未來 10 年展望來看，預計將交付 19,330 架 飛機，貨機交付將超過 1,300 架。經濟復甦為航空客流量反彈打下基礎，未 來航空客運量前景保持穩定。展望 2025 年， GDP 將比 2019 年增長 15 ％以 上，人均 GDP 將增長 10 ％左右。從 2019 年至 2040 年的 21 年年均客流增 長預計為 4 ％，全球對航空運輸的基本需求沒有改變。

==> picture [377 x 186] intentionally omitted <==

90

==> picture [261 x 184] intentionally omitted <==

==> picture [254 x 18] intentionally omitted <==

(4) 競爭利基

• ① 客戶分布全球逾 40 家航空公司，並深獲客戶信賴。

• 本公司與國際航空公司先後建立長期性合作關係或中短期機體維修合約， 維修客戶遍及全球各大洲，亞洲如韓國韓亞航空、日本全日空、天馬航空， 美洲如優比速、亞特拉斯航空及歐洲客戶。本公司持續開拓國際維修市 場、擴充產能及高附加價值技術優勢的方向邁進。

• ② 員工素質高，專業經驗豐富

• 本公司為培養航太科技專業人材，持續與原廠波音 / 奇異保持長期而緊密的 合作關係，深化專業人才技術養成，強化技術領先競爭力，員工年資超過 20 年者占比 22% ，流動率低。與波音飛機製造公司、奇異公司、 Spirit 等世界大廠合作，投資機具設備，派遣工程師到國外受訓，建構維修 零組件供應鏈，取得原廠之認可，提升維修技術能力。

• ③ 擁有豐富的維修經驗

• 本公司累積至 109 年重大機體維修交機逾 3,000 架次 ; 發動機出廠逾 2,000 具。另因應未來新一代機型，飛機複合材料多樣性應用趨勢， 本公司已建置新一代飛機複合材料的維修能力，且為追求穩固的飛安、 地安、人安；憑藉專業化與標準化的維修作業及積極、適職、訓練有素的工 作同仁，提供客戶專業技術與高品質的飛機、發動機及零組件之維修服務以 及零組件製造及零組件組裝。

• ④ 獲得全球主要民航機構認證及 AVIATION WEEK 亞洲最佳飛機修護廠

91

飛機機體、發動機、零組件之維修需取得原製造廠之認可並取得航政機關之 核准才能進行維修作業。本公司除獲得臺灣民航局 (CAA) 認證外，亦分別取 得美國 (FAA) 、歐盟 (EASA) 、日本 (JCAB) 、韓國 (KOCA) 、中國 (CAAC) 等主要 國家民航機構認證。本公司營運規模已名列全球前十大維修廠，並多次獲得 AVIATION WEEK 亞洲最佳飛機修護廠之肯定。公司在追求品質與安全的前提 下，累積各項維修專業之 Know How ，提升維修技術及品質。

• ⑤ 擁有超大型貨機改裝能力

本公司在維修業務上保持技術領先優勢，並與飛機及發動機製造商維持緊 密技術合作， 94~99 年陸續與波音飛機製造公司完成全球唯一波音超大型貨 機改裝廠，共 4 架改裝出廠，用以運載波音夢幻客機 B787 機身段與機翼結 構， 106~108 年完成 10 架 Boeing 767-300 客機改貨機業務，領先臺灣航太 產業，跨足客貨機改裝領域。另外亦與奇異發動機公司合作，完成以 747400 改裝提供發動機在空中驗證用的測試飛機。

• (5) 發展遠景之有利及不利因素與因應對策

• ① 有利因素：

A. 航空器維修：

• a. 國際貨運市場暢旺，貨機業者持續增加飛機運載，帶動貨機維修業務持 續成長。

• b. 航空材料正朝高性能化、多功能化、低成本化與結構功能一體化方向發 展，航空公司因應飛機複合材料多樣性應用趨勢，持續增加未來新一代 機型架次。

B. 航空器之零組件製造銷售：

• a. 政府已將航空產業列為國內產業發展項目，並推動整合國內廠商間之互 補能量，建立高附加價值之系統製造體系，其國內業者如漢翔公司、駐龍 公司皆與本公司合作互補，共同創造更多價值並推動台灣成為亞太地區 之航空重鎮。

• b. 本公司產品除商用飛機外，另有貨機產品，如客機改貨機之貨艙門及貨 艙防撞牆隔板等產品皆為未來市場發展重點所在，現今全球航空貨運需 求熱絡，因應電商需求、新興國家快速發展等主要因素，本公司已提前將

92

各項產能設備準備好，待市場成熟起飛。

• ② 不利因素：

A. 航空器維修：

• a. 108 年起受疫情影響，航空公司多數航線已停飛減班，飛機維修時程及業 務量皆向後遞延或取消。新飛機需求顯著降低，依照國際知名策略顧問 公司 Roland Berger 評估，至少要到 113 年才能完全恢復至 108 年的客運 水準。

B. 航空器之零組件製造銷售：

• a. 受疫情影響，航運費上漲導致國際原物料來源漲幅較不穩定，對未來營 運獲利產生不確定性。

• ③ 因應對策：

A. 航空器維修：

• a. 客機及貨機維修業務均衡發展。

• b. 全球客戶擴及亞洲、北美、及歐洲區等，避免因區域性的政經因素變化影 響整體業務。

• B. 航空器之零組件製造銷售：

• a. 持續與飛機 / 引擎製造商及其供料商保持溝通，針對相關政策修訂方向， 預先規劃因應方案。

• 主要產品之用途及產製過程

• (1). 主要產品之用途：

• ① 航空器維修：

本公司主要營業項目為提供航空器與有關設備之修護及改裝等，飛機自原 廠 ( 波音、空中巴士 ) 引進後，為確保飛航安全與適航性，必須定期或不定期 執行維護工作，衍生機體、發動機及附件維護保養（ Maintenance ）、修理 （ Repair ）與翻修（ Overhaul ），其主要用途在維繫並保障航空器之飛航安全。

• ② 航空器之零組件製造銷售：

• a. 機體組裝主力產品： B777/ B767 貨艙防撞牆隔板 (Rigid Cargo Barrier) 、 B737 貨艙門 (Main Deck Cargo Door) 、 B777X 主機翼前緣整流及落地灯蒙

93

。 皮段 (Strakelets)

• b. 發動機零組件主力產品： Leap 1A/1B 燃燒筒匣 (Combustor Diffuser Nozzle) 、 GE9X 發動機擴散器 (Diffuser) 、 Leap 1A/1B 燃燒室內、外支撐架 (Outer/Inner Supports) 、 Leap 1A/1B 後緣支架 (After Hangar) 、 PP20 鈦合金 。

• 鈑 (Ti-panel)

• (2). 主要產品之製產過程：

• ① 航空器維修：

機體、發動機及附件維護保養（ Maintenance ）、修理（ Repair ）與翻修（ Overhaul ） 都必需經過以下的程序 : 初步測試 – 拆解 – 檢查 – 零件更換或修理 – 回裝 - 操作與測試 – 發行適航文件。

• ② 航空器之零組件製造銷售：

原物料採購 → 機械加工製造 → 特殊製程處理 → 組裝人力作業 → 包裝運送。

• 1 、主要原料之供應狀況

(1) 航空器維修：

(1)航空器維修：
主要原料	主要供應商	供應狀況
飛機修護零件	波音	良好

(2) 航空器之零組件製造銷售：

主要原料	主要供應商	供應狀況
鋁合金	波音指定供應商	良好
鍛件/鑄件	奇異指定供應商	良好

2 、主要進銷貨客戶名單

• (1) 最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨 金額與比例及其增減變動原因

94

					單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
	109年				110年				111年度截至前一季止(註1)
項目	名稱	金額	占全年度 進貨淨額 比率〔%〕	與發行人 之關係	名稱	金額	占全年度 進貨淨額 比率〔%〕	與發行人 之關係	名稱	金額	占當年度截至 前一季止進貨 淨額比率〔%〕	與發 行人 之關 係
1	A	316,999	12.37	無	A	276,862	10.95	無	-	-	-	-
2	B	291,371	11.37	無	B	253,570	10.03	無	-	-	-	-
3	其他	1,954,928	76,26	無	其他	1,997,620	79.02	無	-	-	-	-
	進貨淨額	2,563,298	100		進貨淨額	2,528,052	100		-	-	-	-

註 1 ：興櫃公司不適用。

變動原因：無。

(2) 最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額 與比例其增減變動原因：

單位：新台幣仟元

									單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
	109年				110年				111年度截至前一季止(註1)
項目	名稱	金額	占全年度 銷貨淨額 比率(%)	與發行人 之關係	名稱	金額	占全年度 銷貨淨額 比率(%)	與發行人 之關係	名稱	金額	占當年度截至 前一季止銷貨 淨額比率(%)	與發 行人 之關 係
1	長榮航空	2,759,968	25.82	母公司	長榮航空	2,749,445	28.40	母公司	-	-	-	-
2	其他	7,927,910	74.18	無	其他	6,867,486	71.6	無	-	-	-	-
	銷貨淨額	10,687,878	100		銷貨淨額	9,616,931	100		-	-	-	-

註 1 ：興櫃公司不適用。

變動原因：無。

3 、最近二年度生產量值

單位：件數；新台幣仟元

				單位：件數；新台幣仟元	單位：件數；新台幣仟元	單位：件數；新台幣仟元
年 度 生產 量值 主要 商品（或部門別）	109年度			110年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
航空器維修(註1)	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用
航空器之零組件製造銷售 (註2)	219,742	101,864	1,009,852	171,784	85,210	1,747,427

95

註 1 ：產能係指公司經衡量必要停工、假日等因素後，利用現有生產設備，在正常運作下所能生產之 數量。

註 2 ：各產品之生產具有可替代性者，得合併計算產能，並附註說明。

4 、最近二年度銷售量值

單位：新台幣仟元

年 度 銷售 量值 主要商品 （或部門別）	109年度	109年度	110年度	110年度
	內 銷	外 銷	內 銷	外 銷
	值	值	值	值
航空器維修	4,379,704	5,264,512	3,757,556	4,102,209
航空器之零組件製造銷售	33,541	1,010,121	53,719	1,703,447
合 計	4,413,245	6,274,633	3,811,275	5,805,656

( 三 ) 最近二年度及截至公開發行說明書刊印日止從業員工人數

單位：人

				單位：人
項目	年度	109年度	110年度	111年度 截至4 月30日止
員工 人數 (人)	經理人	33	32	37
	一般職員	140	162	160
	行銷人員	12	12	13
	製造人員	2,781	2,734	2624
	合計	2,966	2,939	2,834
平均年歲(歲)		37.9	37.2	38.7
平均服務年資(年)		11.82	12.47	12.82
學歷分 布比率 (%)	博士	0.17	0.14	0.14
	碩士	4.99	4.90	4.83
	大專	86.55	86.46	86.38
	高中	8.19	8.40	8.54
	高中以下	0.10	0.10	0.11

( 四 ) 環保支出資訊

1. 依法令規定，應申領污染設施設置許可證或污染排放許可證或應繳納汙染防治 費用或應設立環保專責單位人員者，其申領、繳納或及設立情形之說明：

96

• (1) 污染設施設置許可證、污染排放許可證

  • 固定污染源操作許可證 1 張、固定污染源設置許可證 1 張、水汙染防治許可 證 1 張。

• (2) 設立環保專責單位人員

  • 甲 / 乙級廢棄物處理專員共 3 名。

• 防治環境污染主要設備之投資及其用途與可能產生效益：

2. 防治環境污染主要設	2. 防治環境污染主要設	備之投資及其用途與可能產生效益：	備之投資及其用途與可能產生效益：	備之投資及其用途與可能產生效益：	備之投資及其用途與可能產生效益：
		110.12.31；單位：新台幣仟元
設備名稱	數量	取得年月	投資成本	未折減餘額	用途及預計可能產生效益
汙水處理廠擴建改善工程 /B12007000100001	1	109/07	2,640	1,848	增加儲存量/加快汙水處理

1. 最近二年度及截至 110 年股東年報刊印日止，公司改善環境污染之經過，其有污 染糾紛事件者，並應說明其處理經過：無。

2. 最近二年度及截至 110 年股東年報刊印日止，公司因污染環境所受損失 ( 包含賠 償 ) 、處分之總額，並揭露其未來因應對策 ( 包括改善措施 ) 及可能之支出：

3. (1) 本公司新發動機工廠施工期間 106 年第 2 季 ~107 年第 2 季，未執行部分期程之環 境監測合計 5 季，總計新台幣 105 萬整 ( 每季新台幣 21 萬 ) ；因違反行政法上義務 所得之利益屬不法利得，應繳國庫。改善措施： 107 年第 3 季起本公司委外辦理 施工期間環境監測，另廠區增加汙水處理放流口；此外已於 109 年第 3 季起實施 廠區營運環境監測。

4. (2) 新發動機廠實際開發規模與環說書內容不符：本公司未依環說書所載之內容確 實執行，違反環境影響評估法第 17 條規定，依同法第 23 條第 1 項第 1 款裁罰新台 幣 30 萬元整。改善措施： 107 年 10 月 26 日發文交通部審核本案第一次變更內容 對照表後，轉送環保署辦理後續審查，歷經多次審查會議後，本公司於 109 年 8 月 28 日發文環保署辦理本案第二次變更內容對照表送審。

本公司業已針對上述各處罰事項之原因做根本檢討與改善，並積極配合環保相
關法令辦理相關管理事項，其最終結果對本公司之財務或業務尚不致產生重大
不利影響。

1. 目前污染狀況及其改善對公司盈餘、競爭地位及資本支出之影響及未來二年度 預計之重大環保資本支出：無。

97

( 五 ) 勞資關係

1. 列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況，以及勞資 間之協議與各項員工權益維護措施情形：

2. (1) 員工福利措施與實施情形：

   • ① 依法成立職工福利委員會，辦理員工婚喪補助、年節慰勞及生日禮等福利措 施。

   • ② 依法辦理勞工保險、全民健康保險，另投保團體保險，以保障員工人身安全 及工作安全。

   • ③ 特別休假：本公司員工服務滿一定期間者，依勞基法規定給予特別休假。

   • ④ 年終獎金、員工酬勞：視公司整體營運狀況予以發放。

   • ⑤ 員工入股、現金增資認股：依公司員工認股辦法辦理。

   • ⑥ 保健：提供專業醫師醫療諮詢、一般醫療就診及依法令規定定期免費健康檢 查。

   • ⑦ 膳食及交通：免費供應工作時段之午 / 晚餐，及提供上下班定點至公司免費交 通車。

   • ⑧ 優待機票：員工於本公司繼續工作滿一定期間者，提供國際定期航班優待機 票福利。

3. (2) 員工進修與訓練與其實施情形：

本公司為培養航太科技專業人材，制訂員工「教育訓練辦法」，讓員工依其職 務及職能所需接受適當訓練，提昇其專業職能及生產力，以增進工作效能，亦 鼓勵同仁參加外部訓練，以提昇工作上之專業度；此外，為鼓勵員工提升英文 能力，亦提供免費英語線上學習平台以利語言進修，提升公司競爭力。本公司 110 年有關員工進修及訓練內容列示如下：

序 號	訓練類別	總訓練	總訓練
		人次	時數
1	新進人員訓練	298	20,859
2	安全衛生在職教育訓 練	234	714
3	航空保安訓練	1,300	1,300
4	專業職能訓練	30,137	40,835
合計		31,969	63,708

(3) 退休制度與其實施情形：

98

• ① 本公司自 94 年 7 月 1 日起，依法實施勞工退休金條例，針對選擇新制之員 工，依月投保金額的百分之六提繳於勞保局設立之勞工退休金個人專戶。

• ② 本公司已訂定符合勞基法之退休相關制度，並確實遵循，以落實照顧員工 的社會責任。

• (4) 勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：

• ① 勞資間之協議情形：

為營造和諧之勞資關係，本公司設立勞資會議及員工申訴信箱等申訴管道，
此外各部門亦定期召開會議，讓員工申訴之管道順暢，故自公司成立至今勞
資關係和諧。

• ② 各項員工權益維護措施情形：

本公司除依法令規定制定員工工作手冊，以明確規範各項勞動條件，保障員
工權益外，並依法令規定設立勞資會議、職工福利委員會、員工申訴信箱等，
員工之各項權益可透過上述各項管道取得公平合理之處理。

1. 最近二年度及截至 110 年股東年報刊印日止，公司因勞資糾紛所遭受之損失，並 揭露目前及未來可能發生之估計金額及因應措施：

2. 本公司近二年有六起勞資糾紛案件，除 108 年度一起係工資認知有誤而衍生退 休金之爭議，經協調後已無異議；其餘五起勞資爭議均因在職期間接受公司安 排參與國內外機型訓練課程，因未服務滿合約期限而衍生違約金之勞資爭議， 經調解後均已賠償違約金。本公司將針對接受國內外機型訓練之人員於簽署訓 練服務合約時加強說明合約內容以避免爭議。

3. (1) 108/04/03 ： 108 年府勞檢字 1080036712 號，本公司因延長工作時間超過法令 規定勞基法第 32 條第 2 項罰款新台幣 80 萬元。改善措施：內部加強宣導，工作需作 平均分配避免集中於個人，已導致加班工時超時。

4. (2) 108/05/08 ：府勞檢字第 1080063458 號，雇主為前項措施顯有困難，或作業之 需要臨時將圍欄等拆除，應採取使勞工使用安全帶等防止因墜落而致勞工遭受危 險之措施。本公司因違反職業安全衛生設施規則第 224 條第 2 項暨職業安全衛生法 第 6 條第 1 項罰款新台幣 9 萬元。改善措施：於有墜落之虞工作場所之邊緣、開口下 方增設安全網。

5. (3) 109/12/21 ：府勞檢字第 1090274815 號，圓盤鋸應設置下列安全裝置：一、圓

99

盤鋸之反撥預防裝置 ( 以下簡稱反撥預防裝置 ) 。但橫鋸用圓盤鋸或因反撥不致引 起危害者，不在此限；圓盤鋸應設置下列安全裝置：一、圓盤鋸之鋸齒接觸預防 裝置 ( 以下簡稱鋸齒接觸預防裝置 ) 。但製材用圓盤鋸及設有自動輸送裝置者，不 在此限。本公司因違反機械設備器具安全標準第 60 條第 1 款暨職業安全衛生法第 6 條第 1 項 ; 機械設備器具安全標準第 60 條第 2 款暨職業安全衛生法第 6 條第 1 項款新 6 萬台幣。改善措施： 將不符合法令規定之木材加工員盤鋸拆除報廢，現行工作場 所皆使用通過型式驗證合格之圓盤鋸。

本公司業已針對上述各處罰事項之原因做根本檢討與改善，並積極配合相關法令 辦理相關管理事項，其最終結果對本公司之財務或業務尚不致產生重大不利影響。 ( 六 ) 資通安全管理

1. 資通安全風險管理架構

為確保本公司各項資訊資產安全，本公司由人事室、稽核室、電算部之最高主
管組成「資訊安全委員會」，下設「標準規範組」、「訓練宣導組」，及「應
變處理組」執行資訊安全相關工作，並由各單位之資安代表協助推行之。

2. 資通安全政策

近年來，各種智慧型犯罪層出不窮，對資訊安全的威脅日益嚴重。為保護本公
司各項資訊資產包括硬體設施、軟體系統、實體環境、其他資訊資產等安全，
避免因外在的威脅或內部人員的不當使用，遭受破壞、洩密或遺失等風險，特
制定本公司資訊安全政策，供全體同仁共同遵守：

• (1) 本公司各項作業流程均應符合資訊安全管理制度的要求。

• (2) 建立資訊安全管理制度，包括人員、設備、系統、網路、環境及報表資料等， 在符合相關法規的要求下，確保本公司各項資訊資產的機密性、可用性及完整 性。

• (3) 透過持續的教育與宣導，建立同仁資訊安全意識，落實資訊安全工作。

• (4) 評估各種人為或天然災害對資訊資產的威脅，訂定資訊安全事件通報、處理機 制，降低事件對營運的衝擊，確保本公司的持續運作。

• (5) 員工如違反資訊安全相關規定，將視其情節輕重，依本公司人事管理規則第十 章第五條予以懲處。

100

1. 具體管理方案及投入資通安全管理之資源

【具體管理方案】

• (1) 多層次資安防護

• 網路安全

• 導入先進技術執行電腦掃描與系統軟體更新。

• 強化邊界防火牆與網路存取控制，檢測並攔阻可疑威脅連線。

• 定期進行評估或測試網路系統安全，適時修復網路運作環境安全性風險及 漏洞。

• 配置上網行為管理與過濾的設備以管控網際網路存取，禁止訪問有害或政 策不允許的網路位址與內容，強化網路安全並防止頻寬資源被不當占用。

• 裝置安全

• 建置電腦設備連網機制，防止未經授權設備進入公司網路。

• 建置端點防毒措施，強化惡意軟體行為偵測。

• 回收端末設備管理者權限，避免特權帳號不當使用並遏阻惡意軟體散播安 裝之可能性。

• 應用系統安全

• 依據最小特權原則賦予系統使用者依據業務功能，完成執行工作職能所需 之最低授權存取，並於人員調離職後刪除。

• 定期進行源碼檢測找出網頁程式安全弱點與資安漏洞確保系統上線服務安 全性。

• 落實系統帳號密碼變更、存取監控與日誌查核作業，避免帳號遭有心人士 盗用。

• 資料保護安全

• 針對機敏性資料管理及儲存建立處理規範，設置外寄郵件控管、存取權限 以及資料加密遮蔽等適當防護措施。

• 強化可攜式儲存媒體管控、使用規則及定期審查機制，防止資料蓄意竊 取、遺失或惡意程式入侵。

101

• 資訊設備報廢前需先將儲存媒介拔除後予以物理破壞銷毀再依相關處理程 序處理，避免洩漏個人資料及業務機密。

• 應變復原機制

• 定期檢視緊急應變計劃。

• 每年重要系統定期演練系統復原。

• 建立系統備份機制，落實異地備份。

• (2) 檢討與持續改善

• 資安威脅與技術掌握

擬於 111 年導入威脅偵測回應代管服務及資通安全威脅偵測管理機制 (SOC) ， 進行全天候持續的自動化監控，針對可疑行為交由專家確認進行適當的應處 作為。

• 資訊安全教育訓練與宣導

• 定期宣導資訊安全資訊及舉辦資訊安全教育訓練課程，提升員工資安意 識。

• 定期舉辦社交工程演練，加強員工對郵件社交工程攻擊的警覺性。

• 【投入資通安全管理之資源】

• (1) 參加資訊安全會議計 2 場。

• (2) 發布重大資安通告計 14 則，讓員工隨時接收最新資安相關訊息。

• (3) 110 年度完成 2827 名員工資訊安全線上教育訓練課程，宣導包括疫情期間的資 訊安全威脅趨勢、資訊安全基本概念與公司資訊安全規範等重要內容。

• (4) 進行年度社交工程演練，強化員工對釣魚郵件的防護意識。

• (5) 完成資訊資產盤點暨風險評估作業。

• 列明最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能 影響及因應措施，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實：本年度 無重大資通安全事件。

102

二、重要契約

一 ( ) 借款契約

				日期：111	年3月31日
公司	契約				限制
		當事人	契約起迄日期	主要內容
名稱	性質				條款
長 榮 航 太	借 款 合 約	臺灣銀行	104.07~119.07	抵押貸款-建物	-
		合庫銀行	105.01~120.01		-
		凱基銀行	107.12~112.12		-
		華南銀行	108.10~123.10		-
		彰化銀行	108.06~113.06	信用貸款
		上海銀行	107.12~111.12
		元大銀行	110.04~113.04		-
		永豐銀行	107.07~112.07		-
		中國輸出入銀行	109.09~114.09		-
		陽信銀行	109.09~112.09		-
		國泰世華銀行	106.12~111.12		-
		國泰世華銀行	110.02~113.02		-
		王道銀行	110.12~113.12		-
		玉山銀行	110.08~113.08		-
		凱基銀行	110.02~113.02		-
		兆豐銀行	107.01~112.01		-
		遠東銀行	109.04~112.03		-
		高雄銀行	107.12~112.09		-
		高雄銀行	111.03~116.03		-
		臺灣銀行	107.09~112.04		-
		臺灣銀行	109.02~114.02		-
		全國農業金庫	108.06~113.06		-
		安泰銀行	110.08~113.08		-
		日盛銀行	110.08~113.08		-
		合庫銀行	107.03~112.03		-
	維修合約	長榮航空	97/09/01(註)	維修服務	無
	航材採購	丙公司	109/02/01~112/02/01	採購合約	無
	觀音廠工程 合約	長友營造	108/6/12-110/02/24	工程合約	無

註：合約雙方無異議即自動展延。

103

陸、 財務概況

一、 最近五年度簡明財務資料

一 - ( ) 簡明資產負債表 國際財務報導準則 ( 個別 )

單位：新台幣仟元

年度 項目	年度 項目	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)
		106年	107年	108年	109年	110年
流 動 資 產		18,689,816	22,680,256	22,152,488	10,960,088	10,074,863
不動產、廠房及設備		5,563,356	9,104,781	8,433,044	8,616,585	7,147,455
無 形	資 產	7,708	161,174	108,252	61,924	39,253
其 他	資 產	1,300,327	1,022,701	4,482,776	4,198,249	5,188,321
資 產	總 額	25,561,207	32,968,912	35,176,560	23,836,846	22,449,892
流動負債	分配前	6,990,239	7,659,856	9,037,773	3,456,975	3,522,180
	分配後	6,354,078	6,680,646	7,079,352	2,398,554	註2
非 流 動 負 債		7,842,461	12,472,149	12,325,710	10,427,777	9,198,375
負債總額	分配前	14,832,700	20,132,005	21,363,483	13,884,752	12,720,555
	分配後	14,196,539	19,152,795	19,404,762	12,826,331	註2
歸屬於母公司業主之 權 益		10,728,507	12,069,150	13,813,077	9,952,094	9,729,337
股	本	6,361,606	6,361,606	6,528,069	3,528,069	3,528,069
資 本	公 積	-	-	565,262	565,262	565,262
保留 盈餘	分配前	4,379,227	5,712,183	6,727,566	5,908,456	5,708,775
	分配後	3,743,066	4,732,973	4,769,145	4,850,035	註2
其 他	權 益	(12,326)	(4,639)	(7,820)	(49,693)	(72,769)
庫 藏	股 票	-	-	-	-	-
非 控 制 權 益		-	767,757	-	-	-
權 益 總 額	分配前	10,728,507	12,836,907	13,813,077	9,952,094	9,729,337
	分配後	10,092,346	11,857,697	11,854,656	8,893,673	註2

註 1: 106 至 110 年度財務資料係經會計師查核簽證之個別財務報告。

註 2: 110 年度盈餘分派案尚未經股東會決議。

104

( 二 ) 簡明綜合損益表 - 採用國際財務報導準則 ( 個別 )

單位：除每股盈餘為元外，餘為新台幣仟元

	單位：除每股盈餘為元外，餘為新台幣仟元	單位：除每股盈餘為元外，餘為新台幣仟元	單位：除每股盈餘為元外，餘為新台幣仟元	單位：除每股盈餘為元外，餘為新台幣仟元	單位：除每股盈餘為元外，餘為新台幣仟元
年度 項目	最近五年度財務資料(註)
	106年	107年	108年	109年	110年
營 業 收 入	40,268,007	46,035,631	46,679,694	10,687,878	9,616,931
營 業 毛 利	2,425,126	2,336,875	2,764,933	2,007,512	1,591,361
營 業 損 益	2,088,558	1,713,013	2,027,347	1,484,231	1,152,007
營業外收入及支出	(426,292)	455,266	344,294	(89,960)	(70,970)
稅 前 淨 利	1,662,266	2,168,279	2,371,641	1,394,271	1,081,037
繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利	1,353,063	1,605,782	1,981,718	1,173,028	880,785
停 業 單 位 損 益	-	-	-	-	-
本期淨利( 損)	1,353,063	1,605,782	1,981,718	1,173,028	880,785
本期其他綜合損益 （ 稅 後 淨 額 ）	(196,147)	(16,883)	(31,068)	(75,590)	(45,121)
本期綜合損益總額	1,156,916	1,588,899	1,950,650	1,097,438	835,664
淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主	1,353,063	1,993,732	2,022,480	1,173,028	880,785
淨利歸屬於非控制權益	-	(387,950)	(40,762)	-	-
綜合損益總額歸屬於母 公 司 業 主	1,156,916	1,976,804	1,991,412	1,097,438	835,664
綜合損益總額歸屬於非 控 制 權 益	-	(387,905)	(40,762)	-	-
每 股 盈 餘	2.13	3.13	3.11	1.85	2.50

註： 106 至 110 年度財務資料係經會計師查核簽證之個別財務報告。

105

( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年 度	會計師事務所	會計師姓名	查 核 意 見
106	安侯建業聯合會計師事務所	陳雅琳	無保留意見
107	安侯建業聯合會計師事務所	陳雅琳	無保留意見
108	安侯建業聯合會計師事務所	唐嘉鍵、黃明宏	無保留意見
109	安侯建業聯合會計師事務所	唐嘉鍵、黃明宏	無保留意見
110	安侯建業聯合會計師事務所	唐嘉鍵、黃明宏	無保留意見

106

二、 最近五年度財務分析

一 - ( ) 財務分析 國際財務報導準則

項目	年度	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
		106年	107年	108年	109年	110年
財務結構 ％	負債占資產比率	58.03	61.06	60.73	58.25	56.66
	長期資金占不動產、廠 房及設備比率	333.81	277.98	309.96	236.52	264.82
償債能力 ％	流動比率	267.37	296.09	245.11	317.04	286.04
	速動比率	160.17	253.41	225.66	266.03	232.22
	利息保障倍數	1603.97	1370.35	1243.84	1001.45	969.53
經營能力	應收款項週轉率（次）	5.93	5.43	4.29	1.55	6.15
	平均收現日數	62	67	85	235	59
	存貨週轉率（次）	5.51	8.48	18.74	5.11	4.50
	應付款項週轉率（次）	14.67	13.97	11.17	3.53	20.80
	平均銷貨日數	66	43	19	71	81
	不動產、廠房及設備週 轉率（次）	7.76	6.28	5.32	1.25	1.22
	總資產週轉率（次）	1.66	1.57	1.37	0.36	0.42
獲利能力	資產報酬率（％）	5.95	5.95	6.30	4.39	4.24
	權益報酬率（％）	12.93	13.63	14.87	9.87	8.95
	稅前純益占實收 資本比率（％）(註6)	26.13	34.08	36.33	39.52	30.64
	純益率（％）	3.36	3.49	4.25	10.98	9.16
	每股盈餘（元）	2.13	3.13	3.11	1.85	2.50
現金流量	現金流量比率（％）	12.50	21.52	62.21	229.10	44.01
	現金流量允當比率 （％）	126.73	103.95	147.95	183.93	179.42
	現金再投資比率（％）	0.94	3.10	15.32	23.66	2.10
槓桿度	營運槓桿度	2.55	3.27	1.42	3.04	3.37
	財務槓桿度	1.06	1.11	1.11	1.12	1.12
最近二年度各項財務比率增減變動達20%以上者，說明如下: 1. 應收款項週轉率及平均收現日數：主係109年度起發動機維修業務減少，致應收款項減少。 2. 應付款項周轉率：主係109年度起發動機維修業務減少，採購相對減少，致應付款項減少。 3. 稅前純益占實收資本比率:主係110年度受新冠疫情影響，稅前純益減少所致。

107

1. 每股盈餘增加 : 主係 109 年辦理現金減資所致。

2. 現金流量比例及現金再投資比率減少：主係營業活動淨現金流量減少。

註 1 ： 106 至 110 年度財務資料係經會計師查核簽證之個別財務報告。

• 註 2 ：年報本表末端，應列示如下之計算公式：

• 財務結構

• (1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。

• (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／ 不動產、廠房及設備淨額。

• 償債能力

• (1) 流動比率＝流動資產／流動負債。

• (2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。

• (3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。

• 經營能力

• (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝ 銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括 應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

• (2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。

• (3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。

• (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝ 銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括 應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

• (5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。

• (6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。

• (7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。

• 獲利能力

• (1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／ 平均資產總額。

• (2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。

• (3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。

• (4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 3 ）

• 現金流量

• (1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。

• (2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現

。 金股利 )

• (3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其 他非流動資產＋營運資金 ) 。 ( 註 4)

• 槓桿度：

• (1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／ 營業利益 ( 註 5) 。

• 。

• (2) 財務槓桿度＝營業利益 ／ ( 營業利益－利息費用 )

• 註 3 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：

• 以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。

• 凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。

108

1. 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯 調整，無庸考慮該增資之發行期間。

2. 若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅 後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧 損，則不必調整。

3. 註 4 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：

4. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。

5. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。

6. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。

7. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。

8. 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。

9. 註 5 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其 合理性並維持一致。

10. 註 6 ：公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者，前開有關占實收資本比率計算，則改以資產負債表 歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

109

三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告

==> picture [472 x 634] intentionally omitted <==

110

四、 最近年度經會計師查核簽證之個別財務報告

詳參附錄。

• 五、 公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列 明其對本公司財務狀況之影響

• 無。

111

柒、 財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、 財務狀況

單位：新台幣仟元

			單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度 項目	110年	109年	差異
			金額	％
流動資產	10,074,863	10,960,088	(885,225)	(8.08)
採用權益法之投資	1,582,449	1,542,194	40,255	2.61
不動產、廠房及設備	7,147,455	8,616,585	(1,469,130)	(17.05)
使用權資產	2,179,974	2,169,764	10,210	0.47
無形資產	39,253	61,924	(22,671)	(36.61)
其他資產	1,425,898	486,291	939,607	193.22
資產總額	22,449,892	23,836,846	(1,386,954)	(5.82)
流動負債	3,522,180	3,456,975	65,205	1.89
非流動負債	9,198,375	10,427,777	(1,229,402)	(11.79)
負債總額	12,720,555	13,884,752	(1,164,197)	(8.38)
股 本	3,528,069	3,528,069	0	0
資本公積	565,262	565,262	0	0
保留盈餘	5,708,775	5,908,456	(199,681)	(3.38)
其他權益	(72,769)	(49,693)	(23,076)	46,44
權益總額	9,729,337	9,952,094	(222,757)	2.24
重大變動分析說明(前後期變動達百分之二十以上，且變動金額達新台幣一千萬元者): (1) 無形資產:主係軟體攤銷逐年遞減成本。 (2) 其他資產:主係不動產、廠房及設備重分類至投資性不動產。 (3) 其他權益:主係110 年採權益法認列之國外營運機構財務報表換算之兌換損失增加。

112

二、 財務績效

單位：新台幣仟元

年度 項目	110年度	109年度	增(減)金額	變動比率(%)
營業收入淨額	9,616,931	10,687,878	(1,070,947)	(10.02)
營業成本	8,025,570	8,680,366	(654,796)	(7.54)
營業毛利	1,591,361	2,007,512	(416,151)	(20.73)
營業費用	439,354	523,281	(83,927)	(16.04)
營業淨利	1,152,007	1,484,231	(332,224)	(22.38)
營業外收入及支出	(70,970)	(89,960)	18,990	(21.11)
稅前淨利	1,081,037	1,394,271	(313,234)	(22.47)
所得稅費用	200,252	221,243	(20,991)	(9.49)
本期淨利	880,785	1,173,028	(292,243)	(24.91)
重大變動分析說明(前後期變動達百分之二十以上，且變動金額達新台幣一千萬元者): (1) 營業毛利、營業淨利減少:主係110年度受新冠疫情影響，機體、發動機及零組件維修量減 少，致營業毛利、營業淨利減少。 (2) 營業外收入及支出減少:主係110 年度外幣兌換損失減少及採權益法認列之關聯企業收益 之份額減少所致。 (3) 本期淨利減少:請參閱(1)及(2)之說明。

三、 現金流量

一 ( ) 最近年度現金流量變動之分析說明

單位：新台幣仟元

年度 項目	110年度	109年度	增（減）變動	增（減）比例 %
年初現金及約當現金餘額	7,070,958	7,546,975	(476,017)	(6.31)
營業活動之淨現金流入(出)	1,550,251	7,919,957	(6,369,706)	(80.43)
投資活動之淨現金流入(出)	(298,084)	(710,319)	412,235	(58.04)
籌資活動之淨現金流入(出)	(2,341,071)	(7,685,655)	5,344,584	(69.54)
年底現金及約當現金餘額	6,009,054	7,070,958	(1,061,904)	(15.02)
1. 增減比例變動達百分之二十以上者之分析說明： (1) 營業活動:主係109年度應收帳款收回增加所致。 (2) 投資活動:主係110年取得不動產、廠房及設備減少、預付購置設備款減少，致投資 活動之淨現金流出減少。 (3) 籌資活動:主係110年減少舉借及償還銀行借款、109年現金減資，致籌資活動之淨 現金流出減少。 2. 流動性不足之改善計畫：無此情事。

113

( 二 ) 未來一年現金流動性分析

單位：新台幣仟元

					單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
期初現金 餘額	預計全年來 自營業活動 淨現金流量	全年來自投資 活動現金流入 (出)量	全年來自籌資 活動現金流入 (出)量	預計現金剩 餘數額	若現金不足額 之補救措施
					投資 計畫	理財 計畫
6,009,054	4,685,690	(3,334,195)	(665,343)	6,695,206	-	-
	1.現金流量變動情形分析 (1)營業活動:主要係預估營運產生之淨現金流入。 (2)投資活動:主要係購置航材及非航材等存貨、購置設備及取得採用權益法 之投資(長銳)等產生之淨現金流出。 (3)籌資活動:主要係償還銀行借款及現金增資而產生之淨現金流出。 2.預計現金不足額之補救措施：不適用

四、 最近年度重大資本支出對財務業務之影響

無。

五、 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
轉投資公司	110年度認列 之投資(損)益	主要營業項目	獲利或虧損之 主要原因	改善計畫	未來一年投資 計畫
長異發動機維修 股份有限公司	41,696	機體、發動機及 發動機零件維 修、製造及銷售	維修業務成長帶 來獲利成長	無	無
長銳航材 股份有限公司(註1)	(1,381)	航空器、發動機、 零組件維修、製 造及銷售	尚未正式營運	尚未正式營運	預計於111年第3 季進行第2次注 資
長鑽科技 股份有限公司(註2)	(4,581)	金屬製品表面化 學處理業務	尚未正式營運	尚未正式營運	無

註 1 ：本公司因與美國客機結構製造商 Spirit AeroSystems International Holdings, Inc. 共同籌組結構件 MRO 合 資公司「長銳航材股份有限公司」，於 110 年 5 月投資金額新台幣 1,369 萬 5,165 元取得 49% 股權，長銳航 材股份有限公司於 110 年 8 月完成設立登記。

註 2 ：與「艾姆勒車電 ( 股 ) 公司」及「匯鑽科技 ( 股 ) 公司」合資成立「長鑽科技 ( 股 ) 公司」，並取得 35% 股權， 投資金額為新台幣 6,300 萬元。

六、 最近年度及截至年報刊印日止之風險事項評估

• ( 一 ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施 :

• 利率方面

本公司之借款多採浮動利率基礎，並未有透過簽訂利率交換合約將浮動利率轉為固定

114

利率之情形。若利率增加或減少 1% ，在所有其他變數維持不變之情況下，本公司 110 年之稅前淨利將變動 90,813 千元。本公司因應利率變動風險之措施，主要採定期評 估借款利率，並與往來之金融機構保持良好關係，以取得較低之融資成本，同時配合 強化營運資金管理等方式，降低對銀行借款之依存度，分散利率變動之風險。

2. 匯率方面

本公司之匯率風險主要來自於以外幣計價之現金及約當現金、應收票據、應收帳款 ( 含關係人 ) 、應付帳款 ( 含關係人 ) 及其他應付款等，於換算時產生外幣兌換損益。當 新台幣相對於美金貶值或升值 1% ，而其他所有因素維持不變之情況下，本公司 110 年度之稅前淨利將變動 20,641 千元。本公司在外幣資金管理與避險策略上採取穩健 保守原則，相關財務人員隨時與銀行保持密切聯繫，並蒐集匯率相關市場資訊，以 期充分掌握匯率走勢，除降低外幣持有金額，以規避匯率變動可能造成之不利影 響。

3. 通貨膨脹

本公司對客戶報價時充分與客戶協商，採取即時因應市場波動之機動調整措施，故
對本公司損益影響有限。近幾年各項物價指數，雖多有上漲，但尚無通貨膨脹之壓
力。故本公司並無因受通貨膨脹而有重大影響之情形。

• ( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性金融商品交易之政策、獲 利 或虧損之主要原因及未來因應措施 :

• 本公司並未從事高風險、高槓桿投資。

• 本公司並無資金貸與他人及背書保證，相關作業悉依本公司「資金貸與及背書保證作 業程序」辦理。

• 本公司並無衍生性金融商品交易，相關作業悉依本公司「從事衍生性商品交易作業程 序」辦理。

• ( 三 ) 本公司未來研發計畫及預計投入之研發費用 :

1. 未來研發計畫 :

本公司製造事業體已設立技研部，專責執行航太零部件產品製程開發優化業務，未來
除將持續針對現有產品進行品質提升、製程優化及成本改善外，也將專注於航太先進
製程能量建置，以及智慧製造技術之發展，擬以完整之先進航太技術能量為基礎擴大
國際航太製造接單能力，擴大與原廠客戶之合作，強化協同製造、協同設計等高階技

115

術服務能量，整合國內航太製造供應鏈管理體系，為客戶提供全方位的航太製造服務，
使長榮航太製造事業體成為具備專業化、高值化、智慧化的國際航太製造中心。

1. 預計投入之研發費用 :

   • 本公司近年來朝高附加價值之產品發展，相關研發計畫及進度皆依計畫進行，本公司 110 年度投入之研發費用占營業收入 0.02% 。未來預計投入之研發費用將視產品開發 進度逐項編列，持續投資於研發人員、設備及新技術開發，維持本公司競爭力。

2. ( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施 :

3. 本公司日常營運均依循國內外相關法令規定辦理外，並隨時注意國內外政策發展趨勢 及法規變動情況，以充份掌握並因應市場環境變化。本公司隨時注意所屬產業及技術 之變化，並掌握產業脈動及市場資訊，隨時收集產業相關技術改變與趨勢變化之相關 資訊，提供經營階層決策參考，以調整營運策略並擬訂因應措施。本公司 110 年度並 無因國內外政策及法律變動而對財務業務產生重大不利影響之情事。

4. ( 五 ) 科技改變 ( 包括資通安全風險 ) 及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施 : 本公司隨時注意所屬產業及技術之變化，並掌握產業脈動及市場資訊，隨時收集產業 相關技術改變與趨勢變化之相關資訊，提供經營階層決策參考，以調整營運策略並擬 訂因應措施。本公司 110 年度並無因科技改變及產業變化而對本公司財務業務產生重 大影響之情事。

5. ( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施 :

本公司為追求穩固的飛安、地安、人安；憑藉專業化與標準化的維修作業及積極、適 職、訓練有素的工作同仁，提供客戶專業技術與高品質的飛機、發動機及零組件之維 修服務以及零組件製造及零組件組裝。強化內部管理，提昇品質及績效，並致力維持 企業優良形象，並秉持著「安全第一、品質至上」公司之品質 / 安全政策，提供顧客最 佳的服務及保障。

本公司通過台灣 ISO45001 職業安全衛生管理系統認證，確實遵守職業安全衛生法規及 善盡相關責任與義務，除持續改善工作環境並不斷實施作業環境檢測與危險性機械設 備之自動檢查，落實員工職業安全衛生教育訓練及相關受訓取證，以消除勞動場所的 危害、降低虛驚事件，預防職業災害的發生，並積極推動員工身心健康促進活動，朝 職場健康平安的目標邁進。

在環保防治管理上，舉凡污水處理、空污防治設備更新與維護、操作許可合法申請及

116

核准、空污費繳納、廢棄物清除及再利用、環保專責人員 … 等，均建置多年且運作正 常，持續盡到企業應有的環保社會責任。

本公司 110 年度並無發生因企業形象改變而造成公司營運危機之情事。惟若本公司企 業危機發生時，本公司將持續遵守各項公司治理之要求，並提出相關應變計劃，以降 低企業危機於本公司財務業務之影響力。

( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施 : 本公司暫無併購計畫。

( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施 : 本公司暫無擴廠計畫。

( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施 :

1. 維修事業體：

① 進貨集中風險：

本公司維修事業體主要進貨目的為供航機、發動機及其零組件維修所需之物料，內 容包含飛機零組件、生料、化學品、維修裝備工具等，常用物料並建立有安全庫 存，降低臨時缺料風險。主要進貨對象為可提供民航主管機關授權認可適航文件之 飛機製造商如波音及空中巴士、引擎製造商如奇異或其授權之零組件製造廠。目前 客戶委託維修航機多為現有市場上主力機種如 777 、 A330 ，且航空公司機型轉換亦 有零組件釋出至市場，故物料供貨無虞。如遇緊急性缺料，亦可透過波音及空中巴 士設有之緊急物料供應機構取得所需之物料。故 110 年度尚無進貨集中之風險，並 未供貨短缺或中斷以致影響本公司業務之情事。

○ 2 銷貨集中風險：

本公司維修事業體受客戶委託執行航機維修 / 改裝或零組件維修服務，此行業需取得 相關民航主管機關之認證。目前維修客戶遍及全球各大洲，亞洲如長榮航空、立榮 航空；美洲如優比速、亞特拉斯航空及歐洲客戶， 110 年度尚無單一客戶銷貨集中 之風險，且維修業務穩定發展，積極開發新客戶，創造公司營收。

1. 製造事業體：

① 進貨集中風險： .

製造事業體以生產製造航太產品為主，由於產業特性，所生產製造係屬高品質及高

117

穩定度產品，客戶對產品安全規範要求嚴格，主要直接材料須向客戶指定之合格供 應商採購，相關供應商交貨狀況尚屬良好，故 110 年度尚無進貨集中風險，並未有 供貨短缺或中斷以致影響本公司業務之情事。

② 銷貨集中風險：

基於航太產業特性，係屬於寡占型市場，因此製造事業體有銷貨集中於少數國際航 太主要大廠之情況，惟此係行業普遍存在之現象。航太產品需經嚴格認證進入門檻 較高，並須 1~2 年之開發時間，與客戶多為 4~5 年之長期量產訂單，且航太產品壽 命長，需求量穩定、可見度高，客戶延長合約為常態。未來將持續積極開發國內外 新市場及新客戶，並與原有客戶保持良好穩定合作關係。

• ( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移動或更換對公司之影響、風 險及因應措施 :

本公司最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人或持股超過百分之十之大股東移 轉本公司之股份，係為要符合未來申請上市時股權分散之法令規定，另本公司為配合 未來申請上市櫃規劃，於 111 年 1 月 12 日召開 111 年第一次臨時股東會提前全面改選 董事 9 席 ( 含獨立董事 3 席 ) 並選任獨立董事，對本公司尚無任何重大影響及風險。

( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施 : 無。

• ( 十二 ) 訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超 過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟 事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、 訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形 :

本公司董事、總經理、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司，除法人董事代表 人之一戴錦銓先生有以下訴訟外，本公司其他董事、持股比例達百分之十以上股東、 負責人、總經理與從屬公司 110 年度至年報刊印日止並無繫屬中之重大訴訟、非訟或 行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者：

1. 長榮國際股份有限公司（下稱長榮國際）股東，以出席股東違反財團法人法第 44 條 第 1 款、第 45 條第 1 項第 1 款之規定為由，主張㈠長榮國際 108 年臨股會，選出董 監事 ( 含戴錦銓等人 ) 並通過解除新任董事之競業禁止決議應撤銷及㈡新任董事於 108 年董事會（下稱系爭董事會），系爭董事會所為推選董事長之決議亦屬無效。㈢確認

118

長榮國際自同年 3 月 23 日起至 111 年 3 月 22 日止，與 ① 戴錦銓等 5 人董事及監察 人 2 人委任關係不存在； ② 董事長委任關係不存在。一審台北地方法院已於 108 年 10 月 7 日判決原告敗訴，二審台灣高等法院於 109 年 7 月 8 日判決駁回上訴，最高 法院於 110 年 7 月 1 日判決發回台灣高等法院審理。目前由台灣高等法院更審審理 中。

1. 長榮國際股東，以出席股東違反財團法人法第 44 條第 1 款、第 45 條第 1 項第 1 款 之規定為由，主張確認長榮國際公司之 108 年度股東常會之決議不成立。一審台北 地方法院已於 109 年 12 月 16 日判決原告敗訴，二審台灣高等法院審理中。

2. 原告為被告財團法人張榮發基金會（下稱張榮發基金會）之捐助人，主張該基金會 之第 11 屆全體董事含戴錦銓等 14 人之董事職務已於 109 年 3 月 9 日因教育部函文 而全部當然解任，確認張榮發基金會與戴錦銓等 14 人間董事暨董事長委任關係自 109 年 3 月 9 日起不存在。一審台北地方法院已於 110 年 6 月 16 日判決原告敗訴， 目前由二審台灣高等法院審理中。

3. 上述訴訟案件已委任律師處理，且上開案件屬於董事本身之訴訟案件，與本公司無 涉，其最終結果對本公司之財務或業務尚不致產生重大不利影響，故其結果亦不致 對本公司股東權益或證券價格有重大影響。

4. ( 十三 ) 其他重要風險及因應措施 : 無。

七、 其他重要事項

無。

119

捌、 特別記載事項

一、 關係企業相關資料

• 無。

• 二、 最近年度及截至年報刊印日，私募有價證券辦理情形

• 無。

• 三、 最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形

• 本公司無子公司，故無此情形。

四、 其他必要補充說明事項

無。

• 五、 最近年度及截至年報刊印日止，發生證券交易法第三十六條第三項第二款所訂對股東權益 或證券價格有重大影響之事項

無。

• 六、 最近三年度內部稽核發現重大缺失之改善情形

• 無。

120