Korporacja Gosporadcza Effekt S.A. — Board/Management Information 2024

Apr 26, 2024

Rada Nadzorcza

OCENA

Członków Rady Nadzorczej Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. wraz z uzasadnieniem dotycząca sprawozdania z działalności grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. w 2023 r. i rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. za rok obrotowy 2023 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym

Członkowie Rady Nadzorczej Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A., działając na podstawie § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018.poz.757) dokonali oceny:

• 1. Sprawozdania z działalności grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. w 2023 roku.
• 1. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. za rok obrotowy 2023, które obejmuje:
  2. a. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31.12.2023 r., wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 207.328 tys. zł.
  3. b. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 01.01.2023 r. do 31.12.2023 r., wykazujące zysk netto w kwocie 39.992 tys. zł.
  4. c. Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2023 r. do 31.12.2023 r., wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 39.992 tys. zł.
  5. d. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych, wykazujący w okresie od 01.01.2023 r. do 31.12.2023 r. zwiększenie stanu środków pieniężnych o kwotę 980 tys. zł.
  6. e. Dodatkowe informacje i objaśnienia.

Rada Nadzorcza

Członkowie Rady Nadzorczej przyjęli:

• 1. Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. za rok obrotowy 2023 roku;
• 1. Sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. w 2023 roku;
• 1. Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej "efekt" za 2023 rok;
• 1. Sprawozdanie dodatkowe firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu,

zgodnie z którymi:

• − skonsolidowane sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej "efekt" za rok obrotowy 2023 przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej grupy na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych, jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki, jak również zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF);
• − zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("ustawa o rachunkowości").
• − sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim ("rozporządzenie o informacjach bieżących") i jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym. Stosownie do przepisów § 70 ust. 1 pkt. 14 oraz § 71 ust. 1 pkt. 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych.

Rada Nadzorcza

Ocena sprawozdań opracowanych przez Spółkę, dokonana przez Członków Rady Nadzorczej opiera się na informacjach przekazanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Spółki, na pozytywnej rekomendacji Komitetu Audytu oraz sprawozdaniach z badania przez niezależnego biegłego rewidenta.

W oparciu o wskazane procedury oraz dodatkowe wyjaśnienia, Członkowie Rady Nadzorczej pozytywnie ocenili przedłożone przez Zarząd, sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. w 2023 r. i skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2023 r. uznając, że są one zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i prawnym, jak również oddają rzetelnie sytuację majątkową i finansową Grupy "efekt" oraz stan jej wyników finansowych i działalności na dzień 31 grudnia 2023 r.

Zgodnie z art. 4a Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości ("Ustawa") Członkowie Rady Nadzorczej stwierdzają, że wszystkie elementy Sprawozdania finansowego za rok 2023, Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2023 oraz Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Korporacji Gospodarczej "efekt" za rok 2023 spełniają wymagania przewidziane przepisami.

Kraków, dnia 26 kwietnia 2024 roku

Członkowie Rady Nadzorczej Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A

Katarzyna Marciniec – Przewodnicząca Rady Nadzorczej Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A

Paweł Żbikowski – Członek Rady Nadzorczej Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A