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EDOM AGM Information 2013

Jul 1, 2013

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AGM Information

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股票代碼:3048

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益登科技股份有限公司

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一 ○ 二年股東常會 議 事 手 冊

中華民國一 ○ 二年六月十一日

地點:臺北市士林區中山北路七段113號 〔沃田旅店502會議室〕

目 錄

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|---|---|
|頁|次|
|股東常會議程|--------------------------------------------------------------- 1|
|報告事項|--------------------------------------------------------------------- 2|
|承認、討論暨選舉事項--------------------------------------------------- 3|
|其他議案及臨時動議------------------------------------------------------ 5|
|散會|--------------------------------------------------------------------------- 5|
|附錄一、營業報告書------------------------------------------------------ 6|
|附錄二、會計師查核報告暨財務報表--------------------------------- 9|
|附錄三、監察人查核報告書--------------------------------------------25|
|附錄四、公司章程修正條文對照表-----------------------------------26|
|附錄五、資金貸與及背書保證作業程序-----------------------------29|
|附錄六、資金貸與他人作業程序(廢止前全文)|-------------------38|
|附錄七、背書保證作業程序(廢止前全文)--------------------------43|
|附錄八、公司章程(修正前全文)--------------------------------------47|
|附錄九、股東會議事規則-----------------------------------------------52|
|附錄十、董事及監察人選舉辦法--------------------------------------53|
|附錄十一、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投|
|資報酬率之影響-------------------------------------------55|
|附錄十二、董事會通過擬議配發員工紅利及董監事酬勞之相關|
|資訊|----------------------------------------------------------56|
|附錄十三、全體董事、監察人持有股數情形-----------------------57|

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益登科技股份有限公司

一O二年股東常會議程

  • 時 間:中華民國一O二年六月十一日上午九時整

  • 地 點:臺北市士林區中山北路七段 113 號〔沃田旅店 502 會議室〕

開會程序:

一、宣佈開會

  • 二、主席致詞

  • 三、報告事項

  • ( )一百零一年度營業狀況報告。

  • (二)監察人審查一百零一年度決算表冊報告。

  • (三)本公司首次採用國際財務報導準則(以下簡稱IFRSs)對保留盈餘之影響及 提列特別盈餘公積數額報告。

  • 四、承認、討論暨選舉事項

  • ( )承認一百零一年度決算表冊案。

  • (二)承認一百零一年度盈餘分配案。

  • (三)討論修訂「公司章程」部分條文案。

  • (四)討論訂定「資金貸與及背書保證作業程序」並同時廢止原有之「資金貸與 他人作業程序」及「背書保證作業程序」條文案。

  • (五)改選董事及監察人案。

  • (六)討論解除新任董事及其代表人競業禁止限制案。

  • 五、其他議案及臨時動議

  • 六、散會

1

【報告事項】

第一案

案由:一百零一年度營業狀況報告。

說明:請參閱本手冊附錄一,詳第 6 頁-第 8 頁。

第二案

案由:監察人審查一百零一年度決算表冊報告。 說明:請參閱本手冊附錄三,詳第 25 頁。

第三案

  • 案由:本公司首次採用國際財務報導準則(以下簡稱 IFRSs)對保留盈餘之影響及 提列特別盈餘公積數額報告。

  • 說明:一、依金管會101 年4 月6 日金管證發字第 1010012865 號函說明三之規 定辦理。

  • 二、本公司因採用國際財務報導準則,致101 年1 月1 日轉換日及101 年 比較期間之可供分配盈餘分別減少新臺幣12,586 仟元及減少新臺幣 4,965 仟元。

  • 三、本公司無首次採用國際財務報導準則編製財務報告時,因選擇適用 IFRSs 第一號豁免項目,而就股東權益項下之未實現重估增值及累計 換算調整數(利益) 轉入保留盈餘部分,故依101 年4 月6 日金管證 發字第 1010012865 號函規定,無須提列特別盈餘公積。

2

【承認、討論暨選舉事項】

第一案(董事會提)

案由:一百零一年度決算表冊案,提請 承認。

說明:一、本公司一O一年度財務報表及合併財務報表,業經勤業眾信聯合會 計師事務所查核完竣,併同營業報告書,提請承認。 二、請參閱本手冊附錄一及二,詳第 6 頁-第 24 頁。 決議:

第二案(董事會提)

案由:一百零一年度盈餘分配案,提請 承認。

說明:一、本公司一百零一年度盈餘分配擬定如下表。

益登科技股份有限公司 盈餘分配表 一O一年度

單位:新台幣元

單位:新台幣元
項 目 金額
期初未分配盈餘 3,805,726
加:101 年度稅後純益 157,363,651
減:提列法定盈餘公積 (15,736,365)
減:提列特別盈餘公積 (51,272,562)
可供分配盈餘 94,160,450
分配項目:
分配股東現金股利 78,550,000
期末未分配盈餘 15,610,450

註:配發員工紅利 4,517,736 元

配發董監事酬勞 2,569,105 元

董事長:曾禹旖 經理人:曾禹旖 會計主管:簡先勇

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  • 二、 擬議配發員工紅利新台幣 4,517,736 元及董監事酬勞新台幣 2,569,105 元。

  • 三、董監酬勞及員工紅利業經薪資報酬委員會審議通過。

-3-

  • 四、 依本公司董事會會議決議日之流通在外股數 157,100,000 股計算, 股東現金股利每股分派 0.5 元,計新台幣 78,550,000 元,計算至元 為止,元以下捨去;惟因本公司於分配股息紅利基準日前若因庫藏 股買回、轉讓,或可轉換公司債債權人執行轉換權利,造成流通在 外股數發生變動,擬提請股東會授權董事會調整股東配息率及另訂 除息基準日、發放日暨其他相關事宜。

  • 五、 本年度分派盈餘順序,於計算所得稅法第 66-9 條規定,係優先分 派民國 101 年度盈餘,計算所得稅法第 66-6 條時則優先分派民國 87 年度以後之盈餘。

決議:

第三案(董事會提)

  • 案由:修訂「公司章程」部分條文案,提請 討論。

  • 說明:為配合實務需求,擬修訂公司章程部分條文,修正條文對照表請參閱本手 冊附錄四,詳第 26 頁-第 28 頁。

  • 決議:

第四案(董事會提)

  • 案由:訂定「資金貸與及背書保證作業程序」並同時廢止原有之「資金 貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」條文案,提請 討論。 說明:配合金融監督管理委員會所頒布之「公開發行公司資金貸與及背書保證 處理準則」,已將「資金貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」合 併,故擬重新訂定本公司「資金貸與及背書保證作業程序」並同時廢止原 有之「資金貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」,請參閱本手 冊附錄五-七,詳第 29 頁-第 46 頁。

決議:

第五案(董事會提)

  • 案由:改選董事及監察人案,提請 選舉。

  • 說明:一、依修訂後公司章程第十三條,應選出下屆董事七席,監察人三席。

  • 二、擬提請一百零二年股東常會全面改選董事及監察人,董事七席(其中 獨立董事三席),監察人三席,各任期三年,自選任日一百零二年六 月十一日起至一百零五年六月十日止,連選得連任。

4

  • 三、本次選舉將依本公司『董事及監察人選舉辦法』選任之。

  • 四、依本公司章程規定,獨立董事之選任採候選人提名制,其學經歷相關 資料如下表。

姓名 學歷 經歷 持有股數
鄭敦謙 美國哥倫比亞大學企管碩士 Morgan StanlyAsia執行董事
劉詩亮 美國密西根大學企管碩士 日月光半導體(股)公司財務部副
總暨代理發言人
范原銘 國立台灣工業技術學院電子碩士 宏誠創投副總

選舉結果:

第六案(董事會提)

  • 案由:解除新任董事及其代表人競業禁止限制案,提請 討論。

  • 說明:為配合作業實際需求,新任董事及其代表人從事屬於本公司營業範圍內 行為可不受公司法第二O九條之限制並提報股東會公決。

決議:

【其他議案及臨時動議】

【散會】

5

【附錄一】

營業報告書

一、一百零一年度營業結果報告

(一)營業計劃實施成果

回顧一百零一年度,雖歷經大環境的不確定性,惟於產品線耕耘效益及 蹲節費用等各項行動下,本公司一百零一年度營業收入淨額為新台幣260 億 243 萬元,較一百年度增加8.63%,而稅後利益1 億5,736 萬元,較一百年度 增加新台幣9,628 萬元,每股盈餘1.00 元,大幅成長157.63%。顯示本公司 在深耕產品線、新客戶及市場之開發,以及服務品質與技術支援能力之強力 支撐下,公司營運已逐漸恢復以往水準。

今年,本公司經營團隊將秉持積極務實的態度及前瞻思維,以穩健經營 為原則,嚴格控管存貨水位,加強客戶信用風險之管理,期能讓營運及獲利 持續成長,奠定更穩固的永續經營基礎,以面對未來充滿挑戰之競爭環境。 (二)預算執行情形:一百零一年度未公開財務預測,故無預算執行及達成情形。

(三)財務收支及獲利能力分析

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元
分析 項目 101年度 100年度



營業收入淨額 26,002,427 23,936,144
營業毛利 1,273,544 1,068,897
營業利益 270,543 138,579
稅前利益 193,181 80,864
利息收入 1,404 2,038
利息費用 63,209 52,405



資產報酬率 3.37% 1.82%
股東權益報酬率 7.58% 2.90%
營業利益佔實收資本比率 16.79%
8.60%
稅前純益佔實收資本比率 11.99% 5.02%
純益率 0.61%
0.26%
每股盈餘(元) 1.00
0.39

6

(四)研究發展狀況

四)研究發展狀況
101年度新開發供應商 經銷產品 應用領域
Assem(岱煒科技) 全產品線 平板電腦、手機產品應用
Aviacomm 全產品線 手機產品應用
C-Media(驊訊電子) 全產品線 USB音效晶片周邊應用
CyberTan(建漢) Wi-Fi產品 消費電子產品、手機產品應用
LarView(宏翔光電) 相機模組產品 平板電腦、手機產品應用
Qualcomm 電源管理產品 3C產品應用
Silego 全產品線 筆記型電腦、平板電腦、手機產品應用
Xingtera 全產品線 家庭網路、智慧電網領域
摩根觸控(香港) 全產品線 電磁感應式觸控技術領域

二、一○二年度營運計畫

  • ( ) 經營方針及重要產銷政策

  • 強化中國市場之經營管理

  • 積極耕耘中國內資客戶以配合原廠發展市場需求,並提升風險控管能力作為 因應。

  • 持續建立跨國行銷服務網 除鞏固現有行銷通路外,將積極於南亞地區加強客戶經營,並強化海外行銷 據點及技術支援能力,以朝國際化發展之策略目標邁進。

  • 加強與原廠合作關係,持續擴充優質產品線。 持續引進具發展潛力之新產品線,擴大現有產品線授權至亞太地區;藉由配 合原廠、拜訪重點客戶及舉辦產品研討會與上下游客戶保持良好之互動關 係,快速掌握市場趨勢,適時引進新的代理產品線,以充實代理產品線之多 元化,提供客戶ㄧ次購足之需求和便利服務。

  • 依市場需求重心發展對應產品線及組合

  • 鑒於終端客戶及市場變化,強化與客戶之合作關係,將持續著重於產業需求 及技術創新之趨勢研判,及時爭取關鍵產品線及布局產品組合,以加強競爭 優勢。

  • 提升專業技術加值能力,整合應用平台需求及商機 強化掌握新技術及培養專業 FAE 人才,持續開發應用解決方案,並著重於應 用平台間之整合以符合市場趨勢及客戶需求。

  • 完善的庫存管理

7

定期檢討存貨之進銷存狀況,透過完整的電腦系統提供即時資訊,使得進銷 貨流程順暢,達到有利的適度庫存。

7. 穩健的財務管理

  • 藉由嚴謹信用控管及應收帳款承購等方式,以降低應收帳款可能產生的風險。

( 二 ) 預期銷售數量及依據

  • 本公司銷售之產品主係各種電子零組件,不同產品線之市場及銷售價格差異甚 大,故不宜僅以銷售量作為衡量基礎。惟就整體銷售預期而言,參酌目前全球 經濟及市場發展之趨勢預測,輔以主要銷售客戶之需求,預期未來一年公司整 體銷售量將呈穩定成長之趨勢

( 三 ) 未來公司發展策略

  • 展望未來,本公司的營運策略以維持毛利率及擴大營業規模並重為目標,持續 強化核心競爭力,建構完整之後勤運籌管理平台,以及整合技術支援服務;並 藉由積極管理庫存及應收帳款等風險控管,進而締造實質營收績效。

  • ( 四 ) 外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

  • 目前科技應用變化迅速,同業間價格競爭激烈,唯有快速掌握市場趨勢,適時 引進新的產品代理線,並加強通路佈點及後勤支援效率以強化競爭力。就法規 環境而言,本公司將隨時掌握國內法令變化,研擬各項配套措施與辦法,期能 遵循法令規範,進而達到公司治理之目標。

  • 未來,市場及經營環境充滿許多考驗,本公司將秉持穩健經營的理念及崇本務 實的精神,掌握總體經營環境的變遷

董事長:曾禹旖 經理人:曾禹旖 會計主管:簡先勇

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【附錄三】

益登科技股份有限公司

監察人查核報告書

茲 准

董事會造送一百零一年度營業報告書、財務報表(含合併)及盈餘分配案, 業經本監察人查核前項決算表冊尚無不符,爰依照公司法第二一九條之規定,繕 具報告如上。

敬請 鑒察 此上 本公司一O二年股東常會

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【附錄四】

公司章程

修訂前後條文對照表

條次 修訂前 修訂後 修訂理由
第十三
本公司董事六人,監察人三人,任期
三年,由股東會就有行為能力之人選
任之,連選得連任。
本公司董事七
人,監察人三人,任期
三年,由股東會就有行為能力之人選
任之,連選得連任。
依公司實
際運作狀
況爰予修
第十四
董事會由董事組織之,由三分之二以
上董事之出席及出席董事過半數之
同意互推董事長一人,對外代表本公
司。
董事會由董事組織之,由三分之二以
上董事之出席及出席董事過半數之
同意互推董事長一人,並得以同一方
式互選一人為副董事長
,董事長
對外
代表本公司。
依公司實
際運作狀
況爰予修
第十四
之三條
董事於董事會議採行決議,行使其職
權。除公司法另有較高成數之規定
外,董事會應有過半數董事之出席,
方得開議,其決定應以出席董事之過
半數之同意行之。本章程第十四之一
條第五款及選任董事長事宜視為重
大事件,需得三分之二以上之董事出
席,及出席董事過半數同意,方得通
過。
董事會之議事,應作成議事錄,由主
席簽名或蓋章,並於會後二十日內分
發各董事,議事錄應記載議事經過之
要領及其結果,議事錄應與出席董事
之簽名簿及代理出席之委託書,一併
依法令規定保存於本公司。
董事於董事會議採行決議,行使其職
權。除公司法另有較高成數之規定
外,董事會應有過半數董事之出席,
方得開議,其決定應以出席董事之過
半數之同意行之。本章程第十四之一
條第五款及選任董事長暨副董事長
事宜視為重大事件,需得三分之二以
上之董事出席,及出席董事過半數同
意,方得通過。
董事會之議事,應作成議事錄,由主
席簽名或蓋章,並於會後二十日內分
發各董事,議事錄應記載議事經過之
要領及其結果,議事錄應與出席董事
之簽名簿及代理出席之委託書,一併
依法令規定保存於本公司。
依公司實
際運作狀
況爰予修
第十九
本公司年度總決算如有盈餘,應先提
繳稅款,彌補以往虧損,次就餘提百
分之十為法定盈餘公積;但法定盈餘
公積已達實收資本額時,不在此限。
再依法令規定或實際需要提列或迴
轉特別盈餘公積後,如尚有餘額加計
以前年度累積未分配盈餘,由董事會
擬具盈餘分配案,經股東會決議後,
依下列順序分派之:
1.員工紅利不低於百分之五。
2.董監事酬勞百分之三。
本公司年度總決算如有盈餘,應先提
繳稅款,彌補以往虧損,次就餘提百
分之十為法定盈餘公積;但法定盈餘
公積已達實收資本額時,不在此限。
再依法令規定或實際需要提列或迴
轉特別盈餘公積後,如尚有盈
餘依下
列順序分派之:
1.員工紅利不低於百分之五。
2.董監事酬勞百分之三。
3.其
餘為股東紅利,由董事會連同以
前年度累積未分配盈餘,擬具盈餘

依公司實
際運作狀
況爰予修

26

3.餘額為股東紅利。
以往年度未分配盈餘得由董事會作
成分派案,提請股東常會同意後分派
之。
本公司對外轉投資公司之員工(或符
合一定條件之從屬子公司之員工),
得受上述員工紅利之分配,其條件及
方式由董事會訂定之。
本公司股利政策係採平衡股利政
策,須視公司目前及未來之投資環
境、資金需求、國內外競爭狀況及資
本預算等因素,兼顧股東利益、平衡
股利及公司長期財務規劃等,每年經
董事會通過後提交股東會,以決議盈
餘分派之金額、股利之種類及比率;
惟其中現金股利分派之比例不得低
於股利總額之百分之二十。
分配議案,提請股東會決議後分派


本公司對外轉投資公司之員工(或符
合一定條件之從屬子公司之員工),
得受上述員工紅利之股票股利之

配,其條件及方式由董事會訂定之。
本公司股利政策係採平衡股利政
策,須視公司目前及未來之投資環
境、資金需求、國內外競爭狀況及資
本預算等因素,兼顧股東利益、平衡
股利及公司長期財務規劃等,每年經
董事會通過後提交股東會,以決議盈
餘分派之金額、股利之種類及比率;
惟其中現金股利分派之比例不得低
於股利總額之百分之二十。
第二十
一條
本章程訂立於民國八十五年七月三
日。
第一次修訂於民國八十七年六月十
五日。
第二次修訂於民國八十七年十月一
日。
第三次修訂於民國八十八年五月二
十五日。
第四次修訂於民國八十八年十二月
二十日。
第五次修訂於民國八十九年六月六
日。
第六次修訂於民國八十九年七月三
日。
第七次修訂於民國九十年一月十二
日。
第八次修訂於民國九十年五月十六
日。
第九次修訂於民國九十一年三月十
五日。
第十次修訂於民國九十一年七月一
本章程訂立於民國八十五年七月三
日。
第一次修訂於民國八十七年六月十
五日。
第二次修訂於民國八十七年十月一
日。
第三次修訂於民國八十八年五月二
十五日。
第四次修訂於民國八十八年十二月
二十日。
第五次修訂於民國八十九年六月六
日。
第六次修訂於民國八十九年七月三
日。
第七次修訂於民國九十年一月十二
日。
第八次修訂於民國九十年五月十六
日。
第九次修訂於民國九十一年三月十
五日。
第十次修訂於民國九十一年七月一
增列修訂
日期

27

日。
第十ㄧ次修訂於民國九十二年五月
二十三日。
第十二次修訂於民國九十二年五月
二十三日。
第十三次修訂於民國九十四年五月
十九日。
第十四次修訂於民國九十五年五月
二十九日。
第十五次修訂於民國九十六年一月
四日。
第十六次修訂於民國九十七年六月
十三日。
第十七次修訂於民國九十七年六月
十三日。
第十八次修訂於民國九十八年六月
十六日。
第十九次修訂於民國一百年六月十
五日。
第二十次修訂於民國一百零一年六
月二十二日。
日。
第十ㄧ次修訂於民國九十二年五月
二十三日。
第十二次修訂於民國九十二年五月
二十三日。
第十三次修訂於民國九十四年五月
十九日。
第十四次修訂於民國九十五年五月
二十九日。
第十五次修訂於民國九十六年一月
四日。
第十六次修訂於民國九十七年六月
十三日。
第十七次修訂於民國九十七年六月
十三日。
第十八次修訂於民國九十八年六月
十六日。
第十九次修訂於民國一百年六月十
五日。
第二十次修訂於民國一百零一年六
月二十二日。
第二十一次修訂於民國一百零二年
六月十一日。

28

【附錄五】

益登科技股份有限公司

資金貸與及背書保證作業程序

第一章 總則

第一條:依據及目的

  • 一、本作業程序依證券交易法第三十六條之一及「公開發行公司資金貸與及背書 保證處理準則」規定訂定之。

  • 二、本公司辦理資金貸與他人、為他人背書或提供保證者,應依本作業程序規定 辦理。但其他法令另有規定者,從其規定。

第二條:母子公司及淨值之認定

  • 一、本作業程序所稱子公司及母公司,應依證券發行人財務報告編製準則之規定 認定之。

  • 二、本公司財務報告係以國際財務報導準則編製,本作業程序所稱之淨值,係指 證券發行人財務報告編製準則規定之資產負債表歸屬於母公司業主之權 益,且以最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報表所載為準。

第三條:公告申報之定義

  • 一、本作業程序所稱之公告申報,係指輸入金融監督管理委員會指定之資訊申報 網站。

  • 二、本作業程序所稱事實發生日,係指交易簽約日、付款日、董事會決議日或其 他足資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。

  • 第二章 資金貸與他人作業程序

第 四 條:資金貸與對象與評估標準

  • 一、依公司法規定,本公司之資金,除有下列各款情形外,不得貸與股東或任何 他人:

  • 1、與本公司有業務往來之公司或行號;前述所稱「業務往來」係指與本公 司有進貨或銷貨行為者。

  • 2、與本公司有短期融通資金必要之公司或行號;以業務需要而有短期融通 資金之必要者為限。融資金額不得超過本公司淨值之40%。

  • 3、融資金額係指本公司短期融通資金之累計餘額。前述所稱「短期」,係 指一年或一營業週期 (以較長者為限)。

  • 二、本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間,因融通資金之必 要從事資金貸與時,其貸與總額不得超過貸與公司淨值20%,對個別公司之

29

貸與金額不得超過貸與公司之淨值10%。且融通期間以一年或一個營業週期 為限(以較長者為限)。

第 五 條:資金貸與總額及個別對象之限額

  • 一、資金貸與有業務往來公司或行號者,貸與總金額以不超過本公司淨值20%為 限;而個別貸與金額以不超過本公司淨值10%為限。

  • 二、資金貸與有短期融通資金必要之公司或行號者,該貸與總金額以不超過本公 司淨值20%為限;個別貸與金額以不超過本公司淨值10%為限。

  • 第 六 條:決策及授權層級

  • 一、本公司將公司資金貸與他人前,應審慎評估是否符合「公開發行公司資金貸 與及背書保證處理準則」及本作業程序之規定,併同第八條評估結果提董事 會決議後辦理,不得授權其他人決定。

  • 二、本公司與子公司間,或本公司之子公司間之資金貸與,應依前項規定提董事 會決議,並得授權董事長對同一貸與對象於董事會決議之一定額度及不超過 一年之期間內分次撥貸或循環動用。前述所稱「一定額度」,除符合第四條 規定者外,本公司或子公司對單一企業之資金貸與之授權額度不得超過本公 司或子公司最近期財務報表淨值10%。

  • 三、資金貸與他人提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,並將其同 意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會紀錄。

  • 第 七 條:資金貸與期限及計息方式

  • 一、與本公司有短期融通資金之公司或行號,每次資金貸與期限自放款日起,最 長不得超過一年或一營業週期 (以較長者為限)。

  • 二、貸放資金之利息計算,每月底為計息基準日,年利率不得低於本公司各幣別 平均之銀行短期借款利率為原則。放款利息之計收除有特別規定者外,以雙 方約定方式繳息。

  • 三、到期重新簽訂:貸放案到期前,借款人如仍有需要,應於借款到期日前償清 相關本金及利息並提出申請,經提報董事會決議通過後,重新辦理相關手續。

  • 第 八 條:資金貸與之辦理與審查程序

一、申請程序

  • 1、借款者應提供基本資料及財務資料,並填具申請書,敘述資金用途,借 款期間及金額後,送交本公司財會處。

  • 2、若因業務往來關係從事資金貸與,本公司財會處經辦人員應評估貸與金 額與業務往來金額是否相當;若因短期融通資金之必要者,應列舉得貸

30

與資金之原因及情形,並加以徵信調查,其中審查程序應包含:

  • a.資金貸與他人之必要性及合理性;

  • b.貸與對象之徵信及風險評估;

  • c.對公司之營運風險、財務狀況及股東權益之影響;

  • d.應否取得擔保品及擔保品之評估價值。

將相關資料及擬具之貸放條件呈報財會處單位主管及總經理核准後,再 提報董事會決議。

二、徵信調查

  • 1、初次借款者,借款人應提供基本資料及財務資料,以便辦理徵信工作。

  • 2、若屬繼續借款者,原則上於提出續借時重新辦理徵信調查,如為重大或 緊急事件,則視實際需要隨時辦理。

  • 3、若借款人財務狀況良好,且年度財務報表已委請會計師辦理簽證,則得 沿用尚未超過一年之會計師查核簽證報告,以作為貸放之參考。

  • 4、本公司對借款人作徵信調查時,亦應一併評估資金貸與對本公司之營運 風險、財務狀況及股東權益之影響。

三、貸款核定

  • 1、經徵信調查及評估後,董事會決議不擬貸放案件,經辦人員應將婉拒理 由儘速回覆借款人。

  • 2、經徵信調查及評估後,董事會決議同意貸放案件,經辦人員應儘速通知 借款人,詳述本公司放款條件,包括額度、期限、利率、擔保品及保證 人等,請借款人於期限內辦妥簽約手續。

四、簽約對保

  • 1、貸放案件應由經辦人員擬定合約,經主管審核並送請法務部門會簽後再 辦理簽約手續。

  • 2、合約內容應與核定之借款條件相符,借款人及連帶保證人簽章後,應由 經辦人員辦妥對保手續。

五、擔保品價值評估及權利設定

貸放案件如有擔保品者,借款人應提供擔保品,並辦妥質權或抵押權設定 手續;本公司亦需評估擔保品價值,以確保本公司債權。

六、保險

  • 1、擔保品中除土地及有價證券外,均應投保火險及相關保險,保險金額以 不低於擔保品質押為原則,保險單應註明以本公司為受益人。保單上所 載標的物名稱,數量、存放地點、保險條件、保險批單等應與本公司原

31

核貸條件相符。

  - 2、經辦人員應注意在保險期限屆滿前,通知借款人續投保。
  • 七、撥款

    • 貸放條件經核准並經借款人簽妥合約,辦妥擔保品質(抵)押設定登記等,全 部手續核對無誤後,即可撥款。
  • 第 九 條:已貸與金額之後續控管措施及逾期債權處理程序

  • 一、貸款撥放後,應注意借款人及保證人之財務、業務以及信用狀況等,如有提 供擔保品者,並應注意其擔保價值有無變動情形,放款到期日前一個月,應 通知借款人屆期清償本息。借款人於貸款到期償還借款時,應先計算應付之 利息,連同本金一併清償後,始得將本票、借據等償債憑證註銷發還借款人。 如借款人申請塗銷抵押權時,應先查明有無借款餘額後,以決定是否同意辦 理抵押塗銷。

  • 二、借款人未能按期償還本息時,本公司得要求借款人立即償還所有借款或就其 所提供之擔保品或保證人,依法逕行處分及追償。

第 十 條:內部控制

  • 一、本公司辦理資金貸與事項,應建立備查簿,就資金貸與之對象、金額、董事 會通過日期、資金貸放日期及依本作業程序規定應審慎評估之事項詳予登載 備查。

  • 二、貸放案件經辦人員對本身經辦之案件,於撥貸後,應將合約、本票等債權憑 證、以及擔保品證件、保險單及往來文件等依序整理後,經部門主管複核無 誤後妥善保管。

  • 三、本公司內部稽核人員應至少每季稽核資金貸與他人作業程序及其執行情 形,並作成書面紀錄,如發現重大違規情事,應即以書面通知各監察人。

  • 四、本公司因情事變更,致貸與對象不符本作業程序規定或餘額超限時,應訂定 改善計畫,將相關改善計畫送各監察人,並依計畫時程完成改善。

  • 第 十一 條:對子公司資金貸與他人之控管程序

  • 一、 本公司之子公司擬將資金貸與他人者,本公司應命子公司依「公開發行公 司資金貸與及背書保證處理準則」規定訂定資金貸與他人作業程序,並應 依所訂作業程序辦理;惟淨值係以子公司淨值為計算基準。

  • 二、 子公司應於每月10 日(不含)以前編制上月份資金貸與其他公司明細表,並 呈閱本公司。

  • 三、 本公司稽核人員亦應至少每季稽核各子公司資金貸與他人作業程序及其執 行情形,並作成書面紀錄,如發現重大違規情事,應立即將書面資料呈報

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總經理,若有必要,則應將書面報告送交各監察人。

  • 四、 本公司稽核人員依年度稽核計劃至子公司進行查核時,應一併了解子公司 資金貸與他人作業程序執行情形,若發現有缺失事項應持續追蹤其改善情 形,並作成追蹤報告呈報總經理。

第 十二 條:公告申報程序

  • 一、 本公司應於每月十日前公告申報本公司及子公司上月份資金貸與餘額。

  • 二、 本公司資金貸與達下列標準之一者,應於事實發生日之即日起算二日內公 告申報:

    • 1、本公司及子公司資金貸與他人之餘額達本公司最近期財務報表淨值百分 之二十以上。

    • 2、本公司及子公司對單一企業資金貸與餘額達本公司最近期財務報表淨值 百分之十以上。

    • 3、本公司及子公司新增資金貸與金額達新臺幣一千萬元以上且達本公司最 近期財務報表淨值百分之二以上。

  • 三、本公司之子公司非屬國內公開發行公司者,該子公司有前項第三款應公告申 報之事項,應由本公司為之。

  • 第 十三 條:本公司應評估資金貸與情形並提列適足之備抵壞帳,且於財務報告中適當揭露有 關資訊,並提供相關資料予簽證會計師執行必要之查核程序。

     - 第三章  背書保證作業程序
    

第 十四 條:背書保證適用範圍

一、本作業程序所稱背書保證包括:

  • 1、融資背書保證,系指客票貼現融資、為他公司融資之目的所為之背書或 保證,及為本公司融資之目的而另開立票據予非金融事業作擔保者。

  • 2、關稅背書保證,係指為本公司或他公司有關關稅事項所為之背書或保 證。

  • 3、其他背書保證,係指無法歸類列入前二款之背書或保證事項。

  • 二、本公司提供動產或不動產為他公司借款之擔保設定質權、抵押權者,亦應依 本作業程序規定辦理。

第 十五 條:背書保證對象

  • 一、本公司得對下列公司為背書保證:

  • 1、有業務往來之公司。

  • 2、本公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司。

  • 3、直接及間接對公司持有表決權之股份超過百分之五十之公司。

  • 二、本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之公司間,得為背書保

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  - 證,且其金額不得超過公開發行公司淨值之百分之十。但公開發行公司直 接及間接持有表決權股份百分之百之公司間背書保證,不在此限。
  • 三、 本公司因共同投資關係由全體出資股東依其持股比率對被投資公司背書保 證者,不受前二項規定之限制,得為背書保證。前述所稱「出資」,係指本 公司直接出資或透過持有表決權股份百分之百之公司出資。

  • 第 十六 條:背書保證之總額及單一企業之限額

  • 一、 本公司本身、本公司及子公司整體得為對外背書保證之總額不得超過當期 淨值50%。

  • 二、 本公司本身、本公司及子公司整體對單一企業背書保證額度以不超過當期 淨值30%為限。

第 十七 條:決策及授權層級

  • 一、 本公司為他人背書或提供保證前,應審慎評估是否符合「公開發行公司資 金貸與及背書保證處理準則」及本作業程序之規定,併同第十八條評估結 果提報董事會決議後辦理。但為配合時效需要,對單一企業單次背書保證 金額於淨值20%之額度內,由董事會授權董事長或總經理任一人先行決行, 事後再報經最近期董事會追認。

  • 二、 為他人背書或提供保證提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意 見,並將其同意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會紀錄。

  • 三、 本公司辦理背書保證因業務需要,而有超過本作業程序所訂額度之必要且 符合本作業程序所訂條件者,應經董事會同意並由半數以上之董事對公司 超限可能產生之損失具名聯保,並修正本作業程序,報經股東會追認之; 股東會不同意時,應訂定計畫於一定期限內銷除超限部分。前述於董事會 討論時,應充分考量各獨立董事之意見,並將其同意或反對之明確意見及 反對之理由列入董事會紀錄。

第 十八 條:背書保證之辦理與審查程序

  • 一、 被背書保證企業需背書保證額度時,應向本公司財會處提出申請,財會處 應詳加評估,並辦理徵信工作,經財會處主管及總經理核准後送交董事會 審核。評估項目包括:

  • 1.其必要性及合理性;

  • 2.因業務往來關係從事背書保證,其背書保證金額與業務往來金額是否相 當;

  • 3.對本公司之營運風險、財務狀況及股東權益之影響;

  • 4.是否應取得擔保品及擔保品之價值評估。

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  • 二、 被背書保證企業需使用經董事會審核通過之額度內之背書保證金額時,應 彙整其貸款金額、期限及背書保證性質等向本公司提出申請,經本公司財 會處審核後決行。

  • 三、 如本公司或本公司之子公司背書保證之對象為淨值低於實收資本額二分之 ㄧ之子公司,申請人應同時敘明就該背書保證後續相關管控風險之措施及 計畫,以供本公司財務單位一併依本條第一項進行審查,並由本公司財務 單位定期追蹤該管控風險措施及計畫之執行情形。子公司股票無面額或每 股面額非屬新臺幣十元者,依前述規定計算之實收資本額,應以股本加計 資本公積-發行溢價之合計數為之。

  • 四、 本公司財會處經辦人員應每月複核背書保證相關資訊。若發生異常情事, 應立即向上呈報。

第 十九 條:印鑑章使用及保管程序

  • 一、 背書保證之專用印鑑章為向經濟部申請登記之公司印章,該印章應由專人 保管,變更時亦同;辦理背書保證時應依公司規定作業程序始得鈐印或簽 發票據;本公司若對國外公司為保證行為時,公司所出具保證函應由董事 會授權之人簽署。

  • 二、 如子公司設立於國外,前項有關向經濟部申請登記之公司印鑑為背書保證 專用印鑑,得改採當地登記之公司印鑑為背書保證之專用印鑑。

第 二十 條:內部控制

  • 一、 本公司辦理背書保證事項,應依財會處所建立之備查簿,就承諾擔保事項、 被背書保證企業之名稱、風險評估結果、背書保證金額、董事會通過或董 事長決行日期、背書保證日期、擔保品內容及其評估價值及解除背書保證 責任之條件與日期等,詳予登載備查。

  • 二、 本公司內部稽核人員應至少每季稽核背書保證作業程序及其執行情形,並 作成書面紀錄,如發現重大違規情事,應即以書面通知各監察人並報告董 事會。

  • 三、 本公司如因情事變更,致背書保證對象原符合本作業程序第十五條或「公 開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」之規定而嗣後不符合,或背書 保證金額因據以計算限額之基礎變動致超過本作業程序第十六條所訂額度 時,則應訂定改善計畫,將該改善計畫送各監察人且報告董事會,並依計 畫時程完成改善。

  • 第二十一條:對子公司辦理背書保證之控管程序

  • 一、 本公司之子公司若擬為他人背書保證者,本公司應命子公司依「公開發行

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公司資金貸與及背書保證處理準則」規定訂定背書保證作業程序,並依所 訂之作業程序辦理。

  • 二、 本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之子公司間為背書保 證前,應提報本公司董事會決議後始得辦理之。但公開發行公司直接或間 接持有表決權股份百分之百之公司間背書,不在此限。

  • 三、 子公司應於每月10 日(不含)以前編制上月份為他人背書保證明細表,並呈 閱本公司。

  • 四、 本公司稽核人員應至少每季稽核背書保證作業程序及其執行情形,並作成 書面紀錄,如發現重大違規情事,應立即以書面通知總經理,本公司稽核 單位應將書面資料送交各監察人。

  • 五、 本公司稽核人員依年度稽核計劃至子公司進行查核時,應一併了解子公司 為他人背書保證作業程序執行情形,若發現有缺失事項應持續追蹤其改善 情形,並作成追蹤報告呈報總經理。

第二十二條:公告申報程序

  • 一、 本公司應於每月十日前公告申報本公司及子公司上月份背書保證餘額。

  • 二、 本公司公司背書保證達下列標準之一者,應於事實發生日之即日起算二日 內公告申報:

    • 1、本公司及子公司背書保證餘額達本公司最近期財務報表淨值百分之五十 以上。

    • 2、本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達本公司最近期財務報表淨值 百分之二十以上。

    • 3、本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達新臺幣一千萬元以上且對其 背書保證、長期性質之投資及資金貸與餘額合計數達本公司最近期財務 報表淨值百分之三十以上。

    • 4、本公司及子公司新增背書保證金額達新臺幣三千萬元以上且達本公司最 近期財務報表淨值百分之五以上。

  • 三、 本公司之子公司非屬國內公開發行公司者,該子公司有前項第四款應公告 申報之事項,應由本公司為之。

  • 第二十三條:本公司應定期評估並認列背書保證之或有損失且於財務報告中適當揭露背書保 證資訊,並提供簽證會計師相關資料,以供會計師採行必要查核程序。

     - 第四章  附則
    

第二十四條:罰則

本公司之經理人及主辦人員違反「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」

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或本作業程序時,依照本公司人事管理辦法與員工手冊提報考核,依其情節輕重 處罰。

第二十五條:實施與修訂

本公司訂定之資金貸與及背書保證作業程序,經董事會通過後,送各監察人並提 報股東會同意,如有董事表示異議且有紀錄或書面聲明者,公司應將其異議併送 各監察人及提報股東會討論,修正時亦同。

本公司依前項規定將資金貸與他人及背書保證作業程序提報董事會討論時,應充 分考量各獨立董事之意見,並將其同意或反對之明確意見及反對之理由列入董事 會紀錄。

第二十六條:本作業程序訂立於中華民國一○二年六月十一日。

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【附錄六】

資金貸與他人作業程序(廢止前全文)

第一條:目的

本公司若因業務需要,需將資金貸與其他公司(以下簡稱借款人),均需依照本作業程 序辦理。

第二條:資金貸與對象、核決程序及限額

  • 一、 依公司法規定,本公司之資金,除有下列各款情形外,不得貸與股東或任何他 人:

  • 與本公司有業務往來之公司或行號;前述所稱「業務往來」係指與本公司有 進貨或銷貨行為者。

  • 與本公司有短期融通資金必要之公司或行號;係以本公司持股達20﹪以上之 公司或行號,因業務需要而有短期融通資金之必要者為限;但對直接及間接 持有表決權股份百分之百國外公司,不受此限制。

  • 融資金額係指本公司短期融通資金之累計餘額且不得超過貸與企業淨值的 百分之四十。

前述所稱「短期」,依經濟部前揭函釋,係指一年或一營業週期 (以較長者為準) 之期間。

二、 核決程序及限額:

  1. 本公司資金貸與之作業,應提報董事會決議後辦理,不得授權其他人決定。

  2. 本公司與子公司間,或本公司之子公司間之資金貸與,應依本作業辦法第四 條規定提董事會決議,並得授權董事長對同一貸與對象於董事會決議之一定 額度及不超過一年之期間內分次撥貸或循環動用。

  3. 資金貸與他人提報董事會討論時,應充分考量各獨立董事之意見,並將其同 意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會紀錄。

  4. 資金貸與有業務往來公司或行號者,貸與總金額以不超過本公司淨值20﹪為 限;而個別貸與金額以不超過雙方間最近一年度業務往來金額為限。所稱業 務往來金額係指雙方間進貨或銷貨金額孰高者。

  5. 資金貸與有短期融通資金必要之公司或行號者,該貸與總金額以不超過本公 司淨值20﹪為限;個別貸與金額以不超過本公司淨值10﹪為限。

第三條:資金貸與期限及計息方式

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  • 一、 每次資金貸與期限自放款日起,以不超過一年或一營業週期 (以較長者為準) 為原則。

  • 二、 貸放資金之利息計算,每月底為計息基準日,年利率不得低於本公司各幣別平 均之銀行短期借款利率為原則。

  • 三、 放款利息之計收除有特別規定者外,以每月繳息一次為原則,通知借款人自約 定繳息日起一週內繳息。

第四條:審查程序

  • 一、 申請程序

  • 借款者應提供基本資料及財務資料,並填具申請書,敘述資金用途,借款期 間及金額後,送交本公司財會處。

  • 若因業務往來關係從事資金貸與,本公司財會處經辦人員應評估貸與金額與 業務往來金額是否相當;若因短期融通資金之必要者,應列舉得貸與資金之 原因及情形,並加以徵信調查,將相關資料及擬具之貸放條件呈報財會處單 位主管及總經理後,再提報董事會決議。

  • 本公司已設置獨立董事時,於將資金貸與他人時,應充分考量各獨立董事之 意見,並將同意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會紀錄。

  • 二、 徵信調查

  • 初次借款者,借款人應提供基本資料及財務資料,以便辦理徵信工作。

  • 若屬繼續借款者,原則上於提出續借時重新辦理徵信調查,如為重大或緊急 事件,則視實際需要隨時辦理。

  • 若借款人財務狀況良好,且年度財務報表已委請會計師辦妥融資簽證,則得 沿用尚未超過一年之調查報告,併同該期之會計師查核簽證報告,以作為貸 放之參考。

  • 本公司對借款人作徵信調查時,亦應一併評估資金貸與對本公司之營運風 險、財務狀況及股東權益之影響。

三、 貸款核定

  1. 經徵信調查及評估後,董事會決議不擬貸放案件,經辦人員應將婉拒理由儘 速回覆借款人。

  2. 經徵信調查及評估後,董事會決議同意貸放案件,經辦人員應儘速函告借款 人,詳述本公司放款條件,包括額度、期限、利率、擔保品及保證人等,請 借款人於期限內辦妥簽約手續。

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四、 簽約對保

  1. 貸放案件應由經辦人員擬定約據條款,經主管人員審核並送請法律顧問會核 後再辦理簽約手續。

  2. 約據內容應與核定之借款條件相符,借款人及連帶保證人於約據上簽章後, 應由經辦人員辦妥對保手續。

  3. 五、 擔保品價值評估及權利設定

  4. 貸放案件借款人應提供擔保品,並辦妥質權或抵押權設定手續,本公司亦需評 估擔保品價值,以確保本公司債權。

  5. 六、 保險

  6. 擔保品中除土地及有價證券外,均應投保火險及相關保險,保險金額以不低 於擔保品質押為原則,保險單應註明以本公司為受益人。保單上所載標的物 名稱,數量、存放地點、保險條件、保險批單等應與本公司原核貸條件相符。

  7. 經辦人員應注意在保險期限屆滿前,通知借款人續投保。

  8. 七、 撥款

  9. 貸放條件經核准並經借款人簽妥合約,辦妥擔保品質(抵)押設定登記等,全部 手續核對無誤後,即可撥款。

第五條:還款

貸款撥放後,應經常注意借款人及保證人之財務、業務以及信用狀況等,如有提供擔 保品者,並應注意其擔保價值有無變動情形,再放款到期一個月前,應通知借款人屆 期清償本息。

  • 1.借款人於貸款到期償還借款時,應先計算應付之利息,連同本金一併清償後,始得 將本票、借據等償債憑證註銷發還借款人。

  • 2.如借款人申請塗銷抵押權時,應先查明有無借款餘額後,以決定是否同意辦理抵押 塗銷。

第六條:展期

貸放案到期前,如仍有需要,應於借款到期日前一個月申請展期續約,並以一次(一 年)為限,經提報董事會決議通過後,重新辦理相關手續。 第七條:案件之整理與保管

貸放案件經辦人員對本身經辦之案件,於撥貸後,應將約據、本票等債權憑證、以及 擔保品證件、保險單、往來文件,依序整理後,裝入保管品袋,並於袋上註明保管品 內容及客戶名稱後,呈請經辦部門主管檢驗,俟檢驗無誤即行密封,於騎縫處加蓋承

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辦人員及主管印章,並在保管品登記簿登記後保管。

第八條:辦理資金貸與他人應注意事項:

  • 一、本公司將公司資金貸與他人前,應審慎評估是否符合本作業程序之規定,併同評 估結果提董事會決議後辦理,不得授權其他人決定。

  • 二、本公司內部稽核人員應至少每季稽核資金貸與他人作業程序及其執行情形,並作 成書面紀錄,如發現重大違規情事,應即以書面通知各監察人。

  • 三、本公司因情事變更,致貸與對象不符規定或餘額超限時,應訂定改善計畫,並將 改善計畫送各監察人,另稽核單位應督促經辦單位於期限將超限之貸與資金收 回。

  • 四、承辦人員應於每月10日以前編制上月份資金貸與其他公司明細表,逐級呈請核閱。

  • 第九條:對子公司資金貸與他人之控管程序

  • 一、本公司之子公司若擬將資金貸與他人者,應依證券主管機關定所訂之「公開發行 公司資金貸與及背書保證處理準則」及本作業之規定訂定本作業程序,並依相關 所訂之作業程序辦理;惟淨值係以子公司淨值為計算基準。

  • 二、子公司應於每月10日(不含)以前編制上月份資金貸與其他公司明細表,並呈閱本 公司。

  • 三、本公司稽核人員亦應至少每季稽核各子公司資金貸與他人作業程序及其執行情 形,並作成書面紀錄,如發現重大違規情事,應立即將書面資料呈報總經理,若 有必要,則應將書面報告送交各監察人。

  • 四、本公司稽核人員依年度稽核計劃至子公司進行查核時,應一併了解子公司資金貸 與他人作業程序執行情形,若發現有缺失事項應持續追蹤其改善情形,並作成追 蹤報告呈報總經理。

第十條:應公告申報之時限及內容如下:

  • 一、本公司資金貸與餘額達「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」公告申報 標準者,悉依規定辦理。

  • 二、本公司之子公司若非屬國內公開發行公司者,該子公司依「公開發行公司資金貸 與及背書保證處理準則」有公告申報之事項,應由本公司為之。

  • 三、本公司應依一般公認會計原則規定,評估資金貸與情形並提列適足之備抵壞帳, 且於財務報告中適當揭露有關資訊,並提供相關資料予簽證會計師執行必要之查 核程序。

第十一條:罰則

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本公司之經理人及主辦人員違反本作業程序時,依照本公司人事管理辦法與員工手 冊提報考核,依其情節輕重處罰。

第十二條:實施與修訂

本程序經董事會通過,送各監察人並提報股東會同意後實施,如有董事表示異議且 有紀錄或書面聲明者,本公司應將其異議併送各監察人及提報股東會討論,修正時 亦同。

另本公司已設置獨立董事時,依前項規定將本作業程序提報董事會討論時,應充分 考量各獨立董事之意見,並將其同意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會紀 錄。

第十三條:附則

本程序如有未盡事宜,悉依相關法令之規定辦理。

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【附錄七】

背書保證作業程序(廢止前全文)

第一條:目的

為使本公司有關對外背書保證事項,有所遵循特訂定本辦法。

第二條:適用範圍

本辦法所稱之背書保證包括:

一、融資背書保證,包括:

  • 1.客票貼現融資。

  • 2.為他公司融資之目的所為之背書或保證。

  • 3.為本公司融資之目的而另開立票據予非金融事業作擔保者。

  • 二、關稅背書保證,係指為本公司或他公司有關關稅事項所為之背書或保證。

  • 三、其他背書保證,係指無法歸類列入前二款之背書或保證事項。

公司提供動產或不動產為他公司借款之擔保設定質權、抵押權者,亦應依本作業程序 規定辦理。

第三條:背書保證對象:

一、有業務往來之公司。

  • 二、本公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之公司。

  • 三、直接及間接對本公司持有表決權之股份超過百分之五十之公司。

  • 四、因共同投資關係由全體出資股東依其持股比率對被投資公司背書保證者,不受前 項規定之限制,得為背書保證。前項出資係指本公司直接出資或透過持有表決權 股份百分之百之公司出資。

  • 五、本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之公司間,得為背書保證。

  • 第四條:背書保證之額度

  • 一、本公司本身、本公司及子公司整體得為對外背書保證之總額不得超過當期淨值 50%,如有業務往來者並應低於最近一年度與本公司交易之總額;對單一企業背 書保證額度以不超過當期淨值20%為限,惟對海外單一聯屬公司則以不超過淨值 30%為限。淨值以最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報表所載為準。

  • 二、本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之公司間,背書保證額度不 得超過本公司淨值之百分之十。但本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之

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公司間背書保證,不在此限。

第五條:決策及授權層級

  • 一、本公司所為背書保證事項,應先經過董事會決議通過後始得為之。但為配合時效 需要,對單一企業單次背書保證金額低於淨值20%之額度內,由董事會授權得由 董事長或總經理任一人先行決行,事後提報次一董事會追認,並將辦理之有關情 形提報股東會備查。

  • 二、本公司已設置獨立董事時,其為他人背書保證時,應充分考量各獨立董事之意 見,並將其同意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會紀錄。

  • 三、本公司辦理背書保證因業務需要,而有超過本辦法所訂額度之必要且符合本辦法 所訂條件者,應經董事會同意並由半數以上之董事對公司超限可能產生之損失具 名聯保,並修正本辦法,報經股東會追認之;股東會不同意時,應訂定計畫於一 定期限內銷除超限部分。

第六條:背書保證辦理程序

  • 一、被背書保證企業需使用額度內之背書保證金額時,應填具「背書保證申請書」向 本公司財會處提出申請,財會處應詳加評估,並辦理徵信工作。評估項目包括其 必要性及合理性、因業務往來關係從事背書保證,其背書保證金額與業務往來金 額是否相當、對本公司之營運風險、財務狀況及股東權益之影響,以及是否應取 得擔保品及擔保品之價值評估等。

  • 二、如本公司或本公司之子公司背書保證之對象為淨值低於實收資本額二分之ㄧ之 子公司,申請人應同時敘明就該背書保證後續相關管控風險之措施及計畫,以供 本公司財務單位一併依本條第一項進行審查,並由本公司財務單位定期追蹤該管 控風險措施及計畫之執行情形。

  • 三、本公司財會處經辦人員將前項相關資料及評估結果彙整,若辦理背書保證當時之 累計餘額尚未超過當期淨值30﹪,則呈請董事長裁示後辦理,嗣後提報次一董事 會追認;若背書保證累計餘額已超過當期淨值30﹪,則送董事會核定,並依據董 事會決議辦理。

  • 四、被背書保證企業還款時,應將還款之資料照會本公司,以便解除本公司保證之責 任,並登載於「背書保證登記表」上。

  • 五、財會處所建立之「背書保證登記表」,應就承諾擔保事項、被背書保證企業之名 稱、風險評估結果、背書保證金額、董事會通過或董事長決行日期、背書保證日 期、擔保品內容及其評估價值及解除背書保證責任之條件與日期等,詳予登載備 查。

  • 六、財會處應依財務會計準則第九號之規定,定期評估並認列背書保證之或有損失且

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於財務報告中適當揭露背書保證資訊,並提供簽證會計師相關資料,以供會計師 採行必要查核程序,出具允當之查核報告。

  • 七、本公司之內部稽核人員應至少每季稽核背書保證作業程序及其執行情形,並作成 書面紀錄,如發現重大違規情事,應即以書面通知各監察人。

  • 八、本公司如因情事變更,致背書保證對象原符合本程序第三條規定或「公開發行公 司資金貸與及背書保證處理準則」而嗣後不符合,或背書保證金額因據以計算限 額之基礎變動致超過本辦法第四條所訂額度時,則應訂定改善計畫,將該改善計 畫送各監察人,報告於董事會,並依計畫時程完成改善,且對於該對象所背書保 證之金額或超限部份應於合約所訂期限屆滿時或訂定於一定期限內全部消除。

第七條:印鑑章保管及程序

  • 一、背書保證之專用印鑑章為向經濟部申請登記之公司印章,該印章應由董事會同意 之專人保管,變更時亦同;辦理背書保證時應依公司規定作業程序始得鈐印或簽 發票據;本公司若對國外公司為保證行為時,公司所出具保證函應由董事會授權 之人簽署。

  • 二、本公司所屬之子公司擬為他人背書保證者,亦應按本辦法辦理。唯如子公司設立 於國外,則上述第七條中有關向經濟部申請登記之公司印鑑為背書保證專用印 鑑,得改採當地登記之公司印鑑為背書保證之專用印鑑。

第八條:應公告申報之時限及內容如下:

  • 一、 本公司背書保證達「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」公告申報標 準者,悉依規定辦理。

  • 二、 本公司之子公司非屬國內公開發行公司者,該子公司有依證券主管機關定所訂 之「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」公告市事項,應由本公司為 之。

第九條:子公司辦理背書保證之控管程序

  • 一、 本公司之子公司若擬為他人背書保證者,應依證券主管機關定所訂之「公開發 行公司資金貸與及背書保證處理準則」及本作業之規定訂定本作業程序,並依 所訂之作業程序辦理。

  • 二、 本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之子公司間為背書保證 前,應提報本公司董事會決議後始得辦理之。

  • 三、 子公司應於每月10日(不含)以前編制上月份為他人背書保證明細表,並呈閱本 公司。

  • 四、 本公司稽核人員應至少每季稽核背書保證作業程序及其執行情形,並作成書面

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紀錄,如發現重大違規情事,應立即以書面通知總經理,本公司稽核單位應將 書面資料送交各監察人。

  • 五、 本公司稽核人員依年度稽核計劃至子公司進行查核時,應一併了解子公司為他 人背書保證作業程序執行情形,若發現有缺失事項應持續追蹤其改善情形,並 作成追蹤報告呈報總經理。

第 十 條:罰則

本公司之經理人及主辦人員違反本作業程序時,依照本公司人事管理辦法與員工手 冊提報考核,依其情節輕重處罰。

第十一條:實施與修訂

  • 本程序經董事會通過後,送各監察人並提報股東會同意,如有董事表示異議且有紀 錄或書面聲明者,本公司應將其異議併送各監察人及提報股東會討論,修正時亦同。 另本公司已設置獨立董事時,依前項規定將本作業程序提報董事會討論時,應充分 考量各獨立董事之意見,並將其同意或反對之明確意見及反對之理由列入董事會紀 錄。

第十二條:附則

本程序如有未盡事宜,悉依相關法令之規定辦理。

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【附錄八】

益登科技股份有限公司

公司章程(修正前全文)

第一章 總則

  • 第 條 本公司依照公司法規定組織之,定名為益登科技股份有限公司。 第 二 條 本公司所營事業如下:

  • 一、 F118010 資訊軟體批發業。

  • 二、 F119010 電子材料批發業。

  • 三、 CC01120 資料儲存媒體製造及複製業。

  • 四、 CC01080 電子零組件製造業。

  • 五、 I301010 資訊軟體服務業。

  • 六、 I501010 產品設計業。

  • 七、 E605010 電腦設備安裝業。

  • 八、 F401010 國際貿易業。

  • 九、 F219010 電子材料零售業。

  • 十、 ZZ99999 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。

  • 第 三 條 本公司設總公司於台北市,必要時經董事會之決議得在國內外設立分 公司。

  • 第 四 條 本公司之公告方法以依照公司法第二十八條規定辦理。 第 五 條 本公司轉投資,不受公司法第十三條所訂轉投資總額不得超過實收股 本百分之四十之限制,有關轉投資事宜應經董事會決議辦理之。

  • 第五條之一 本公司因業務或投資關係對外得為背書保證。

第二章 股份

  • 第 六 條 本公司股本總額定為新台幣貳拾伍億元整,分為貳億伍仟萬股,每股金額 定為新台幣壹拾元,分次發行。前項資本總額中,保留新台幣貳仟陸佰萬 元範圍內得供發行員工認股權憑證,每股壹拾元,得分次發行。

  • 第 七 條 本公司股票概為記名式由董事三人以上簽名或蓋章,經依法簽證後發 行之,亦得採免印製股票方式發行股份,但應洽證券集中保管事業機 構登錄。

  • 第七之一條 本公司股務作業悉依公司法、公開發行股票公司股務處理準則等有關 法令規定辦理。

  • 第 八 條 股票之更名過戶,自股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三 十日內或公司決定分派股息紅利或其他利益之基準日前五日內均停

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止之。前述之停止過戶期間,自開會日或基準日起算。

第三章 股東會

第 九 條 股東會分常會及臨時會二種,常會每年召開一次,於每會計年度終了 後六個月內由董事會依法召開之,臨時會於必要時依法召集之。

第九之一條 股東會之召集,常會應於三十日前,臨時會於十五日前,以書面通知 各股東。召集股東會之事由,應載明於書面通知。

第九之二條 股東會會議,由董事會召集者,其主席依公司法第208 條規定辦理; 由董事會以外之其他召集權人召集者,主席由該召集權人擔任之,召 集權人有二人以上時,應互推一人擔任之。

第 十 條 股東因故不能出席股東會時,得依公司法第一百七十七條之規定委託 代理人出席,並行使其權利。 一 第 十 條 本公司股東除法令另有規定外,每股有一表決權。 第 十 二 條 股東會之決議除公司法另有規定外應有代表已發行股份總數過半數 股東之出席,以出席股東表決權過半數之同意行之。

第十二之一條 股東會之決議事項,應作成議事錄,並依公司法第183 條規定辦理。 第十二之二條 本公司得經代表己發行股份總數過半數股東出席之股東會,及出席股 東表決權三分之二以上之同意,以低於實際買回股份之平均價格轉讓 庫藏股予員工,或以低於發行日收盤價之認股價格發行員工認股權憑 證。

第四章 董事及監察人

第 十 三 條 本公司董事六人,監察人三人,任期三年,由股東會就有行為能力之 人選任之,連選得連任。

全體董監事所持有本公司記名股票之股份總額應符合主管機關頒佈 的『公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則』之規定。 第十三之一條 本公司上述董事名額中,獨立董事人數不得少於二人,且不得少於董 事席次五分之一;董事選舉採候選人提名制度,由股東會就董事候選 人名單中選任之。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名 與選任方式及其他應遵行事項,依證券主管穖關之相關規定。

第十三之二條 因任何理由致董事缺額達總數三分之一時,董事會應依法於六十日內 召開股東會補選之。除董事全面改選之情況外,新董事之任期以補至 原任之期限屆滿為止。

第 十 四 條 董事會由董事組織之,由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數 之同意互推董事長一人,對外代表本公司。

第十四之一條 董事會之職權如下︰

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一、擬訂業務方針﹔

  • 二、審定重要規章﹔

  • 三、設置及撤裁分支機構﹔

  • 四、編製預算及年度決算書﹔

  • 五、建議股東會,為修改章程,變更資本,及公司之合併、收購、解 散或清算之議案﹔

  • 六、建議股東為盈餘分派及增資議案﹔

  • 七、提起訴訟或和解﹔

  • 八、轉投資其他事業﹔

  • 九、委任及解任總經理。

  • 十、其他依法令規章或股東會所賦予之職權

  • 第十四之二條 除每屆新當選之第一次董事會,由所得選票代表選舉權最多之董事召 集外,董事會應由董事長召集之,並應由召集人至少於會議七日前以 ,

  • 書面郵寄、電子郵件(Email)或傳真方式 載明會議日期地點及議程 通知各董事及監察人。如遇緊急事件,董事會得不經上述通知時間限 制而隨時召集之。

  • 第十四之三條 董事於董事會議採行決議,行使其職權。除公司法另有較高成數之規 定外,董事會應有過半數董事之出席,方得開議,其決定應以出席董 事長之過半數之同意行之。本章程第十四之一條第五款及選任董事長 事宜視為重大事件,需得三分之二以上之董事出席,及出席董事過半 數同意,方得通過。

董事會之議事,應作成議事錄,由主席簽名或蓋章,並於會後二十日 內分發各董事,議事錄應記載議事經過之要領及其結果,議事錄應與 出席董事之簽名簿及代理出席之委託書,一併依法令規定保存於本公 司。

  • 第十四之四條 董事得以書面委託其他董事代理出席董事會,並得對委託書列舉召集 事由之授權範圍代為行使表決權,但每董事僅以代理其他董事一人為 限。

董事會開會時,如以視訊會議為之,其董事以視訊參與會議者,視為 親自出席。

  • 第十四之五條 本公司董事及監察人執行本公司職務時,不論公司營業盈虧,公司得 支給報酬,其報酬授權董事會依其對公司營運參與程度及貢獻之價 值,依同業通常水準議定之。

  • 第十四之六條 本公司得為董事購買責任保險,以降低董事因依法執行職務導致被股 東或其他關係人控訴之風險,本公司監察人得比照辦理。

  • 第 十 五 條 董事長請假或因故不能行使職權時,其代理依公司法第二百零八條規

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定辦理。

  • 第 十 六 條 本公司董事會為健全監督功能及強化管理機能,得設置各類功能性專 門委員會。

第五章 經理人

  • 第 十 七 條 本公司得依董事會決議設執行長一人,統籌負責本公司及本公司所有 關係企業之營運及決策﹔本公司並設總經理一人,其委任、解任及報 酬依照公司法第二十九條規定辦理。

第六章 會計

  • 第 十 八 條 本公司應於每會計年度終了,由董事會造具:

  • (ㄧ)營業報告書。

  • (二)財務報表。

  • (三)盈餘分派或虧損彌補之議案等各項表冊依法提交股東常會,請求 承認。

  • 第 十 九 條[本公司年度總決算如有盈餘,應先提繳稅款,彌補以往虧損,次就餘] 額提百分之十為法定盈餘公積;但法定盈餘公積已達實收資本額時, 不在此限。再依法令規定或實際需要提列或迴轉特別盈餘公積後,如 尚有餘額加計以前年度累積未分配盈餘,由董事會擬具盈餘分配案, 經股東會決議後,依下列順序分派之:

  • 1.員工紅利不低於百分之五。

  • 2.董監事酬勞百分之三。

  • 3.餘額為股東紅利。

以往年度未分配盈餘得由董事會作成分派案,提請股東常會同意後分 派之。

本公司對外轉投資公司之員工(或符合一定條件之從屬子公司之員 工),得受上述員工紅利之分配,其條件及方式由董事會訂定之。 本公司股利政策係採平衡股利政策,須視公司目前及未來之投資環 境、資金需求、國內外競爭狀況及資本預算等因素,兼顧股東利益、 平衡股利及公司長期財務規劃等,每年經董事會通過後提交股東會, 以決議盈餘分派之金額、股利之種類及比率;惟其中現金股利分派之 比例不得低於股利總額之百分之二十。

第七章 附則

第 二 十 條 本章程未盡事宜悉依照公司法之規定辦理。 第二十一條 本章程訂立於民國八十五年七月三日。

第一次修訂於民國八十七年六月十五日。

  • 第二次修訂於民國八十七年十月一日。

第三次修訂於民國八十八年五月二十五日。

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第四次修訂於民國八十八年十二月二十日。 第五次修訂於民國八十九年六月六日。 第六次修訂於民國八十九年七月三日。 第七次修訂於民國九十年一月十二日。 第八次修訂於民國九十年五月十六日。 第九次修訂於民國九十一年三月十五日。 第十次修訂於民國九十一年七月一日。 第十ㄧ次修訂於民國九十二年五月二十三日。 第十二次修訂於民國九十二年五月二十三日。 第十三次修訂於民國九十四年五月十九日。 第十四次修訂於民國九十五年五月二十九日。 第十五次修訂於民國九十六年一月四日。 第十六次修訂於民國九十七年六月十三日。 第十七次修訂於民國九十七年六月十三日。 第十八次修訂於民國九十八年六月十六日。 第十九次修訂於民國一OO年六月十五日。 第二十次修訂於民國一O一年六月二十二日。

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【附錄九】

益登科技股份有限公司

股東會議事規則

  • 一、公開發行公司 (以下簡稱公司) 股東會除法令另有規定者外,應依本規範辦理。

  • 二、公司應設簽名簿供出席股東簽到,或由出席股東繳交簽到卡以代簽到。

  • 出席股數依簽名簿或繳交之簽到卡計算之。

  • 三、股東會之出席及表決,應以股份為計算基準。

  • 四、上市及上櫃公司股東會召開之地點,應於本公司所在地或便利股東出席且適合股東會召開之地點 為之,會議開始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。

  • 五、股東會如由董事會召集者,其主席由董事長擔任之,董事長請假或因故不能行使職權時,由副董 事長代理之,無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權時,由董事長指定常務董事一人 代理之;其未設常務董事者,指定董事一人代理之,董事長未指定代理人者,由常務董事或董事 互推一人代理之。

  • 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,其主席由該召集權人擔任之。

  • 六、公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。

  • 辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。

  • 七、公司應將股東會之開會過程全程錄音或錄影,並至少保存一年。

  • 八、已屆開會時間,主席應即宣布開會,惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時,主席得宣 布延後開會,其延後次數以二次為限,延後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足額而有代 表已發行股份總數三分之一以上股東出席時,得依公司法第一百七十五條第一項規定為假決議。 於當次會議未結束前,如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時,主席得將作成之假決 議,依公司法第一百七十四條規定重新提請大會表決。

  • 九、股東會如由董事會召集者,其議程由董事會訂定之,會議應依排定之議程進行,非經股東會決議 不得變更之。 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者,準用前項之規定。

  • 前二項排定之議程於議事 (含臨時動議) 未終結前,非經決議,主席不得逕行宣布散會。主席違反 議事規則,宣佈散會者,得以出席股東表決權過半數之同意推選一人擔任主席,繼續開會。

  • 會議散會後,股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。

  • 十、出席股東發言前,須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號 (或出席證編號)及戶名,由主席定其 發言順序。出席股東僅提發言條而未發言者,視為未發言。發言內容與發言條記載不符者,以發 言內容為準。出席股東發言時,其他股東除經徵得主席及發言股東同意外,不得發言干擾,違反 者主席應予制止。

  • 十一、同一議案每一股東發言,非經主席之同意不得超過兩次,每次不得超過五分鐘。股東發言違反 前項規定或超出議題範圍者,主席得制止其發言。

  • 十二、法人受託出席股東會時,該法人僅得指派一人代表出席。

    • 法人股東指派二人以上之代表出席股東會時,同一議案僅得推由一人發言。
  • 十三、出席股東發言後,主席得親自或指定相關人員答覆。

  • 十四、主席對於議案之討論,認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決。

  • 十五、議案表決之監票及計票人員,由主席指定之,但監票人員應具有股東身分。表決之結果,應當 場報告,並做成紀錄。

  • 十六、會議進行中,主席得酌定時間宣布休息。

  • 十七、議案之表決,除公司法及公司章程另有規定外,以出席股東表決權過半數之同意通過之。表決 時,如經主席徵詢無異議者視為通過,其效力與投票表決同。

  • 十八、同一議案有修正案或替代案時,由主席併同原案定其表決之順序。如其中一案已獲通過時,其 他議案即視為否決,勿庸再行表決。

  • 十九、主席得指揮糾察員 (或保全人員) 協助維持會場秩序。糾察員 (或保全人員)在場協助維持秩序 時,應佩戴「糾察員」字樣臂章。

  • 二十、本規則未規定事項悉依公司法及本公司章程之規定辦理。

  • 二十一、本規則經股東會通過後施行,修正時亦同。

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【附錄十】

益登科技股份有限公司

董事及監察人選舉辦法

第一條:目的

本公司董事及監察人之選舉於股東會依本辦法之規定行之。

第二條:適用範圍

  • 股東會得就有行為能力之人,選任為本公司董事或監察人。

  • 第三條:本公司董事及監察人名額,依公司章程及股東會決議所訂為準。

  • 第四條:本公司董事及監察人之選舉,採單記名累積投票法,每一股份有應選出人數相同之選 舉權,得集中選舉一人或分配選舉數人。

  • 第五條:依所訂應選名額,由所得選舉票代表選舉權較多者,依次分別當選為董事或監察人, 如有二人以上得權數相同而超過所訂名額時,由所得權數相同者抽籤決定,如所得權 數相同者缺席時,由主席代為抽籤。依前項同時當選為董事及監察人之股東,應自行 決定充任董事或監察人,其缺額由原選次多數之被選舉人遞充。

  • 第六條:董事會應製作選舉票,於股東報到同時依股東權數分發如數選票。

  • 第七條:選舉開始由主席指定監票及記票員若干人辦理有關事宜。

  • 第八條:投票匭由董事會製備,於投票前由監票員當眾查驗。

  • 第九條:被選舉人如為股東身份者,選舉人須在選舉票「被選舉人」欄填明被選舉人戶名及股 東戶號;如非股東身份者,應填明被選舉人姓名及身分證統一編號。惟政府或法人股 東為被選舉人時,選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人名稱,亦得填列該政 府或法人名稱及其代表人姓名;代表人有數人時,應分別加填代表人姓名。

  • 第十條:選票有下列情形之一者視同廢票作為無效。

  • 一、不用本辦法所規定之選票者

  • 二、未經書寫之空白選票投入票匭者

  • 三、字跡模糊無法辦認者

  • 四、選票內所填寫之任何一項有塗改者

  • 五、所填被選舉人如為股東身份者,其身份、股東戶號與股東名簿不符者;所填被選 舉人如非股東身份者,其姓名、身分證統一編號經核對不符者。

  • 六、除填被選舉人之姓名及股東戶號或身分證統一編號外,夾寫其他文字者

  • 七、所填被選舉人姓名與其他股東相同者,而未填股東戶號或身分證統一編號以資識 別者。

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八、同一選舉票填列被選舉人二人或二人以上者

第十一條:分配選舉權合計少於選舉人持有選舉權數時,其減少權數視為棄權。

  • 第十二條:投票完畢後當眾開票,開票結果由主席當眾宣佈;當選之董事及監察人由本公司董 事會分別發給當選通知書。

第十三條:實施與修訂

本辦法經股東會通過後施行,修正時亦同。

第十四條:附則

本辦法如有未盡事宜,悉依公司法及本公司章程規定辦理。

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【附錄十一】

本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響

單位:新台幣仟元
年度
項目
102年度
(預估)
期初實收資本額
1,611,000
本年度配~~股~~
配息情~~形 ~~
每股現金股利(元)

0.50
盈餘轉增資每股配股數

-
資本公積轉增資每股配股數 -
營業績效
變化情形
營業利益 註2
營業利益較去年同期增(減)比率
稅後純益
稅後純益較去年同期增(減)比率
每股盈餘
基本每股盈餘
稀釋每股盈餘
每股盈餘較去年同期增(減)比率
年平均投資報酬率(年平均本益比倒數)
擬制性每
股盈餘及
本益比
若盈餘轉增資全數
改配放現金股利
擬制每股盈餘
擬制年平均投資報酬率
若未辦理資本公積
轉增資
擬制每股盈餘
擬制年平均投資報酬率
若未辦理資本公積
且盈餘轉增資改以
現金股利發放
擬制每股盈餘
擬制年平均投資報酬率

註 1:本年度配息情形係以董事會會議決議日之流通在外股數 157,100 仟股計算,惟因本 公司於股息紅利基準日前股本有變動,致股東配息率發生變動(包含但不限於增資 或庫藏股減資等),屆時依除息基準日股東名簿記載各股東持有股數平均分配之。

  • 註 2:本公司未編製 102 年度財務預測,故不適用。

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【附錄十二】

董事會通過擬議配發員工紅利及董監事酬勞之相關資訊

  • 一、 本公司 102 年 3 月 13 日董事會通過擬議配發員工現金紅利新台幣 4,517,736 元及董監事酬勞新台幣幣 2,569,105 元。

  • 二、 董事會擬議配發員工現金紅利及董監事酬勞金額與認列費用年度估列 金額之差異數、原因及處理情形:無差異。

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【附錄十三】

益登科技股份有限公司

全體董事、監察人持有股數情形

  • (一)全體董事、監察人最低應持有股數暨股東名簿記載持有股數明細表:

應持有股數 應持有成數 股東名簿登記股數

9,666,000 7.5% 26,368,318


966,600 0.75% 7,854,463

註 1:停止過戶日 102 年 4 月 13 日。

  • 註 2:本公司截至 102 年 4 月 13 日已發行股份總數為 161,100,000 股。

(二)董事、監察人持有股數明細表:



股東名簿登記股數
董事長 曾禹旖 18,636,135
董事 林飛宏 7,208,876
董事 台元創業投資股份有限公司
代表人:陳仰敏
523,307
董事 王樂群 0
獨立董事 鄭敦謙 0
獨立董事 劉詩亮 0
監察人 劦越股份有限公司
代表人:李伯億
7,854,463
監察人 呂玫姿 0

註:停止過戶日 102 年 4 月 13 日

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