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EDISON OPTO — Annual Report 2013
Jun 20, 2014
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Annual Report
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股票代碼: 3591
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艾笛森光電股份有限公司 一○三年股東常會議事錄
時間:中華民國一 ○ 三年六月十七日(星期二)上午九時整 地點:新北市中和區中正路 800 號 10 樓(本公司訓練教室)
出席:出席股東連同受託代理人所代表之股份計 71,855,059 股,佔本公司已發行股份扣 除公司法第 179 條第二項規定無表決權之股份後計 130,441,076 股之 55.08%。
主席:吳董事長建榮 記錄:許正典
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一、 宣佈開會: 大會報告出席股數已達法定數額,主席依法宣佈開會。
二、 主席致詞: (略)
三、報告事項:
-
本公司一○二年度營業報告,報請 公鑒(附件一)。 知悉。
-
審計委員會查核報告,報請 公鑒(附件二)。 知悉。
-
發行國內可轉換公司債相關事項報告。
-
說明:本公司為購置機器設備、償還銀行借款、轉投資大陸子公司需求,發行第 二次國內無擔保轉換公司債,總金額新台幣壹拾億元整,已於一○二年十 一月十五日募款完成,相關事項請參閱附件三。
四、承認事項
第一案 ( 董事會提 )
-
案 由:一○二年度決算表冊,提請 承認。
-
說 明:
-
一、 本公司一○二年度個體財務報表及合併財務報表業已自行編製完成, 並經安侯建業聯合會計師事務所林恒昇會計師與王清松會計師查核 完竣出具查核報告在案,併同營業報告書經審計委員會查核及董事會 通過在案。
-
二、 一○二年度個體財務報表、合併報表及營業報告書,請參閱附件四。
-
決 議:本案經主席徵詢全體出席股東,無異議照案通過。
( 董事會提 )
第二案
案 由:一○二年度虧損撥補案,提請 承認。 說 明:
-
一、 本公司 102 年度稅後虧損為新台幣(以下同)162,271,115 元,除依法調 減 IFRSs 首次轉換調整金額 8,897,000 元及加計期初未分配盈餘 2,012,268 元、精算損益本期變動數 3,710,000 元並減除未依持股比例 認購子公司新股 1,152,754 元後,合計累計虧損為(166,598,601)元, 擬依公司法第 239 條規定以法定盈餘公積及資本公積彌補虧損。
-
二、 本公司虧損撥補表列示如下,敬請 承認。
艾笛森光電股份有限公司
虧損撥補表
單位:新台幣元
| 單位:新台幣元 | |
|---|---|
| 項 目 |
金 額 |
| 期初未分配盈餘 | 2,012,268 |
| 減:IFRSs 轉換調整數 | (8,897,000) |
| 轉換為IFRSs後之期初未分配盈餘 | (6,884,732) |
| 加:精算損益本期變動數 | 3,710,000 |
| 未依持股比例認購子公司新股 | (1,152,754) |
| 調整後未分配盈餘 | (4,327,486) |
| 加:102 年度稅後淨損 | (162,271,115) |
| 待彌補虧損 | (166,598,601) |
| 彌補虧損項目: | |
| 法定盈餘公積 | 151,884,750 |
| 資本公積‐普通股股票溢價 | 14,713,851 |
| 彌補後累積虧損 | 0 |
| 附註: 配發員工紅利:0元 配發董監酬勞:0元 |
董事長:吳建榮 經理人:吳建榮 會計主管:許正典
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決 議:本案經主席徵詢全體出席股東,無異議照案通過。
五、討論事項
-
第一案 ( 董事會提 )
-
案 由:本公司一○二年度資本公積配發現金股利案,提請 討論。 說 明:
-
本公司考量未來營運發展並兼顧股東權益之最大保障,擬依公司法第 241 條規定辦理資本公積配發現金股利,其辦法如下:
-
一、擬以資本公積新台幣(以下同)55,000,000 元配發現金股利。
-
二、依 103 年 3 月 11 日董事會開會前一日之股本 121,808,652 股計算, 擬按配息基準日股東名簿上持有股份比例,每股得無償配發資本公 積現金股利 0.4515 元,合計現金股利總配發金額為 55,000,000 元; 現金股利之配發計算至元為止,元以下捨去不計,不足 1 元之畸零 現金股利,由本公司轉入其他收入。
-
三、資本公積現金股利之配息基準日及配發股利相關事宜,擬提請股東 會授權董事會訂定之。
-
四、本公司嗣後如因買回本公司股份、庫藏股之轉讓、註銷、可轉換公 司債之轉換及現金增資發行普通股,員工認股權憑證依發行及轉換 辦法轉換時,致影響流通在外股份數量,股東配息率因此發生變動 者,擬提請股東會授權董事會全權處理變更相關事宜。
-
五、資本公積配發現金股利案相關事宜如經主管機關核定修正或因應客 觀環境之營運需要須予變更時,提請股東會授權董事會全權處理。
-
六、敬請 決議。
-
決 議:本案經主席徵詢全體出席股東,無異議照案通過。
-
第二案 ( 董事會提 )
-
案 由:發行 103 年度限制員工權利新股案,提請 討論。
-
說 明:
-
一、依據公司法第 267 條及「發行人募集與發行有價證券處理準則」等 相關規定辦理。
-
二、發行總額及發行條件如下:
一 ( )發行總額:2,000,000 股
-
(二)發行條件:
-
1.發行價格:本次為無償發行,發行價格每股新台幣 0 元。
-
2.既得條件:符合本公司訂定之限制員工權利新股發行辦法所定 之年資及績效考評標準,相關辦法請參閱附件五。
-
3.發行股份之種類:本公司普通股。
-
4.員工未達既得條件或發生繼承時之處理方式:依本公司訂定之
發行辦法辦理。
-
(三)員工資格條件及得獲配之股數:
-
1.以限制員工權利新股授與日當日已到職且提供勞務服務之本 公司全職正式員工為限。
-
2.實際被授與員工及可獲得限制員工權利新股之數量,將參酌年 資、職級、工作績效、整體貢獻、未來貢獻潛力及其它因素 等,並考量公司營運需求及業務發展策略所需等由董事長核 定後提報董事會同意;惟具經理人身分之員工或具員工身分 之董事者,應於發行前提報薪資報酬委員會及董事會通過。
-
3.單一員工被授予之限制員工權利新股數量,依發行人募集與發 行有價證券處理準則規定辦理。
-
(四)辦理本次限制員工權利新股之必要理由:為吸引及留任公司所 需專業人才,激勵及提昇員工向心力,以期共同創造公司及股 東利益。
-
(五)可能費用化金額、對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益 影響事項:
-
1.可能費用化金額
- 公司應於給與日(發行日)衡量股票之公允價值,並於既得期間 分年認列相關費用。103 年度擬提股東常會決議發行之限制 員工權利新股上限為 2,000,000 股,每股以新台幣 0 元發行, 若全數達成既得條件,暫以董事會寄發開會通知書前一個營 業日(即 103 年 2 月 27 日)之收盤價每股新台幣 38.50 元估算 可能費用化之總金額為新台幣 77,000 千元,於既得期間分年 認列相關費用分別為:新台幣 14,545 千元(103 年;以 4 個月 估算)、新台幣 35,933 千元(104 年)、新台幣 16,683 千元(105 年) 、新台幣 7,272 千元(106 年)及新台幣 2,567 千元(107 年; 以 8 個月估算)。
-
2.對公司每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項 每年認列費用金額對每股盈餘稀釋暫以截至 103 年 2 月 28 日已發行股份總數為 116,527,229 股,預計發行限制員工權利 新股占已發行股份總數之比率 1.72%估算,約分別為:新台 幣 0.125 元(103 年;以 4 個月估算)、新台幣 0.308 元(104 年)、 新台幣 0.143 元(105 年) 、新台幣 0.062 元(106 年)及新台幣 0.022 元(107 年;以 8 個月估算),尚不致對股東權益造成重 大影響。
-
三、其他重要約定事項:本公司發行之限制員工權利新股,得以股票信 託保管方式辦理。
-
四、前述內容經股東常會同意後,依法由董事會依相關法令規定之應記 載事項,訂定本公司 103 年度限制員工權利新股發行辦法後,一次 或分次申報辦理,於不違反股東常會同意內容原則下,由董事會全 權處理發行。
-
決 議:本案經主席徵詢全體出席股東,無異議照案通過。
六、臨時動議: 無。
七、散 會 (時間上午 9 點 12 分)
【附件一】
艾笛森光電股份有限公司 一○二年度營業報告書
回顧 102 年,全球經濟復甦力道疲軟,科技產業復原速度不如預期,加上新興市場國家 仍存在通膨壓力,102 年第四季雖提出 QE3 貨幣量化寬鬆政策退場,但市場雜音仍多,顯示 經濟成長速度呈現緩步現象。近年來由於 LED 產業競爭日趨白熱化,價格持續下滑、發光效 率不斷提高,使得 LED 照明市場滲透率逐漸提高,面對 LED 照明產品多元化及市場瞬息萬變 的競爭與挑戰,本公司由過去銷售高功率元件為主之模式走向銷售高中低功率元件並搭配客 戶需求發展模組與成品之銷售,除持續深耕 LDMS (Lighting Design Manufacture Service)的營運 模式外,不斷創新研發、通過 LM‐80 品質實驗室認證、UL 認證並積極導入大型營運整合系統, 提升本公司的核心競爭力,展現永續經營之決心以追求更佳的經營績效。
102 年度因整合琉明斯光電科技股份有限公司,將其併入集團為子公司,由於其資產減 損之提列而造成本公司認列之轉投資虧損加大,但透過此機會亦提升了本公司在中低功率元 件產能的佈局並增加成品銷售之品牌,以利與其他競爭者抗衡。未來仍將持續精進研發能力, 提升產品品質與公司價值,為全體股東創造更大的利益。僅將 102 年度的營業報告與 103 年 度營業計劃簡要列示如後:
一、102 年度營業報告
一 ( ) 營業計劃實施成果
-
1.營業收入方面,102 年度營業收入淨額為新台幣(以下同)2,531,723 仟元,較 101 年 度 2,260,290 仟元增加 271,433 仟元,增幅 12.0%。
-
2.營業利益方面,102 年度營業淨利為 21,501 仟元,較 101 年度 8,524 仟元增加 12,977 仟元,增幅 152.2%。
-
3.稅後淨利方面,102 年度稅後淨損為(162,271)仟元,較 101 年度稅後淨利 34,048 仟元減少 196,319 仟元,減幅 576.6%。
(二) 預算執行情形
本公司 102 年度營業收入為 2,531,723 仟元,達成預算編製營業收入 3,044,085 仟元的 83.2%;稅前淨損為(146,061)仟元,達成預算稅前淨利 229,075 仟元的‐63.8%, 稅前淨利之差異除係因為產品跌價速度快致營業收入及毛利率未如原預期外,營業 外支出因子公司資產減損而認列投資損失金額較大所致。
(三) 財務收支及獲利能力分析
| 項 目 |
項 目 |
102 年度 | 101 年度 | |
|---|---|---|---|---|
| 財務結構 | 負債占資產比率(%) | 34.91 | 25.59 | |
| 長期資金占固定資產比率(%) | 663.86 | 518.93 | ||
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | (3.03) | 0.87 | |
| 股東權益報酬率(%) | (4.66) | 0.93 | ||
| 佔實收資 本比率(%) |
營業利益 | 1.85 | 0.73 | |
| 稅前淨利 | (12.58) | 3.84 | ||
| 純益率(%) | (6.41) | 1.51 | ||
| 每股盈餘(元)‐追溯調整 | (1.42) | 0.30 |
(四) 研究發展狀況
本公司 102 年度獲利雖較 101 年度衰退,惟投入研發費用為 81,020 仟元,較 101 年度 73,766 仟元增加 7,254 仟元,成長約 10%。本公司專注於光電產品的研發,專 業研發團隊已累積雄厚的技術經驗並取得國內外多項元件到模組的專利,持續開發 超輕薄短小型高功率 LED、工程與商業照明專用 LED 模組、Solid‐State Lighting Module 半導體照明模組及背光應用的 LED 元件等,並開發出低價版本之高性價比元件以符 合市場需求,本公司亦為臺灣第一家 LED 製造商獲得 TAF(全國認證基金會)通過 LM‐80(光通維持率)認證之實驗室,在技術創新方面持續展現新的突破。
二、103 年度營業計劃概要
在 LED 照明應用層面持續擴大及競爭者陸續加入下,本公司仍將延續既定策略,樽 節開支降低各項成本與費用;產品由高功率 LED 元件走向以客戶需求為導向的模組化與 成品服務,並積極擴大其他 LED 商照、路燈與背光源 LED 等之應用,根據拓墣產業研究 所(TRI, 2013/02)研究報告認為隨著成本下降,終端價格快速下滑,2013 年 LED 照明滲透 率可快速提升,從 2012 年的 7%成長至 2013 年的 13~15%,根據市場預估,LED 照明市 場可以突破 140 億美元。在 LED 照明低價化及產品趨於成熟,並搭配各國政府高效率照 明政策挹助,樂觀預估 LED 照明未來市場發展,到 2015 年時市場規模將達 217 億美元, 預期每年可維持 20%~30%之成長率,將刺激全球 LED 照明產值的實質推升,本公司在經 營團隊的努力下,預期未來將有不錯的成果。
三、未來公司發展策略
展望 103 年,全球經濟持續穩定復甦,本公司擁有健全的財務結構與自有資本,並 持續改善流程與提升效率,厚植研發實力及核心技術,與國際大廠接軌、建立本公司國 際品牌形象;本公司亦積極透過與同業策略合作並成立海外子公司以加速產品拓展及服 務客戶,以顧客至上及品質為重之理念厚植公司之經營管理能力,積極培育國際化人才, 朝向成為國際專業光電製造服務廠的目標邁進。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
由於市場競爭激烈,低價市場已嚴重侵蝕利潤,在急單與短單已成為常態的情況下, 供需未達平衡時容易導致產能過剩及利潤下滑之情形。面對此情勢,本公司除審慎評估 各項投資外,持續推出新產品、降低生產成本、提升產品品質、縮短客戶交期,以期能 開拓業務的實質成長。另外,伴隨全球環保意識抬頭及法規的改變,將致力於效率再提 升與資源循環再利用,並隨時留意國內外政策及法律變動,適時提出因應措施,以期外 部競爭環境及法規環境對公司造成的不利影響降至最低。
董事長:吳建榮
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經理人:吳建榮 會計主管:許正典
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【附件二】
艾笛森光電股份有限公司 審計委員會查核報告
本公司董事會造送本公司一○二年度個體財務報表及合併財務報表, 業經委請安侯建業聯合會計師事務所林恒昇會計師及王清松會計師查核 簽證,併同營業報告書及虧損撥補議案,本審計委員會同意上開會計師事 務所查核意見,並審查通過上開營業報告書及虧損撥補議案,所有決算表 冊尚無不合,爰依證券交易法第十四條及公司法第二百一十九條之規定, 報請 鑒察。
此 致
艾笛森光電股份有限公司一○三年股東常會
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艾笛森光電股份有限公司 審計委員會召集人:古永嘉
一 中 華 民 國 ○ 三 年 三 月 十 五 日
【附件三】
艾笛森光電股份有限公司 國內可轉換公司債相關事項報告
-
一、總額:新台幣壹拾億元整
-
二、面額:新台幣壹拾萬元整
-
三、發行日:中華民國 102 年 11 月 15 日
-
四、到期日:中華民國 107 年 11 月 15 日
-
五、票面利率:0%
-
六、轉換標的:債權人得將本債券轉換為艾笛森光電股份有限公司新發行之普通股股票。 七、轉換規定:
-
(一) 債券持有人得於本轉換公司債發行日後滿一個月之翌日(民國 102 年 12 月 16 日)起至 到期日前十日(民國 107 年 11 月 05 日)止,除依法暫停過戶期間及自本公司無償配股 停止過戶日、現金股息停止過戶日或現金增資認股停止過戶日前十五個營業日起, 至權利分派基準日止,辦理減資之減資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日 止、合併或分割基準日之公告日前三個營業日起到合併或分割基準日止外,得隨時 透過交易券商轉知台灣集中保管結算所股份有限公司(以下簡稱集保公司)向本公司 之股務代理機構請求依本辦法規定將所持有之本轉換公司債轉換為本公司普通股。
-
(二) 依前項規定請求轉換者,其可轉換為普通股股數之計算基礎為:以本公司債券面額 除以請求轉換時之轉換價格。轉換後不足一股之股份金額,除折扺集保劃撥費用外, 。
-
發行公司將以現金償付(計算至新台幣元為止,角以下四捨五入)
-
(三) 轉換價格
-
發行時之轉換價格:新台幣 34.46 元。
-
轉換價格之調整:
-
本轉換公司債發行後,除遇本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種 有價證券而換發普通股股份者外,遇有本公司已發行之普通股股份增加(包含但 不限於以募集發行或私募方式辦理之現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、 員工紅利轉增資、公司合併或受讓他公司股份發行新股、股票分割及現金增資參 。 與發行海外存託憑證等)
| 單位:新台幣仟元 | 預定資金運用進度 | 104年度 | 第二季 | - | - | - | - | - | 180,000 | 10,000 | 190,000 | 註1:依(89)台財證(一)字第108916 號函,若先行以借款購置機器設備及之款項,並計畫於完成資金募集後隨即償還借款,為顧及計畫真實性及完整性之表達及嗣後管 理需要,該次增資仍應列為購置機器設備,故將本次募資計畫中以銀行借款於102年6~9月已支付114,000仟元及預計於10月份支付41,000仟元,計155,000仟 元之機器設備款,列於購置機器設備項目下;後續款項將以本次募集資金時程支應,若募資計畫延宕將先行以銀行借款支應。 註2:本次募集與發行有價證券計畫將於102年第四季償還銀行融資205,000仟元,惟依(89)台財證(一)字第108916號函之規定,於計畫項目上扣除用以支付購置生產設 備之155,000仟元,償還銀行借款項目上列示50,000仟元。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 第一季 | - | - | - | - | - | 180,000 | - | 180,000 | ||||
| 103年度 | 第四季 | - | - | - | - | 90,000 | 30,000 | - | 120,000 | |||
| 第三季 | - | - | - | - | 60,000 | - | - | 60,000 | ||||
| 第二季 | - | - | 8,893 | - | 60,000 | - | - | 68,893 | ||||
| 第一季 | 30,000 | - | 2,710 | - | 60,000 | - | - | 92,710 | ||||
| 102年度 | 第四季 | 45,000 | 41,000 | 1,017 | 50,000 | 60,000 | - | - | 197,017 | |||
| 第三季 | - | 82,000 | 20,637 | - | - | - | - | 102,637 | ||||
| 第二季 | - | 32,000 | - | - | - | - | - | 32,000 | ||||
| 所需資金總額 | NTD75,000 | NTD155,000 | NTD 33,257 | NTD50,000 | NTD330,000 | NTD390,000 | NTD 10,000 | NTD1,043,257 | ||||
| 本次募集 | 設備借款 | 自有資金 | 本次募集 | 本次募集 | 本次募集 | 自有資金或 銀行借款 |
||||||
| NTD263,257 | NTD50,000 | 增建廠房 NTD330,000 (USD11,000) |
購置機器設備 NTD400,000 (USD13,000) |
|||||||||
| 預定完成 日期 |
103年 第1季 |
102年 第4季 |
103年 第4季 |
104年 第2季 |
合計 | |||||||
| 計劃項目 | 購置機器設備(註1) | 償還銀行借款(註2) | 轉投資(揚州艾笛 森)-增建廠房及購 置機器設備 |
九、預計可能產生效益:
(1)購置機器設備
本公司本次募集資金計劃預計以 230,000 仟元購置機器設備,擴充高功率 LED 元件及 PLCC 元件之產能、擴大市場占有率及提升整體利潤。預計於 103~106 年 之可能產生效益如下:
單位:新臺幣仟元;仟顆
| 年度 | 產品種類 | 生產量增加 | 銷售量增加 | 銷售值增加 | 毛利增加 |
|---|---|---|---|---|---|
| 103 | 高功率LED元件 | 7,200 | 6,500 | 125,938 | 17,648 |
| 104 | 10,200 | 9,800 | 147,153 | 19,151 | |
| 105 | 12,000 | 11,800 | 141,748 | 17,215 | |
| 106 | 12,000 | 12,000 | 115,320 | 12,992 | |
| 小計 | 41,400 | 40,100 | 530,159 | 67,006 | |
| 103 | PLCC元件 | 720,000 | 648,000 | 385,560 | 36,107 |
| 104 | 1,020,000 | 983,000 | 497,152 | 43,376 | |
| 105 | 1,200,000 | 1,178,000 | 521,302 | 42,764 | |
| 106 | 1,200,000 | 1,198,000 | 463,883 | 35,621 | |
| 小計 | 4,140,000 | 4,007,000 | 1,867,897 | 157,868 | |
| 102 | 銀行借款(註) | (104) | |||
| 合計 | 4,181,400 | 4,047,100 | 2,398,056 | 224,770 |
註:生產設備於 102 年度共計借款支付 155,000 仟元,以借款利率 0.81%計算,共需支 出 104 仟元之利息費用,為顧及效益評估之完整性,將其列為毛利增加之減項。
(2)償還銀行借款
本公司本次募集與發行有價證券 1,000,000 仟元,於 102 年 11 月募足資金後, 205,000 仟元用於償還銀行借款,其中 155,000 仟元係償還購置機器設備已預先動支 之銀行借款,為顧及效益評估之真實性,償還銀行借款之利息減少效益之評估基礎 僅限於 50,000 仟元。預計可節省之利息成本列示如下:
單位:新臺幣仟元
| 項目 | 金額 | 102年度可節省 利息成本估算 |
103以後年度可 節省利息成本估 算度減少利息 |
|---|---|---|---|
| 購置機器設備 (不計入效益) |
155,000 | 104 | 1,256 |
| 償還銀行借款 | 50,000 | 34 | 405 |
| 合計 | 205,000 | 138 | 1,661 |
註:由於艾笛森銀行借款目的主要以營運週轉金列示,故以支用金額佔借款 總額及借款總額的利息成本估算各用途的利息成本。
(3)轉投資
本公司本次募集與發行有價證券 1,000,000 仟元,720,000 仟元用於轉投資揚州 艾笛森光電,其中 330,000 仟元(美金 11,000 仟元)係增建二期廠房、390,000 仟元(美 金 13,000 仟元)係俟廠房完工後購置機器設備擴充產能。此部分預計於 104 年第三 季起才能開始產生效益:
單位:新臺幣仟元;仟顆
| 年度 | 產品種類 | 生產量增加 | 銷售量增加 | 銷售值增加 | 毛利增加 |
|---|---|---|---|---|---|
| 104 | 高功率LED元件 | 3,600 | 3,200 | 48,050 | 6,563 |
| 105 | 8,700 | 8,200 | 98,503 | 12,603 | |
| 106 | 11,100 | 10,800 | 103,788 | 12,374 | |
| 107 | 12,000 | 11,900 | 94,346 | 10,543 | |
| 108 | 12,000 | 12,000 | 78,490 | 8,180 | |
| 109 | 12,000 | 12,000 | 66,716 | 6,531 | |
| 小計 | 59,400 | 58,100 | 489,893 | 56,794 | |
| 104 | PLCC元件 | 720,000 | 648,000 | 327,726 | 30,807 |
| 105 | 1,740,000 | 1,631,000 | 721,768 | 64,112 | |
| 106 | 2,220,000 | 2,161,000 | 836,771 | 69,971 | |
| 107 | 2,400,000 | 2,376,000 | 828,020 | 65,867 | |
| 108 | 2,400,000 | 2,398,000 | 752,118 | 56,752 | |
| 109 | 2,400,000 | 2,399,000 | 677,189 | 48,315 | |
| 小計 | 11,880,000 | 11,613,000 | 4,143,592 | 335,824 | |
| 合計 | 11,939,400 | 11,671,100 | 4,633,485 | 392,618 |
十、對股東權益之主要影響:
本次所發行之國內轉換公司債全部按發行後暫定轉換價格轉換為普通股,則原股 東股權最大之稀釋比例為 18.93%。若以現金增資方式籌資,且原股東亦未認購本次增 資之股權稀釋比率則為 21.03%,故以發行轉換公司債方式籌資對股權稀釋情形較低, 且為股東所創造之每股稅前盈餘亦高於採用現金增資之方式,因而對股東不致產生重 大影響。
【附件四】
==> picture [504 x 115] intentionally omitted <==
會 計 師 查 核 報 告
艾笛森光電股份有限公司董事會 公鑒:
艾笛森光電股份有限公司民國一○二年及一○一年十二月三十一日及一○一年一月一日之 、 資產負債表,暨民國一○二年及一○一年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表 權益變動表 及現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開個體財務報告之編製係管理階層之責任,本會計師 之責任則為根據查核結果對上開個體財務報告表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報告所 、 列金額及所揭露事項之查核證據 評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作之重 大會計估計,暨評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提 供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則編製,足以允當表達艾笛森光電股份有限公司民國一○二年及一○一年十二月三十一日 , 及一○一年一月一日之財務狀況 暨民國一○二年及一○一年一月一日至十二月三十一日之財務 績效與現金流量。
安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所
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證券主管機關 台財證六字第 0930105495 號 核准簽證文號[:] (88) 台財證 ( 六 ) 第 18311 號 民 國 一○三 年 三 月 十一 日
| �������� | 102.12.31 101.12.31 101.1.1 |
�� % � � % � � % |
149,025 3 406,560 9 393,575 8 |
4,393 - 11,112 - - - |
2,044 - 1,602 - 6,233 - |
415,169 8 234,093 5 330,028 6 |
33,485 1 63,944 1 90,630 2 |
115,381 2 75,483 2 110,070 2 |
11,432 - 9,100 - - - |
154,657 3 373,346 8 - - |
14,672 - 7,739 - 19,980 - |
14,672 - 7,739 - 19,980 - |
900,258 17 1,182,979 25 950,516 18 |
900,258 17 1,182,979 25 950,516 18 |
13,800 - - - 8,385 - |
911,494 18 - - 491,866 10 |
9,260 - 15,309 - 17,346 - |
10,712 - 13,409 - 11,534 - |
10,712 - 13,409 - 11,534 - |
945,266 18 28,718 - 529,131 10 |
945,266 18 28,718 - 529,131 10 |
1,845,524 35 1,211,697 25 1,479,647 28 |
1,845,524 35 1,211,697 25 1,479,647 28 |
1,160,745 22 1,160,745 25 1,080,473 21 |
2,260,239 42 2,255,390 48 2,272,499 43 |
151,885 3 148,885 3 127,896 2 |
- - - - 37,308 1 |
(166,599) (3) 31,114 1 203,807 4 |
101,647 2 16,885 - 57,047 1 |
- - (23,497) (1) - - |
(66,509) (1) (66,509) (1) - - |
(66,509) (1) (66,509) (1) - - |
3,441,408 65 3,523,013 75 3,779,030 72 |
3,441,408 65 3,523,013 75 3,779,030 72 |
5,286,932 100 4,734,710 100 5,258,677 100 |
5,286,932 100 4,734,710 100 5,258,677 100 |
�������� | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ����������� | ����� | ��������������������������� | 101.12.31 101.1.1 |
�� � �� � ����� |
21xx ����� |
1,144,162 24 2,021,833 39 2100 ������������ |
42,847 1 76,334 2 2120 ������������������� |
472,029 10 524,536 10 �������� |
106,734 2 10,924 - 2150 ���� |
18,697 - 6,418 - 2170 ���� |
206,358 5 182,142 3 2180 ������������� |
381,755 8 456,987 9 2200 ����� |
13,285 - 26,281 - 2230 ������� |
1,474 - 515 - 2321 �������������������� |
2,387,341 50 3,305,970 63 �������� |
2399 ��������� |
1,571,494 33 1,270,557 24 ������ |
684,432 15 591,911 12 25xx ������ |
38,010 1 8,191 - 2500 �������������������� |
7,199 - 6,574 - �������� |
35,416 1 63,031 1 2530 ������������� |
10,818 - 12,443 - 2570 �������������������� |
2,347,369 50 1,952,707 37 2600 ��������������� |
������� | ���� | 31xx ��(���������������� |
3100 �� |
3200 ���� |
3310 ������ |
3320 ������ |
3350 ������������ |
3410 ����������������� |
3425 ������������� |
3500 ���� |
���� | 4,734,710 100 5,258,677 100 ������� |
(�������������) | ������� | ||||||||||||
| 102.12.31 | �� � |
1,100,041 21 |
13,849 - | 364,164 7 |
430,282 8 |
11,278 - | 332,776 6 |
366,373 7 |
29,662 1 |
233 - |
2,648,658 50 |
1,723,901 33 |
660,781 12 |
56,023 1 |
9,767 - | 174,207 4 |
13,595 - |
2,638,274 50 |
5,286,932 100 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| �� | 11xx ����� |
1100 ��������������� |
1150 �������������� |
1170 �������������� |
1180 �������������������� |
1200 ������������� |
1210 ������������������� |
1310 ���������� |
1410 ���� |
1470 ������ |
������ | 15xx ������ |
1550 ���������������� |
1600 ������������������� |
1780 ������������ |
1840 �������������������� |
1915 ���������� |
1990 ������������ |
������� | ���� | ������� |
艾笛森光電股份有限公司
綜合損益表
民國一○二年及一○一年一月一日至十二月三十一日
單位:新台幣千元
| (請詳閱後附個體財務報告附註) 董事長:吳建榮 經理人:吳建榮 會計主管:許正典 102年度 101年度 金額 % 金額 4000 營業收入(附註六(十五)及七) $ 2,531,723 100 2,260,290 5000 營業成本(附註六(三)(十)及七) (2,248,017) (89) (2,005,970) 5900 營業毛利 283,706 11 254,320 5910 減:未實現銷貨利益(損失)(附註七) 3,806 - (982) 5950 營業毛利淨額 279,900 11 255,302 營業費用(附註六(十)(十三)): 6100 推銷費用 (72,768) (3) (79,382) 6200 管理費用 (104,611) (4) (93,630) 6300 研究發展費用 (81,020) (3) (73,766) 營業費用合計 (258,399) (10) (246,778) 6900 營業淨利 21,501 1 8,524 營業外收入及支出: 7010 其他收入(附註六(十六)及七) 30,397 1 24,813 7020 其他利益及損失(附註六(八)(十六)及七) 4,004 - (2,743) 7050 財務成本(附註六(八)(十六)) (12,481) - (11,356) 7070 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益 之份額 (189,482) (7) 25,384 營業外收入及支出合計 (167,562) (6) 36,098 7900 稅前淨利(淨損) (146,061) (5) 44,622 7950 減:所得稅費用(附註六(十一)) (16,210) (1) (10,574) 8200 本期淨利(淨損) (162,271) (4) 34,048 8300 其他綜合損益: 8310 國外營運機構財務報告換算之兌換差額 84,762 3 (40,162) 8360 確定福利計畫精算利益(損失) 3,710 - (1,060) 8380 備供出售金融資產之未實現評價損益 23,497 1 (23,497) 8399 減:與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 - - - 8300 其他綜合損益(稅後淨額) 111,969 4 (64,719) 8500 本期綜合損益總額 $ (50,302) - (30,671) 每股盈餘(附註六(十四)) 9750 基本每股盈餘(元) $ (1.42) 0.30 9850 稀釋每股盈餘(元) $ (1.42) 0.29 |
102年度 | 101年度 金額 2,260,290 (2,005,970) |
101年度 金額 2,260,290 (2,005,970) |
% 100 (89) 11 - 11 (4) (4) (3) (11) - 1 - (1) 1 1 1 - 1 (2) - (1) - (3) (2) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 2,531,723 (2,248,017) |
% | ||||||
| $ | 100 (89) |
||||||
283,706 3,806 |
11 - |
254,320 (982) |
|||||
279,900 |
11 | 255,302 |
|||||
(72,768) (104,611) (81,020) |
(3) (4) (3) |
(79,382) (93,630) (73,766) |
|||||
(258,399) |
(10) |
(246,778) |
|||||
21,501 |
1 |
8,524 |
|||||
30,397 4,004 (12,481) (189,482) |
1 - - (7) |
24,813 (2,743) (11,356) 25,384 |
|||||
(167,562) |
(6) |
36,098 |
|||||
(146,061) (16,210) |
(5) (1) |
44,622 (10,574) |
|||||
(162,271) |
(4) |
34,048 |
|||||
84,762 3,710 23,497 - |
3 - 1 - |
(40,162) (1,060) (23,497) - |
|||||
| 111,969 | 4 | (64,719) | |||||
| $ | (50,302) |
- | (30,671) |
||||
| $ | (1.42) |
0.30 |
|||||
| $ | (1.42) |
0.29 |
| ����������� | ����� | ����������������������� | �������� | ������ | ����� | ���� ����� ����� |
�� ���� ��� ��� ��� ��� ����� ������� ��� ���� ����� �(�)� ��� ���� |
������������ $ 1,080,473 2,272,499 127,896 37,308 203,807 57,047 - - 3,779,030 |
���� - - - - 34,048 - - - 34,048 |
�������� - - - - (1,060) (40,162) (23,497) - (64,719) |
�������� - - - - 32,988 (40,162) (23,497) - (30,671) |
������������ | �������� - - 20,989 - (20,989) - - - - |
������� - - - - (222,000) - - - (222,000) |
�������� - - - (37,308) 37,308 - - - - |
������� 55,500 (55,500) - - - - - - - |
���������� - (111,000) - - - - - - (111,000) |
������� 30 - - - - - - - 30 |
�������� 24,742 102,467 - - - - - - 127,209 |
����� - - - - - - - (66,509) (66,509) |
�������� - 46,924 - - - - - - 46,924 |
��������������� 1,160,745 2,255,390 148,885 - 31,114 16,885 (23,497) (66,509) 3,523,013 |
���� - - - - (162,271) - - - (162,271) |
�������� - - - - 3,710 84,762 23,497 - 111,969 |
�������� - - - - (158,561) 84,762 23,497 - (50,302) |
������������ | �������� - - 3,000 - (3,000) - - - - |
������� - - - - (35,000) - - - (35,000) |
���������� - (60,000) - - - - - - (60,000) |
������������������������� - 67,262 - - - - - - 67,262 |
�������� - (2,413) - - - - - - (2,413) |
������������������� - - - - (1,152) - - - (1,152) |
��������������� $ 1,160,745 2,260,239 151,885 - (166,599) 101,647 - (66,509) 3,441,408 |
�1�����2,000�������15,000������������� | �2�����1,000�������5,000������������� | (�������������) | ������� ������� �������� |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
������������
������
������������������������
��������
| 102�� | 101�� | 101�� | ||
|---|---|---|---|---|
| ���������� | ||||
| �������� | $ | (146,061) | 44,622 | |
| ����� | ||||
| ��������������� | ||||
| ���� | 82,838 | 81,971 | ||
| ���� | 18,478 | 8,897 | ||
| ������� | 7,775 | 278 | ||
| ���������������������� | 8,929 | 3,900 | ||
| ���� | 12,481 | 11,356 | ||
| ���� | (16,827) | (18,653) | ||
| ���������� | (2,413) | 46,924 | ||
| ������������������������� | 189,482 | (25,384) | ||
| �������������������� | 6,756 | (6,370) | ||
| �������������� | 3,806 | (982) | ||
| ���������������� | 311,305 | 101,937 | ||
| ����������������� | ||||
| ���� | 28,998 | 33,487 | ||
| ���� | 100,090 | 52,229 | ||
| �������� | (323,548) | (95,810) | ||
| ����� | 7,968 | (440) | ||
| ��������� | (2,758) | - | ||
| �� | 15,382 | 75,232 | ||
| ���� | (16,317) | 12,996 | ||
| ������ | 1,241 | (959) | ||
| ������ | (298) | (49) | ||
| ���� | 442 | (4,631) | ||
| ���� | 181,076 | (95,935) | ||
| �������� | (30,459) | (26,686) | ||
| ������ | 40,937 | (26,849) | ||
| ������ | 6,933 | (10,091) | ||
| ������� | 986 | 885 | ||
| ������������������� | 10,673 | (86,621) | ||
| ��������� | 175,917 | 59,938 | ||
| ����� | 16,278 | 19,044 | ||
| ����� | (4,682) | (4,420) | ||
| ����� | (22,495) | (16,366) | ||
| ���������� | 165,018 | 58,196 | ||
| ���������� | ||||
| ���������� | (238,588) | (338,230) | ||
| ����������� | (64,734) | (116,864) | ||
| ����������� | 11,055 | 34,030 | ||
| ������� | (2,479) | - | ||
| ������� | - | 1,674 | ||
| ����������� | (123,660) | (24,216) | ||
| ������ | (14,842) | (36,039) | ||
| ������� | (173,607) | (69,658) | ||
| ���������� | (606,855) | (549,303) | ||
| ���������� | ||||
| ������ | - | 12,985 | ||
| ������ | (257,535) | - | ||
| ����� | 995,000 | - | ||
| ����� | (244,776) | - | ||
| ������� | 27 | - | ||
| ������� | - | (70) | ||
| ������ | (95,000) | (333,000) | ||
| ������� | - | 30 | ||
| �������� | - | (66,509) | ||
| ������������� | 397,716 | (386,564) | ||
| ������������ | (44,121) | (877,671) | ||
| ����������� | 1,144,162 | 2,021,833 | ||
| ����������� | $ | 1,100,041 | 1,144,162 | |
| (�������������) | ||||
| ������� | ������� | �������� |
==> picture [497 x 101] intentionally omitted <==
會 計 師 查 核 報 告
艾笛森光電股份有限公司董事會 公鑒:
艾笛森光電股份有限公司及其子公司民國一○二年及一○一年十二月三十一日及一○一年 一月一日之合併資產負債表,暨民國一○二年及一○一年一月一日至十二月三十一日之合併綜合 損益表、合併權益變動表及合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編製 係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報告所 列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作之重 大會計估計,暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提 供合理之依據。
依本會計師之意見,第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編 製,足以允當表達艾笛森光電股份有限公司及其子公司民國一○二年及一○一年十二月三十一日 及一○一年一月一日之合併財務狀況,暨民國一○二年及一○一年一月一日至十二月三十一日之 合併財務績效與合併現金流量。
艾笛森光電股份有限公司已編製民國一○二年度及一○一年度個體財務報告,並經本會計 師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。
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證券主管機關 核准簽證文號[:] (88)[台財證六字第] 台財證 ( 六 )[0930105495] 第 18311 號[號]
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4,393 - 11,112 - - - |
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10,254 - - - - - |
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1,039,001 19 1,255,256 26 964,617 18 |
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50,478 1 51,919 1 52,713 1 |
50,478 1 51,919 1 52,713 1 |
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985,032 18 67,228 1 570,310 11 |
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2,024,033 37 1,322,484 27 1,534,927 29 |
1,160,745 21 1,160,745 24 1,080,473 20 |
2,260,239 41 2,255,390 46 2,272,499 43 |
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- - - - 37,308 1 |
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- - (23,497) - - - |
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3,441,408 63 3,523,013 73 3,779,030 71 |
(23,485) - 5,162 - - - |
(23,485) - 5,162 - - - |
3,417,923 63 3,528,175 73 3,779,030 71 |
3,417,923 63 3,528,175 73 3,779,030 71 |
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5,441,956 100 4,850,659 100 5,313,957 100 |
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2120 ������������������� |
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- - - - 2230 ������� |
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- - - - ��������� |
1,441,884 30 1,367,562 27 2530 �������������� |
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61,760 1 66,840 1 ������� |
40,121 1 42,377 1 ���� |
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1,681,821 35 1,522,297 29 3100 �� |
3200 ���� |
3310 ������ |
3320 ������ |
3350 ������������ |
3410 ����������������� |
3425 ������������� |
3500 ���� ������������ |
36xx ����� |
���� | 4,850,659 100 5,313,957 100 ������� |
(�������������) | ������� | |||||||||||||
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1,861,646 34 |
- - |
14,254 - | 552,910 10 |
46,350 1 |
18,268 1 |
1,713 - | 568,247 11 |
120,459 2 |
252 - |
3,184,099 59 |
- - |
68,861 1 |
4,417 - | 1,791,037 33 |
91,991 2 |
9,767 - | 230,255 4 |
41,444 1 |
20,085 - |
2,257,857 41 |
5,441,956 100 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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1100 ��������������� |
1110 ������������������� |
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1170 �������������� |
1180 �������������������� |
1200 ������������� |
1210 ������������������� |
1310 ���������� |
1410 ���� |
1470 ������ |
������ | 15xx ������ |
1523 �������������������� |
1543 ���������������������� |
1550 ���������������� |
1600 ������������������� |
1780 ������������ |
1840 �������������������� |
1915 ���������� |
1985 ��������������� |
1990 ������������ |
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102�� | 101�� �� � 2,262,865 100 (1,931,468) (85) |
|---|---|---|
| �� � $ 2,735,952 100 (2,364,010) (86) |
||
371,942 14 |
331,397 15 |
|
| (110,436) (4) (221,435) (8) (108,892) (4) |
(92,327) (4) (135,718) (6) (82,193) (4) |
|
(440,763) (16) |
(310,238) (14) |
|
(68,821) (2) |
21,159 1 |
|
53,370 2 (195,339) (7) (13,975) (1) (6,417) - |
40,182 2 (1,235) - (11,356) (1) - - |
|
(162,361) (6) |
27,591 1 |
|
(231,182) (8) (19,582) 1 |
48,750 2 (14,768) - |
|
(250,764) (9) |
33,982 2 |
|
84,903 3 23,497 1 3,710 - - - |
(40,164) (2) (23,497) (1) (1,060) - - - |
|
| 112,110 4 |
(64,721) (3) |
|
$ (138,654) (5) |
(30,739) (1) |
|
$ (162,271) (6) (88,493) (3) |
34,048 2 (66) - |
|
$ (250,764) (9) |
33,982 2 |
|
$ (50,302) (2) (88,352) (3) |
(30,671) (1) (68) - |
|
$ (138,654) (5) |
(30,739) (1) |
|
$ (1.42) $ (1.42) |
0.30 0.29 |
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- 3,779,030 - 3,779,030 |
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- (30,671) (68) (30,739) |
- - - - |
- (222,000) - (222,000) |
- - - - |
- - - - |
- (111,000) - (111,000) |
- 30 - 30 |
- 127,209 - 127,209 |
(66,509) (66,509) - (66,509) |
- 46,924 - 46,924 |
- - 5,230 5,230 |
- - 5,230 5,230 |
(66,509) 3,523,013 5,162 3,528,175 |
- (162,271) (88,493) (250,764) |
- 111,969 141 112,110 |
- (50,302) (88,352) (138,654) |
- - - - |
- (35,000) - (35,000) |
- (60,000) - (60,000) |
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- (2,413) - (2,413) |
- - 51,404 51,404 |
- - 7,149 7,149 |
- (1,152) 1,152 - |
(66,509) 3,441,408 (23,485) 3,417,923 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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2,272,499 127,896 37,308 203,807 57,047 - |
- - - 34,048 - - |
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- 20,989 - (20,989) - - |
- - - (222,000) - - |
- - (37,308) 37,308 - - |
(55,500) - - - - - |
(111,000) - - - - - |
- - - - - - |
102,467 - - - - - |
- - - - - - |
46,924 - - - - - |
- - - - - - |
2,255,390 148,885 - 31,114 16,885 (23,497) |
- - - (162,271) - - |
- - - 3,710 84,762 23,497 |
- - - (158,561) 84,762 23,497 |
- 3,000 - (3,000) - - |
- - - (35,000) - - |
(60,000) - - - - - |
67,262 - - - - - |
(2,413) - - - - - |
- - - - - - |
- - - - - - |
- - - (1,152) - - |
2,260,239 151,885 - (166,599) 101,647 - |
(�������������) | ������� | ||||||
| �� | ������������ $ 1,080,473 |
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������� 55,500 |
���������� - |
������� 30 |
�������� 24,742 |
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�������� - |
������� - |
��������������� 1,160,745 |
���� - |
�������� - |
�������� - |
�������� | �������� - |
������� - |
���������� - |
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�������� - |
���� - |
������� - |
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��������������� $ 1,160,745 |
������� |
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102�� | �������� 101�� 48,750 152,102 9,201 278 2,641 11,356 (32,377) 46,924 - (6,401) - - - - 183,724 1,863 33,239 47,453 (41,586) (888) - 1,257 16,827 (5,982) (49) (4,631) (89,847) 16,356 (23,591) (8,320) 885 90 (56,924) 175,550 33,592 (4,420) (17,672) 187,050 (20,998) (68,861) - (129,885) 1,404 - 3,997 (36,039) - (121,616) (371,998) 12,985 - - - - - (573) (333,000) 30 (66,509) 5,230 (381,837) (15,850) (582,635) 2,512,228 1,929,593 |
|---|---|---|
| $ (231,182) 212,224 20,665 (6,828) 8,929 13,975 (32,389) (2,413) 6,417 32,830 208 17,472 159,390 (249) |
||
430,231 |
||
| - 33,312 143,377 (4,764) 13,122 (1,713) 51,720 (8,921) 6,245 (1,317) (205,700) (78,653) (12,592) 34,358 (2,853) 986 (53) |
||
| (33,446) | ||
| 165,603 29,839 (6,176) (27,825) |
||
| 161,441 | ||
| - - (80,126) (410,237) 26,410 (3,167) - (15,378) 99,042 (223,165) |
||
| (606,621) | ||
| - (276,949) 995,000 (244,776) (50,747) 13 - (95,000) - - 7,149 |
||
| 334,690 | ||
| 42,543 | ||
| (67,947) 1,929,593 |
||
| $ 1,861,646 |
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【附件五】
艾笛森光電股份有限公司
限制員工權利新股發行辦法
-
一、發行目的
-
本公司為激勵員工士氣及留任公司所需之專業人才,並提高員工對公司之向心力及歸屬 感,以共同創造公司及股東之利益,依據公司法第二六七條第八項及金融監督管理委員 會發布之「發行人募集與發行有價證券處理準則」等相關規定,訂定本公司民國一百零 。
-
三年限制員工權利新股發行辦法(以下稱「本辦法」)
-
二、發行期間
-
於股東會決議之日起一年內,一次或分次向主管機關申報辦理,並自主管機關核准申報 生效通知到達之日起一年內為一次或分次發行,實際發行日期授權由董事長訂定之。
-
三、員工之資格條件及獲配股數
-
一
-
( )員工之資格條件:
- 以本公司之正式編制內之全職員工為限。實際獲配之員工及其得獲配股份數量,將 參酌年資、職等、職務、工作績效、整體貢獻、特殊功績或其它管理上需參考之條 件等因素,由董事長核定後,提報董事會同意。惟如有經理人或具員工身分之董事 者,應先提報薪資報酬委員會同意。
-
(二)得獲配之股數:
- 單一員工累計持有員工認股權憑證得認購股數及取得限制員工權利新股之數量,不 得超過本公司已發行股份總數之百分之一;其中單一員工累計取得限制員工權利新 股及加計依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第五十六條之一第一項發行累 計取得之員工認股權憑證得認購股數數額,不得超過公司已發行股份總數千分之三 之限額。
-
四、發行總數
-
依本辦法發行之限制員工權利新股為普通股 2,000,000 股,每股票面金額新台幣 10 元, 總額新台幣 20,000,000 元。
-
五、發行條件
-
一
-
( )發行價格:無償發行,每股新台幣 0 元。
-
(二)既得條件:員工自獲配限制員工權利新股後屆滿 1 年起於各既得期限屆滿仍在職, 同時須符合公司整體財務績效及個人績效評核指標且善盡服務守則,可 分別達成既得條件之股份比例如下:
-
1.公司整體財務績效以達成最近年度營收及稅後淨利目標為指標:
-
(1)合併營收較前二年平均值成長 10%以上。
-
(2)合併稅後淨利較前二年平均值成長 10%以上。
-
2.個人績效指標:
-
(1)既得時點:
-
a.時點一:自獲配限制員工權利新股後屆滿 1 年。
-
b.時點二:自獲配限制員工權利新股後屆滿 2 年。
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c.時點三:自獲配限制員工權利新股後屆滿 3 年。
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d.時點四:自獲配限制員工權利新股後屆滿 4 年。
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(2)既得比例:
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a.時點一:既得獲配股數上限為 30%。年度考績結果為優以上既得獲配股數之 30%; 考績結果為甲既得獲配股數之 30%的八成;考績結果為乙以下既得獲配 股數為 0%。
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b.時點二:既得獲配股數上限為 30%。年度考績結果為優以上既得獲配股數之 30%; 考績結果為甲既得獲配股數之 30%的八成;考績結果為乙以下既得獲配 股數為 0%。
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c.時點三:既得獲配股數上限為 20%。年度考績結果為優以上既得獲配股數之 20%; 考績結果為甲既得獲配股數之 20%的八成;考績結果為乙以下既得獲配 股數為 0%。
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d.時點四:既得獲配股數上限為 20%。年度考績結果為優以上既得獲配股數之 20%; 考績結果為甲既得獲配股數之 20%的八成;考績結果為乙以下既得獲配 股數為 0%。
(三)發行股份之種類:本公司普通股新股。
(四)員工未符既得條件或發生繼承時依下列方式處理:
- 1.自願離職:
未符既得條件之限制員工權利新股,於離職當日即視為未符既得條件,本公司將依法 無償收回其股份並辦理註銷。
- 2.其他終止僱傭關係:
因解僱、停職、免職、資遣或因其他原因致本公司與員工間勞動契約關係終止者,未 符既得條件之限制員工權利新股,本公司將依法無償收回其股份並辦理註銷。
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3.退休:
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未符既得條件之限制員工權利新股,於退休生效日即視為未符既得條件,本公司將依 法無償收回其股份並辦理註銷。
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4.留職停薪及育嬰假:
-
經由公司核准辦理留職停薪或育嬰假之員工,於留職停薪或育嬰假始日未符既得條件 之限制員工權利新股,本公司將依法無償收回其股份並辦理註銷,惟經董事會核准者 不在此限,其未符既得條件之限制員工權利新股之處理授權董事會決議之。
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5.一般死亡:
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除本辦法第五條第(四)項第 6 款所述之職業災害死亡外之其他死亡均視為一般死亡。未 符既得條件之限制員工權利新股,於死亡當日即視為喪失達成既得條件資格,本公司 將依法無償收回其股份並辦理註銷。
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6.受職業災害殘疾或死亡者:
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未符既得條件之限制員工權利新股,於受職業災害致身體殘疾或死亡而無法繼續任職 當日即視為喪失達成既得條件資格,本公司將依法無償收回其股份並辦理註銷。但若 因該員工對公司貢獻卓著、忠誠盡職等特殊情形,並經董事會核准者不在此限,其未 符既得條件之限制員工權利新股之處理授權董事會決議之。
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7.調職:
如員工請調或經本公司指派轉任至關係企業或其他公司時,其未符既得條件之限制員 工權利新股,應比照自願離職人員方式處理。
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8.就未符既得條件之限制員工權利新股(包含因前開各項所列事由所致之未符既得條件 之限制員工權利新股),本公司將無償收回其股份並予以註銷,惟其所衍生之配股及 配息,員工毋須返還或繳回。
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9.既得條件未成就前,員工違反第六條第(二)項的規定終止或解除本公司之代理授權, 本公司有權向員工無償收回未符既得條件之限制員工權利新股並予以註銷。
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六、獲配新股後未符既得條件前受限制之權利
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一
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( )依本辦法所發行之限制員工權利新股,員工於獲配新股後未符既得條件前受限制之 權利如下:
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1.除繼承外,不得將該限制員工權利新股出售、質押、轉讓、贈與他人、設定擔保或作 其他方式之處分。
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2.股東會表決權:與本公司其他普通股相同。
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3.股東配(認)股、配息權:與本公司其他普通股相同。
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(二)依本辦法發行之限制員工權利新股,於既得條件達成前,應以股票信託保管之方式 辦理,並於獲配新股時,視為已授權本公司或本公司指定之人為代理人代獲配員工 簽訂、修訂信託有關合約暨全權代理其處理相關信託事務。
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七、獲配新股及既得股數之程序
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一
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( )員工於獲配限制員工權利新股後,本公司將其獲配之股數登載於本公司股東名簿, 並以帳簿劃撥方式發給本公司新發行之普通股,如股票以信託保管之方式辦理時, 應依信託約定於既得條件限制期間內交付信託保管。
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(二)本公司依本辦法發行之限制員工權利新股,依法辦理變更登記。
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八、稅賦
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員工因本辦法既得股份所生相關稅賦,按當時中華民國稅賦相關法規規定辦理。
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九、簽約及保密
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一
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( )本公司完成法定發行程序後,即由承辦部門通知獲配員工簽署「限制員工權利新股 契約書」,經獲配員工完成「限制員工權利新股契約書」簽署後,即視為取得獲配 權利;未依規定完成簽署者,即視同放棄獲配權利。
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(二)凡經通知簽署後,均應遵守保密規定,不得探詢他人或洩漏獲配限制員工權利新股 之相關內容及數量,若有違反,依本辦法第五條第(四)項第 1 款辦理。
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十、其他重要事項
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一
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( )本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意,並報經主管 機關核准後生效,限制員工權利新股發行前如有修改時亦同。若於送件審核過程中, 因主管機關審核之要求而須做修正時,授權董事長修訂本辦法,嗣後再提董事會追 認後始得發行。
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(二)達成既得條件之情形,如可既得股數與股份撥交員工之日期等相關事宜,悉以本公 司公告為準。
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(三)限制員工權利新股未達既得條件前,針對限制員工權利新股於本公司股東會之出席、 提案、發言、表決權及其他有關股東權益事項,如股票以信託保管之方式辦理時, 皆委託信託保管機構代為行使之。
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(四)本辦法如有未盡事宜,悉依相關法令規定辦理。