Edesal Holding S.A.

Acta de Directorio N° 73: En la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, a los 31 días del mes de marzo de 2021, siendo las 12:00 horas, participan de la reunión mediante videoconferencia los Sres. Directores de EDESAL Holding S.A. (en adelante “EDESAL HOLDING” o la “Sociedad”) Federico Bernal, Carlos Seijo, Roberto Omar Cuevas Molina y Fabián López Moras en su carácter de directores titulares, Luis Paget, director suplente actuando en reemplazo de Carlos Frei Partarrieu y Josefina Jaury en representación de la comisión fiscalizadora, quienes suscriben la presente.

Preside la reunión el sr. Fabián López Moras, quien deja constancia que la presente reunión es celebrada mediante la utilización de la plataforma Microsoft Teams (en adelante, el “sistema de videoconferencia”), (i) el sistema de videoconferencia permite (a) la transmisión simultánea de imágenes, sonido y palabras, así como la grabación de la reunión en soporte digital (b) la acreditación fehaciente de la identidad de todos los directores y síndicos concurrentes, (c) la deliberación de los mismos en forma simultánea, y (ii) los directores participantes en esta reunión mediante el sistema de videoconferencia se computan a los efectos de la determinación del quórum, de conformidad con lo dispuesto por el artículo 13 del estatuto social.

Luego de constatar la presencia de los directores antes mencionados, debidamente convocados e informados sobre los temas a tratar, el presidente declara válidamente constituida la reunión.

1).- Consideración de los Estados Financieros correspondientes al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020.

Toma la palabra el sr. Fabián López Moras quien manifiesta que se deben examinar y considerar los documentos previstos en los artículos 63 a 65 de la Ley de Sociedades Comerciales correspondientes al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020.

El sr. Fabián López Moras continúa manifestando que los presentes tienen en su poder toda la documentación relativa al ejercicio social que se ha de considerar en esta reunión.

Propone que, previa lectura de los informes emitidos por Auditoría Externa y por la Comisión Fiscalizadora para los Estados Financieros considerados, y dado el conocimiento del resto de la documentación que tienen todos los presentes, se apruebe la documentación relativa al ejercicio social bajo análisis.

Puesto el punto bajo consideración, con el voto favorable de la totalidad de los directores presentes, se RESUELVE:

a. Aprobar el Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados, Estado de Resultado Integral, Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, Estado de Flujos de Efectivo, Notas que los complementan y Reseña Informativa, correspondientes al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020, omitiéndose su transcripción en la presente acta por estar transcriptos en el Libro de Inventario y Balances;
b. Autorizar al sr. presidente y al sr. vicepresidente de EDESAL HOLDING S.A., en forma indistinta, a firmar los Estados Financieros cerrados al 31 de diciembre de 2020.

Aprobado el primer punto del orden del día, el sr. Fabián López Moras pone en consideración el segundo punto del Orden del Día:

2).- Consideración de la Memoria correspondiente al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020.

Nuevamente toma la palabra el sr. Fabián López Moras quien manifiesta que se debe emitir el informe requerido por el artículo 66 de la Ley de Sociedades Comerciales correspondiente al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020.

El sr. Fabián López Moras informa que, en cumplimiento de lo establecido en el art. 27, del Capítulo II, Título II de las Normas (NT 2013) y en el art. 60, inc. c), punto III de la Ley de Mercado de Capitales, el Directorio debe incorporar en la memoria una propuesta expresa sobre el destino a dar a los resultados del ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2020.

En este sentido, el sr. Fabián López Moras mociona para que se incorpore el siguiente párrafo a la memoria: “Tal como se expone en el Estado de Resultados la Ganancia Neta de EDESAL Holding S.A. en el ejercicio 2020 fue $251.562.295, y este Directorio propone a la Asamblea de Accionistas destinarlos en su totalidad a incrementar la Reserva Facultativa para Futuros Dividendos”.

Oído lo anterior, y luego de un breve intercambio de opiniones, con el voto favorable de la totalidad de los directores presentes, se RESUELVE: aprobar la propuesta efectuada por el sr. Fabián López Moras y en consecuencia:

a. Aprobar la memoria correspondiente al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020, incorporando al texto de la misma el siguiente párrafo, correspondiente al destino que se propone dar al resultado del ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2020: “Tal como se expone en el Estado de Resultados la Ganancia Neta de EDESAL Holding S.A. en el ejercicio 2020 fue $251.562.295, y este Directorio propone a la Asamblea de Accionistas destinarlos en su totalidad a incrementar la Reserva Facultativa para Futuros Dividendos”.
b. Autorizar al sr. presidente y al sr. vicepresidente de EDESAL HOLDING S.A., en forma indistinta, a firmar la memoria correspondiente al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020.

Aprobado el segundo punto del orden del día, el sr. Fabián López Moras pone en consideración el tercer punto del Orden del Día:

3).- Convocatoria a Asamblea General Ordinaria.

El sr. Fabián López Moras manifiesta que, en virtud de lo resuelto en los puntos anteriores del orden del día, corresponde realizar el llamado a la Asamblea General Ordinaria que ordena la Ley 19.550, por lo que corresponde decidir la convocatoria y el orden del día respectivo, debiéndose poner a disposición de los señores accionistas la documentación pertinente, todo ello en los plazos fijados por la ley.

Asimismo, en virtud de la situación de pandemia originada por el COVID 19, que motivaron la adopción de distintas medidas dispuestas por el Poder Ejecutivo, entre ellas, la sanción del Decreto de Necesidad y Urgencia Nº 167/2021 y el Distanciamiento Social Preventivo y Obligatorio dispuesto por el Decreto de Necesidad y Urgencia Nº 168/2021, propone el sr. Fabián López Moras que se adopten las medidas pertinentes previstas en la Resolución General N° 830/20 de la Comisión Nacional de Valores (“CNV”) para que, eventualmente y en caso de resultar necesario, la asamblea sea celebrada a distancia, cumpliendo con los requisitos establecidos por dicha normativa para tal fin.

En virtud de lo antes expuesto, el sr. Fabián López Moras mociona lo siguiente:

(i) Convocar a los señores accionistas a la Asamblea General Ordinaria a celebrarse el día 12 de mayo de 2021, a las 11:00 horas en primera convocatoria, y a las 12:00 horas en segunda convocatoria, en la calle Paraguay 1132, piso 5°, de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires o, a distancia, en el supuesto de mantenerse el aislamiento social, preventivo y obligatorio en el ámbito del AMBA, para tratar el siguiente ORDEN DEL DÍA:

 - 1) Designación de dos accionistas para firmar el acta;

 - 2) Consideración de los documentos indicados en el artículo 234, inc. 1º de la Ley 19.550 correspondientes al ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2020;

 - 3) Consideración y destino de los resultados del ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2020;

 - 4) Consideración de la gestión de los miembros del Directorio por el período transcurrido desde su designación hasta el 31 de diciembre de 2020;

 - 5) Consideración de la gestión de los miembros de la Comisión Fiscalizadora por el período transcurrido desde su designación hasta el 31 de diciembre de 2020;

 - 6) Consideración de la remuneración del Directorio correspondiente al ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2020;

 - 7) Consideración de la remuneración de la Comisión Fiscalizadora correspondiente al ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2020;

 - 8) Determinación del número de directores titulares y suplentes;

 - 9) Elección de los miembros titulares y suplentes del Directorio;

 - 10)Elección de los miembros titulares y suplentes de la Comisión Fiscalizadora; 11)Consideración de la retribución del Auditor Externo de los estados contables del ejercicio 2020;

 - 12)Designación del Auditor Externo para los estados contables del ejercicio 2021;

 - 13)Autorizaciones.

(ii) Asimismo, informar a los sres. accionistas que:
1) En el supuesto de celebrarse la Asamblea a distancia:
- (i) Será celebrada respetando las disposiciones previstas por la Resolución General N° 830/2020 de la Comisión Nacional de Valores, mediante la utilización de la plataforma Microsoft Teams.
- (ii) Deberá contar con el quórum exigible para las asambleas extraordinarias y se deberá resolver como primer punto del orden del día la “Celebración a distancia de la Asamblea General Ordinaria conforme lo establecido en la Resolución N° 830/2020 de la CNV. Designación de dos accionistas para firmar el acta”, con la mayoría exigible para la reforma del Estatuto Social.
- (iii) Para participar de la Asamblea, los accionistas deberán enviar las constancias de saldo de cuenta de acciones escriturales libradas por Caja de Valores S.A. a la casilla de correo electrónico (e-mail) [email protected].
- (iv) Los accionistas que se registren para participar de la Asamblea deberán enviar a la casilla de correo electrónico (e-mail) [email protected]: (a) una dirección de correo electrónico (e-mail) y un teléfono de contacto, (b) el nombre de la persona que participará de la asamblea general ordinaria y una copia legible (escaneada o fotografiada) de su D.N.I., y (c) a quienes participen de la Asamblea a través de un mandatario, deberán remitir a la casilla de correo electrónico (e-mail) [email protected] el instrumento habilitante correspondiente, suficientemente autenticado hasta el día 22/09/20 inclusive.
(v) La Asamblea se desarrollará mediante la plataforma Microsoft Teams, que permite la transmisión simultánea de sonido, imágenes y palabras, como también su grabación digital y la correcta identificación de los participantes de la reunión.
(vi) A los accionistas registrados para participar de la asamblea general ordinaria se les enviará a la dirección de correo electrónico (e-mail) por ellos informada conforme lo previsto en el punto (iv)(a) anterior, un correo que contendrá un código alfanumérico para identificarlos de forma correcta. Asimismo, se les enviará un instructivo sobre el desarrollo de la Asamblea.
(vii) Se solicita a los accionistas o representantes de accionistas sumarse a la Asamblea al menos 15 minutos antes de su inicio, con el fin de no demorar el proceso de registración virtual. Al sumarse a la reunión, deberán identificarse. En ese momento, les pediremos indicar, (a) en caso de ser accionista, su nombre seguido por el código alfanumérico enviado y el lugar donde se encuentra y (b) en caso de ser representante de uno o varios accionistas, el nombre o denominación social del/de los accionistas/s que representa/n, seguido por el código alfanumérico enviado, y el lugar donde se encuentra. Todos los participantes deberán prender su cámara y micrófono, y permitir a la plataforma Microsoft Teams que acceda a éstos. Deberán activar los micrófonos para poder hablar. Al momento de hablar y votar, deberán identificarse claramente, comunicando su nombre o el accionista que representan. La reunión será grabada digitalmente, conforme lo exigido por la CNV. Los miembros de la Comisión Fiscalizadora de EDESAL HOLDING S.A. que participen de la asamblea verificarán el cumplimiento de la normativa aplicable. La firma del Registro de Asistencia a la asamblea se coordinará una vez finalizadas las medidas de emergencia vigentes.
2) En el supuesto de celebrarse la Asamblea de forma presencial:
(i) Los Sres. Accionistas deberán remitir sus correspondientes constancias de saldo de cuenta de acciones escriturales, libradas al efecto por Caja de Valores S.A., a Paraguay 1132, Piso 5º, Ciudad Autónoma de Buenos Aires, en cualquier día hábil de 10:00 a 17:00 horas y hasta el día 6 de mayo de 2021 inclusive.
(ii) Atento lo dispuesto por el Art. 22, capítulo II, Sección I, Título II de las Normas de la CNV, al momento de inscripción para participar de la Asamblea, se deberán informar los siguientes datos del titular de las acciones: (a) nombre y apellido o denominación social completa; (b) tipo y N° de documento de identidad de las personas físicas o datos de inscripción registral de las personas jurídicas con expresa indicación del Registro donde se hallan inscriptas y de su jurisdicción; (c) domicilio con indicación de su carácter. Los mismos datos deberá proporcionar quien asista a la Asamblea como representante del titular de las acciones.
(iii) Se recuerda a los Sres. Accionistas que en lo que respecta al ejercicio de sus derechos como accionistas de la Sociedad, su actuación deberá adecuarse a las normas de la Ley de Sociedades Comerciales de la República Argentina. En tal sentido se solicita a los Sres. Accionistas que revistan la calidad de sociedad extranjera, acompañen la documentación que acredita su inscripción como tal ante el Registro Público de Comercio correspondiente, en los términos del Artículo 123 de la Ley de Sociedades Comerciales, Ley Nro. 19.550 y sus modificatorias.
(iv) Se ruega a los Sres. Accionistas presentarse con no menos de 15 minutos de anticipación a la hora prevista para la realización de la Asamblea, a fin de acreditar los poderes y firmar el Registro de Asistencia.

Por tal motivo, puesto el punto bajo consideración, con el voto favorable de la totalidad de los directores presentes, el Directorio RESUELVE: aprobar por unanimidad la moción efectuada por el sr. Fabián López Moras.

A continuación, se transcribe la memoria mencionada en el segundo punto del orden del día, la que será presentada a la Asamblea General Ordinaria de accionistas:

Memoria

Señores Accionistas de EDESAL Holding S.A.

De acuerdo con las disposiciones legales y estatutarias vigentes tenemos el agrado de someter a la consideración de los Señores Accionistas la Memoria, Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados, Estado de Resultado Integral, Estado de Cambios en el Patrimonio Neto, Estado de Flujos de Efectivo y las Notas a los Estados Financieros que se presentan como información complementaria, correspondientes al ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2020.

El ejercicio en consideración corresponde al ejercicio comprendido entre el 1° de enero de 2020 y el 31 de diciembre de 2020 de EDESAL Holding S.A. como compañía cuya actividad principal es la inversión.

EDESAL Holding S.A. tiene como compañía Subsidiaria a Empresa Distribuidora San Luis S.A. (EDESAL S.A.) que es titular de la concesión para la prestación del servicio público de subtransporte y distribución de energía eléctrica con exclusividad en toda la Provincia de San Luis.

I. Marco Regulatorio

General

El modelo regulatorio estructurado para la provisión de los servicios de gas y electricidad en la Argentina está basado en dos leyes federales marco específicas, que son la Nº 24.076 (gas) y la Nº 24.065 (electricidad), ambas del año 1992, las que han sido complementadas en detalle por diversas Resoluciones hasta la actualidad.

El Mercado Eléctrico Mayorista supone la interacción de cuatro agentes principales definidos por ley: los generadores, los transportistas, los distribuidores y los grandes usuarios. La supervisión de la industria eléctrica y de las relaciones entre estos agentes a nivel nacional está a cargo del Ente Nacional Regulador de la Electricidad (ENRE). Existen además Organismos Reguladores Provinciales que regulan las actividades propias de las distribuidoras dentro de áreas de concesión delimitadas, normalmente de alcance provincial y municipal. La legislación específica del Mercado Eléctrico Mayorista (MEM) está a cargo de la Secretaría de Energía de la Nación, que depende del Ministerio de Economía de la Nación.

La operación en tiempo real del Sistema Argentino de Interconexión es llevada a cabo por la Compañía Administradora del Mercado Mayorista Eléctrico S.A. (CAMMESA). Ésta es una sociedad compuesta en partes iguales por todos los actores del MEM nucleados en sus respectivas asociaciones y presidida por el Secretario de Energía. CAMMESA es también el Organismo Encargado del Despacho (OED) y el responsable de la administración de las transacciones económicas del sistema en todo el país.

El modelo de mercado plasmado en la ley marco está basado en la segmentación horizontal y vertical de las empresas, la promoción de competencia, la sanción de precios marginales que reflejen costos y la operación del sistema con una relación calidad-precio óptima.

Algunas características del funcionamiento del mercado se han visto modificadas a partir de la sanción de la Ley 25.561 de Emergencia Económica y Reforma del Régimen Cambiario, sus

decretos y disposiciones complementarias. Algunas medidas específicas para el sector adoptadas a partir del año 2001 por las autoridades fueron transitorias, pero otras han permanecido hasta la fecha. En este nuevo paradigma, el Estado ha intervenido decisivamente como un agente más del Mercado Eléctrico, pasando a tener un rol decisivo en la formación de precios, la gestión de combustibles, la oferta adicional instalada y la construcción de nuevas redes de transmisión.

Evolución del Marco Regulatorio durante 2020

Durante el año 2020 se dictó a nivel nacional el Decreto 311/2020, que entre otros efectos produjo el mantenimiento de los precios Mayoristas de la Energía y por adhesión de hecho por parte de la Provincia de San Luis el congelamiento del Valor Agregado de Distribución que a lo largo de todo el año 2020 conservó los precios que habían sido determinados en Agosto de 2019 mediante la Resolución Nº 120-CRPEE-2019 de la Comisión Reguladora Provincial de la Energía Eléctrica.

Asimismo, como efecto de dicho decreto se impidió la realización de suspensiones de servicios y se reglamentaron metodologías de financiación, de adecuación de potencia contratada, y contemplaciones especiales para diversos clientes en función de las restricciones a la circulación que surgieron como producto de la pandemia de Covid-19.

El día 22 de Febrero de 2021 la Secretaría de Energía de la Nación mediante Resolución 131/2021 resolvió modificar los precios en el mercado mayorista con vigencia a partir del 1º de marzo de 2021. Posteriormente la Secretaría de Energía de la Nación prorrogó hasta el día 1º de abril de 2021 la fecha de comienzo de vigencia, mediante Resolución 204/2021 del día 16 de marzo de 2021.

El día 17 de febrero de 2021 se realizó la audiencia pública convocada por la Comisión Reguladora Provincial de la Energía Eléctrica en la que EDESAL S.A. presentó los cálculos para la aplicación del Mecanismo de Monitoreo de Costos.

Con fecha 5 de marzo del 2021 la Comisión Reguladora Provincial de la Energía Eléctrica emitió la Resolución Nº 22-CRPEE-2021 por medio de la cual aprobó un nuevo Cuadro Tarifario aplicable a los consumos efectuados a partir del 1º de marzo de 2021 que implica un incremento promedio del cuadro tarifario de 27% debido al aumento del Valor Agregado de Distribución de EDESAL S.A.

Particular

EDESAL S.A. es la concesionaria del Servicio de Distribución y Subtransporte de Energía Eléctrica en todo el territorio de la Provincia de San Luis. La actividad se encuentra sujeta al cumplimiento de la legislación marco en el ámbito nacional, establecida por la Ley 24.065 y sus decretos reglamentarios y modificatorios. A nivel provincial, la actividad está regida por la Ley Provincial VIII-0276-2004, que en el Marco de la Revisión de Leyes provincial derogó y reemplazó a las Leyes 4.966 y 5.519, ratificando los términos de las mismas.

La emisión de la Ley Provincial N° 5.382 dispuso la revisión y subsecuente ordenamiento de la totalidad de la legislación vigente previendo que las leyes no ratificadas expresamente hasta el 30 de abril del año 2004 quedaran derogadas automáticamente.

EDESAL S.A. actuó reafirmando en todo momento el marco regulatorio eléctrico en el cual se encuentra desde su creación. Como consecuencia de ello se dictó la Ley Provincial N° 5.519 que dispuso la ratificación del marco regulatorio eléctrico de la misma forma en que se encontraba legislado desde el inicio de la Concesión y, con posterioridad dicha Ley fue incluida dentro del Digesto de la Legislación Vigente en la Provincia de San Luis creado por Ley Provincial N° 5.781 bajo el N° VIII-0276-2004.

El vínculo formal y legal entre el Gobierno de la Provincia de San Luis y EDESAL S.A. es el Contrato de Concesión, siendo la Autoridad de Aplicación la Comisión Reguladora Provincial de la Energía Eléctrica (CRPEE).

En virtud de dicho Contrato, EDESAL S.A. posee la exclusividad para prestar el Servicio de Subtransporte y Distribución de energía en todo el territorio de la Provincia de San Luis.

El Contrato de Concesión tiene una duración de 95 años pudiendo, bajo ciertas condiciones, ser prorrogado por 10 años más. Se divide temporalmente en Períodos de Gestión: el primero de ellos con una duración de 15 años a partir de la Toma de Posesión y los restantes con plazos de 10 años.

Al término de cada Período de Gestión se realizará una Licitación Pública, donde EDESAL S.A. puede participar realizando su propia oferta la que, de ser superior a las de los demás oferentes, le da el derecho a continuar como Concesionaria. En caso de existir una oferta superior, el monto de la misma será recibido por el titular del paquete mayoritario, previa deducción de eventuales créditos que hubiera a favor del Gobierno Provincial provenientes de ejercicios anteriores.

El Marco Regulatorio, en general, tiene un carácter de regulación indirecta. Es decir, se estructura teniendo en cuenta ciertos parámetros de Calidad de Servicio y estableciendo penalizaciones en caso de apartamiento de los mismos, por lo que EDESAL S.A. debe orientar sus inversiones y esfuerzos hacia el logro de una calidad tal que le permita satisfacer las necesidades de sus clientes.

Juntamente con el Contrato de Concesión EDESAL S.A. adquiere ciertos derechos, como son los de Servidumbres Administrativas de Electroducto y el del uso gratuito del Espacio Público.

Por otra parte, también se adquieren ciertas obligaciones, entre las que se encuentran la de permitir el libre acceso a la red de distribución y, bajo ciertas condiciones, la de abastecer toda la demanda que le sea solicitada.

II. Operaciones

Indicadores Estadísticos Relevantes

Energía y potencia

Durante el ejercicio 2020 la energía que ingresó al sistema provincial fue de 1.595,1 GWH, lo cual representa una disminución de 0,1 % con respecto al año anterior, habiendo tenido un pico máximo de demanda el 10 diciembre de 2020, con un registro de 281 MW.

En la siguiente tabla y gráfico se muestra la evolución de la energía ingresada y entregada en GWh para los últimos cinco ejercicios:

Año	Energía Ingresada GWH	Energía Entregada GWH	Pérdidas GWH	Pérdidas %
2016	1.628,4	1.445,5	182,9	11,2%
2017	1.677,9	1.472,0	205,9	12,3%
2018	1.646,5	1.439,1	207,4	12,6%
2019	1.595,9	1.406,9	189,0	11,8%
2020	1.595,1	1.384,8	210,3	13,2%

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Durante el ejercicio 2020, las pérdidas totales de energía (consideradas como promedio anual móvil) de EDESAL S.A. llegaron a un nivel de 13,2 %. En el cuadro que se muestra a continuación se puede apreciar su evolución:

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Operación del Sistema Eléctrico

Las siguientes instalaciones componen el sistema eléctrico de EDESAL S.A.:

Capacidad máxima MT/BT (MVA)	828
Líneas de transporte (Km) Alta tensión (AT)
132 KV Simple terna	466
132 KV Doble terna	284
Líneas de distribución (Km)
Media tensión (MT) (33KV)	1.645
Media tensión (MT) (13,2KV)	7.042
Media tensión (MT) (7,6KV)	225
Líneas de baja tensión (BT)	4.772
Estaciones transformadoras
AT/MT (132/33/13,2 KV)	13
MT/MT (33/13,2 KV)	93
MT/BT (33/0,4/0,231 KV)	683
MT/BT (13,2/0,4/0,231 KV)	5.358
MT/BT (7,6/0,231 KV)	213

Principales inversiones realizadas por EDESAL S.A. durante 2020

Se realizaron inversiones para satisfacer la demanda de energía y asegurar la calidad del servicio.

Se destacan:

Trabajos en Estaciones Transformadoras (ET)

ET Parque Industrial: se realizaron nuevos campos y salidas en 13,2 KV PI12 y PI 13 para aliviar distribuidores existentes.

ET Santa Rosa: cambio de interruptor de 132 KV de transformador de potencia TR2

ET La Toma: cambio de seccionador de 132 KV de transformador de potencia TR1. Cambio de RTU.

ET San Luis: tendido de cable armado subterráneo de 33 KV y adaptación a sala de celdas para futura salida a ex línea de 66 KV. Adaptación de oficina a nueva sala de Comunicaciones y Telecontrol: implicó traslado de equipamiento de comunicaciones SDH, tendido de fibra óptica, traslado de servidores del sistema SCADA, traslado de servidores del sistema GIS y traslado de dos equipos de Onda Portadora ABB y SIEMENS. Además, se montó una consola de sistema SCADA alternativo, sistema de alarmas y cámaras. Remodelación de cableado de la red de datos con cables UTP categoría 6. Montaje de nuevo tren de celdas en 33 KV.

Trabajos en Líneas de Media Tensión (LMT), Centros de Transformación (CT) y Centros de Rebaje (CR)

Se instalaron 26 CT de media a baja tensión y se realizaron tareas de remodelación de 195 CT.

Se energizó nueva celda de 33 KV y nuevo cable subterráneo a ex línea de 66 KV y se construyó CR de 33 KV de 1250 KA telecomandado bajo línea de 33 KV (ex línea 66 KV) en la localidad de La Calera. Se transfirieron las cargas de 13,2 KV que salían antes del rebaje 66/13,2 KV en la fábrica Cementos Avellaneda al nuevo CR a través de barra de reconectadores en 13,2 KV.

Se instalaron reguladores de tensión sobre el distribuidor EV12 entre Potrero de los Funes y El Volcán.

Se colocaron seccionadores bajo carga sobre distribuidores CT15 y PI13.

Se construyó una línea de 13,2 KV SL17 compacta y se pasó a 13,2 KV la ex línea de 33 KV SL22. Adecuación de cables subterráneos de alimentación y salida de distribuidor.

En La Toma se realizó una salida nueva de cable subterráneo para nueva celda de 13,2 KV que tiene función de respaldo.

En Quines se realizó una nueva salida en 13,2 KV QU13 para aliviar las demandas en distribuidores existentes.

En el microcentro de la ciudad de San Luis se construyeron 0,3 km de LMT subterránea de 13,2 KV y se ampliaron las salas de celdas de media tensión en dos cámaras subterráneas.

En cercanías del monasterio de El Suyuque se cambió la traza de la línea de 13,2 KV (1,2 km).

Se instaló seccionador bajo carga en 33 KV telecomandado en línea La Florida.

Se renovaron 3,4 km de línea convencional de 13,2 KV por línea compacta de última generación sobre el distribuidor CT11-PI13 en la zona oeste de la ciudad de San Luis, se reemplazaron postes de madera por columnas de hormigón armado.

Adquisición de equipamiento de maniobras en redes de media tensión: 5 reconectadores de 33 KV y 3 reconectadores de 13,2 KV.

Puesta en servicio de cableado, celdas de Media Tensión y comprobación de concordancia de fases en Hospital nuevo de San Luis.

Por obras de terceros se habilitaron: 2 CT de 33 KV a baja tensión, 38 CT de 13,2 KV a baja tensión, 7 CT de 7,6 KV a baja tensión, 0,2 km de LMT de 33 KV subterránea, 32,0 km de LMT de 13,2 KV aérea y 1,5 km de LMT de 13,2 KV subterránea, y 4,3 km de LMT de 7,6 KV.

• Trabajos en Líneas de Baja Tensión (LBT)

Con el fin de realizar mejoras y conexión de nuevos suministros, se tendieron 26,4 km de LBT con conductor preensamblado en los distintos Distritos de la Provincia.

Por obras de terceros se habilitaron 52 km de LBT con conductor preensamblado y 2,4 km de LBT subterránea.

III. Comercial

Aspectos generales

Al igual que años anteriores, los pilares de la estrategia comercial de EDESAL S.A. durante el ejercicio continuaron siendo la calidad de atención al cliente, la reducción de la morosidad, el mantenimiento de la eficiencia interna, los logros de mejoras en el control de los procesos comerciales, el seguimiento de pérdidas no técnicas y el mejoramiento en la seguridad de las instalaciones.

Al final del ejercicio 2020 EDESAL S.A. alcanzó los 197.597 clientes, lo que significa un crecimiento del 1,9% respecto del último año. Asimismo, la venta de energía a clientes propios fue de 1.005,7 GWh, lo que indica una disminución del 2,1% respecto del año anterior, y la energía entregada por peaje disminuyó 0,4% alcanzando los 378,0 GWh.

Los incrementos en el número de clientes propios respecto del ejercicio anterior fueron:

Residenciales	2,0%
Comerciales	1,3%
Alumbrado Publico	1,2%
Grandes Clientes	-2,6%

Cantidad de Clientes

La composición de la cartera de clientes al 31 de diciembre de 2020 es la que se muestra a continuación:

Residenciales 167.268 Comerciales 26.173 Alumbrado Publico 2.045 Grandes Clientes 1.953 Grandes Usuarios 158	Residenciales 167.268 Comerciales 26.173 Alumbrado Publico 2.045 Grandes Clientes 1.953 Grandes Usuarios 158
Total	197.597

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Nota: Grandes Usuarios son aquellos suministros a los que se brinda servicio de peaje.

Energía Facturada

El volumen facturado en GWh a clientes propios durante el ejercicio se compone tal como se muestra en cuadro y en gráfico adjunto:

Residenciales	460
Comerciales	129
Alumbrado Publico	67
Grandes Clientes	350
Total 1.006

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Grandes Demandas y Organismos Oficiales

• Atención de Clientes

Los efectos de la pandemia se hicieron notar en la facturación de las Grandes Demandas ya que por una parte bajó considerablemente el consumo de potencia y energía reduciendo el nivel de facturación, y por la otra se detectó un aumento en la morosidad de este importante segmento de clientes.

También se redujo considerablemente en los tres últimos trimestres del año los pedidos de factibilidades para futuros clientes, tanto en el sector industrial (fábricas) como para uso residencial (específicamente loteos). Por otra parte esta situación también generó la incorporación de nuevos clientes al M.E.M. en calidad de GUME/GUMA, como así también solicitudes de bajas.

Incorporación de Grandes Clientes Especiales

Fueron incorporados al sistema dos nuevos agentes generadores del M.E.M.: Tigombu S.A. y Energías Renovables S.A.(etapa 2). Estos parques solares cuentan con una potencia contratada de 2 MW y 5 MW, respectivamente. EDESAL S.A. presta servicio de peaje facturando cargos por conexión según reglamentación vigente.

• Gestión Deuda

Se puso énfasis en el seguimiento y gestión de la deuda de las Grandes Demandas la cual como consecuencia de la pandemia llegó por momentos a valores inusuales de morosidad.

Certificación de Calidad Norma ISO 9001:2015

TÜV Rheinland continúa prestando el servicio de auditoría externa y certificación del Sistema de Gestión de Calidad desarrollado bajo la norma internacional ISO 9001.

En razón de la pandemia COVID-19, se gestionó realizar durante el primer cuatrimestre de 2021 la auditoría externa por parte del organismo auditor TÛV Rheinland al Sistema de Gestión de Calidad de EDESAL S.A. con vistas a renovar el certificado vigente.

Se cumplió con el Plan anual de auditorías internas previstas, tomado las correcciones y mejoras que se proponían, lo que hace que el sistema se mantenga en una dinámica que resulta en mejora continua.

Asimismo, se trabaja con las jefaturas y gerencias acerca de la detección de riesgos y oportunidades, tal como lo contempla la Norma versión 2015.

Centros de Atención al Cliente

El año 2020 fue un año especial, de grandes cambios que se vieron reflejados en la forma de comunicación con los clientes.

De un día para otro, hubo que organizarse para que cada gestor trabaje desde su casa de forma on line. Hubo que adaptar la forma de atención de presencial a on line, como así también la forma de hacer las distintas gestiones. La comunicación vía e-mail se ha incrementado notablemente.

Mediante la App de EDESAL S.A. los clientes básicamente realizan solicitudes de conexiones e informan pagos.

Los reclamos disminuyeron respecto del 2019 aunque no hubieron grandes cambios en términos generales, excepto en los reclamos por distribución de facturas, dado que se amplió la cantidad de clientes que reciben sus facturas por e-mail. Ayudó también el hecho de que los clientes utilizaron más la página web y la App de EDESAL S.A., donde pueden visualizar e imprimir sus facturas.

Se continuó con el análisis de los informes de integridad, los cuales son enviados semanalmente a las subgerencias y revisados por éstas. De esta forma se logró tener controlados varios aspectos de la gestión comercial (bajas con medidor instalado, pendientes de conexión, órdenes de suspensión sin deuda, reclamos pendientes, etc.).

Se hace hincapié con los gestores, en que la atención dada al cliente sea lo más ágil y eficaz posible, con el objeto de solucionar el reclamo o consulta lo más rápido posible.

Despapelización

Se comenzó a implementar con el objetivo de desactivar gradualmente la impresión de facturas de energía eléctrica considerando las posibilidades de envíos en formato digital a los usuarios del servicio.

El criterio de la desactivación de la impresión de facturas surge como consecuencia de la segmentación de los clientes en cuanto a su afinidad con la tecnología, basado en los siguientes indicadores:

Disponibilidad de cuenta de correo electrónico para envío de factura.
Utilización frecuente de medios de pago electrónicos.
Registros de descargas de facturas desde la Web o la App EDESAL-Móvil.
Registro de uso de la App EDESAL-Móvil.

Para la implementación de este plan también se desarrollaron mejoras en la parametrización del Sistema de Gestión Comercial Open v.10 y sistemas conexos (Web y App EDESAL-Móvil), así como también la preparación y difusión a los clientes a través de campañas publicitarias.

Medidores bidireccionales

Se continúa con la incorporación del concepto ‘Compra Energía’ (CC215) para todos los suministros que dispongan de un medidor bidireccional, actualmente en viviendas bioclimáticas.

Sistema de Gestión Comercial (SGC)

Se realizaron actualizaciones servicio de software que permite a los clientes de EDESAL S.A. contactarse y gestionar distintos trámites mediante la App desarrollada para dispositivos móviles Android©.

Las funciones están distribuidas entre aquellas que se realizan en la App y las que se realizan en forma centralizada para su gestión. A continuación se describen las funcionalidades vigentes.

Funciones sin autenticación del usuario ▪ Gestionar autenticación
Llamar al 0800
Completar y enviar formulario de contacto
Consultar requisitos de trámites comerciales
Consultar cuadro tarifario vigente
Simular cálculo factura tarifa Residencial
Acceder a listado y localización geográfica de oficinas comerciales
Acceder a listado y localización geográfica de centros de pago
Reglamentos y documentación
Información sobre cortes programados
Funciones adicionales cuando el usuario se autentica
Gestionar la solicitud del servicio eléctrico
Consulta de datos del o los suministros
Descargar facturas
Consulta de deuda
▪ Ingresar reclamo técnico

Se continúa con un análisis exhaustivo de anormalidades de suministro, con respecto al total de revisiones de baja generadas y casos de imposibilidad de toma de lectura por irregularidades en la medición. Beneficio cliente: medición de consumo correcta. Beneficio empresa: reducción de pérdidas de energía.

Asimismo, se continúa con la rectificación diaria y manual de lecturas reactivas erróneas, esto hace que se evite repetir anomalías de lectura mes tras mes con la consecuente disminución de las mismas.

Se continúa con controles donde se extrae la lectura leída antes de ser procesada por el sistema, con esto se evita considerablemente la generación de anomalías de lectura.

Con el distribuidor de facturas SEND se continúa la entrega de facturas con acuse de recibo de las notas de RFP para los clientes T1G. Beneficio: se redujeron las refacturas por no contar con una comunicación fehaciente.

Se continuó con el seguimiento de los controles de integridad de datos, permitiendo realizar acciones preventivas para la corrección de datos inconsistentes y seguimiento del avance del proceso de lectura y facturación con la finalidad de garantizar que se cumplan satisfactoriamente.

Se continuó con la ejecución de los procesos de control de cada cierre de facturación y cobranza a fin de garantizar la calidad de los informes de facturación, cobranza, deuda y datos transferidos en la interfaz con el sistema contable (ROSS).

Centro de Atención Telefónica “Call - Center”

En el Centro de Atención Telefónica se abordaron consultas comerciales, y reclamos técnicos y comerciales. Se capacita constantemente a los gestores para que brinden la información correcta para evacuar las consultas de los clientes.

Centro Operativo Comercial (COC)

En la gestión de deuda, debido a las restricciones de la pandemia, disminuyó la cantidad de tareas ejecutadas.

Los programadores de San Luis y Villa Mercedes trabajaron con diagramas de turnos alternativos debido a las exigencias de las resoluciones nacionales por la pandemia.

Control de Pérdidas no Técnicas

Durante 2020 se realizaron campañas de relevamiento, eliminación de fraudes, inspecciones y normalizaciones con recorridos por zonas geográficas alcanzando un total de 7.359 verificaciones en toda la provincia.

Además se realizaron verificaciones puntuales por denuncias de fraude realizadas por clientes y personal de EDESAL S.A. y se revisaron 834 suministros dados de baja por impagos y se continuó con el plan de recupero de clientes.

Fueron reemplazadas 351 acometidas por cable concéntrico a los efectos de evitar accidentes y fraudes.

La campaña de revisión de Grandes Clientes fue ejecutada alcanzando el 58% de los clientes y dando como resultado la detección de anormalidades que fueron solucionadas, realizándose luego el correspondiente recupero de energía. Además se normalizaron 12 suministros de Grandes Clientes.

IV. Calidad de Servicio y Producto

• Generalidades de la Segunda Etapa de Control de Calidad

De acuerdo con el Contrato de Concesión, esta segunda etapa comenzó a partir de marzo de 1997 y se prolonga hasta el final de la concesión.

El Contrato de Concesión establece que en esta segunda etapa los controles de Calidad de Producto y Servicio Técnico se llevarán a cabo directamente en el punto de suministro de los clientes.

V. Inversiones

Las inversiones realizadas durante el año 2020 estuvieron orientadas principalmente a satisfacer la demanda de energía, a facilitar la incorporación de nuevos usuarios, a mejorar la calidad de servicio y a aumentar la seguridad y la protección del medio ambiente.

La evolución de las inversiones llevadas a cabo por EDESAL S.A. durante los últimos tres ejercicios financieros se expone en el siguiente cuadro:

Inversiones en Bienes de Uso	2017	2018	2019	2020	TOTAL
(en millones de pesos reexpresados al 31	606,4	569,2	1.147,3	413,4	2.736,2
de diciembre de 2020)

VI. Comunicaciones, Protecciones y Telecontrol

Sistemas de comunicaciones, protecciones y telecontrol

EDESAL S.A. cuenta con una amplia red de comunicaciones, entre las que se incluyen los sistemas radiales, sistemas telefónicos, sistemas de transmisión de datos, telecontrol de estaciones transformadoras y sistemas de protecciones de redes eléctricas.

Estos sistemas son considerados de vital importancia para el desarrollo y expansión de EDESAL S.A.

Estas redes se encuentran en un continuo proceso de crecimiento, buscando la integración de todos los sistemas en una única red de área amplia, facilitando su administración y operación, y logrando así una importante reducción de costos sobre los sistemas telefónicos, mantenimiento y equipamientos.

Sistemas radiales

Los sistemas radiales se encuentran completamente renovados y permiten mejorar las operaciones dentro de la Provincia de San Luis mediante una extensa red que, soportada por repetidoras instaladas en sitios estratégicos, logran una cobertura de aproximadamente el 90 % de las zonas de operación. Mediante esta red, cada oficina y cada móvil se encuentra comunicado permanentemente y en forma segura con su base, mejorando notablemente los tiempos y la seguridad de las operaciones sobre la red eléctrica.

Sistemas telefónicos

Los sistemas telefónicos son soportados por centrales telefónicas de última generación, que cubren todas las comunicaciones externas e internas.

Las redes telefónicas están compuestas por sistemas de telefonía convencionales para las comunicaciones externas y sistemas de telefonía IP para las comunicaciones internas.

Dentro de estos sistemas encontramos diversas tecnologías instaladas, tales como equipos de videoconferencia, telefonía celular, telefonía satelital y sistemas de comunicaciones punto a punto, que aseguran las comunicaciones y facilitan las operaciones.

La atención telefónica de reclamos técnicos y comerciales se realiza mediante un sistema de “Call Center”.

Sistemas de Datos

Las oficinas técnicas y comerciales se encuentran permanentemente vinculadas mediante una extensa red de datos que provee servicios de telefonía y transmisión de datos.

Esta red de datos se utiliza como sistema base de comunicaciones para la operación centralizada de los sistemas de gestión comercial y técnica, correo electrónico e internet, transferencia de archivos y telefonía punto a punto.

Los esquemas de seguridad implementados permiten garantizar la confiabilidad y seguridad de los datos y aplicaciones que utilizan la red de comunicaciones.

Sistemas de telecontrol

Mediante la instalación de los sistemas de telecontrol se han disminuido los tiempos de operación en forma notable, reduciendo a pocos segundos la operación y reposición de los elementos de maniobra telecomandados. Esto se traduce en un importante beneficio teniendo en cuenta la gran extensión geográfica en la que se encuentran instalados los sistemas eléctricos.

Hoy EDESAL S.A. cuenta con un sistema de telecontrol desde el cual se pueden operar en forma remota más de 60 instalaciones, entre Estaciones Transformadores, Centros de Distribución, Rebajes y elementos de maniobras pertenecientes a la Red de Transporte y Distribución. Son sistemas de arquitectura abierta que permiten la integración con diversas tecnologías y una gran capacidad de expansión.

Comunicaciones, Protecciones y Telecontrol: Desarrollos en el año 2020

Durante el año 2020 se realizaron una serie de inversiones y desarrollos en el Área de Comunicaciones, Protecciones y Telecontrol que se detallan a continuación:

Se Instalaron 20 nuevas radios VHF en los móviles de los Distritos de San Luis, Villa Mercedes, Quines, Fortuna, Merlo y La Toma con tecnología de última generación en comunicaciones radiales.
Se coloco una nueva Repetidora VHF en la localidad de Nahuel Mapa.
Se realizó el vínculo de comunicación para el ingreso al Sistema de Telecontrol de los Rebajes La Calera, Generadora Yanquetruz, Generadora BioEnergía y Generadora Togombu.
Se tendieron 5 km de Fibra Óptica en toda la Provincia de San Luis para la renovación de los vínculos de comunicación utilizando la Fibra Óptica de la AUI.
Se incorporaron al Sistema SCADA los Rebajes La Calera, Generadora Yanquetruz, Generadora BioEnergía y Generadora Togombu.
Se realizó la nueva Sala de Comunicaciones en la Estación Transformadora San Luis. Se instalaron los Servidores SCADA, Ondas Portadoras, equipos SDH y Teleprotecciones.
Se desarrollaron implementaciones utilizando un nuevo protocolo de comunicación denominado IEC 61850, incorporando los Relés de Protecciones.
Se completaron los planes anuales de mantenimiento de los sistemas de comunicaciones, protecciones y telecontrol.

VII. Tecnología Informática

Estructura Operativa

La Gerencia de Tecnología Informática tiene como responsabilidad primordial brindar soporte a todos los sectores operativos en lo que respecta a necesidades de procesamiento, resguardo, disponibilidad y mantenimiento de la información, abarcando tanto las aplicaciones como el equipamiento y las herramientas informáticas necesarias para cumplir con estas necesidades.

El Departamento de Análisis y Programación es el encargado de supervisar y controlar que las actividades llevadas a cabo sean desarrolladas cumpliendo con las normas y procedimientos establecidos. También atiende los requerimientos de usuarios, analizando la viabilidad de

realización y autorizándolos de manera formal, asegurando el cumplimiento de los plazos establecidos en los distintos requerimientos.

El Departamento de Soporte Técnico garantiza el permanente mantenimiento físico y lógico y la información de todas las Bases de Datos, cumpliendo con las políticas fijadas por la Gerencia General y la Gerencia de Tecnología Informática. También se encarga de establecer los resguardos de seguridad de la información y fijar normas y medidas de protección, poniendo énfasis en la responsabilidad individual del personal para con la seguridad informática. Así mismo se encarga, a través de los operadores de Sistemas, de dar soporte a los distintos usuarios y administrar la entrada, salida y distribución de la información a los sectores que así lo requieran.

Plataforma Tecnológica

El equipamiento está basado en arquitecturas abiertas del tipo cliente – servidor y sobre éstas se realiza la explotación de todos los sistemas que están en producción actualmente. Los Servidores de Base de Datos utilizados son IBM y cuentan con Sistema Operativo AIX. También se poseen servidores de aplicaciones HP con Sistema Operativo Linux y Windows Server respectivamente.

Físicamente la distribución del equipamiento principal se distribuye en dos centros de cómputos acondicionados con las exigencias que requiere la tecnología de este tipo y situados en distintas ubicaciones geográficas.

A efectos de mantener un completo respaldo de la información no solo a nivel de software y sus datos, sino a nivel de usuario final, se cuenta con un completo sistema de backup que permite almacenar la información resguardada en dispositivos off line, evitando de esta manera que puedan ser víctimas de cualquier tipo de ciberataque.

Entre los Sistemas que funcionan en el equipamiento actual podemos mencionar los siguientes e indicar alguna de sus funcionalidades:

Sistema de Gestión Comercial “Open-SGC”

Este es uno de los aplicativos más importante de EDESAL S.A., ya que abarca todas las etapas del ciclo comercial, desde la lectura de los medidores domiciliarios, posterior facturación de los consumos y finalmente la gestión de la cobranza. Entre los módulos que componen este sistema se pueden destacar:

Módulo de Contratación
Módulo de Lecturas
Módulo de Facturación
Módulo de Cobros

Tanto el Sistema de Gestión Comercial como el Sistema de Gestión de Incidencias están integrados y utilizan la misma Base de Datos, por lo que las actualizaciones realizadas sobre cualquiera de dichos sistemas permite verlos en línea, simultáneamente.

Sistema de Administración, Compras y Almacenes ¨ROSS¨

Este sistema, permite el procesamiento, control y análisis de la información económico-financiera. También permite al usuario gestionar y controlar el flujo de materiales. Entre los módulos principales se pueden destacar:

Gestión de Compras
Gestión y Mantenimiento de Stock
Contabilidad General
Gestión de Proveedores
Gestión de Costeo
Gestión de Activos Fijos

Sistema de Distribuciؚón Centrality

El sistema Centrality es una suite integral para gestionar técnicamente los procesos inherentes a la red de distribución de energía eléctrica.

Procesa grandes volúmenes de datos y expone el estado de la red, indicadores e información estratégica en línea.

Sus diferentes módulos permiten gestionar eficientemente los problemas detectados en la red de distribución de EDESAL S.A., optimizar los recursos utilizados para la resolución de los mismos, mejorar la calidad de atención al cliente y brindar toda la información necesaria para aumentar la eficiencia de la gestión de distribución.

Entre sus principales módulos podemos mencionar:

GNAT – Visualizador GIS de escritorio
Gestión de Activos
OMS/DMS (atención de incidencias y tratamiento de trabajos programados)
Contact Center
Importador de Cartografía de OpenStreetMap
Data extractor de Calidad de servicio

Sistema de monitoreo y seguridad SoftGuard

El sistema para monitoreo de SoftGuard permite centralizar todas las alarmas y cámaras existentes en las distintas instalaciones de EDESAL S.A.

Consiste en dos módulos principales:

Módulo Principal de Monitoreo
Módulo para Video Verificación

VIII. Administración y Finanzas

Finanzas

EDESAL S.A. ha continuado cumpliendo con todas sus obligaciones contractuales suscriptas con el Poder Concedente en el Contrato de Concesión así como con todas sus obligaciones operativas, prestando un servicio eficaz y eficiente de acuerdo a los lineamientos establecidos en dicho contrato.

De igual forma, ha cumplido con todas sus obligaciones salariales, impositivas y previsionales.

EDESAL S.A. no posee actualmente deudas con entidades financieras ya que en el transcurso del ejercicio 2018 terminó de cancelar sus deudas financieras, y en el año 2020 no ha tomado nuevas deudas financieras.

Respecto a la relación comercial con el Gobierno de la Provincia de San Luis y sus Municipios, durante el año bajo consideración se han continuado cobrando en forma normal los consumos de energía del alumbrado público y de las dependencias provinciales y municipales, como así también las obligaciones de pago relacionadas con los subsidios del Fondo Compensador de Tarifas (FCT).

En el marco de su política de buena atención al cliente, EDESAL S.A. continúa ofreciendo a sus clientes una amplia gama de alternativas para abonar sus facturas: débito en tarjetas de crédito, pagos por Internet mediante el sistema “Pago Mis Cuentas”, pagos a través de Red Link y Banelco, Pago Fácil, Rapipago, Cobro Express, Multicash, Sistema Cash Management, débito directo en cuenta bancaria, cajas de distintos bancos y centros de cobros on-line.

Administración

Se ha dado cumplimiento a los requerimientos impuestos por parte de la Comisión Nacional de Valores (CNV) y la Bolsa de Comercio de Buenos Aires en lo que respecta a normas técnicas específicas de emisión de Estados Financieros, preparación de la respectiva Reseña Informativa y toda otra información requerida por estos organismos.

Los presentes estados financieros han sido preparados de acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB, por sus siglas en inglés). Todas las NIIF efectivas a la fecha de preparación de los presentes estados financieros fueron aplicadas.

Se ha trabajado permanentemente en lograr la optimización de los procesos administrativocontables y financieros y en aplicar en forma óptima aquellos controles referidos a los procesos de pagos, cobranzas, facturación, certificación de contratistas, administración de almacenes, y demás procesos, cumpliendo con los principios básicos de un adecuado sistema de control interno.

Se han ejecutado desarrollos en el sistema administrativo-contable (ROSS) con el fin de adaptar nuevas operatorias, dar cumplimiento a nuevas exigencias de los organismos de recaudación de ámbito nacional, provincial y municipal, mejorar los mecanismos de control y facilitar la tarea diaria.

Así se han continuado optimizando las interfases entre los diversos módulos del sistema ROSS y de éste con el Sistema de Gestión Comercial (OPEN SGC v.10), las que han posibilitado adaptar los procesos a nuevas operatorias comerciales y de cobranzas y mejorar la vinculación contable con la información comercial y su análisis.

En lo relativo al control de caja se continuó ejecutando el control presupuestario financiero ya implantado en ejercicios anteriores.

De acuerdo con la política de control de los almacenes y depósitos de EDESAL S.A. establecidos en las Normas y Procedimientos, se ha llevado a cabo la toma de inventarios físicos tanto en el almacén central de la ciudad de San Luis como en los depósitos del interior de la Provincia.

Con respecto a las Cuentas por Cobrar de EDESAL S.A. se ha efectuado un monitoreo y análisis permanente, conjuntamente con la Gerencia General y la Gerencia Comercial, lo que ha permitido mantener en niveles aceptables las cobranzas, así como corregir atrasos o morosidad de clientes.

Durante el año en curso y dentro de la política de cobertura de riesgos de EDESAL S.A., se han negociado y renovado las coberturas de seguros de Todo Riesgo Operativo y de Responsabilidad Civil, como así también las correspondientes a automotores, al personal y a otros riesgos, con empresas de seguros de primer nivel.

IX. Análisis de los principales rubros económicos-financieros

El resultado económico de EDESAL Holding S.A. por el ejercicio comprendido entre el 1° de enero de 2020 y el 31 de diciembre de 2020, asciende a la suma de $251.562.295 (Ganancia). El resultado acumulado no asignado al 31 de diciembre de 2020 es de $251.562.295 (Ganancia).

A continuación, se expresan los principales indicadores que surgen de los estados financieros consolidados, comparados con el año anterior:

Índices	2020	2019
Liquidez	0,95	1,19
Solvencia	1,61	1,73
Inmovilización del Capital	0,69	0,72
Resultado s/ Patrimonio Neto Promedio	0,07	0,14
Resultado s/ Ingresos por Ventas	0,04	0,06

X. Recursos Humanos

Política sobre conducta ética

En cumplimiento del Código de Conducta Empresarial y Conflictos de Intereses en vigencia y tal como ocurriera en ejercicios anteriores, los empleados que se encuentran incluidos en el alcance de dicho Código renovaron su declaración jurada anual sobre conducta ética, como está establecido en la respectiva norma.

Estadísticas de Accidentabilidad

El nivel de accidentabilidad registrado en EDESAL S.A., durante el año 2020 queda reflejado en los índices de medición respectivos, los que alcanzaron los siguientes valores:

Índice de Frecuencia (número de trabajadores expuestos a accidentes por cada millón de horas trabajadas): 31,63
Índice de Gravedad (días perdidos por accidentes por cada mil horas trabajadas): 1,19
Índice de Incidencia (número de accidentes por cada mil trabajadores expuestos): 34,41

Mensualmente se elabora un informe estadístico con la evolución de los índices de accidentabilidad.

Mantenimiento de Normas, Procedimientos e Instructivos

Tendientes a implementar métodos seguros de trabajo, se han actualizado y revisado las Normas, Procedimientos e Instructivos para las distintas tareas operativas que se llevan a cabo.

Esta normativa interna fue utilizada como base para realizar la habilitación del personal para cada tarea, estableciendo los niveles de intervención para los cuales cada uno está autorizado.

Campaña de prevención COVID-19

Como consecuencia de la pandemia COVID-19 se realizó una importante campaña de capacitación en todo el personal propio y contratistas acerca de los protocolos de seguridad vigentes en EDESAL.S.A. y las medidas de prevención COVID-19 establecidas por el Comité de Crisis del Gobierno de la Provincia de San Luis y las autoridades sanitarias provinciales y nacionales. Adicionalmente se colocó cartelería de prevención en las distintas instalaciones, se gestionaron y distribuyeron elementos de protección personal acordes tales como barbijos y guantes descartables, se compraron termómetros de contacto y a distancia, se distribuyó alcohol en gel, alcohol diluido al 70 %, papel de cocina, etc.

Formación y Entrenamiento del Personal

En el transcurso del año 2020 se impartió capacitación al personal. Las distintas actividades realizadas aparecen agrupadas a continuación en cinco grandes clases, de acuerdo con las áreas temáticas con las que están relacionadas.

• Sistema de Gestión de Calidad Certificada según Norma ISO 9001-2015

Corresponde a las actividades destinadas al personal de aquellas áreas que están bajo el sistema de Calidad Certificada.

La finalidad de estas actividades consiste en dotar al personal de todas las competencias necesarias para un desempeño acorde con los estándares de calidad, crecientes y progresivos, fijados anualmente por el Gerente General, según lo establecido en la Política de Calidad de EDESAL S.A.

El Gerente de cada área es el responsable de:

hacer el seguimiento del desempeño de las personas a su cargo,
detectar y evaluar las necesidades de formación y entrenamiento,
diseñar el plan y programa anual de formación.

La conducción de los distintos módulos del programa está a cargo de personal técnico y profesional especializado en cada uno de los temas, generalmente perteneciente al plantel de EDESAL S.A. y sólo excepcionalmente contratado.

El cumplimiento del Plan de Formación, tanto general como particular para cada persona, es monitoreado periódicamente por la Auditoría Interna del Sistema de Calidad Certificada.

• Sistema de Gestión Ambiental basado en los requisitos de la Norma ISO 14001-2015

Las actividades de formación y entrenamiento tienen como finalidad proveer al personal de las competencias necesarias para desempeñarse efectivamente en sus tareas ajustándose al Sistema de Gestión Ambiental (SGA).

En materia de sensibilización y difusión de nuevos conocimientos se desarrollaron los siguientes cursos destinados al personal:

Comunicación de Principios y Políticas de Seguridad en el Trabajo, Salud Ocupacional y Medio Ambiente (SSOyMA), al personal ingresante.

El cumplimiento del Plan de Formación, tanto general como particular para cada persona, es monitoreado periódicamente por la Auditoría Interna del Sistema de Gestión Ambiental.

Operaciones de la Gerencia de Distribución y del Centro de Administración de Recursos (CAR)

Estas actividades están destinadas a capacitar al personal operativo que tiene a su cargo las tareas de:

Mantenimiento preventivo programado,
Mantenimiento no programado,
Restauración del suministro de energía,
Operación de las redes de BT, MT y AT
Servicios técnico-comerciales a los clientes: instalación de medidores, inspección de equipos de medida, suspensión y reanudación del servicio, etc.

Merecen una especial atención las tareas relacionadas con trabajos con tensión (TCT) en cualquiera de sus modalidades (con mano enguantada, a distancia, desde escalera aislada, hidroelevador y plataforma), como así también la operación de Estaciones Transformadoras. La metodología de TCT requiere una habilitación especial regulada por la Ley 19.587 y su decreto reglamentario y la Resolución 592/04 de la Superintendencia de Riesgo de Trabajo (SRT). Las tareas relacionadas con la operación de Estaciones Transformadoras requieren personal especialmente habilitado, con documento acreditativo, según lo establecido por Procedimiento N° 15 de CAMMESA dependiente de la Secretaría de Energía de la Nación.

Seguridad en el Trabajo, Salud Ocupacional y Preservación del Medio Ambiente

Las actividades comprendidas en este capítulo merecen una especial consideración, debido a la importancia que revisten los temas de seguridad y los de preservación del medio ambiente.

Se trata de las actividades de formación, encaradas por el Área Seguridad en el Trabajo, Salud Ocupacional y Medio Ambiente, con los siguientes objetivos prioritarios:

Lograr la toma de conciencia y la asunción de compromiso y responsabilidad, individual y colectiva, para con la defensa activa de bienes y valores fundamentales, como son:
✓ La vida y la integridad física de toda persona,
✓ La salud ocupacional de todos los empleados,
✓ El medio ambiente del que forma parte como empresa.
Lograr que se involucre y participe todo el personal en las acciones planificadas a tal fin por la Gerencia General, especialmente las que se refieren a la preservación práctica y concreta del equilibrio del ecosistema y/o la calidad de vida de la comunidad.

• Conocimientos y herramientas para la gestión

Comprende este capítulo todas aquellas actividades, desarrolladas interna y/o externamente, que tienen por objetivo mantener actualizado al personal en los conocimientos técnico-profesionales y en el manejo de las herramientas o metodologías de trabajo, que contribuyan a la máxima eficacia de la gestión.

Evolución del plantel de personal

Al 31 de Diciembre de 2020 EDESAL S.A. contaba con una dotación de 439 empleados.

XI. Seguridad en el trabajo, Salud Ocupacional y Preservación del Medio Ambiente

En cumplimiento de los principios y políticas de EDESAL S.A. en la materia, se desarrollaron una serie de acciones y programas que pueden resumirse en:

Acciones de Seguridad en el Trabajo y Salud Ocupacional:

▪ Capacitaciones

Debido a las condiciones impuestas por la pandemia COVID-19, se cumplimentó en forma parcial el programa de capacitación anual, en función de los Principios y Políticas de Seguridad en el Trabajo, Salud Ocupacional y Preservación del Medio Ambiente (SSOyMA) tendientes a fortalecer la cultura de trabajo seguro.

Cabe destacar que todo el personal ingresante recibió capacitación sobre el tema “Principios y Políticas de Seguridad, Salud Ocupacional y Medio Ambiente”, como así también una Inducción en Seguridad, Higiene y Medio Ambiente en el cual se incluyeron temas como “Uso de EPP”, “Riesgo Eléctrico”, “Trabajo en Altura”, “Riesgos en los Trabajos en la Vía Pública”, etc.

Adicionalmente se realizó una importante campaña de capacitación en todo el personal propio y contratistas acerca de los protocolos de seguridad vigentes en las empresas y las medidas de prevención COVID-19 establecidas por el Comité de Crisis del gobierno de la provincia de San Luis y las autoridades sanitarias provinciales y nacionales.

▪ Realización de inspecciones

personal propio, informando las novedades observadas a los sectores responsables y a la Gerencia General e implementando estrategias de acción y comunicación.

▪ Realización de inspecciones

Durante el transcurso del año 2020 se realizaron inspecciones de verificación de cumplimiento de normas de seguridad, incluyendo el uso de los elementos de protección personal en tareas de cortes programados y trabajos con tensión, control de distintas tareas por parte de las contratistas y personal propio, informando las novedades observadas a los sectores responsables y a la Gerencia General e implementando estrategias de acción y comunicación.

▪ Inspección de instalaciones

Se realizaron controles de diversas instalaciones de EDESAL S.A., las que dieron origen a los correspondientes informes para implementar las acciones correctivas.

▪ Control de equipos y herramientas

Se hicieron controles de equipos y herramientas. También en los cortes programados se realizó el control del estado de los mismos y cuando se observaron novedades quedaron asentadas en los correspondientes informes para su posterior seguimiento.

▪ Medición de niveles de iluminación

Se hicieron mediciones de intensidad luminosa en las distintas dependencias de acuerdo a lo contemplado en la Resolución SRT Nº 84/12.

▪ Cálculos de cargas de fuego

Se realizaron cálculos de la carga de fuego existente en distintas instalaciones de EDESAL S.A. adecuando los sistemas de extinción disponibles en los mismos a dichos cálculos.

▪ Medidas de prevención COVID-19

Se redactaron distintos protocolos de prevención COVID-19 para todo el ámbito de EDESAL S.A. en cumplimiento de las pautas establecidas por el Comité de Crisis del Gobierno de la Provincia de San Luis y las autoridades sanitarias nacionales y provinciales.

Se dio una amplia difusión a todo el personal acerca de las medidas de prevención y se hizo entrega de los distintos elementos de protección y desinfección previstos en los citados protocolos tales como barbijos, guantes descartables, alcohol en gel, alcohol diluido al 70 %, máscaras faciales, papel de cocina, etc.

En línea con las normas de prevención vigentes, se hizo una muy amplia difusión de las mismas a través de cartelería de prevención y canales virtuales como teléfonos celulares y computadoras.

Acciones de preservación del medio ambiente:

▪ Inscripción como Generador de Residuos Peligrosos

EDESAL S.A. se encuentra registrado como Generador de Residuos Peligrosos en la Secretaría de Estado de Medio Ambiente y Parques de la Provincia de San Luis, del cual recibió la renovación del Certificado Ambiental Anual.

Adicionalmente se renovó el Certificado de Inscripción por parte de la Municipalidad de San Luis como empresa generadora de Residuos Peligrosos en cumplimiento del Decreto Nº 936-SSP-2018.

▪ Segregación de residuos

De acuerdo con la legislación provincial de residuos peligrosos y con nuestros Principios y Políticas, con la aprobación de la respectiva autoridad ambiental, y respaldados por los correspondientes certificados que obran en nuestro poder, se ha continuado con las campañas de destino final de elementos contaminantes y/o peligrosos.

▪ Evaluación de aceites de transformadores y circuito limpio de mantenimiento

Es importante destacar que EDESAL S.A. se encuentra libre de PCB (bifenilos policlorados), cumplimentando en un todo con lo dispuesto por la Ley Nacional 25.670/02 de “Presupuestos mínimos para la gestión y eliminación de PCBs” y la legislación provincial correspondiente. Además, y como parte de su normativa interna, EDESAL S.A. continúa controlando cada uno de los transformadores que ingresan al circuito ya sea por reparación o compra, de manera de tener bajo control este tema.

▪ Destino final de hidrocarburos en desuso

En cumplimiento de lo establecido en la Ley Provincial de Residuos Peligrosos se realizó el destino final de hidrocarburos en desuso, mediante la utilización del servicio de transportistas y operadores habilitados a nivel provincial.

▪ Mediciones de gases contaminantes en vehículos

Se realizaron mediciones de la calidad y cantidad de gases contaminantes que emiten vehículos utilizados por EDESAL S.A., encontrándose que los valores obtenidos se encuentran por debajo de los máximos permitidos por la legislación vigente.

▪ Mediciones de campos electromagnéticos

En razón de la pandemia COVID-19, no se pudo realizar las mediciones previstas para fines del año 2020 de campos magnéticos y eléctricos en distintas instalaciones de EDESAL S.A. por parte de la Universidad Nacional de Santa Fe. Se prevé realizar dichas mediciones durante el primer semestre del año 2021.

Norma ISO 14001

EDESAL S.A., en el marco de la certificación de su Sistema de Gestión Ambiental según Normas ISO 14001-2015, continuó trabajando en el proceso de mejora.

En razón de la pandemia COVID-19, se gestionó realizar durante el primer cuatrimestre de 2021 la auditoría externa por parte del organismo auditor TÛV Rheinland al Sistema de Gestión Ambiental de EDESAL S.A. con vistas a renovar el certificado vigente.

XII. Auditoría Interna

En EDESAL S.A. se han realizado durante el año 2020 tareas de auditoría interna para el seguimiento y control de la correcta evolución de las tareas administrativas, operativas y comerciales, siempre con el objetivo de garantizar el cumplimiento de las normas y procedimientos.

El plan de auditoría anual se cumplió en forma satisfactoria.

XIII. Relaciones Institucionales

Desde marzo del año 2020, debido al aislamiento y/o el distanciamiento social para la prevención del contagio de COVID-19, las plataformas digitales se convirtieron en una interesante herramienta para llevar a cabo diversas actividades diarias.

La sociedad argentina cambió sus hábitos de comportamiento y sanidad en el contexto mundial de la pandemia de coronavirus. Así en un período corto de tiempo fue necesaria la adaptación al mundo on line en forma casi masiva. En pocos días y semanas, la conectividad y el acceso a internet

pasó a ser una necesidad no solo de la mayoría de la población económicamente activa sino también de niños, adolescentes y adultos mayores. De manera cuasi compulsiva la alfabetización digital, el comercio digital, etc., llegaron para quedarse.

Con el compromiso de social de activar espacios de conocimiento y debate sobre temas de actualidad surgieron en EDESAL S.A. iniciativas mediante alianzas público-privadas para promover información, saberes y prácticas tendientes a fomentar el desarrollo territorial.

En un Ciclo de Conferencias on line Conectados con el Futuro convergieron intereses públicos, privados y de ONGs para impulsar conocimiento, debates, saberes y técnicas de trabajo buscando el fin último del desarrollo de los individuos. Las temáticas fueron elegidas a partir de indicadores previos de las organizaciones intervinientes en este ciclo.

Las temáticas de construcción de huertas, abono y riego estuvieron semanalmente junto a expertos del INTA dando así continuidad al programa Conectados con la Tierra que lleva más de seis años de gestión conjunta.

También en el ciclo hubo espacio para El Arte y el Reciclado junto a la artista plástica Nora Iniesta, la Gestión de Emociones en tiempo de pandemia con Adela Saenz Cavia y La Transformación Digital con Lorena Diaz Quijano. Estas tres webinar fueron concretadas de forma conjunta con la Fundación Global.

Mientras que con un equipo de investigadores y docentes de la Facultad de Ciencias Humanas de la Universidad de San Luis, a partir de la crisis de credibilidad y de información pública sobre COVID-19, se organizaron dos coloquios digitales para intercambiar experiencias, ideas y prácticas en torno al periodismo en estos tiempos.

Además, junto al Laboratorio de Ciencias del Comportamiento de la Universidad Nacional de San Luis (LICIC) se impulsa un ciclo de Salud Mental en Contextos de Pandemia: debates presentes y desafíos futuros desde junio a diciembre con expertos mundiales que cada quince día abordaron y reflexionaron sobre la temática. Estos encuentros virtuales fueron destinados al público en general en forma totalmente gratuita.

EDESAL S.A. firmó un convenio con el Ministerio de Educación de San Luis para fortalecer la formación de los estudiantes de escuelas técnicas. Ambas partes se comprometieron a planificar y ejecutar acciones que ayuden a facilitar la transición entre el ámbito escolar y el mundo del trabajo. El compromiso conjunto permitirá llevar adelante cabo distintas acciones que favorezcan la inserción laboral y los procesos formativos de los estudiantes del nivel secundario de la provincia.

Las prácticas estudiantiles se llevarán adelante cumpliendo protocolos establecidos por COVID-19 y en esta primera etapa estarán destinadas a alumnos del último año de escuelas técnicas con orientación energía.

Durante el año 2020, con instancias evaluativas on line, más 290 estudiantes secundarios de diferentes regiones educativas de la Provincia de San Luis participaron de la selección de la Beca EDESAL Jóvenes Sobresalientes.

Las becas consisten en una ayuda económica para el inicio de la carrera universitaria y se distribuyen con un criterio equitativo entre los estudiantes por su trayectoria académica.

Como su nombre lo indica, EDESAL S.A. busca a los jóvenes que sobresalieron durante sus estudios secundarios y tienen la motivación de continuar estudiando. Con esos criterios, cada establecimiento presentó cinco estudiantes candidatos a la beca. Esta beca es un estímulo más que tienen los chicos que finalizan la secundaria para dar continuidad a estudios superiores.

EDESAL S.A. expone desde diciembre de 2020 en sus oficinas comerciales las producciones artísticas del Proyecto “En Vuelo” que impulsa el Ministerio de Seguridad de la Provincia de San Luis. La exposición comenzó en las oficinas de ciudad de San Luis y continuará en Villa Mercedes y Merlo en los próximos meses.

XV. Perspectivas Futuras

La evolución que experimenten los niveles de demanda eléctrica y el desenvolvimiento económico - financiero del mercado al cual sirve EDESAL S.A. deberán tenerse en cuenta al momento de evaluar escenarios para el análisis de la actividad empresarial.

XVI. Propuesta del Directorio

Tal como se expone en el Estado de Resultados la Ganancia Neta de EDESAL Holding S.A. en el ejercicio 2020 fue $251.562.295, y este Directorio propone a la Asamblea de Accionistas destinarlos en su totalidad a incrementar la Reserva Facultativa para Futuros Dividendos.

Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 31 de marzo de 2021

EL DIRECTORIO

ANEXO A LA MEMORIA

REPORTE DE APLICACIÓN DEL CÓDIGO DE GOBIERNO SOCIETARIO

A) LA FUNCIÓN DEL DIRECTORIO

Principios

I. La compañía debe ser liderada por un Directorio profesional y capacitado que será el encargado de sentar las bases necesarias para asegurar el éxito sostenible de la compañía. El Directorio es el guardián de la compañía y de los derechos de todos sus Accionistas.
II. El Directorio deberá ser el encargado de determinar y promover la cultura y valores corporativos. En su actuación, el Directorio deberá garantizar la observancia de los más altos estándares de ética e integridad en función del mejor interés de la compañía.
III. El Directorio deberá ser el encargado de asegurar una estrategia inspirada en la visión y misión de la compañía, que se encuentre alineada a los valores y la cultura de la misma. El Directorio deberá involucrarse constructivamente con la gerencia para asegurar el correcto desarrollo, ejecución, monitoreo y modificación de la estrategia de la compañía.
IV. El Directorio ejercerá control y supervisión permanente de la gestión de la compañía, asegurando que la gerencia tome acciones dirigidas a la implementación de la estrategia y al plan de negocios aprobado por el directorio.
V. El Directorio deberá contar con mecanismos y políticas necesarias para ejercer su función y la de cada uno de sus miembros de forma eficiente y efectiva.

1. El Directorio genera una cultura ética de trabajo y establece la visión, misión y valores de la compañía.

Se aplica parcialmente.

Considerando que por su objeto social EDESAL Holding S.A. es una sociedad inversora, y que la única actividad que desarrolla la compañía es el mantenimiento y administración de su participación mayoritaria en la Empresa Distribuidora San Luis S.A. (“EDESAL”), la compañía no ha establecido la visión, misión y valores de la compañía.

Sin perjuicio de ello, EDESAL Holding S.A. cuenta con definiciones de visión, misión y valores a través de su sociedad controlada -EDESAL-, lo que surge de su página web www.edesalenergia.com.ar, a través de las definiciones adoptadas en cuanto a la filosofía corporativa y el futuro de la compañía.

Adicionalmente, el Directorio se encuentra abocado permanentemente a generar una cultura del trabajo ética dentro de la compañía, tanto en las decisiones que adopta bajo su ámbito de actuación,

como trasladando tal cultura al resto de los integrantes de la compañía en sus relaciones internas y frente a terceros, tanto clientes como proveedores de la compañía.

Particularmente, en el transcurso del año 2020, y con el objetivo primordial de reforzar el compromiso de la compañía con una política de transparencia, comenzó a través de sociedad controlada -EDESAL- un proceso de implementación de un “Programa de Cumplimiento o Integridad” de las obligaciones que rigen la actividad de la empresa, a los fines de que ambas empresas cumplimenten los estándares nacionales e internacionales en materia de integridad corporativa.

Ello, en el contexto de la normativa vigente en materia de responsabilidad penal de las personas jurídicas que exige a las Compañías la adopción de políticas de prevención de riesgos para acceder a ciertas contrataciones públicas.

2. El Directorio fija la estrategia general de la compañía y aprueba el plan estratégico que desarrolla la gerencia. Al hacerlo, el Directorio tiene en consideración factores ambientales, sociales y de gobierno societario. El Directorio supervisa su implementación mediante la utilización de indicadores clave de desempeño y teniendo en consideración el mejor interés de la compañía y todos sus accionistas.

Se aplica.

El Directorio es el responsable de definir y aprobar las políticas y orientación estratégica de la compañía, así como el plan de negocios y los objetivos de gestión, para que sean desarrollados por las gerencias.

El Directorio también es el encargado de supervisar su cumplimiento, mediante los pedidos de informes que periódicamente se solicitan a los sectores pertinentes, y las reuniones de directorio.

Considerando que el objeto social y la actividad que desarrolla la compañía es exclusivamente de inversión, los objetivos anuales son determinados en base a dicha actividad.

3. El Directorio supervisa a la gerencia y asegura que ésta desarrolle, implemente y mantenga un sistema adecuado de control interno con líneas de reporte claras.

Se aplica.

Como hemos informado en el punto anterior, el Directorio es el encargado de supervisar el cumplimiento de las premisas y objetivos definidos para las gerencias y, en tal carácter, se realizan reuniones de gestión periódicas para analizar y controlar el avance del plan de trabajo y el cumplimiento del plan presupuestario, lo que realiza contando con los informes pertinentes de las gerencias propias y de las gerencias de la compañía subsidiaria -EDESAL-.

4. El Directorio diseña las estructuras y prácticas de gobierno societario, designa al responsable de su implementación, monitorea la efectividad de las mismas y sugiere cambios en caso de ser necesarios.

Se aplica.

El Directorio es el responsable de hacer cumplir las políticas de gobierno societario de conformidad con los principios aprobados por las normas de la CNV.

Dado que el objeto social y la actividad que desarrolla la compañía es exclusivamente de inversión, el responsable de su implementación es el Presidente del Directorio, recayendo tal responsabilidad en la gerencia general para el caso de la compañía subsidiaria -EDESAL-.

5. Los miembros del Directorio tienen suficiente tiempo para ejercer sus funciones de forma profesional y eficiente. El Directorio y sus comités tienen reglas claras y formalizadas para su

funcionamiento y organización, las cuales son divulgadas a través de la página web de la compañía.

Se aplica parcialmente.

Los miembros del Directorio no sólo cuentan con el tiempo suficiente para ejercer sus funciones de manera profesional y eficiente, sino que cuentan con la experiencia y capacidad necesarias para desempeñar sus cargos de forma eficiente.

El Directorio no cuenta con reglas escritas de funcionamiento y organización, motivo por el cual no son divulgadas en la página web. Independientemente de ello, el Directorio actúa cumpliendo de manera total y oportuna con las previsiones contenidas en el estatuto social y con las disposiciones legales pertinentes.

B) LA PRESIDENCIA EN EL DIRECTORIO Y LA SECRETARÍA CORPORATIVA

Principios

I. El Presidente del Directorio es el encargado de velar por el cumplimiento efectivo de las funciones del Directorio y de liderar a sus miembros. Deberá generar una dinámica positiva de trabajo y promover la participación constructiva de sus miembros, así como garantizar que los miembros cuenten con los elementos e información necesaria para la toma de decisiones. Ello también aplica a los Presidentes de cada comité del Directorio en cuanto a la labor que les corresponde.
II. El Presidente del Directorio deberá liderar procesos y establecer estructuras buscando el compromiso, objetividad y competencia de los miembros del Directorio, así como el mejor funcionamiento del órgano en su conjunto y su evolución conforme a las necesidades de la compañía.
III. El Presidente del Directorio deberá velar por que el Directorio en su totalidad esté involucrado y sea responsable por la sucesión del gerente general.

6. El Presidente del Directorio es responsable de la buena organización de las reuniones del Directorio, prepara el orden del día asegurando la colaboración de los demás miembros y asegura que estos reciban los materiales necesarios con tiempo suficiente para participar de manera eficiente e informada en las reuniones. Los Presidentes de los comités tienen las mismas responsabilidades para sus reuniones.

Se aplica.

El Presidente del Directorio es quien se encarga de organizar las reuniones de directorio, cumpliendo con los plazos y requerimientos previstos en el estatuto social y las disposiciones legales pertinentes.

El orden del día es definido previa participación del resto de los miembros.

Toda la documentación a ser considerada en las reuniones de directorio es puesta a disposición de los demás integrantes con la suficiente antelación para el análisis de su contenido y permitir la toma de decisiones.

7. El Presidente del Directorio vela por el correcto funcionamiento interno del Directorio mediante la implementación de procesos formales de evaluación anual.

Se aplica parcialmente.

El Presidente del Directorio vela por el correcto funcionamiento del órgano de administración, el que se reúne periódicamente a efectos de informarse y adoptar definiciones sobre la administración de la compañía en miras a la consecución de los objetivos anuales.

El Directorio no cuenta con procesos formales de evaluación anual.

8. El Presidente genera un espacio de trabajo positivo y constructivo para todos los miembros del Directorio y asegura que reciban capacitación continua para mantenerse actualizados y poder cumplir correctamente sus funciones.

Se aplica parcialmente.

El Presidente del Directorio efectivamente genera un espacio de trabajo positivo y constructivo para la totalidad de los miembros.

En cuanto a la capacitación, no se ha considerado como una necesidad inmediata la implementación de un plan de capacitación, ya que los miembros del órgano de administración cuentan con experiencia y acreditada capacidad para el desempeño de sus cargos.

Sin perjuicio de ello, los miembros del Directorio reciben capacitación en forma constante mediante su participación en congresos, seminarios y programas de entrenamiento relativos a sus funciones.

9. La Secretaría Corporativa apoya al Presidente del Directorio en la administración efectiva del Directorio y colabora en la comunicación entre accionistas, Directorio y gerencia.

No se aplica.

La compañía no cuenta con una Secretaría Corporativa.

10. El Presidente del Directorio asegura la participación de todos sus miembros en el desarrollo y aprobación de un plan de sucesión para el gerente general de la compañía.

No se aplica.

La compañía no cuenta con un plan de sucesión para el gerente general propio, ni el de su sociedad controlada -EDESAL-.

C) COMPOSICIÓN, NOMINACIÓN Y SUCESIÓN DEL DIRECTORIO

Principios

IV. El Directorio deberá contar con niveles adecuados de independencia y diversidad que le permitan tomar decisiones en pos del mejor interés de la compañía, evitando el pensamiento de grupo y la toma de decisiones por individuos o grupos dominantes dentro del Directorio.
V. El Directorio deberá asegurar que la compañía cuenta con procedimientos formales para la propuesta y nominación de candidatos para ocupar cargos en el Directorio en el marco de un plan de sucesión.

11. El Directorio tiene al menos dos miembros que poseen el carácter de independientes de acuerdo con los criterios vigentes establecidos por la Comisión Nacional de Valores.

Se aplica.

Actualmente la compañía cuenta con tres directores independientes en los términos definidos por la CNV. Dado que el órgano de administración está compuesto por cinco miembros, la proporción de miembros independientes resulta apropiada con la estructura de la sociedad, y para asegurar la correcta integración del Comité de Auditoría.

12. La compañía cuenta con un Comité de Nominaciones que está compuesto por al menos tres (3) miembros y es presidido por un director independiente. De presidir el Comité de Nominaciones, el Presidente del Directorio se abstendrá de participar frente al tratamiento de la designación de su propio sucesor.

No se aplica.

La compañía no cuenta con un Comité de Nominaciones.

13. El Directorio, a través del Comité de Nominaciones, desarrolla un plan de sucesión para sus miembros que guía el proceso de preselección de candidatos para ocupar vacantes y tiene en consideración las recomendaciones no vinculantes realizadas por sus miembros, el Gerente General y los Accionistas.

No se aplica.

La compañía no cuenta con un Comité de Nominaciones.

14. El Directorio implementa un programa de orientación para sus nuevos miembros electos.

Se aplica parcialmente.

El Directorio no implementa un programa de orientación para sus nuevos miembros., particularmente considerando que se trata de una sociedad con objeto exclusivamente de inversión.

Sin perjuicio de ello, en cada oportunidad que se designa un nuevo integrante del Directorio, el Presidente ofrece al nuevo integrante gestionar las medidas necesarias para que éste pueda conocer in situ la actividad desarrollada por la sociedad controlada -EDESAL-, así como mantener entrevistas con sus gerentes y conocer las oficinas radicadas en la Provincia de San Luis.

D) REMUNERACIÓN

Principios

VI. El Directorio deberá generar incentivos a través de la remuneración para alinear a la gerencia – liderada por el gerente general- y al mismo Directorio con los intereses de largo plazo de la compañía de manera tal que todos los directores cumplan con sus obligaciones respecto a todos sus accionistas de forma equitativa.

15. La compañía cuenta con un Comité de Remuneraciones que está compuesto por al menos tres (3) miembros. Los miembros son en su totalidad independientes o no ejecutivos.

No se aplica.

La compañía no cuenta con un Comité de Remuneraciones.

16. El Directorio, a través del Comité de Remuneraciones, establece una política de remuneración para el gerente general y miembros del Directorio.

Se aplica parcialmente.

Dado que la compañía no cuenta con un Comité de Remuneraciones, la remuneración de los integrantes del Directorio es decidida por los accionistas, conforme lo dispone la ley general de sociedades.

Por su parte, la remuneración del gerente general es definida por el Directorio.

E) AMBIENTE DE CONTROL

Principios

VII. El Directorio debe asegurar la existencia de un ambiente de control, compuesto por controles internos desarrollados por la gerencia, la auditoría interna, la gestión de riesgos, el cumplimiento regulatorio y la auditoría externa, que establezca las líneas de defensa necesarias para asegurar la integridad en las operaciones de la compañía y de sus reportes financieros.

VIII. El Directorio deberá asegurar la existencia de un sistema de gestión integral de riesgos que permita a la gerencia y al Directorio dirigir eficientemente a la compañía hacia sus objetivos estratégicos.

IX. El Directorio deberá asegurar la existencia de una persona o departamento (según el tamaño y complejidad del negocio, la naturaleza de sus operaciones y los riesgos a los cuales se enfrenta) encargado de la auditoría interna de la compañía. Esta auditoría, para evaluar y auditar los controles internos, los procesos de gobierno societario y la gestión de riesgo de la compañía, debe ser independiente y objetiva y tener sus líneas de reporte claramente establecidas.
X. El Comité de Auditoría del Directorio estará compuesto por miembros calificados y experimentados, y deberá cumplir con sus funciones de forma transparente e independiente.
XI. El Directorio deberá establecer procedimientos adecuados para velar por la actuación independiente y efectiva de los Auditores Externos.

17. El Directorio determina el apetito de riesgo de la compañía y además supervisa y garantiza la existencia de un sistema integral de gestión de riesgos que identifique, evalúe, decida el curso de acción y monitoree los riesgos a los que se enfrenta la compañía, incluyendo -entre otros- los riesgos medioambientales, sociales y aquellos inherentes al negocio en el corto y largo plazo.

Se aplica.

Dado que la compañía no tiene actividad operativa, las políticas de gestión de riesgos resulta más relevante en la actividad que lleva a cabo de su sociedad controlada –EDESAL-.

Sin perjuicio de ello, las políticas de gestión integral de riesgos, de control interno y de prevención de fraudes compete al Directorio de la compañía, junto al Comité de Auditoría.

El Directorio realiza una evaluación de los riesgos asociados a los asuntos que son objeto de consideración en las reuniones que se llevan a cabo periódicamente. Por ende, las decisiones que adopta se realizan con pleno conocimiento y previa evaluación de los riesgos asociados a ellas.

Adicionalmente, como se informó en el punto 1, en el transcurso del año 2020 la compañía comenzó a través de su sociedad controlada -EDESAL- un proceso de implementación de un “Programa de Cumplimiento o Integridad” destinados a cumplir con las mejores prácticas corporativas de conformidad con los estándares nacionales e internacionales en materia de integridad corporativa.

18. El Directorio monitorea y revisa la efectividad de la auditoría interna independiente y garantiza los recursos para la implementación de un plan anual de auditoría en base a riesgos y una línea de reporte directa al Comité de Auditoría.

Se aplica parcialmente.

Reiteramos lo indicado en el punto 17, en cuanto al no tener la compañía actividad operativa y resultar una sociedad con objeto exclusivamente de inversión, los procesos en materia de auditoría interna son más relevante en la sociedad operativa controlada -EDESAL-.

Por tal motivo, la compañía no cuenta con una persona o sector que tenga a cargo la función de auditoría interna.

19. El auditor interno o los miembros del departamento de auditoría interna son independientes y altamente capacitados.

No se aplica.

Reiteramos lo indicado en el punto 18, en cuanto a que la compañía no cuenta con una persona o sector que tenga a cargo la función de auditoría interna.

20. El Directorio tiene un Comité de Auditoría que actúa en base a un reglamento. El comité está compuesto en su mayoría y presidido por directores independientes y no incluye al gerente general. La mayoría de sus miembros tiene experiencia profesional en áreas financieras y contables.

Se aplica.

El Comité de Auditoría actúa en base a un reglamento interno, está conformado por mayoría de directores independientes, es presidido por un director independiente y no incluye al gerente general.

Todos sus integrantes tienen experiencia en áreas financieras y contables.

21. El Directorio, con opinión del Comité de Auditoría, aprueba una política de selección y monitoreo de auditores externos en la que se determinan los indicadores que se deben considerar al realizar la recomendación a la asamblea de Accionistas sobre la conservación o sustitución del auditor externo.

Se aplica parcialmente.

El Directorio no aprueba una política de selección y monitoreo de auditores externos.

Sin perjuicio de ello, el Comité de Auditoría emite opinión sobre la selección de los auditores externos a recomendar a la asamblea de accionistas, y en todos los casos se da debido cumplimento al requisito de rotación fijado por las normas de la CNV.

F) ÉTICA, INTEGRIDAD Y CUMPLIMIENTO

Principios

XII. El Directorio debe diseñar y establecer estructuras y prácticas apropiadas para promover una cultura de ética, integridad y cumplimiento de normas que prevenga, detecte y aborde faltas corporativas o personales serias.
XIII. El Directorio asegurará el establecimiento de mecanismos formales para prevenir y en su defecto lidiar con los conflictos de interés que puedan surgir en la administración y dirección de la compañía. Deberá contar con procedimientos formales que busquen asegurar que las transacciones entre partes relacionadas se realicen en miras del mejor interés de la compañía y el tratamiento equitativo de todos sus accionistas.

22. El Directorio aprueba un Código de Ética y Conducta que refleja los valores y principios éticos y de integridad, así como también la cultura de la compañía. El Código de Ética y Conducta es comunicado y aplicable a todos los directores, gerentes y empleados de la compañía.

Se aplica parcialmente.

La compañía no cuenta con un Código de Ética y Conducta.

Sin perjuicio de ello, su principal activo de inversión, que es su sociedad controlada -EDESAL-, cuenta con un Código de Conducta para regir el comportamiento del personal de la empresa.

Su objetivo es determinar los principios básicos que deberán guiar las actividades del personal de la compañía, con sentido común, honestidad y ética empresarial.

La Gerencia de Recursos Humanos es la responsable de garantizar que el personal firme una declaración jurada, afirmando su compromiso con el cumplimiento del código.

Adicionalmente, y en el marco del proceso de implementación de un “Programa de Cumplimiento o Integridad” para su sociedad controlada -EDESAL-, la compañía implementará un código de ética ajustado con las mejores prácticas corporativas.

23. El Directorio establece y revisa periódicamente, en base a los riesgos, dimensión y capacidad económica un Programa de Ética e Integridad. El plan es apoyado visible e inequívocamente por la gerencia quien designa un responsable interno para que desarrolle, coordine, supervise y evalúe periódicamente el programa en cuanto a su eficacia. El programa dispone: (i) capacitaciones periódicas a directores, administradores y empleados sobre temas de ética, integridad y cumplimiento;

(ii) canales internos de denuncia de irregularidades, abiertos a terceros y adecuadamente difundidos;

(iii) una política de protección de denunciantes contra represalias; y un sistema de investigación interna que respete los derechos de los investigados e imponga sanciones efectivas a las violaciones del Código de Ética y Conducta;

(iv) políticas de integridad en procedimientos licitatorios;

(v) mecanismos para análisis periódico de riesgos, monitoreo y evaluación del Programa; y (vi) procedimientos que comprueben la integridad y trayectoria de terceros o socios de negocios (incluyendo la debida diligencia para la verificación de irregularidades, de hechos ilícitos o de la existencia de vulnerabilidades durante los procesos de transformación societaria y adquisiciones), incluyendo proveedores, distribuidores, prestadores de servicios, agentes e intermediarios.

Se aplica parcialmente.

El Directorio no establece un Programa de Ética e Integridad.

Dado que la actividad principal de la sociedad es de inversión, no se ha considerado necesario su implementación en este momento.

Sin perjuicio de ello, la sociedad controlada -EDESAL- cuenta con un espacio en su página web - www.edesalenergia.com.ar- habilitada para recibir las denuncias sobre conductas ilícitas o antiéticas.

Adicionalmente, con el objetivo primordial de reforzar el compromiso de la compañía operativa controlada -EDESAL- con una política de transparencia y tolerancia cero a cualquier acto de corrupción, durante el año 2020 se comenzó el proceso de implementación de un “Programa de Cumplimiento o Integridad” en los términos previstos por la ley 27.401, que estará operativo durante el presente año 2021.

24. El Directorio asegura la existencia de mecanismos formales para prevenir y tratar conflictos de interés. En el caso de transacciones entre partes relacionadas, el Directorio aprueba una política que establece el rol de cada órgano societario y define cómo se identifican, administran y divulgan aquellas transacciones perjudiciales a la compañía o sólo a ciertos inversores.

Se aplica.

La compañía cumple lo establecido en el art. 72 de la Ley 26.831 sobre el Régimen de Transparencia en la Oferta Pública y demás normas pertinentes.

Esto significa que las operaciones con partes relacionadas que impliquen montos relevantes se encuentran sujetas y requieren el previo dictamen del Comité de Auditoría.

Como hemos informado con anterioridad, el Comité de Auditoría está conformado por mayoría de directores independientes, y es presidido por un director independiente.

En cumplimiento de las normas vigentes el Comité de Auditoría evalúa que las condiciones de las operaciones por montos relevantes celebradas entre partes relacionadas puedan considerarse razonablemente adecuadas a las condiciones normales y habituales de mercado.

Las operaciones efectuadas por la sociedad con sociedades relacionadas son expuestas en las notas correspondientes de los estados contables auditados de la sociedad, conforme lo requieren las normas contables vigentes.

De esta forma, las previsiones para identificar y resolver eventuales situaciones de conflicto se encuentran cubiertas con la normativa de aplicación.

La compañía aún no cuenta con procedimientos propios. Sin perjuicio de ello, su sociedad controlada –EDESAL- cuenta con un manual de conducta que contiene previsiones expresas para detectar y resolver situaciones en las que puedan presentarse conflictos de interés, la que rige para todo el personal de la compañía sin excepciones.

G) PARTICIPACIÓN DE LOS ACCIONISTAS Y PARTES INTERESADAS

Principios

XIV. La compañía deberá tratar a todos los Accionistas de forma equitativa. Deberá garantizar el acceso igualitario a la información no confidencial y relevante para la toma de decisiones asamblearias de la compañía.
XV. La compañía deberá promover la participación activa y con información adecuada de todos los Accionistas en especial en la conformación del Directorio.
XVI. La compañía deberá contar con una Política de Distribución de Dividendos transparente que se encuentre alineada a la estrategia.
XVII. La compañía deberá tener en cuenta los intereses de sus partes interesadas.

25. El sitio web de la compañía divulga información financiera y no financiera, proporcionando acceso oportuno e igual a todos los Inversores. El sitio web cuenta con un área especializada para la atención de consultas por los Inversores.

Se aplica.

La compañía presenta sus estados contables trimestrales y anuales ante la CNV y la Bolsa de Comercio de Buenos Aires, de libre acceso para todos los inversores.

También se presentan ante los organismos mencionados, copia de las actas de asamblea celebradas por la sociedad y datos sobre los integrantes de sus órganos de administración y fiscalización.

Finalmente, la sociedad aún no cuenta con una página web, pero sí lo tiene su sociedad controlada – www.edesalenergia.com.ar-, en el que el público inversor puede acceder a la información financiera y el público en general puede establecer contacto con la emisora y efectuar las consultas o reclamos que considere necesarios.

26. El Directorio debe asegurar que exista un procedimiento de identificación y clasificación de sus partes interesadas y un canal de comunicación para las mismas.

No se aplica.

Considerando que por su objeto social EDESAL Holding S.A. es una sociedad inversora, y que la única actividad que desarrolla la compañía es el mantenimiento y administración de su participación mayoritaria en la controlada EDESAL, no se ha considerado necesario establecer un procedimiento de identificación de partes interesadas.

27. El Directorio remite a los Accionistas, previo a la celebración de la Asamblea, un “paquete de información provisorio” que permite a los Accionistas -a través de un canal de comunicación formal realizar comentarios no vinculantes y compartir opiniones discrepantes

con las recomendaciones realizadas por el Directorio, teniendo este último que, al enviar el paquete definitivo de información, expedirse expresamente sobre los comentarios recibidos que crea necesario.

Se aplica.

El Directorio promueve la participación de todos los accionistas en las asambleas de la sociedad, tanto ordinarias como extraordinarias. Y en tal sentido, se realiza la convocatoria cumpliendo con las formalidades y plazos requeridos por la normativa aplicable a fin de permitir y propender a la asistencia de todos los accionistas a las asambleas.

Las convocatorias se realizan por los medios de comunicación pertinentes, además de las presentaciones que se efectúan ante la CNV y Bolsa de Comercio de Buenos Aires - BYMA en cumplimiento de la normativa aplicable.

Asimismo, todos los accionistas tienen a su disposición toda la documentación a ser tratada por la asamblea con la suficiente antelación.

28. El estatuto de la compañía considera que los Accionistas puedan recibir los paquetes de información para la Asamblea de Accionistas a través de medios virtuales y participar en las Asambleas a través del uso de medios electrónicos de comunicación que permitan la transmisión simultánea de sonido, imágenes y palabras, asegurando el principio de igualdad de trato de los participantes.

No se aplica.

El estatuto de la compañía no prevé que los accionistas puedan recibir los paquetes de información para las asambleas a través de medios virtuales y participar en ellas a través del uso de medios electrónicos de comunicación.

29. La Política de Distribución de Dividendos está alineada a la estrategia y establece claramente los criterios, frecuencia y condiciones bajo las cuales se realizará la distribución de dividendos.

Se aplica parcialmente.

La compañía no cuenta con una política de distribución de dividendos específica.

Sin perjuicio de ello, el Directorio es el encargado de proponer la conveniencia, oportunidad y monto de los dividendos a distribuir al realizar la propuesta de destino de los resultados de cada ejercicio.

No habiendo otros asuntos que considerar, siendo las 12:45 horas, se da por finalizada la reunión, previa aprobación en su totalidad del texto de la presente acta, que es firmada de conformidad por todos los presentes.

Luis Paget Director

Federico Bernal Director

Carlos Seijo Director

Roberto Omar Cuevas Molina Director

Fabián López Moras Director

Josefina Jaury Comisión Fiscalizadora

AI assistant

Edesal Holding S.A. — Management Reports 2021

68626_rns_2021-03-31_df89b24d-5552-4903-be19-e06fb3de2522.pdf

1).- Consideración de los Estados Financieros correspondientes al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020.

2).- Consideración de la Memoria correspondiente al ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2020.

3).- Convocatoria a Asamblea General Ordinaria.