Ecovacs Robotics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 23, 2021

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鉴证报告

截至 2021 年 03 月 31 日止前次募集资金使用情况报告 1-7

信永中和会计师事务所

北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层

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ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, ChaoyangmenBeidaj ie, Dongcheng District, Beijing , 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190

前次募集资金使用情况鉴证报告

XYZH/2021XAAA20107

科沃斯机器人股份有限公司全体股东:

我们对后附的科沃斯机器人股份有限公司(以下简称科沃斯)于2018年5月募集的人 民币普通股资金(以下简称前次募集资金)截至2021年03月31日止的使用情况报告(以下 简称前次募集资金使用情况报告)执行了鉴证工作。

科沃斯管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用 情况报告的规定》(证监发行字[2007] 500号)编制前次募集资金使用情况报告。这种责 任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制,保证前次募 集资金使用情况报告的真实、准确和完整,以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上,对前次募集资金使用情况报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号–历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重 大错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了询问、检查、重新计算等我们 认为必要的鉴证程序,选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信,我们的鉴证工作为 发表意见提供了合理的基础。

我们认为, 科沃斯上述前次募集资金使用情况报告已经按照中国证券监督管理委员会 颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007] 500号) 编制, 在 所有重大方面如实反映了科沃斯截至2021年03月31日止前次募集资金的使用情况。

本鉴证报告仅供科沃斯向中国证券监督管理委员会申请公开发行可转换债券之目的 使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他任何目的。

中国注册会计师:

中国 北京 二〇二一年四月二十三日

2018 年 5 月 22 日至 2021 年 3 月 31 日 (本报告除特别注明外,均以人民币元列示)

科沃斯机器人股份有限公司 截至2021年03月31日止 前次募集资金使用情况报告

科沃斯机器人股份有限公司(以下简称本公司)董事会根据中国证券监督管理委员会 颁布的《上市公司证券发行管理办法》(中国证券监督管理委员会第30令)及《关于前次 募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007] 500号),编制了本公司于2018年5月 募集的人民币普通股资金截至2021年03月31日止的使用情况报告(以下简称前次募集资金 使用情况报告)。本公司董事会保证前次募集资金使用情况报告的内容真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、前次募集资金情况

(一)实际募集资金金额及到账时间

经中国证券监督管理委员会于 2018 年 05 月 04 日签发的证监许可〔2018〕779 号文 《关于核准科沃斯机器人股份有限公司首次公开发行股票的批复》,本公司获准向社会公 开发行新股不超过 4,010 万股新股,每股发行价格为人民币 20.02 元,募集资金合计 802,802,000.00 元。根据本公司与主承销商、上市保荐人中国国际金融股份有限公司签 订的承销暨保荐协议,本公司应支付中国国际金融股份有限公司承销费用、保荐费用合计 38,875,632.83 元;本公司募集资金扣除尚未支付的承销费用、保荐费用后的余额 766,026,663.40 元。本公司实际收到的募集资金扣除其他发行费用人民币 12,901,030.11 元后的募集资金净额为人民币 751,025,337.06 元,其中增加股本为人民币 40,100,000.00 元,资本公积为人民币 710,925,337.06 元。

上述资金于 2018 年 05 月 22 日到位,业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 于 2018 年 05 月 23 日出具的[XYZH/2018XAA20204]《验资报告》验证。

(二)募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用,保护投资者利益,本公司根据《上海证券交易所股票 上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定(2013 年修订)》等相关规定和 要求,结合本公司实际情况,制定了《科沃斯机器人股份有限公司募集资金管理办法》(简 称"《募集资金管理办法》",下同),经本公司 2016 年 12 月 10 日召开的 2016 第一次 临时股东大会审议通过。

2018 年 5 月 22 日至 2021 年 03 月 31 日 (本报告除特别注明外,均以人民币元列示)

本公司及保荐机构中国国际金融股份有限公司分别与中国银行股份有限公司苏州吴 中支行(以下简称"中国银行")、中国建设银行股份有限公司苏州分行(以下简称"建 设银行")、中信银行股份有限公司苏州吴中支行(以下简称"中信银行")签订三方监 管协议,并分别开设募集资金专项账户,仅用于募集资金的存储和使用,不作其他用途。 公司、保荐机构及商业银行均严格按照协议对募集资金专户进行管理。

2018 年 08 月 29 日,本公司召开了第一届董事会七次会议,审议通过了《关于签订 募集资金专户存储三方、四方及五方监管协议的议案》。全资子公司科沃斯家用机器人有 限公司(以下简称"家用机器人")于项目实施地设立募集资金专项账户,用于存放汇入 的募集资金。家用机器人已于 2018 年 8 月 24 日与科沃斯机器人股份有限公司、保荐机构、 募集资金专户开户银行签署《募集资金专户存储四方监管协议》(以下简称"《四方监管 协议》"),以确保募集资金的使用安全。

本公司全资子公司 Ecovacs Robotics Holdings Limited(以下简称"科沃斯香港")、 全资孙公司 Ecovacs Europe GmbH、Ecovacs Robotics,Inc.、エコバックスジャパン株 式会社已设立募集资金专项账户,用于存放汇入的募集资金。科沃斯香港已于 2018 年 9 月 29 日与科沃斯机器人股份有限公司、保荐机构、募集资金专户开户银行签署《募集资 金专户存储四方监管协议》(以下简称"《四方监管协议》");Ecovacs Europe GmbH、 Ecovacs Robotics,Inc.、エコバックスジャパン株式会社已于 2018 年 9 月 29 日分别与 科沃斯机器人股份有限公司、科沃斯香港、保荐机构、募集资金专户开户银行签署《募集 资金专户存储五方监管协议》(以下简称"《五方监管协议》"),以确保募集资金的使用 安全。

2019 年 4 月 26 日召开第一届董事会第十二次会议,2019 年 5 月 22 日召开 2018 年年 度股东大会审议通过《关于部分募投项目增加实施主体的议案》,将科沃斯机器人股份有 限公司、南京科沃斯机器人技术有限公司增加为机器人互联网生态圈项目实施主体,设立 募集资金专项账户并签订募集资金专户存储四方监管协议。

(三)前次募集资金在专项账户的存放情况

截至 2021 年 03 月 31 日止,前次募集资金存储情况如下:

账户名称	开户银 行	开户账号	初始存放金额	存储余额
科沃斯机器人股份有限公司	中国银行	537871755893	353,941,963.40	2,274.11
科沃斯机器人股份有限公司	建设银行	32250199753600001472	269,084,700.00	2,777,302.15
科沃斯机器人股份有限公司	中信银行	8112001013800404897	143,000,000.00	3,530.84

单位(人民币):元

2018 年 5 月 22 日至 2021 年 03 月 31 日 (本报告除特别注明外,均以人民币元列示)

账户名称	开户银 行	开户账号	初始存放金额	存储余额
科沃斯家用机器人有限公司	中国银行	468972057212		0.01
科沃斯家用机器人有限公司	建设银行	32250199753600001589		72.76
南京科沃斯机器人技术有限公 司	建设银行	32250199753600002025		0.26
Ecovacs Robotics Holdings Limited	中信银行	NRA8112014014300428111		-
Ecovacs Europe GmbH	中信银行	NRA8112014013500429964		-
Ecovacs Robotics, Inc.	中信银行	NRA8112014012600429936		-
エコバックスジャパン株式会 社	中信银行	NRA8112014012900429955		-
合 计			766,026,663.40 2,783,180.13

二、前次募集资金实际使用情况

公司前次募集资金净额 751,025,337.06 元。按照募集资金用途,计划用于"年产 400 万台家庭服务机器人项目"、"机器人互联网生态圈项目"、"国际市场营销项目",其中, "年产 400 万台家庭服务机器人项目"拟使用募集资金金额 33,894.06 万元,自筹资金预 先投入金额 3,306.67 万元;"机器人互联网生态圈项目"拟使用募集资金金额 26,908.47 万元,自筹资金预先投入金额 3,397.16 万元;"国际市场营销项目"拟使用募集资金金额 14,300.00 万元,自筹资金预先投入金额 3,173.88 万元。

公司于 2018 年 8 月 20 日召开了第一届董事会第十次会议,审议通过了《关于使 用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投 入募投项目的自筹资金 9,877.71 万元。上述募集资金置换情况由信永中和会计师事务所 出具了《科沃斯机器人股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴 证报告》[XYZH/2018XAA20225]。

截至 2021 年 3 月 31 日,前述项目募集资金实际已投入金额 669,012,668.68 元,具 体项目使用情况如下表:

3

2018 年 5 月 22 日至 2021 年 03 月 31 日 (本报告除特别注明外,均以人民币元列示)

前次募集资金使用情况对照表

单位(人民币):万元

						已累计使用募集资金总额:				66,901.27
	募集资金总额: 75,102.53					各年度使用募集资金总额: 66,901.27
						2018 年:			20,078.09
变更用途的募集资金总额:不适用					2019 年:			30,459.69
					2020 年:		13,508.37
	变更用途的募集资金总额比例:不适用					2021 年 1-3 月:			2,855.12
投资项目			募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额				项目达到预定
	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承诺 投资金额	募集后承 诺投资金 额	实际投资 金额	募集前承 诺投资金 额	募集后承 诺投资金 额	实际投资 金额	实际投资金 额与募集后 承诺投资金 额的差额	可使用状态日 期/或截止日 项目完工程度
1	年产 400 万台家庭 服务机器人项目	年产 400 万台家庭 服务机器人项目	33,894.06	33,894.06	34,489.15	33,894.06	33,894.06	34,489.15	595.09	已完工
2	机器人互联网生态 圈项目	机器人互联网生态 圈项目	26,908.47	26,908.47	17,716.96	26,908.47	26,908.47	17,716.96	-9,191.51	未完工
3	国际市场营销项目	国际市场营销项目	14,300.00	14,300.00	14,695.16	14,300.00	14,300.00	14,695.16	395.16	已完工
合计			75,102.53 75,102.53 66,901.27 75,102.53 75,102.53 66,901.27					-8,201.26

注:上表所述 2018 年实际投资金额 20,078.09 万元与公告金额 20,078.08 万元差异金额 0.01 万元,是保留小数位数所致。

2018 年 5 月 22 日至 2021 年 03 月 31 日 (本报告除特别注明外,均以人民币元列示)

1.募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异

1)年产 400 万台家庭服务机器人项目实际投资金额 34,489.15 万元与募集后承诺投 资金额 33,894.06 万元的差异金额 595.09 万元,主要是将该专户余额在持有期间用于短 期理财产生的收益支付项目款;

2)机器人互联网生态圈项目实际投资金额 17,716.96 万元与募集后承诺投资金额 26,908.47 万元的差异金额-9,191.51 万元,主要原因是该项目截至 2021 年 3 月 31 日尚 未结束;

3)国际市场营销项目实际投资金额 14,695.16 万元与募集后承诺投资金额 14,300.00 万元的差异金额 395.16 万元,主要是该专户余额在持有期间用于短期理财产生的收益支 付项目款。

2.前次募集资金实际投资项目变更

无变更前次募集资金实际投资项目情况。

3.前次募集资金投资项目已对外转让或置换

截至 2021 年 3 月 31 日,本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让的情况。

公司前次募集资金净额 751,025,337.06 元。按照募集资金用途,计划用于"年产 400 万台家庭服务机器人项目"、"机器人互联网生态圈项目"、"国际市场营销项目",其中, "年产 400 万台家庭服务机器人项目"拟使用募集资金金额 33,894.06 万元,自筹资金预 先投入金额 3,306.67 万元;"机器人互联网生态圈项目"拟使用募集资金金额 26,908.47 万元,自筹资金预先投入金额 3,397.16 万元;"国际市场营销项目"拟使用募集资金金额 14,300.00 万元,自筹资金预先投入金额 3,173.88 万元。

公司于 2018 年 8 月 20 日召开了第一届董事会第十次会议,审议通过了《关于使 用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换预先投 入募投项目的自筹资金 9,877.71 万元。上述募集资金置换情况由信永中和会计师事务所 出具了《科沃斯机器人股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴 证报告》[XYZH/2018XAA20225]。

4.闲置募集资金临时用于其他用途

经本公司第一届董事会第八次会议、2017 年年度股东大会先后审议通过的《关于使 用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意本公司对总额不超过人民币 5 亿元的闲 置募集资金进行现金管理,并在上述额度内可滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将 归还至募集资金专户。使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。

公司 2019 年 4 月 26 日召开第一届董事会第十二次会议,审议通过《关于使用部分闲

2018 年 5 月 22 日至 2021 年 03 月 31 日 (本报告除特别注明外,均以人民币元列示)

置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司对总额不超过人民币 4 亿元的闲置募集资金 进行现金管理,并在上述额度内可滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集 资金专户。使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司独立董事、监事会、 保荐机构分别对此发表了明确同意意见。

公司于 2020 年 4 月 27 日召开第二届董事会第六次会议,审议通过了《关于使用部分 闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意在不影响项目正常进行、保证募集资金安全的 前提下,拟使用额度不超过人民币 2 亿元的闲置募集资金进行现金管理,用于购买安全性 高,流动性好,单项产品期限最长不超过 12 个月的有保本承诺的理财产品或结构性存款, 在上述额度内可滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将归还至募集资金专户。并授权 公司总经理或总经理授权人员在上述额度范围行使投资决策并签署相关文件,由公司财务 部门负责具体组织实施。自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司监事会、独 立董事、保荐机构已分别对此发表了同意的意见。

截至 2021 年 3 月 31 日本公司使用闲置募集资金购买理财产品的情况如下:

单位(人民币):元

机构名称	产品类型	购买金额	购买日期	赎回金额	截至2021年3月 31日余额
建设银行	周周利	130,000,000.00	2020-5-13	30,000,000.00	100,000,000.00
合计		130,000,000.00		30,000,000.00	100,000,000.00

5.未使用完毕的前次募集资金

截至 2021 年 3 月 31 日,未使用的前次募集资金余额为 102,783,180.13 元,占前次 募集资金总额 751,025,337.06 元的比例为 13.69%,主要是互联网生态圈项目余额 102,777,375.17元,以及其他用于短期理财未使用完毕的收益金额5,804.96元。截至2021 年 3 月 31 日未使用完毕的原因主要是互联网生态圈项目尚未完工,公司随着项目进度的 进展情况使用前次募集资金。

三、前次募集资金投资项目实现效益情况

年产 400 万台家庭服务机器人项目 2021 年 1 月份投产,2018 年、2019 年、2020 年 尚未实现效益;机器人互联网生态圈项目不直接生产产品,不进行单独财务评价,其效益 将从公司后续推出的新产品和相应的技术支撑服务中间接体现;国际市场营销项目不直接 生产产品,不进行单独财务评价,其效益将从公司家庭服务机器人产品在海外市场的销售 额与市场份额增长中间接体现和相应的技术支撑服务中间接体现。

四、认购股份资产的运行情况

本公司在前次募集资金的使用过程中,未涉及以资产认购股份情况。

2018 年 5 月 22 日至 2021 年 03 月 31 日

(本报告除特别注明外,均以人民币元列示)

五、前次募集资金实际使用情况与公司信息披露文件中有关内容比较

上述前次募集资金实际使用情况与本公司定期报告及 2018 年、2019 年、2020 年度的 募集资金存放与使用情况的专项报告或其他信息披露文件中"董事会报告"部分中披露的 前次募集资金实际使用情况对照如下:

前次募集资金实际使用与披露情况对照表

单位(人民币):万元

项目	2018 年年末累计			2019 年年末累计			2020 年年末累计
	实际使用	年报披露	差 异	实际使用	年报披露	差 异	实际使用	年报披露	差 异
年产400万台家庭 服务机器人项目	13,126.03	13,126.03	-	19,073.28	19,073.28	-	1,696.59	1,696.59	-
机器人互联网生 态圈项目	3,459.93	3,459.93	-	4,512.11	4,512.11	-	7,483.05	7,483.05	-
国际市场营销项 目	3,492.12	3,492.12	-	6,874.31	6,874.31	-	4,328.73	4,328.73	-

上述前次募集资金实际使用情况与本公司定期报告及 2018 年、2019 年、2020 年年度 募集资金存放与使用情况的专项报告或其他信息披露文件中"董事会报告"部分中披露的 内容不存在差异。

科沃斯机器人股份有限公司董事会

二○二一年四月二十三日

国家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

国家市场监督管理总局监制

证书序号: 0014624

说 明

• 1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批, 准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
• 1. 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 应当向财政部门申请换发。
• 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 $3⁷$ 租、出借、转让。
• 会计师事务所终止或执业许可注销的、应当向财
• 政部门交回《会计师事务所执业证书》。