Eastern Communications Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 22, 2018

东方通信股份有限公司董事会审计委员会

2017 年度履职报告

根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、 《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律 法规及《东方通信股份有限公司章程》、《公司董事会审计委员会工作 规则》、《公司董事会审计委员会年度财务报告审计工作规程》等规章 的要求，2017 年公司董事会审计委员会成员勤勉尽责，积极开展工 作，认真、谨慎地履行有关审查、监督职责，现将审计委员会2017 年度的工作情况汇报如下：

一、董事会审计委员会基本情况

公司第七届董事会董事会审计委员会由一名独立董事（王泽霞女 士）、两名董事（倪首萍女士、王锋先生）组成，主任委员由具有专 业会计资格的独立董事王泽霞女士担任。其中，王锋先生因工作变动 原因于报告期内辞去了公司董事及董事会下属专业委员会相关委员 职务，公司董事会审计委员会现由王泽霞女士和倪首萍女士组成。

二、董事会审计委员会2017 年度会议召开情况

报告期内，公司第七届董事会审计委员会共计召开5 次会议。

2017 年1 月20 日，召开了第七届董事会审计委员会关于2016 年度财报的审前沟通会。

2017 年3 月20 日，召开了第七届董事会审计委员会关于2016 年度财报的沟通会。审计委员会审阅了注册会计师出具初步审计意见 后的财务会计报表，并认为：公司 2016 年度财务会计报表的有关数

据如实反映了公司截至 2016 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2016 年 度的生产经营成果，同意以此财务报表为基础制作公司 2016 年度报 告及年度报告摘要并提交董事会审核。同时要求会计师事务所按照总 体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司如期披露 2016 年年度报 告。

2017 年4 月14 日，召开了公司独立董事、董事会审计委员会成 员与会计师事务所关于2016 年度财务审计报告及内控审计的沟通会。 中审众环会计师事务所年审会计师对2016 年年报审计工作进行总结 汇报。审计委员会成员和独立董事先后发表了审阅意见。

2017 年4 月25 日，召开会议讨论关于支付2016 年度会计师事 务所报酬的议案，并出具了关于支付会计师事务所2016 年度报酬意 见。

2017 年10 月23 日，召开会议对《关于续聘公司会计师事务所 的议案》进行了审阅，认为：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 执行审计业务的会计师及审计小组成员能够遵守职业道德基本原则 中关于保持独立性的要求，能够在审计过程中保持应有的关注度和职 业谨慎性，可以胜任公司下一年度审计工作。同意公司继续聘任中审 众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017 年度财务审计机构 和内部控制审计机构。

三、董事会审计委员会2017 年度主要工作内容

• 1、监督及评估外部审计机构的工作

• （1）评估公司聘任的外部审计单位的独立性和专业性：公司聘

任的中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在受聘从事公司年度审 计工作期间都能遵守职业道德基本原则中关于保持独立性的要求，能 够在审计过程中保持应有的关注度和职业谨慎性，并具备执行审计业 务所必需的专业知识和相关资格。

（2）提出选择、聘用、解聘外部审计机构的建议：经审计委员 会审查评估后，同意续聘中审众环会计师事务所为公司2017 年度外 部审计机构。

（3）与外部审计人员讨论外部审计计划、审计程序、审计结果 以及有关会计和内部控制方面的问题：

报告期内，审计委员会与会计师事务所审计人员就审计计划、审 计程序、审计结果等进行了充分沟通，并且在审计期间也未发现在审 计中存在其他重大问题。

2、检查及指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审查了《内部审计条例》并审阅了内 部审计工作计划，针对计划督查内审工作的进度和质量。审计委员会 对内审部提供的审计报告、内审决定书及管理建议书等进行审查确认， 对内审工作中遇到的困难给出指导性的意见和建议。经审查，公司内 部审计工作未发现重大问题。

• 3、督查公司内部控制建设工作

报告期内，审计委员会认真审查了公司内部控制制度，对内控制 度的建立健全和内控工作的组织执行表示认可。2017 年，公司内部 控制建设按计划有序展开，经审查，公司内部控制已涵盖了公司经营

管理的主要方面，未发现重大遗漏。公司内部控制的实际运行情况符 合中国证监会等有关监管部门对于企业内部控制基本规范的要求。

四、董事会审计委员会关于会计师事务所从事2017 年度审计工 作的总结

1、基本情况

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”） 审计小组于2017 年12 月10 日进入公司开始进行年度审计，于2018 年2 月12 日完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并 向公司提交了标准无保留意见审计报告。

2、中审众环执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的情

况

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在执行审计工作的基础 上对财务报表发表审计意见。执行审计业务的会计师遵守中国注册会 计师职业道德守则，按照中国注册会计师审计准则的规定执行审计工 作。在本公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计， 表现了良好的职业操守和业务素质。

3、审计工作计划与审计过程沟通情况

中审众环与审计委员会协商确定了2017 年度财务报告审计工作 的具体时间和计划安排。

审计过程中，中审众环与审计委员会、内审部、财务相关人保持 良好沟通，就审计进度及审计过程中发现的问题及时进行沟通交流。 4、审计委员会对中审众环出具的年度审计报告意见的评价

中审众环会计师事务所在2017 年度审计中按照中国注册会计师 审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、 恰当的审计证据。中审众环对公司财务报表发表的标准无保留审计意 见是在获取充分、恰当的审计证据的基础上做出的。中审众环会计师 事务所执行公司年度审计业务的会计师，勤勉、敬业、尽责，具有较 高的业务水平和工作效率。在审计工作中，审计小组与公司相关部门 进行了必要的沟通，实事求是了解公司真实情况，并针对公司的实际 情况提出客观、合理的管理建议书。审计委员会认为，中审众环会计 师事务所出具的年度审计报告基本上客观、公正地反映了公司2017 年的财务状况和经营业绩。

五、总体评价

报告期内，公司董事会审计委员会严格按照有关法律、法规、规范性 文件的要求履职行事，依托自身专业水平和执业经验，充分发挥了审 计委员会审查、监督之作用，确保了公司内、外部审计工作的顺畅进 行，并对公司日常经营重大事项的决策提供专业支撑，进一步推动了 公司规范治理水平的提升并促进了公司的健康发展。

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