Eastern Communications Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 19, 2012

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10)88095588 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Tel： +86(10)88095588 大厦 A 座 8-9 层 Xicheng District Beijing PRC 传真：+86(10)88091190 邮政编码：100033 Post Code:100033 Fax： +86(10)88091190

关于东方通信股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告

中瑞岳华专审字 [2012] 第 0636 号

东方通信股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了东方通信股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其 子公司（以下简称“贵集团”） 2011 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2011 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益 变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2011 年度控股股东及其 他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中 国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管 理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2011 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一 致。

为了更好地理解贵集团 2011 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总 表应当与已审的财务报表一并阅读。

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本审核报告仅供东方通信股份有限公司 2011 年度年报披露之目的使用，不 得用作任何其他目的。

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何前

· 中国 北京 中国注册会计师：徐殷鹏

2012 年 3 月 15 日

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附表

上市公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：东方通信股份有限公司

金额单位：人民币万元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联 关系	上市公司核算的 会计科目	期初占用资 金余额	报告期占用 累计发生金 额（不含利 息）	报告期占用 资金的利息	报告期偿还 累计发生额	期末占用资 金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附 属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	——	——	——	**- **	**- **	**- **	**- **	-	——	——
前大股东及其附 属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	——	——	——	**- **	**- **	**- **	**- **	-	——	——
总 计	——	——	——	**- **	**- **	**- **	**- **	-	——	——
其它关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联 关系	上市公司核算的 会计科目	期初占用资 金余额	报告期占用 累计发生金 额（不含利 息）	报告期占用 资金的利息	报告期偿还 累计发生额	期末占用资 金余额	往来形成原因	往来性质
小计 大股东及其附属 企业	中国普天信息产业集团公司	实际控制人	应收账款	703.79				703.79	销售	经营性往来
	中国普天信息产业股份有限公司	实际控制人控制的法人	应收账款	485.77	569.85		870.81	184.81	销售及提供劳务	经营性往来
	中国普天信息产业北京通信规划设计院	实际控制人控制的法人	应收账款	142.33	51.28		185.64	7.97	提供劳务	经营性往来
	杭州东信北邮信息技术有限公司	控股股东控制的法人	应收账款	282.56			282.56		提供劳务	经营性往来
	北京首信股份有限公司	实际控制人控制的法人	应收账款	2.69				2.69	销售	经营性往来
	EASTCOMPEACE INDIA PVT LTD	控股股东控制的法人	应收账款	43.09	40.78		83.87		销售	经营性往来
	——	——	——	**1,660.23 **	661.91		**1,422.88 **	899.26	——	——
上市公司的子公 司及其附属企业	杭州东信捷峻科技有限公司	控股子公司	其他应收款	2,811.08	2,900.00		2,963.75	2,747.33	资金周转	非经营性往来
	东信亿事通软件技术（北京）有限公司	控股子公司	其他应收款	4,872.38			458.00	4,414.38	资金周转	非经营性往来
	杭州东信金融技术服务有限公司	控股子公司	其他应收款	1,919.30			1,919.30		资金周转	非经营性往来
	诺基亚西门子通信（杭州）有限公司	联营公司	其他应收款	5,237.52			5,172.77	64.75	固定资产转让款	非经营性往来
小计	——	——	——	**14,840.28 **	2,900.00		**10,513.82 **	7,226.46	——	——
关联自然人及其 控制的法人
小计	——	——	——	**- **	**- **	**- **	**- **	-	——	——
其他关联人及其 附属企业
小计	——	——	——	**- **	**- **	**- **	**- **	-	——	——
总 计	——	——	——	**16,500.51 **	**3,561.91 **	**- **	**11,936.70 **	8,125.72	——	——
法定代表人：张泽熙 主管会计工作的负责人：赵威 会计机构负责人：陈宗福

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