Eastcompeace Technology Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2007

Sep 13, 2007

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

==> picture [186 x 46] intentionally omitted <==

东信和平智能卡股份有限公司 Eastcompeace Smart Card Co.,LTD. 2007 年半年度报告

1

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

2007 年 8 月

重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。

没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存 在异议。

独立董事朱武祥先生因工作原因不能亲自出席，委托独立董事戴祥波先生出席，并行使 表决权。独立董事范炼女士因工作原因不能亲自出席，委托独立董事戴祥波先生出席，并行 使表决权。其余董事均出席本次董事会会议。

公司2007 年半年度财务会计报告未经审计。

• 公司负责人周忠国先生、主管会计工作负责人李海江先生及会计机构负责人任勃先生声

• 明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

目 录

第一节 公司基本情况 ........................................................................................13 第二节 股本变动及股东情况......................................14 第三节 董事、监事、高级管理人员情况............................17 第四节 董事会报告..............................................18 第五节 重要事项................................................27 第六节 财务报告................................................35 第七节 备查文件目录............................................66

2

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

第一节 公司基本情况

一、基本情况

股票简称	东信和平	东信和平	东信和平
股票代码	002017
上市证券交易所	深圳证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表	投资者关系管理负责人
姓 名	张晓川	陈宗潮	张晓川
联系地址	广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路8 号
电 话	0756-8682893
传 真	0756-8682166
电子邮箱	eastcompeace@eastcompeace.com

• 二、 中文名称：东信和平智能卡股份有限公司

英文名称：Eastcompeace Smart Card CO.,LTD.

• 中文简称：东信和平

英文简称：EASTCOMPEACE

• 三、 法定代表人：周忠国

• 四、 注册地址：广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路8 号

• 办公地址：同上

• 邮政编码：519060

互联网网址：http://www.eastcompeace.com

电子信箱：webmaster@eastcompeace.com

• 五、 选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》

• 指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

• 半年度报告置备地点：公司董事会秘书处

• 六、其他有关资料：

• 公司首次注册登记日期：2001 年12 月4 日

• 公司最近一次变更登记日期：2006 年6 月30 日

3

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

公司注册登记地点：广东省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：4400001009956 公司税务登记证号码：440402707986731

公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所

公司聘请的会计师事务所办公地址：浙江杭州市西溪路128 号耀江金鼎广场西楼 6-10 层。

七、主要会计数据和指标 ( 单位：元 )

（一）主要会计数据和财务指标

			本报告期末比上年度期末
	本报告期末	上年度期末
			增减（％）
总资产	593,305,037.57	595,871,009.21	-0.43
所有者权益（或股东权益）	401,517,280.23	421,383,775.97	-4.71
每股净资产	3.40	3.57	-4.76
			本报告期比上年同期
	报告期（1－6月）	上年同期
			增减（％）
营业总收入	341,635,549.72	275,859,453.27	23.84
营业利润	18,502,850.47	10,508,703.92	76.07
利润总额	18,448,582.69	10,366,808.91	77.96
净利润	15,423,699.52	9,126,847.21	68.99
扣除非经常性损益后的净利润	15,469,827.13	9,247,457.97	67.29
基本每股收益	0.13067	0.07732	69.00
稀释每股收益	0.13067	0.07732	69.00
净资产收益率	3.84%	2.22%	增加1.62 个百分点
经营活动产生的现金流量净额	-31,379,946.07	-5,807,965.41	440.29
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.26584	-0.04920	440.33

【注】上表中涉及股东权益的数据及指标，均采用归属于公司普通股股东的股东权益；涉及利润的数 据及指标均采用归属于普通股股东的净利润；上年度期末及上年同期数据以按《公开发行证券的公司信息 披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》调整后的数据填报；净 资产收益率按照全面摊薄法计算。

（二）非经常性损益项目

非经常性损益项目	金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外	87,048.00
其他营业外收支净额	-141,315.78
企业所得税影响数	8,140.17
非经常性损益净额	-46,127.61

4

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

第二节 股本变动及股东情况

一、公司股本变动情况表 (单位：股)

	项 目	期初数		本期增减变动（+，-）	本期增减变动（+，-）	本期增减变动（+，-）	本期增减变动（+，-）	本期增减变动（+，-）	期末数	期末数
				发行 新股	送 股	公 积 金		小计
		数量					其他		数量（万股）	比例 (%)
			比例 (%)			转 股
有	1．国家持股	0	0.00	0	0	0	0	0	0	0.00
	2．国有法人持股	51,480,995	43.61	0	0	0	0	0	51,480,995	43.61
	3．其他内资持股	3,493,172	2.96	0	0	0	-873,293	-873,293	2,619,879	2.22
限	其中：
售 条	境内法人持股
	境内自然人持股	3,493,172	2.96	0	0	0	-873,293	-873,293	2,619,879	2.22
件	4．外资持股			0	0	0
股 份	其中：
	境外法人持股
	境外自然人持股
	有限售条件股份 合计	54,974,167	46.57	0	0	0	-873,293	-873,293	54,100,874	45.83
无 限 售 条 件	1．人民币普通股	63,065,833	53.43	0	0	0	873,293	873,293	63,939,126	54.17
	2．境内上市的外 资股
	3．境外上市的外 资股
股	4．其他
份	已流通股份合计	63,065,833	53.43	0	0	0	873,293	873,293	63,939,126	54.17
股份总数		118,040,000	100.00	0	0	0	0	0	118,040,000.00	100.00

• 【注】上表中“有限售条件-境内自然人持股”减少873,293 股系报告期内，公司按

照国家相关法律法规及《公司章程》的规定，为董事、监事和高级管理人员所持有的本公司 有限售条件股份的25%解除限售，转化为无限售条件股份所致。

• 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均未发发生买卖本公司股票的情况。 二、股东情况

• (一) 截止2007 年6 月30 日，公司股东总数、前10 名股东和前10 名无限售条件

• 股东持股情况

股东持股情况
股东总数		9,294户
前10 名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例（%	） 持股总数	持有有限售条 件股份数量	质押或冻结的 股份数量
普天东方通信集团有限公司	国有股东	29.49	34,805,635	28,903,635	0
珠海普天和平电信工业有限公	国有股东	24.13	28,479,360	22,577,360	0

5

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

司
中国银行-长盛同智优势成长混 合型证券投资基金	其 他	4.06	4,791,601	0	0
珠海市富春通信设备有限公司	其 他	2.02	2,380,696	0	0
中国建设银行-中小企业板交易 型开放式指数基金	其 他	1.40	1,656,102	0	0
交通银行-科汇证券投资基金	其 他	1.37	1,615,100	0	0
同益证券投资基金	其 他	0.85	1,001,345	0	0
周忠国	其 他	0.77	912,230	684,172	0
刘振帮	其 他	0.66	779,600	0	0
杨有为	其 他	0.52	608,153	456,115	0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量			股份种类
普天东方通信集团有限公司	5,902,000			人民币普通股
珠海普天和平电信工业有限公司	5,902,000			人民币普通股
中国银行-长盛同智优势成长混合 型证券投资基金	4,791,601			人民币普通股
珠海市富春通信设备有限公司	2,380,696			人民币普通股
中国建设银行-中小企业板交易 型开放式指数基金	1,656,602			人民币普通股
交通银行-科汇证券投资基金	1,615,000			人民币普通股
同益证券投资基金	1,001,345			人民币普通股
刘振帮	779,600			人民币普通股
长江证券有限责任公司	415,300			人民币普通股
陈兆灯	378,000			人民币普通股

【注1】 上述股东关联关系或一致行动的说明:

1、报告期末持有公司5%以上股份的股东为公司第一大股东普天东方通信集团有限 公司和第二大股东珠海普天和平电信工业有限公司，同时普天东方通信集团有限公司持有珠 海普天和平电信工业有限公司50%的股份 ,是公司控股股东。杨有为先生兼任珠海经济特区 科汇企业集团有限公司董事长，珠海经济特区科汇企业集团有限公司持有珠海普天和平电信 工业有限公司13.5%的股份。未知公司其它股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；

2、未知除公司第一大股东普天东方通信集团有限公司和第二大股东珠海普天和平电 信工业有限公司以外，公司其他持有无限售条件股份的股东之间是否存在关联关系，也未知 公司其他持有无限售条件股份的股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。

【注2】上表公司前10 名股东周忠国先生和杨有为先生为公司董事长和副董事长， 其所持有的本公司有限售条件股份系按照国家相关法律法规及《公司章程》有关董事、监事、 高级管理人员所持股份转让的限制性规定锁定的。

(二) 报告期有限售条件股东持股数量及限售条件

6

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

股东名称	有限售条件的 股份数量（股）	可上市流通时间	新增可上 市交易股 份数量	限售条件
普天东方通信集 团有限公司	26,773,565	2007 年11 月8 日	5,902,00 0	所持有的非流通股股份 自获得上市流通权之日 起，在十二个月内不上 市交易或者转让；在上 述承诺期届满后，通过 证券交易所挂牌交易出 售原非流通股股份数量 占公司股份总数的比例 在十二个月内不超过百 分之五，在二十四个月 内不超过百分之十。
		2008 年11 月8 日	20,871,56 5
		2007 年11 月8 日	5,902,00 0
珠海普天和平电 信工业有限公司	21,907,200	2008 年11 月8 日	16,005,2 00

(三)报告期内，公司控股股东未发生变化。

第三节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况

本报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份数量的未发生变动。

姓名	职务	期初持股（股）	本期增减(股)	期末持股（股）
周忠国	董事长/总裁	912,230	0	912,230
杨有为	副董事长	608,153	0	608,153
张泽熙	董事	0	0	0
倪首萍	董事	0	0	0
金伟民	董事	0	0	0
詹永祖	董事	0	0	0
朱武祥	独立董事	0	0	0
范 炼	独立董事	0	0	0
戴祥波	独立董事	0	0	0
施文忠	监事会主席	0	0	0
李赛雄	监事	0	0	0
黄金叶	监事	0	0	0
王建波	监事	0	0	0
周涌建	监事	0	0	0
张培德	副总裁	608,153	0	608,153
张晓川	副总裁/董秘	378,242	0	378,242
黄宁宅	副总裁	608,153	0	608,153
李海江	副总裁	378,241	0	378,241
	财务总监

周忠国先生、杨有为先生和张培德先生、张晓川先生、黄宁宅先生、李海江先生分别为本公司现任董 事长、副董事长和高级管理人员，其持有的本公司股份需遵守国家相关法律法规及《公司章程》有关董事、 监事、高级管理人员所持股份转让的限制性规定。

二、报告期内聘任或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

2007 年 3 月 30 日，公司董事詹永祖先生因个人工作变动原因，向董事会提出辞去董事职务。详情请 查阅 2007 年 4 月 3 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上的《关

7

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

于董事辞职的公告》。

报告期内未补选董事。

第四节 董事会报告

一、报告期内公司经营情况的回顾

（一）公司总体经营情况分析

2007 年上半年度，智能卡行业继续保持激烈竞争和快速发展的态势。面对行业发展的机遇与挑战， 公司以稳健经营为首要任务，紧紧围绕全球市场开拓和技术创新两条主线开展工作，保持了较为平稳的发 展态势，市场份额稳定，技术创新能力有效提升，精细化管理成效逐渐显现。

报告期，公司实现营业务收入 34,163.55 万元、营业利润 1,850.29 万元、利润总额 1,844.86 万元、净 利润 1,555.13 万元，分别较上年同期增长 23.84%、76.07%、77.96%和 68.29%。公司业务收入及利润指标 均出现了一定程度的增长，反映了公司报告期发展的良好态势。

报告期内，公司继续立足移动通信用智能卡市场，SIM 卡出货量和市场占有率国内市场继续排名第一 位，海外市场增长较快，行业领先地位得到进一步巩固；同时，加大对金融支付、身份识别及国际市场等 跨领域、高附加值产品的技术和市场的投入，培育新的利润增长点；继续加大对研发技术的投入力度，围 绕业务发展战略，以市场为导向，技术创新能力得到有效提高。

（二）公司主营业务及其经营状况

1、主营业务的范围

公司经营范围包括：研制、生产、销售磁条卡、智能卡产品及相关设备（含移动电话 SIM 卡），系统 集成。经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务；经营进料加工和‘三来一补’业务；包装、装潢及 其他印刷品印刷。

2、主营业务分行业、产品情况表（单位：万元）

分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率 (%)	营业收入 比上年同 期 增 减 （％）	营业成 本比上 年同期 增 减 （％）	毛利率比上 年同期增减 (%)
	主营业务分行业情况
智能卡行业	34,163.55	26,443.41	22.60	23.84	18.96	3.17
其中:关联交易	181.96	116.48	35.99	42.84	28.98	6.88
	主营业务分产品情况
SIM卡	20,249.16	17,037.65	15.86	13.40	11.59	1.36
储值卡	4,610.87	3,727.05	19.17	99.60	85.00	6.38
充值卡	3,668.30	2,770.83	24.47	-28.38	-25.77	-2.66
二代身份证	3,807.68	1,717.52	54.89	294.29	220.84	10.32
其 他	1,827.54	1,190.36	34.87	37.26	75.72	-14.13
关联交易定价 原则	以市场价格为基础的公允定价原则

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 212.89 万

元。

3、主营业务分地区情况（单位：万元）

地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）

8

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

境内	22,028.63	9.61
境外	12,136.92	64.79
合计	34,163.55	24.40

4、报告期主营业务或其结构及盈利能力变化的说明

报告期，公司主营业务毛利率为 22.60%，同比增长 3.17%，公司主导产品 SIM 卡、储值卡、二代身 份证的毛利率水平分别为：15.86%、19.17%、54.89%，分别较上年增长 1.36%、6.38%、10.32%。本报告 期公司产品毛利率的提升，显示了智能卡行业自去年以来的良好发展态势和公司报告期内加强精细化管 理，从多维度进行成本控制的成效。

报告期，公司实现主营业务收入 34,163.55 万元，较上年同期增长 23.84%，其中 SIM 卡、储值卡和二 代证产品收入分别为 20,249.16 万元、4,610.87 万元和 3,668.30 万元，分别较上年同期增加 13.40%、99.60% 和 294.29%，其主要原因是随着公司募集资金投资项目之一---智能卡生产线技术改造项目的逐步投产，公 司芯片卡生产线产能逐步释放，公司主营产品产量稳定增长。

报告期内，由于受市场竞争激烈的影响，充值卡产品销售收入以及毛利率水平均出现一定幅度下降。 2007 年 1-6 月，充值卡产品实现主营业务收入 3,668.30 万元，较上年同期下降 28.38%，毛利率 24.47%， 较上年同期下降 2.66%。

5、报告期利润构成情况（单位：元）

			本报告期比上年同期
科目	报告期（1－6月）	上年同期
			增减（％）
营业总收入	341,635,549.72	275,859,453.27	23.84
销售费用	19,865,919.09	14,376,818.39	38.18
管理费用	29,105,883.28	24,728,147.59	17.70
财务费用	68,497.54	-671,615.09	110.20
营业利润	18,502,850.47	10,508,703.92	76.07
利润总额	18,448,582.69	10,366,808.91	77.96
净利润	15,423,699.52	9,126,847.21	68.99
扣除非经常性损益后的净利润	15,469,827.13	9,247,457.97	67.29

（1）报告期，公司实现营业收入 34,163.55 万元、营业利润 1,850.29 万元、利润总额 1,844.85 万元、 净利润 15,423,699.52 万元，分别较上年同期增长 23.84%、76.07%、77.96%和 68.99%。公司业务收入及利 润指标均出现了一定程度的增长，反映了公司报告期发展的良好态势，其原因包括以下几个方面：

公司芯片卡生产线产能逐步释放，公司主营产品产、销量稳定增长；

国内移动通信用智能卡市场竞争虽依然激烈，但卡产品价格相对平稳，公司主营业务毛利率同比增长

3.17%；海外市场拓展顺利，报告期公司海外市场收入达 12,136.92 万元，同比增长 64.79%；

报告期公司继续深入推进“精细化管理”为主线的基础管理工作，取得良好效果，在生产规模扩大的 同时严格控制边际成本及各项费用。

• （2）2007 年 1-6 月公司共计发生销售费用 1,986.59 万元，较上年同期增加 548.91 万元，增幅 38.18%，

• 其主要是由于销量增加，尤其是海外销量大量增加致使运费有较大幅度的增加。

（3）2007 年 1-6 月公司共发生财务费用较上年同期增加 74 万元，同比增加 110.2%。其主要原因是 今年以来人民币持续升值，汇兑损失比去年大幅增加所致。报告期内，公司继续加强货币资金管理，开源 节流、合理调配。年初至报告期末，公司未发生银行贷款，财务费用维持在较低水准。

• （4）2007 年 1-6 月公司共计发生管理费用 2,910.59 万元，较上年同期增加 437.77 万元，增幅 17.70%，

• 其主要是公司加大了研发投入，并且随着公司业务量的扩大，人员也有所增加所致。

• 6、报告期公司财务数据和资产构成情况（单位：元）

截至 2007 年 6 月 30 日，公司资产总额为 59,305.05 万元，比期初减少了 256.60 万元；股东权益总额

9

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

为 40,109.79 万元，比期初减少了 1,973.89 万元。

指 标	2007年6月30日	2006年12月31日	增减额	增减幅度(%)
总 资 产	593,305,037.57	595,871,009.21	-2,565,971.64	-0.43
货币资金	60,221,673.74	154,446,373.76	-94,224,700.02	-61.01
应收票据	987,800.00	458,000.00	529,800	115.68
应收帐款	123,827,121.13	85,580,675.40	38,246,445.73	44.69
预付款项	20,819,179.40	4,241,467.38	16,577,712.02	390.85
存 货	185,727,622.91	161,330,017.37	24,397,605.54	15.12
未分配利润	61,537,304.86	81,525,605.34	19,988.300.48	-24.52
股东权益	401,097,872.41	421,383,775.97	-19,738,869.79	-4.69

（1）截止报告期末，公司货币资金为 6,022.17 万元，较期初减少 9,422.47 万元，减幅为 61.01%。报 告期末货币资金的减少主要是由于应收帐款和存货增长所致。同时，5 月 18 日实施的 2006 年度利润分配 方案共计向全体股东派发现金红利 3,541.20 万元，也在一定程度上导致了报告期末货币资金的减少。

• （2）截至报告期末，公司应收票据为 98.78 万元，较期初增长 115.68%，其主要原因系由于报告期内

• 收到公司关联方中国普天信息产业股份有限公司汇票。

（3）截至报告期末，公司应收帐款为 12,382.71 万元，较期初增加 3,824.64 万元，增幅为 44.69%。 其中一年期应收帐款占 96.73%，主要集中在国内外大型移动通信运营商，风险较小。应收帐款增加的主要 原因系：本报告期公司销售收入规模增长较快，主营业务收入同比增长 23.84%，其中海外市场的收入增长 迅猛，部分海外业务回款时间较长所致。

（4）截至报告期末，公司预付款项为 2,081.92 万元，较期初增长 390.85%，其增长的主要原因系本 报告期末预付款项包含有公司按照合同规定预付给境外智能卡设备供应商的生产设备款项 1,713.96 万元。 （5）截至报告期末，公司存货 18,572.76 万元，较期初增加 2,439.76 万元，增幅 15.12%，其中原材 料库存减少 71.23 万元，库存商品增加 2,214.82 万元。公司全部根据客户合同订单组织生产，报告期内订 单大幅增长以致库存商品随之增长。

（6）截至报告期末，公司未分配利润为 6,153.73 万元，较期初减少 24.52%，其主要原因系报告期内 实施了 2006 年度利润分配方案，向全体股东分配现金红利 3,541.20 万元导致未分配利润减少。 7、报告期公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况（单位：万元）

指标	2007 年1-6 月	2006 年1-6 月	同比增减幅度(%)
1、经营活动产生的现金流量净额	-3,137.99	-580.80	440.29
经营活动现金流入量	34,835.08	27,766.59	25.46
经营活动现金流出量	37,973.07	28,347.38	33.96
2、投资活动产生的现金流量情况	-2,877.05	-989.14	190.86
投资活动现金流入量	134.14	97.50	37.58
投资活动现金流出量	3,011.19	1,086.64	177.11
3、筹资活动产生的现金流量净额	-3,391.22	-12.00	28160.17
筹资活动现金流入量	0.00	0.00
筹资活动现金流出量	3,391.22	12.00	28160.17
4、现金及现金等价物增加额	-9,422.47	-1,579.03	496.73
现金流入总计	34,969.22	27,864.09	25.50
现金流出总计	44,375.49	29,446.03	50.70

（1）由于报告期业务收入较上年同期增加 5,152.80 万元，货币资金收入的增加导致经营活动现金流 入量 34,835.08 万元，较上年同期增长 25.46%；但由于报告期内“购买商品、接受劳务支付的现金”和“支 付给职工以及为职工支付的现金”均较去年同期有较大幅度增长导致公司经营活动现金流出量 37,973.07

10

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

万元，较上年增长 33.96%；上述两方面原因以及报告期末公司存货和应收帐款的增加共同导致公司经营活 动产生的现金净流量为-3,137.99 万元，同比上年下降 440%。

（2）报告期内投资活动现金净流量为-2,877.05 万元，较上年同期增长 190.86%，其主要原因系由于 公司按照第二届董事会第十三次会议审议通过的《2007 年度投资计划》的要求在募集资金项目—智能卡生 - 产线技改及银行卡及卡体生产线设备上支出了相应金额，相关投资情况参见本章第四节 “报告期内的各项 投资情况”。

（3）报告期内，公司筹资活动现金净流量-3,391.22 万元，其主要原因系由于公司本报告期按照 2006 年度股东大会决议要求完成 2006 年度利润分配方案共计向全体股东派发红利 3,541.20 万元（含税）。报告 期公司未发生银行借贷业务，故筹资活动现金流入量 0.00 万元。

9、主要控股公司及参股公司的经营情况

目前公司拥有一家控股子公司： Eastcompeace Smart Card（Singapore）Pte.Ltd 注册资本 50 万新元，

公司占其注册资本的 80%，经营范围包括：智能卡的销售业务；提供智能卡方案的咨询服务。

• 截至 2007 年 6 月 30 日，该公司总资产为 3,294.23 万元，总负债为 3,479.33 万元，净资产-185.10 万

• 元。报告期内，累计实现业务收入 4,510.83 万元，较上年同期增长 131.70%；实现净利润 65.76 万元，较 上年同期增长 16.49%。

截至报告期末，公司无参股公司。

二、公司经营中的问题与困难以及 2007 年下半年度展望

报告期内公司尽管在业务开展、技术创新及完善基础管理等方面取得一定成效，完成较好各项经营指

• 标，但也存在新业务开拓需继续加大力度、刮卡销量同比下降、资产使用效率需进一步提高等公司经营中 的问题与困难。

2007 年下半年度，公司将重点采取以下措施突破上半年经营中的不足与困难：

• 1、公司将继续推动细分产品全球市场渠道和营销体系建设，促进市场资源优化配置；加快银行卡、

• 税控卡、非接触产品等新业务拓展和提升刮卡产品的市场份额。

• 2、继续以重点项目为核心进行技术突破，做好核心产品项目的掩膜和产品市场化工作；加强知识产

• 权保护工作，加强专利战略研究。继续寻求通过产业运作和自主创新相结合的方式，逐步培养和不断提高 系统集成能力，提升应用产品及其系统解决方案，满足市场对专业化的解决方案的需求，提高技术创新对 产业发展的支撑力。

3、持续推进精细化管理，努力降低产品成本，控制期间费用；加强人力资源培训，人才梯队建设； 加强法律风险控制，完善授权体系；加快资金周转，提高资产运转效率；及时完成各项投资计划。 对 2007 年前三季度经营业绩的预计（单位：元）

增长 50%以上 对 2007 年前三季度经营 业绩的预计 增长 40%-70% 2006 年前三季度的经营 净利润（未按新会计准则调整）16,574,546.78元 业绩 业绩变动的原因说明 预计营业收入增长

三、执行新会计准则后发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响： （一）根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》的规定，公司不再按工资总额计提福利费， 此变更 增加公司当期利润总额125.92万元。

（二）根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产 负债表债务法，此变更减少本期所得税费用总额18.91万元。

四、报告期内的各项投资情况

(一)募集资金项目情况 单位：万元

募集资金总额 24,235.00 报告期内使用募集资金总额 1,842.10

11

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

		已累计使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额				23,243.54
承诺项目	是否变更 项目	原计划 投入金额	报告期 投入金额 累计投入 金额	投资 进度 % 报告期内 产生收益 金额 项目建成时间 或预计建成时 间	是否符 合计划 进度	是否符 合预计 收益	项目可行性 是否发生重 大变化
智能卡生产线 技改	否	17,322.00	1,811.02 16,493.54	95% 822.00 2007 年09 月 30日	否	否	否
广东省智能卡 工程技术研发 中心	否	6,750.00	31.08 6,750.00	100% - 2007 年06 月 30 日	否	否	否
非接触式IC卡
读写设备及应 用系统产业化	否	2,930.00	- -	- - 2006 年12 月 31 日	否	否	否
项目
合计		27,002.00	1,842.10 23,243.54	86% 822.00
	公司智能卡生产线技改项目招股说明书承诺投资总额与累计实际投资金额存在差异，主要系该技改项目尚在建设
	中,同时因公司根据产品市场销售情况、项目技改的实施进度，对项目资金投入作了适当调整。
未到计划进度 和收益的说明	公司广东省智能卡工程技术研究开发中心建设项目计划投资金额与实际投资金额存在较大差异，主要原因系原计划 在募集资金第二年完工主要部分的研发中心科研楼，因报建、招标及基建等工作进展的原因，导致建设周期延长，费用 增加。
	公司非接触式IC		卡读写设备及应用系统产业化项目由于目标市场未大规模启动，且公司未入围二代证读卡机具首
	批生产厂商资格认证，存在一定的实施风险，故未按原计划投入。
项目可行性发
生重大变化的				报告期内不存在此情况
情况说明
募集资金项目
实施地点变更				报告期内不存在此情况
情况

项目可行性发 生重大变化的 报告期内不存在此情况 情况说明 募集资金项目 实施地点变更 报告期内不存在此情况 情况 募集资金项目 实施方式调整 报告期内不存在此情况 情况 募集资金项目 先期投入及弥 报告期内不存在此情况 补情况 用闲置募集资金 报告期内不存在此情况 暂时补充流动资 金情况

项目实施出现 公司募集资金专户2007 年6 月30 日余额合计为1,990.32 万元，与累计已实际使用23,243.54 万元应留余额991.35 募集资金结余 万元产生差异998.97 万元，差异原因系：累计银行存款利息收入175.71 万元及部分项目以自有资金先期投入但尚未从 的金额及原因 募集资金专户中转出823.15 万元。 尚未使用的募 集资金用途、 去向以及募集 报告期内不存在此情况 资金其他使用 情况

(二) 募集资金专户存储执行情况

公司与存放募集资金的商业银行和保荐机构国信证券有限公司三方签订了《募集资金专用帐户管理协 议》，约定三方共同对募集资金专用帐户资金的使用进行监督和管理，按照《募集资金管理制度》对募集 资金实行专户存储，截止 2007 年 6 月 30 日，在交通银行珠海分行存放 0.20 万元，在深圳招商银行华侨城 支行存放 1,989.53 万元，在建设银行珠海香洲支行帐户存放 0.59 万元，共计 1,990.32 万元。

12

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

(三) 报告期内非募集资金投资的重大项目

2007 年 3 月 19 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了《2007 年度投资计划的提案》，同意 公司 2007 年度对募集资金项目智能卡生产线技改、银行卡生产线以及物流中心基建项目的投资计划。详 细情况见 2007 年 3 月 21 日《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）上刊登 的公司公告。

截至 2007 年 6 月 30 日，公司对银行卡及卡体生产线相关设备累计投资 1,129.43 万元用于购置胶印、 层压、贴磁、烫印等设备。银行卡及卡体生产线相关设备投资项目计划在 2007 年度实施完毕。

截至 2007 年 6 月 30 日，公司对物流中心基建项目累计投入 2.93 万元，用于地质勘查等前期工作。 物流中心基建项目建设周期预计为六个月。

第五节 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股 票上市规则》等法律、法规进行公司治理，并根据中国证监会证监公司字（2007）28 号文《开展加强上 市公司治理专项活动有关事项的通知》和深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作 的通知》的要求，全面开展公司治理自查工作。

2007 年 6 月 30 日公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《信息披露事物管理制度》、《投资者、 潜在投资者及特定对象接待与沟通工作制度》、《董事会秘书工作制度》，使公司的法人治理结构实际情况 更加符合中国证监会、深圳证券交易所等有关法律法规的要求。各项修订后制度的详细内容请参见公司信 息披露指定网站“巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）”。

公司治理的完善是一项长期的工作，公司将按照法律法规规章以及证券交易 所的要求，结合自身的实际情况，不断完善公司治理制度。

二、公司年度利润分配及资本公积金转增股本方案在报告期内实施的情况

2006 年度股东大会决议通过了《2006 年利润分配及资本公积金转增股本的预案》，公司 2006 年母公 司实现净利润 21,030,693.32 元，根据《公司章程》有关规定，按 10%分别提取法定盈余公积金 2,103,069.33 元，加上年初未分配利润 60,113,974.88 元,实际可供股东分配的利润为 79,041,598.87 元。以 2006 年 12 月

• 31 日总股本 11,804 万股为基数，每 10 股派红利 3 元（含税），不送股，资本公积金不转增股本。

本方案于 2007 年 5 月 11 日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn） 刊登了实施公告，股权登记日：2007 年 5 月 17 日，除息日：2007 年 5 月 18 日。

• 三、公司2007 年中期无利润分配预案、资本公积金转增股本预案

• 四、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项

• 五、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组 六、报告期内，公司无重大关联交易事项

• （一）报告期内，公司购销商品、提供劳务的关联交易包括：

（单位：万元）

				占同类交易
关联方	与上市公司的关系	交易类型	交易金额
				金额的比例
中国普天信息产业股份有限公司	控股股东和实际控制人控制的法人	销售货物	177.00	0.52%
东方通信股份有限公司	控股股东和实际控制人控制的法人	销售货物	4.44	0.01%
杭州东信金融科技公司	控股股东和实际控制人控制的法人	销售货物	0.51	0.00%
合计			181.95	0.53%

公司在原协议主要条款不变的基础上与中国普天信息产业股份有限公司、东方通信股份有限公司、杭

13

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

州东信金融科技公司签订商品销售补充协议。报告期内，公司按照协议的有关规定执行，以关联公司在招 标活动中的投标报价为依据，如遇市场价格发生大幅变动，由双方协商调整。公司与关联企业之间的关联 交易，均以市场价格公允定价原则。公司关联交易遵循了“公开、公平、公正”的市场交易原则，定价公 允合理，不损害公司利益。

（二）报告期内公司无资产收购、出售的关联交易

• （三）公司与关联方存在的债权、债务或担保事项 公司与关联方债权、债务往来情况表：

• （单位：万元）

关联方名称	与上市公司的关系	上市公司向关联方提 供资金	上市公司向关联方提 供资金	关联方向上市公司 提供资金	关联方向上市公司 提供资金
		发生额	余额	发生额	余额
中国普天信息产 业股份有限公司	控股股东和实际控制人控制的 法人	207.09	258.90
东方通信股份有 限公司	控股股东和实际控制人控制的 法人	5.2	5.2
杭州东信天羽移 动技术公司	控股股东和实际控制人控制的 法人		0.03
东信勤通通信有 限公司	控股股东和实际控制人控制的 法人				3.00
合计		212.29	264.13		3.00

上述款项均为正常业务往来结算过程中的应收款项，不会对公司正常生产、经营产生影响。其中报告 期内公司向控股股东普天东方通信集团有限公司及其子公司提供资金发生额合计 52,000.00 元，接受资金 发生额合计 30,000.00 元，余额合计 22,300.00 元。

（四）报告期内，公司与关联方发生的担保事项

2003 年 6 月 20 日，普天东方通信集团有限公司与中国工商银行珠海市海滨支行签订保证合同，同意 为本公司向该银行借入的期限为 2003 年 6 月 20 日至 2008 年 6 月 19 日的 3,000 万元贷款提供保证式担保。 截至 2007 年 6 月 30 日，本公司向该银行的借款余额为零元。

（五）公司与关联方租赁的关联交易

根据公司与普天东方通信集团有限公司签订的房屋租赁合同，2007 年上半年本公司向其支付的办公 用房租赁费为 149,285.00 元，上年同期支付的租赁费为 161,575.00 元。

根据公司与杭州东信金融科技有限公司签订的《房屋租赁合同》，本公司将北京办事处部分办公用房

租赁给杭州东信金融科技有限公司，2007 年上半年度本公司向其收取办公用房租金及物管费 94,770.00 元。

• 根据公司与普天东方通信集团有限公司签订的《房屋租赁合同》，本公司将北京办事处部分办公用房

租赁给普天东方通信集团有限公司，2007 年上半年度本公司向其收取房屋租金及物管费 22,680.00 元。

（五）报告期内，公司与关联方未发生其他关联交易

七、报告期内，公司无重大合同事项

• （一）公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。

• （二）公司未发生对外担保事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的对外担保事项，不存在对控

• 股子公司的担保情况和违规担保。

• （三）公司未发生委托理财事项，也无以前期间发生但延续到本报告期的委托理财事项。

（四）无其它重大合同事项。

八、 公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见

独立董事关于累计和当期对外担保情况及

关联方占用资金情况的独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监

14

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

发[2003]56 号)的规定，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司控股 股东及其它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的检查和落实，对公司进行了必要的核查和 问询后，发表独立意见如下：

经认真核查，我们认为：东信和平智能卡股份有限公司认真贯彻执行《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定，2007 年上半年度没有发生对外 担保、违规对外担保等情况，也不存在以前年度发生并累计至 2007 年 6 月 30 日的对外担保、违规对外担 保等情况；与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违规占用公司资金的情况。 独立董事：朱武祥、范炼、戴祥波

二〇〇七年八月十六日

九、 承诺事项及履行情况

（一）公司全体发起人股东出具了《关于不从事同业竞争的承诺函》，公司最终实际控制人中国普天 信息产业集团公司出具了《关于中国普天信息产业集团公司避免与珠海东信和平智能卡股份有限公司同业 竞争的承诺函》。报告期内没有出现同业竞争的情况。

（二）2006 年度，公司完成股权分置改革，股改承诺事项：（1）东信和平全体原非流通股股东承诺： 持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易或转让。（2）东信和平持股 5％以 上的原非流通股股东东信集团及和平电信承诺：所持有的东信和平非流通股股份自获得上市流通权之日 起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原东信和平 非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之 十。（3）东信和平全体原非流通股股东承诺，严格按照《管理办法》中的有关规定，履行信息披露义务， 并承担相应的法律责任，其中持有、控制公司股份百分之五以上的原非流通股股东，通过证券交易所挂牌 交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告， 公告期间无须停止出售股份。报告期内，公司承诺股东均遵守了所做的承诺。

十、 开展投资者关系的具体情况

（一）公司于 2007 年 3 月 30 日通过投资者关系互动平台以网络远程方式举行了 2006 年度报告说明 会。公司董事长、总经理周忠国先生、独立董事戴祥波先生、副总裁兼董事会秘书张晓川先生和副总裁兼 财务总监李海江先生参加了本次说明会，并就公司经营、未来发展等方面的情况与投资者进行了广泛的交 流。

（二）报告期内，公司召开一次现场股东大会，出席本次股东大会的 10 名股东及股东授权代表共同 就公司经营、未来发展、经营中的困难与解决方案等进行了面对面的交流。

（三）公司设有专人负责投资者来访、电话咨询、电子信箱、公司网站投资者关系栏目等工作，与投 资者、中介机构和媒体保持了良好的沟通，给予前来公司调研的媒体和研究人员积极配合。报告期内，公 司共接待投资者来访 7 次，接待人数 9 人/次。

十一、 内部审计机构的设置及开展工作的情况

根据公司《东信和平智能卡股份有限公司内部审计制度》等的规定，公司设审计部，现有审计人员 1 人，其中专职审计人员 1 人。审计人员由董事会聘任，对董事会及其审计委员会负责。公司审计部在董事 会的领导下，负责监督、稽核公司财务制度的执行情况和财务状况以及有关经济活动的真实性、合法性、 效益性。报告期内，内审部根据董事会要求开展内部审计工作，主要包括公司 2007 年上半年度经营状况 审计、工程及业务招投标、募集资金管理及内控制度等工作进行了监督审核，并提出了审计建议和改进措 施。通过审计加强了公司内部控制水平。

根据公司《东信和平智能卡股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的规定，公司董事会设审计委 员会，审计委员会委员由六名公司董事组成，其中三名为独立董事。2007 年上半年度，公司董事会审计委 员会按照《工作细则》行使职责、监督和指导内部审计部工作。

十二、 公司董事长、独立董事和其他董事履行职责的情况

15

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

报告期内，公司董事长周忠国及其他董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》 的相关规定，遵守《董事声明与承诺》，勤勉尽责地履行职务，积极出席公司相关会议，认真审议各项董 事会议案，督促公司遵守法律、法规、规章、深交所规则和公司章程,尽力保护公司及股东特别是社会公众 股股东的权益。报告期内，公司未发生被中国证监会行政处罚和深交所公开谴责的情况，以及董事个人受 到深交所惩诫的情况。

公司独立董事以《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》为依据，认真勤勉地履行公司《独 立董事工作制度》规定的职责，按时参加报告期内的董事会会议，认真审议各项议案，并依自己的专业知 识和能力做出独立、客观、公正的判断，在工作中保持充分的独立性，切实维护了公司和中小股东的利益。 报告期内，对应由独立董事发表意见的提名董事候选人等事项发表了客观公正的意见。 董事出席董事会会议情况

报告期内董事会会议召开次数	报告期内董事会会议召开次数	报告期内董事会会议召开次数		3 次
董事姓名	职 务	亲自出席次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次 未亲自出席会 议
周忠国	董事长	3	0	0	否
杨有为	副董事长	3	0	0	否
张泽熙	董 事	3	0	0	否
倪首萍	董 事	3	0	0	否
詹永祖	董 事	1	0	0	否
金伟民	董 事	3	0	0	否
朱武祥	独立董事	3	0	0	否
范 炼	独立董事	2	1	0	否
戴祥波	独立董事	3	0	0	否

【注】2007 年 3 月 30 日,公司董事詹永祖先生因个人工作变动原因，辞去公司第二届董事会董事职务。 详情请查阅本报告第三节“董事、监事、高级管理人员情况”。报告期内，董事詹永祖先生应当出席董事 会次数一次并亲自出席。

十四、报告期内，原限售股份持有人买卖公司股票的情况

报告期内，公司限售股份持有人完全遵守有关法律法规、公司章程以及股改承诺，不存在违反有关规 定、公司章程及股改承诺的情况。截至报告期末，公司限售股份持有人北京信捷通移动通信技术有限公司、 施继兴先生、郑国民先生通过深圳证券交易所挂牌出售了其所持有公司部分原限售股份，合计 1,960,163 股。具体如下：

年初至报告期末，北京信捷通移动通信技术有限公司通过深圳证券交易所挂牌出售其所持公司原限售 股份 1,174,464 股。截至报告期末，北京信捷通移动通信技术有限公司已不再持有公司原限售股份； 年初至报告期末，施继兴先生通过深圳证券交易所挂牌出售其所持公司原限售股份 329,000 股。截至 报告期末，施继兴先生已不再持有本公司原限售股份；

年初至报告期末，郑国民先生通过深圳证券交易所挂牌出售其所持公司原限售股份 456,699 股。截至 报告期末，郑国民先生尚持有公司原限售股份 69,448 股。

十五、报告期内，公司没有从事证券投资，也没有持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。 十六、报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证 券交易所公开谴责的情况。

16

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

十七、公司公告索引	十七、公司公告索引	十七、公司公告索引
序号	日期	公告内容	披露媒体
1	2007-01-30	关于投资者关系传真号码变更的公告	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
2	2007-02-13	2006年度业绩快报	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
3	2007-03-21	关于召开公司2006年度股东大会的通知	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
4	2007-03-21	关于2006 年度募集资金管理和使用情况的 专项说明的公告	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
5	2007-03-21	第二届董事会第十三次会议决议公告	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
6	2007-03-21	第二届监事会第八次会议决议公告	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
7	2007-03-21	2006年年度报告摘要	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
8	2007-03-21	独立董事就相关事宜发表的独立意见	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
9	2007-03-27	关于举行2006 年年度报告网上说明会的通 知	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
10	2007-04-03	关于董事辞职的公告	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
11	2007-04-04	关于2007 年第一季度业绩预增的公告	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
12	2007-04-21	2006 年度股东大会决议公告	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
13	2007-04-27	2007年第一季度报告	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
14	2007-05-11	2006年度分红派息实施公告	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网
15	2007-06-30	第二届董事会决议公告	中国证券报、证券时报、巨潮资讯网

第六节 财务报告

一、会计报表：资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益变动表

17

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

资产负债表

资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表	资产负债表
编制单位：东信和平智能卡股份有限公司2007 年06 月30 日 单位：（人民币）元
	期末数		期初数
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	60,221,673.74	50,594,342.02	154,446,373.76	151,189,594.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	987,800.00	987,800.00	458,000.00	458,000.00
应收账款	123,827,121.13	136,732,718.40	85,580,675.40	92,445,034.80
预付款项	20,819,179.40	20,434,840.88	4,241,467.38	3,853,683.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款	12,030,922.30	10,829,295.33	3,391,074.04	2,346,283.67
买入返售金融资产
存货	185,727,622.91	185,649,368.17	161,330,017.37	161,330,017.37
一年内到期的非流动资	78,072.29	78,072.29	89,049.42	89,049.42
产
其他流动资产
流动资产合计	403,692,391.77	405,306,437.09	409,536,657.37	411,711,663.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资				484,752.66
投资性房地产
固定资产	155,696,915.53	155,298,717.41	153,979,458.75	153,454,908.08
在建工程	23,599,482.06	23,599,482.06	22,300,705.14	22,300,705.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	5,149,456.63	5,149,456.63	5,203,586.83	5,203,586.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	5,166,791.58	5,166,791.58	4,850,601.12	4,850,601.12
其他非流动资产
非流动资产合计	189,612,645.80	189,214,447.68	186,334,351.84	186,294,553.83
资产总计	593,305,037.57	594,520,884.77	595,871,009.21	598,006,217.00
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金

18

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

交易性金融负债
应付票据
应付账款	125,755,529.66	125,618,264.54	115,705,295.59	115,476,094.69
预收款项	2,341,741.79	2,171,687.67	1,516,324.86	1,516,324.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	38,098,500.37	37,418,337.60	39,261,176.39	38,618,959.31
应交税费	-2,987,767.87	-2,987,767.87	-7,380,263.98	-7,380,263.98
应付利息
其他应付款	18,303,161.21	19,314,903.61	15,531,734.15	15,748,973.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计	181,511,165.16	181,535,425.55	164,634,267.01	163,980,088.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	10,696,000.00	10,696,000.00	10,400,000.00	10,400,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	10,696,000.00	10,696,000.00	10,400,000.00	10,400,000.00
负债合计	192,207,165.16	192,231,425.55	175,034,267.01	174,380,088.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	118,040,000.00	118,040,000.00	118,040,000.00	118,040,000.00
资本公积	188,899,865.86	188,899,865.86	188,899,865.86	188,899,865.86
减：库存股
盈余公积	32,794,063.07	32,794,063.07	32,794,063.07	32,794,063.07
一般风险准备
未分配利润	61,537,304.86	62,555,530.29	81,525,605.34	83,892,199.99
外币报表折算差额	246,046.44		124,241.70
归属于母公司所有者权益	401,517,280.23	402,289,459.22	421,383,775.97	423,626,128.92
合计
少数股东权益	-419,407.82		-547,033.77
所有者权益合计	401,097,872.41	402,289,459.22	420,836,742.20	423,626,128.92
负债和所有者权益总计	593,305,037.57	594,520,884.77	595,871,009.21	598,006,217.00

法定代表人：周忠国 主管会计机构负责人：李海江 会计机构负责人：任勃

19

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

利 润 表

编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	341,635,549.720	335,802,638.990	275,859,453.270	273,461,868.100
其中：营业收入	341,635,549.720	335,802,638.990	275,859,453.270	273,461,868.100
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	323,132,699.25	318,773,178.29	265,350,749.35	263,620,523.67
其中：营业成本	264,434,082.120	265,031,426.790	222,281,429.210	222,124,564.390
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	496,267.990	496,267.990	1,813,530.870	1,813,530.870
销售费用	19,865,919.090	17,915,897.090	14,376,818.390	15,132,997.350
管理费用	29,105,883.280	27,758,205.380	24,728,147.590	22,370,887.110
财务费用	68,497.540	71,466.390	-671,615.090	-643,894.430
资产减值损失	9,162,049.230	7,499,914.650	2,822,438.380	2,822,438.380
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”	18,502,850.470	17,029,460.70	10,508,703.920	9,841,344.430
号填列）
加：营业外收入	94,153.400	91,548.000	72,686.210	70,928.000
减：营业外支出	148,421.180	148,421.180	214,581.220	214,581.220
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以	18,448,582.690	16,972,587.520	10,366,808.910	9,697,691.210
“-”号填列）
减：所得税费用	2,897,257.220	2,897,257.220	1,125,894.340	1,125,894.340
五、净利润（净亏损以“-”	15,551,325.470	14,075,330.300	9,240,914.570	8,571,796.870
号填列）
归属于母公司所有者	15,423,699.520	14,075,330.300	9,126,847.210	8,571,796.870
的净利润
少数股东损益	127,625.950		114,067.360
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.13067	0.1233	0.07732	0.0944

20

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

（二）稀释每股收益	0.13067	0.1233	0.07732	0.0944
法定代表人：周忠国	主管会计机构负责人：李海江		会计机构负责人：任勃

现金流量表

编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2007 年 1-6 月 单位：（人民币）元

	本期	本期	上年同期	上年同期
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收	336,822,148.91	324,344,753.78	274,641,863.93	263,330,777.58
到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还	10,961,604.05	10,961,604.05	2,704,955.18	2,704,955.18
收到其他与经营活动	567,048.00	567,048.00	319,055.00	319,055.00
有关的现金
经营活动现金流入	348,350,800.96	335,873,405.83	277,665,874.11	266,354,787.76
小计
购买商品、接受劳务支	313,158,892.66	313,158,892.66	214,719,353.06	214,719,353.06
付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职	31,188,162.81	27,911,018.36	20,905,333.87	18,560,611.84
工支付的现金
支付的各项税费	5,712,225.19	5,712,225.19	14,924,342.26	14,924,342.26
支付其他与经营活动	29,671,466.37	26,801,210.91	32,924,810.33	25,499,271.82

21

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

有关的现金
经营活动现金流出	379,730,747.03	373,583,347.12	283,473,839.52	273,703,578.98
小计
经营活动产生的	-31,379,946.07	-37,709,941.29	-5,807,965.41	-7,348,791.22
现金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动	1,341,415.91	1,296,733.16	975,042.37	943,722.89
有关的现金
投资活动现金流入	1,341,415.91	1,296,733.16	975,042.37	943,722.89
小计
购建固定资产、无形资	30,111,940.26	30,099,603.37	10,866,412.08	10,816,451.96
产和其他长期资产支付的
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出	30,111,940.26	30,099,603.37	10,866,412.08	10,816,451.96
小计
投资活动产生的	-28,770,524.35	-28,802,870.21	-9,891,369.71	-9,872,729.07
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付	33,852,169.38	33,852,169.38
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动	60,000.00	60,000.00	120,000.00	120,000.00
有关的现金

22

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

筹资活动现金流出	33,912,169.38	33,912,169.38	120,000.00	120,000.00
小计
筹资活动产生的	-33,912,169.38	-33,912,169.38	-120,000.00	-120,000.00
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金	-162,060.22	-170,271.12	29,027.02	34,818.71
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增	-94,224,700.02	-100,595,252.00	-15,790,308.10	-17,306,701.58
加额
加：期初现金及现金等	154,446,373.76	151,189,594.02	219,717,939.91	217,423,755.16
价物余额
六、期末现金及现金等价物	60,221,673.74	50,594,342.02	203,927,631.81	200,117,053.58
余额

法定代表人：周忠国 主管会计机构负责人：李海江 会计机构负责人：任勃

23

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

现金流量表补充资料 2007 年 1 - 6 月份 编制单位：东信和平智能卡股份有限公司2007 年1-6 月	现金流量表补充资料 2007 年 1 - 6 月份 编制单位：东信和平智能卡股份有限公司2007 年1-6 月	现金流量表补充资料 2007 年 1 - 6 月份 编制单位：东信和平智能卡股份有限公司2007 年1-6 月
项 目	合并数	母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	15,423,699.52	14,075,330.30
加：少数股东收益	127,625.95
加：资产减值准备	9,162,049.23	9,999,914.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	9,865,461.29	9,738,311.97
无形资产摊销	54,130.20	54,130.20
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损失（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）	68,497.54	71,466.39
投资损失（收益以“-”填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”填列）	388,903.36	388,903.36
递延所得税负债增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列）	-17,744,753.31	-17,666,498.57
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）	-61,473,631.88	-67,361,478.12
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）	12,748,072.03	12,989,978.53
其他
经营活动产生的现金流量净额	-31,379,946.07	-37,709,941.29
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	60,221,673.74	50,594,342.02
减：现金的期初余额	154,446,373.76	151,189,594.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-94,224,700.02	-100,595,252.00

24

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

所有者权益变动表

编制单位：东信和平智能卡股份有限公司 2007 年 06 月 30 日 单位：

（人民币）元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益									归属于母公司所有者权益
									有									所有者
项目	实收资							少数	所者								少数
					一			股	权益合	实收资				一			股	权益合
	本（或	资本公	减：库	盈余公	般风	未分配		东权益			资本公	减：库	盈余公	般风	未分配		东权益
							其他		计	本（或						其他		计
	股本）	积	存股	积	险准备	利润				股本）	积	存股	积	险准备	利润
	118,04 0,000.0 0	188,89 9,865.8 6		32,794, 063.07		81,525, 605.34	124,24 1.70	-547,0 33.77	420,83 6,742.2 0	90,800, 000.00	216,13 9,865.8 6		30,690, 993.74		61,427, 888.28	35,486. 24	-563,0 57.86	398,53 1,176.2 6
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
	118,04 0,000.0 0	188,89 9,865.8 6		32,794, 063.07		81,525, 605.34	124,24 1.70	-547,0 33.77	420,83 6,742.2 0	90,800, 000.00	216,13 9,865.8 6		30,690, 993.74		61,427, 888.28	35,486. 24	-563,0 57.86	398,53 1,176.2 6
二、本年年初余额
						-19,98 8,300.4 8	121,80 4.74	127,62 5.95	-19,73 8,869.7 9	27,240, 000.00	-27,24 0,000.0 0		2,103,0 69.33		20,097, 717.06	88,755. 46	16,024. 09	22,305, 565.94
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
						15,423, 699.52		127,62 5.95	15,551, 325.47						22,200, 786.39		16,024. 09	22,216, 810.48
（一）净利润
（二）直接计入所有者							121,80 4.74		121,80 4.74							88,755. 46		88,755. 46
权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响

25

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响
							121,80 4.74		121,80 4.74							88,755. 46		88,755. 46
4．其他
上述（一）和（二）小						15,423, 699.52	121,80 4.74	127,62 5.95	15,673, 130.21						22,200, 786.39	88,755. 46	16,024. 09	22,305, 565.94
计
（三）所有者投入和减
少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
						-35,41 2,000.0 0			-35,41 2,000.0 0				2,103,0 69.33		-2,103, 069.33
（四）利润分配
													2,103,0 69.33		-2,103, 069.33
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
						-35,41 2,000.0 0			-35,41 2,000.0 0
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
										27,240, 000.00	-27,24 0,000.0 0
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资										27,240,	-27,24

26

东信和平智能卡股份有限公司 2007 年半年度报告

本（或股本）										000.00	0,000.0 0
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
	118,04 0,000.0 0	188,89 9,865.8 6		32,794, 063.07		61,537, 304.86	246,04 6.44	-419,4 07.82	401,09 7,872.4 1	118,04 0,000.0 0	188,89 9,865.8 6		32,794, 063.07		81,525, 605.34	124,24 1.70	-547,0 33.77	420,83 6,742.2 0
四、本期期末余额

法定代表人：周忠国 主管会计机构负责人：李海江 会计机构负责人：任勃

27

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

东信和平智能卡股份有限公司

会计报表附注

==> picture [227 x 25] intentionally omitted <==

一、公司基本情况

东信和平智能卡股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身系珠海市东信和平智能卡有限责任公 司。2001 年11 月6 日经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改[2001]1143 号文批准，由普天东 方通信集团有限公司、珠海普天和平电信工业有限公司、北京信捷通移动通信技术有限责任公司、珠海市 富春通信设备有限公司（原珠海经济特区香洲电子设备厂）、周忠国、施继兴、郑国民、杨有为、张培德、 黄宁宅、张晓川、李海江发起设立,于2001 年12 月4 日在广东省工商行政管理局登记注册，取得注册号 为4400001009956 号的企业法人营业执照。截至2005 年12 月31 日，公司注册资本9,080 万元，股份总 数9,080 万股（每股面值1 元），其中已流通的人民币普通股A 股3,370 万股。公司股票已于2004 年7 月 13 日在深圳证券交易所挂牌交易。

根据公司2006 年4 月20 日召开的股东大会决议，公司以2005 年12 月31 日的总股份9,080 万股为 基数，用资本公积向全体股东每10 股转增3 股（每股面值1 元），共计转增股本人民币2,724 万元。此次 股本变更情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并出具浙天会验[2006]第32 号《验资报告》。增 资后，公司的注册资本变更为11,804 万元,股份总数11,804 万股。公司已于2006 年6 月30 日取得由广 东省工商行政管理局核发的变更后《企业法人营业执照》。

2006 年11 月8 日，根据公司股权分置改革方案，公司原限售股份19,190,833 股开始上市流通。公司 已流通的人民币普通股A 股63,065,833 股，占总股本的53.43%。

本公司属电子信息行业。经营范围：研制、生产、销售磁条卡、智能卡产品及相关设备（含移动电话 用SIM 卡）、系统集成；经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业 务。公司目前主要经营移动电话用SIM 卡、UIM 卡和充值卡。

二、财务报表的编制基准与方法

本公司自2007 年1 年1 日起执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2007 年 1 月1 日至2007 年6 月30 日之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所 列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答 第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号），本报告所 载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确定2007 年1 月1 日的资产 负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十 九条，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。

三、公司采用的重要会计政策和会计估计

• (一) 遵循企业会计准则的声明

-- 28 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。

• (二) 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

• (三) 会计期间

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为2007 年1 月1 日起 至2007 年6 月30 日止。

• (四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• (五) 会计计量属性

财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、 可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资 产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公 允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。

• (六) 现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。

• (七) 外币折算

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额， 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币 性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的 即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

外币财务报表的折算遵循下列原则：

• 1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分

• 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；

• 2．利润表中的收入和费用项目，按报告期市场平均汇价(中间价)折算；

• 3．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；

• 4．现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现

• 金流量表中单独列示。

• (八) 金融工具的确认和计量

• 1．金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交

-- 29 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额 后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

3．金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。

4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对

-- 30 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告 单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定 相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权 益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于 非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

(九) 应收款项坏账准备的计提方法

对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的 单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄1 年以内（含1 年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额 的30%计提；账龄3 年以上的，按其余额的100%计提。

对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项(包括应收账款、其他应收款、预付账款和应收 票据)，采用个别认定法计提坏账准备。

• (十) 存货的确认和计量

• 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或

• 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

• 2．发出存货采用加权平均法。

3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他 部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的 计提或转回的金额。

• 4．存货的盘存制度为永续盘存制。

• 5．包装物、低值易耗品采用一次转销进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行摊销。

• (十一) 长期股权投资的确认和计量

• 1．长期股权投资初始投资成本的确定：

• (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

-- 31 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。

• (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用

• 作为其初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资 合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不 具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成 本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低 于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三 (十五)3 所述方法计提长期投资减值准备。

4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

• (十二) 固定资产的确认和计量

• 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有

• 的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。

• 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：

• (1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

• (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。

与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发 生时计入当期损益。

• 3．固定资产按照成本进行初始计量。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按 自有固定资产的折旧政策计提折旧。

• 4．固定资产折旧采用年限平均法。

各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 8-30 原值的 3% 12.13- 3.23 通用设备 4-5 原值的 3% 24.25-19.40 专用设备 8 原值的 3% 12.13

-- 32 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

运输工具 10 原值的 3% 9.70 其他设备 4-5 原值的 3% 24.25-19.40

为开发新技术、研制新产品所购置的单台价值在5 万元以下的设备，根据财政部财工字[96]41 号文件 的有关要求，在上述设备使用时采取一次性提足折旧的方法。

• 5．因开工不足、自然灾害等导致连续6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。

• 闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提固定 资产减值准备。

• (十三) 在建工程的确认和计量

• 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资

• 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。

• 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提在建

• 工程减值准备。

• (十四) 无形资产的确认和计量

• 1．无形资产按成本进行初始计量。

• 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素

• 判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无 形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品 通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展 趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的 行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对 该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿 命的关联性等。

4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但 每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十五)3 所述方法计提无形资产减值准备。

6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用

-- 33 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告 该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• (十五) 资产减值

1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资 产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一 项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。

2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、 资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应 的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损 失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作 为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

(十六) 借款费用的确认和计量

1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。

2．借款费用资本化期间

(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使 资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。

(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的

-- 34 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利 息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化 期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

• (十七) 收入确认原则

• 1．销售商品

销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

• 2．提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完成工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务 交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的 劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补 偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

• 3．让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。

• (十八) 企业所得税的确认和计量

1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

• 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

• 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。

3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。

(十九) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会

-- 35 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

计准则第33 号——合并财务报表》编制。

(二十) 重要会计政策和会计估计变更说明

如本财务报表附注二所述，本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准 则》，并对2006 年度财务报表进行了追溯调整。2007 年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计 影响数为2,177,713.37 元，其中，确认递延所得税资产和负债的累积影响数为4,850,601.12 元、对企业 合并中商誉追溯调整的累积影响数为 -2,672,887.75 元、。由于上述会计政策变更，调增2007 年期初的留 存收益2,177,713.37 元，其中，调增未分配利润1,959,942.03 元，调增盈余公积195,994.20 元。上述 会计政策变更对2007 年度1-6 月损益的影响为增加净利润165,333.24 元。

四、税（费）项

• (一) 法定税率

• 1．增值税

按17%的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为17%或13%。公司研发的移动电话 智能卡操作系统TurboCOS 获得广东省科技厅颁发的软件产品证书，同时本公司于2005 年6 月28 日被广 东省信息产业厅认定为软件企业。根据财税[2000]25 号文的规定并经珠海市国家税务局珠国税函 [2003]149 号文批复，对公司销售含该软件的SIM 卡和储值卡，其增值税实际税负超过3%部分实行即征即 退。

2．营业税 按5%的税率计缴。

3．城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴。

1. 教育费附加 按应缴流转税税额的3%计缴。

5．企业所得税

公司系经广东省科技厅认定的高新技术企业，位于经国务院批准的珠海市高新技术产业开发区，企业 所得税按15%的税率计缴。

五、企业合并及合并财务报表

(一) 控制的重要子公司

子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 东信和平智能卡（新加坡）有限公司 新加坡 流通业 50万新元 智能卡销售 续上表： 至本期末 实质上构成对子公司 子公司全称 持股比例(%) 表决权比例(%) 实际投资额 的净投资余额 东信和平智能卡（新加坡）有限公司 50万新元 50万新元 80.00 80.00

• (二) 其他说明

• 1．无未纳入合并报表范围的子公司

-- 36 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

• 2．无持股比例未达到50%以上而纳入合并范围的子公司。

• 3．本期合并报表范围未发生变更。

六、利润分配

根据2007 年3 月19 日公司董事会二届十三次会议通过的《2006 年度利润分配预案》，公司按2006 年 度母公司实现的净利润提取10%的法定盈余公积2,103,069.33 元，以公司2006 年12 月31 日总股本11,804 万股为基数，向全体股东每股派发现金股利0.30 元(含税), 共分配现金股利35,412,000.00 元（含税）。 现金股利已于2007 年5 月18 日发放。

七、合并财务报表项目注释

说明：本报告的期初数指2007 年1 月1 日财务报表数，期末数指2007 年×月×日财务报表数，本期 指2007 年1 月1 日－2007 年6 月30 日，上年同期指2006 年1 月1 日－2006 年6 月30 日。 (一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金 期末数 60,221,673.74

2. (1) 明细情况

项 目 期末数 期初数

现金 79,395.27 4,012.84

银行存款 59,839,510.28 153,950,189.81 其他货币资金 302,768.19 492,171.11

合 计 60,221,673.74 154,446,373.76

==> picture [145 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [415 x 10] intentionally omitted <==

项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额

现 金 HKD98.50 0.9744 95.98 HKD98.50 1.0047 98.96 银行存款 USD 2,688,830.36 7.6155 20,476,787.57 USD1,389,466.02 7.8087 10,849,923.31 HKD 55,198.72 1.0047 53,785.64 HKD 258,862.46 1.0047 260,079.11 EUR 44,238.59 10.2665 452,724.46 EUR 231,299.69 10.2665 2,374,638.27 小 计 20,983,297.67 13,484,739.65

1. 应收票据 期末数 987,800.00

2. (1) 明细情况

期末数 期初数

==> picture [383 x 39] intentionally omitted <==

• (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。

• (3) 期末应收关联方票据占应收票据余额的 100%。

3. 应收账款

期末数 123,827,121.13

• (1) 账龄分析

期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

==> picture [491 x 10] intentionally omitted <==

-- 37 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告 1-2年3,308,170.10 2.52 330,817.01 2,977,353.09 5,878,095.80 6.45 587,809.58 5,290,286.22 2-3年200,650.00 0.15 60,195.00 140,455.00 247,880.00 0.27 74,364.00 173,516.00 3年以上783,980.00 0.60 783,980.00 699,000.00 0.77 699,000.00 合 计 131,355,234.88 100.00 7,528,113.75 123,827,121.13 91,158,526.52 100.00 5,577,851.12 85,580,675.40 （2）应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为67,306,597.07元，占应收账款账面余额的51.24%。 （3）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 (4)期末应收关联方账款占应收账款余额的1.26%。						东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告
						5,878,095.80 247,880.00 699,000.00 91,158,526.52

• ——

• (5) 应收账款 外币应收账款

	期 末 数 期 初 数	期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额	汇率 折人民币金额 原币金额	汇率 折人民币金额
美 元9,583,401.68	7.6155 72,982,395.49 5,533,704.64	7.8087	43,211,039.42
港 币257,500.00	0.9744 250,908.00 159,400.00	1.0047	160,149.18
欧 元183,520.00	10.2337 1,878,088.62 247,770.78	10.2665	2,543,738.11
新加坡元	135,608.25	5.0921	690,530.77
日元8,557,800.00	0.0618 529,077.43
小 计	75,640,469.54		46,605,458.08
(6)变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明：
应收账款较年初增长44.10%，主要系销售收入增长所致。
4.预付款项		期末数20,819,179.40
(1)账龄分析

(1)账龄分析
期末数	期初数
账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%)
1年以内16,581,156.99	79.64 3,716,934.36	87.63
1－2年 4,238,022.41	20.36 524,533.02	12.37
合 计 20,819,179.40	100.00 4,241,467.38	100.00
（2）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
（3）预付账款——外币预付账款
期 末 数	期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额	原币金额 汇率 折人民币金额
美 元225,231.17 7.6155 1,715,247.97	71,388.37 7.8087 557,450.36
欧 元2,075,107.40 10.2237 21,236,026.60	143,256.00 10.2665 1,470,737.72
港 币9,166.00 0.9744 8,931.35	9,166.00 1.0047 9,209.08
新加坡元	17,296.00 5.0921 88,072.96
日 元1,689,600.00 0.0618 104,457.83
小 计 23,064,663.75	2,125,470.12

1. 其他应收款 期末数 12,030,922.30 (1) 账龄分析

-- 38 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

期末数 账 龄 账面余额 比例(%)坏账准备 1年以内12,373,715.43 97.01 618,685.77 1-2年57,658.49 0.44 7,265.85 2-3年320,000.00 2.51 96,000.00 3年以上 3,600.00 0.04 3,600.00 合 计 12,754,973.92 100.00 724,051.62	期末数	账面价值 11,755,029.66 50,392.64 224,000.00 12,030,922.30		期初数	期初数	账面价值 2,356,327.69 337,500.00 2,693,827.69
			账面余额 2,480,344.94 375,000.00 3,600.00 2,858,944.94	比例(%) 86.76 13.12 0.12 100.00	坏账准备 124,017.25 37,500.00 3,600.00 165,117.25

(2) 金额较大的其他应收款

单位名称 期末数 款项性质及内容 珠海市斯玛特制卡彩印有限公司 546,717.35 厂房租金及管理费 吕亮 240，450.00 备用金 廖文革 215，883.79 备用金 杭州市政府采购中心 200,000.00 市民卡项目保证金 邯郸市政府采购中心 134,000.00 居民卡项目保证金 小 计 1,337,051.14

• (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,337,051.14 元，占其他应收款账面余额的 10.48%。

• (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。

—— (5) 其他应收款 外币其他应收款

币 种 美 元 欧 元 港 币 新加坡元 日 元 小 计	期 末 数 原币金额 汇率 折人民币金额 225,231.17 7.6155 1,715,247.97 2,075,107.40 10.2237 21,236,026.60 9,166.00 0.9744 8,931.35 1,689,600.00 0.0618 104,457.83 23,064,663.75	期 初 数 原币金额 汇率 折人民币金额 71,388.37 7.8087 557,450.36 143,256.00 10.2665 1,470,737.72 9,166.00 1.0047 9,209.08 17,296.00 5.0921 88,072.96 2,125,470.12

1. 存货 期末数 185,727,622.91

(1) 明细情况

(1)明细情况
期末数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 材料采购1,038,475.35 1,038,475.35 原材料67,081,762.30 20,565,668.54 44,016,093.76 包装物968,018.54 968,018.54 低值易耗品552,734.17 552,734.17 自制半成品2,578,254.74 2,578,254.74 库存商品137,798,255.26 1,224,208.91 136,574,046.35 合 计 210,017,500.36 21,789,877.45 185,727,622.91 （2）本期存货的取得方式均为自制或外购。	账面余额 58,641,207.33 907,095.75 324,754.57 943,896.15 115,650,088.79 176,467,042.59	期初数	账面价值 44,728,391.02 907,095.75 324,754.57 943,896.15 114,425,879.88 161,330,017.37
		跌价准备 13,912,816.31 1,224,208.91 15,137,025.22

-- 39 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

（3）上述存货未用于债务担保。

（4）存货跌价准备

1) 明细情况

==> picture [403 x 79] intentionally omitted <==

2) 计提存货跌价准备依据的说明

存货可变现净值，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一 步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价 准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计 量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。期末主要对可变 现净值低于成本的存货和滞留、过期及劣质存货计提了存货跌价准备。

1. 一年内到期的非流动资产 期末数 78,072.29 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 68,072.29 34,049.42 07 年 7 月-08 年 6 月保险费 信息披露费 10,000.00 55,000.00 2007 年 7 月信息披露费 合 计 78,072.29 89,049.42

2. 固定资产 期末数 155,696,915.53

(1) 明细情况

a.原价

类 别 期初数 房屋及建筑物67,229,131.14 通用设备7,485,105.16 专用设备232,791,372.50 运输工具3,671,720.00 其他设备3,256,120.57 合 计 314,433,449.37 b.累计折旧 类 别 期初数 房屋及建筑物7,314,048.14 通用设备2,435,294.52 专用设备144,668,458.82	本期增加 本期减少 期末数 67,229,131.14 364,651.50 7,120,453.66 11,656,231.80 13,619.07 244,433,985.23 258,661.00 3,930,381.00 31,880.00 3,288,000.57 11,946,772.80 378,270.57 326,001,951.60 本期增加 本期减少 期末数 1,078,647.18 8,392,695.32 991,221.69 3,426,516.21 7,593,257.30 152,261,716.12

-- 40 --

			东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告
运输工具1,280,081.16 187,919.28 其他设备2,339,810.04 合 计 158,037,692.68 9,851,045.45 c.减值准备 类 别 期初数 本期增加 专用设备2,416,297.94 合 计 2,416,297.94 d.账面价值 类 别 期末数 房屋及建筑物58,836,435.82 通用设备3,693,937.45 专用设备89,755,971.17 运输工具2,462,380.56 其他设备948,190.53 合 计 155,696,915.53 (2)本期增加中无从在建工程完工转入数。 (3)暂时闲置固定资产			1,468,000.44 2,339,810.04 167,888,738.13 本期减少 期末数 2,416,297.94 2,416,297.94 期初数 59,915,083.00 5,049,810.64 88,112,457.08 2,391,638.84 926,767.13 156,395,756.69

明细情况 类 别 账面原值 专用设备11,391,024.00 小 计 11,391,024.00 (4)无融资租入固定资产 (5)经营租出固定资产 类 别 账面原值 房屋建筑物8,599,752.43 专用设备7,323,988.60 小 计 15,923,741.03	累计折旧 8,632,995.34 8,632,995.34 累计折旧 721,523.32 5,169,273.29 5,890,796.61	减值准备 2,416,297.94 2,416,297.94 减值准备	账面价值 341,730.72 341,730.72 账面价值 7,878,229.11 2,154,715.31 10,032,944.42

(6) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。

(7) 除原值为 27,343,727.97 元的二期新建厂房尚未办妥产权证明外,其余固定资产均已办妥产权证明。

1. 在建工程 期末数 23,599,482.06

(1) 明细情况

期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 科研楼 23,599,482.06 23,599,482.06 22,300,705.14 22,300,705.14

-- 41 --

				东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告
	合 计 23,599,482.06 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加 科研楼22,300,705.14 1,298,776.92 合 计 22,300,705.14 1,298,776.92		23,599,482.06 22,300,705.14 22,300,705.14 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 固定资产 减少 来源 （万元） 预算的比例 23,599,482.06募集资金2,555.68 87.26% 23,599,482.06

(3)上述工程无借款费用资本化金额。

(3)上述工程无借款费用资本化金额。	(3)上述工程无借款费用资本化金额。	(3)上述工程无借款费用资本化金额。	(3)上述工程无借款费用资本化金额。
(4)本报告期内，上述在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提在建工程减值准备。
10.无形资产		期末数5,149,456.63
(1)明细情况
原价
种 类 期初数	本期增加	本期减少	期末数
土地使用权5,413,024.94			5,413,024.94
小 计 5,413,024.94			5,413,024.94
累计摊销
种 类 期初数	本期增加	本期减少	期末数
土地使用权209,438.11	54,130.20		263,568.31
小 计 209,438.11	54,130.20		263,568.31
账面价值
种 类 期初数	本期增加	本期减少	期末数
土地使用权5,203,586.83		54,130.20	5,149,456.63
小 计 5,203,586.83		54,130.20	5,149,456.63

(2) 期末无形资产中没有用于担保。

(3)期末无形资产均已办妥产权证明。

• (4) 无形资产减值准备

本报告期内，上述无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提无形资产减值准备。

1. 递延所得税资产 期末数 5,166,791.58

11.递延所得税资产	期末数
(1)明细情况
项 目 期末数	期初数
坏账准备284,300.90	786,337.76
存货跌价准备3,268,481.62	2,270,553.78
固定资产减值准备362,444.69	362,444.69
应付职工薪酬1,251,564.37	1,431,264.89
合 计 5,166,791.58	4,850,601.12
(2)引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额
项 目 暂时性差异金额
坏账准备1,895,339.33
存货跌价准备21,789,877.45

-- 42 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

长期股权投资减值准备 484,752.66 固定资产减值准备 2,416,297.93 应付职工薪酬 8,343,762.46

合 计 33,960,524.55

12.应付账款 期末数 128,255,529.66

• (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。

• (2) 无账龄超过 1 年的大额应付账款。

• ——

• (3) 应付账款 外币应付账款

币 种 美 元 欧 元 港 币 新加坡元 日 元 小 计	期 初 数	期 末 数 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 32,022,695.33 3,561,576.14 7.6155 27,123,183.09 4,606,614.79 194,331.53 10.2337 1,988,730.59 30,942.78 88,038.03 0.9744 85,784.26 127,361.92 728,000.00 0.0618 45,007.87 36,787,614.82 29,242,705.81
	原币金额 汇率 4,100,899.68 7.8087 448,703.53 10.2665 30,798.03 1.0047 25,011.67 5.0921

13. 预收款项

期末数 2,341,741.79

• (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。

• (2) 无账龄超过 1 年的大额预收款项。

• ——

• (3) 预收款项 外币预收款项

(3)预收款项——外币预收款项
期 末 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元129,316.60 7.6155 984,810.57 小 计 984,810.57 14.应付职工薪酬	期 初 数
	原币金额 汇率 折人民币金额 56,823.00 7.8087 443,713.76 443,713.76 期末数35,598,500.37

• (1) 明细情况

项 目 工资、奖金和补贴 职工福利 社会保险费 住房补贴 工会经费 职工教育经费 小 计	期初数 本期增加 本期减少 16,213,791.08 23,071,663.42 26,728,638.73 14,239,720.32 744,076.07 -9,440.41 207,570.45 119,637.84 2,511,660.08 1,028,560.20 1,128,259.80 3,430,027.34 450,266.02 1,731.20 2,875,417.98 337,699.53 36,092.00 39,261,176.39 25,095,759.62 28,758,435.64	期末数 15,056,815.77 13,495,644.25 78,492.20 2,411,960.48 3,878,562.16 3,177,025.51 35,598,500.37

• (2) 期末余额系应付 2007 年 6 月份员工工资及 2006 年度奖金，无拖欠性质职工薪酬。 15. 应交税费 期末数-2,987,767.87 明细情况

种 类 期末数 期初数

-- 43 --

		东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告
增值税-4,993,649.90 -6,849,382.04 营业税15,022.26 城市维护建设税247,703.86 企业所得税816,327.04 -1,267,369.13 代扣代缴个人所得税1,189,554.99 367,602.27 合 计-2,987,767.87 -7,486,422.78 16.其他应付款 期末数18,303,161.21 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金1,530,000.00 1,380,000.00 应付暂收款12,669,755.12 10,971,179.02 其 他4,103,406.09 3,180,555.13 合 计 18,303,161.21 15,531,734.15 (2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。 (3)金额较大的其他应付款性质或内容的说明 款项性质及内容 期末数 运输保证金及保密押金1,090,000.00 工程质量保证押金440,000.00 客户培训费7,449,303.76 佣金547,523.90 待清算的软件产品增值税退税2,362,732.18 小 计 11,519,559.84 (4)账龄超过1年的大额其他应付款未偿还原因及期后偿还情况的说明

其他应付款中，部分应付客户配套材料和培训费 7,449,303.76 元账龄已逾 3 年以上, 主要系客户为积 极贯彻信息产业部关于进一步加快移动通信及智能卡发展步伐的总体要求，正在进行机构改革和人员调 整，因而导致部分技术培训活动暂停进行；加上公司也正在进一步加快市场的业务整合和市场网络机制的 建立，因而致使部分技术培训活动未能进行。另一方面，随着现代信息化建设的飞速发展和移动新技术、 新方法的变革速度加快，个性化的应用更加普及和多样性，相关的技术标准也在不断的更新换代，加上新 一代移动网络 3G 的技术标准还在认证和过渡当中，需要一个较长的磨合过渡时间，因而应部分移动公司 要求，相关的技术培训活动暂缓进行。

—— (5) 其他应付款 外币其他应付款

币 种 美 元 欧 元	期 末 数 原币金额 汇率 折人民币金额 138,518.85 7.6155 1,054,890.34 27,787.00 10.2337 284,363.82	期 初 数
		原币金额 汇率 折人民币金额 35,740.86 7.8087 279,089.65 27,860.00 10.2665 286,024.69

-- 44 --

		东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告
新加坡元		79,924.18	5.0921 406,981.92
小 计		1,339,254.16	972,096.26
17.专项应付款		期末数10,696,000.00
(1)明细情况
项 目		期初数 本期增加 本期减少	期末数
国家拨入的专门用途拨款		10,400,000.00	10,696,000.00
合 计		10,400,000.00	10,696,000.00
(2)款项内容说明
期末余额10,696,000.00元均系收到的项目研发经费，明细如下：
拨款单位		项目内容	余 额
信息产业部		非接触式IC卡读卡设备及行业性
		应用系统研发项目	400,000.00
信息产业部电子信息产业		移动通信SIM卡COS及多应用
发展基金管理办公室		开发系统	1,000,000.00
广东省科学技术厅		JAVA卡项目	200,000.00
珠海市科学技术局		CDMA系统R-UIM项目	1,500,000.00
珠海市科学技术局		CDMA UTK卡项目	500,000.00
珠海市科学技术局		广东省智能卡工程技术研究
		开发中心项目	900,000.00
珠海市科学技术局		多种卡交易终端改造收款机项目	550,000.00
珠海市香洲区科学技术局		CDMA系统R-UIM卡项目	2,000,000.00
珠海市香洲区科学技术局		基于智能卡的移动应用安全认证平台	400,000.00
珠海市香洲区科学技术局		基于JAVA技术的3G USIM卡	600,000.00
珠海市对外贸易经济合作局 高新技术出口产品研究开发			280,000.00
珠海市财政局		基于JAVA技术的3G USIM卡	350,000.00
珠海市财政局		实施技术标准战略专项资金	16,000.00
珠海市财政局		JAVACARD平台技术和3G USIM卡	2,000,000.00
		的研究和产业化
小 计			10,696,000.00
截至2007年6月30日，上述研发项目均尚未完工验收。

1. 股本 期末数 118,040,000.00

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	期初数			本期增减变动（+，-）				期末数
			发 行 新 股	送 股	公 积 金 转 股	其他	小计
	数量	比例 %						数量	比例 %

-- 45 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

一 有 限 售 条 件 股 份	1．国家持股
	2．国有法人持股	51,480,995	43.61						51,480,995	43.61
	3．其他内资持股	3,493,172	2.96				-873,293	-873,293	2,619,879	2.22%
	其中：
	境内法人持股
	境内自然人持股	3,493,172	2.96						3,493,172	2.22
	4．外资持股
	其中：
	境外法人持股
	境外自然人持股
	有限售条件股份合计	54,974,167	46.57				-873,293	-873,293	54,974,167	45.83
二 无 限 售 条 件 股 份	1．人民币普通股	63,065,833	53.43				873,293	873,293	63,939,126	54.17%
	2．境内上市的外资股
	3．境外上市的外资股
	4．其他
	已流通股份合计	63,065,833	53.43				873,293	873,293	63,939,126	54.17%
（三） 股份总数		118,040,000	100.00						118,040,000	100.00

(2) 报告期前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

股东名称	有限售条件的 股份数量（股）	可上市流通时间	新增可上市 交易股份数量	限售条件
普天东方通信 集团有限公司	26,773,565	2007 年11 月8 日	5,902,000	所持有的非流通股股份自获得上市 流通权之日起，在十二个月内不上市交 易或者转让；在上述承诺期届满后，通 过证券交易所挂牌交易出售原非流通股 股份数量占公司股份总数的比例在十二 个月内不超过百分之五，在二十四个月 内不超过百分之十。
		2008 年11 月8 日	20,871,565
		2007 年11 月8 日	5,902,000
珠海普天和平电信工 业有限公司	21,907,200	2008 年11 月8 日	16,005,200

1. 资本公积

期末数 188,899,865.86

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 188,499,865.86 188,499,865.86 其他资本公积 400,000.00 400,000.00

-- 46 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

合 计	188,899,865.86			188,899,865.86
20.盈余公积			期末数32,794,063.07
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	32,794,063.07			32,794,063.07
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
利润归还投资
合 计	32,794,063.07			32,794,063.07
21.未分配利润			期末数61,537,304.86
项 目
期初数		81,525,605.34
本期增加		15,423,699.52
本期减少		35,412,000.00
期末数		61,537,304.86
(二)合并利润表项目注释
1.营业收入/营业成本
			本期数341,635,549.72/264,434,082.12
(1)明细情况
项 目		本期数	上年同期数
营业收入		341,635,549.72	275,859,453.27
营业成本		264,434,082.12	222,281,429.21
(2)销售收入前五名情况
项 目		本期数	上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 167,290,065.09			111,429,851.92
占当年营业收入比例(%)		49.94%	40.58%
2.营业税金及附加
			本期数496,268.00
项 目	本期数		上年同期数

-- 47 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

营业税 45,247.91 城市维护建设税 315,714.06 1,269,471.61 教育费附加 135,306.03 544,059.26 合 计 496,268.00 1,813,530.87

3. 营业费用

本期数 19,865,919.09

上年同期发生营业费用1,438万元,本期比上年同期增加549万元，主要是由于销量增加，尤其是海外销 量大量增加致使运费有较大幅度的增加。

4. 管理费用

本期数 29,105,883.28

上年同期发生管理费用 2,483 万元，本期比上年同期增加 428 万元，增长 17%。主要是公司加大了研 发投入，并且随着公司业务量的扩大，人员也有所增加所致。

5. 财务费用

本期数 68,497.54

主要原因是今年人民币持续升值，汇兑损失比去年大幅增加所致。

6. 资产减值损失

明细情况 本期数 9,162,049.23 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 2,509,197.00 2,723,657.47 存货跌价损失 6,652,852.23

合 计 9,162,049.23 2,723,657.47

7. 营业外收入

明细情况 本期数 94,153.40 项 目 本期数 上年同期数 政府科技奖励 55,000.00 52,000.00 国际市场开拓资金 32,048.00 其 他 4,500.00 20,686.21 合 计 94,153.40 72,686.21

-- 48 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

8.营业外支出
明细情况		本期数148,421.18
项 目	本期数	上年同期数
捐赠支出	60,000.00	120,000.00
处置固定资产净损失		3,717.66
堤防维护费	88,421.18	90,863.56
合 计	148,421.18	214,581.22
9.所得税
明细情况	本期数3,286,150.58
项 目	本期数 上年同期数
当期所得税费用	2,969,970.12	1,125,894.34
递延所得税费用	316,190.46	372,399.78
合 计	3,286,160.58	1,498,294.12

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 工程保修金300,000.00 货运押金200,000.00 小 计 500,000.00 2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 运 费9,371,886.84 招待费2,947,687.25 差旅费1,298,628.39 办公费804,270.56 咨询费602,202.12 销售佣金447,328.40 小 计 15,472,003.56	上年同期数 30,000.00 30,000,.00 上年同期数 7,224,033.33 1,178,012.07 456,556.23 282,900.78 15,350.00 386,665.49 9,543,517.90

八、母公司财务报表项目注释

说明：本报告的期初数指 2007 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2007 年 6 月 30 日财务报表数，本 期指 2007 年 1 月 1 日－2007 年 6 月 30 日，上年同期指 2006 年 1 月 1 日－2006 年 6 月 30 日。 一 ( ) 母公司资产负债表项目注释

-- 49 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

1. 应收账款 期末数 136,732,718.40

2. (1) 明细情况

(1)明细情况
账 龄 账面余额 1年以内140,647,274.01 1-2年3,308,170.10 2-3年200,650.00 3年以上783,980.00 合 计 144,940,074.11		期末数 比例(%)坏账准备 账面价值 账面余额 97.04 7,032,363.70 133,614,910.31 91,559,192.19 2.28 330,817.01 2,977,353.09 5,878,095.80 0.14 60,195.00 140,455.00 247,880.00 0.54 783,980.00 699,000.00 100.00 8,207,355.71 136,732,718.40 98,384,167.99		期初数		账面价值 86,981,232.58 5,290,286.22 173,516.00 92,445,034.80
				比例(%) 93.06 5.98 0.25 0.71 100.00	坏账准备 4,577,959.61 587,809.58 74,364.00 699,000.00 5,939,133.19

• (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 93,813,650.98 元，占应收账款账面余额的

• 64.73%，其对应的账龄如下：

账 龄 期末数 1 年以内 93,813,650.98 小 计 93,813,650.98 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款

• (4) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 21.87%。

• ——

• (5) 应收账款 外币应收账款

		期 末 数 期 初 数
币	种 原币金额	汇率 折人民币金额 原币金额 汇率	折人民币金额
美	元9,583,401.68	7.6155 72,982,395.50 6,548,675.80 7.8087	51,136,644.72
港	币257,500.00	0.9744 250,908.00 150,000.00 1.0047	150,705.00
欧	元 183,520.00	10.2337 1,878,088.62 247,770.78 10.2665	2,543,738.71
小	计	75,111,392.1 2	53,831,088.43
	2.其他应收款	期末数10,829,295.33

• (1) 明细情况

(1)明细情况
期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%)坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%)坏账准备 1年以内11,108,844.94 96.68 555,442.25 10,553,402.69 1,380,565.60 78.48 69,028.28 1-2年57,658.49 0.50 5,765.85 51,892.64 375,000.00 21.32 37,500.00 2-3年320,000.00 2.79 96,000.00 224,000.00 3年以上3,600.00 0.03 3,600.00 3,600.00 0.20 3,600.00 合 计 12,117,354.11 100.00 660,808.10 10,829,295.33 1,759,165.60 100.00 110,128.28 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 珠海市斯玛特制卡彩印有限公司546,717.35厂房租金及管理费 吕亮240，450.00备用金 廖文革215，883.79备用金 杭州市政府采购中心200,000.00市民卡项目保证金 邯郸市政府采购中心134,000.00居民卡项目保证金		期初数
	账面余额 1,380,565.60 375,000.00 3,600.00 1,759,165.60		坏账准备 69,028.28 37,500.00 3,600.00 110,128.28

-- 50 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

小 计 1,337,051.14

• (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,337,051.14 元，占其他应收款账面余额的

• 11.03%，其对应的账龄如下：

账 龄 期末数 1 年以内 1,137,051.14 2-3 年 200,000.00 小 计 1,337,051.14

• (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项

• (5) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 2.12%。

3. 长期股权投资

期末数0.00

(1) 明细情况

(1) 明细情况
	期末数		期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额			减值准备	账面价值
对子公司投资 484,752.66	484,752.66	484,752.66		484,752.66
合 计484,752.66	484,752.66	484,752.66		484,752.66
(2) 成本法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a. 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资	投资 损益 股权投 股权投			期末
单位名称 比例 期限	成本 调整 资准备 资差额			数
东信和平智能卡 80% 未明确 484,752.66				484,752.66
(新加坡)有限公司
小 计484,752.66				484,752.66
b. 本期增减变动明细情况
被投资 期初数 本期投资成 本期损益		本期分得现 本期投资准	本期股权投资 期末数
单位名称 本增减额	调整增减额 金红利额 备增减额		差额增减额
东信和平智能卡 484,752.66				484,752.66
(新加坡)有限公司
小 计484,752.66				484,752.66
(2) 长期投资减值准备

1) 明细情况 项 目 期初数 东信和平智能卡 (新加坡)有限公司 小 计	本期增加 484,752.66 484,752.66	本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 484,752.66 484,752.66

2) 计提原因说明

由于东信和平智能卡（新加坡）有限公司净资产为负数。因此对其长期股权投资账面余额进行了减值准备 的计提。

(二) 母公司利润表项目注释

-- 51 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

营业收入/营业成本 本期数 335,802,638.99 / 265,301,426.79

(1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 329,119,647.69 272,219,970.41 其他业务收入 6,682,991.30 1,241,897.69 合 计 335,802,638.99 265,031,426.79 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 260,612,008.69 221,108,880.72 其他业务成本 4,419,418.10 1,015,683.67 合 计 265,301,426.79 22,212,456.39

(2) 营业收入/营业成本

项 目 本期数 收 入 成 本 SIM卡195,805,687.53 167,534,695.18 储值卡49,185,602.62 40,112,261.61 充值卡34,543,757.93 26,893,821.24 其 他56,267,590.91 30,490,648.76 小 计 335,802,638.99 265,031,426.79 (3)销售收入前五名情况 项 目 向前5名客户销售的收入总额 占当年营业收入比例(%)			本期数	上年同期数 利 润 收 入 成 本 利 润 28,270,992.35 175,811,990.98 151,974,968.83 23,837,022.15 9,073,341.01 23,100,714.97 20,146,611.33 2,954,103.64 7,649,936.69 51,778,611.80 37,890,708.96 13,887,902.84 25,776,942.15 21,528,652.66 11,096,591.60 10,432,061.06 70,771,212.20 272,219,970.41 221,108,880.72 51,111,089.69 本期数 上年同期数 179,801,162.99 111,429,851.92 53.54% 40.58%

九、资产减值准备

一 ( )明细情况

本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 坏账准备 5,742,968.37 2,509,197.00 8,252,165.37 存货跌价准备 15,137,025.22 6,652,852.23 21,789,877.45 可供出售金融资产减值准备 持有至到期投资减值准备 长期股权投资减值准备

-- 52 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

投资性房地产减值准备 固定资产减值准备 2,416,297.94 2,416,297.94 工程物资减值准备 在建工程减值准备 生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 无形资产减值准备 商誉减值准备 2,672,887.75 2,672,887.75 其他 合 计 25,969,179.28 9,162,049.23 35,131,228.51

(二)资产减值损失

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	2,509,197.00	2,723,657.48
二、存货跌价损失	6,652,852.23	0.00
三、可供出售金融资产减值损失	0.00	0.00
四、持有至到期投资减值损失	0.00	0.00
五、长期股权投资减值损失	0.00	0.00
六、投资性房地产减值损失	0.00	0.00
七、固定资产减值损失	0.00	0.00
八、工程物资减值损失	0.00	0.00
九、在建工程减值损失	0.00	0.00
十、生产性生物资产减值损失	0.00	0.00
十一、油气资产减值损失	0.00	0.00
十二、无形资产减值损失	0.00	0.00
十三、商誉减值损失	0.00	0.00
十四、其他	0.00	0.00
合计	9,162,049.23	2,723,657.48

十、关联方关系及其交易

说明：本报告的期初数指 2007 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2007 年 6 月 30 日财务报表数，本

期指 2007 年 1 月 1 日－2007 年 6 月 30 日，上年同期指 2006 年 1 月 1 日－2006 年 6 月 30 日。 一 ( ) 关联方认定标准说明

根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关联法人 和关联自然人也认定为关联方。

(二) 关联方关系

1. 母公司及最终控制方

==> picture [454 x 58] intentionally omitted <==

-- 53 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

			技术开发、咨询、服务、培训、制
			造、加工、批发、零售；通信设备，
普天东 方通信 集团有 限公司	杭州市 文三路 398号	25391560-4	电子计算机及外部设备，电子元器 件；承包；通信工程；咨询；经济 信息；经营进出口业务（按省经贸 厅浙外经贸出[1999]99号文件规定	母 公 司	8.7189 亿元	29.49	29.49
			的经营范围经营）；含下属分支机构
			的经营范围。
中国普 天信息 产业股 份有限 公司	北京市海 淀区中关 村科技园 区上地二 街2号	71093155-5	移动通信及终端设备、数据通信、 网络通信、计算机及软件、相关的 配套元器件技术开发、生产、销售、 服务;技术转让、咨询、服务;工程施 工承包、工程规划、设计;实业投资。	母公 司之 控股 股东	19亿元	无	无
			组织所属企业生产：通信设备、邮
			政专用设备、通信线路器材及维修
中国普 天信息 产业集 团公司	北京市朝 阳区将台 路2号	10000157-X	零配件、通信设备专用电子元器件、 邮政通信专用摩托车及零部件和本 系统生产的其他产品的研制、批发、 零售、代购、代销、展销（国家有 专项规定的除外），本企业自产机电 产品、成套设备及相关技术的出口， 本企业生产、科研所需原辅材料、 机械设备、仪器仪表、备件备品、 零配件及技术的进口（国家规定的 一类进口商品除外）；开展本企业中 外合资经营、合作生产；自营和代 理除国家组织统一联合经营的出口 商品和国家实行核定公司经营的进 口商品以外的其他商品及技术进出	母 公 司 之 控 股 股 东 之 控 股 股 东	30.8694 亿元	无	无
			口业务；开展“三来一补”、进料加
			工业务；经营对销贸易和转口贸易。

1. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。

(三) 关联方交易情况

1. 母公司报表的关联方交易情况

2. (1) 采购货物

无

• (2) 销售货物

关联方 名称		本期数			上年同期数
	金额	占同类销货 业务的比例	定价 政策	金额	占同类销货 业务的比例	定价 政策
中国普天信息产业 股份有限公司	1,770,000.00	0.52%	协议价	1,234,829.06	0.45%	协议价
东方通信股份有限公司	44,444.44	0.01%	协议价	38,273.50	0.01%	协议价
杭州东信金融科技公司	5,128.21	0.00%	协议价
深圳普天凌云电子 有限公司				555.56	0.00%	协议价
杭州东信天羽移动 技术有限公司				256.41	0.00%	协议价
小 计	1,819,572.65	0.53%		1,273,914.53	0.46%

• (3) 关联方未结算项目金额

-- 54 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

(4) 其他关联方交易

• 2007 年上半年度公司共有关联方人士 18 人，其中，在本公司领取报酬 8 人，上半年报酬总额 101.24

• 万元。2006 年度公司共有关联方人士 18 人，其中 8 人在本公司领取报酬，全年报酬总额 193.42 万元。 关键管理人员薪酬：

关键管理人员薪酬：
关联方人士姓名	关联方人士职务	2006年度	2007年上半年
周忠国	董事长、总裁	539,075.00	281,040.00
张培德	副总裁	353,125.00	183,690.00
张晓川	副总裁、董事会秘书	314,125.00	163,950.00
黄宁宅	副总裁	333,625.00	173,940.00
李海江	财务总监	281,625.00	153,480.00
范炼	独立董事	37,536.00	18,768.00
朱武祥	独立董事	37,536.00	18,768.00
戴祥波	独立董事	37,536.00	18,768.00
合 计		1,934,183.00	1,012,404.00

2. 合并报表的关联方交易情况

(1)销售货物

(1)销售货物
关联方名称		本期数		上年同期数
	金额	占同类销货 业务的比例	定价 政策	金额	占同类销货 业务的比例	定价 政策
中国普天信息产业 股份有限公司	1,770,000.00	8.12%	协议价	1,234,829.06	0.8%	协议价
东方通信股份有限公司	44,444.45	34.24%	协议价	38,273.50	0.4%	协议价
杭州东信金融科技公司	5,128.21	4%	协议价
深圳普天凌云 电子有限公司				555.56	0.0%	协议价
杭州东信天羽 移动技术有限公司				256.41	0.1%	协议价
小 计	1,819,572.65	46.36%		1,273,914.53	1.3%

(2) 关联方未结算项目金额

-- 55 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

项目及关联方名称	期末数	期末数		期初数
	余额	坏账准备	余额	坏账准备
1)应收票据
中国普天信息产业股份有限公司	987,800.00		458,000.00
小 计	987,800.00		458,000.00
2)应收账款
中国普天信息产业股份有限公司	1,601,184.40	80,059.22	2,683,984.4	134,199.22
杭州东信天羽移动技术公司	300.00	90.00	300.00	15.00
东方通信股份有限公司	52,000.00	2,600.00	91,280.00	4,564.00
东信和平智能卡(新加坡)有限公司	31,046,535.68	1,552,326.78	20,244,223.97	1,012,211.20
小 计	32,700,020.08	1.635.076.00	23,019,788.37	1,150,989.42
3)其他应付款
东信勤通通信有限公司	30,000.00		30,000.00
小 计	30,000.00		30,000.00

(3) 其他关联方交易

a.2003 年 6 月 20 日，普天东方通信集团有限公司与中国工商银行珠海市海滨支行签订保证合同，同 意为本公司向该银行借入的期限为 2003 年 6 月 20 日至 2008 年 6 月 19 日的 3,000 万元贷款提供保证式担 保。截至 2007 年 6 月 30 日，本公司向该银行的借款余额为零元。2006 年末借款余额为零元。

b.根据公司与普天东方通信集团有限公司签订的房屋租赁合同，2007 年上半年本公司向其支付的办公 用房租赁费及物管费为 149,285.00 元，上年同期支付的租赁费及物管费为 161,575.00 元。

c.根据公司与普天东方通信集团有限公司签订的房屋租赁合同，2007 年上半年普天东方通信集团公司 应向本公司支付北京办事处房屋租赁费及物管费为 22,680.00 元。

d. 根据公司与杭州东信金融科技有限公司签订的房屋租赁合同，2007 年上半年杭州东信金融科技有 限公司应应向本公司支付北京办事处房屋租赁费及物管费为 94,770.00 元。

十二、股份支付 无

十三、或有事项 无

十四、其他重要事项

租赁

经营租出固定资产详见本财务报表附注七（一）8(5)之说明。

十七、其他补充资料

一 ( ) 非经常性损益发生额

-- 56 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号——非经常性损益》

• （2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：

项 目	本期数	上年同期数
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
量享受除外）	87,048.00	52,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的
有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外）
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生
的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额	-141,315.48	-193,895.01
其他非经常性损益项目
小 计	-54,267.78	-141,895.01
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	-8,140.17	-21,284.25
少数股东所占份额
非经常性损益净额	-46,127.61	-120,610.76

(二)每股收益

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益 的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和 稀释每股收益如下：

1. 明细情况

1.明细情况
		净资产收益率（%）				每股收益(元/股)
报告期利润	全面摊薄 本期数 上年 同期数		加权平均 本期数 上年 同期数		基本每股收益 本期数 上年 同期数		稀释每股收益 本期数 上年 同期数
归属于公司普通股 股东的净利润	3.84	2.22	3.65	2.27	0.13	0.08	0.13	0.08
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	3.87	2.28	3.68	2.28	0.13	0.08	0.13	0.08

2. 每股收益的计算过程

• a. 全面摊薄净资产收益率=报告期净利润÷期末净资产

-- 57 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

b. 全面摊薄每股收益=报告期净利润÷期末股份总数

• c. 加权平均净资产收益率（ROE）

NP

ROE = ---------------------------------------------

E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0

其中：NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报 告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月 份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。

d. 基本每股收益（EPS）

==> picture [17 x 8] intentionally omitted <==

EPS = -----------------------------------------S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0

其中：NP 为报告期净利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期 期末的月份数。

(三)金融资产

公司无交易性金融资产。

公司无可供出售金融资产。

(四) 持有至到期投资

公司无持有至到期的投资。

(五)投资性房地产

公司无投资性房地产。

(六)公允价值变动收益

公司无公允价值变动收益。

(七) 投资收益

(七)投资收益
产生投资收益的来源	本期发生额	上期发生额
1、成本法核算的长期股权投资收益	0.00	0.00
2、权益法核算的长期股权投资收益
3、处置长期股权投资产生的投资收益
4、持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供 出售金融资产等期间取得投资收益及处置收益
5、其他
合计	0.00	0.00

(八) 净利润差异调节表

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡 期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计[2007]10 号）的规定，本公司 2006 年 1－6 月净利润差 异调节表如下：

项目 金额

-- 58 --

		东信和平智能卡股份有限公司2007	年半年度报告
2006年1－6月净利润（原会计准则）		8,589,114.19
加：追溯调整项目影响合计数		537,733.02
其中：营业成本		-1,015,683.67
销售费用
管理费用		-2,822,438.38
公允价值变动收益
投资收益		165,333.24
所得税		372,399.78
其他		3,838,122.05
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006年1－6月归属于母公司股东之净利润（新会计准则）		9,126,847.21
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
其中：
加：少数股东损益		114,067.36
2006年1－6月模拟净利润		9,240,914.57
其中：归属于母公司股东之净利润		9,126,847.21
少数股东损益		114,067.36

(九) 会计政策变更事项对股东权益的影响

本财务报表附注三（二十）所述之会计政策变更事项对本公司2006 年1 月1 日股东权益影响如下：

项目	金额
2006 年1 月1 日股东权益（原会计准则）	419,206,062.60
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并	-2,672,887.75
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备	-2,672,887.75
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

-- 59 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税	4,850,601.12
其他
按照新会计准则调整的少数股东权益	-547,033.77
2006 年1 月1 日股东权益（新会计准则）	420,836,742.20

(十)2006 年 1 月 1 日至 6 月 30 日利润表调整项目表

项目	调整前	调整后
营业成本	221,265,745.54	222,281,429.21
销售费用	14,376,818.39	14,376,818.39
管理费用	27,550,585.97	24,728,147.59
公允价值变动收益	0.00
投资收益	-165,333.24
净利润	8,475,046.83	9,126,847.21

-- 60 --

东信和平智能卡股份有限公司2007 年半年度报告

第七节 备查文件目录

• 一、载有董事长签名的半年度报告文本；

二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机购负责人签名并盖章的财务报告文本。 三、报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的 所有文件文本。

以上文件均齐备、完整、并备于本公司总部以供查阅。

东信和平智能卡股份有限公司

董事长： 周忠国

二 OO 七年八月十六日

-- 61 --