Eastcompeace Technology Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2004

Aug 28, 2004

2004 年半年度报告

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珠海东信和平智能卡股份有限公司

2004 年上半年度财务报告

2004 年8 月

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2004 年半年度报告

重要提示

本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。

董事沈余银先生委托董事周忠国先生代为出席并行使 表决权；独立董事范炼女士委托独立董事朱武祥先生代为出 席并行使表决权。

公司负责人、主管会计工作负责人周忠国先生及会计机 构负责人任勃先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真 实、完整。

公司二〇〇四年半年度财务会计报告未经审计。

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2004 年半年度报告

第一章 公司基本情况

• （一）中文名称：珠海东信和平智能卡股份有限公司；

• 英文名称：Zhuhai Eastcompeace Smart Card CO.,LTD.

• 中文简称：东信和平

• 英文简称：EASTCOMPEACE

• （二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：东信和平 股票代码：002017

• （三）注册地址：广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路 8 号 办公地址：同上 邮政编码：519060

互联网网址：http://www.eastcompeace.com

电子信箱：webmaster@eastcompeace.com

• （四）法定代表人：周忠国

• （五）董事会秘书：张晓川

• 证券事务代表：陈宗潮

• 投资者关系管理负责人：张晓川

• 联系地址：广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路 8 号

电话：0756-8682893 传真：0756-8682736

• 电子信箱：eastcompeace@eastcompeace.com

• （六）选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》 指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会秘书处

• （七）其他有关资料

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2004 年半年度报告

• １、公司注册登记地点：广东省工商行政管理局

• ２、公司企业法人营业执照注册号：4400001009956

• ３、公司税务登记证号码：440402707986731

（八）主要会计数据和财务指标（未经审计）

项目	本报告期末	上年度期末	本报告期末比年初数 增减（％）
流动资产	620,557,312.88	275,577,739.98	125.18
流动负债	252,964,739.22	205,718,390.24	22.97
总资产	736,220,045.04	390,838,067.86	88.37
股东权益 （不含少数股东权益）	395,055,305.82	146,919,677.62	168.90
每股净资产	4.3508	2.2328	94.86
调整后的每股净资产	4.3497	2.2318	94.90

(九)报告期净资产收益率和每股收益（未经审计）

项目	报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同期 增减（％）
净利润	22,236,762.34	23,833,852.06	-6.70
扣除非经常性损益后 的净利润	22,409,108.93	23,997,680.02	-6.62
每股收益	0.2449	0.3622	-32.39
净资产收益率（%）	5.63%	16.22%	降低10.59 个点
经营活动产生的 现金流量净额	13,822,023.62	-15,641,343.81	188.37

（十）报告期内非经常性损益项目及金额（未经审计）

非经常性损益项目	金额
营业外收入	53,550.10
营业外支出	-225,896.69
合计	-172,346.59

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2004 年半年度报告

第二章 股本变动和主要股东持股情况

（一）股本变动情况

报告期内，公司经中国证监会证监发行字[2004]95 号批准，于 2004 年 6 月 24 日向深市、沪市二级市场投资者定价配售的方式成功 发行人民币普通股（A 股）2,500 万股，总股本相应发生变化，截止 到本报告期末公司总股本为 9,080 万股，公司股份变动情况如下：

单位：股

			单位：股
股份类别	本次变动前	本次增减变动	本次变动后
一、未上市流通股	65,800,000		65,800,000
发起人股份
其中：国有法人股份	56,147,140		56,147,140
境内其它法人股份	5,474,560		5,474,560
自然人股份	4,178,300		4,178,300
二、社会公众股		25,000,000	25,000,000
合 计	6,580.000	25,000,000	90,800,000

（二）股东情况

报告期末股东总数	报告期末股东总数					23482 户
前十名股东持股情况
序 号	股东名称（全称）	本期增 减	期末持股数 量	比例 （%）	股份类别 （已流通 或未流通）	质押或冻 结的股份 数量	股东性质（国有股 东或外资股东）
1	普天东方通信集 团有限公司	0	30,879,940	34.01	未流通	0	发起人国有法人股
2	珠海普天和平电 信工业有限公司	0	25,267,200	27.83	未流通	0	发起人国有法人股
3	北京信捷通移动 通信技术有限责 任公司	0	3,362,380	3.70	未流通	0	发起人法人股
4	珠海市富春通信 设备有限公司	0	2,112,180	2.33	未流通	0	发起人法人股
5	周忠国	0	809,340	0.89	未流通	0	发起人自然人股
6	施继兴	0	539,560	0.59	未流通	0	发起人自然人股
6	郑国民	0	539,560	0.59	未流通	0	发起人自然人股

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2004 年半年度报告

							200	4年半年度报告
6	杨有为		0	539,560	0.59	未流通	0	发起人自然人股
6	张培德		0	539,560	0.59	未流通	0	发起人自然人股
6	黄宁宅		0	539,560	0.59	未流通	0	发起人自然人股
7	张晓川		0	335,580	0.37	未流通	0	发起人自然人股
7	李海江		0	335,580	0.37	未流通	0	发起人自然人股
8	国信证券有限责 任公司		316,864	316,864	0.35	未流通	未知	社会公众股
9	南方证券有限公 司		258,000	258,000	0.28	未流通	未知	社会公众股
10	广发证券股份有 限公司		23,000	23,000	0.03	未流通	未知	社会公众股
前十名流通股股东持股情况
序号		股东名称（全称）			期末持有流通股的 数量		种类（A、B、H 股或其它）
1		国信证券有限责任公司			316,864		A 股
2		南方证券有限公司			258,000		A 股
3		广发证券股份有限公司			23,000		A 股
4		国元证券有限责任公司			20000		A 股
5		华泰证券有限责任公司			18000		A 股
6		中国银行－同盛证券投资基金			15000		A 股
7		全国社保基金一零五组合			15000		A 股
8		华安证券有限责任公司			14000		A 股
9		金盛证券投资基金			13000		A 股
10		中国工商银行－兴业可转债混合型 证券投资基金			13000		A 股

注1：上述股东关联关系或一致行动的说明:

（1）报告期末持有本公司5%以上股份的公司为公司第一大股东 普天东方通信集团有限公司和第二大股东珠海普天和平电信工业有 限公司，同时普天东方通信集团有限公司持有珠海普天和平电信工业 有限公司50%的股份 ,是本公司实际控制人。郑国民先生兼任普天东 方通信集团有限公司总裁。李海江先生兼任普天东方通信集团有限公 司财务部总经理。杨有为先生兼任珠海经济特区科汇企业集团有限公 司董事长，珠海经济特区科汇企业集团有限公司持有珠海普天和平电 信工业有限公司13.5%的股份。未知公司其它股东之间是否存在关联 关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人；

（2）未知公司实际控制人与前十名流通股股东之间是否存在关

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2004 年半年度报告

联关系, 也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人；

（3）未知以上流通股股东之间是否存在关联关系，也未知以上 流通股股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。

注2：本报告期末持有5%以上公司股份的股东报告期内无变更情 况，其所持本公司股份无增减变动以及质押、冻结、托管等情况。

第三章 董事、监事、高级管理人员情况

一 ( )报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情

况

			单位：股
姓名	职务	本报告期末持股数	本报告期初持股数
周忠国	董事长 总经理	809,340	809,340
杨有为	副董事长	539,560	539,560
郑国民	董事	539,560	539,560
李海江	监事会主席	335,580	335,580
张培德	副总经理	539,560	539,560
黄宁宅	副总经理	539,560	539,560
张晓川	副总经理 董事会秘书	335,580	335,580

上述公司董事、监事、高级管理人员所持有本公司股份均为发起 人自然人股，且于本期内无增减变化。其余董事、监事及其他高级管 理人员未持有公司股票。

（二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。

本公司2004 年2 月14 日召开首届八次董事会审议通过同意郑国 民辞去公司董事长职务；审议通过选举周忠国担任公司董事长职务， 任期从决议生效之日起至本届董事会届满之日止。

本公司2004 年5 月10 日召开2004 年第一次临时股东大会会审

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议通过同意徐金发辞去公司独立董事职务；审议通过选举戴祥波担任 公司独立董事职务。

无其他公司董事、监事及其他高级管理人员的新聘或解聘情况。

第四章 管理层讨论与分析

（一）2004 年上半年公司经营成果和财务状况的简要分析

1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金净流量同比增 减变化情况及变动原因分析

单位：人民币元

			单位：人民币元
项目	报告期（1-6 月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（%）
主营业务收入	359,562,176.46	286,002,755.48	25.72
主营业务利润	67,730,867.10	59,642,939.85	13.56
净利润	22,236,762.34	23,833,852.06	-6.70
现金净流量	273,238,077.81	-23,800,529.71	1,248.03

（1）公司2004年上半年主营业务收入比上年同期增长25.72%，主 要原因是今年进一步加大了市场开拓及研究开发力度，产品竞争能力 得到进一步的加强，主导产品市场占有率得到稳步提升,以及随着海 外市场的继续扩展，今年上半年销售量同比上年增长20%。

（2）公司主营业务利润增幅为13.56%，低于主营业务收入25.72% 的增幅，主要是受到产品销售价格下降、单位毛利缩小等因素的影响。

（3）净利润同比下降6.7%,主要由于2003 年1-4 月份享受免征 企业所得税的优惠，自2003 年5 月1 日起不再享受优惠政策，恢复 15%的特区所得税税率，本报告期内公司所得税费用较上年同期增加 了505 万元。

（4）现金净流量迅速增加主要是公司2004年6月发行A股收到募集 资金以及由于今年进一步加强了货币资金管理所致。

2、流动资产、流动负债、总资产、股东权益与期初相比增减变 化情况及变动原因

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2004 年半年度报告

	单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 报告期末比年初 数增减（%） 620,557,312.88 275,577,739.98 125.18 252,964,739.22 205,718,390.24 22.97% 736,220,045.04 390,838,067.86 88.37 395,055,305.82 146,199,677.62 168.89%	单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 报告期末比年初 数增减（%） 620,557,312.88 275,577,739.98 125.18 252,964,739.22 205,718,390.24 22.97% 736,220,045.04 390,838,067.86 88.37 395,055,305.82 146,199,677.62 168.89%	单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 报告期末比年初 数增减（%） 620,557,312.88 275,577,739.98 125.18 252,964,739.22 205,718,390.24 22.97% 736,220,045.04 390,838,067.86 88.37 395,055,305.82 146,199,677.62 168.89%
			报告期末比年初
项 目	本报告期末	上年度期末
			数增减（%）
流动资产	620,557,312.88	275,577,739.98	125.18
流动负债	252,964,739.22	205,718,390.24	22.97%
总资产	736,220,045.04	390,838,067.86	88.37
股东权益（不含少数股东权益）	395,055,305.82	146,199,677.62	168.89%

因公司报告期内发行A 股收到募集资金，相应流动资产、总资产 和股东权益均增幅较大。剔除A 股上市募集的权益资金24,234.88 万 元，资本保值增值率为1.04 倍，权益资本得到了进一步的保值增值。 （二）报告期内主要经营情况

1、公司经营范围为：研制、生产、销售磁条卡、智能卡产品及 相关设备（含移动电话用SIM卡）、系统集成；经营本公司自产产品 及相关技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。

报告期内，公司的收入和利润主要来源于智能卡的研发、生产和 销售。

2、主营业务行业及地区构成情况

（1）分行业资料

单位：人民币万元

				主营业务收	主营业务成	毛利率比上年同 期增减
		主营业务成
项目	主营业务收入		毛利率(%)	入比上年同	本比上年同
		本
				期增减（％）	期增减（％）
智能卡行业	35,956.22	29,117.85	19.02	25.72	28.72	减少1.89 个点
其中：关联交易	230.96	191.03	17.29	5091.66	28,572.14	减少67.73 个点

（2）产品资料

单位：人民币万元

	主营业务	主营业务		主营业务收入比上	主营业务成本比上	毛利率比上年同期
项目			毛利率(%)
	收入	成本		年同期增减（％）	年同期增减（％）	增减(%)
SIM 卡	23,424.35	18,717.62	20.09	85.72	87.34	减少0.69 个点
储值卡	4,531.85	3,676.44	18.88	-44.14	-43.33	减少1.15 个点
充值卡	7,657.23	6,479.97	15.37	7.18	16.00	减少6.43 个点
其 他	342.79	243.82	28.87	-53.10	-56.18	增加5.00 个点

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2004 年半年度报告

（3）分地区资料

	单位：人民币万元 主营业务收入 主营业务成本毛利率(%) 主营业务收入 比上年同期增 减（％） 主营业务成 本比上年同 期增减（％） 毛利率比上年同期 增减 29,270.55 23,449.56 19.89 11.60 13.31 减少1.21 个点 6,685.67 5,668.29 15.22 181.79 194.12 减少3.55 个点 35,956.22 29,117.85 19.02 25.72 28.72 减少1.89 个点	单位：人民币万元 主营业务收入 主营业务成本毛利率(%) 主营业务收入 比上年同期增 减（％） 主营业务成 本比上年同 期增减（％） 毛利率比上年同期 增减 29,270.55 23,449.56 19.89 11.60 13.31 减少1.21 个点 6,685.67 5,668.29 15.22 181.79 194.12 减少3.55 个点 35,956.22 29,117.85 19.02 25.72 28.72 减少1.89 个点	单位：人民币万元 主营业务收入 主营业务成本毛利率(%) 主营业务收入 比上年同期增 减（％） 主营业务成 本比上年同 期增减（％） 毛利率比上年同期 增减 29,270.55 23,449.56 19.89 11.60 13.31 减少1.21 个点 6,685.67 5,668.29 15.22 181.79 194.12 减少3.55 个点 35,956.22 29,117.85 19.02 25.72 28.72 减少1.89 个点	单位：人民币万元 主营业务收入 主营业务成本毛利率(%) 主营业务收入 比上年同期增 减（％） 主营业务成 本比上年同 期增减（％） 毛利率比上年同期 增减 29,270.55 23,449.56 19.89 11.60 13.31 减少1.21 个点 6,685.67 5,668.29 15.22 181.79 194.12 减少3.55 个点 35,956.22 29,117.85 19.02 25.72 28.72 减少1.89 个点	单位：人民币万元 主营业务收入 主营业务成本毛利率(%) 主营业务收入 比上年同期增 减（％） 主营业务成 本比上年同 期增减（％） 毛利率比上年同期 增减 29,270.55 23,449.56 19.89 11.60 13.31 减少1.21 个点 6,685.67 5,668.29 15.22 181.79 194.12 减少3.55 个点 35,956.22 29,117.85 19.02 25.72 28.72 减少1.89 个点	单位：人民币万元 主营业务收入 主营业务成本毛利率(%) 主营业务收入 比上年同期增 减（％） 主营业务成 本比上年同 期增减（％） 毛利率比上年同期 增减 29,270.55 23,449.56 19.89 11.60 13.31 减少1.21 个点 6,685.67 5,668.29 15.22 181.79 194.12 减少3.55 个点 35,956.22 29,117.85 19.02 25.72 28.72 减少1.89 个点
			毛利率(%)	主营业务收入 比上年同期增 减（％）	主营业务成 本比上年同 期增减（％）	毛利率比上年同期 增减
地区	主营业务收入	主营业务成本
境内	29,270.55	23,449.56	19.89	11.60	13.31	减少1.21 个点
境外	6,685.67	5,668.29	15.22	181.79	194.12	减少3.55 个点
合计	35,956.22	29,117.85	19.02	25.72	28.72	减少1.89 个点

3、利润构成情况

项目	金额(人民币万元)	金额(人民币万元)	占利润总额比例	占利润总额比例
	2004年1-6月	2003年度	2004年1-6月	2003年度
主营业务利润	6,773.09	11,812.53	237.83%	269.99%
其他业务利润	28.16	24.68	0.99%	0.56%
期间费用	3,936.15	7,424.94	138.21%	169.71%
投资收益			0.00%	0.00%
补贴收入			0.00%	0.00%
营业外收支净额	-17.23	-37.08	-0.61%	-0.85%
利润总额	2,847.87	4,375.18	100.00%	100.00%

4、报告期共发生营业费用11,761,438.62 元，比上年同期增加 3,348,787.46 元，其主要是由于受到国外销售的迅猛增长所致，使 得运输费同比增加2,082,341.37 元，增长45.1%，以及销售佣金同 比增加1,329,120.76 元，增长296.44%。

5、报告期内，由于主营业务收入的增长，毛利额较上年同期增 加909万元，主营业务利润构成与上年同期没有大的变化， 但产品毛 利率水平均有不同程度的降低：

（1）充值卡的毛利率比上年同期下降6.43 个点，主要是市场竞 争加剧、产品销售价格有一定幅度下降,而上游材料价格下降幅度相 对较小并且滞后所致；

（2）公司今年加大了海外市场开拓力度，报告期境外销售量同比 上年增长了181.8%，但毛利率减少了3.55 个点，主要是基于提高产 品竞争力的考虑，公司执行了销售价格适当下降的销售策略所致。

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2004 年半年度报告

6、经营中的问题与困难及解决方案

问题与困难：

（1）报告期内，公司面临的主要困难是市场竞争激烈，智能卡相 关产品销售价格有一定幅度的下降，加上上游材料价格虽有下降但幅 度相对较小并且滞后，导致产品销售毛利率有一定幅度的下降，从而 影响了公司的经济效益。目前智能卡相关产品的价格还有进一步下降 的趋势。

（2）报告期内，由于受到国家宏观政策的影响，芯片类产品出口 退税率由2003年度的17%的下降为13%，将对公司芯片类产品的出口产 生一定的影响。

解决方案：

（1）针对目前智能卡相关产品售价下降的趋势，公司将进一步拓 宽采购渠道，不断降低采购成本；进一步降低生产过程的费用，减少 损耗，全方位多点面地降低生产成本；不断优化生产流程和生产工艺， 缩短产品的生产周期。

（2）今年公安部在中国部分城市开始了换发第二代身份证的试点 工作，并将在全国范围内逐步推广，作为二代证的指定生产厂商，公 司将抓住这一市场机遇，使之在为公司创造良好社会效益的同时也为 公司带来良好的经济效益。

（3）在相继通过中国银联、VISA和MasterCard认证的基础上，公 司将加大针对银行卡市场的营销力度，力求在金融领域智能卡领域培 植出业务和利润增长点。

（4）加大公司智能卡新产品、新技术的开发步伐和力度，拓宽产 品利润空间；加快技术成果的转换，缩短产业化周期，增加高附加值 产品的比例。

（5）继续依靠技术、制造成本及服务等方面的优势积极开拓海外 市场，寻求更大的市场和利润空间。

（三）公司2004年上半年投资情况

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2004 年半年度报告

2003年，根据股东会的授权，基于市场发展状况和项目的轻重缓 急程度等综合因素的考虑，结合公司实际发展的需要，公司利用银行 贷款资金启动了部分募集资金投资项目。截止2004年6月30日，项目 正处于建设之中，累计投资6,929.13万元，具体投资项目及金额等情 况见下表：

单位：人民币万元

					单位：人民币万元
募集资金净额	242,34.88	本期已使 用募集资 金总额	2169．870	已累计使 用募集资 金总额	6929．13
承诺项目	拟投入金 额	是否变更 项目	实际投入 金额	产生收益 金额	是否符合计划进 度和预计收益
智能卡生产线技改项目	17,322.00	否	5,909.91 （注1）	1037	是
广东省智能卡工程技术研 究开发中心建设项目	6,750.00	否	1,019.22 （注2）	205	是
非接触式IC 卡读写设备及 应用系统产业化项目	2,930.00	否			是
合计	27,002.00	—	6929．13	1242	—
未达到计划进度和收益的 说明（分具体项目）	无
变更原因及变更程序说明 （分具体项目）	无

注1: 经2003 年1 月27 日国经贸投资（2003）86 号文件批准，“智能卡生 产线技改项目”自2003 年起截止本报告期末累计投入5,909.91 万元，其中厂房 基建1,668.93 万元，设备购置及安装费4,240.98 万元。

注2：经2002 年4 月10 日粤科计字（2002）69 号文件批准，“广东省智能 卡工程技术研究开发中心建设项目” 自2003 年起截止本报告期末累计投入 1019.22 万元，其中仿真器、SMT 贴机、跟踪仪等研发设备购置投入295.38 万元， 研发经费投入759.84 万元。

第五章 重要事项

（一）报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法 规的要求规范运作，致力于建立和健全企业法人治理结构，基本符合 中国有关上市公司治理的规范性文件要求。

（二）根据公司2004年3月6日股东大会决议，公司2003年度按税

12

2004 年半年度报告

后利润10%提取法定盈余公积金，按税后利润10%提取法定公益金，以 2003年12月31日公司总股本6,580万股为基数，以2003年初剩余未分 配利润30,359,991.54元，向全体股东每股派发现金股利0.25元(含 税)，剩余利润43,745,742.08元暂未分配。上述现金股利已于2004 年6月份支付完毕。

（三）公司董事会未拟订2004年半年度利润分配预案，也未拟定 公积金转增股本预案。

（四）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，亦无以前期间发 生但持续到报告期的该类事项。

（五）报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项， 亦无以前期间发生但持续到报告期的该类事项。

（六）报告期内公司不存在重大关联交易事项

（七）报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告 期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产事项。

（八）报告期内公司无对外担保事项发生，也无以前期间发生但 延续到报告期的对外担保事项。

（九）报告期内公司没有进行委托理财，也无以前期间发生但延 续到本报告期的委托理财事项。

（十）公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来， 不存在将资金直接或间接地提供给关联方使用的各种情形。

（十一）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况

1、公司全体董事承诺公司2004 年全面摊薄的净资产收益率不低 于同期银行存款利率。截止2004 年6 月30 日，全面摊薄的净资产收 益率不低于同期银行存款利率。

2、公司全体发起人股东出具了《关于不从事同业竞争的承诺函》， 公司最终实际控制人中国普天信息产业集团公司出具了《关于中国普

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2004 年半年度报告

天信息产业集团公司避免与珠海东信和平智能卡股份有限公司同业 竞争的承诺函》。报告期内没有出现同业竞争的情况。

3、公司公开发行股票前第一大股东普天东方通信集团有限公司承 诺：自本公司股票上市之日起12个月内，不转让所持有本公司的股份， 也不由本公司回购其所持有的股份。截止2004年6月30日，没有出现 违反承诺事项的情况。

以前期间和报告期内，公司或持股5%以上（含5%）的股东未发生 其他对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （十二）投资者关系管理

报告期间公司对企业网站进行了改版，增设了投资者关系管理栏 目，作为公司与投资者在互联网络上的一个联系平台。同时,委托深 圳证券信息有限公司为公司制作和维护“上市公司投资者关系管理互 动平台”，投资者可通过全景网络进行登陆，作为公司与投资者常年 网上交流的场所，用于公司定期或不定期业绩推介、企业形象宣传等 网上活动。公司与投资者的联系电话、传真、电子信箱以及企业网站 中投资者关系管理平台均有专人负责，最大限度地保证投资者与公司 信息交流的畅通。

（十三）其它披露事项

独立董事对于公司当期对外担保、与关联方资金往来事项情况的 专项说明及独立意见

根据中国证监会证监发〔2003〕56 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（简称“通知”） 的精神，作为珠海东信和平智能卡股份有限公司（以下简称“公司”） 的独立董事，对公司的对外担保情况进行了认真负责的核查，对公司 2004 年上半年度的对外担保情况及执行证监发〔2003〕56 号文件规 定情况发表以下独立意见：

1、关于公司与关联方资金往来事项

公司与控股股东的资金往来均为正常经营性资金往来，不存在将

14

2004 年半年度报告

资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的各种情形。公 司与关联方的资金往来能够严格遵守证监发〔2003〕56 号文件的规 定。

2、关于对外担保事项

公司能够严格控制对外担保事项，没有为股东、股东的控股子公 司、股东的附属企业及公司持有50％以下的其他关联方、任何非法 人单位或个人提供担保。报告期内公司无对外担保事项发生，也无以 前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。

综上所述，我们认为公司与关联方资金往来及对外担保行为完全 符合证监发〔2003〕56 号文的规定。

（十四）公司报告期间无其他对公司产生重大影响的重要事项。

第六章 财务报告

资产负债表

会企 01 表

编制单位：珠海东信和平智能卡股份有限公司 单位：人民币元

资产	2004 年6 月30 日	2003 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	322,707,455.37	49,469,377.56
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款	89,763,559.44	59,549,736.44
其他应收款	1,507,060.44	867,145.81
预付账款	5,700,131.67	1,486,160.46
应收补贴款	-	563,514.74
存货	200,777,907.66	163,575,854.97
待摊费用	101,198.30	65,950.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	620,557,312.88	275,577,739.98
长期投资：

15

2004 年半年度报告

长期股权投资		-
长期债权投资		-
长期投资合计		-
固定资产：
固定资产原价	207,822,363.31	193,497,249.25
减：累计折旧	97,791,021.12	78,649,902.48
固定资产净值	110,031,342.19	114,847,346.77
减：固定资产减值准备	2,416,297.94	2,416,297.94
固定资产净额	107,615,044.25	112,431,048.83
工程物资		-
在建工程	6,786,026.15	1,554,452.15
固定资产清理		-
固定资产合计	114,401,070.40	113,985,500.98
无形资产及递延资产：
无形资产	1,261,661.76	1,274,826.90
长期待摊费用		-
其他长期资产		-
无形及递延资产合计	1,261,661.76	1,274,826.90
递延税项：
递延税款借项		-
资 产 总 计	736,220,045.04	390,838,067.86

单位负责人：周忠国 主管会计机构负责人：周忠国 会计机构负责人：任勃

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2004 年半年度报告

资产负债表(续表)

编制单位：珠海东信和平智能卡股份有限公司 单位：人民币元

负债及股东权益	2004 年6 月30 日	2003 年12 月31 日
流动负债：
短期借款	60,000,000.00	60,000,000.00
应付票据	6,156,104.00	933,790.80
应付账款	146,638,115.30	96,782,869.98
预收账款	1,707,768.41	673,551.84
应付工资	6,165,148.09	9,309,251.35
应付福利费	10,533,765.21	9,668,140.28
应付股利
应交税金	-1,698,749.58	12,751,767.42
其他应交款	740.17	379,326.50
其他应付款	19,035,348.91	13,860,565.38
预提费用	4,426,498.71	1,359,126.69
预计负债	-
一年内到期的长期负债	-
其他流动负债	-
流动负债合计	252,964,739.22	205,718,390.24
长期负债：
长期借款	80,000,000.00	30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	8,200,000.00	8,200,000.00
其他长期负债
长期负债合计	88,200,000.00	38,200,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	341,164,739.22	243,918,390.24
股东权益：
股本	90,800,000.00	65,800,000.00
减：已归还投资
股本净额	90,800,000.00	65,800,000.00
资本公积	217,348,865.86
盈余公积	20,923,935.54	20,923,935.54
其中：法定公益金	10,461,967.77	14,191,436.59
未分配利润	65,982,504.42	60,195,742.08
股东权益合计	395,055,305.82	146,919,677.62
负 债 及 股 东 权 益 总 计	736,220,045.04	390,838,067.86

单位负责人：周忠国 主管会计机构负责人：周忠国 会计机构负责人：任勃

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2004 年半年度报告

利润及利润分配表

编制单位：珠海东信和平智能卡股份有限公司 单位：人民币元

编制单位：珠海东信和平智能卡股份有限公司			单位：人民币元
项 目	行次	本年累计数	上年同期数
一、主营业务收入	1	359,562,176.46	286,002,755.48
减：主营业务成本	4	291,178,496.82	226,214,542.52
主营业务税金及附加	5	652,812.54	145,273.11
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）	10	67,730,867.10	59,642,939.85
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列）	11	281,577.26	45,917.27
减：营业费用	14	11,761,438.62	8,412,651.16
管理费用	15	24,112,649.50	24,867,717.40
财务费用	16	3,487,331.67	1,223,377.93
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	18	28,651,024.57	25,185,110.63
加：投资收益（损失以“－”号填列）	19	-
补贴收入	22	-
营业外收入	23	53,550.10
减：营业外支出	25	225,896.69	163,827.96
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	27	28,478,677.98	25,021,282.67
减：所得税	28	6,241,915.64	1,187,430.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	30	22,236,762.34	23,833,852.06
加：年初未分配利润	2	60,195,742.08	30,359,991.54
其他转入	4
六、可供分配的利润	8	82,432,504.42	54,193,843.60
减：提取法定盈余公积	9
提取法定公益金	10
提取职工奖励及福利基金	11
提取储备基金	12
提取企业发展基金	13
利润归还投资	14
七、可供投资者分配的利润	16	82,432,504.42	54,193,843.60
减：应付优先股股利	17

18

2004 年半年度报告

		20	04年半年度报告
提取任意盈余公积	18
应付普通股股利	19	16,450,000.00
转作股本的普通股股利	20
八、未分配利润	25	65,982,504.42	54,193,843.60
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他

单位负责人：周忠国 主管会计机构负责人：周忠国 会计机构负责人：任勃

利润表附表

编制单位：珠海东信和平智能卡股份有限公司 单位：人民币元

	净资产收益率（％）	净资产收益率（％）	每股收益（元）	每股收益（元）
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	17.14%	42.86%	0.746	1.029
营业利润	7.25%	18.13%	0.316	0.435
净利润	5.63%	14.07%	0.245	0.338
扣除非经常性损益后 的净利润	5.67%	14.18%	0.247	0.341
单位负责人：周忠国	主管会计机构负责人：周忠国 会计机构负责人：任勃

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2004 年半年度报告

现金流量表

会企 03 表 编制单位：珠海东信和平智能卡股份有限公司 单位：人民币元

项目	行次	金 额
一、经营活动产生的现金流量：	1
销售商品、提供劳务收到的现金	2	378,812,788.94
收到的税费返还	3	1,924,804.62
收到的其他与经营活动有关的现金	4
现金流入小计	5	380,737,593.56
购买商品、接受劳务支付的现金	6	304,836,425.17
支付给职工以及为职工支付的现金	7	14,749,897.47
支付的各项税费	8	22,437,618.93
支付的其他与经营活动有关的现金	9	24,891,628.37
现金流出小计	10	366,915,569.94
经营活动产生的现金流量净额	11	13,822,023.62
二、投资活动产生的现金流量：	12
收回投资所收到的现金	13
其中：出售子公司所收到的现金	14
取得投资收益所收到的现金	15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	16	210,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金	17
现金流入小计	18	210,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	19	16,308,954.47
其中：购买子公司所支付的现金	20
投资所支付的现金	21
支付的其他与投资活动有关的现金	22
现金流出小计	23	16,308,954.47
投资活动产生的现金流量净额	24	-16,098,954.47
三、筹资活动产生的现金流量：	25
吸收投资所收到的现金	26	244,448,865.86
借款所收到的现金	27	130,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	28	291,575.32
现金流入小计	29	374,740,441.18
偿还债务所支付的现金	30	80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	31	18,980,771.25
支付的其他与筹资活动有关的现金	32	70,000.00
现金流出小计	33	99,050,771.25
筹资活动产生的现金流量净额	34	275,689,669.93
四、汇率变动对现金的影响	35	-174,661.27
五、现金及现金等价物净增加额	36	273,238,077.81

单位负责人：周忠国 主管会计机构负责人：周忠国 会计机构负责人：任勃

20

2004 年半年度报告

现金流量表(续表)

会企 03 表 编制单位：珠海东信和平智能卡股份有限公司 单位：人民币元

编制单位：珠海东信和平智能卡股份有限公司		会企03表 单位：人民币元
补 充 资 料	37	金 额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：	38
净利润	39	22,236,762.34
加：少数股东权益	40
减：未确认投资损失	41
加：计提的资产减值准备	42	2,777,206.07
固定资产折旧	43	19,371,564.99
无形资产摊销	44	13,165.14
长期待摊费用摊销	45
待摊费用减少（减：增加）	46	-35,248.30
预提费用增加（减：减少）	47	5,067,372.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）	48	45,346.59
固定资产报废损失	49
财务费用	50	3,216,517.29
投资损失（减：收益）	51
递延税款贷项（减：借项）	52
存货的减少（减：增加）	53	-38,106,799.97
经营性应收项目的减少（减：增加）	54	-30,290,222.89
经营性应付项目的增加（减：减少）	55	29,526,360.34
其他	56
经营活动产生的现金流量净量	57	13,822,023.62
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：	58
债务转为资本	59
一年内到期的可转换公司债券	60
融资租入固定资产	61
其他	62
3、现金及现金等价物净增加情况：	63
现金的期末余额	64	322,707,455.37
减：现金的期初余额	65	49,469,377.56
加：现金等价物的期末余额	66
减：现金等价物的期初余额	67
现金及现金等价物净增加额	68	273,238,077.81
单位负责人：周忠国 主管会计机构负责人：周忠国

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2004 年半年度报告

各项资产减值准备明细表

各项资产减值准备明细表	各项资产减值准备明细表	各项资产减值准备明细表	各项资产减值准备明细表	各项资产减值准备明细表
会企 01 表附表1 编制单位：珠海东信和平智能卡股份有限公司 2004 年6 月30 日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 3,222,862.23 1,872,458.79 5,095,321.02 其中：应收账款 3,167,433.50 1,843,305.39 5,010,738.89 其他应收款 55,428.73 29,153.40 84,582.13 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,897,270.72 929,155.75 24,408.47 7,802,018.00 其中：库存商品 719,384.11 7,882.52 24,408.47 702,858.16 原材料 6,177,886.61 921,273.23 7,099,159.84 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,416,297.94 2,416,297.94 其中：房屋、建筑物 机器设备 2,416,297.94 2,416,297.94 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 12,536,430.89 2,801,614.54 24,408.47 15,313,636.96 单位负责人：周忠国 主管会计机构负责人：周忠国 会计机构负责人：任勃
项目	期初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
一、坏账准备合计	3,222,862.23	1,872,458.79		5,095,321.02
其中：应收账款	3,167,433.50	1,843,305.39		5,010,738.89
其他应收款	55,428.73	29,153.40		84,582.13
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	6,897,270.72	929,155.75	24,408.47	7,802,018.00
其中：库存商品	719,384.11	7,882.52	24,408.47	702,858.16
原材料	6,177,886.61	921,273.23		7,099,159.84
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	2,416,297.94			2,416,297.94
其中：房屋、建筑物
机器设备	2,416,297.94			2,416,297.94
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计	12,536,430.89	2,801,614.54	24,408.47	15,313,636.96
单位负责人：周忠国

22

2004 年半年度报告

会计报表附注

2004 年1 月1 日至2004 年6 月30 日

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

珠海东信和平智能卡股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身 系珠海市东信和平智能卡有限责任公司。珠海市东信和平智能卡有限责任公司系 由普天东方通信集团有限公司(原浙江东方通信集团有限公司)和珠海普天和平 电信工业有限公司（原珠海经济特区和平电信工业公司）共同投资组建的有限责 任公司，成立于1998 年10 月20 日，注册资本2,500 万元。2001 年4 月28 日， 吸收北京信捷通移动通信技术有限责任公司等10 位新股东，增加注册资本430 万元，增资后注册资本为2,930 万元。2001 年11 月6 日经中华人民共和国国家 经济贸易委员会国经贸企改[2001]1143 号文批准，在原有公司股东[普天东方通 信集团有限公司、珠海普天和平电信工业有限公司、北京信捷通移动通信技术有 限责任公司、珠海市富春通信设备有限公司（原珠海经济特区香洲电子设备厂）、 周忠国、施继兴、郑国民、杨有为、张培德、黄宁宅、张晓川、李海江等12 家] 持股比例不变的基础上，以公司2001 年4 月30 日经审计并经各股东确认的净资 产4,700 万元等额折成公司股份，整体变更为股份有限公司，于2001 年12 月4 日在广东省工商行政管理局登记注册，取得注册号为4400001009956 号的企业法 人营业执照，注册资本4,700 万元。2002 年8 月23 日，经中华人民共和国国家 经济贸易委员会企改函[2002]79 号文批复，公司以2001 年12 月31 日总股本 4,700 万股为基数，向全体股东每10 股送红股4 股，共计转增股本1,880 万元。 变更后注册资本为人民币6,580 万元，已于2002 年9 月9 日办妥工商登记变更 手续。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]95 号文核准同意，本公司 2004 年6 月份在深圳证券交易所成功发行人民币普通股(A 股)2500 万股，每股 面值1 元，每股发行价格10.43 元，应募集资金总额260,750,000.00 元，减除 发行费用人民币18,401,134.14 元后，募集资金净额为242,348,865.86 元。其 中，计入股本贰仟伍佰万元（￥25,000,000.00），计入资本公积217,348,865.86 元。已经浙江天健会计师事务所出具[2004]第55 号《验资报告》，并已办理相关

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2004 年半年度报告

的工商登记变更手续。

本公司属智能卡行业。经营范围：研制、生产、销售磁条卡、智能卡产品及 相关设备（含移动电话用SIM 卡）、系统集成；经营本公司自产产品及相关技术 的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务。公司目前主要经营移动电话 用SIM 卡、UIM 卡和充值卡。

二、公司采用的主要会计政策和会计估计

• (一) 会计准则和会计制度

执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

• (二) 会计年度

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

(三) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• (四) 记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

• (五) 外币业务核算方法

对发生的外币业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价） 进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的， 计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期 待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

(六) 现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(七) 短期投资核算方法

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2004 年半年度报告

1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金 股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资 所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现 金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期 投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。

2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资 计提跌价准备。

• (八) 坏账核算方法

1．采用备抵法核算坏账。

公司按如下方法计提坏账准备：(1)对账龄3 年以上的应收款项(包括应收账 款和其他应收款)，以及经过逐户分析后估计已成为坏账的应收款项，全额提取 坏账准备；(2)根据已提取前述准备后的应收款项余额，再按如下比例计提坏账 准备:

==> picture [332 x 86] intentionally omitted <==

2．坏账的确认标准为:

• (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；

• (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。

对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。

(九) 存货核算方法

1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为 了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料、物料等。

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2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出 原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账， 发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法 摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法 摊销。

3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。

4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提 取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现 净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可 变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。

(十) 长期投资核算方法

1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投 资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响 的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或 虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决 权资本总额50%以上（不含50%）且拥有实际控制权的，采用权益法核算，并合 并会计报表。

2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规 定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按 不超过10 年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，按不低于10 年的期限摊销。

自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成 本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限摊销； 初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。

3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价 在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债 券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中

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包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债 券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投 资收益。

4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投 资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差 额提取长期投资减值准备。

(十一) 固定资产及折旧核算方法

1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。

2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租 赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。为开发 新技术、研制新产品所购置的单台价值在5 万元以下的设备，根据财政部财工字 [96]41 号文件的有关要求，在上述设备使用时采取一次性提足折旧的方法。

3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资 产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的3% ；土地使用权规定使用年限 高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折 旧年限和年折旧率如下：

固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-30 12.13-3.23 通用设备 4-5 24.25-19.40 专用设备 4-5 24.25-19.40 运输工具 10 9.70 其他设备 4-5 24.25-19.40

4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定 资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的 差额，提取固定资产减值准备。

(十二) 在建工程核算方法

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2004 年半年度报告

1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转 入固定资产。

2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建 工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：

• (1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；

• (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利

• 益具有很大的不确定性；

• (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。

• (十三) 借款费用核算方法

• 1．借款费用确认原则

因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成 本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因 安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助 费用的金额较小，于发生当期确认为费用。

2．借款费用资本化期间

(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用 已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建 活动重新开始。

(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款 费用的资本化。

3．借款费用资本化金额

在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资

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2004 年半年度报告

产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。

• (十四) 无形资产核算方法

• 1．无形资产按取得时的实际成本入账。

• 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限， 该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定 有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规 定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也 规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。

合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。

如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资 产的账面价值全部转入当期管理费用。

• 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资

• 产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。

• (十五) 长期待摊费用核算方法

• 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。

• 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归

• 集，在开始生产经营当月一次计入损益。

• (十六) 收入确认原则

• 1．商品销售

在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

2．提供劳务

• (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收

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取款项的证据时，确认劳务收入。

(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务 的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为 完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。

3．让渡资产使用权

让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现 金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入 公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。

(十七) 企业所得税的会计处理方法

企业所得税，采用应付税款法核算。

三、税（费）项

(一) 增值税

按17% 的税率计缴。出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为13%。

(二) 营业税

按5% 的税率计缴。

(三) 城市维护建设税

按应缴流转税税额的7% 计缴。

• (四) 教育费附加

按应缴流转税税额的3% 计缴。

• (五) 企业所得税

公司系经广东省科技厅认定的高新技术企业，于2001 年5 月迁入经国务院 批准的珠海市高新技术产业开发区，经珠海市地方税务局珠地税政函[2001]32 号文核准，2001 年5 月至2003 年4 月免征企业所得税；2003 年5 月起企业所得

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2004 年半年度报告

税按15% 的税率计缴。

四、利润分配

截至本年6 月30 日公司未进行利润分配，目前剩余可供股东分配的利润为 65,982,504.42 元。

五、会计报表项目注释

(一) 资产负债表项目注释 2004 年6 月30 日余额

1. 货币资金 期末数322,707,455.37

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数 现金 16,864.85 71,735.48 银行存款 313,188,774.54 46,125,210.52 其他货币资金 9,501,815.98[注2] 3,272,431.56注1 合 计 322,707,455.37 49,469,377.56

注1:其中3,000,000.00 元为信用证保证金存款，272,431.56 元为信用卡存款。 [注2]:其中9,410,000.00 元为信用证保证金存款，91,815.98 元为信用卡存款。

• (2) 货币资金——外币货币资金

期 末 数 期 初 数 项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额 现 金 HKD 98.50 1.0609 104.50 HKD 98.50 1.0657 104.97 银行存款 USD274,792.41 8.2766 2,274,346.86 USD183,697.68 8.2767 1,520,410.59 HKD744,715.61 1.0609 790,068.79 HKD600,910.00 1.0657 640,389.79 小 计 3,064,520.15 2,160,905.35

（3）无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。

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2004 年半年度报告

2. 应收账款

期末数89,763,559.44

• (1) 账龄分析

期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 91,859,818.83 96.92 4,592,990.94 87,266,827.89 62,085,669.94 98.99 3,104,283.50 58,981,386.44 1-2 年 2,282,979.50 2.41 228,297.95 2,054,681.55 631,500.00 1.01 63,150.00 568,350.00 3 年 631,500.00 0.67 189,450.00 442,050.00 合 计 94,774,298.33 100.00 5,010,738.89 89,763,559.44 62,717,169.94 100.00 3,167,433.50 59,549,736.44

（2）应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为55,964,772.58 元，占应收账款账 面余额的59.05%。

（3）无持有本公司5% 以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

（4）应收账款——外币应收账款

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币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,276,303.25 8.2766 35,393,251.48 1,076,480.73 8.2767 8,909,708.06 港 币 104,000.00 1.0609 110,333.60 小 计 35,503,585.08 8,909,708.06

1. 其他应收款 期末数1,507,060.44

2. (1) 账龄分析

期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,570,442.57 98.66 78,622.13 1,493,820.44 885,374.54 95.97 44,268.73 841,105.81 1-2 年 2,000.00 0.13 200.00 1,800.00 2-3 年 19,200.00 1.21 5,760.00 13,440.00 37,200.00 4.03 11,160.00 26,040.00 合 计 1,591,642.57 100.00 84 582.13 1,507,060.44 922,574.54 100.00 55,428.73 867,145.81

(2) 其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为729,761.96 元，占其他应收款账 面余额的45.85%。

• (3) 无持有本公司5% 以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

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2004 年半年度报告

4. 预付账款

期末数5,700,131.67

(1) 账龄分析
期末数			期初数
账 龄 金 额	比例(%)	金	额	比例(%)
1 年以内 5,700,131.67	100.00	1,486,160.46		100.00
1-2 年
合 计5,700,131.67	100.00	1,486,160.46		100.00
（2）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
（3）预付账款——外币预付账款

期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率	折人民币金额
美元 121,839.97 8.2766 1,008,420.70 75,865.01 8.2767	627,911.93
欧元 59,893.70 10.0738 603,357.16 12,375.00 10.3383	127,936.46
港币 5,280.00 1.0609 5,601.55
小 计1,617,379.41	755,848.39

5. 应收补贴款			期末数0.00	期末数0.00
项 目	期末数		期初数
应收出口退税			563,514.74
合 计	0.00		563,514.74
6. 存货		期末数200,777,907.66
(1) 明细情况
	期末数			期初数
项 目 账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备 账面价值
原材料 108,740,975.66	6,289,918.33 102,451,057.33		5,6125,380.38	5,452,178.45 50,673,201.93
包装物 1,948,332.93		1,948,332.93	830,164.92	830,164.92
低值易耗品 200,530.05		200,530.05	210,265.80	210,265.80
自制半成品 3,192,034.18	809,241.51	2,382,792.67	3,294,703.12	725,708.16 2,568,994.96
库存商品 92,963,385.98	702,858.16 92,260,527.82		110,012,611.47	719,384.11 109,293,227.36
物资采购 1,534,666.86		1,534,666.86

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2004 年半年度报告

合 计 208,579,925.66 7,802,018.00 200,777,907.66 170,473,125.69 6,897,270.72 163,575,854.97

（2）本期存货的取得方式均为自制或外购。

（3）上述存货未用于债务担保。

（4）存货跌价准备

1）明细情况

本期减少 项目 期初数 本期增加 期未数 价值回升转回 其他原因转出 原材料 5,452,178.45 837,739.89 6,289,918.34 自制半成品 725,708.16 83,533.34 809,241.50 库存商品 719,384.11 7882.52 24408.47 702,858.16 小 计 6,897,270.72 929155.75 0.00 24408.47 7,802,018.00

2) 存货可变现净值确定依据的说明

存货可变现净值，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场 价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值 低于其成本的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品 的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变 现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。期末主要对滞留、过期及劣质存货计提了存 货跌价准备。

1. 待摊费用 期末数101,198.30 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 101,198.30 65,950.00 2004 年7 月至2005 年6 月保险费 合 计 101,198.30 65,950.00

2. 固定资产原价 期末数207,822,363.31

（1）明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数

通用设备 1,847,577.97 210,915.00 2,058,492.97 专用设备 152,704,961.51 13,576,977.75 240,298.69 166,041,640.57

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2004 年半年度报告

其他设备 1,517,124.06 314,161.00 1,831,285.06

合 计 193,497,249.25 14,975,053.75 649,939.69 207,822,363.31

（2）本期增加数中包括从在建工程完工转入188,100.00 元。

（3）本期减少数中包括出售固定资产637,939.69 元，报废固定资产12,000.00 元， 无与其他单位置换固定资产情况。

（4）无融资租入固定资产情况。

（5）无经营租出固定资产情况。

（6）暂时闲置固定资产情况

类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 11,391,024.00 8,632,995.34 2,416,297.94 341,730.72 小 计 11,391,024.00 8,632,995.34 2,416,297.94 341,730.72

期末暂时闲置固定资产为技术落后、冲卡速度慢及目前与公司产品生产技术不配套而处 于闲置状态的半自动冲卡机等生产设备。

（7） 已提足折旧仍继续使用固定资产情况

类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 1,471,291.77 1,427,150.94 44,140.83 专用设备 7,874,675.58 7,685,436.52 189,239.06 其他设备 324,311.00 314,235.92 10,075.08 小 计 9,670,278.35 9,426,823.38 0.00 243,454.97

上述已提足折旧仍继续使用固定资产包括：1）公司为开发新技术、研制新产品购置的 单台价值在5 万元以下的设备2,997,378.51 元，根据财政部财工字[96]41 号文件的有关规 定，公司在上述研发设备使用时已一次性提足折旧；2）按预计使用年限已到期提足折旧仍 继续使用固定资产6,672,899.84 元。

（8）无已退废并准备处置的固定资产。

（9）期末固定资产无用于债务担保或抵押。

（10）期初及本期新增固定资产均已办妥产权证明。

9．累计折旧 期末数97,791,021.12 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,291,239.86 879,477.84 3,170,717.70 通用设备 1,188,054.62 368,790.24 1,556,844.86

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2004 年半年度报告

专用设备 73,996,818.77 17,818,306.20 123,104.54 91,692,020.43 运输工具 559,119.07 154,922.92 107,341.81 606,700.18 其他设备 614,670.16 150,067.79 764,737.95 合 计 78,649,902.48 19,371,564.99 230,446.35 97,791,021.12

10．固定资产净值 期末数110,031,342.19

类 别 期初数 期末数 房屋及建筑物 32,396,464.85 31,516,987.01 通用设备 659,523.35 501,648.11 专用设备 78,708,142.74 74,349,620.14 运输工具 2,180,761.93 2,596,539.82 其他设备 902,453.90 1,066,547.11 合 计 114,847,346.77 110,031,342.19

11．固定资产减值准备 期末数2,416,297.94

(1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 2,416,297.94 2,416,297.94 合 计 2,416,297.94 0.00 0.00 2,416,297.94 (2) 固定资产减值准备计提原因说明

期末由于市价持续下跌，技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额 低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准 备。期末对购置时间较长，技术落后和闲置的设备保留了固定资产减值准备2,416,297.94 元。

1. 在建工程 期末数6,786,026.15

1）明细情况

期初数 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 太阳能热水系统 160,000.00 160,000.00 二期厂房 1,234,250.75 1,234,250.75 6,455,244.75 6,455,244.75

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2004 年半年度报告

科研楼 160,201.40 160,201.40 330,781.40 330,781.40 合 计 1,554,452.15 1,554,452.15 6,786,026.15 6,786,026.15

2）在建工程增减变动情况

工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 太阳能热水器 160,000.00 28,100.00 188,100.00 自筹 198,000.00 95.00% 二期厂房 1,234,250.75 5,220,994.00 6,455,244.75 自筹 9,072,695.35 71.15% 科研楼 160,201.40 170,580.00 330,781.40 自筹 6,823,228.41 4.85% 合 计 1,554,452.15 5,419,674.00 188,100.00 0.00 6,786,026.15

• （3）上述工程无借款费用资本化金额。

• （4）本报告期内，上述在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提在

• 建工程减值准备。

13. 无形资产 期末数1,261,661.76

(1) 明细情况

期末数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 1,261,661.76 1,261,661.76 合 计1,261,661.76 1,261,661.76 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初数 本期 本期 种 类 方式 金额 增加 转出 土地使用权 受让 1,316,516.54 1,274,826.90 合 计1,316,516.54 1,274,826.90 0.00 0.00	期初数 账面余额 减值准备 账面价值 1,274,826.90 1,274,826.90 1,274,826.90 1,274,826.90 本期 期末数 累计 剩余 摊销 摊销额 摊销年限 13,165.14 1,261,661.76 54,854.78 575 个月 13,165.14 1,261,661.76 54,854.78

• (3) 无形资产取得方式说明

土地使用权系以受让方式取得的珠海市南屏科技工业园25,778.2827 平方米工业用地 土地使用权，现有权证号为粤房地证字第C0596890 号。

• (4) 本报告期内，上述无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提无

• 形资产减值准备。

• (5) 上述无形资产已办妥相关权属证明。

• 短期借款 期末数60,000,000.00

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2004 年半年度报告

借款条件 信用借款 保证借款 合 计	期末数 50,000,000.00 10,000,000.00 60,000,000.00	期初数 30,000,000.00 30,000,000.00 60,000,000.00

15. 应付票据 (1) 明细情况 种 类 银行承兑汇票 合 计	期末数6,156,104.00 期末数 期初数 本年度内将到期的金额 6,156,104.00 933,790.80 6,156,104.00 6,156,104.00 933,790.80 6,156,104.00

(2) 无持有本公司5% 以上（含5%）表决权股份的股东账款。

16. 应付账款 （1）账龄分析 账 龄 1 年以内 1-2 年 合 计	期末数146,638,115.30 期末数 期初数 146,596,875.99 96,741,630.67 41,239.31 41,239.31 146,638,115.30 96,782,869.98

（2）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。

（3）应付账款——外币应付账款

期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 9,731,984.11 8.2766 80,547,739.69 5,025,784.36 8.2767 41,596,909.41 欧 元 186,671.92 10.0738 1,880,495.59 203,930.42 10.3383 2,108,293.86 港 币 353,500.00 1.0609 375,028.15 140,600.00 1.0657 149,837.42 小 计 82,803,263.43 43,855,040.69

1. 预收账款 期末数1,707,768.41 （1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 （2）预收账款——外币预收账款

（1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。

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2004 年半年度报告

期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 156,256.00 8.2766 1,293,268.41 24,835.00 8.2767 205,551.84 小 计 1,293,268.41 205,551.84

18．应付工资 期末数6,165,148.09

期末余额6,165,148.09 元,其中属应付未付的2004 年6 月份员工工资1,929,944.86 元 ，已于2004 年7 月14 日全额发放；其余 4,235,203.23 元系按以发行前公司董事会的 决议予以计提的年度工资总额与实际发放数的差额。

19. 应交税金

期末数 -1,698,749.58

税 种 期末数 期初数 法定税率 企业所得税 4,220,293.39 4,107,863.15 详见本会计报表附注三（五） 增值税 -6,136,781.20 7,673,670.90 内销按17%，外销实行“免、抵、退” 房产税 按规定计缴 城市维护建设 1,727.06 885,095.19 按应缴流转税税额的7% 计缴 代扣代缴个人所得税 156,281.17 85,138.18 按规定计缴 代扣代缴在建工程税金 59,730.00 按支付工程价款的5.43% 计缴 - 合 计 1,698,749.58 12,751,767.42

20．其他应交款 期末数740.17

项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 740.17 379,326.50 按应缴流转税税额的3% 计缴 合 计 740.17 379,326.50

21. 其他应付款

期末数19,035,348.91

（1）无持有本公司5% 以上（含5%）表决权股份的股东账款。 （2）金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 款项性质、内容 金 额 应付客户配套材料和培训费[注] 配套材料费和培训费 7,623,364.46

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2004 年半年度报告

结余的职工教育经费 职工教育经费 1,876,403.35 结余的工会经费 工会经费 1,770,314.05 小 计 11,270,081.86

[注]：公司按与各销售客户在销售合同中约定向其提供配套材料或培训名额，于期末按 合同计提应付未付各销售客户的配套材料费和培训费。

1. 预提费用 期末数4,426,498.71 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 618,019.58 148,520.00 期末应计未付 运 费 2,808,479.13 1,210,606.69 期末应计未付 开发费 1,000,000.00 按项目进度计提未付 合 计 4,426,498.71 1,359,126.69

23. 长期借款

1. 长期借款 期末数80,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 30,000,000.00 30,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 合 计 80,000,000.00 30,000,000.00

24．专项应付款 期末数8,200,000.00

（1）明细情况 项 目 期末数 期初数 国家拨入的专门用途拨款 8,200,000.00 8,200,000.00 合 计 8,200,000.00 8,200,000.00 （2）款项内容说明

期末余额8,200,000.00 元均系收到的项目研发经费，明细如下：

拨款单位 项目内容 余 额 珠海市科学技术局 CDMA 系统R-UIM 项目 4,000,000.00 珠海市香洲区科学技术局 CDMA 系统R-UIM 卡项目 2,000,000.00 珠海市科学技术局 CDMA UTK 卡项目 500,000.00 珠海市科学技术局 组建广东省智能卡工程技术研究

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2004 年半年度报告

开发中心项目 400,000.00 信息产业部 非接触式IC 卡读卡设备及行业性 应用系统研发项目 400,000.00 珠海市科学技术局 WIB 卡项目 900,000.00 合 计 8,200,000.00 截至2004 年6 月30 日，上述研发项目正在进行中。

25. 股本 类 别 法人股 自然人股 社会流通股 合 计	期初数 61,621,700.00 4,178,300.00 65,800,000.00	期末数90,800,000.00 本期增加 本期减少 期末数 61,621,700.00 4,178,300.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 0.00 90,800,000.00

26. 资本公积 期末数217,348,865.86

27. 盈余公积 项 目 法定盈余公积 法定公益金 合 计	期末数20,923,935.54 期初数 本期增加 本期减少 期末数 10,461,967.77 10,461,967.77 10,461,967.77 10,461,967.77 20,923,935.54 0.00 0.00 20,923,935.54

28. 未分配利润

期末数65,982,504.42

（1）明细情况

期初数 60,195,742.08 本期增加 22,236,762.34 注1 本期减少 16,450,000.00 [注2] 期末数 65,982,504.42

[注2]: 按股东会决议：按2003 年12 月31 日的股本6580 万股为基数，每股分派现金

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2004 年半年度报告

股利0.25 元（含税）。

（2）其他说明

鉴于本公司目前已在深圳证券交易所完成股票发行工作，根据公司首届九次董事会会议 关于公司股票发行前滚存利润的分配政策的决议，2004 年实现的净利润在提取法定公积金 和法定公益金后，连同2004 年年初未分配利润一并由公司新老股东共享。

(二) 利润及利润分配表项目注释

1、主营业务收入/主营业务成本 本期数359,562,176.46/291,178,496.82

(1) 业务分部（以产品的性质为基础确定）

项 目 本期数 主营业务收入 SIM 卡（含UIM 卡） 234,243,496.16 储值卡 45,318,457.09 充值卡 76,572,262.56 其 他 3,427,960.65 合 计359,562,176.46 主营业务成本 SIM 卡（含UIM 卡） 187,176,221.24 储值卡 36,764,390.02 充值卡 64,799,694.09 其 他 2,438,191.47 合 计291,178,496.82 (2) 地区分部（以产品销售地为基础确定） 项 目 本期数 主营业务收入 华东地区 45,264,371.37 华南地区 62,858,215.18 西南地区 32,849,220.63 华北地区 78,538,980.84 华中地区 40,174,219.40 东北地区 21,135,228.63	上年同期数 126,127,721.87 81,123,446.70 71,441,882.77 7,309,704.14 286,002,755.48 99,911,965.98 64,875,087.22 55,863,022.85 5,564,466.47 226,214,542.52 上年同期数 36,456,201.06 59,017,959.59 27,713,385.84 74,613,094.78 38,732,123.35 15,478,074.34

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2004 年半年度报告

西北地区 境外 合计 主营业务成本 华东地区 华南地区 西南地区 华北地区 华中地区 东北地区 西北地区 境外 合 计	11,885,230.77 66,856,709.64 359,562,176.46 本期数 37,137,486.69 51,255,318.62 24,692,755.80 62,964,472.33 31,927,937.47 17,218,632.97 9,298,995.44 56,682,897.50 291,178,496.82	10,266,275.89 23,725,640.63 286,002,755.48 上年同期数 28,342,388.05 47,119,599.54 21,937,902.90 58,068,976.00 31,314,105.05 12,165,350.03 7,994,106.83 19,272,114.12 226,214,542.52

（3）前5 名客户销售收入金额及其占全部主营业务收入的比例

本期数 上年同期数 收入金额 126,440,651.41 155,562,601.24 所占比例 35.17% 54.39%

2．主营业务税金及附加 本期数 652,812.54

项 目 城市维护建设税 教育费附加 合 计	本期数 456,968.78 195,843.76 652,812.54	上年同期数 计缴标准 101,691.18 按应缴流转税税额的7%计缴 43,581.93 按应缴流转税税额的3%计缴 145,273.11

3. 其他业务利润 本期数 281,577.26

明细情况

项 目本期数 业务收入 业务支出 利 润 材料销售 327,682.19 46,104.93 281,577.26 房租业务	上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 31,025.64 2,857.97 28,167.67 26,640.00 8,890.40 17,749.60

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2004 年半年度报告

合 计 327,682.19 46,104.93 281,577.26 57,665.64 11,748.37 45,917.27

4. 财务费用 （1）明细情况 项 目 利息支出 减：利息收入 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 合 计	本期数 3,209,185.83 288,727.63 403,232.87 107,173.78 270,814.38 3,487,331.67	本期数 3,487,331.67 上年同期数 849,564.09注1 218,751.18 567,272.37 205,801.40 231,094.05 1,223,377.93

注1：公司于2002 年12 月收到的由珠海市科学技术局（原名“珠海市科学技术委员 会”）下拨的用于公司移动电话用智能卡STK 项目的科技经费1,000,000.00 元。2003 年2 月13 日，经珠海市科学技术局审核，同意该笔科技经费转为贷款贴息。2003 年度1-6 月， 已将此贴息款冲减了利息支出。

(三) 现金流量表项目注释

1．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数 科研项目研发经费拨款 1,800,000.00 货运保证金 300,000.00 小 计 2,100,000.00

2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数 运杂费 5,485,141.17 4,616,712.36 咨询费 1,650,000.70 3,000,000.00 技术开发费 3,617,347.79 2,890,778.00 招待费 3,001,162.84 2,893,698.15 办公会务费 1,694,405.70 1,188,314.27 差旅费 1,587,177.24 1,152,810.03 归还科研项目研发经费拨款 500,000.00

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2004 年半年度报告

配套材料费 51,760.00 广告费 512,390.52 小 计18,185,357.96 3.收到的其他与投资活动有关的现金。 项 目 本期数 利息收入 288,727.63 小 计288,727.63	347,530.00 162,188.56 16,752,031.37 上年同期数 218,751.18 218,751.18

六、关联方关系及其交易

(一) 关联方关系

1．存在控制关系的关联方

（1）存在控制关系的关联方

关联方名称	注册地址	主营业务	与本 企业 关系	经济性质或 类型	法定 代表人
普天东方通 信集团有限 公司	杭州市文三 路398 号	技术开发、咨询、服务、培训、制造、加工、 批发、零售；通信设备，电子计算机及外部设 备，电子元器件；承包；通信工程；咨询；经 济信息；经营进出口业务（按省经贸厅浙外经 贸出[1999]99 号文件规定的经营范围经营）； 含下属分支机构的经营范围。	母公司	有限责任公 司	黄志勒
中国普天信 息产业集团 公司	北京市朝阳 区将台路2 号	组织所属企业生产：通信设备、邮政专用设备、 通信线路器材及维修零配件、通信设备专用电 子元器件、邮政通信专用摩托车及零部件和本 系统生产的其他产品的研制、批发、零售、代 购、代销、展销（国家有专项规定的除外）， 本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的 出口，本企业生产、科研所需原辅材料、机械 设备、仪器仪表、备件备品、零配件及技术的 进口（国家规定的一类进口商品除外）；开展 本企业中外合资经营、合作生产；自营和代理 除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实 行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及 技术进出口业务；开展“三来一补”、进料加 工业务；经营对销贸易和转口贸易。	母公司 之控股 股东	全民所有制	邢炜

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

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2004 年半年度报告

			2	004年半年度报告
关联方名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
普天东方通信集团有限公司	871,885,086.00			871,885,086.00
中国普天信息产业集团公司	3,086,940,000.00			3,086,940,000.00

(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

关联方名称	期初数		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数	期末数
	金额	%	金额	%	金额	%	金额	%
普天东方通信集 团有限公司[注]	30,879,940.00	46.93					30,879,940.00	34.01

[注]：期末该公司直接持有本公司34.01%的股份，是本公司第一大股东， 同时该公司通过本公司第二大股东珠海普天和平电信工业有限公司间接持有本 公司27.83%的股份，直接间接合计持有本公司61.84%的股份，对本公司具有实 质控制权。

2．不存在控制关系的关联方

2．不存在控制关系的关联方
关联方名称	与本公司的关系
珠海普天和平电信工业有限公司	本公司第二大股东
东方通信股份有限公司	同受母公司控制
杭州东信实业有限公司	同受母公司控制
杭州东方通信销售服务有限公司	同受母公司控制

(二) 关联方交易情况

1、无关联方采购货物。

2．销售货物

		（单位：元）
关联方名称	本期数	上年同期数
东方通信股份有限公司	2,086,700.85	44,487.18
杭州东信实业有限公司	743.59
杭州东方通信销售服务有限公司	6,410.26
中国普天信息产业集团公司	215,769.23
小 计	2,309,623.93	44,487.18

以上交易按双方协商的价格成交，占报告期主营业务收入的0.65%，占报告 期利润总额的0.59%

3.关联方应收应付款项余额

（单位：元）

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2004 年半年度报告

		2004年半年度报告
项目及关联方名称	期末数	期初数
应收账款
东方通信股份有限公司	245,000.00	11,000.00
杭州东信实业有限公司		500.00
杭州东方通信销售服务有限公司		2,350.00
小 计	245,000.00	13,850.00

4. 其他关联方交易

（1）2003 年6 月20 日，普天东方通信集团有限公司与中国工商银行珠海市 海滨支行签订保证合同，同意为本公司向该银行借入的期限为2003 年6 月20 日至2008 年6 月19 日的3,000 万元贷款提供保证担保；2003 年10 月16 日， 普天东方通信集团有限公司再与该银行签订最高额保证合同，同意为本公司 2003 年10 月31 日至2005 年10 月31 日期间向该银行借款提供最高贷款余额 5,000 万元的保证担保。截至2004 年6 月30 日，本公司向该银行的借款余额为 4,000 万元。

（2）2004年5月，公司与普天东方通信集团有限公司签订了《房屋租赁合同》， 约定东方通信集团将其拥有的位于杭州市文三路398号，东方通信大厦9楼北大厅 及902、904房间，建筑面积共441平方米的办公场所租赁给本公司作为驻杭州研 发中心办公用。租赁期限自2004年5月20日至2005年5月19日止，合同总租金(含 房租、物业管理费、水电及空调费)321,930.00元(租赁价格为每平方米每天2元)。

七、或有事项

无重大或有事项。

八、承诺事项

无重大承诺事项。

九、资产负债表日后事项中的非调整事项

十、其他重要事项

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2004 年半年度报告

(一) 债务重组事项

无债务重组事项。

• (二) 非货币性交易事项

无非货币性交易事项。

（三）重要资产转让及出售行为的说明 无重要资产转让及出售行为。

（四）无其他重要事项

第七章 备查文件

• (一) 载有董事长签名并加盖公司公章的半年度报告文本；

(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人 签名并盖章的财务报告文本；

(三)报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》和《证券日报》上公开披露过的所有文件文本；

(四)公司章程（草案）文本；

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