East Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2017

Mar 14, 2018

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项审计说明

目 录

一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明………第1—2 页

二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 ……………………第3 页

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控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项审计说明

天健审〔2018〕7-34 号

易事特集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了易事特集团股份有限公司（以下简称易事特公司）2017 年度财务报表，包括2017 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 易事特公司管理层编制的2017 年度《控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供易事特公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为易事特公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露。

为了更好地理解易事特公司2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况， 汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

易事特公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证 券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误

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导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对易事特公司管理层编制的汇总表发 表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，易事特公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监 督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相 关资料的规定，如实反映了易事特公司2017 年度控股股东及其他关联方资金占用 情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：齐晓丽

中国·杭州 中国注册会计师：李灵辉

二〇一八年三月十四

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控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

2017 年度

编制单位：易事特集团股份有限公司

单位：人民币万元

资金占用方类 别	资金占用方名称	占用 方与 上市 公司 的关 联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2017 年期 初 占用资金 余额	2017 年度 占用累计发 生金额	2017 年 度资金 占用的 利息	2017 年度偿还 累计发生金额	2017 年期 末 占用资金余 额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实 际控制人及其 附属企业
小 计
关联自然人及 其控制的法人
小 计
其他关联人及 其附属企业	广东努谢尔机电 有限公司	联营 企业	其他应收 款	182.79	982.26		1,165.06		租金、水 电、伙食费	非经营性 往来
	广东易电能源科 技有限公司	联营 企业	应收账款		3.79		3.79		水电费	非经营性 往来
小 计				182.79	986.05		1,168.84
上市公司的子 公司及其附属	易事特电力系统 技术有限公司	子公 司	其他应收 款	1,509.85	7,342.82		7,786.65	1,066.01	往来	非经营性 往来

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企业	沭阳清水河光伏 发电有限公司	子公 司	其他应收 款	2,753.00	3,016.65		2,646.00	3,123.65	往来	非经营性 往来
	和林格尔盛乐光 伏发电有限公司	子公 司	其他应收 款	0.43				0.43	往来	非经营性 往来
	哈密市易事特英 利新能源有限公 司	子公 司	其他应收 款		200.00		56.00	144.00	往来	非经营性 往来
	疏勒县盛腾光伏 电力有限公司	子公 司	其他应收 款	802.30	3,484.00		2,363.88	1,922.42	往来	非经营性 往来
	大荔中电国能新 能源开发有限公 司	子公 司	其他应收 款	583.54			583.54		往来	非经营性 往来
	连云港市易事特 光伏科技有限公 司	子公 司	其他应收 款	181.15	523.06		100.00	604.21	往来	非经营性 往来
	淮安铭泰光伏电 力科技有限公司	子公 司	其他应收 款	2,372.79	74.58		170.00	2,277.37	往来	非经营性 往来
	宿迁兴塘河光伏 发电有限公司	子公 司	其他应收 款	512.34	128.65		562.34	78.65	往来	非经营性 往来
	图木舒克市易事 特光伏电力有限 公司	子公 司	其他应收 款	526.56	0.04			526.60	往来	非经营性 往来
	宜兴市易电光伏 发电有限公司	子公 司	其他应收 款	0.09	0.15			0.24	往来	非经营性 往来
	衡水银阳新能源 开发有限公司	子公 司	其他应收 款	11,607.31			1,335.00	10,272.31	往来	非经营性 往来
	易事特新能源拉 萨有限公司	子公 司	其他应收 款	2,727.35			2,727.35		往来	非经营性 往来
	衡水易事特新能 源科技有限公司	子公 司	其他应收 款	5.00			5.00		往来	非经营性 往来

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	淮北易电新能源 科技有限公司	子公 司	其他应收 款	1,865.62	8,447.89		120.00	10,193.51	往来	非经营性 往来
	微山爱康新能源 有限公司	子公 司	其他应收 款	300.00	18,426.12		600.00	18,126.12	往来	非经营性 往来
	微山县汇能光伏 电站有限公司	子公 司	其他应收 款		52,155.91		3,798.00	48,357.91	往来	非经营性 往来
	广州易事特新能 源有限公司	子公 司	其他应收 款		4,698.08			4,698.08	往来	非经营性 往来
	惠州尚恒粤能电 力有限公司	子公 司	其他应收 款		1,625.09		440.00	1,185.09	往来	非经营性 往来
	淮北易特农业科 技有限公司	子公 司	其他应收 款		100.00			100.00	往来	非经营性 往来
	易事特新能源（昆 山）有限公司	子公 司	其他应收 款		1.80			1.80	往来	非经营性 往来
	河北易事特新能 源有限公司	子公 司	其他应收 款		2,937.58		1,936.16	1,001.43	往来	非经营性 往来
	茌平县鑫佳源光 伏农业有限公司	子公 司	其他应收 款		28,374.81		250.00	28,124.81	往来	非经营性 往来
	嘉峪关荣晟新能 源科技有限公司	子公 司	其他应收 款		39,898.70			39,898.70	往来	非经营性 往来
	嘉峪关润邦新能 源有限公司	子公 司	其他应收 款		14,756.07			14,756.07	往来	非经营性 往来
小 计				25,747.32	186,192.00		25,479.92	186,459.41
总 计				25,930.12	187,178.05		26,648.76	186,459.41

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