East Group Co., Ltd — Audit Report / Information 2016

Feb 28, 2017

目 录

一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明………第1—2 页

二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 …………………第3-5 页

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控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项审计说明

天健审〔2017〕7-26 号

易事特集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了易事特集团股份有限公司（以下简称易事特公司）2016 年度财务报表，包括2016 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础上， 我们审计了后附的易事特公司管理层编制的2016 年度《控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供易事特公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为易事特公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露。

为了更好地理解易事特公司2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

易事特公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证 券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

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三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对易事特公司管理层编制的汇总表 发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，易事特公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监 督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和 相关资料的规定，如实反映了易事特公司2016 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李雯宇

中国·杭州 中国注册会计师：李剑平

二〇一七年二月二十八日

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控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

2016 年度

编制单位：易事特集团股份有限公司

单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2016 年期 初 占用资金 余额	2016 年度占 用累计发生 金额	2016 年度资 金占用的利 息	2016 年度偿还 累计发生金额	2016 年期末 占用资金余额	占用形成原 因	占用性 质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业
小 计	-	-	-						-	-
关联自然人及其 控制的法人
小 计	-	-	-						-	-
其他关联人及其 附属企业	广东努谢尔机电有限公司	联营企业	其他应收款		182.79			182.79	水电伙食费	非经营 性往来
	宁夏江南集成科技有限公 司	联营企业，于2016 年10 月处 置	其他应收款		14.72		14.72		代垫项目费 用开支	非经营 性往来
小 计	-	-	-		197.51		14.72	182.79	-	-
上市公司的子公 司及其附属企业	易事特电力系统技术有限 公司	全资子公司	其他应收款	5,100.61	12,453.05		16,043.82	1,509.85	往来	非经营 性往来

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	广东欧易美电源科技有限 公司	全资子公司	其他应收款	6,011.44	6,706.12		12,717.57		往来	非经营 性往来
	广东爱迪贝克软件科技有 限公司	全资子公司	其他应收款		1,525.75		1,525.75		往来	非经营 性往来
	沭阳清水河光伏发电有限 公司	全资子公司	其他应收款		2,753.00		-	2,753.00	往来	非经营 性往来
	乌兰察布市南福山光伏发 电有限公司	控股子公司	其他应收款	27.00			27.00		往来	非经营 性往来
	赤峰市华新光伏发电有限 公司	全资子公司	其他应收款	0.18			0.18		往来	非经营 性往来
	神木县润湖光伏科技有限 公司	全资子公司	其他应收款	1,603.66	480.00		2,083.66		往来	非经营 性往来
	和林格尔盛乐光伏发电有 限公司	全资子公司	其他应收款	0.28	0.15		-	0.43	往来	非经营 性往来
	武川县盛腾光伏发电有限 公司	全资子公司	其他应收款	0.13	0.29		0.41		往来	非经营 性往来
	中能易电新能源（深圳） 有限公司	全资子公司	其他应收款		4,275.00		4,275.00		往来	非经营 性往来
	疏勒县盛腾光伏电力有限 公司	全资子公司	其他应收款		802.30		-	802.30	往来	非经营 性往来
	大荔中电国能新能源开发 有限公司	控股子公司	其他应收款	20.78	2,167.76		1,605.00	583.54	往来	非经营 性往来
	连云港市易事特光伏科技 有限公司	全资子公司	其他应收款	664.55	516.60		1,000.00	181.15	往来	非经营 性往来
	曹县中晟太阳能发电有限 公司	全资子公司	其他应收款	1,650.00	37,155.03		38,805.03		往来	非经营 性往来
	东台市中晟新能源科技有 限公司	全资子公司	其他应收款	0.03	-		0.03		往来	非经营 性往来
	宿迁兴塘河光伏发电有限 公司	控股子公司	其他应收款	237.00	5,550.34		5,275.00	512.34	往来	非经营 性往来
	图木舒克市易事特光伏电 力有限公司	全资子公司	其他应收款	507.50	19.06		-	526.56	往来	非经营 性往来
	三门峡市辉润光伏电力有 限公司	全资子公司	其他应收款	7,800.00	10,007.01		17,807.01		往来	非经营 性往来
	河北银阳新能源开发有限 公司	全资子公司	其他应收款	4,880.00	6,358.42		11,238.42		往来	非经营 性往来

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	宜兴市易电光伏发电有限 公司	全资子公司	其他应收款	-	0.10		0.01	0.09	往来	非经营 性往来
	衡水银阳新能源开发有限 公司	控股子公司	其他应收款	-	25,657.31		14,050.00	11,607.31	往来	非经营 性往来
	固原中电国能新能源开发 有限公司	控股子公司	其他应收款	-	5.00		5.00		往来	非经营 性往来
	无锡易事通达新能源有限 公司	控股子公司	其他应收款	-	8.00		8.00		往来	非经营 性往来
	易事特新能源拉萨有限公 司	全资子公司	其他应收款	-	4,217.35		1,490.00	2,727.35	往来	非经营 性往来
	衡水易事特新能源科技有 限公司	控股子公司	其他应收款	-	5.00		-	5.00	往来	非经营 性往来
	淮北易电新能源科技有限 公司	全资子公司	其他应收款	-	1,865.62		-	1,865.62	往来	非经营 性往来
	微山爱康新能源有限公司	全资子公司	其他应收款	-	300.00		-	300.00	往来	非经营 性往来
	淮安铭泰光伏电力科技有 限公司	全资子公司	其他应收款	996.90	2,334.70	161.18	1,120.00	2,372.78	往来	非经营 性往来
小 计	-	-	-	29,500.06	125,162.96	161.18	129,076.88	25,747.32	-	-
总 计	-	-	-	29,500.06	125,360.47	161.18	129,091.60	25,930.11	-	-

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